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PLAN DE NEGOCIOS PARA LA PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE UN
NUEVO BIOINSUMO A BASE DE SUBPRODUCTOS DEL BENEFICIO DEL
CAFÉ PRODUCIDO EN EL DEPARTAMENTO DEL CESAR
SANDRA PAOLA DIAZ CARRILLO
DELKIS JHOANA VASQUEZ POLO
UNIVERSIDAD DE SANTANDER
PROGRAMA DE INGENIERIA INDUSTRIAL
VALLEDUPAR
2018
PLAN DE NEGOCIOS PARA LA PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE UN
NUEVO BIOINSUMO A BASE DE SUBPRODUCTOS DEL BENEFICIO DEL
CAFÉ PRODUCIDO EN EL DEPARTAMENTO DEL CESAR
SANDRA PAOLA DIAZ CARRILLO
DELKIS JHOANA VASQUEZ POLO
TUTOR(A):
ANA LUISA CUELLO QUIROZ
TRABAJO PRESENTADO PARA OPTAR POR EL TÍTULO
DE INGENIERO INDUSTRIAL
UNIVERSIDAD DE SANTANDER
PROGRAMA DE INGENIERIA INDUSTRIAL
VALLEDUPAR
2018
DEDICATORIA
Este proyecto lo dedicamos principalmente a Dios por permitirnos culminar esta etapa de nuestras vidas, también a todas aquellas personas que hicieron parte durante nuestra trayectoria en la universidad, a nuestros padres, hermanos y demás familiares que siempre estuvieron apoyándonos y brindándonos consejos para lograr nuestros sueños. A todos nuestros amigos y compañeros de estudio por el tiempo y aliento brindado para que este proyecto se lograra.
AGRADECIMIENTOS
Este proyecto de grado es el resultado del apoyo de las personas que tuvieron disposición para guiarnos y transmitirnos sus conocimientos. Expresamos nuestros más sinceros agradecimientos primeramente a Dios por danos la capacidad de realizarnos, por llevarnos hasta este punto en nuestras vidas y por cumplir cada una de sus promesas a pesar de los inconvenientes presentados durante el desarrollo del proyecto. A nuestros padres por confiar siempre en nosotras y brindarnos su apoyo incondicional en los buenos y malos momentos. A la Universidad de Santander y los docentes del programa de ingeniería especialmente a la Docente Ana Luisa Cuello Quiroz por asesorarnos, por su confianza y llenarnos de motivación cada día. También agradecerles a las organizaciones que muy amablemente nos regalaron un poco de su tiempo para el diligenciar el cuestionario el cual fue fundamental para el desarrollo del proyecto.
TABLA DE CONTENIDO INTRODUCCION ........................................................................................................................... 16
CAPITULO I .................................................................................................................................... 19
1. PROBLEMA DE INVESTIGACION ..................................................................................... 19
1.1 Planteamiento del problema ......................................................................................... 19
1.2.1 Formulación del problema .............................................................................................. 21
1.2.2 Sistematización del problema .................................................................................. 21
2. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACION ............................................................................... 21
2.1.1Objetivo general ................................................................................................................. 21
2.1.2 Objetivos específicos ................................................................................................. 22
3. JUSTIFICACION .................................................................................................................... 22
4. DELIMITACION ...................................................................................................................... 23
CAPITULO II ................................................................................................................................... 26
2. MARCO TEORICO .................................................................................................................... 26
2.1 Agricultura orgánica ....................................................................................................... 26
2.1.1 Principales cultivos y redes de apoyo de la agricultura orgánica, ecológica o limpia. ........................................................................................................................................... 26
2.1.2 Desarrollo tecnológico de la agricultura orgánica, ecológica o limpia. .................... 27
2.2 Producción de café orgánico: insumos y sistemas de producción .......................... 28
2.2.1 Fertilización en los cultivos de café orgánico. ............................................................. 29
2.3 Tecnologías de producción de abono orgánico a partir de la pulpa de café.......... 30
2.3.1 Métodos y tecnologías de abono orgánico a partir de la pulpa de café .............. 31
2.3.2 Modelos de producción, comercialización y distribución de abono orgánico en el
cultivo de café. ............................................................................................................................ 32
CAPITULO III .................................................................................................................................. 33
3 METODOLOGIA ..................................................................................................................... 33
3.1 Tipo de investigación .......................................................................................................... 33
3.1 Diseño de la investigación ............................................................................................ 33
3.2 Población y muestra de estudio ................................................................................... 34
3.3 Técnicas para la recolección de datos ........................................................................ 34
3.4 Instrumento para la recolección de datos .................................................................. 35
3.5 Técnicas de análisis de datos ...................................................................................... 35
CAPITULO IV .................................................................................................................................. 37
4 RESULTADOS ....................................................................................................................... 37
4.1 ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................. 37
4.1.1 Análisis del sector ...................................................................................................... 37
4.1.2 Análisis de la información obtenida ......................................................................... 39
4.1.3 Comportamiento de la demanda de abono orgánico ........................................... 55
4.1.4 Análisis del mercado .................................................................................................. 56
4.1.5 Análisis de la competencia ............................................................................................. 57
4.1.5 Plan de mercadeo ...................................................................................................... 57
4.1.5.1 Ficha técnica del producto ................................................................................ 57
4.1.5.2 Unidades y medidas de uso ............................................................................. 59
4.1.5.3 Estrategias de distribución ................................................................................ 59
4.1.5.4 Estrategias de precio ......................................................................................... 59
4.1.5.5 Estrategias de promoción ................................................................................. 60
4.1.5.6 Estrategias de comunicación ............................................................................ 60
4.1.5.7 Estrategias de servicio ...................................................................................... 61
4.1.5.8 Presupuesto de mezcla mercadeo .................................................................. 62
4.1.5.9 Estrategias de aprovisionamiento .................................................................... 63
4.1.5.10 Proyección de ventas ........................................................................................ 63
4.1.5.11 Política de cartera .............................................................................................. 63
4.1.6 Análisis de estudio de mercado ............................................................................... 64
4.2 ESTUDIO TECNICO .......................................................................................................... 65
4.2.1 Localización ................................................................................................................. 65
4.2.1.1 Macrolocalización ............................................................................................... 65
4.2.1.2 Microlocalizacion ................................................................................................ 65
4.2.2 Proceso de producción .............................................................................................. 66
4.2.2.1 Diagrama de flujo del proceso .......................................................................... 66
4.2.3 Variables a controlar .................................................................................................. 69
4.2.4 Distribución de la planta ............................................................................................ 70
4.2.5 Plan de producción .................................................................................................... 72
4.2.5.1 Mano de obra ...................................................................................................... 73
4.2.5.2 Proyecciones de la capacidad de producción ............................................... 74
4.2.6 Gestión tecnológica del proyecto. ............................................................................ 74
4.2.7 Análisis de estudio técnico........................................................................................ 74
4.3 ESTUDIO ORGANIZACIONAL ........................................................................................ 76
4.3.1 Equipo emprendedor ................................................................................................. 76
4.3.2 Planeación estratégica .............................................................................................. 78
4.3.2.1 Análisis DOFA ..................................................................................................... 78
4.3.3 Plan estratégico .......................................................................................................... 79
4.3.3.1 Misión ................................................................................................................... 79
4.3.3.2 Visión .................................................................................................................... 80
4.3.3.3 Objetivos .............................................................................................................. 80
4.3.4 Estructura organizacional .......................................................................................... 80
4.3.4.1 Organigrama ....................................................................................................... 80
4.3.4.2 Manual de funciones .......................................................................................... 82
4.3.5 Procesos y procedimientos estratégicos ................................................................ 87
4.3.5.1 Cronograma de actividades del proyecto ....................................................... 87
4.3.5.3 Estrategias de financiación ............................................................................... 87
4.3.5.4 Estrategia de gestión del talento humano ...................................................... 88
4.3.6 Análisis de estudio organizacional .......................................................................... 88
4.4 ESTUDIO LEGAL ........................................................................................................... 89
4.4.1 Legislación de la empresa ........................................................................................ 89
4.4.2 Reglamento de trabajo .............................................................................................. 90
4.4.3 Análisis de estudio legal ............................................................................................ 91
4.5 ESTUDIO FINANCIERO ............................................................................................... 92
4.5.1 Calculo de ingresos operacionales .......................................................................... 92
4.5.2 Presupuesto costo de producción ............................................................................ 93
4.5.3 Presupuesto de personal .......................................................................................... 94
4.5.4 Gastos de depreciación ............................................................................................. 95
4.5.5 Presupuesto de gastos .............................................................................................. 97
4.5.6 Flujo de caja sin financiar.......................................................................................... 97
4.5.7 Análisis de estudio financiero ................................................................................... 99
4.6 ESTUDIO AMBIENTAL ............................................................................................... 100
4.6.1 Identificación de impactos ....................................................................................... 100
4.6.2 Evaluación del impacto ambiental ......................................................................... 100
4.6.3 Análisis estudio ambiental ...................................................................................... 102
CAPITULO V ................................................................................................................................. 103
5. CONCLUSIONES .................................................................................................................... 103
RECOMENDACIONES ............................................................................................................... 106
9. BIBLIOGRAFIA ........................................................................................................................ 107
10 ANEXOS ............................................................................................................................ 111
INDICE DE TABLAS
Tabla 1. Composición química de abonos orgánicos ............................................. 29 Tabla 2. Componentes de la pulpa de café fresca ................................................. 30 Tabla 3. Municipios dedicados a la caficultura en el Cesar ................................... 38 Tabla 4. Comercialización de cafés especiales Cesar-Guajira. ............................. 39 Tabla 5. Demanda de abono orgánico en el departamento del Cesar ................... 56 Tabla 6. Presupuestos para las estrategias de comunicación. .............................. 61 Tabla 7. Método de factores ponderados .............................................................. 66 Tabla 8. Datos de tiempos según la producción requerida para 60 kg de abono orgánico ................................................................................................................. 69 Tabla 9. Determinación de la capacidad según proyecciones de ventas. .............. 74 Tabla 10. Estimación de ventas de abono orgánico. ............................................. 92 Tabla 11. Estimación de ventas de abono orgánico. ............................................. 93 Tabla 12. Presupuesto costo de producción .......................................................... 93 Tabla 13. Total costo de producción ...................................................................... 94 Tabla 14. Presupuesto de mano de obra ............................................................... 94 Tabla 15. Gastos de depreciación ......................................................................... 96 Tabla 16. Presupuesto de gastos. ......................................................................... 97 Tabla 17. Flujo de caja sin financiamiento ............................................................. 98 Tabla 18. Flujo de caja sin financiamiento ............................................................. 99 Tabla 19. Matriz Leopold 1 .................................................................................. 101 Tabla 20. Matriz Leopold 2 .................................................................................. 102
INDICE DE FIGURAS
Figura 1. Densidad de siembra de las asociaciones de café orgánico .................................. 40 Figura 2. Numero de predios asociados a las empresas.......................................................... 41 Figura 3. Tamaño promedio de los predios asociados a las empresas ................................. 41 Figura 4. Área proyectada para certificación como café orgánico .......................................... 42 Figura 5. Cantidad promedio de bioinsumo adquirido por las asociaciones en el año 2016 ................................................................................................................................................... 43 Figura 6. Cantidad promedio de bioinsumo adquirido por las asociaciones en el año
2017 ................................................................................................................................................... 44 Figura 7. Mes de la última fertilización realizada a las plantaciones vinculadas a la organización ..................................................................................................................................... 45 Figura 8. Criterios más relevantes que tienen en cuenta las asociaciones al momento de realizar el proceso de fertilización en las plantaciones de los predios ................................... 46 Figura 9. ¿Utilizan alguna clase de bioinsumos para los predios asociados a la organización? ................................................................................................................................... 47 Figura 10. Recomendación por un técnico de las características del bioinsumo que se
debe utilizar en las plantaciones ................................................................................................... 47 Figura 11. ¿Sabe usted donde conseguir bioinsumos para café orgánico en el departamento? ................................................................................................................................. 48 Figura 12. Asociaciones que adquieren bioinsumo mediante empresas locales ................. 49 Figura 13. Programa de recolección de subproductos generados en la producción de café .................................................................................................................................................... 50 Figura 14. Asociaciones donde los caficultores que elaboran su propio bioinsumo ............ 51 Figura 15. Asociaciones que obtienen bioinsumo por medio de empresas nacionales ...... 51 Figura 16. Asociaciones que realizan capacitaciones acerca del uso y manejo seguro de bioinsumos ....................................................................................................................................... 52 Figura 17. Aspectos más relevantes que tienen en cuenta las asociaciones al momento de
seleccionar y comprar bioinsumo ................................................................................................. 52 Figura 18. Análisis de suelo en las plantaciones de los predios asociados a las organizaciones ................................................................................................................................. 54 Figura 19. Análisis de agua en los predios asociados a las organizaciones ......................... 55 Figura 20. Diagrama de flujo de producción de HUMUS DELSA ............................................ 67 Figura 21 . Distribucion de planta 1 .............................................................................................. 71 Figura 22. Distribución de planta 2 ............................................................................................... 72 Figura 23. Organigrama de la empresa ....................................................................................... 81
INDICE DE CUADROS
Cuadro 1. Formato de equipo emprendedor 1 ........................................................................... 76 Cuadro 2. Formato de equipo emprendedor 2 ........................................................................... 77 Cuadro 3. Formato de equipo emprendedor 3 ........................................................................... 78 Cuadro 4. Ficha de descripción del puesto de gerente. ........................................................... 82 Cuadro 5. Ficha de descripción del puesto de director administrativo. .................................. 83 Cuadro 6. Ficha de descripción del puesto de director de calidad. ........................................ 84 Cuadro 7. Ficha de descripción del puesto de jefe de planta. ................................................. 85 Cuadro 8. Ficha de descripción del puesto de operario. .......................................................... 85
RESUMEN
Título: Plan de negocios para la producción y comercialización de un nuevo bioinsumo a base de subproductos del beneficio del café producido en el departamento del Cesar.
Autores: Sandra Díaz y Delkis Vasquez.
Palabras claves: Abono orgánico, producción de café, cafés especiales, rutas optimas de aprovisionamiento, residuos de la caficultura, desarrollo sostenible.
Descripción:
En síntesis, la importancia de este proyecto radica en los componentes de un plan de negocio, teniendo como objetivo el diseño de una empresa productora y comercializadora de un nuevo bioinsumo a base de subproductos del beneficio de café aplicado a la producción en el departamento del Cesar. Se busca identificar las necesidades y comportamiento de compra de abono orgánico de los productores de café del departamento para el diseño y desarrollo de una nueva formulación estandarizada de abono orgánico a partir de pulpa de café, que permita incrementar la oferta y suministro local de estos productos. Es necesario identificar los requerimientos técnicos, operativos, organizacionales y legales para la producción y comercialización de abono, en armonía con los estándares de calidad de la comercialización orgánica y el marco legal y ambiental aplicable. Estableciendo los parámetros tecnológicos y económicos requeridos para determinar la viabilidad financiera de una empresa productora y comercializadora de un nuevo abono orgánico a base de pulpa de café.
El fundamento teórico aplicado a este proyecto resaltando las más importantes, son promover el desarrollo agropecuario nacional y fomentar la investigación científica que permitan aumentar la iniciativa y tecnificar los procesos de producción. La metodología aplicada dentro de este proyecto fue el diseño experimental basado en la documentación publicada por Cenicafe en el año 1996, mediante el cual, nos describe los resultados de la investigación más importante para la entidad relacionada con el lombricultivo realizado en conjunto con distintos caficultores.
Se realizó un plan estratégico mediante la aplicación de la matriz DOFA, generando como resultados la identificación de Debilidades, oportunidades, fortalezas y amenazas. Dentro del contenido, se encuentra la misión, visión, los objetivos propuestos a cumplir, la estructura organizacional definida. Además, el manual de funciones y los planes estratégicos.
ABSTRACT
Title: Business plan for the production and commercialization of a new bio-consumption based on by-products of the coffee produced in the department of Cesar.
Authors: Sandra Díaz and Delkis Vasquez.
Key words: Organic fertilizer, coffee production, special coffees, optimal supply routes, coffee residues, sustainable development.
Description:
In summary, the importance of this project lies in the components of a business plan, with the objective of designing a company that produces and markets a new bio-based on by-products of the coffee benefit applied to production in the department of Cesar. . It seeks to identify the needs and purchasing behavior of organic fertilizer of the coffee producers of the department for the design and development of a new standardized formulation of organic fertilizer from coffee pulp, which allows to increase the supply and local supply of these products . It is necessary to identify the technical, operational, organizational and legal requirements for the production and commercialization of fertilizer, in harmony with the quality standards of organic commercialization and the applicable legal and environmental framework. Establishing the technological and economic parameters required to determine the financial viability of a company that produces and markets a new organic fertilizer based on coffee pulp.
The theoretical foundation applied to this project highlighting the most important, are to promote national agricultural development and promote scientific research to increase the initiative and technify production processes. The methodology applied within this project was the experimental design based on the documentation published by Cenicafe in 1996, through which, it describes the results of the most important research for the entity related to the lombricultivo made in conjunction with different coffee farmers.
A strategic plan was made through the application of the SWOT matrix, generating as results the identification of Weaknesses, opportunities, strengths and threats. Within the content, is the mission, vision, the objectives to be met, the defined organizational structure. In addition, the functions manual and strategic plans.
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INTRODUCCION
Los sistemas agrícolas se refieren a las interacciones entre los agricultores, los recursos naturales, el medio ambiente y la producción de alimentos dentro de un área específica, los cuales son alterados cuando el ser humano utiliza insumos totalmente artificiales o convencionales para acelerar la producción de los cultivos. Muchos de los sistemas requieren más energía, recursos y aportes nutricionales para alcanzar el nivel de calidad deseado lo cual conlleva al desgaste del medioambiente y mayor impacto negativo a los suelos y agua residuales.
Los sistemas agrícolas están relacionados con el desarrollo sostenible debido a la necesidad de disminuir cada vez más la degradación de los suelos utilizados para cultivos y a su vez mejorar la calidad de los productos mediante el uso adecuado de insumos requeridos para mejorar la composición nutricional de estos. La sostenibilidad o el desarrollo sostenible se refieren a la capacidad de los sistemas agrícolas de mantener la productividad a pesar de las alteraciones naturales, económicas y técnicas entre otros cambios ocasionados por las personas. Dentro de estas alteraciones mencionadas anteriormente actualmente se destaca el incremento de técnicas convencionales como el uso de agroquímicos, fertilizantes químicos o abonos convencionales que están provocando una crisis ecológica que a su vez ha generado que se analicen y estudien nuevas metodologías y técnicas para minimizar la degradación de los suelos y mejorar la eficiencia de los sistemas agrícolas.
La agricultura orgánica, limpia o ecológica ha surgido como una de las alternativas de solución a la problemática presentada la cual pretende aumentar la producción de los cultivos y optimizarlos en tema económico y ecológico. Este cambio está enfocado en el uso adecuado de los recursos naturales, en el aprovechamiento y manejo adecuado de los subproductos generados en la agricultura. Además, ante la exigencia del mercado de producir alimentos orgánicos o ecológicos y la necesidad de proteger tanto el medio ambiente como la salud de los consumidores, la agricultura ha comenzado a dar un giro radical hacia el uso de bioinsumos los cual has llegado a sustituir los agroquímicos o abonos convencionales.
Los bioinsumos son aquellos productos que son elaborados a partir de materia prima orgánica como hongos, insectos, extractos de plantas, entre otros. Dentro de los cuales se puede identificar el lombricompostaje utilizado principalmente para aportar la composición nutricional necesaria para los cultivos, sobre todo aquellos que son alterados por uso constante de agroquímicos y actividades de la agricultura. Este bioinsumo es apetecido por la agricultura ecológica debido a su aplicabilidad
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en la mayoría de los cultivos y su alto aporte nutricional físico-química sobre todo en aquellos suelos áridos y que tiene baja fertilidad.
En los sistemas de producción de la agricultura se generan diferentes subproductos que no son aprovechados adecuadamente, los cuales son considerados como desechos o residuos que paulatinamente generan impacto negativo tanto en el medio ambiente como en el entorno socioeconómico. Esta situación ha generado a que se realicen investigaciones acerca del aprovechamiento adecuado de estos subproductos, como es el caso de la producción de café donde se generan desechos en la mayoría de las actividades que se desarrollan durante el proceso, tales como pulpa de café y aguas mieles que se han convertido en materia prima para generar diferentes tipos de bioinsumos como el compostaje y el lombricompostaje.
Actualmente el departamento del Cesar cuenta con 26.620 hectáreas de café convencional ubicadas en el noroccidente (Agronet, 2014), de las cuales hay en promedio 6.270 hectáreas de café orgánico y de 301 a 600 hectáreas proyectada para certificación bajo la normatividad orgánica por las asociaciones en el departamento del Cesar. Debido a la baja oferta de bioinsumos estas asociaciones se ven limitadas a certificar más hectáreas bajo esta normatividad y según las encuestas realizadas el 80% de las asociaciones adquiere el bioinsumo requerido para cultivos mediante empresas ubicadas a nivel nacional.
Tomando como referencia la crisis presentada en la bajo oferta de bioinsumos en el departamento, se realizó esta investigación que se enmarca en los propósitos de aprovechamiento de los subproductos generados en el beneficio de café por los caficultores en el departamento del Cesar, en el cual se pretende identificar las necesidades y comportamientos de compra de los caficultores, analizar los requerimientos técnicos, operativos y organizacionales, además de establecer los parámetros técnicos y financieros necesarios para el desarrollo del plan. En este contexto, el presente proyecto tiene como objetivo general diseñar un plan de negocio para la creación una empresa productora y comercializadora de un nuevo bioinsumo a base de subproductos del beneficio del café producido en el departamento del Cesar.
La presente investigación se encuentra divida en cuatro capítulos, los cuales están constituidos de la siguiente manera:
Capítulo I: Planteamiento del problema, objetivos de la investigación, justificación y delimitación.
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Capitulo II: Marco teórico, marco metodológico, definición y operacionalización de la variable
Capitulo III: Metodología, tipo de investigación, diseño de investigación y técnicas de recolección de datos.
Capitulo IV: Estudio de mercado, técnico, legal, organizacional financiero y ambiental.
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CAPITULO I
1. PROBLEMA DE INVESTIGACION
1.1 Planteamiento del problema
La producción agrícola está siendo motivada por avances tecnológicos que se han realizado recientemente, los cuales confirman que el descubrimiento y el desarrollo de nuevas tecnologías como la Biotecnología y Big Data Biológico, granjas verticales, agricultura más natural, entre otras, que permitirán una agricultura más sostenible y automatizada (FAO, 2017). Dentro de estas tendencias la producción de cafés especiales bajo certificación orgánica en el departamento del Cesar, demanda el uso de bioinsumos de alta calidad para garantizar el cumplimiento de los requisitos comerciales de los mercados industriales y de consumo atendiendo parámetros de sostenibilidad ambiental (Escuela de Organización Industrial, 2014; Parraguez, 2017), con cierta ventaja comercial y económica, ya que los consumidores están dispuestos a pagar precios más elevados por productos que son más amigables con el medio ambiente (El campesino, 2016). La atención de la demanda actual de los mercados internacionales con un crecimiento del 10% anual (OCEX, 2017), por parte de los cultivadores del departamento, se encuentra limitada al bajo nivel de producción y suministro de bioinsumos competitivos para cumplir las normas que regulan la producción orgánica y la certificación del proceso e inspección física de las instalaciones del beneficio seco, requeridas para la comercialización bajo esta certificación, obligando a los productores a rechazar importantes ofertas de mercados internacionales y a desacelerar el ritmo de crecimiento que demanda en mercado actual, con la consecuente desmotivación del productor orgánico dado el bajo nivel de competitividad frente a la producción de países de Centroamérica que ganan mayor participación en la demanda internacional frente a los productos locales (Agropecuaria Vallenata, 2018). Colombia ha venido presentando inconvenientes en temas de producción, lo cual ha generado una desventaja para el país, debido a que ha permitido que los países importadores de café busquen otros países que si cumplan con los estándares de calidad y puedan satisfacer la demanda del mercado. De acuerdo con algunas investigaciones realizadas se ha evidenciado que el mercado exterior está adquiriendo costumbres que incluye el consumo de café y especialmente el café orgánico el cual representa una variedad de café exigidas por consumidores del sector ejecutivo y la clase social alta (Huamán, 2011).
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Según Procolombia, el mundo occidental y los mercados emergentes le dan más importancia al café que contenga ingredientes naturales, además de tener una excelente apariencia física y generar una experiencia en los sentidos del consumidor. Al cumplir con estas exigencias del mercado, se genera una mayor confianza y logra una mejor imagen a nivel industrial; por esta razón los mercados cada vez más exigen certificaciones que garanticen que el producto es una bebida natural y responsable social y ambientalmente que a la vez se obtenga un valor agregado en la decisión de compra del importador y/o del consumidor final. La industria del café posee una importante participación en la economía nacional, ubicando al país en el séptimo puesto a nivel mundial, con un incremento en la producción del 24,9% y una producción de 1,55 millones de sacos de sacos para el año 2017 (Dinero, 2018), dentro de la cual el departamento del Cesar participa con una cosecha de 16.936 ton (Agronet, 2015), generando subproductos como la pulpa fresca que representa el 40%, mucilago 20% agua 17%, entre otros (Noriega Salazar et al., 2009). Estos subproductos de la caficultura, con especial participación de la pulpa fresca, al ser desechados genera un impacto negativo al medio ambiente y la calidad de los cultivos, motivado la realización de estudios por parte de Cenicafé (2016), orientados al aprovechamiento de este subproducto para disminuir la contaminación hídrica que es causada en un 75% por la pulpa de café, así como al desarrollo de tecnologías de beneficio ecológico que permitan conservar las exigencias de las normas, dando como resultado un importante potencial en el uso de este subproducto, debido a su alto contenido nutricional, como materia prima para el cultivo de hongos comestibles, abono orgánico, y la producción de bioenergía. De acuerdo con las cifras de producción de café en el departamento del Cesar, se estima el desaprovechamiento de aproximadamente 6.774 ton de pulpa de café, a partir de las cuales pueden producirse aproximadamente 4.355 ton de abono orgánico para abastecer el 32% de la demanda local de bionsumos requerida por las 6000 ha de café orgánico sembradas en el departamento del Cesar. Este proyecto pretende contribuir a la solución de la problemática del desaprovechamiento industrial de los subproductos del beneficio de café producido en el departamento del Cesar, a partir del desarrollo, producción y comercialización de un nuevo bioinsumo para la producción de café orgánico a base de la pulpa de café, que mejore la productividad y la eficiencia de la industria de cafés especiales a nivel local.
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1.2.1 Formulación del problema
¿Cuáles son los componentes de un plan de negocios para la creación una empresa productora y comercializadora de un nuevo bioinsumo a base de subproductos del beneficio de café producido en el departamento del Cesar?
1.2.2 Sistematización del problema
¿Cuáles son las necesidades y comportamientos de compra de bioinsumos de los productores de café orgánico del departamento del Cesar para el diseño y desarrollo de una formulación estandarizada de un bioinsumo a partir de pulpa de café, que permita incrementar la oferta y suministro local de abono orgánico requerido por los cultivadores para atender la demanda externa de cafés especiales?
¿Cuáles son los requerimientos técnicos, operativos, organizacionales y legales para la producción y comercialización de abono orgánico para la producción de café en el departamento del Cesar, en armonía con los estándares de calidad de la comercialización orgánica y el marco legal y ambiental aplicable?
¿Cuáles son los parámetros tecnológicos y económicos requeridos para determinar la viabilidad financiera de una empresa productora y comercializadora de un nuevo abono orgánico a base de pulpa de café para la producción de cafés especiales en el departamento del Cesar?
2. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACION
2.1.1Objetivo general
Diseñar un plan de negocios para la creación una empresa productora y comercializadora de un nuevo bioinsumo a base de subproductos del beneficio del café producido en el departamento del Cesar.
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2.1.2 Objetivos específicos
Identificar las necesidades y comportamientos de compra de abono orgánico de los productores de café del departamento del Cesar para el diseño y desarrollo de una nueva formulación estandarizada de abono orgánico a partir de pulpa de café, que permita incrementar la oferta y suministro local de estos productos, requeridos por los cultivadores locales para atender la demanda externa de cafés especiales.
Identificar los requerimientos técnicos, operativos, organizacionales y legales para la producción y comercialización de abono orgánico para la producción de café en el departamento del Cesar, en armonía con los estándares de calidad de la comercialización orgánica y el marco legal y ambiental aplicable.
Establecer los parámetros tecnológicos y económicos requeridos para determinar la viabilidad financiera de una empresa productora y comercializadora de un nuevo abono orgánico a base de pulpa de café, para la producción de cafés especiales en el departamento del Cesar.
3. JUSTIFICACION
La tendencia del mercado hacia el consumo de cafés especiales bajo las denominaciones orgánicos o sostenibles, obliga a los productores a implementar alternativas de cambio radical en los sistemas de producción y optar por técnicas que sean más sostenible, evitando perdidas en los productos y aprovechando el uso de los subproductos generados en el proceso de beneficio que a su vez representa un mayor ingreso económico en los cultivadores (Café de Colombia, 2013). La producción y comercialización de café orgánico se ha convertido en un embajador ante el mundo, sobre todo el café que se produce en la Sierra Nevada de Santa Marta, debido a que se considera un producto orgánico que mezcla tres factores que son: el origen, condiciones de producción y taza diferenciada, que han generado que esta categoría presente una creciente demanda en los países como Japón, Corea de Sur, Estados Unidos y Alemania. A nivel económico, la producción de café orgánico ha generado mejores ingresos en los caficultores y en el bienestar de sus familias, debido a que se han enfocado en el desarrollo económico auto-sostenible y el fortalecimiento de la cultura que permita mantener la tradición y lograr
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una producción equilibrada en el consumo de los recursos naturales (Heraldo, 2017). La gobernación del departamento del Cesar ha venido impulsando a los caficultores a que produzcan cada vez más café orgánico, gracias al reconocimiento y a la participación económica que tiene este sector en el desarrollo socioeconómico del departamento. Los entes gubernamentales junto con la Federación Nacional de Cafeteros y Colciencias, se han vinculado a esta iniciativa que permita avanzar en los procesos necesarios para consolidar la línea de cafés especiales mediante alianzas productivas y estratégicas con asociaciones como Seynekun, Anei, Kia, Asoprocasines y Asoprocafé, logrando mejorar los cultivos, tecnificar el proceso de cosecha y expandir el mercado del consumo de café orgánico (Gobernación del Cesar, 2017). El desarrollo de nuevos bioinsumos para la producción de cafés orgánicos, constituye un importante aporte metodológico para el mejoramiento de las capacidades tecnológicas y productivas de la industria local del café, a partir del aprovechamiento de los subproductos generados en el proceso del beneficio del café, debido a que las pocas alternativas desde el punto de vista social y económico han llevado a que estos subproductos sean mal manejados y se conviertan en fuentes de contaminación de los recursos naturales (Garcia, s.f.). Las investigaciones realizadas por Cenicafe han demostrado que a partir de uso de la lombriz roja se puede facilitar el manejo de la pulpa de café para transformarla en abono orgánico generando buenos resultados (Cenicafe, s.f.). Con esta investigación se espera generar una mayor dinámica institucional en la creación de servicios de apoyo y transferencia de tecnología a sectores agrícola con importantes potencialidades en la agenda productiva local para el desarrollo de la innovación. Esta investigación, se enmarca en el área de proyectos industriales, como uno de los campos de actuación de la ingeniería industrial a través del diseño de alternativas de aprovechamiento de subproductos agrícolas, a partir de la aplicación tecnológicas sustentables que favorezcan el mejoramiento de la competitividad y la eficiencia de la producción de cafés especiales en el departamento del Cesar.
4. DELIMITACION
Unidad de análisis: la variable objeto de estudio es el aprovechamiento de los subproductos generados en la producción de café en el departamento del Cesar.
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Teórica: el proyecto está sustentado en Cenicafe (1996). Lombricultura en pulpa de café. Se propone el desarrollo de investigaciones relacionadas con el manejo adecuado de los subproductos del beneficio del café para la producción de sustrato.
TORRES, C. Uso de pulpa de café en la elaboración de abonos para incrementar la productividad de café. Tomando como referencia la parte donde se hace la composición nutricional de la pulpa de café y el aporte como materia prima para bioinsumos.
García. S. Mitigación del impacto ambiental que generan los residuales solidos del beneficio del café a partir de la producción de abono orgánico. Guantánamo, Cuba. Diagnóstico del impacto ambiental que generan los residuos sólidos del beneficio de café.
Espacial: esta investigación es desarrollada en el departamento del Cesar, tomando como objeto de estudio las asociaciones de café orgánico ubicadas en el municipio de Valledupar, Cesar.
La investigación se enfocará específicamente en las necesidades, comportamientos de comprar y aspectos técnicos, legales, organización, tecnológicos, financieros y ambientales que intervienen en la producción de lombricompostaje.
Temporal: Se centra en el año 2019, en un tiempo de 8 meses con cuyos resultados se pretende aprovechar industrialmente los subproductos del beneficio del café en predios ubicados en el departamento del Cesar, para incrementar la oferta y calidad de abono orgánico que impacten positivamente la competitividad de la industria local de cafés especiales en los mercados externos.
Universo: Esta investigación se centra en los aspectos relacionados con la producción y comercialización de abono orgánico en el departamento del Cesar.
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Delimitación institucional: Este proyecto hace parte de la línea de investigación y procesos productivos de la facultad de Ingeniería Industrial de la Universidad de Santander, sede Valledupar.
Sujeto de la delimitación: Está determinado por las asociaciones de café orgánico del departamento del Cesar las cuales tienen a su cargo caficultor y hectáreas de café productivo.
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CAPITULO II
2. MARCO TEORICO
2.1 Agricultura orgánica
Concepto y característica de la agricultura orgánica, ecológica o limpia.
FAO (2003), en un taller realizado: “Agricultura orgánica: una herramienta para el desarrollo rural sostenible y reducción de la pobreza” en Turrialba Costa Rica. El objeto del taller era evaluar la factibilidad de la adopción de la producción orgánica en pequeños agricultores. La agricultura convencional se fundamenta en técnicas que permiten ser más eficientes en los cultivos llevando una relación con los insumos sintéticos que requieren para la producción, sin embargo, esto ha presentado inconvenientes de sostenibilidad en los cultivos destruyendo los recursos naturales y ocasionando deterioros a largo plazo en el suelo. A diferencia de la agricultura orgánica, limpia o ecológica que trata de cambiar las técnicas convencionales de producción por estrategias que se fundamentan en tener un mejor manejo del suelo e implementar avances tecnológicos no contaminantes, es decir, está más orientada a los procesos que a los productos con el fin de utilizar al máximo los recursos de la finca, dando énfasis a la fertilidad del suelo y al mismo tiempo eliminar el uso de fertilizantes, plaguicidas sintéticos y disminución de vertidos de químicos en ríos.
2.1.1 Principales cultivos y redes de apoyo de la agricultura orgánica, ecológica o limpia.
Son muchos los países que se han sumado a esta experiencia de cambiar los sistemas de producción en el sector agrícola, sin embargo, hay mucha diferencia de desarrollo como es el caso de Oceanía y Europa que son continentes que cuentan con mayor cantidad de hectáreas sembradas a diferencia de América Latina, Asia y África. En el mundo hay una diversidad de cultivos que son procesados bajo este sistema desde cereales, vegetales y frutas, en el plano nacional Colombia cada día aumenta el número de hectáreas de tierra agrícola orgánica, cultivos como frutas, verduras, frutos secos, café, cacao, hierbas, especias, cereales, entre otros alimentos en los cuales se ha cambiado de cultivo convencional a cultivo orgánico y ha permitido que las posibilidades de ventas sean mayores para los productores (Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural). Esta experiencia ha sido apoyada por organismos como Organización de las Naciones Unidas para la Alimentación y la Agricultura, la Federación Internacional de Movimientos de Agricultura Orgánica, el Fondo Internacional de Desarrollo Agrícola, entre otras que han demostrado a
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través de políticas y programas que con la agricultura orgánica se puede proteger los recursos naturales, mejorar el rendimiento de los cultivos y otros factores como la pobreza y el desarrollo socioeconómico de la comunidad, A nivel local y nacional, la gobernación de los departamentos junto con el Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural, Certificadoras de Estándares Orgánicos y Ambientales, , Colciencias, Biotropico, Corporación Colombiana Internacional, Sociedad de Agricultores de Colombia, las federaciones de cada gremio de la agricultura, entre otros están impulsando a los agricultores a producir cada vez más cultivos orgánicos, promoviendo el desarrollo agropecuario nacional y fomentar la investigación científica y nuevos métodos de que permitan aumentar la iniciativa y tecnificar los procesos de producción. (Gobernación del Cesar, 2017).
Según IICA (2014), la inversión en tecnología en la producción de la agricultura orgánica en términos de investigación ha demostrado que se puede aumentar el rendimiento en los cultivos, protección de los recursos naturales y la reducción de la pobreza en los países, sin embargo, esto debe ir acompañado de la provisión de recursos financiero y conocimiento, disminuir los obstáculos legales y/o de comercio, fortalecer e impulsar la investigación a través de una política que promueva mayor inversión en el desarrollo e investigación de nuevas tecnologías. La agricultura orgánica en Europa se ha desarrollado con éxito debido a que han llevado cabo una solución integral que ha facilitado tener una visión clara de los problemas que se presentaban en la agricultura mejorando la protección del medio ambiente, orientando la producción a áreas de mayor demanda en el mercado y la conservación de los recursos. Desde entonces el gobierno europeo ha realizado un apoyo económico a la producción orgánica logrando tener un impacto positivo en las respuestas de los consumidores (FAO, 2003).
2.1.2 Desarrollo tecnológico de la agricultura orgánica, ecológica o limpia.
El movimiento de la agricultura orgánica, los cambios del clima, el crecimiento de la población y la tendencia en el consumo de productos orgánicos han llevado a realizar avances tecnológicos para abastecer la demanda en el consumo de estos cultivos, tales tecnologías van desde la semilla hasta la sustitución y aprovechamiento de residuos. Por ejemplo, un cambio puede ser la sustitución de fertilizantes químicos por bioinsumos para mejorar la calidad del suelo y por ende la de los cultivos; otro cambio es el uso de drones GPS para generar informes de nutrientes y con el uso de sensores determinar la carencia de minerales (Serratos, 2016). Según investigación realizada por Monsanto la biotecnología también es una de las herramientas que ha aportado más avances a la agricultura para mejorar las variedades de cultivos y aumentar el contenido nutricional y hacer que los cultivos sean más resistentes plagas y otras enfermedades, por ejemplo la “tecnología Bt”
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que consiste en mejorar la capacidad de las plantas de protegerse de plagas, tal tecnología se ha aplicado en cultivos de algodón, maíz, entre otros; también se han desarrollados los cultivos tolerantes a Roundup que brinda a las plantas la capacidad necesaria para tolerar enzimas.
2.2 Producción de café orgánico: insumos y sistemas de producción
Según Arcila et al (2007), para comprender los sistemas de producción es necesario analizar la “Teoría General de Sistemas” la cual se desarrolló cuando se evidencio que los problemas son muy complejos y que se necesita estudiar todos los factores que interactúan en los sistemas de producción con el fin de comprender las teorías, elementos y demás aportes que tengan una relación con los sistemas. En el caso de la producción de café hay factores que afectan el rendimiento del cultivo, por ejemplo, el café está expuesto a la luz solar, el suelo y el ambiente para producir la cereza de café si en algún momento se agrega sombra al cultivo el sistema inmediatamente cambiará y dependerá de factores como la sombra ya que este influye directamente en la producción de café. De acuerdo al ejemplo anterior la teoría se fundamenta en que debemos analizar los sistemas de producción para encontrar factores y practicar el principio de recursividad.
El cultivo de café con denominación orgánica es aquel en el que no se utiliza sustancias químicas como fertilizantes, plaguicidas e insecticidas para brindar un café diferente, de alta calidad y contribuir con el mejoramiento del suelo utilizando técnicas que garanticen la fertilidad de este. Para el cultivo y distribución de este tipo el caficultor debe contar con certificaciones como las Normas Básicas del IFOAM, Normas Oficiales de la Producción Orgánica y cumplir las normas técnicas en el predio (Plantaciones, beneficio húmedo y bodegas de almacenamiento) que serán certificadas por la entidad encargada, dentro de las técnicas se destaca que el cultivo debe someterse a un proceso de desintoxicación en un tiempo aproximado de 3 años para eliminar toda sustancia química que pueda afectar las propiedades del café (Anacafe). Según análisis realizado por Arcila et al (2007), cultivar y comercializar café orgánico refleja cambios significativos a diferencia del café convencional en factores como el aumento del precio del producto por estar certificado como orgánico, la mano de obra se basa en tecnologías de procesos, la producción aumentara dependiendo del grado de tecnificación y cumplimiento de las normas, los costos disminuyen por el uso de agroquímicos y los ingresos serán mayores que los de la producción convencional debido a la tendencia de los consumidores por preocuparse por la salud y mayor conciencia del medio ambiente.
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2.2.1 Fertilización en los cultivos de café orgánico.
Para el rendimiento del sistema de producción del café se requiere un plan de nutrición adecuada que garantice la conservación de los nutrientes necesarios para aumentar la productividad del cultivo y que sea favorable para el medio ambiente. El uso de materia orgánica como fertilizante ha experimentado un incremento en el mercado además de las nuevas tecnologías que se han desarrollado para la fertilización de los cultivos, sin embargo, no todos los abonos orgánicos pueden aplicarse a la agricultura orgánica, por ejemplo, la excreta de animales está prohibido para la producción de biofertilizantes según la regulación europea. Algunos de los abonos orgánicos utilizados en los cultivos de café son: compost, gallinaza, cenichaza, estiércol de ganado, desechos del gasógeno, bocashi, lombrinaza a partir de pulpa de café, abonos verdes y biomasa seca (Arcila et al, 2007). La Tabla 1 permite observar la composición química de abonos orgánicos realizados a partir de la pulpa de café compostada, pulpa de café lombricomposta y la gallinaza.
Tabla 1. Composición química de abonos orgánicos
Abono orgánico M.O(%) N(%) P(%) K(%) Ca(%) Mg(%)
Pulpa de café compostada
55,0 4,2 0,3 5,3 0,9 0,2
Pulpa de café lombricompuesto
56,0 3,7 0,3 9,6 1,2 0,2
Gallinaza 2,9 3,2 2,8 3,0-8,0
0,6-1,3
Fuente: Arcila et al (2007).
Mosquera et al (2015), realizo un estudio acerca de la fertilización orgánica en cultivos de café en el departamento de Santander en el cual evaluaron el rendimiento del Bocashi y lombricompuesto utilizando como materia prima la pulpa de café, el objetivo de la investigación era analizar variables como número de hojas, altura de las plantas y la incidencia de patógenos fungosos. De acuerdo con la investigación realizada el Bocashi presento altos niveles de Nitrógeno, Potasio y Fosforo mientras que el lombricompuesto presento mayor fracción mineral por lo cual genero mayor cantidad de cenizas, ambos abonos están dentro del rango normal de descomposición, sin embargo el lombricompuesto causa mayor crecimiento en las plantas y en el número de hojas debido a las enzimas, ácidos
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húmicos, a las sustancias reguladoras y al proceso digestivo que tienen las lombrices ya que todo material orgánico que sea procesado por estas se convierte en un abono de alta calidad microbiana mientras que el Bocashi presenta un crecimiento lento debido a su transformación y no libera nutrientes rápidamente. Esto quiere decir que, aunque ambos abonos son de buena calidad para el cultivo de café y permiten tener resultados similares con respecto a la vegetación de las plantas, el lombricultivo contiene mejores nutrientes que pueden ser beneficiosos tanto para el suelo como para el cultivo.
2.3 Tecnologías de producción de abono orgánico a partir de la pulpa de café
Según (Torres .s.f), la pulpa de café descompuesta es una excelente materia prima que utilizada como materia orgánica se convierte en un material rico en nitrógeno, fósforo, potasio y otros minerales con buenas propiedades para acondicionar y mejorar el rendimiento del suelo (Ver Tabla 2). El uso de la pulpa de café ha sido objeto de investigación para muchos países productores de café principalmente por la contaminación y segundo porque se han desarrollado varias alternativas de uso que permiten aprovechar de forma adecuada este subproducto, estos experimentos han demostrado que la pulpa de café es un fertilizante orgánico con mucho valor en condiciones óptimas de humedad, temperatura y aire, proporcionando el rendimiento, sostenibilidad de componentes físicos en cultivos de café, plátano, frutales y hortalizas, aumenta la capacidad del suelo para retener agua, y es fuente energética de microorganismos. Algunas de las desventajas de utilizar pulpa de café como materia prima para la elaboración de abono orgánico es que se requiere bastante mano de obra y la disposición de la pulpa cuando no es tiempo de cosecha.
Tabla 2. Componentes de la pulpa de café fresca
Componente Porcentaje (%)
Agua 80
Nitrógeno 0,31
Fosforo 0,0002
Potasio 0,62
Ca, Mg, S, Fe, Mn, B Trazas
Fuente: Carmencita Torres
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La pulpa de café compostada es una alternativa de aprovechamiento de este subproducto obtenido en el beneficio del café, este proceso consiste en la descomposición parcial de la pulpa la cual estará en capas que son volteadas con el fin de dar aireación y en un lapso de 2 a 3 meses se pueda obtener el compostaje (Arcila & Farfán. s.f). Se han realizado estudios los cuales afirman que la pulpa de café lombricompostada también es una técnica de aprovechamiento de este subproducto obtenido en el beneficio del café que consiste en cultivos de lombrices y residuos orgánicos (pulpa de café, cascaras de plátano, demás desechos vegetales) que permite acelerar el proceso de descomposición de la materia orgánica, obtener un lombricompostaje y manejar adecuadamente los residuos generados en los procesos de cultivos. De las 850 especies de lombrices que existen, solo se pueden utilizar aquellas que sean especiales para la transformación de desechos, que tenga rápida capacidad para reproducirse y adaptarse a diversos ambientes, por tal motivo las más utilizadas son las coqueta roja y lombriz roja california (Castillo, 2012).
2.3.1 Métodos y tecnologías de abono orgánico a partir de la pulpa de café
MICROBIAL ORGANIC FERTILIZERS AND METHODS OF PRODUCING THEREOF.2011. US9005919B2. La investigación está dirigida a la agricultura en la producción de fertilizantes orgánicos, ecológicos o limpios que pueden ser utilizados en el sector agrícola, estos fertilizantes se caracterizan por tener un bajo rendimiento a diferencia de los fertilizantes químicos que actúan más rápido en las plantas y se requiere menor cantidad, sin embargo, las investigaciones han demostrado que los fertilizantes orgánicos además de conservar los nutrientes bioquímicos, microbiológicos, bacterianos y mecánicos también acelera la maduración de la planta. El método de producción consta de tres pasos: producción de una solución de fuente acida, en este paso es importante tener en cuenta el pH de la fuente; adición de la fuente acida a una sustancia que tenga harina de roca y mantener en contacto ambas sustancias de la solución por un tiempo promedio de 7 a 60 días.
Koshchaev Andrey Georgievich. Método para obtener fertilizante. Estado de Kuban, 2004. RU 2286322: Una de las materias primas que se utiliza para producción lombricompost o vermicompostaje es la lignina, sin embargo, requiere largo tiempo para preparar el sustrato además de que este material tiene baja acidez lo cual implica utilizar cal que a su vez puede ser toxica para las lombrices. Por tal motivo es necesario estudiar otras tecnologías que permitan producir biofertilizantes utilizando componentes como desecho de origen animal y/o desechos vegetales. La tecnología biohumus consiste en colocar en una caja el sustrato el cual debe tener humedad de 65-80%, este método resulta el más efectivo, aunque presenta
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ciertos inconvenientes porque depende en gran parte de las condiciones climáticas donde se esté realizando el biofertilizante ya que se recomienda que el clima sea fresco además que se debe inspeccionar el pH para obtener la acidez óptima para un biofertilizante de alta calidad. El tiempo de preparación de lombricompostaje o vermicompostaje debe ser de 2 a 3 meses, en caso de que el sustrato se retire antes de 2 meses implica que la producción sea insignificante, en caso de que sean más de 3 meses las lombrices luego de procesar el sustrato perderán la productividad y llegaran a deprimirse. Este método además de proporcionar alta presencia de nutrientes en el biofertilizante también permite expandir la producción agrícola y resolver los aprovechables del uso adecuado de los desechos de la agricultura.
2.3.2 Modelos de producción, comercialización y distribución de abono orgánico en el cultivo de café.
El abonamiento es el proceso más importante del cultivo debido a que a partir de este se logra mejorar las características físicas, biológicas y químicas de las plantas sobre todo en aquellos suelos que han pedido materia orgánica y están degradados por uso constante de fertilizantes químicos. El Instituto Colombiano Agropecuario además de promover la formación en la cadena de productos orgánico o ecológicos también se ha encargado de la difusión y promoción de los bioinsumos necesarios los cuales deben regirse bajo la Norma 698 del 2011 que indica los parámetros y requisitos para la elaboración, comercialización y distribución de bioinsumos para la producción agrícola (ICA, 2013). Debido al auge que tiene el cultivo de café orgánico muchas empresas se han dedicado al desarrollo de nuevos productos enfocados en satisfacer las necesidades del cultivo, estas deben asumir el proceso de validación mediante el cual requiere información tal como que materiales vegetales están utilizando, el origen de los materiales, la ficha técnica y el análisis de laboratorio donde se evidencia los componentes del producto. Según el Control de Bioinsumos el sistema de producción de abono orgánico consiste en cuatro pasos: multiplicación, cosecha, formulación, empaque y almacenamiento, en cada etapa se debe realizar inspecciones para identificar las variables a controlar tanto físicas como químicas. En la primera etapa la calidad del proceso estará determinada por el tipo de sustrato que se va a utilizar y la materia prima (materia orgánica), estas características a su vez determinaran la capacidad de descomposición del sustrato y la conservación durante el almacenamiento. Al igual que el almacenamiento, el tipo de empaque también influye en la persistencia de los microorganicos y nutrientes del producto, por tal motivo solo se debe utilizar los empaques y rotulados autorizados por el ICA y deben ser comercializadas por empresas o personas autorizadas por la misma entidad. De acuerdo con la Resolución 698 del 2011 para distribuir y comercializar los bioinsumos es necesario que presente información tal como características microbiológicas, características físicas y químicas (pH, humedad, granulometría y otras), tipo del suelo en el cual se puede aplicar y restricciones de uso (ICA, 2011).
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CAPITULO III
3 METODOLOGIA
3.1 Tipo de investigación
Según los tipos de investigación formulados por Hernández R, (2010), este proyecto es una investigación de corte cualitativa-descriptiva a través de la descripción de las características de la demanda, comportamientos de compra de los consumidores, uso del producto y otras variables que para especificar el análisis del producto.
Esta investigación también es de corte cuantitativo-experimental para el desarrollo de prototipo del bioinsumo, el diseño experimental se basó en documentos publicados por Cenicafe en el año 1996 y el experimento en campo que se realizó con ayuda de Tecnoparque, a través de este se identificaron las variables que inciden en el proceso de producción del producto como mano de obra, capacidad efectiva y variables a controlar en el proceso. Para el desarrollo del proyecto se realizaron alianzas con Tecnoparque y con la finca Bella Vista ubicada en el corregimiento de Villa Germania-Cesar. El propietario de la finca autorizo realizar el proyecto en su predio y ser el proveedor principal para llevar a cabo el montaje del producto, de igual manera Tecnoparque participo en el desarrollo del proyecto brindando las herramientas, transferencia tecnológica, asesoría técnica especializada y acceso a la infraestructura física y tecnológica de laboratorios enmarcados en el tema del proyecto.
3.1 Diseño de la investigación
Según Sabino, (2000), en su libro El proceso de investigación científica, explica que el diseño de la investigación consiste en una serie de actividades organizadas que indican las pruebas a realizar y las técnicas utilizadas para para recolectar y analizar la información.
El logro de esta investigación se realiza con los siguientes pasos:
1. Identificación del área de estudio. 2. Diseño instrumento de recolección de datos. 3. Aplicación instrumento de recolección de datos 4. Análisis resultados del cuestionario.
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5. Diseño prototipo del producto. 6. Desarrollo experimento en campo del producto. 7. Formulación de estrategias.
3.2 Población y muestra de estudio
Para esta investigación la población está definida por las asociaciones de café orgánico ubicadas en el departamento del Cesar. Para identificar el marco muestral se utiliza una lista de asociaciones recolectados mediante la Federación Nacional de Cafetero y la Cámara de Comercio de Valledupar. En total la población contiene 8 asociaciones, es decir, la muestra es el 100 % de la población.
3.3 Técnicas para la recolección de datos
La recolección de datos necesarios para desarrollar el proyecto se realizó mediante fuentes primarias y secundarias. A continuación, se detalla las técnicas para la recolección de datos:
Primarias: La recopilación de información primaria para el estudio de mercado se desollarlo a través de la aplicación de una encuesta municipal a los gerentes de las asociaciones de café orgánico en el departamento del Cesar según registros de la Federación Nacional de Cafeteros y la Cámara de Comercio de Valledupar, a partir de las cuales se identifican las características, comportamientos, criterios de compra, estimar el número de predios por asociaciones y demanda de abono orgánico (Ver Anexo A). También se realizaron entrevistas a los caficultores para evaluar los factores que influyen en la localización del proyecto como el costo mano de obra, estado de las vías de acceso, entre otros.
Secundarias: La información necesaria para la investigación fue obtenida mediante la consulta de tesis, noticias y estudios realizados en el departamento del Cesar por los centros de investigación, DANE, FNC, entre otros, base de datos de la Cámara de Comercio donde se llevan registros de las empresas asociadas a la producción de café orgánico, informe de comités de cafeteros. También se consultó información de artículos, libros de texto y estudios relacionados a la innovación y desarrollo de tecnologías a nivel local, nacional e internacional.
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3.4 Instrumento para la recolección de datos
El instrumento para la recolección de datos que se utilizó para el desarrollo del proyecto es la encuesta, debido a que esta permite tener una relación entre los investigadores y el mercado potencial del objeto de estudio. Luego de identificar la técnica de recolección de datos, se desarrolló un cuestionario analiza y evaluado por los autores de tal forma que se pueda evaluar las variables pertinentes al objetivo del proyecto. El cuestionario tiene como objetivo estimar el consumo y requerimientos de adquisición de bioinsumos en las asociaciones de café orgánico, fue construido tomando como referencia la encuesta nacional agropecuaria, la encuesta realizada a caficultores del municipio de Pitalito, encuesta realizada a los productores de plátano en el departamento del Quindío y la NTC 5167 del año 2004.
El instrumento de recolección de datos contiene 11 preguntas distribuidas en 2 capítulos: identificación de las asociaciones e identificación de los factores. Este a su vez consta de preguntas cerradas, abiertas múltiples y de escala numérica con el fin de evaluar los criterios de compra e importancia de los factores al momento de realizar el proceso de fertilización en los predios asociados a las empresas.
Para seleccionar las empresas o asociaciones del objeto de estudio, se tomó como referencia registros obtenidos en la Federación Nacional de Cafeteros y la Cámara de Comercio de Valledupar con un total de 8 asociaciones registradas en el departamento del Cesar. Luego se procedió a realizar contacto con cada una de las empresas para desarrollar el cuestionario, de las cuales 6 tienen oficinas en la ciudad de Valledupar y 2 están ubicadas en el municipio de Pueblo Bello Cesar. El proceso de comunicación con las asociaciones se realizó en el mes de octubre, de las empresas que estaban activas que en el total eran 8 se encontró que solo 5 desarrollaron el cuestionario y otras 3 no accedieron a diligenciarlos.
3.5 Técnicas de análisis de datos
Para la técnica de análisis de datos se desarrolló una base de datos en Microsoft Excel en la cual se identificó cada una de las variables de estudio de la encuesta aplicada a las asociaciones, además se desarrolló una tabla y análisis de frecuencia, teniendo en cuenta esta información se realizó la descripción de las asociaciones de café orgánico, comportamientos de compra, criterios que tienen en cuenta al momento de comprar bioinsumos y realizar el proceso de fertilización, entre otras variables que era objeto de estudio para la investigación. También se implementó el método de factores ponderados para identificar la ubicación adecuada de la planta de producción teniendo en cuenta ciertos aspectos como transporte,
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disponibilidad de la tierra, localización de la materia prima y proximidad a los clientes. Para calcular las capacidades de la planta en cuenta a producción y mano de obra requerida se utilizó fórmulas de control y programación de producción para lograr un movimiento uniforme en cuanto al desarrollo técnico del proyecto. Al momento de realizar el diseño de planta para el plan de negocio de se implementó técnicas de distribución de planta y de métodos y tiempos para evitar que durante el proceso de producción se puedan presentar cuellos de botella o cruce entre las áreas de la planta. Para crear la distribución de planta se utilizaron a programas como Visio y Sweet Home que permiten realizar una simulación de cada una de las instalaciones de la planta. En el estudio financiero mediante el programa Microsoft Excel se realizó una planilla para estimar el punto de equilibrio, flujo de caja con y sin financiamiento, presupuesto de ventas, costos de producción y gastos de depredación toda esta información fue complementada con los análisis realizados para el estudio de mercado y técnico.
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CAPITULO IV
4 RESULTADOS
4.1 ESTUDIO DE MERCADO
4.1.1 Análisis del sector
Actualmente en el territorio nacional la producción de café posiciona al país con una participación del 10% de la producción a nivel mundial, la caficultura representa el 0.8% de PIB y el 12% del total de las exportaciones en Colombia, estos porcentajes fueron aumentando con los años y el gremio se ha convertido en el dorado del país. Para el año 2016 los caficultores alcanzaron una producción de 14,3 millones de sacos de café nivel que supero en 2% frentes a los 14,1 millones de sacos que fueron cosechado en el año 2015, el país cuenta con 82 mil productores y en materia de exportaciones alcanzaron los 13,4 millones de sacos, cifras que logro superar en 10% a la cantidad de sacos exportados en el año 2015 que fueron de 12,1 millones de sacos de café (Arias, 2017).
El departamento del Cesar hace parte de los departamentos que impulsan al crecimiento de la cosecha de café en el país, cuenta con 19 municipios cafeteros ubicados en el noroccidente del departamento (Ver Tabla 3), actualmente cuenta con 8.612 caficultores los cuales están ubicados en las 26.620 hectáreas de café productivo, dentro de esos 19 se destacan solo 7 los cuales tienen la producción más significativa a nivel departamental (Ver Anexo B). En materia de producción para el año 2014 el departamento alcanzo una cosecha de 16.936 Ton cifra que supero un 12,5% con respecto a la producción en el año anterior que represento un total de 15.050 Ton (Agronet, 2014; ICA, 2017).
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Tabla 3. Municipios dedicados a la caficultura en el Cesar
Municipio Área
sembrada (ha) Área cosechada
(ha) Producción *
Rendimiento t/ha
TOTAL 76.122 66.446 212.381 3,2 El Copey 17.473 15.000 48.000 3,2
San Alberto 11.775 10.400 34.320 3,3 Agustín Codazzi 9.202 8.200 27.060 3,3
La Gloria 6.740 4.500 13.500 3,0 San Martin 6.193 5.700 18.810 3,3
Becerril 3.800 3.500 11.200 3,2 Bosconia 3.000 2.800 8.960 3,2
Chiriguana 2.500 2.300 6.900 3,9 Valledupar 2.356 2.356 8.010 3,4
Tamalameque 2.300 2.100 6.300 3,0 Otros
municipios 10.783 9.590 29.321 3,1
Fuente: Agronet, 2014
El incremento de la producción y las exportaciones del café se debe principalmente a la tendencia en la producción de variedades denominaciones y tratamientos que se le está dando al fruto maduro, el sector se ha posicionado en el exterior por la cosecha de cafés especiales o sostenibles, ese es percibido y valorado por los consumidos por alguna característica diferente a los cafés convencionales. A nivel nacional la exportación de cafés especiales está cerca del 35% del total de las exportaciones realizadas en Colombia, para entender la diversidad de productos y sus combinaciones la Federación Nacional de Cafeteros ha catalogado el portafolio en tres grupos: Cafés de origen, Cafés sostenibles y Cafés de preparación (Dinero, 2015). Según la Federación Nacional de Cafeteros (2006), en departamento del Cesar el comité cafetero ha ampliado su oferta de proyectos de caficultura orgánica teniendo en cuenta que debe ser de alta calidad, este tipo de café representa el 32% del área cafetera de la región (Ver Tabla 4).
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Tabla 4. Comercialización de cafés especiales Cesar-Guajira.
2011 2012 2013
Hectáreas sembradas Cesar 777 1.265 4.054
Productores Cesar-Guajira 1.500 1.350 1.462
Fuente: Federación Nacional de Cafeteros.
4.1.2 Análisis de la información obtenida
A continuación, se presenta la información obtenida a través de la encuesta aplicada a las 5 asociaciones de café orgánico en el departamento del Cesar.
Identificación de la asociación
Al realizar las encuestas se identificaron las características que son claves para el desarrollo del estudio de mercado del proyecto como son la cantidad promedio de los predios asociados y el número de predios asociados. Como se observa en la Figura 1 la densidad de siembra en promedio de las asociaciones con el 40% está entre 2001 a 4000 plantas y el otro 40% está entre 4001 a 6000 plantas por cada hectárea sembrada de café orgánico.
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Figura 1. Densidad de siembra de las asociaciones de café orgánico
Fuente: Información propia recolectada 2018
De igual manera mediante la información obtenida se observa que del número total de encuestados el 80% de los predios de las asociaciones están en un rango entre 50 a 250 predios y el 20% entre 351 a 455 predios (Ver Figura 2). El objetivo principal de estas preguntas es determinar un promedio de la cantidad de predios y hectáreas en cada uno de estos para estimar la demanda del bioinsumo, teniendo en cuenta esta información se llega a la conclusión que el consumo promedio de bioinsumos en el departamento del Cesar es de 18.810 ton/año de bioinsumo o 341.282 bultos de 50 kg. Para estimar la demanda de bioinsumos en el departamento se utilizó la información suministrada por las asociaciones en cuanto a la cantidad total de predios, la densidad de siembra y la cantidad de abono orgánico por planta, es decir, 1lb/planta. En total hay 1045 predios en los cuales hay aproximadamente 6 ha en cada predio, en total hay 6.270 ha de café orgánico. Teniendo en cuenta que cada planta tiene aproximadamente 6.000 plantas en café hectárea se estimó el valor total de plantas en las 6.270 ha y por último se realizó una relación entre el consumo de abono orgánico por planta y la cantidad de planta que hay que en departamento del Cesar.
0%
40%
40%
20%
1000 a 2000
2001 a 4000
4001 a 6000
No sabe
41
Figura 2. Numero de predios asociados a las empresas
Fuente: Información propia recolectada 2018
En promedio cada uno de los predios asociados a estas empresas el 60% tienen aproximadamente entre 4.1 a 6 ha por cada predio (Ver Figura 3).
Figura 3. Tamaño promedio de los predios asociados a las empresas
Fuente: Información propia recolectada 2018
80%
0%20%
50 a 250 251 a 350 351 a 455
16%
50%
17%
17%
2 a 4 ha
4.1 a 6 ha
6.1 a 8 ha
No sabe
42
Figura 4. Área proyectada para certificación como café orgánico
Fuente: Información propia recolectada 2018
Teniendo en cuenta la información recolectada en la encuesta también se logró determinar la proyección de la demanda tomando como referencia el área proyectada de hectáreas bajo la certificación de café orgánico o especial de las asociaciones, como se muestra en la Tabla 6 del total de los encuestados el 40% corresponde a que tienen por certificar entre 301 a 600 ha, esto quiere decir que la demanda proyectada de bioinsumos es de 18.693 ton/año o 373.845 bultos de 50 kg (Ver figura 4).
20%
40%
20%
20% 100 a 300 ha
301 a 600 ha
601 a 900 ha
Ninguna
43
Datos históricos
También se pudo estimar el consumo promedio de abono orgánico de las asociaciones de café orgánico, esta pregunta se realiza con el objetivo de tener un promedio de la cantidad que adquirieron los años anteriores. Como se observa en la Figura 5 en el año 2016 el 60% de los encuestados adquirieron entre 100 y 200 Ton.
Figura 5. Cantidad promedio de bioinsumo adquirido por las asociaciones en el año 2016
Fuente: Información propia recolectada 2018
De igual manera se observa que para el año 2017 el 60% de las asociaciones no tuvieron un cambio significativo en la cantidad de bioinsumos adquirida (Ver Figura 6), con esta información se puede concluir que uno de los factores por los cuales no hubo un cambio es porque del año 2016 al año 2017 estas empresas no lograron certificar la cantidad de hectáreas que tenían proyectada.
60%
0%
20%
20%
10 a 200 Ton
201 a 400 Ton
401 a 600 Ton
No sabe
44
Figura 6. Cantidad promedio de bioinsumo adquirido por las asociaciones en el año 2017
Fuente: Información propia recolectada 2018
De la totalidad de encuestados (5), el 40% realizan el proceso de fertilización en las plantaciones vinculadas a la organización durante los meses de abril a junio, el 40% lo realiza entre julio y septiembre y el 20% entre enero y marzo (Ver Figura 7). Con esta información se puede concluir que el incremento de las ventas de bioinsumo si se llegara a hacer participación en el mercado de venta de bioinsumos sería factible realizarla en los meses de abril-junio y julio-septiembre, mientras que los demás meses las ventas no será tan significativa.
60%
0%
20%
20%
10 a 200 Ton
201 a 400 Ton
401 a 600 Ton
No sabe
45
Figura 7. Mes de la última fertilización realizada a las plantaciones vinculadas a la organización
Fuente: Información propia recolectada 2018
Dentro de los criterios más relevantes que tienen en cuenta las asociaciones al momento de realizar el proceso de fertilización en las plantaciones de los predios asociados a la organización, considerado más relevantes por parte de ellas, se obtiene que los criterios más relevantes se encuentran representado por el análisis de suelo con un 60%, aportar nutrientes seguido de a criterios como a juicio de la asociación y por el estado de los cultivos, mientras que dentro de los criterios que las empresas consideraron con menor relevancia al momento de fertilizar se encuentran condiciones climáticas y por ciclos establecidos por la asociación (Ver Figura 8). Teniendo en cuenta esta información acerca de los criterios más relevantes se observa que la mayoría están relacionados directamente con los cultivos de café, seguido de aspectos indirectos a los cultivos como las condiciones climáticas o los ciclos ya establecidos por la organización.
20%
40%
40%
0%
Enero a Marzo
Abril a Junio
Julio a Septiembre
Octubre a Diciembre
46
Figura 8. Criterios más relevantes que tienen en cuenta las asociaciones al momento de realizar el proceso de fertilización en las plantaciones de los predios
Fuente: Información propia recolectada 2018
Identificación de criterios importante.
Como se observa en la Figura 9 el 100% de las empresas certificadas como productoras y comercializadoras de café orgánico utilizan bioinsumos para garantizar el rendimiento y normatividad de las plantaciones. Estos resultados muestran que el producto es viable debido a que estas organizaciones necesitan obligatoriamente de un bioinsumo, abono orgánico u otra sustancia que garantice la certificación bajo cafés especiales y mantenga la composición nutricional del suelo.
60%
0% 0%
20%
40%
20% 20%
Analisis desuelo
Condicionesclimatica
Por ciclos yaestablecidos
A juicio de laasociacion
Aportarnutrientes
Mejorarrendimiento
Estado de loscultivos
Items
47
Figura 9. ¿Utilizan alguna clase de bioinsumos para los predios asociados a la organización?
Fuente: Información propia recolectada 2018
Del total de las empresas encuestadas, solo el 80% tiene recomendado por un técnico las características que debe tener el bioinsumo para las plantaciones de los predios asociados a la organización, dicha información garantiza el rendimiento del producto (Ver Figura 10).
Figura 10. Recomendación por un técnico de las características del bioinsumo que se debe utilizar en las plantaciones
Fuente: Información propia recolectada 2018
100%
0%
SI
NO
80%
20%
SI
NO
48
Al consultarle a las asociaciones si sabían dónde conseguir bioinsumos para las plantaciones de café orgánico en el departamento del Cesar el 100% manifestó saber dónde conseguirlos (Ver Figura 11). Sin embargo, en la Figura 12 se observa que solo el 20% adquiere bioinsumos para las plantaciones de los predios asociados a la organización por medio de una empresa local, con esta información se puede concluir que posiblemente hay baja oferta de bioinsumos o los productos locales no son tan apetecibles por las asociaciones y por ende acudan a otros métodos para obtener bioinsumo.
Figura 11. ¿Sabe usted donde conseguir bioinsumos para café orgánico en el departamento?
Fuente: Información propia recolectada 2018
100%
0%
SI
NO
49
Figura 12. Asociaciones que adquieren bioinsumo mediante empresas locales
Fuente: Información propia recolectada 2018
Las asociaciones encuestadas señalaron que el 100% cuenta con un programa de recolección de subproductos de generados en la producción, esta información permite concluir que se puede realizar estrategias de aprovisionamiento con dichas asociaciones (Ver Figura 13).
20%
80%
SI
NO
50
Figura 13. Programa de recolección de subproductos generados en la producción de café
Fuente: Información propia recolectada 2018
De las 5 asociaciones encuestadas se puede concluir que la mayoría de los caficultores elaboran el bioinsumo para las plantaciones de sus predios el cual corresponde al 80% como se observa en la Figura 14. De igual manera se observa que el 60% de las asociaciones encuestadas obtienen el bioinsumo por medio de empresas locales que se encargan de distribuir la cantidad necesaria (Ver Figura 15).
100%
0%
SI
NO
51
Figura 14. Asociaciones donde los caficultores que elaboran su propio bioinsumo
Fuente: Información propia recolectada 2018
Figura 15. Asociaciones que obtienen bioinsumo por medio de empresas nacionales
Fuente: Información propia recolectada 2018.
80%
20%
SI
NO
80%
20%
SI
NO
52
Las empresas pertenecientes al sector cafetero participantes en esta investigación, el 100% realizan capacitaciones a los caficultores asociados acerca de uso y manejo seguro de los bioinsumos adquiridos por la asociación (Ver Figura 16). El objetivo principal de esta investigación es analizar la viabilidad y factibilidad de realizar alianzas con las asociaciones para brindar un servicio de capacitaciones y seguimiento del producto que se va a ofrecer.
Figura 16. Asociaciones que realizan capacitaciones acerca del uso y manejo seguro de bioinsumos
Fuente: Información propia recolectada 2018
Dentro de los aspectos más relevantes que tienen en cuenta las asociaciones al momento de seleccionar y comprar bioinsumo para las plantaciones de los predios asociados a la organización, considerados más relevantes por parte de ellas, se obtiene que los aspectos más relevantes se encuentran representado por la composición nutricional del bioinsumo y el estudio técnico realizado a los predios con un porcentaje del 60% cada uno, mientras que dentro de los criterios que las empresas consideraron con menor relevancia al momento de fertilizar se encuentran aspectos como lugar de disponibilidad, costo-beneficio, precio y apariencia del producto con un porcentaje de 40% cada uno (Ver figura 17). Teniendo en cuenta esta información se puede concluir que para las asociaciones hay una relación representativa entre la composición nutricional del bioinsumo y las características arrojadas por el estudio técnico de los predios.
100%
0%
SI
NO
53
Figura 17. Aspectos más relevantes que tienen en cuenta las asociaciones al momento de seleccionar y comprar bioinsumo
Fuente: Información propia recolectada 2018
Para realizar el proceso de fertilización a las plantaciones de café orgánico es necesario que las asociaciones realicen un análisis de suelo para determinar la cantidad de nutrientes que requieren y el momento oportuno para llevar a cabo el proceso. De los 5 encuestados el 80% realiza análisis de suelo en los cultivos, se puede concluir que en estas plantaciones hay una alta probabilidad de que el producto tenga buen rendimiento ya que se conoce la composición nutricional que requieren las plantas para una óptima producción (Ver Figura 18).
60%
40% 40%
60%
40% 40%
Composicionnutricional
Lugar dedisponibilidad
Costo-Beneficio Estudio tecnico delsuelo
Precio Apariencia
Items
54
Figura 18. Análisis de suelo en las plantaciones de los predios asociados a las organizaciones
Fuente: Información propia recolectada 2018
Así como el análisis de suelo es importante para el rendimiento de los bioinsumos, el análisis de agua también cumple un papel significativo para poder conseguir altos rendimientos en los cultivos, debido a que la calidad del agua afecta como se había mencionado anteriormente el rendimiento de los cultivos y las condiciones físicas del suelo. En la figura 19 se observa que las 5 (100%) asociaciones encuestadas realizan análisis de agua en los predios asociados a la organización.
80%
20%
SI
NO
55
Figura 19. Análisis de agua en los predios asociados a las organizaciones
Fuente: Información propia recolectada 2018
4.1.3 Comportamiento de la demanda de abono orgánico
Teniendo en cuenta la información recolectada en las encuestas realizadas a las asociaciones se estimó la demanda de abono orgánico en el departamento del Cesar y el incremento de la demanda de acuerdo a las proyecciones de las asociaciones, además de estableció el porcentaje de participación de HUMUS DELSA en el mercado de biofertilizantes en el departamento, teniendo en cuenta la capacidad financiera y de infraestructura del plan que permite participar el 5% en el mercado. (Ver Tabla 5).
100%
0%
SI
NO
56
Tabla 5. Demanda de abono orgánico en el departamento del Cesar
AÑO
MERCADO
POTENCIAL(hectáreas
de café orgánico)
CONSUMO
ANUAL
PERCAPITA
(Total kg)
PRECIO
PROMEDIO
DEMANDA
Kg
Valor
PARTICIPACION
MERCADO
Kg
Precio
2018 6270 2721 $ 20.000
5%
17060670 853033,5
$ 341.213.400.000 $ 17.060.670.000
2019 6870 2721 $ 20.000
5%
18693270 934663,5
$ 373.865.400.000 $ 18.693.270.000
2020 7470 2721 $ 20.000
5%
20325870 1016293,5
$ 406.517.400.000 $ 20.325.870.000
2021 8070 2721 $ 20.000
5%
21958470 1097923,5
$ 439.169.400.000 $ 21.958.470.000
2022 8670 2721 $ 20.000 5%
23591070 1179553,5
$ 471.821.400.000 $ 23.591.070.000
Fuente: Información propia recolectada 2018
4.1.4 Análisis del mercado
El sector de la agricultura cada día está siendo impulsado por el consumo de productos orgánicos, los agricultores se han visto obligados a cambiar las técnicas de producción y optar por técnicas que permitan mantener el uso equilibrado con los recursos naturales. El sector cafetero debido a su incremento en materia de producción de cafés especiales necesita de bioinsumos que brinden componentes nutricionales para mejorar las condiciones del suelo y el rendimiento de los cultivos, la demanda del consumo de bioinsumos en los productores de café orgánico productivo en el departamento del Cesar es de 18.810 ton/año de bioinsumo o 341.282 bultos de 50 kg, debido a la tendencia en las exportaciones de cafés especiales se espera que haya un incremento de la demanda lo cual conlleva a que los productores se vean obligados a utilizar bioinsumos que al mismo tiempo
57
generaran una ventaja comercial y económica a diferencia de los productores convenciones debido a que los consumidores están dispuestos a pagar un precio más alto por productos que sean ecológicos u orgánicos.
4.1.5 Análisis de la competencia
El abono orgánico es un producto poco elaborado en el departamento del Cesar, en el mercado no se encuentran gran variedad de empresas dedicadas a la producción de bioinsumos, dentro de las pocas entramos AGROGESIS LTDA ubicada en el municipio de Valencia de Jesús Cesar. El 80% de las asociaciones en el departamento del Cesar señalaron que los caficultores elaboran su propio abono orgánico, sin embargo, se observa que la cantidad que producen no es suficiente la satisfacer la demanda de bioinsumos que requieren los predios ya que el 60% de las asociaciones todavía realizan compran de bioinsumos a empresa nacionales. En el gremio de las empresas distribuidoras de abono orgánico se encuentra CAFICOSTA una empresa distribuidora de café convencional y orgánico que también tiene dentro de su lista de productos un compuesto Abrimbra, Fosforado y Caliza los cuales son fabricados en la ciudad de Bucaramanga y son certificados por el ICA.
4.1.5 Plan de mercadeo
4.1.5.1 Ficha técnica del producto
58
Cuadro 1. Ficha técnica
FICHA TECNICA HUMUS DELSA S.A.S
DESCRIPCION
Este producto es el resultado de una mezcla de materia orgánica para lograr un fertilizante natural que ayude a fortalecer y mejorar el rendimiento en los cultivos de café orgánico. Este producto es rico en nitrógeno fosforo, potasio, grasas, entre otros elementos que se pueden utilizar para estimular las condiciones físicas y químicas de los suelos.
BENEFICIOS
Favorece el crecimiento de los cultivos.
Mejora la estructura y textura del suelo.
Aumenta la fertilidad en los suelos
Contribuye a retención de nutrientes.
No contamina los suelos.
MATERIA PRIMA: Pulpa de café
ESPECIFICACIONES TECNICAS
ELEMENTO CONTENIDO
Humedad 11.6%
Cenizas 54.5%
Carbono orgánico 10.7%
Perdidas por volatilización 33.9%
PH 7.0
Conductividad eléctrica 37.9 dS/M
Densidad 0.78 g/cc
Nitrógeno 1.10%
Fosforo 2.31%
Potasio 1.81%
Calcio 22.4%
Magnetismo 0.75%
Azufre 2.08%
PRESENTACION
Se suministra en bultos de polipropileno de 50 kg.
RECOMENDACIONES DE SEGURIDAD
En caso de que el producto entre en contacto con los ojos, aplicar abundante agua limpia.
Usar elementos de protección personal para aplicación del producto.
El producto no presenta riesgos para la salud humana, animal ni el medio ambiente.
59
4.1.5.2 Unidades y medidas de uso
El lombricompostaje es el resultado de la descomposición de materiales orgánicos, por acción de microrganismos con el fin de brindar la fertilidad necesaria a los suelos y mejorando las condiciones físicas y químicas. Es utilizado en toda clase de cultivos y su calidad depende de la cantidad de nutrientes que contenga el abono y requiera el tipo de cultivo según el análisis de suelo, principalmente estará dirigido a los cultivos de café orgánico de café orgánico, el 40% de las asociaciones realizar el proceso de fertilización en los meses de abril a junio y el otro 40% de julio a septiembre, suele aplicarse una vez 1 lb/año en cada planta o en mayor cantidad teniendo en cuenta el resultado del análisis de suelo. Las unidades de medidas de este producto son en bultos que equivale a 50 kg.
4.1.5.3 Estrategias de distribución
HUMUS DELSA será envasado en sacos de polipropileno de 50 kg, debido a las ventajas que ofrece este material como llevado y vaciado fácil se optó por utilizarlo. El proceso de llenado se realizará en las instalaciones de la planta y luego de tener los bultos listos el cliente tiene diferentes alternativas para adquirir el producto, lo puede obtener directamente en la planta productora, a través de ferias, almacén agrícola o mediante las asociaciones de café en el departamento del Cesar. Para las asociaciones que deseen realizar la compra por el canal de distribución directa, la empresa asumirá los costos de transporte del abono dependiendo de la cantidad de producto que la asociación requiera.
4.1.5.4 Estrategias de precio
El precio de venta del abono orgánico en el departamento del Cesar esta entre $17.000 y $18.000 un bulto de 50 kg. Para definir el precio de venta se tuvo en cuenta los costos que se debe asumir al momento de producir el abono orgánico (materia prima, mano de obra, transporte, servicios básicos entre otros) además de los precios con base a la competencia y el margen de rentabilidad del producto en el mercado. Teniendo en cuenta esta información el precio del bulto de HUMUS DELSA es de $27.000.
60
4.1.5.5 Estrategias de promoción
Para las estrategias de promoción se realizarán charlas con el fin de dar a conocer el producto y los beneficios de este en las diferentes ferias y conferencias asociadas con el sector de la agricultura orgánica, principalmente a las asociaciones y caficultores de café orgánico debido a que son el mercado potencial. Se realizara descuentos en las compras o alianzas que se realicen por el volumen de venta, la promoción consiste en que HUMUS DELSA asumirá el costo de transporta dependiendo de la cantidad de abono que el cliente adquiere y el lugar donde este necesite el producto, también se brindaran capacitaciones y acompañamiento acerca del uso y manejo del bioinsumo en los predios para verificar que el producto tenga buenos resultados en los cultivos.
|
4.1.5.6 Estrategias de comunicación
Los diferentes medios de comunicación por medio de los cuales se dará a conocer el producto HUMUS DELSA será a través de las emisoras de radio, ya que la mayoría de los caficultores son personas mayores de edad que están acostumbradas a escuchar la radio desde muy temprano, también se hará uso de volantes los cuales se van a repartir principalmente en las ferias regionales y nacionales de agricultura, además de hacer uso de una página web propia y las redes sociales que marcan tendencia en el tema de publicidad (Ver tabla 6).
61
Tabla 6. Presupuestos para las estrategias de comunicación.
Fuente: Información propia información recolectada 2018
4.1.5.7 Estrategias de servicio
Son pocas las empresas dedicadas a la producción y comercialización de abono orgánico, sin embargo, se tuvo en cuenta las empresas productoras y comercializadoras de abonos químicos, estas realizan una venta de contado y brindan un servicio a domicilio donde los clientes tienen que asumir los costos de transporte. Los procedimientos que utilizaremos para otorgar garantía al abono orgánico serán a través de un instructor o supervisor técnico el cual se encargará de verificar que las funciones del producto tengan el resultado esperado en los cultivos de café orgánicos. También se ofrecerá un paquete que tendrá una forma de vigilancia más efectiva, consiste en realizar análisis de suelo y verificación del
CONCEPTO DESCRIPCION VALOR
UNITARIO SUELDO
RADIO Se realizaran anuncios por medio de las emisoras para dar a conocer nuestro producto
$ 250.000
VOLANTES Se realizaran volantes con el fin de dar a conocer más nuestro
producto
$85.000 por cada
1.000 volantes
$ 781.242
PAGINA WEB Y REDES
SOCIALES
Se realizara una página web propia en la cual se va a brindar mayor información de nuestro producto y mediante las redes sociales.
$ 781.242
TOTAL $ 1.897.584
62
estado de la fertilización de los cultivos a los de los clientes, de esta forma se puede asegurar que el producto tendrá mejor rendimiento. La forma de pago para adquirir el abono orgánico se realizará de contado, es decir, el precio del producto será $27.000 el bulto de 50 kg y no tendrá que pagar ningún tipo de recargo.
4.1.5.8 Presupuesto de mezcla mercadeo
Los costos que incurren en las estrategias de mercadeo son las siguientes:
Producto: Este proyecto se basa en una idea innovadora que muy poco se comercializa en el departamento del Cesar, se trata de un abono orgánico a base de pulpa de café, el cual será de beneficio para los caficultores que desean certificarse como café orgánico y necesitan de insumos orgánicos que garanticen la calidad y certificación de sus cultivos.
Precio: El precio del producto que hemos establecido es de $27.000 por cada bulto de 50 kg, analizando los precios de algunas empresas productoras y comercializadoras de abono orgánico se pudo observar que los caficultores están dispuesto a pagar un precio respecto al margen establecido.
Plaza: La venta del abono orgánico se realizará dentro del departamento del Cesar, en la zona rural. Para dar a conocer el producto, asistiremos a ferias, conferencias y demás actividades que correspondan al tema de la agricultura en el departamento, además de visitar las diferentes asociaciones conformadas por caficultores de café orgánico y las visitas técnicas a los caficultores que utilizaran nuestro producto con el fin de mostrar una buena imagen y posicionar el producto en el mercado.
Promoción: El abono orgánico se dará a conocer mediante anuncios publicitarios en los medios de comunicación, además de ofrecerlos a los agrocentros en el departamento del Cesar con el fin de lograr varios puntos de ventas del producto. La promoción que se manejara consiste en realizar un descuento en el precio de venta dependiendo del volumen de la compra que adquiera el cliente.
63
4.1.5.9 Estrategias de aprovisionamiento
Para esta investigación se implementará un sistema de aprovisionamiento colaborativo con los productores de café en el municipio de Villa Germania, para garantizar la disposición de materia prima con respecto a la demanda del mercado ya que la pulpa de café está siendo desperdiciada por los caficultores de este sector y estos no ven una oportunidad de negocio o no cuentan con la infraestructura y la planta de producción necesaria para la elaboración de abono orgánico. La pulpa de café se recogerá en sacos de polipropileno con palas metálicas, preferiblemente se utilizará la que tiene una semana de obtenida, y será transportada en mulas con capacidad de 4 sacos de 60 kg cada una hasta el centro de acopio asumiendo un costo de $30.000 por cada día de trabajo del personal.
Para mantener las mulas en buen estado y garantizar la vida útil se implementará un plan de bienestar que consistirá en realizar los respectivos tratamientos para evitar los parásitos, con el tema de la alimentación se les dará pastos cortado o concentrados para caballo de trabajo acompañado de sal mineral o melaza debido a que soportan gran cantidad de peso y se les suministrara de 20 a 30 litros de agua por día (El Tiempo, 2001).
4.1.5.10 Proyección de ventas
La proyección de venta estimada para el producto HUMUS DEL SA es de 10.236 bultos de abono orgánico al año con precio de $27.000. Tomando en cuenta las proyecciones de certificación de hectáreas de café orgánico productivo de las asociaciones se estima un incremento del 10% en cada año de ejecución del plan de negocio.
4.1.5.11 Política de cartera
El producto HUMUS DELSA será cancelado ya sea de contado en el momento que el cliente lo reciba o por medio de una contratación anual con las asociaciones de café orgánico, debido a que se observó que estas realizan créditos con empresas distribuidoras de abono orgánico para que los caficultores puedan mantener los cultivos en excelente estado y con la calidad que requieren para certificarse como cultivadores de café orgánico.
64
4.1.6 Análisis de estudio de mercado
Teniendo en cuenta la información obtenida en el estudio de mercado, el producto será utilizado principalmente por los caficultores vinculados a las asociaciones de café orgánico en el departamento del Cesar como fuente de fertilización para las plantaciones. En cuanto a la demanda de consumo se estima que corresponde a 341.282 bultos de abono orgánico con contenido de 50 kg. De acuerdo a las encuestas aplicadas también se logró identificar los aspectos más relevantes que tiene el mercado objetivo al momento de comprar bioinsumos lo cual permitió generar estrategias de fidelización de los clientes y estrategias de comunicación, además de identificar que en los meses de julio a diciembre se planean altas ventas debido a que en este ciclo las asociaciones realizan el proceso de fertilización. El estudio de mercado también permitió analizar la competencia y los precios que se manejan en el mercado, de acuerdo a esta información se estimó un precio para Humus Delsa de $27.000.
65
4.2 ESTUDIO TECNICO
4.2.1 Localización
4.2.1.1 Macrolocalización
La planta productora y comercializadora de abono orgánico a base de pulpa de café se ubicará Colombia, en el departamento del Cesar, en el municipio de Valencia. El departamento del Cesar está ubicado en la región caribe del país, su capital es la ciudad de Valledupar, su extensión es de 22.905 km², cuenta con 25 municipios, de los cuales 19 cultivan café y se encuentra dividido por seis regiones naturales: Sierra Nevada de Santa Marta, Serranía de Perijá, Complejo cenagoso de Zapatosa, Valle del rio Cesar, Valle del Rio Ariguaní y Valle del rio Magdalena.
Valledupar es la capital del Departamento del Cesar, está ubicada al norte del departamento, tiene una extensión de 4493 km2, cuenta con 25 corregimientos y 102 veredas, está ubicada entre la Sierra Nevada de Santa Marta y la Serranía de Perijá. La estrategia de localización dentro del municipio más importante para la agricultura, principalmente el café, ya que se encuentra ubicado entre la Sierra Nevada de Santa Marta y la Serranía de Perijá, las cuales son las regios con mayor porcentaje de producción de café.
4.2.1.2 Microlocalizacion
La alternativa para ubicar la planta productora y comercializadora de abono orgánico son las siguientes:
Corregimiento de Villa Germania
Pueblo Bello, Cesar
Codazzi, Cesar
Para esta alternativa se tiene en cuenta los siguientes factores:
Proximidad al cliente: Se debe tener en cuenta una ubicación estratégica con el fin de satisfacer las necesidades del cliente y estas más cerca de estos.
Localización de materia prima: Se debe tener en cuenta que la cadena de abastecimiento no debe ser difícil y costosa.
Disponibilidad de la tierra: Se debe tener en cuenta los costos que se van a generar por el sitio donde estará ubicada la planta.
66
Transporte: La facilidad de acceso de las materias primas y de evacuación de los productos deben rápidas.
Tabla 7. Método de factores ponderados
FACTORES PESO
RELATIVO
VILLA GERMANIA PUEBLO BELLO, CESAR CODAZZI, CESAR
Calificación Ponderación Calificación Ponderación Calificación Ponderación
Proximidad al cliente
0,12 2 0,24 4 0,48 2 0,24
Localización de materia prima
0,35 4 1,4 2 0,7 3 1,05
Disponibilidad de la tierra
0,3 4 1,2 2 0,6 1 0,3
Transporte 0,5 3 1,5 3 1,5 1 0,5
TOTAL 1 4,34 3,28 2,09
Fuente: Información propia recolectada 2018
Luego de identificar los factores de localización que intervienen en las alternativas y darles el peso relatico y la calificación, se puede observar que de acuerdo con la Tabla 7, se tomó una escala de 1 a 5 para determinar la importancia del factor, siendo 1 el más bajo y 5 el más alto, según los datos obtenidos el lugar donde debería ubicarse la planta productora y comercializadora de abono orgánico a base de pulpa de café es en Villa Germania, ya que cumplen con las características estratégicas para el éxito del producto.
4.2.2 Proceso de producción
4.2.2.1 Diagrama de flujo del proceso
En la figura 20 se presenta el diagrama de flujo de proceso para la producción de abono orgánico a base de pulpa de café y se complementa con el paso a paso de cada una de las operaciones que hacen parte de para producción del producto.
67
Figura 20. Diagrama de flujo de producción de HUMUS DELSA
PULPA DE CAFE
Almacenamiento de Mp
Módulos Módulos
Almacenamiento de Mp
Realizar capas
Sellar módulos
Medir e inspeccionar
Realizar riego
Controlar plagas
Separar las lombrices
Recoger abono
Bodega
Almacenar
LOMBRICES
Fuente: información propia.
Paso a paso diagrama de flujo de la producción de abono orgánico.
1. La pulpa de café almacenada en el área de acopio se lleva a los módulos o camas.
2. La lombriz se lleva a los módulos o camas.
3. Se realizan las capas utilizándola pulpa de café y las lombrices.
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4. Luego que se realizan las capas, se procede a sellar los módulos para el respectivo proceso de descomposición de la pulpa de café.
5. Realizar medición e inspección de la humedad, pH y temperatura del abono orgánico.
6. Luego se realizan riegos a los módulos de abono orgánico con una cantidad máxima de un litro por metro cuadrado por día.
7. Realizar controles y limpieza para evitar que las plagas, hormigas u otros insectos afecten el proceso de producción.
8. Colocar unas trampas para separar las lombrices rojas del lombricompostaje.
9. Se procede a recoger el abono que ha sido separado de las lombrices y que
ya está en las condiciones óptimas para ser comercializado.
10. El abono es transportado al área de almacén.
69
Tabla 8. Datos de tiempos según la producción
Fuente: información propia.
4.2.3 Variables a controlar
El principal problema que se encuentra en el proceso de producción de abono orgánico son las plagas, ya que estas pueden atacar y acabar con las lombrices, lo cual conlleva a que no se tenga la calidad deseada del producto. Según una publicación realizada por Cenicafe y Anacafe, las variables a controlar son las siguientes:
Humedad: El control de la humedad es vital para el proceso del abono orgánico, debe humedecerse cada capa que se va agregando de tal manera que el material quede con un 50% a 60% de humedad dependiendo de la temperatura del lugar y se deberá controlar los días en los cuales se requiera humedecer el material.
Oxigeno: La oxigenación del abono orgánico se favorece realizando volteos cada 15 días, lo cual beneficia la vida microbiana del lombricompostaje. Se debe llevar un control de los volteos, ya que si se excede se pueden perder compuestos cono el nitrógeno.
OPERACIONES FRECUENCIA
TIEMPO (HORAS)
Transportar pulpa de café a los módulos Cada 15 días 0.5
Transportar lombrices a los módulos Cada 3 meses 0.5
Realizar capas de pulpa de café Cada 15 días 0.65
Sellar los módulos Cada 4 días 0.5
Medir temperatura, pH y humedad Cada 15 días 1
Realizar riego a los módulos Cada semana 0.5 Controlar plagas, hormigas u otros
insectos. Cada 4 días 0.5
Separar el lombricompost de las lombrices
Cada 3 meses 1
Recoger abono orgánico Cada 3 meses 1 Almacenamiento de abono
orgánico Cada 3 meses 0.5
TOTAL 3
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Ventilación: Debido a que la lombriz necesita del oxígeno para vivir, su ambiente debe estar suficientemente ventilado. Esto se logra regulando la humedad en el sustrato y evitando su compactación al momento de colocarlo en los recipientes.
Temperatura: Entre 20 a 25 °C, es considerada óptima. Si desciende de 20%, entran en latencia.
pH o acidez: la lombriz acepta valores de pH de 5 a 8.5, la lombriz entra en letargo abajo o arriba de este rango. Con pH ácido se desarrolla una plaga conocida como plenaria.
4.2.4 Distribución de la planta
En la imagen 21 se puede observar la distribución de planta en la cual están los departamentos o áreas. La planta se diseñó teniendo en cuenta los criterios del plan de producción, las proyecciones de venta y las limitaciones en tema de capacidad financiera.
El proceso de producción del lombricompostaje inicia con la recepción de la materia prima por lo tanto debe existir un área que permita realizar esta actividad así también como el área de empaque, bodega de producto terminado y zona de embarque y desembarque.
71
Figura 21 . Distribucion de planta
72
Figura 22. Distribución de planta 2
4.2.5 Plan de producción
De acuerdo al experimento en campo en 0,25 metros cuadrados (área total de una canastilla plástica) se tiene una capacidad de producción de 1 bulto de abono orgánico en un periodo de 3 meses por lo que se crearan 4 ciclos de producción al año, es decir, que para elaborar 10.236 bultos de abono orgánico se requieren 9.000 canastillas plásticas con un área total de 2.250 metros cuadrados y en cada ciclo de producción se producirán 2.559 bultos.
73
La capacidad de diseño se define como la máxima producción teórica que se puede alcanzar, en esta capacidad se tiene en cuenta el tiempo de todas las operaciones que se llevan a cabo para fabricar el producto. Tomando como referencia los datos anteriores se aplicó la siguiente formula:
𝐶𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑑𝑒 𝑑𝑖𝑠𝑒ñ𝑜 =9.000 canasillas ∗ 1 bulto
3 meses= 3.000 𝑏𝑢𝑙𝑡𝑜𝑠
La capacidad efectiva es la producción que se espera alcanzar en condiciones reales de funcionamiento dadas las restricciones operativas, cabe destacar que la eficiencia máxima que debe tener una planta de producción es de 80% esto quiere decir que la capacidad efectiva es de 136.480 kg de abono orgánico.
𝐶𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑒𝑓𝑒𝑐𝑡𝑖𝑣𝑎 = 3.000 bultos ∗ 80% = 2.400 bultos
4.2.5.1 Mano de obra
Para calcular la mano de obra necesaria para la producción de 10.236 bultos de abono orgánico al año se utilizaron 2 formulas. Con la primera fórmula se calculó el índice de productividad para esto necesitamos las unidades a fabricar y el tiempo disponible de fabricación que en este caso seria 8 horas de la jornada laboral diaria. En la segunda fórmula se utilizó el tiempo estándar que es el resultado de la sumatoria del tiempo de cada una de las actividades que se requieren para desarrollar el producto, es decir, que el tiempo estándar para la producción del producto es 3 horas para una canastilla plástica. Teniendo en cuenta esta información y aplicando las formulas el número de operarios que se necesitan para la producción del producto es de 6 operarios.
𝐼𝑃 =10.236 bultos
576 horas= 17,77
𝑁° 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠 =216 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠∗17,77
576 horas= 6 operarios
74
4.2.5.2 Proyecciones de la capacidad de producción
Para calcular las proyecciones de la capacidad de producción se tomó como referencia la proyección de ventas mencionada en el estudio de mercado donde se estimó un incremento del 10% en cada año. Como se puede observar en la tabla 9 a medida que aumenta la producción también aumenta el número de módulos y la mano de obra requerida para la producción proyectada.
Tabla 9. Determinación de la capacidad según proyecciones de ventas.
AÑO PRODUCCION
(Bultos) INCREMENTO
CAPACIDAD REQUERIDA
N° CANASTILLAS MANO DE
OBRA
2018 10.236 10% 9.000 6
2019 11.260 10% 9900 7
2020 12.283 10% 10800 8
2021 13.307 10% 11700 9
2022 14.330 10% 12600 9
Fuente: Información recolectada 2018
4.2.6 Gestión tecnológica del proyecto.
Para el desarrollo del proyecto se realizó alianzas con Tecnoparque y con la finca Bella Vista ubicada en el corregimiento de Villa Germania-Cesar. El propietario de la finca autorizo realizar el proyecto en su predio y ser el proveedor principal para llevar a cabo el montaje del producto, de igual manera Tecnoparque participo en el desarrollo del proyecto brindando las herramientas, transferencia tecnológica, asesoría técnica especializada y acceso a la infraestructura física y tecnológica de laboratorios enmarcados en el tema del proyecto.
4.2.7 Análisis de estudio técnico
Teniendo en cuenta las actividades desarrolladas en el estudio técnico, se determinó la ubicación de la planta de producción en el municipio de Villa Germania, Cesar. También se identificaron las principales variables que afectan la calidad de producto tales como pH, humedad y temperatura las cuales según el diagrama de
75
flujo elaborado y el procedimiento de la producción requieren acompañamiento constante. De acuerdo al porcentaje de participación estimado de la demanda actual de bioinsumos en el departamento del Cesar en el estudio de mercado y la capacidad de producción se espera producir 10.236 bultos de abono orgánico de 50 kg en un periodo de tres meses, es decir se realizarán 4 ciclos de producción durante cada año. Se calculó que para producir esta cantidad de abono se necesita 9.000 canastas plásticas con un total de 6 operarios durante una jornada laboral de 8 horas. Los datos recolectados en el presente estudio se expresarán en el desarrollo del estudio financiero.
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4.3 ESTUDIO ORGANIZACIONAL
4.3.1 Equipo emprendedor
La motivación principal de este proyecto es la de generar empleo a través de la creación de sistemas productivos de abono orgánico que minimice la problemática de la baja oferta de bioinsumos para la producción de cafés especiales y disminuya el impacto ambiental generado en la producción de café en el departamento del Cesar.
Cuadro 1. Formato de equipo emprendedor 1
NOMBRE DEL EMPRENDEDOR: DELKIS JHOANA VASQUEZ POLO
FUNCIONES PRINCIPALES
1. Evaluar todos los cambios que se den en el desarrollo del proyecto. 2. Revisar la viabilidad de los recursos requeridos para la ejecución del
proyecto. 3. Gestionar las posibles soluciones a los problemas que se presentan en el
desarrollo del proyecto. 4. Concretar las posibles alianzas de la investigación. 5. Manejar de manera adecuada la logística para la ejecución e
implementación del proyecto.
PERFIL
FORMACION: Decimo semestre de ingeniería industrial
EXPERIENCIA GENERAL: Prácticas Formativas en Recurso Humanos en la empresa SOLERSO. Prácticas formativas en el área de Seguridad y salud en el trabajo y producción en la empresa SAGBINI PROYECTOS Y SUMINISTROS.
EXPERIENCA ESPECIFICA: No cuenta en el momento
Fuente: Información propia.
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Cuadro 2. Formato de equipo emprendedor 2
NOMBRE DEL EMPRENDEDOR: SANDRA PAOLA DIAZ CARRILLO
FUNCIONES PRINCIPALES
1. Evaluar todos los cambios que se den en el desarrollo del proyecto. 2. Revisar la viabilidad de los recursos que se emplean en el proyecto. 3. Gestionar las posibles soluciones a los problemas que se presentan en el
desarrollo del proyecto 4. Determinar las labores de sus subordinados. 5. Concretar las posibles alianzas de la investigación. 6. Manejar de manera adecuada la logística al momento de estar en marcha
el proyecto
PERFIL
FORMACION: Decimo semestre de ingeniería industrial
EXPERIENCIA GENERAL: Prácticas Formativas en Recurso Humanos en la empresa SOLERSO. Prácticas formativas en el área de Seguridad y salud en el trabajo y producción en la empresa SAGBINI PROYECTOS Y SUMINISTROS.
EXPERIENCA ESPECIFICA: Hija de caficultor ubicado en el departamento del Cesar, la mayor parte de su infancia creció colaborando en el proceso y manejo del cultivo de café como secado, despulpado, trillado, entre otras áreas.
Fuente: Información propia.
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Cuadro 3. Formato de equipo emprendedor 3
NOMBRE DEL EMPRENDEDOR: ARNULFO DIAZ MARTINEZ
FUNCIONES PRINCIPALES
1. Facilitar el transporte y la logística 2. Supervisar la elaboración del compostaje 3. Dirige y gestionar la compra y venta de café 4. Encargado de abastecer a la empresa con la materia prima y recursos
necesarios p su funcionamiento
PERFIL
FORMACION: No cuenta
EXPERIENCIA GENERAL: Es caficultor y conoce todo lo que se utiliza en la producción y comercialización, cuenta con la tecnología necesaria
EXPERIENCA ESPECIFICA: Es caficultor y conoce todo lo que se utiliza en la producción y comercialización, cuenta con la tecnología necesaria y transporte.
Fuente: Información propia.
4.3.2 Planeación estratégica
4.3.2.1 Análisis DOFA
FORTALEZAS
Infraestructura propia ya que es una empresa familiar. Capacidad de adquisición de la materia prima. Bajo costo de insumos Diferenciación de los productos en relación a la competencia. Beneficio y apoyo por parte de las asociaciones de café orgánico en el
departamento del Cesar.
DEBILIDADES
Falta de personal que tecnifique la producción de abono tal como un ingeniero químico y un microbiólogo.
Limitación en la capacidad financiera para el desarrollo del proyecto por ende se deben realizar hacer unas alianzas estratégicas.
79
Al ser una empresa nueva puede crear desconfianza en los caficultores.
OPORTUNIDADES
La tendencia del consumo de productos orgánicos esta aumentado debido a que genera un producto más sano y saludable.
Alianzas con la federación y bancos para el financiamiento del capital necesario en el desarrollo del proyecto.
Incremento en mercados internacionales mediante la venta de abono orgánico.
Poca existencia de empresas productoras de lombricompostaje en el departamento del Cesar.
AMENAZAS
Deterioro de las vías de acceso a la planta de producción. Informalidad de algunos caficultores ya que ellos mismo están elaborando su
abono orgánico. Empresas dedicas a la producción y/o comercialización de abono
convencional. Tecnología para el óptimo rendimiento del producto.
4.3.3 Plan estratégico
4.3.3.1 Misión
DELSA SAS es una empresa dedicada a la producción y comercialización de abono orgánico, con el propósito de satisfacer las necesidades de los productores de cafés especiales en el departamento, permitiendo estimular una producción limpia en los cultivos cafeteros a fin de mejorar la calidad de sus cultivos, brindándoles un producto de alta calidad debido a la tecnificación de la producción de nuestro abono.
80
4.3.3.2 Visión
Para el 2020 ser una empresa líder en producción y comercialización de abono orgánico, siendo reconocida por sus clientes, por su calidad, servicio, y el aporte a la productividad y competitividad de los cultivos.
4.3.3.3 Objetivos
Consolidar el abono orgánico en el mercado de la región con un incremento de alcance del 60%.
Ampliar el mercado de la región con un incremento de alcance del 50%. Tecnología y profesionales de punta en la producción con un incremento de
alcance del 70%. Mejorar la calidad de los productos agrícolas de la región con un incremento
de alcance del 90%.
4.3.4 Estructura organizacional
4.3.4.1 Organigrama
81
Figura 23. Organigrama de la empresa
Fuente: información propia.
GERENTE
JEFE DE VENTAS JEFE DE PLANTA
DIRECTOR DE CALIDAD
OPERARIOS
DIRECTOR ADMINISTRATIVO
SECRETARIA
82
4.3.4.2 Manual de funciones
Cuadro 4. Ficha de descripción del puesto de gerente.
NOMBRE DEL CARGO:GERENTE
FUNCIONES PRINCIPALES
Ejerce el liderazgo para guiar y motivar a las personas, así como trabajar y velar por el logro de los objetivos del proyecto.
Crear un ambiente de trabajo en donde se conozcan los objetivos, las metas, la misión y la visión.
Determinar los cambios tecnológicos para lograr innovación, crecimiento y mejoras de lo que elabora la empresa y los servicios que presta a la sociedad, así como en los procesos organizacionales.
Controlar el desempeño de las personas, verifica los logros de la organización, evalúa la producción y la productividad.
Fomentar la responsabilidad social de la empresa, para cuidar el medio ambiente, respetar los derechos humanos y contribuir con el desarrollo de la sociedad.
Atender las contingencias que pueden surgir.
Llevar una buena relación con los clientes, al mismo tiempo buscar nuevos.
PERFIL REQUERIDO
FORMACION: Profesional en áreas administrativas, ingenierías o afines
EXPERIENCIA: 3 años de experiencia en Gerencia y administración de personal
TIPO DE CONTRATO: NOMINA Fuente: información propia.
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Cuadro 5. Ficha de descripción de puesto de secretaria
NOMBRE DEL CARGO: SECRETARIA
FUNCIONES PRINCIPALES
Preparar y controlar la documentación generada en gerencia.
Convocar y preparar reuniones.
Contacto directo con clientes para las actividades de venta del abono orgánico.
Recibir y atender quejar, reclamos y sugerencias de los clientes.
Organizar y controlar archivos generales.
Manejar eficientemente la información importante para la operación de la empresa.
PERFIL REQUERIDO
FORMACION: Profesional en área relacionada
EXPERIENCIA: 2 años de experiencia en gestión administrativa y atención al público.
TIPO DE CONTRATO: Nomina. Fuente: información propia.
Cuadro 6. Ficha de descripción del puesto de director administrativo.
NOMBRE DEL CARGO: DIRECTOR ADMINISTRATIVO
FUNCIONES PRINCIPALES
Gestionar y supervisar los recursos económicos y financieros de la compañía
Desarrollar y supervisar los procedimientos operativos y administrativos.
Diseñar, instaurar y controlar las estrategias financieras de la empresa.
Gestionar la compra de materia prima y recursos necesarios para la producción.
Mantener comunicación con el jefe de planta para el funcionamiento de la producción.
Contratar personal necesario.
PERFIL REQUERIDO
FORMACION: Administrador de empresas o Ingeniero industrial
EXPERIENCIA: 1 año en planeación, organización y coordinación de procesos contables
TIPO DE CONTRATO: Nomina. Fuente: información propia.
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Cuadro 7. Ficha de descripción del puesto de director de calidad.
Fuente: información propia.
NOMBRE DEL CARGO: DIRECTOR DE CALIDAD
FUNCIONES PRINCIPALES
Cumplir con los objetivos de calidad del producto.
Diseñar plan de mejoramiento ambiental para la empresa.
Analizar pruebas de producto en proceso y terminado.
Realizar auditorías internas de los procesos de la empresa.
Supervisar que el lombricompostaje cumpla con las características físico-químicas exigidas por la norma.
Realizar ajustes necesarios al proceso de producción de lombricompostaje.
Mantener comunicación estrecha con el jefe de planta sobre asuntos que involucren el proceso productivo de lombricompostaje.
Supervisar la calidad de la materia prima e insumos.
Implementar planes de muestreo físico-químicos trimestrales.
Diseñar e implementar programas de limpieza y desinfección.
PERFIL REQUERIDO
FORMACION: Ingeniero ambiental o industrial especializado en calidad.
EXPERIENCIA: 3 años de experiencia en áreas a fines de calidad.
TIPO DE CONTRATO: Nomina.
85
Cuadro 8. Ficha de descripción del puesto de jefe de planta.
NOMBRE DEL CARGO: JEFE DE PLANTA
FUNCIONES PRINCIPALES:
Desarrollar la tecnología, procedimientos y procesos necesarios para la producción del abono orgánico.
Seleccionar equipos y elementos del proceso de producción.
Implementar controles en los procesos químicos.
Mantener relación con los operarios para el rendimiento de la producción.
Capacitar al personal.
Informar al director administrativo acerca de la inexistencia de insumos o cualquier necesidad para el funcionamiento de la planta de producción.
Gestionar situaciones administrativas en caso de ausencia del director administrativo.
Velar por la calidad de los procesos de producción.
PERFIL REQUERIDO
FORMACION: Ingeniero químico o tecnólogo.
EXPERIENCIA: 2 años en producción de bioinsumos y manejo de personal.
TIPO DE CONTRATO: Nomina Fuente: información propia.
Cuadro 9. Ficha de descripción del puesto de operario.
NOMBRE DEL CARGO: OPERARIO
FUNCIONES PRINCIPALES
Realizar actividades relacionadas con la producción preparación de materias primas.
Manipulación de maquinarias.
Llenado de sacos de abono orgánico.
Entregar informes mensuales del rendimiento de la producción.
Mantener comunicación directa con el Jefe de planta.
Estar a cargo del almacenamiento y despacho del abono orgánico.
Realizar actividades de limpieza, mantenimiento y ajustes en el área de producción.
Informar al jefe de planta cualquier necesidad que se presente.
PERFIL REQUERIDO
FORMACION: No aplica
EXPERIENCIA: 1 año manejo de maquinaria de la producción del café
TIPO DE CONTRATO: Nomina Fuente: información propia.
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Cuadro 10. Ficha de descripción del puesto de jefe de ventas.
NOMBRE DEL CARGO: JEFE DE VENTAS
FUNCIONES PRINCIPALES
Proponer estrategias para posicionar el producto en el mercado.
Rendir informes mensuales periódicos de los ingresos por ventas realizadas.
Realizar contacto y contratos con los clientes de la empresa.
Acatar las normas postuladas por el gerente.
Preparar planes de ventas.
Pronosticar las ventas para el abono orgánico.
Reclutar, contratar y capacitar a los vendedores.
PERFIL REQUERIDO
FORMACION: Técnico universitario o profesional en una disciplina afín del desempeño del cargo.
EXPERIENCIA: 2 años de experiencia profesional en área de ventas.
TIPO DE CONTRATO: Nomina Fuente: información propia.
87
4.3.5 Procesos y procedimientos estratégicos
4.3.5.1 Cronograma de actividades del proyecto
Todo plan de negocio debe contar con un cronograma que permita visualizar la secuencia y el tiempo cada una de las actividades para el desarrollo del plan. Para esta investigación se utilizó el diagrama de GANTT donde se resalta el inicio y el final del desarrollo del plan de negocio, de este modo se pretende lograr tener una visión clara del tiempo aproximado para cada actividad (Ver Anexo C). El cronograma inicia con la identificación de la razón social de la empresa con el fin de conocer la normatividad que se debe cumplir para la ejecución en cuanto a normas laborales y de Buenas Prácticas de Manufactura, a partir de esto continúan las demás actividades que son necesarias para el funcionamiento del plan de negocio desde los insumos hasta la adecuación de las áreas de producción y el personal necesario para iniciar la ejecución de la empresa.
4.3.5.2 Estrategias de financiación
Actualmente en Colombia hay diferentes organismos encargados de apoyar las ideas innovadoras de los emprendedores. Para el desarrollo del plan de negocio es necesario acceder al FONDO EMPRENDER debido a que este facilita los recursos necesarios para la puesta en marcha del plan de negocio del abono orgánico a base de pulpa de café. Etapas para acceder al fondo emprender:
Registro y asesoría.
Aprobación técnica.
Convocatoria
Asignar recursos.
Legalizar contrato.
Ejecución del plan de negocio.
Evaluación o inspección.
Reembolso de recursos.
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4.3.5.3 Estrategia de gestión del talento humano
Para vincular el personal necesario para la empresa se realizará una búsqueda en las diferentes bolsas de empleo (SENA, COMPUTRABAJO, COMFACESAR, entre otras) teniendo como prioridad ubicar a los habitantes aledaños del municipio de Villa Germania, Cesar. Luego de reclutar y contratar al personal es necesario implementar estrategias para mantener el buen funcionamiento del plan, algunas de las estrategias que se utilizaran son las siguientes:
Motivar y retener el personal a través de bonos, incentivos, entre otros.
Adaptación del personal a las condiciones de la empresa.
Fortalecer las competencias de los trabajadores.
Hacer seguimiento del personal.
4.3.6 Análisis de estudio organizacional
En el estudio organizacional se diseñó el organigrama con el personal necesario para la ejecución del proyecto. Para la parte de producción se requiere un jefe de planta, un director de calidad y los operarios que están directamente relacionados con la elaboración del producto. Con este estudio se busca definir cada una de las funciones que deben desarrollar el personal vinculado para el desarrollo del plan de negocio y pueda funcionar de manera adecuada tales como el gerente y el director administrativo son necesarios para manejar la parte financiera y misional de la empresa.
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4.4 ESTUDIO LEGAL
El estudio administrativo legal da a conocer las bases legales que se tienen en términos de leyes, políticas y reglamentos relacionados en el tema del cultivo de café. Se describen también aspectos administrativos para el funcionamiento del proyecto.
Para determinar la estructura legal de la empresa se tuvo en cuenta criterios como el número de socios, tamaño de la organización, capital para la inversión. Teniendo en cuenta esta información se tomó la decisión de construir la empresa por acciones simplificadas (S.A.S) la cual se puede constituir por uno o más personas, en este caso estará conformada por 3 accionistas.
4.4.1 Legislación de la empresa
Decreto 2202: Por el cual se reglamenta la industria y comercio de los abonos o fertilizantes químicos simples, químicos compuestos. orgánicos naturales, orgánicos reforzados, enmiendas y acondicionadores del suelo. Cumplir con los requisitos que dicta la norma para obtener las licencias expedidas, mediante la ficha técnica del abono orgánico en el cual se especifiquen las variables a controlar y el % de concentración de Nitrógeno, Fosforo y humedad.
Resolución 0187: Reglamento para la producción primaria, procesamiento, empacado, etiquetado, almacenamiento, certificación, importación y comercialización de Productos Agropecuarios Ecológicos. Implementar empaques biodegradables para la protección del medio ambiente basados en la resolución.
Cartilla practica para la elaboración de abono orgánico compostado en producción ecológica: La empresa debe desarrollar, actualizar, mantener e implementar los procedimientos de la elaboración del lombricompostaje, Realizando un análisis de propiedades físicas, químicas y biológicas en el producto final, donde se chequea que el pH y la temperatura estén en óptimas condiciones para ser comercializado.
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Resolución 698: Toda persona natural o jurídica que realice ensayos de eficacia, produzca, produzca por contrato bioinsumos, o importe y/o materia prima para su comercialización o uso directo debe registrarse aportando unos requisitos como: Certificado de existencia y representación legal que si se trata de una persona jurídica o natural, dirección del domicilio, descripción de las etapas del flujo de procesos, planos de las instalaciones, copia del permiso, licencia o autorización por la autoridad ambiental, certificado del uso de suelo, contar con un laboratorio de control de calidad, plan de análisis de control de calidad y recibo de pago de la tarifa para cada registro.
Ley 962: La ubicación de los tipos de establecimientos será determinada dentro del POT, expedido por los respectivos concejos municipales, teniendo en cuenta que en ningún caso podrán desarrollarse actividades cuyo objeto sea ilícito de conformidad con las leyes.
4.4.2 Reglamento de trabajo
La empresa deberá realizar cotizaciones obligatorias al régimen de sistema general de pensiones y salud mientras haya una relación laboral.
Los empleados de nómina serán contratados por un lago de tiempo de un año.
Los trabajadores expuestos a un nivel alto de riesgo se les deberá proporcionar la información necesaria para el desempeño correcto de su puesto de trabajo además de socializar el uso adecuado de los elementos de protección personal.
El horario de trabajo será de 7 AM a 12 PM y en la tarde de 2 PM a 5 PM.
La empresa debe desarrollar medidas preventivas y correctivas de acoso laboral con el fin de mantener un clima organizacional agradable.
91
4.4.3 Análisis de estudio legal
El estudio legal permitió identificar y analizar las normas, leyes, resolución y/o normas técnicas que son obligatorias para la ejecución del plan. Dentro de se encuentra el Decreto 2202 que explicada las obligaciones y requisitos para las empresas dedicadas a la producción y comercialización del abono orgánico en Colombia. Otra legislación como el Código de trabajo son necesarias para determinar aspectos que son obligatorios ante el estado sin importar la naturaleza o razón social de la organización tales como la jornada laboral y las prestaciones sociales.
92
4.5 ESTUDIO FINANCIERO
4.5.1 Calculo de ingresos operacionales
La producción proyectada por cada año de abono orgánico se estimó teniendo en cuenta la capacidad financiera que es de $350.000.000 y la de producción que según el plan de producción desarrollado en el estudio técnico es de 10.236 bultos de lombricompostaje. Como se observa en la tabla 11 teniendo en cuenta la información suministrada por la estimación de ventas en la tabla 10, se logró calcular los ingresos operaciones para los próximos años con un precio inicial de $27.921 por cada bulto, para los años siguiente se tomó como referencia el IPC que es el índice de precios al consumidor el cual es suministrado por el DANE.
Tabla 10. Estimación de ventas de abono orgánico.
AÑO PRECIO BULTOS ANUALES
IPC
2018 $ 27.921 10.236 3,41%
2019 $ 27.932 11.236 3,45%
2020 $ 27.937 12.283 3,47%
2021 $ 27.940 13.307 3,5%
2022 $ 27.942 14.330 3,49%
PRECIO $ 27.000 Fuente: Información propia recolectada 2018.
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Tabla 11. Ingresos operacionales.
INGRESOS OPERACIONALES
AÑO 2018 2019 2020 2021 2022
INGRESOS OP $ 285.796.285 $ 313.838.334 $ 343.148.943 $ 371.792.257 $ 400.413.159 Fuente: Información propia.
4.5.2 Presupuesto costo de producción
Los costos de producción son aquellos en los cuales interviene la materia prima necesaria para elaborar el producto. En la tabla 12 se estima el costo de producción anual, teniendo en cuenta el costo de la pulpa de café, plástico, sacos de polipropileno y el servicio público de agua el cual es suministrado por la empresa EMDUPAR E.S.P.
Tabla 12. Presupuesto costo de producción
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD VALOR
UNITARIO COSTO TOTAL
Pulpa de café Días 88 $30.000 $ 2.640.000
Plástico m 18.000 $3.000 $ 54.000.000 Sacos de polipropileno 10.236 $999 $ 10.225.764
Agua m3 2.160 $491 $ 1.060.819
Total $ 67.926.583 Fuente: Información propia recolectada 2018.
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Tabla 13. Total costo de producción
TOTAL COSTO DE PRODUCCION
Materia prima $67.926.583
Mano de obra $ 118.799.078
CIF $39.088.980
TOTAL $245.377.031
Fuente: Información propia.
4.5.3 Presupuesto de personal
De acuerdo al organigrama presentado en el estudio organizacional y técnico, se contará con seis operarios, un jefe de planta y un director de calidad. El valor de la mano de obra se estima por el salario mínimo legal vigente en Colombia (Ver Tabla 14).
Tabla 14. Presupuesto de mano de obra
CANT SUELDO SUELDOS TOTALES
PRESTACIONES SOCIALES
SALARIOS SALARIO ANUAL
OPERARIOS 6 $781.242 $4.687.452
$2.812.471
$7.499.923 $89.999.078
JEFE DE PLANTA 1 $1.500.000
$1.500.000 $900.000 $2.400.000
$28.800.000
DIRECTOR DE CALIDAD 1 $2.000.000 $1.200.000 $720.000 $1.920.000 $23.040.000
TOTAL $ 118.799.078 Fuente: El País, 2017.
95
4.5.4 Gastos de depreciación
Los gastos de depreciación permiten reconocer el desgaste de los activos luego de un tiempo de uso en el cual la empresa genera ingresos y utilidad a través de estos, por tal motivo se reconoce como un gasto para la organización. Esto implica que el activo en un lapso de tiempo pierde valor con respecto al que tenía inicialmente como se muestra en la Tabla 15 donde se distingue cada uno de los activos que son necesarios para el plan de lombricompostaje.
96
Tabla 15. Gastos de depreciación
ACTIVO CANT VALORVIDA
UTILVR TOTAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 VR RESIDUAL
MICROSCOPIO DIGITAL 1 1.700.000$ 3 1.700.000$ 566.667$ 566.667$ 566.667$ 566.667$ 566.667$ 2.833.333$ BALANZA ANALITICA 3 700.000$ 9 2.100.000$ 233.333$ 233.333$ 233.333$ 233.333$ 233.333$ 1.166.667$
AUTOCLAVE 1 1.500.000$ 5 1.500.000$ 300.000$ 300.000$ 300.000$ 300.000$ 300.000$ 1.500.000$
PH METRO Y CONDUCTIMETRO
DIGITAL3 80.000$ 2 240.000$ 120.000$ 120.000$ 120.000$ 120.000$ 120.000$ 600.000$
MEDIDOR DIGITAL DE HUMEDAD 3 100.000$ 5 300.000$ 60.000$ 60.000$ 60.000$ 60.000$ 60.000$ 300.000$
TERMÓMETRO DE SUELO DE
COMPOT 3 160.000$ 2 480.000$ 240.000$ 240.000$ 240.000$ 240.000$ 240.000$ 1.200.000$
ELEMENTOS PARA TOMA Y
ANÁLISIS DE MUESTRAS2 1.000.000$ 5 2.000.000$ 400.000$ 400.000$ 400.000$ 400.000$ 400.000$ 2.000.000$
HIGRÓMETRO 3 60.000$ 5 180.000$ 36.000$ 36.000$ 36.000$ 36.000$ 36.000$ 180.000$
DIGESTOR DE PROTEÍNA 2 4.000.000$ 5 8.000.000$ 1.600.000$ 1.600.000$ 1.600.000$ 1.600.000$ 1.600.000$ 8.000.000$
ESCRITORIO 2 289.000$ 7 578.000$ 82.571$ 82.571$ 82.571$ 82.571$ 82.571$ 412.857$
IMPRESORA 2 300.000$ 3 600.000$ 200.000$ 200.000$ 200.000$ 200.000$ 200.000$ 1.000.000$
COMPUTADOR 2 1.600.000$ 3 3.200.000$ 1.066.667$ 1.066.667$ 1.066.667$ 1.066.667$ 1.066.667$ 5.333.333$
SILLAS DE OFICINA 2 99.000$ 7 198.000$ 28.286$ 28.286$ 28.286$ 28.286$ 28.286$ 141.429$
CAMION 2 12.000.000$ 7 24.000.000$ 3.428.571$ 3.428.571$ 3.428.571$ 3.428.571$ 3.428.571$ 17.142.857$
CANASTILLAS PLASTICAS 9000 3.000$ 10 27.000.000$ 2.700.000$ 2.700.000$ 2.700.000$ 2.700.000$ 2.700.000$ 2.700.000$
LOMBRICES ROJAS
CALIFORNIANA45000 4.000$ 5 180.000.000$ 36.000.000$ 36.000.000$ 36.000.000$ 36.000.000$ 36.000.000$ 36.000.000$
TOTAL 9031 23.595.000$ 83 252.076.000$ 47.062.095$ 47.062.095$ 47.062.095$ 47.062.095$ 47.062.095$ 80.510.476$
Fuente: Información propia recolectada 2018.
97
4.5.5 Presupuesto de gastos
El presupuesto de gastos es una herramienta que permite registrar las operaciones y los recursos financieros en un lapso de tiempo, además de ayudar a realizar un pronóstico de los elementos que se involucran en el desarrollo del plan, dichos recursos o elementos son: nómina de administración, papelería, servicios públicos, depreciación, promoción entre otros que no están directamente relacionados con la producción pero que son necesarios para la aplicación del plan de negocio (Ver Tabla 16).
Tabla 16. Presupuesto de gastos.
DESCRIPCION 2018 2019 2020 2021 2022
Servicios públicos $ 12.409.200 $ 12.837.317 $ 13.282.772 $ 13.745.013 $ 14.224.714
Promoción $ 2.481.840 $ 2.567.463 $ 2.656.554 $ 2.749.003 $ 2.844.943
Papelería $ 496.368 $ 513.493 $ 531.311 $ 549.801 $ 568.989 Nomina
administrativa $ 24.818.400 $ 25.674.635 $ 26.565.545 $ 27.490.026 $ 28.449.427
Depreciación $ 47.062.095 $ 47.062.095 $ 47.062.095 $ 47.062.095 $ 47.062.095
TOTAL $ 87.269.921 $ 88.657.023 $ 90.100.298 $ 91.597.958 $ 93.152.190 Fuente: Información propia recolectada 2018.
4.5.6 Flujo de caja sin financiar
El flujo de caja facilita información acerca de las entradas y salidas del proyecto. Teniendo en cuenta esta información se calculó el UADI que es el resultado entre los ingresos operacionales y los costos de producción, la ganancia ocasional de acuerdo a los gatos de depreciación, dicha información es necesaria para calcular la TIR y la relación beneficio costo con financiamiento y sin financiamiento.
98
Tabla 17. Flujo de caja sin financiamiento
FLUJO DE EFECTIVO SIN FINANCIAMIENTO
DESCRIPCION AÑO 0 2018 2019 2020 2021 2022
INGRESOS OPERACIONALES $285.796.285
$ 313.838.334
$ 343.148.943
$ 371.792.257
$ 400.413.159
COSTOS OPERACIONALES $279.908.011
$ 287.941.127
$ 296.299.560
$ 304.972.955
$ 313.973.974
UADI $5.888.274 $ 25.897.207
$ 46.849.383
$ 66.819.303
$ 86.439.185
IMPUESTOS 33% $1.943.130 $ 8.546.078
$ 15.460.296
$ 22.050.370
$ 28.524.931
UDDI $3.945.144 $ 17.351.129
$ 31.389.086
$ 44.768.933
$ 57.914.254
DEPRECIACION $47.062.095 $ 47.062.095
$ 47.062.095
$ 47.062.095
$ 47.062.095
GANANCIA OCASIONAL 0 0 0 0
$ 53.942.019
FNE -$300.235.522 $51.007.239
$ 64.413.224
$ 78.451.182
$ 91.831.028
$ 158.918.368
VPN(12%) $ 920.815,12
TIR 12%
R b/c $ 1,00
Fuente: Información propia recolectada 2018.
99
Tabla 18. Flujo de caja sin financiamiento
FLUJO DE EFECTIVO CON FINANCIEMIENTO
DESCRIPCION AÑO 0 2018 2019 2020 2021 2022
INGRESOS OPERACIONALES
$ 285.796.285
$ 313.838.334
$ 343.148.943
$ 371.792.257
$ 400.413.159
COSTOS OPERACIONALES
$ 279.908.011
$ 287.941.127
$ 296.299.560
$ 304.972.955
$ 313.973.974
GASTOS FINANCIEROS
$ 23.436.385
$ 21.336.706
$ 18.963.859
$ 16.282.304
$ 13.251.880
UADI $
5.888.274 $
25.897.207 $
46.849.383 $
66.819.303 $
86.439.185
IMPUESTOS 33% $
1.943.130 $
8.546.078 $
15.460.296 $
22.050.370 $
28.524.931
UDDI $
3.945.144 $
17.351.129 $
31.389.086 $
44.768.933 $
57.914.254
DEPRECIACION $
47.062.095 $
47.062.095 $
47.062.095 $
47.062.095 $
47.062.095
GANANCIA OCASIONAL 0 0 0 0
$ 53.942.019
CAPITAL AJENO $
16.138.961 $
18.238.640 $
20.611.487 $
23.293.042 $
26.323.467
FNE -$
120.094.209 $
34.868.277 $
46.174.584 $
57.839.694 $
68.537.986 $
132.594.902
VPN (12%) $ 96.261.130,95
TIR 37%
R b/c $
1,8
Fuente: Información propia recolectada 2018.
4.5.7 Análisis de estudio financiero
Teniendo en cuenta los datos suministrados en el estudio de mercado y el estudio técnico, se logró realizar la evaluación financiera, la viabilidad y rentabilidad del proyecto. La TIR se refiere a la rentabilidad que se tiene de acuerdo al dinero invertido, respecto a los datos registrados en el estudio financiero para este proyecto la TIR sin financiamiento es de 12% y con financiamiento es de 37% y la relación beneficio costo de $1,00 y $1,8, esto quiere decir que la producción de abono orgánico a base de pulpa de café si es rentable y viable.
100
4.6 ESTUDIO AMBIENTAL
4.6.1 Identificación de impactos
La empresa tiene como residuos orgánicos los lixiviados o abono líquido que es el agua que sale luego de la descomposición de la pulpa de café, estos son fuertes contaminantes a las fuentes de agua, sin embargo, al recogerlos y utilizarnos nuevamente para el proceso de elaboración de lombricompostaje se logra minimizar el impacto negativo al medio ambiente.
Durante el proceso de operación o producción del producto se identificó que se puede ocasionar impacto sobre el agua, el suelo y en el agua. Debido a las emanaciones de malos olores durante la producción, la contaminación del aire en caso de que sea necesario utilizar cal para balancear el pH del bioinsumo y las aguas residuales que se generen durante el proceso. Se idéntico un impacto económico como resultado de la generación de empleos en el municipio y al mismo tiempo aumentar la participación de la empresa en el desarrollo socio económico del departamento. De igual manera se destacó un impacto negativo como la emanación de olores durante el proceso de descomposición de la pulpa de café y durante el proceso de acopio la materia prima húmica.
4.6.2 Evaluación del impacto ambiental
Para realizar la valorización del impacto ambiental generado por la empresa, se elaboró la MATRIZ LEOPOLD que consiste en relacionar las acciones o actividades que se realizan y los factores que posiblemente están afectado a otros factores. Con este método no solo se busca evaluar los impactos negativos y buscar acciones para minimizar el riesgo, sino también los positivos e implementar estrategias para mantenerlos.
En las casillas de la matriz se indica la magnitud que es la alteración máxima provocada por el factor en un rango de 1 a 10, también se señala la importancia o ponderación que tiene durante el desarrollo de las actividades de la empresa.
101
Tabla 19. Matriz Leopold 1
Operación Mantenimiento
Lim
pie
za e
n la
pla
nta
Res
idu
os
Ru
ido
s
Rie
go d
e ca
nas
tilla
s
Tran
spo
rte
de
pu
lpa
de
café
Lava
do
de
can
asti
llas
Olo
res
Características físicas y
químicas
Tierra Suelo 1/-5 2/2 1/1 3/-4 1/1 1/-2 2/-3
Agua Superficial 1/-1
Atmosfera Temperatura 1/-3 2/-2
Condiciones biológicas
Flora Arboles 1/-2 1/2
Interés ético
Económicas empleo 5/5 4/4 5/5 5/5
Sociales Salud 2/-3 2/-2 2/-2
Uso de la tierra Comercial 3/-5
Cultural Paisaje 1/-3 1/-3 1/3 2/-2 2/-3 Fuente: Información propia.
102
Tabla 20. Matriz Leopold 2
Fuente: Información propia.
4.6.3 Análisis estudio ambiental
Mediante la matriz Leopold se identificó los aspectos que durante la ejecución del plan pueden intervenir negativamente o positivamente y generar impacto negativo tanto al medio ambiente como a la sociedad. Por este motivo se tendrá en cuenta medidas de prevención y corrección para disminuir los impactos negativos y supervisar aquellos en los cuales se genera un valor agregado. Para los impactos negativos se plantearios alternativas de solución para minimizar el efecto con relación a la operación y mantenimientos durante el proceso de producción
Operación Mantenimiento
Lim
pie
za e
n la
pla
nta
Res
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os
Ru
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Rie
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lpa
de
café
Lava
do
de
can
asti
llas
Olo
res
Tota
l
Características físicas y
químicas
Tierra Suelo 1/-5 2/2 1/1 3/-4 1/1 1/-2 2/-3 -19
Agua Superficial 1/-1 -1
Atmosfera Temperatura 1/-3 2/-2 -7
Condiciones biológicas
Flora Arboles 1/-2 1/2 0
Interés ético
Económicas Empleo 5/5 4/4 5/5 5/5 91
Sociales Salud 2/-3 2/-2 2/-2 -14
Uso de la tierra Comercial 3/-5 -15
Cultural Paisaje 1/-3 1/-3 1/3 2/-2 2/-3 -13
TOTAL 15 -20 4 4 15 24 -20
103
CAPITULO V
5. CONCLUSIONES
El incremento desmesurado del consumo de café orgánico, acarrea a que haya una baja oferta de bioinsumos para abastecer la demanda de café. Por esta razón es importante desarrollar proyectos que tengan como finalidad el aprovechamiento industrial de los subproductos generados que la producción de café y que a su vez permitan disminuir la contaminación a las aguas residuales aledañas a las fincas donde se cultivan café. Los métodos de aprovechamiento varían según la funcionalidad, en el caso de la biofertilizacion el lombricompostaje o el abono orgánico permite aprovechar los subproductos generados mediante la degradación de estos para producir un abono 100% natural. Durante el desarrollo del proyecto se identificaron ciertos obstáculos que pueden ocasionar retrasos en la producción como el caso de la adquisición de la materia prima debido a que en el departamento del Cesar solo hay una cosecha de café en el segundo semestre del año y difícil acceso a las fincas para realizar el aprovisionamiento de la pulpa de café. De igual manera se generaron nuevos conocimientos con respecto al diseño del plan de producción y a la secuencia de actividades necesarias para no generar cuello de botella durante la elaboración del producto.
El objetivo general de esta investigación es diseñar un plan de negocio para la creación de una empresa y productora de abono orgánico a base de pulpa de café. Este se realizó a partir de 6 estudios que permitieron determinar aspectos relevantes para la ejecución del proyecto, los cuales están constituidos de la siguiente manera: estudio de mercado, estudio financiero, estudio organizacional estudio legal, estudio financiero y estudio ambiental.
En cuanto al primer objetivo específico es identificar las necesidades y comportamientos de compra de abono orgánico de los productores de café del departamento del Cesar teniendo en cuenta esto se pudo concluir el 100% de las asociaciones encuestadas compran bioinsumos para los predios asociados, información que permite afirmar que estas serán nuestro mercado objetivo. Se estima que en departamento del Cesar hay 1.045 predios en los cuales hay 6.270 ha de café orgánico productivo las cuales requieren de 341.282 bultos de abono orgánico de 50 Kg. Este estudio se realizó con un enfoque cuantitativo mediante encuestas a las asociaciones que permitieron identificar que los aspectos que más tienen en cuenta al momento de comprar bioinsumos son la composición nutricional y el estudio de suelo.
104
El segundo objetivo es identificar los requerimientos técnicos, operativos, organizacionales y legales para la producción y comercialización de abono orgánico, teniendo en cuenta los estudios desarrollados se llegó a la conclusión de que para obtener el lombricompostaje se requieren ciertos aspectos técnicos como mano de obra, cantidad de canastas, tiempo estándar y ciclos de producción. Se llegó a la conclusión según el experimento en campo y los datos obtenidos se necesitan 3 meses para elaborar el producto, es decir, se estimó 4 ciclos de producción durante el año. Aunque el proceso se controla diariamente cuenta con variables críticas que afectan la calidad y rendimiento del producto, como es el caso de la humedad pH y temperatura.
Se realizó la planeación estratégica para el plan de negocio acompañado del análisis DOFA, luego de analizarlo se llega la conclusión que para la ejecución del proyecto se debe buscar el personal calificado para los perfiles diseñados según los cargos, realizar alianzas que permitan mejorar la capacidad financiera y generar estrategias para penetrar en el mercado de bioinsumos en el departamento, debido a que es una empresa nueva y puede generar desconfianza en el mercado objetivo.
En cuanto a los requerimientos operativos y legales es necesario regirse bajo la legislación de la producción y comercialización de abono orgánico para obtener la certificación por la entidad a cargo. Estos requisitos van desde el manejo de la materia prima hasta el producto terminado e incluye variables como el material de empaque, que la composición nutricional se encuentre bajo el rango establecido por la Resolución 698, los aspectos obligatorios que se rigen bajo el Código de Trabajo y la prevención adecuado en cuanto al impacto generado al momento de realizar la limpieza en la planta, olores generados durante el proceso de producción y las aguas residuales.
Para dar solución al último objetivo específico que es establecer los parámetros tecnológicos y económicos requeridos para determinar la viabilidad financiera se realizó mediante el estudio financiero y el trabajo en campo acompañado de TECNOPARQUE. De acuerdo a la evaluación financiera que se realizó se establecieron los parámetros requeridos para determinar la viabilidad del proyecto, teniendo en cuenta esto se estimó que los ingresos operacionales para el primer año son de $285.796.285 y los costos operacionales son de $279.908.011, en los costos operacionales se incluye la mano de obra y los gastos de producción. Según Business School la Tasa Interna de Retorno determina los rendimientos durante el periodo de ejecución de un plan de negocio, esta puede ser positiva o negativa, en caso de que sea positiva indica que el plan de negocio tiene rendimientos futuros y en caso de ser negativa generara perdidas. De acuerdo a esta información la TIR es del 12% y 37%, es decir, que la TIR para el plan de negocio de una empresa
105
productora de abono orgánico teniendo en cuenta los gastos, costos de producción, tasa de oportunidad, entre otros aspectos para la sostenibilidad del plan, indica que el proyecto si es viable. Con la ayuda de Tecnoparque se identificaron parámetros tecnológicos que influyen en la viabilidad de plan de negocio como un ciclo de producción de tres meses en el cual se deben realizar pruebas cada 15 días de temperatura, pH y humedad para garantizar el rendimiento y funcionamiento del abono orgánico, además de implementar un sistema de riego que permita la maduración del bioinsumo.
106
RECOMENDACIONES
Al momento de implementar este plan de negocios, es importante cumplir con los parámetros establecidos dentro de su contenido (marketing, técnicos, legales, operativos y financieros), buscando adoptar y cumplir a cabalidad lo establecido pasó por paso. Así mismo, se busca que los resultados dentro del proyecto sean exitosos, generando crecimiento y posicionamiento dentro del departamento del Cesar.
Crear alianzas con los caficultores de las zonas de influencia con el fin de asegurar el suministro de la materia prima necesarias para el plan de producción.
Participar en las diferentes ferias, conferencias o capacitaciones con el fin de adquirir nuevas tecnologías que permitan optimizar el tiempo de producción del abono orgánico.
Realizar mayor publicidad y promoción con el fin de posicionar el producto en el mercado y ejercer capacitaciones y acompañamiento para garantizar el rendimiento del producto.
107
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110
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111
10 ANEXOS
ANEXO A. Instrumento de recoleccion de datos
112
Fuente: información propia.
113
ANEXO B. Zona de influencia de café orgánico en el departamento del Cesar.
Fuente: Federación Nacional de Cafeteros.
114
ANEXO C. Cronograma de actividades
ACTIVIDADES
M
e
s
1
M
e
s
2
M
e
s
3
M
e
s
4
M
e
s
5
M
e
s
6
M
e
s
7
M
e
s
8
M
e
s
9
M
e
s
1
0
M
e
s
1
1
M
e
s
1
2
Nombre de la empresa
Elección del producto a vender
Constitución de la sociedad
Abrir cuenta bancaria
Adecuaciones y mantenimientos
Publicar en medios publicitarios las
vacantes
Elaboración de procedimientos clave
Negociación con proveedores
Reclutamiento y selección de personal
Inducción y capacitación de personal
Inscribir compañía ante Caja de
Compensación Familiar, SENA, ICBF y
ARL
Inscribir empleados al sistema de
pensiones y al de salud.
Compra de Insumos
Pruebas de producción
Preparación de Inauguración
Elaboración de página web y redes
sociales
Inicio de producción
Fuente: información propia.
115