Simulacion Entrega final

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<p>En las celdas verdes se pueden introducir datos En las celdas rojas no se pueden introducir datos En las celdas anaranjadas no se pueden introducir datos Algunas celdas con la esquina en rojo llevan comentarios en amarillo que contienen informacin til El resto de los colores no tienen una intencin esttica sino la de manifestar un tratamieno diferente de la informacin que contienen. El resto de los colores no tienen una intencin esttica sino la de manifestar un tratamieno diferente de la informacin que contienen. El resto de los colores no tienen una intencin esttica sino la de manifestar un tratamieno diferente de la informacin que contienen. El resto de los colores no tienen una intencin esttica sino la de manifestar un tratamieno diferente de la informacin que contienen.</p> <p>VENTAS ESTIMADAS PESIMISTAS Precios Conexiones Conexiones</p> <p>Plana Diario</p> <p>29 4.75 </p> <p>PoblacinTetun Chamartn Chamber 149,200 142,626 151,230</p> <p>Precios Publicidad</p> <p>Barrio de Salamanca</p> <p>149,264 146,443 126,058 146,833</p> <p>Fijo Variable</p> <p>35.00 0.25 </p> <p>Mes Por click</p> <p>Centro</p> <p>RetiroArganzuela total</p> <p>1,011,6540.55</p> <p>Publicidad</p> <p>Publicidad Wifree y Wici Clicks Wifree y Wici Total Publicidad</p> <p>8,400.00 4,506.92 12,906.92</p> <p>Demanda Internet (%) Total Poblacion Internet Demandan Wifree Total</p> <p>556,409.70 0.42 233,692.07 0.025 0.005 13,910.24 2,782.05 0 403,397.03 13,214.73 416,611.76</p> <p>Otros Servicios Mvil</p> <p>Demandan Wici Plana Demandan Wici Diario</p> <p>Precios Otros Demanda (%)</p> <p>1.20 0.11</p> <p>Total Wici Plana (personas) Total Wici Diario (personas) Total Wifree</p> <p>Nmero de anunciantes Ao Clicks por anuncio (%)</p> <p>20 12 0.09</p> <p>Total Wici Plana Total Wici Diario Total Conexiones</p> <p>VENTAS ESTIMADAS MS PROBABLE Precios Conexiones Conexiones</p> <p>Plana Diario</p> <p>29 4.75 </p> <p>PoblacinTetun Chamartn Chamber 149,200 142,626 151,230</p> <p>Precios Publicidad</p> <p>Barrio de Salamanca</p> <p>149,264 146,443 126,058 146,833</p> <p>Fijo Variable</p> <p>35.00 0.25 </p> <p>Mes Por click</p> <p>Centro</p> <p>RetiroArganzuela total</p> <p>1,011,6540.55</p> <p>Publicidad</p> <p>Publicidad Wifree y Wici Clicks Wifree y Wici Total Publicidad</p> <p>10,500.00 7,803.65 18,303.65</p> <p>Demanda Internet (%) Total Poblacion Internet Demandan Wifree Total</p> <p>556,409.70 0.42 233,692.07 0.035 0.0075 19,474.34 4,173.07 0 564,755.85 19,822.10 584,577.94</p> <p>Otros Servicios Mvil</p> <p>Demandan Wici Plana Demandan Wici Diario</p> <p>Precios Otros Demanda (%)</p> <p>1.20 0.11</p> <p>Total Wici Plana (personas) Total Wici Diario (personas) Total Wifree</p> <p>Nmero de anunciantes Ao Clicks por anuncio (%)</p> <p>25 12 0.11</p> <p>Total Wici Plana Total Wici Diario Total Conexiones</p> <p>VENTAS ESTIMADAS OPTIMISTA Precios Conexiones Conexiones</p> <p>Plana Diario</p> <p>29 4.75 </p> <p>PoblacinTetun Chamartn Chamber 149,200 142,626 151,230</p> <p>Precios Publicidad</p> <p>Barrio de Salamanca</p> <p>149,264 146,443 126,058 146,833</p> <p>Fijo Variable</p> <p>35.00 0.25 </p> <p>Mes Por click</p> <p>Centro</p> <p>RetiroArganzuela total</p> <p>1,011,6540.55</p> <p>Publicidad</p> <p>Publicidad Wifree y Wici Clicks Wifree y Wici Total Publicidad</p> <p>12,600.00 13,019.99 25,619.99</p> <p>Demanda Internet (%) Total Poblacion Internet Demandan Wifree Total</p> <p>556,409.70 0.42 233,692.07 0.05 0.01 27,820.49 5,564.10 0 806,794.07 26,429.46 833,223.53</p> <p>Otros Servicios Mvil</p> <p>Demandan Wici Plana Demandan Wici Diario</p> <p>Precios Otros Demanda (%)</p> <p>1.20 0.11</p> <p>Total Wici Plana (personas) Total Wici Diario (personas) Total Wifree</p> <p>Nmero de anunciantes Ao Clicks por anuncio (%)</p> <p>30 12 0.13</p> <p>Total Wici Plana Total Wici Diario Total Conexiones</p> <p>1. El balance a 30 de junio de 19XX es, en m.u.m.: ACTIVO saldo PASIVO saldo A) Socios por 0 A) Fondos pro 123,452 B) Inmovilizad 53,592 I. Capital sus 60,000 I. Gastos de E 0 II. Prima de e 0 II. Inmovilizac 0 III. Reserva d 0 1. Gastos de 0 IV. Reservas 55,460 2. Concesion 0 1. Reserva le 55,460 3. Fondo de 0 2. Reservas 0 4. Derechos 0 3. Reservas 0 5. Aplicacion 0 4. Reservas 0 6. Anticipos 0 5. Otras rese 0 7. (Provision 0 V. Resultado 0 8. (Amortizac 0 1. Remanen 0 III. Inmoviliza 53,592 2. Resultado 0 1. Terrenos y 0 3. Aportacion 0 2. Instalacion 134,632 VI. Prdidas 7,992 3. Otras insta 0 VII Dividendo 0 4. Anticipos 0 B) Ingresos a d 0 5. Otro inmo 0 1. Subvencio 0 6. (Provision 0 2. Diferencia 0 7. (Amortizac -81,040 3. Otros ingr 0 IV. Inmoviliza 0 C) Provisiones 0 1. Participac 0 1. Provisione 0 2. Crditos a 0 2. Provisione 0 3. Participac 0 3. Otras prov 0 4. Crditos a 0 4. Fondo de 0 5. Cartera de 0 D) Acreedores 0 6. Otros crd 0 I. Emisiones 0 7. Depsitos 0 1. Obligacion 0 8. (Provision 0 2. Obligacion 0 V. Acciones p 0 3. Otras deu 0 C) Gastos a di 0 II. Deudas co 0 D) Activo circ 98,047 III. Deudas co 0 I. Accionistas 0 1. Deudas co 0 II. Existencias 66,966 2. Deudas co 0 1. Comercial 0 IV. Otros acre 0 2. Materias P 25,250 1. Deudas re 0 3. Productos 820 2. Otras deu 0 4. Productos 40,896 a) Prstamo 0 5. Subprodu 0 b) Otros acre 0 6. Anticipos 0 c) 7.(Provisione 0 d) III. Deudores 19,558 3. Fianzas y 0 1. Clientes p 17,158 V. Desembol 0 2. Empresas 0 1. De empre 0 3. Empresas 0 2. De empre 0 4. Deudores 0 3. De otras e 0 5. Personal 0 E) Acreedores 28,187 6. Administra 2,400 I. Emisiones 0 7.(Provisione 0 1. Obligacion 0 IV. Inversione 0 2. Obligacion 0 1. Participac 0 3. Otras deu 0 2. Crditos a 0 4. Intereses 0 3. Participac 0 II. Deudas co 0 4. Crditos a 0 1. Prstamos 0 5. Cartera de 0 2. Deudas po 0 6. Otros crd 0 III. Deudas co 0 7. Depsitos 0 1. Deudas co 0 8. (Provision 0 2. Deudas co 0 V. Acciones p 0 IV. Acreedore 24,069 VI. Tesorera 11,145 1. Anticipos 0 0 - 2. Deudas po 24,069 - 3. Deudas re 4,118 - V. Otras deud 4,118 - 1. Administra 0 - 2. Deudas re 0 - 3. Otras deu 0 - 4. Remunera 5. Fianzas y 0 VI. Provisione 0 VII. Ajustes p 378 VII. Ajustes p 0 TOTAL GENE 151,639 TOTAL GENE 151,639</p> <p>1.1.En el mes de julio se esperaba cobrar todos los derechos de cobro con clientes y hacer frente a todos los compromisos con proveedores 1.2.Los impuestos locales se devengan mes a mes. H.P. local a cta. 2semestre, contabilizados como Ajustes por periodificacin: Pagos anticipados</p> <p>2. Las ventas se realizan como sigue: la mitad al contado y la otra mitad mediante efectos con vencimiento el da 15 del mes siguiente. 2.1.Las previsiones de venta y produccin se recogen en la tabla siguiente (en m.u.f.) julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre VENTAS 800 400 800 800 800 800 PRODUCCION 700 400 700 700 700 700 2.2.La tasa del IVA que afecta a las ventas es del 12 por ciento y su ingreso en Hacienda se hace con un mes de retraso desde que se devenga; por tanto aparece como acreedora por IVA en el Pasivo a corto plazo. 3. El precio unitario de venta se establece en 55 u.m./u.f. y el coste unitario de las ventas result ser de 42,321 u.m./u.f durante el semestre pasado. Este precio de coste se conforma como sigue: Materia Prima 19 u.m./u.f. Materia Prima 0 u.m./u.f. Mano de obra d 3 u.m./u.f. Gastos Taller 2 u.m./u.f. Gastos Comerc 18 u.m./u.f. donde los ltimos se desglosan segn s ve en la tabla siguiente, pagndose todos estos conceptos en el mes en el que se devengan, excepto los impuestos locales que se pagarn anticipadamente. Gastos de produccin Gastos de distribucin Produccin 1,000 Ventas 1,000 Conceptos Fijos Variables Fijos Variables Compras 1,000 5,780 Gastos de comp 200 1,170 Comisiones 1,800 Impuestos locales 63 Transportes 120 784 Suministros exteriores 260 284 Gastos diversos 90 240 1,640 5,760 Gastos Financieros 60 Amortizacione 390 980 TOTAL 1,680 620 9,693 8,628 3.1.Presupuesto de compras de Materias Primas del semestre es, en m.u.m., el expresado en la tabla siguiente. Teniendo que ser efectuados los pedidos un mes antes en el caso de la Materia Prima A y en el propio mes en el caso de Materia Prima B; y efectundose el pago con un plazo de un mes en el caso de Materia Prima A y de dos meses en el caso de la B. Materia Prima julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre A 14,510 6,140 8,300 13,300 13,300 13,300 B 200 250 100 4. Otras operaciones son: 4.1.La empresa tiene abierta una pliza de credito para desfases de tesorera de 5000 m.u.m., debiendo satisfacer un tipo de inters del 5 por ciento anual y amortizar las cantidades dispuestas tan pronto como disponga de la liquidez necesaria. En estas condiciones no se considera necesario el requerimiento de fijar un saldo mnimo de tesorera. 4.2.Se ha solicitado la instalacin de una maquinaria cuyo coste es de 20000 m.u.m., a pagar entre septiembre y octubre a partes iguales. 4.3. Con base en ocurrido anteriormente se pagar a cuenta del impuesto s/renta otras 6000 m.u.m. a lo largo del segundo semestre. Administraciones Pblicas H.P., retencin s/renta A lo largo de las siguientes tablas se confeccionan los documentos de sntesis. |:: julio/septiembre/octubre/noviembre/diciembre Produccin Comercializacin Produccin Comercializacin PRESUPUESTijos F Variables Fijos Variables Fijos Variables Total Fijos Variables Total -COSTES INDIRECTOS 1,000 1,000 700 800 Compras Gastos de comp Comisiones Impuestos loca Transportes Suministros ex Gastos diversos Gastos financie Amortizacione TOTAL 1,000 200 0 0 0 0 90 0 390 1,680 0 0 0 0 120 260 240 0 0 620 5,780 1,170 0 63 0 0 1,640 60 980 9,693 0 0 1,800 0 784 284 5,760 0 0 8,628 1,000 200 0 0 0 0 90 0 390 1,680 0 0 0 0 84 182 168 0 0 434 1,000 200 0 0 84 182 258 0 390 2,114 3 25 5,780 1,170 0 63 0 0 1,640 60 980 9,693 0 0 1,440 0 627 227 4,608 0 0 6,902 5,780 1,170 1,440 63 627 227 6,248 60 980 16,595 21</p> <p>Total</p> <p>agosto Produccin Fijos Variables Total 400 6,780 1,370 1,440 63 711 409 6,506 60 1,370 18,709 1,000 200 0 0 0 0 90 0 390 1,680 0 0 0 0 48 104 96 0 0 248 1,000 200 0 0 48 104 186 0 390 1,928 5 27</p> <p>Comercializacin Fijos Variables Total 400 5,780 1,170 0 63 0 0 1,640 60 980 9,693 0 0 720 0 314 114 2,304 0 0 3,451 5,780 1,170 720 63 314 114 3,944 60 980 13,144 33</p> <p>Total</p> <p>semestre Produccin Total 3,900 6,780 1,370 720 63 362 218 4,130 60 1,370 15,072 6,000 1,200 0 0 468 1,014 1,476 0 2,340 12,498 3 25 4,400 34,680 7,020 7,920 378 3,450 1,250 35,184 360 5,880 96,121 22 40,680 8,220 7,920 378 3,918 2,264 36,660 360 8,220 108,619</p> <p>Comercializacin Total 3,900 34,680 7,020 7,920 378 3,450 1,250 35,184 360 5,880 96,121 4,400 34,680 7,020 7,920 378 3,690 1,770 35,664 360 5,880 97,361 69,360 14,040 15,840 756 7,139 3,019 70,848 720 11,760 193,482 PRESUPUESTOS FLEXIBLES-COSTES INDIRECTOS Compras Gastos de compras Comisiones Impuestos locales Transportes Suministros ext. Gastos diversos Gastos Financieros Amortizaciones TOTAL Coste unitario indirecto Coste unitario de produccin</p> <p>Coste unitario indirecto Coste unitario de produccin</p> <p>SINTESIS DE COSTES IND julio Compras Gastos de compras Comisiones Impuestos locales Transportes Suministros ext. Gastos diversos Gastos Financieros Amortizaciones TOTAL |:: FICHA DE EXISTENCIAS julio E.i. E.i. E.i. E.i. MM.PP.A MM.PP.B P.T. (m.u.f.) P.T. (m.u.m.) 25,250 820 1,704 40,896 14,510 0 700 17,304 58,200 2,404 24 13,300 140 800 19,368 26,460 680 1,604 38,832 1,210 -140 -100 -2,064 6,780 1,370 1,440 63 711 409 6,506 60 1,370 18,709</p> <p>agosto 5,780 1,170 1,440 63 627 227 6,248 60 980 16,595</p> <p>septiembre 6,780 1,370 1,440 63 711 409 6,506 60 1,370 18,709</p> <p>octubre 6,780 1,370 1,440 63 711 409 6,506 60 1,370 18,709</p> <p>noviembre 6,780 1,370 1,440 63 711 409 6,506 60 1,370 18,709</p> <p>diciembre 6,780 1,370 1,440 63 711 409 6,506 60 1,370 18,709</p> <p>semestre 39,680 8,020 8,640 378 4,183 2,273 38,778 360 7,830 110,142</p> <p>agosto 26,460 680 1,604 38,832 6,140 0 400 0 38,832 2,004 19 7,600 80 400 7,751 25,000 600 1,604 31,081 -1,460 -80 0 -7,751</p> <p>septiembre 25,000 600 1,604 31,081 8,300 200 700 17,304 48,385 2,304 21 13,300 140 800 16,800 20,000 660 1,504 31,585 -5,000 60 -100 504</p> <p>octubre 20,000 660 1,504 31,585 13,300 0 700 17,304 48,889 2,204 22 13,300 140 800 17,746 20,000 520 1,404 31,143 0 -140 -100 -442</p> <p>noviembre 20,000 520 1,404 31,143 13,300 250 700 17,304 48,447 2,104 23 13,300 140 800 18,421 20,000 630 1,304 30,026 0 110 -100 -1,117</p> <p>diciembre 20,000 630 1,304 30,026 13,300 100 700 17,304 47,330 2,004 24 13,300 140 800 18,894 20,000 590 1,204 28,436 0 -40 -100 -1,590</p> <p>Compras MM.PP.A Compras MM.PP.B Produccin P.T. (m.u.f.) Produccin P.T. (m.u.m.) E.i.+comp. (m.u.m.) E.i.+comp. (m.u.f.) Pcp. (m.u.m./m.u.f.) Consumos MM.PP.A Consumos MM.PP.B Ventas P.T. (m.u.f.) P.T. (m.u.m.) E.f. MM.PP.A E.f. MM.PP.B E.f. P.T. (m.u.f.) E.f. P.T. (m.u.m.) (E.f. -Ei ) MM.PP.A (E.f. -Ei ) MM.PP.B (E.f. -Ei ) P.T. (m.u.f.) (E.f. -Ei ) P.T. (m.u.m.)</p> <p>PRESUPUESTO DE TESOR julio SALDO INICIAL COBROS NO OPERATIVO Por crdito dispuesto COBROS OPERATIVOS Ventas al contado Ventas a plazo PAGOS OPERATIVOS Compras pendientes Compras MMPP A Compras MMPP B Mano de Obra ComprasTaller y Seccin C Gastos Compras Taller y Co Comisiones Transporte Suministros Exteriores Gastos Diversos Gastos Financieros IVA (repercutido-soportado PAGOS NO OPERATIVOS Por inmovilizado Por crdito reembolsado Por Impuesto s/renta Por otros gastos financieros T. OPERATIVA mensual T. OPERATIVA acumulada T. NO OPERATIVA mensua T. NO OPERATIVA acumul COBROS-PAGOS mensual COBROS-PAGOS acumulad SALDO FINAL |::</p> <p>agosto 11,145 0 39,158 22,000 17,158 47,213 24,069 3,090 0 0 33,000 11,000 22,000 16,983 14,510 0 1,000 0 0 0 0 0 0 0 1,473 6,000 0 6,000 0 16,017 7,962 -6,000 -6,000 10,017 1,962 13,107</p> <p>septiembre octubre noviembre diciembre 13,107 10,896 15,176 25,231 0 0 0 0 0 0 0 0 33,000 44,000 44,000 44,000 22,000 22,000 22,000 22,000 11,000 22,000 22,000 22,000 25,211 29,720 33,944 34,164 6,140 0 1,750 6,780 1,370 1,440 711 409 6,506 60 44 10,000 10,000 0 0 7,789 15,751 -10,000 -16,000 -2,211 -249 10,896 8,300 200 1,750 6,780 1,370 1,440 711 409 6,506 60 2,194 10,000 10,000 0 0 14,280 30,031 -10,000 -26,000 4,280 4,031 15,176 13,300 0 1,750 6,780 1,370 1,440 711 409 6,506 60 1,618 0 0 0 10,056 40,086 0 -26,000 10,056 14,086 25,231 13,300 250 1,750 6,780 1,370 1,440 711 409 6,506 60 1,588 0 0 0 9,836 49,922 0 -26,000 9,836 23,922 35,067</p> <p>1,750 6,780 1,370 1,440 711 409 6,506 60 4,118 0</p> <p>0 -8,055 -8,055 0 0 -8,055 -8,055 3,090</p> <p>El balance a 30 de junio de 19XX es, en m.u.m.: ACTIVO saldo PASIVO saldo A) Socios por 0 A) Fondos pro 123,452 B) Inmovilizad 53,592 I. Capital sus 60,000 I. Gastos de E 0 II. Prima de e 0 II. Inmovilizac 0 III. Reserva d 0 1. Gastos de 0 IV. Reservas 55,460 2. Concesion 0 1. Reserva le 55,460 3. Fondo de 0 2. Reservas 0 4. Derechos 0 3. Reservas 0 5. Aplicacion 0 4. Reservas 0 6. Anticipos 0 5. Otras rese 0 7. (Provision 0 V. Resultado 0 8. (Amortizac 0 1. Remanen 0 III. Inmoviliza 53,592 2. Resultado 0 1. Terrenos y 0 3. Aportacion 0 2. Instalacion 134,632 VI. Prdidas 7,992 3. Otras insta 0 VII Dividendo 0 4. Anticipos 0 B) Ingresos a d 0 5. Otro inmo 0 1. Subvencio 0 6. (Provision 0 2. Diferencia 0 7. (Amortizac -81,040 3. Otros ingr 0 IV. Inmoviliza 0 C) Provisiones 0 1. Participac 0 1. Provisione 0 2. Crditos a 0 2. Provisione 0 3. Participac 0 3. Otras prov 0 4. Crditos a 0 4. Fondo de 0 5. Cartera de 0 D...</p>