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  • Servicios Bancarios Compartidos S.A. (Unibanca S.A.)

    Estados financieros al 31 de diciembre de 2014 y de 2013 junto con el dictamen de los auditores independientes

  • PROPSITO El Portal de data abierta de Datos Per, fue creado para promover la transparencia, servir de fuente de datos al periodismo de investigacin y para facilitar negocios nacionales e internacionales. El portal ofrece informacin relativa a empresas, marcas registradas, normas y leyes peruanas as como datos de comercio exterior en detalle. Lanzado en 2011, este portal es una iniciativa de los que ramos un grupo de estudiantes peruanos en el extranjero. Este portal fue multadode manera notoria en el 2014 por la Autoridad Nacional de Proteccin de Datos Personales en un asombroso despliegue de pobre interpretacin de la legislacin en esa materia. Esta mala interpretacin as como un afn de figuracin y un notorio abuso de poder tuvieron como consecuenciael cierre temporal de este portal. Al momento de escribir estas lneas, Datos Per no tiene otros ingresos que los que sus promotores aportan y estamos a la espera que se pueda reactivar nuestro canal de ingresos publicitarios. La creacin de este site ha demandado miles de horas de trabajo desinteresado por parte de sus fundadores e impulsores. Este grupo declara aqu su compromiso a: Aumentar la disponibilidad de informacin sobre las actividades gubernamentales Apoyar la participacin ciudadana Fomentar un gobierno y un sector privado responsables Fomentar los negocios y la prosperidad Apoyar la lucha contra la corrupcin Aumentar el acceso a las nuevas tecnologas para la apertura y la rendicin de cuentas Combatir los intentos de cualquier gobierno a limitar el acceso a la informacin pblica Combatir los intentos de cualquier gobierno a vigilarnos

    Ms informacin: Datos Per

    Datos Per - Informe UNIBANCA

    31-12-14.docx

    http://www.datosperu.org/http://www.datosperu.org/http://www.datosperu.org
  • Servicios Bancarios Compartidos S.A. (Unibanca S.A.)

    Estados financieros al 31 de diciembre de 2014 y de 2013

    junto con el dictamen de los auditores independientes

    Contenido

    Dictamen de los auditores independientes

    Estados financieros

    Estado de situacin financiera

    Estado de resultados integrales

    Estado en cambios en el patrimonio neto

    Estado de flujos de efectivo

    Notas a los estados financieros

  • Inscrita en la partida 11396556 del Registro de Personas Jurdicas de Lima y Callao

    Miembro de Ernst & Young Global

    Dictamen de los auditores independientes

    Paredes, Zaldvar, Burga & Asociados Sociedad Civil de Responsabilidad Limitada

    A los Accionistas de Servicios Bancarios Compartidos S.A. (Unibanca S.A.)

    Hemos auditado los estados financieros adjuntos de Servicios Bancarios Compartidos S.A.

    (Unibanca S.A.) que comprenden el estado de situacin financiera al 31 de diciembre de 2014 y de

    2013, y los correspondientes estados de resultados integrales, de cambios en el patrimonio neto y

    de flujos de efectivo por los aos terminados en esas fechas, as como el resumen de polticas y

    prcticas contables significativas y otras notas explicativas.

    Responsabilidad de la Gerencia sobre los Estados Financieros

    La Gerencia es responsable de la preparacin y presentacin razonable de estos estados financieros

    de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en el Per, y del control interno

    que la Gerencia determina que es necesario para permitir la preparacin de estados financieros que

    estn libres de errores materiales, ya sea por fraude o error.

    Responsabilidad del Auditor

    Nuestra responsabilidad es expresar una opinin sobre estos estados financieros separados basada

    en nuestras auditorias. Nuestras auditorias fueron realizadas de acuerdo con las Normas

    Internacionales de Auditoria aprobadas para su aplicacin en Per por la Junta de Decanos de

    Colegios de Contadores Pblicos del Per. Tales normas requieren que cumplamos con

    requerimientos ticos y planifiquemos y realicemos la auditoria para tener una seguridad razonable

    de que los estados financieros estn libres de errores materiales.

    Una auditora comprende la ejecucin de procedimientos para obtener evidencia de auditora sobre

    los saldos y las divulgaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados

    dependen del juicio del auditor, e incluyen la evaluacin del riesgo de que los estados financieros

    contengan representaciones errneas de importancia relativa como resultado de fraude o error. Al

    efectuar esta evaluacin de riesgo, el auditor toma en consideracin el control interno pertinente de

    la Compaa para la preparacin y presentacin razonable de los estados financieros a fin de

    disear procedimientos de auditora apropiados de acuerdo con las circunstancias, pero no con el

    propsito de expresar una opinin sobre la efectividad del control interno de la Compaa. Una

    auditora tambin comprende la evaluacin de si los principios de contabilidad aplicados son

    apropiados y si las estimaciones contables realizadas por la Gerencia son razonables, as como una

    evaluacin de la presentacin general de los estados financieros.

    Consideramos que la evidencia de auditora que hemos obtenido es suficiente y apropiada para

    proporcionarnos una base para nuestra opinin de auditora.

    Datos Per - Informe UNIBANCA

    31-12-14.docx

    http://www.datosperu.org
  • Dictamen de los auditores independientes (continuacin)

    Opinin

    En nuestra opinin, los estados financieros antes indicados presentan razonablemente, en todos

    sus aspectos significativos, la situacin financiera de Servicios Bancarios Compartidos S.A.

    (Unibanca S.A.) al 31 de diciembre de 2014 y de 2013; as como su desempeo financiero y sus

    flujos de efectivo por los aos terminados en esas fechas, de acuerdo con principios de contabilidad

    generalmente aceptados en el Per.

    Lima, Per

    26 de enero de 2015

    Refrendado por:

    Mireille Silva

    C.P.C.C. Matrcula N18381

  • Las notas a los estados financieros adjuntas son parte integrante de este estado de situacin financiera.

    Servicios Bancarios Compartidos S.A. (Unibanca S.A.)

    Estado de situacin financiera Al 31 de diciembre de 2014 y de 2013

    Nota 2014 2013 S/.(000) S/.(000)

    Activo

    Activo corriente

    Efectivo y equivalentes de efectivo 3 15,342 14,505

    Fondos operativos del servicio 4 11,187 1,918

    Cuentas por cobrar por sistema de compensacin 4 238 1,618

    Cuentas por cobrar comerciales, neto 5 1,212 851

    Otras cuentas por cobrar, neto 1,280 484

    Inversiones financieras disponibles para la venta 6 785 771

    Suministros diversos 462 327

    Servicios de mantenimiento y otros gastos pagados

    por anticipado

    1,594 624

    Saldo a favor de impuesto a la renta 13(c) - 419 __________ __________

    Total activo corriente 32,100 21,517 __________ __________

    Inversiones financieras disponibles para la venta 6 2,421 2,335

    Inmuebles, maquinaria y equipo, neto 7 21,650 20,140

    Intangibles, neto 8 7,389 6,302

    Activo diferido por impuesto a la renta, neto 11 159 154 __________ __________

    Total activo 63,719 50,448 __________ __________

    Nota 2014 2013 S/.(000) S/.(000)

    Pasivo y patrimonio neto

    Pasivo corriente

    Cuentas por pagar comerciales 9 1,100 2,392

    Cuentas por pagar por fondo de operaciones 4 11,421 3,566

    Impuesto a la renta por pagar 544 -

    Tributos y contribuciones por pagar 1,487 306

    Otras cuentas por pagar 10 2,216 1,646 __________ __________

    Total pasivo 16,768 7,910 __________ __________

    Patrimonio 12

    Capital social 30,937 30,937

    Reserva legal 6,187 6,187

    Resultados no realizados 6(c) 145 131

    Resultados acumulados 9,682 5,283 __________ __________

    Total patrimonio 46,951 42,538 __________ __________

    Total pasivo y patrimonio neto 63,719 50,448 __________ __________

    Datos Per - Informe UNIBANCA

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  • Las notas a los estados financieros adjuntas son parte integrante de este estado.

    Servicios Bancarios Compartidos S.A. (Unibanca S.A.)

    Estado de resultados integrales Por los aos terminados el 31 de diciembre de 2014 y de 2013

    Nota 2014 2013 S/.(000) S/.(000)

    Ingresos por servicios 30,880 26,076

    Costo de servicios 14 (16,309) (14,732) __________ __________

    Utilidad bruta 14,571 11,344 __________ __________

    (Gastos) ingresos operacionales

    Gastos de administracin 14 (4,670) (4,442)

    Gastos de venta 14 (352) (322)

    Otros ingresos (gastos), neto (310) 285 __________ __________

    (5,332) (4,479) __________ __________

    Utilidad operativa 9,239 6,865 __________ __________

    Ingresos financieros 15 3,232 3,247

    Diferencia en cambio, neta 81 115 __________ __________

    3,313 3,362 __________ __________

    Utilidad antes del impuesto a la renta 12,552 10,227

    Impuesto a la renta 11 (3,155) (2,452) __________ __________

    Utilidad neta 9,397 7,775 __________ __________

    Otros resultados integrales del ejercicio

    Ganancia no realizada de inversiones disponibles

    para la venta, nota 6(b) 15 87

    Efecto en el impuesto a la renta diferido, nota 11(a) (1) (26) __________ __________

    Total otros resultados integrales netos del ejercicio 14 61 __________ __________

    Re