conceitos bancarios

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  • 5/24/2018 conceitos bancarios

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    CONCEITOS BANCRIOS

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    Banco na Administrao Financeira

    O auxlio do banco namovimentao financeira deuma empresa essencialpara a organizao do

    dinheiro e tambm dascontas da empresa.

    Para isso, precisa haver umcontrole das movimentaesfinanceiras ocorridas naconta corrente ou aplicaes.

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    Os principais tipos de conta so a conta corrente, conta poupana e aconta salrio.

    Conta Corrente: onde o cliente pode realizar suas movimentaes,como saque, transferncia, emprstimos, pagamentos etc. Sendo quealgumas delas so realizadas mediante crdito.

    Conta Especial: aquela em que o banco oferece um limite de crditopara o cliente, sendo que este, ao utiliz-lo, pagar juros.

    Poupana: foi criada para estimular a economia popular e permite aaplicao de pequenos valores que passam a gerar rendimentos

    mensalmente. Conta Salrio: destinada a receber salrios e similares. No admite

    outro tipo de depsito alm dos crditos da entidadepagadora e no movimentvel por cheques.

    Contas

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    Documentos Comerciais

    Nota Promissria: Promessa de pagamento em dia e localdeterminado.

    Duplicata: Documento emitido pelas empresas, em queo comprador se declara conhecedordo dbito atravs de sua assinatura.

    Fatura: uma sntese da nota fiscal,que relata as mercadorias fornecidasao comprador pelo vendedor.

    Nota Fiscal: Documento emitido pelos

    comerciantes industriais, produtores para acompanhar mercadoria aocomprador.

    Boleto Bancrio: Quando a empresa transfere aobanco o direito de cobrana.

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    Nota Promissria

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    Duplicata

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    Fatura

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    Nota Fiscal

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    Boleto Bancrio

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    ChequesO cheque uma ordem de pagamento vista e um ttulo de crdito.

    A operao com cheque envolve trs agentes:

    o emitente(emissor ou sacador), que aquele que emite o cheque;

    o beneficirio, que a pessoa a favor de

    quem o cheque emitido; e o sacado, que o banco onde est

    depositado o dinheiro do emitente.

    O cheque tambm um ttulo de crdito para o beneficirio que o

    recebe, porque pode ser protestado ou executado em juzo.No cheque esto presentes dois tipos de relao jurdica: uma entre oemitente e o banco (baseada na conta bancria); outraentre o emitente e o beneficirio.

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    Cheque ao portador: aquele que no identifica obeneficirio. Podendo ser sacado por qualquer pessoa.

    Cheque nominal: aquele que identifica o beneficirio. Nopodendo ser sacado por outra pessoa.

    Cheque cruzado: s pode ser depositado em contacorrente. E pode levar alguns dias pra ser compensado.

    Cheque Administrativo: onde o prprio banco garante a

    existncia de fundos.Cheque pr-datado: prtica em que se retardao pagamento do cheque.

    Tipos de Cheques

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    Cheque ao Portador

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    Cheque Nominal

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    Cheque Cruzado

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    Cheque Administrativo

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    Cheque Pr-datado

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    Preenchimento de Cheque

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    Lanamentos BancriosPodemos agrupar os lanamentos em cinco tipos demovimentao: Saque: realizado quando o dinheiro retirado de uma

    conta bancria e transferido para o caixa. Depsito: a passagem dos recebimentos do caixa para

    uma conta bancria. Aplicao: a transferncia de dinheiro de uma conta

    corrente para uma conta de aplicao. Resgate: utilizado para transferir o dinheiro de uma conta

    de aplicao para uma conta corrente.

    Transferncia: a movimentao do dinheiro entreduas contas bancrias. Quando as contas so debancos diferentes, realizamos o DOC e o TED.

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    Extrato BancrioO extrato bancrio um resumo de todas as

    transaes bancrias feitas em um determinadoperodo. Pode ser acessado diretamente no bancoou atravs da Internet.Quando a transao ocorrer em dbito ser

    destacado um D ao ladodo valor, do contrrio,quando houver crdito, serdestacado a letra C.

    Outros dados importantesso o histrico, datade movimento e

    nmero do documento.

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    Extrato Bancrio