estudio alimentos procesados a mexico

Guatemala, enero de 2010

Estudio de Producto – Mercado Alimentos Procesados a México

02-2009/ATL/PNC/UE Asistencia técnica local para coordinar el uso y aplicación de las herramientas ya existentes en el MINECO, para Servicios de Desarrollo Empresarial

FOGUAMI Fortalecimiento de la posición de Guatemala en los

Mercados Internacionales “Unión Europea, por la paz y la cohesión social”

UNIÓN EUROPEA MINECO

2

FOGUAMI

Fortalecimiento de la posición de Guatemala en los Mercados Internacionales

“Unión Europea, por la paz y la cohesión social” MINECO UNIÓN EUROPEA

Índice

Página

Resumen Ejecutivo …………………………………………………… ...... 3. 0. Introducción .................................................................................... 8. 1. Identificación y características del producto ................................... 9. 2. Perfil del país .................................................................................. 14. 3. Características del mercado ........................................................... 27. 4. Condiciones de acceso al mercado ................................................ 38. 5. Distribución ..................................................................................... 49. 6. Oportunidades para el producto guatemalteco ............................... 69. 7. Contactos útiles .............................................................................. 71. 8. Bibliografía ...................................................................................... 73. 9. Anexos ............................................................................................ 75.

3

FOGUAMI



Estudio de Producto – Mercado Alimentos Procesados a México

RESUMEN EJECUTIVO Las conservas de vegetales, las salsas y las jaleas y mermeladas, se encuentran dentro

de la agroindustria de alimentos procesados. Un alimento procesado se define como el alimento que ha sido sometido a un proceso tecnológico adecuado, para su conservación y consumo posterior. Aún cuando Guatemala y México se basan en el Sistema Armonizado a 8 dígitos, en algunos casos difieren en los últimos dos dígitos. La clasificación arancelaria de Guatemala utiliza el Sistema Arancelario Centroamericano (SAC) y México, la Tarifa del Impuesto General de Importación y Exportación (TIGIE), siendo esta última la que tiene un mayor grado de detalle en cuanto a la descripción del producto. En México, las actividades económicas vinculadas a la industria de los alimentos se consideran dentro del grupo de actividades productivas de manufactura. El sector se compone de las actividades productivas de la industria de alimentos, de bebidas y tabaco. Durante 2008, el volumen de producción de la industria de alimentos creció 2.4% con respecto a 2007, mientras que la de bebidas y tabaco registró una expansión de 3.2%. En 2008 el mercado de los alimentos procesados en México representó unas ventas de 3,173.8 millones de pesos mexicanos, con un crecimiento desde 2003 de 256.4%. En términos de volumen, se alcanzaron las 41,500 Toneladas. El consumo de alimentos procesados en México ha crecido más de un 250% (en valor) en los últimos cinco años. La subcategoría que ha registrado mayores ventas tanto en valor como en volumen ha sido la de los alimentos procesados refrigerados. La de menores ventas es la de los alimentos procesados congelados. En México el consumo anual per cápita de alimentos procesados fue de alrededor 400 gramos. En 2008. Para facilitar el análisis, se estudiarán los datos de consumo per cápita por cada mil personas. En general, todos los alimentos procesados han incrementado su consumo per cápita, excepto los congelados y las ensaladas que han sufrido un ligero descenso. Los alimentos procesados preparados en conserva han mantenido relativamente constante el consumo en los últimos tres años. Lo más destacable entre 2007 y 2008 es el aumento en 20 kg. de consumo de alimentos procesados deshidratados por cada 1,000 personas. El consumo de alimentos procesados está muy relacionado con el tiempo disponible y la necesidad de comer fuera de casa. El número de horas que pasan los mexicanos en sus puestos de trabajo, el tamaño de las ciudades, una mayor preocupación por la salud y los valores nutricionales y la mayor variedad de opciones de platos preparados, entre otras razones, han supuesto un incremento en el consumo de platos preparados. A esto

4

FOGUAMI



habría que añadirle la proliferación de tiendas de conveniencia donde cuentan con microondas para calentar los platos y, la mayoría de las veces, incluso espacios donde comer, además de una gran variedad de bebidas y otros acompañamientos. Esto último ha favorecido especialmente las ventas de alimentos procesados refrigerados y de ensaladas preparadas. Los consumidores mexicanos son bastante conservadores. En general, no se arriesgan mucho a la hora de elegir. De hecho, los alimentos procesados más consumidos son los de estilo mexicano, seguidos de los de estilo estadounidense, español e italiano, dependiendo de la subcategoría de plato preparado. La proliferación de tiendas de conveniencia (por ejemplo, Oxxo o 7-Eleven) y las promociones que ofrecen (por ejemplo, combos con bebidas o dulces), han favorecido el crecimiento en las ventas de alimentos procesados en estos establecimientos. Esta proliferación puede tener su explicación, además de en el tiempo y la necesidad, en la mayor preocupación de los mexicanos por las condiciones higiénicas de los productos que consumen. En estos establecimientos los alimentos vienen empaquetados y sellados, al contrario que en los puestos de la calle o en las tiendas tradicionales donde son manipulados directamente por el vendedor. Además, los consumidores mexicanos están cada vez más preocupados por la salud y por hacer una dieta sana. Los alimentos procesados son más saludables que las opciones tradicionales, que generalmente, tienen un alto contenido de grasas. Existe una importante ventaja arancelaria para los alimentos procesados originarios de Guatemala con relación a terceros países con los que México no tiene acuerdos comerciales, debido a que los aranceles para estos países son del 20%, para las fracciones arancelarias objeto del presente estudio y para Guatemala el del 0.0% Los alimentos procesados deben cumplir las siguientes Normas Oficiales Mexicanas (NOM’s), para su ingreso al mercado mexicano:

CLAVE DE LA NORMA FECHA DESCRIPCIÓN

NOM-051-SCFI-1994 2002 Especificaciones generales de etiquetado para alimentos y bebidas no alcohólicas preenvasados.

NOM-086-SSA1-1994 1994 Información de bienes y servicios alimentos y bebidas no alcohólicas con modificaciones en su composición. Especificaciones Nutricionales.

NOM-120-SSA1-1994 1994 Prácticas de higiene y sanidad para el proceso de alimentos, bebidas no alcohólicas y alcohólicas,

NOM-130-SSA1-1995 1995 Disposiciones y especificaciones sanitarias en relación a alimentos envasados en recipientes de cierre hermético y sometidos a tratamiento térmico.

NOM-147-SSA1-1996 2000 Bienes y servicios. Cereales y sus productos. harinas de cereales, sémolas o semolinas. alimentos a base de cereales, de semillas comestibles, harinas, sémolas o semolinas o sus mezclas. productos de panificación. disposiciones y especificaciones sanitarias y nutrimentales.

5

FOGUAMI



Los principales requisitos obligatorios de la NOM-051-SCFI-1994 son:

a. Nombre o denominación (4.2.1.1)

b. Lista de ingredientes (4.2.2 y todos sus subincisos)

c. Contenido neto y masa drenada (4.2.3 y su subinciso)

d. Nombre y domicilio fiscal (4.2.4 y todos sus subincisos)

e. País de origen (4.2.5 y su subinciso)

f. Identificación del lote (4.2.6 y todos sus subinciso)

g. Fecha de caducidad (4.2.7 y todos sus subincisos)

h. Información Nutrimental (4.2.8 y su subinciso)

i. Declaración de propiedades nutrimentales (4.2.9 y su subinciso) Para la importación a México de alimentos procesados señalados en este estudio, se deberá anotar en el pedimento, en la factura, en el documento de embarque o en relación anexa, los datos que permitan su identificación, análisis y control (Art. 36, fracc. I, inciso g) Ley Aduanera) (Regla General 2.6.10.) Adicionalmente, cuando estos productos se destinen a la alimentación, su importación no paga 16% IVA (Regla General 5.2.11.). Se entiende por productos destinados a la alimentación, aquellos que, sin requerir transformación o industrialización adicional, se ingieren como tales por humanos o animales para su alimentación, aunque al prepararse por el consumidor final se cuezan o combinen con otros productos destinados a la alimentación. La distribución de alimentos procesados en México es altamente fragmentada, combinando los sistemas tradicionales de distribución con los nuevos y sofisticados. Sólo unas cuantas compañías son las que poseen un control de la totalidad de su cadena de distribución. A pesar que la estructura actual del sistema de distribución de alimentos en México se está volviendo cada vez más eficiente, todavía se apoya en múltiples intermediarios. Los sistemas de distribución a nivel nacional son caros y para la mayoría de las compañías no son la mejor solución, si se está tratando de disminuir costos. Incluso los procesadores fuertes deben desarrollar relaciones con múltiples mayoristas regionales para asegurar una amplia cobertura y para crear y mantener la imagen de su producto. Hay diferentes tipos de intermediarios en México para el producto de importación los intermediarios son los importadores / distribuidores, que analizaremos más adelante. También hay que mencionar que los principales supermercados también importan directamente, aunque de forma exclusiva. Actualmente, las grandes cadenas y cada vez más las cadenas regionales cuentan con sus propios centros de distribución donde los productos son entregados para posteriormente ser transportados a cada una de las tiendas. Aproximadamente 90% de los alimentos llegan al consumidor mediante el sector detallista, el cual se puede dividir en dos sectores: cadenas (organizadas) o independientes (fragmentadas).

6

FOGUAMI



El procedimiento habitual para importar alimentos procesados solía ser a través de importadores que se encargaban de la posterior distribución a los diferentes segmentos y canales, pero en los últimos cinco años, las principales cadenas de supermercados han empezado a importar ellos directamente sin pasar antes por la figura del importador. Últimamente, esta tendencia está cambiando hacia un sistema mixto, en el que la negociación y el pago se gestionan a través de la gran superficie, pero es el importador el que se encarga de la logística del producto. En el apartado 5 Distribución, se presenta un amplio listado de empresas mexicanas importadoras/distribuidoras, tiendas departamentales y supermercados de alimentos procesados. En una primera instancia se mencionan las empresas ubicadas en el sureste mexicano y posteriormente en el D.F., donde se concentran en muchas ocasiones la decisión de compra. Es posible, dependiendo del canal en que se posicionen los productos, que la empresa importadora exija al exportador al menos un 5% en gastos para publicidad. Otras veces es un 10% a pagar a medias entre la empresa guatemalteca y el importador. Las marcas con gran presencia en las tiendas de autoservicio suelen hacer campañas de promoción de para promover el consumo de sus productos, cubriendo ellas mismas el costo de los promotores. Normalmente las tiendas de autoservicio dan libertad a los fabricantes que quieren introducir sus productos en el mercado, para que contraten y hagan campañas dentro de sus centros. Otros puntos de venta importantes de los alimentos procesados son los hoteles y los restaurantes. Las conservas de verduras importadas en México tienen principalmente tres orígenes: Perú, España y Chile. La aduana por la que estos productos ingresan a territorio mexicano varían dependiendo del país de origen. Así las conservas de frutas y verdura que vienen de Europa entran por la aduana de Veracruz, mientras que las provenientes de Sudamérica lo hacen por la aduana de Manzanillo. Una de las características del intercambio comercial entre México y Guatemala es que el alrededor del 85% de este comercio se realiza por vía terrestre, de acuerdo a información proporcionada por la empresa de logística INTERLACES, especializada en el transporte entre México y Guatemala, cruzan al día entre 350 a 400 furgones, de los cuales aproximadamente el 83% son importaciones de origen mexicano y el restante 17% son exportaciones guatemaltecas. Adicionalmente, debido a que muchas exportaciones guatemaltecas no ocupan un contenedor completo, generalmente se utilizan servicios de consolidación de carga. De otra parte, es importante señalar las limitaciones y restricciones en materia de transporte entre Guatemala y México. La más importante es que camiones de carga guatemaltecos no pueden ingresar a territorio mexicano y viceversa, lo cual ocasiona que se deba tener una logística de transporte muy bien definida. Dependiendo el tipo de servicio de transporte contratado, es práctica común que en la frontera se realicen maniobras de trasiego o cambio de cabezal. En el primer caso, existe riesgo de que se dañe la mercadería o se extravíe, sobre todo si el otro camión de transporte no está en ese momento; por el contrario, la maniobra de cambio de cabezal garantiza que la mercadería no será descargada del contenedor. Por lo

7

FOGUAMI



anteriormente expuesto, es imprescindible contar con una logística de transporte que brinde un servicio integral. En el caso que las empresas guatemaltecas decidan comercializar en México sus productos bajo sus propias marcas, es importante que sus productos se diferencien de alguna forma (que ofrezcan alguna ventaja competitiva) de los productos que actualmente ya están presentes en el mercado para poder entrar al mismo exitosamente. Esta diferenciación puede ser en el precio, en la calidad del producto, en los beneficios que ofrece, en el empaque, etc. Lo importante es que la diferencia sea un incentivo lo suficientemente relevante como para que el potencial comprador o consumidor mexicano cambie los productos que actualmente compra por otros totalmente nuevos. Además, dado que los consumidores mexicanos generalmente son leales a los productos que compran, dicha diferenciación del producto les deberá ser comunicada por lo que resulta importante que las empresas guatemaltecas consideren implementar estrategias mercadológicas adecuadas como la inversión en publicidad y campañas de promoción de apoyo a los distribuidores. Se recomienda que las empresas guatemaltecas antes de hacer la primera gestión de exportación contraten los servicios de una Unidad Verificadora Mexicana debidamente acreditada para que evalúe el cumplimiento de sus productos con la normativa de etiquetado aplicable y hagan las correcciones que fueran necesarias. Las empresas guatemaltecas deberán evaluar detenidamente si les es conveniente o no trabajar con exclusividad como lo solicitan algunas empresas mexicanas potenciales compradoras.

8

FOGUAMI



0 INTRODUCCIÓN

El sector de alimentos procesados en Guatemala es muy importante en la cadena productiva nacional, ya que genera múltiples efectos beneficiosos para las personas que se dedican a este sector, tales como la incorporación de valor agregado a la producción, la generación de más empleos, la inclusión del género femenino en la actividad productiva y la diversificación e incremento de la oferta exportable del país.

Además por medio de la agroindustria se facilita el acceso a mercados internacionales a los cuales se dificulta el ingreso de productos agrícolas perecederos por razones cuarentenarias o por la estacionalidad en la producción. Asimismo, el sector se beneficia de la buena disponibilidad de materia prima (vegetales y hortalizas) resultante de la amplia variedad de microclimas del país, lo que repercute en su competitividad de precios especialmente en los países vecinos.

Según cifras del Banco de Guatemala, se exportó en el año 2008 a nivel mundial un total de US$ 307.008 millones en el rubro de productos alimenticios. Como puede observarse en la siguiente gráfica la tendencia de las exportaciones guatemaltecas durante los últimos ha sido positiva y hacia el alza.

Fuente: BANGUAT.

Entre los principales destinos de las exportaciones guatemaltecas se encuentra en segunda posición la República de El Salvador, absorbiendo el 12.54 % de las exportaciones del país. Por lo anterior y la importancia del sector de alimentos procesados para el desarrollo de la economía guatemalteca, el presente estudio está enfocado al análisis de las oportunidades comerciales de las jaleas y mermeladas, salsas y vegetales en conserva, para su exportación al mercado de El Salvador.

9

FOGUAMI



1. INDENTIFICACION Y CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO

1.1. Sector al que pertenece el producto. Las conservas de vegetales, las salsas y las jaleas y mermeladas, se encuentran dentro

de la agroindustria de alimentos procesados. Un alimento procesado se define como el alimento que ha sido sometido a un proceso tecnológico adecuado, para su conservación y consumo posterior. Debido a la gran cantidad de partidas arancelarias que engloban los alimentos procesados y a que están clasificados en función del principal componente del alimento sin tener en cuenta si contienen otros ingredientes o no, el mercado puede dividirse en cinco subcategorías:

i. Alimentos procesados en conserva. Incluyen alimentos basados en carne, ave, pescado y verduras, envasadas en latas, botes de cristal o bolsas de aluminio. Normalmente el producto constituye una comida completa que sólo requiere precalentarlo para su consumo. La pasta enlatada si contiene carne, está incluida. El resto de pasta enlatada así como sopas y purés enlatados no están incluidos.

ii. Alimentos procesados congelados. Incluyen aquellos alimentos que constituyen una comida completa que contenga carne, ave, pescado y/o verduras, y que se vendan congelados. En esta categoría también se incluyen las pizzas y pasteles congelados. No requieren ser cocinados, sólo precalentados.

iii. Alimentos procesados deshidratados. Incluyen alimentos deshidratados que sólo

exigen ser mezclados con agua o leche hirviendo para su consumo. Conforman una comida completa con una base de carne, ave, pescado o verduras y normalmente pasta o arroz. Los tallarines de arroz no están incluidos.

iv. Alimentos procesados refrigerados. Incluyen alimentos a base de carne, ave, pescado y verduras empaquetados como una porción individual y que se venden refrigerados. Normalmente contienen ingredientes frescos. No requieren ninguna preparación aparte de precalentamiento. En esta categoría se incluyen las pizzas refrigeradas y los pasteles de verduras.

v. Ensaladas preparadas. Incluyen ensaladas, mezcla de vegetales que pueden

incluir o no otros ingredientes, empaquetadas, que han sido preparadas para su consumo inmediato. Pueden venir con o sin aderezo, con el aderezo aparte o mezclado. El empaquetado suele ser en bolsas o recipientes de plástico.

Durante el desarrollo del presente estudio se hará referencia a algunas de estas subcategorías cuando sea necesario para ser específicos en lo que se está tratando.

10

FOGUAMI



1.2. Clasificación arancelaria y descripción del producto Aún cuando Guatemala y México se basan en el Sistema Armonizado a 8 dígitos, en algunos casos difieren en los últimos dos dígitos. La clasificación arancelaria de Guatemala utiliza el Sistema Arancelario Centroamericano (SAC) y México, la Tarifa del Impuesto General de Importación y Exportación (TIGIE), siendo esta última la que tiene un mayor grado de detalle en cuanto a la descripción del producto. Debido a la oferta exportable guatemalteca, se ha decidido enfocar este estudio en los siguientes alimentos procesados, de acuerdo a las fracciones comprendidas en la TIGIE:

Alimentos Procesados a El Salvador Arancel Centroamericano de Importación

Producto Código Descripción

Jaleas y mermeladas

Capítulo 20 Preparaciones de hortalizas (incluso silvestres), frutas u otros frutos o demás partes de plantas.

Partida 2007

Confituras, jaleas y mermeladas, purés y pastas de frutas u otros frutos, obtenidos por cocción, incluso con adición de azúcar u otro edulcorante.

Subpartida 2007.99 Los demás

Fracción 2007.99.04

Mermeladas, excepto lo comprendido en la fracción 2007.99.01 (compotas o mermeladas destinadas a diabéticos)

Salsas

Capítulo 21 Preparaciones Alimenticias diversas

Partida 2103

Preparaciones para salsas y salsas preparadas; condimentos y sazonadores, compuestos; harina de mostaza y mostaza preparada

Subpartida 2103.10 Salsa de soja (soya)

Fracción 2103.10.01 Salsa de soja (soya)

Subpartida 2103.20 Ketchup y demás salsas de tomate

Fracción 2103.20.01 Ketchup

Fracción 2103.20.99 Las demás

Subpartida 2103.30 Harina de mostaza y mostaza preparada

Fracción 2103.30.01 Harina de mostaza

Fracción 2103.30.99 Las demás


Fracción 2103.90.99 Los demás preparaciones para

11

FOGUAMI



salsas y salsas preparadas.

Conservas de vegetales en

vinagre o ácido acético

Capítulo 20 Preparaciones de hortalizas (incluso silvestres), frutas u otros frutos o demás partes de plantas.

Partida 2001

Hortalizas, frutas u otros frutos y demás partes comestibles de plantas, preparados o conservados en vinagre o en ácido acético

Subpartida 2001.10 Pepinos y pepinillos

Fracción 2001.10.01 Pepinos y pepinillos


Fracción 2001.90.01 Pimientos (Capsicum anuum)

Fracción 2001.90.02 Cebollas

Fracción 2001.90.03 Las demás hortalizas

Fracción 2001.90.99 Los demás

1.3 Descripción de los productos Mermelada Es el producto preparado por cocción de frutos sanos, enteros, troceados o tamizados con azúcar, hasta conseguir un producto semifluido o espeso. Es similar a la jalea, excepto que se utiliza un ingrediente de fruta triturado o reducido a pulpa. Según su contenido de azúcar (Grados Brix) el producto se clasifica en dos categorías:

Bajo en calorías: de 45 a 55 Grados Brix.

Normal: de 55 a 70 Grados Brix. De acuerdo a su contenido de fruta, las mermeladas se dividen en tres categorías:

Categoría extra: el contenido de fruta es como mínimo 50% del peso del producto; color y sabor excelente.

Categoría primera: el contenido de fruta es como mínimo 40% del peso del producto; color y sabor bueno.

Categoría segunda: contenido de fruta como mínimo 30% del peso producto; color y sabor aceptables.

12

FOGUAMI



Jalea Las jaleas se diferencian de las mermeladas en que el ingrediente fruta está constituido por el jugo que se ha extraído de frutos enteros y se ha clarificado por filtración o por algún otro medio.

Conservas vegetales Se denominan conservas vegetales, los productos obtenidos esterilizando térmicamente las hortalizas y verduras enteras, troceadas o trituradas con o sin líquido.

13

FOGUAMI



Salsas Se le llama salsa, a una mezcla líquida de ingredientes, fríos o calientes, que tienen por objeto acompañar a un plato. La consistencia líquida (o semi líquida) de una salsa puede cubrir una muy amplia gama que puede ir desde el puré a la más líquida de un caldo. Las salsas admiten muchas categorías: por temperatura (frías o calientes), por sabor (dulces, picantes, agrias, etc.), por contenido (emulsionantes, ligazón), por estabilidad, etc.

14

FOGUAMI



2. PERFIL DEL PAÍS

2.1 Indicadores generales (geográficos, demográficos y socioeconómicos).

Indicadores Generales

Extensión territorial 1,964,375 km²

Ubicación

México está situado al sur del subcontinente norteamericano y se extiende hasta el inicio del istmo centroamericano. Limita al norte con los Estados Unidos de América y al sur con Guatemala y Belice, al este con el Golfo de México y al Mar delas Antillas y al oeste con el Océano Pacífico.

Organización política

La República Mexicana comprende 31 Estados Federados y un Distrito Federal que se equipara a los Estados desde diciembre de 1997. Cada Estado dispone de su propio Congreso, con potestad legislativa en materias que no sean de ámbito federal y es administrado por un Gobernador, elegido cada seis años. El Distrito Federal es gobernado por un Jefe de Gobierno.

Población (2008) 106.35 millones

Capital México, Distrito Federal

Otras ciudades Monterrey, Guadalajara, Puebla, Guanajuato, Veracruz

PIB 2008 (miles de millones de US$)*

1,061.444

Ingreso por habitante* US$ 9,980

Inflación (2008) 6.53%

Exportaciones FOB (millones US$)

292,665.803

Importaciones CIF (millones US$)

308,848.626

Moneda Peso mexicano

Horario

UTC/GMT -6 horas. Desde 1996 se practica en México el cambio de horario. El primer domingo de abril y el último domingo de octubre, donde se aumenta y disminuye respectivamente 1 hora.

Horarios de oficinas y comercios

Las oficinas de gobierno trabajan de lunes a viernes, de 8:00 a 15:00 hrs. y de 17:00 a 19:00 hrs.; la banca trabaja de lunes a viernes de 9:00 a 16:30 hrs. Los comercios, en general, abren de lunes a sábado, desde las 10:00 a 18:00 hrs. La mayoría de los establecimientos y los centros comerciales permanecen abiertos el domingo.

Código Telefónico de país 52 Fuente: INEGI, Banco Mundial * PIB y PIB per cápita (método Atlas)

15

FOGUAMI



Mapa

Información demográfica

Información Demográfica

Población Total 106.35 millones

Población Masculina 49.16 %

Población Femenina 50.84 %

Población Urbana 76 %

Población Rural 24 %

Fuente: Consejo Nacional de Población (CONAPO)

Estado Población

Estado de México 14,638,436

Distrito Federal 8,836,045

Veracruz 7,261,119

Jalisco 6,960,799

Puebla 5,595,760

Guanajuato 5,020,800

Chiapas 4,460,013

Nuevo León 4,393,095 Fuente: Consejo Nacional de Población (CONAPO) La distribución demográfica de la población ha experimentado considerables cambios en la segunda mitad del siglo XX, debido a la intensidad de los movimientos migratorios.

16

FOGUAMI



En primer lugar se produjo un intenso éxodo rural a partir de los años cuarenta, teniendo como resultado un crecimiento considerable a ciertas ciudades. En la actualidad, el 76% de la población vive en áreas urbanas y cerca del 50% en ciudades de más de 50,000 habitantes. Las áreas metropolitanas de la Ciudad de México, Guadalajara y Monterrey (2% de la superficie), concentran al 25% de la población del país. El principal foco de atracción de estos desplazamientos internos lo constituye la Ciudad de México y en menor medida también Guadalajara, Puebla y Monterrey. Por sector económico, el sector terciario ocupa a aproximadamente el 61% de la población económicamente activa (PEA), el secundario al 24.6% y el primario al 13.6%. Por último, un factor a tener en cuenta es el importante peso específico del sector informal en la economía mexicana que, aunque resulta muy complicado medir, el INEGI estima que 11.7 millones de personas (que representa el 27% de la población ocupada), trabaja en el sector informal de la economía. La PEA representa un 42.2% de la población total según el INEGI. A continuación se detalla el porcentaje en determinados sectores de actividad:

Población ocupada por sectores

Agropecuario 13.6%

Construcción 8.1%

Industria Manufacturera

15.6%

Comercio 19.7%

Servicios 36.3%

Otro 6.0%

No especificado 0.8% Fuente: INEGI

2.2 Situación económica actual De acuerdo al Banco Mundial a través del método Atlas, México es la decimotercera economía del mundo y es uno de los principales destinos de inversión extranjera en el continente americano. A lo largo de los últimos 20 años, México ha experimentado un acelerado proceso de internacionalización de su economía, logrando significativos avances en materia de estabilidad económica que han permitido dejar atrás las crisis cíclicas ligadas al ciclo político que habían caracterizado al país en el pasado. Sin embargo, detrás de estos datos positivos se encuentra un país de grandes contrastes y complejidades, que son la constante en la estructura socioeconómica del país. Bajo su aparente uniformidad coexisten muchos “México” con distintos ritmos de desarrollo y orientación y la apertura del país no ha hecho sino reforzar el carácter dual de la economía y la sociedad, con enormes desigualdades tanto en la distribución de la riqueza y el acceso a la educación, salud y el bienestar. La participación sectorial actual del PIB es consecuencia de la decisión de adoptar una política económica muy abierta en la que las exportaciones de productos industriales son el motor básico de crecimiento.

17

FOGUAMI



Es importante señalar por otra parte que la evolución reciente del PIB en el país ha sido insuficiente para abatir los rezagos existentes. Cabe destacar que durante el sexenio del Presidente Vicente Fox (2000-2006), el PIB registro un crecimiento promedio anual de tan sólo 2.3%. Durante el 2008, el segundo año de la administración del Presidente Felipe Calderón, el PIB se incrementó 1.3% y las expectativas de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para 2009 es de una variación del -5.5%. Dentro de los principales sectores de la economía mexicana destacan: El sector agropecuario mexicano tuvo una superficie cosechada en el 2007 (último dato disponible) fue de aproximadamente 20 millones de hectáreas de las que sólo 5.4 tienen riego. Estas unidades de riego aproximadamente una cuarta parte del total, contribuyen con más del 35% de la producción que a su vez, representa más del 45% del valor de la producción agrícola nacional. Además, de las aproximadamente 4 millones de unidades productivas que se dedican a la agricultura, sólo 240,000 aproximadamente 6%, son altamente eficientes y con cultivos orientados principalmente a la exportación. Éstos últimos explican que México sea el primer país productor mundial de aguacate, limón, cebolla y cártamo y que ocupe el segundo lugar en la producción de pimientos, chile y papaya. Además, México se encuentra entre los primeros cinco exportadores a nivel mundial de aguacate, cebolla, frambuesa, mango, guayaba, nuez, espárrago, pepino, tomate, limón y miel. Los principales Estados en producción agrícola son: Sinaloa, Michoacán, Veracruz, Jalisco, Sonora, Chiapas, Chihuahua y Estado de México. Un área de oportunidad en este sector, lo constituye la producción de biocombustible que es aún incipiente en este país. De otra parte el 52% del valor de la producción pecuaria se concentra en 7 Estados: Jalisco, Veracruz, Puebla, Durango Guanajuato, Sonora y Coahuila, siendo los principales productos: la leche de bovino, la carne en canal de bovino, porcino y ave, huevo y miel. Los principales productos pesqueros por volumen para el 2005 (últimos datos disponibles) son: sardina, camarón, atún, calamar, mojarra y ostión. Estas especies contribuyeron al 66.3% del volumen de producción pesquera. Los principales Estados productores son: Sonora, Sinaloa, Baja California Sur, Baja California y Veracruz. En 2008, la producción industrial (minería, manufacturas, construcción, electricidad y gas), destacó el crecimiento de la industria manufacturera y la construcción, sólo la minería registro una disminución. El 95% del tejido industrial mexicano está compuesto principalmente, por pequeñas y medianas empresas, caracterizándose por su estructura polarizada y desarticulada. Por un lado, se desarrolla un pequeño sector conformado por empresas altamente competitivas generalmente orientadas al mercado exterior y por otro, un gran número de empresas poco competitivas con carencias tecnológicas. Además por razones de competitividad, las empresas exportadoras se encuentran poco vinculadas al resto del aparato productivo nacional. Las principales industrias manufactureras son: automotriz, química, metalmecánica, alimentaria y eléctrico-electrónico. Se estima que dos terceras partes del territorio mexicano presentan condiciones geológicas que hacen suponer yacimientos de minerales metálicos y no metálicos, de

18

FOGUAMI



los cuales 20% ha sido explorado. México es uno de los principales productores mundiales de metales como el zinc, cobre, florita y plata. La construcción ha sido uno de los sectores con mayor dinamismo en estos últimos años a lo que ha contribuido a la estabilidad macroeconómica y las mejoras en las condiciones financieras que han facilitado el acceso a la compra de inmuebles (disminución de tipos de interés, flexibilización de los esquemas crediticios, etc.). Así entre 2002 y 2008, el sector creció a un ritmo promedio anual del 5%, que supera el promedio de crecimiento del conjunto de la economía (2.1%). Por último, la evolución del sector servicios se ha caracterizado durante la última década por una creciente participación en la actividad económica del país. El sector servicios en su conjunto (incluye al comercio, restaurantes, hoteles, transporte, comunicaciones, servicios financieros y a los servicios comunales y personales, entre otros), representó más del 60% del PIB del 2008. Las actividades más relevantes dentro del sector servicios son el comercio, que supone un 15% del PIB, los servicios inmobiliarios que alcanzan el 10%, turismo 8% , transportes 6.8% y los servicios financieros y de seguro 3.2%; sin embargo, en el cuarto trimestre de 2008 destacó el importante descenso en el sector servicios de las actividades de servicios financieros y seguros que cayeron 6% y una disminución del 4.8% anual del comercio, producto de las menores ventas internas y externas, según datos del INEGI. Es importante resaltar el sector turismo que según datos de la Secretaría de Turismo, aporta el 8% del PIB y durante 2008 generó aproximadamente 2.1 millones de empleos. Los ingresos por divisas por visitantes internacionales durante 2008 alcanzaron los 13.289 millones de dólares, lo que representó 3.4% más que en 2007. México ocupó el décimo puesto como destino turístico del mundo y segundo de América, superado sólo por los Estados Unidos, según la Organización Mundial de Turismo. En cuanto al gasto medio de los turistas se observó un incremento del 1.4% en 2008 con respecto al año anterior, alcanzando un promedio de 760 dólares por viaje por turista internacional.

2.3 Comercio exterior global México es el primer país exportador de Latinoamérica y el decimoquinto a nivel mundial, de acuerdo a la Organización Mundial de Comercio (OMC), consolidándose como una importante plataforma exportadora aprovechando los numerosos acuerdos comerciales de libre comercio que tienen firmados que le dan acceso preferencial a más de 40 países. En 2008 las exportaciones superaron los 292,665 millones de dólares y las importaciones los 308,848 millones de dólares para un déficit en la balanza comercial de 16,183 millones de dólares.

19

FOGUAMI



Balanza Comercial México con el Mundo 2004-2008

Millones US$

2004 2005 2006 2007 2008

Comercio Total 384.808.3 436,052.5 505,977.2 555,277.5 602,768.8

Exportaciones 187,998.6 214,233.0 249,925.1 272,044.2 292,636.5

Importaciones 196,809.7 221,819.5 256,052.1 283,233.3 310,132.3

Saldo -8,811.1 -7,586.5 -6,127.0 -11,189.1 -17,495.8 Fuente: Secretaría de Economía

-100,000

0

100,000

200,000

300,000

400,000

500,000

600,000

700,000

2004 2005 2006 2007 2008

Balanza Comercial de México con el Mundo2004 - 2008

Millones de US$

Comercio Total

Exportaciones

Importaciones

Saldo

Fuente: Secretaría de Economía

Principales socios comerciales Los Estados Unidos es el principal socio comercial de México, siendo destino de más del 80% de sus exportaciones y origen del 49% de sus importaciones. Al margen de los Estados Unidos, podemos destacar que cinco países asiáticos (China, Japón, Corea, Taiwán y Malasia, se encuentran entre los diez primeros destino de las exportaciones de México y entre los europeos destacan Alemania, Italia y España. Asimismo, dentro de los países de América, destacan a demás de los Estados Unidos, Canadá y Brasil. Como principales países proveedores destacan los Estados Unidos, Canadá, Alemania, España, Brasil y Colombia.

20

FOGUAMI



Principales Socios Comerciales 2008 (Millones US$)

N° Socio Comercial Importaciones Exportaciones

Comercio Total

1 Estados Unidos 152,615.20 234,557.10 387,172.30

2 China 34,754.50 2,046.90 36,801.40

3 Japón 16,326.20 2,068.10 18,394.30

4 Alemania 12,623.30 5,013.10 17,636.40

5 Canadá 9,450.40 7,129.60 16,580.00

6 Corea 13,591.50 541.1 14,132.60

7 Brasil 5,191.20 3,371.20 8,562.40

8 España 4,056.90 4,447.30 8,504.20

9 Taiwán 6,684.50 307.4 6,991.90

10 Holanda 4,184.40 2,188.70 6,373.10

Fuente: Secretaría de Economía

2.4 Relación bilateral de comercio e inversión. En 2008 Guatemala fue el 24° socio comercial de México a nivel global y el 6° en ALyC. De acuerdo con el Banco Central de Guatemala México es el 2° proveedor de Guatemala a nivel mundial después de EUA y el primero en la región. Asimismo, México fue el 4° destino de las exportaciones de Guatemala al mundo y el 3° en la región, después de El Salvador y Honduras. A partir de la entrada en vigor del TLC con el Triángulo del Norte, en 2001, el comercio de México con Guatemala ha crecido 184.4% (13.9% promedio anual), al pasar de 664.4 md en 2000 a 1,889.6 md en 2008. Las exportaciones mexicanas crecieron 142.0% (11.6% promedio anual), al pasar de 573.6 a 1,388.3 md en 2008; mientras las importaciones aumentaron 452.1% (23.8% promedio anual), al pasar de 90.8 a 501.3 md. Al cierre de 2008 Guatemala se ubicó como el primer socio comercial de México en el Istmo Centroamericano, desplazando de esta posición a Costa Rica. El intercambio comercial con Guatemala representó el 28% del total del comercio de México con los países de esa región. El comercio bilateral se ubicó en 1,889.6 md, cifra 17.4% mayor a la registrada en 2007. México registró un superavit de 887.1 md. Las exportaciones e importaciones mexicanas registraron un incremento de 20.5% y 9.6%, respectivamente, con relación a las observadas en 2007. Entre enero y mayo de 2009 el comercio bilateral se ubicó en 542.7 md, cifra 33.4% menor a la registrada en el mismo período del año anterior. La balanza comercial registró un saldo superavitario para México de 288.1 md. Las exportaciones e importaciones mexicanas registraron un decremento de 30.9% y 40.5%, respectivamente, en relación con las observadas en el mismo periodo de 2008

21

FOGUAMI



Los principales productos que México exporta a Guatemala son: medicamentos para usos terapéuticos, emisores para telefonía y televisores. En el caso de las importaciones destacan oro, aceite de palma y caucho. De acuerdo con la oficina de ProMéxico en Guatemala, la inversión de México en ese país se ubicaría en 2,500 md, con lo cual se coloca como el 8° destino de las inversiones mexicanas en ALyC. Entre las inversiones más importantes se encuentran la de TELMEX, Grupo Bimbo, MASECA, Envases Universales, Grupo Elecktra, Banco Azteca, MABE-GEACA, T.V. Azteca, Sigma Alimentos, Grupo Fersan, Fondo de Cultura Económica y CEMEX. Guatemala es el 13° inversionista de los países de ALyC en México y 3º de los países centroamericanos. Entre enero de 1999 y marzo del 2009 la inversión de Guatemala en nuestro país ascendió a 24.8 md, la cual se destinó a la industria manufacturera (28.5%), Comunicaciones y Transportes (21.3%), servicios financieros (13.7%), comercio (10.4%) y otros servicios (26.1%). Al mes de marzo de 2009 se contaba con el registro de 128 empresas con capital de Guatemala, las cuales se localizan principalmente en Jalisco, Distrito Federal, Michoacán, Baja California Norte, Puebla y Chiapas.

Balanza Comercial Guatemala con México 2004-2008

Millones US$

2004 2005 2006 2007 2008

Exportaciones 230.0 221.8 355.6 456.7 501.4

Importaciones 643.7 863.7 935.4 1,152.0 1,388.4

Saldo -413.7 -641.9 -579.8 -695.3 -887.0 Fuente: World Trade Atlas con datos de la Secretaría de Economía

22

FOGUAMI



Importaciones y exportaciones. Guatemala y México mantienen una estrecha y productiva relación comercial, debido a su intensa relación de negocios. Los principales productos que Guatemala importó de México durante el periodo enero a noviembre de 2009 y su comparativo con respecto al mismo periodo del año anterior son:

Subpartida Arancelaria

Descripción Valor mdd % Part.

% Cambio

2008 2009 2008 2009 09/08

Total de importaciones de Guatemala desde México

1,317.093 1,080.878 9.7 10.36 -17.93

300490 Los demás medicamentos constituidos por productos mezclados o sin mezclar, preparados para usos terapéuticos o profilácticos, dosificados o adicionados para la venta al por menor.

41.022 41.819 3.12 3.87 1.94

852872 Los demás aparatos receptores de televisión, incluso con aparato receptor de radiofusión o grabación o reproducción de sonido o imagen incorporado en colores.

26.508 26.921 2.01 2.49 1.56

330300 Perfumes y aguas de tocador 5.313 20.123 0.4 1.86 278.73

720720 Productos intermedios de hierro o acero sin alear con un contenido de carbono superior o igual al 0.25% en peso.

22.151 18.960 1.68 1.75 -14.4

481840 Compresas y tampones higiénicos, pañales para bebés y artículos higiénicos similares.

14.454 17.706 1.1 1.64 22.5

340290 Los demás agentes de superficie orgánicos (excepto jabón); preparaciones tensoactivas, preparaciones para lavar y preparaciones de limpieza aunque contengan jabón.

4.453 17.060 0.34 1.58 283.1

330510 Champúes 18.207 16.735 1.38 1.55 -8.08

830990 Los demás tapones y tapas, cápsulas para botellas, tapones roscados, sobretapas, precintos

16.593 15.778 1.26 1.46 -4.91

23

FOGUAMI



y demás accesorios para envases, de metal común.

390210 Polipropileno 15.094 15.577 1.15 1.44 3.2

210690 Las demás preparaciones alimenticias no expresadas ni comprendida en otra parte.

11.284 13.925 0.86 1.29 23.41

290410 Productos químicos orgánicos derivados solamente sulfonados, sus sales y sus éteres etílicos.

15.088 13.371 1.15 1.24 -11.38

330290 Las demás mezclas de sustancias odoríferas y mezclas a base de una o varias de estas sustancias, de los tipos utilizados como materias básicas para la industria; las demás preparaciones a base de sustancias odoríferas, de los tipos utilizados para la elaboración de bebidas.

14.588 13.280 1.11 1.23 -8.96

721391 Alambrón de hierro o acero sin alear de sección circular con diámetro inferior a 14 mm.

21.837 12.950 1.66 1.2 -40.7

190110 Preparaciones para la alimentación infantil acondicionadas para la venta al por menor.

18.667 12.755 1.42 1.18 -31.67

330499 Las demás preparaciones de belleza, maquillaje y para el cuidado de la piel, excepto los medicamentos, incluidas las preparaciones antisolares y las bronceadoras; preparaciones para manicuras y pedicuros.

5.842 12.004 0.44 1.11 105.49

720918 Productos laminados planos de hierro o acero sin alear, de anchura superior o igual a 600 mm, laminados en frío, sin chapar ni revestir, enrollados de espesor inferior a 0.5 mm.

2.142 11.836 0.16 1.1 452.49

392010 Las demás placas, láminas, hojas y tiras, de plástico no celular y sin refuerzo estratificación ni soporte o combinación similar con otras materias de polímeros de Etileno.

9.524 10.941 0.72 1.01 14.87

491110 Impresos publicitarios, catálogos comerciales y

8.801 10.351 0.67 0.96 17.62

24

FOGUAMI



similares.

252310 Cementos Sin Pulverizar (Clinker)

12.429 9.974 0.94 0.92 -19.76

850710 Acumuladores eléctricos, incluidos sus separadores, aunque sean cuadrados o rectangulares de plomo, de los tipos utilizados para arranque de motores de émbolo (pistón).

8.704 9.477 0.66 0.88 8.88

271019 Los demás aceites de petróleo o de mineral bituminoso, excepto los aceites crudos; preparaciones no expresadas ni comprendidas en otra parte, con un contenido de aceites de petróleo o de mineral bituminoso superior o igual al 70% en peso, en las que estos aceites constituyan el elemento base; desechos de aceites.

15.104 9.426 1.15 0.87 -37.59

841810 Combinaciones de refrigerador y congelador con puertas exteriores separadas.

8.041 9.419 0.61 0.87 17.13

380893 Herbicidas, inhibidores de germinación y reguladores del crecimiento de plantas.

12.966 9.091 0.98 0.84 -29.89

330590 Las demás preparaciones capilares

7.452 8.464 0.57 0.78 13.58

190410 Productos a base de cereales obtenidos por inflado o tostado.

6.591 8.272 0.5 0.77 25.51

Fuente: World Trade Atlas con datos del Banco de Guatemala

Estos 25 productos representaron en el 2009, el 34% del total de las exportaciones mexicanas realizadas a Guatemala, representando un aumento con respecto al periodo anterior el cual fue de 26%. Por su parte, los principales productos exportados por Guatemala a México durante el periodo enero-noviembre de 2009 y su comparativo con respecto 2008 fueron los siguientes:

25

FOGUAMI



Subpartida Arancelaria

Descripción Valor % Part.

% Cambio

2008 2009 2008 2009 09/08

Total de exportaciones de Guatemala a México

473.584 358.825 6.58 5.45 -24.23

170111 Azúcar en bruto sin adición de aromatizante ni colorante de caña

0.000 62.709 0 17.48 0

151110 Aceite en bruto 81.274 61.440 17.16 17.12 -24.4

400122 Cauchos técnicamente especificados (TSNR)

34.790 28.887 7.35 8.05 -16.97

400110 Látex de caucho natural, incluso Prevulcanizado

28.860 18.395 6.09 5.13 -36.26

261610 Minerales de plata y sus concentrados 114.243 17.729 24.12 4.94 -84.48

030613 Camarones, langostinos y demás decápodos natantia

23.311 13.874 4.92 3.87 -40.48

210410 Preparaciones para sopas, potajes o caldos; sopas

9.283 12.418 1.96 3.46 33.77

151321 Aceites en bruto 15.176 7.854 3.21 2.19 -48.25

850610 Pilas y baterías de pilas eléctricas de dióxido de manganeso

6.293 6.622 1.33 1.85 5.23

220710 Alcohol etílico sin desnaturalizar con grado alcohólico volumétrico superior o igual a 80% vol.

3.276 6.617 0.69 1.84 101.97

521214 Tejidos de algodón de peso inferior o igual a 200 g/m con hilados de distintos colores

3.995 6.095 0.84 1.7 52.57

070890 Las demás hortalizas de vaina, aunque estén desvainadas, frescas o refrigeradas.

0.254 5.688 0.05 1.59 2136.04

520839 Los demás tejidos teñidos 6.026 5.043 1.27 1.41 -16.32

220300 Cerveza de malta 5.205 4.866 1.1 1.36 -6.52

520532 Hilados retorcidos o cableados, de fibras sin peinar, de Título Inferior A 714,29 decitex pero superior e igual a 232.56 decitex, por hilo sencillo.

4.272 4.071 0.9 1.14 -4.71

170290 Los demás incluido el azúcar Invertido y los demás azúcares y jarabes de azúcar, con un contenido de fructuosa, calculado sobre producto seco, de 50% en peso.

0.959 3.047 0.2 0.85 217.59

481910 Cajas de papel o cartón corrugado 3.374 2.911 0.71 0.81 -13.72

521213 Tejidos de algodón de peso inferior o igual a 200 g/m teñidos.

7.736 2.904 1.63 0.81 -62.46

26

FOGUAMI



300490 Los demás medicamentos constituidos por productos mezclados o sin mezclar, preparados para usos terapéuticos o profilácticos, dosificados o adicionados para la venta al por menor.

1.932 2.783 0.41 0.78 44.06

410120 Cueros y pieles enteros, de peso Unitario Inferior o igual a 8kg para los secos, a 10kg para los salados secos y a 16 kg para los frescos, salados verdes (húmedos) o conservados de otro modo.

0.644 2.686 0.14 0.75 316.89

960910 Lápices 3.806 2.451 0.8 0.68 -35.61

170490 Los demás artículos de confitería sin cacao (incluido el chocolate blanco)

3.426 2.347 0.72 0.65 -31.5

300450 Los demás medicamentos que contengan vitaminas

2.818 2.347 0.6 0.65 -16.73

540771 Los demás tejidos crudos o blanqueados, con un contenido de filamentos sintéticos superior o igual al 85% en peso.

0.202 2.319 0.04 0.65 1050.11

950510 Artículos Para Fiestas De Navidad 1.785 2.038 0.38 0.57 14.15

Fuente: World Trade Atlas con datos del Banco de Guatemala

Estos 25 productos representaron el 80.3% del total de las exportaciones guatemaltecas realizadas a México, lo que también representó un incremento con respecto al año anterior cuando fue de 76.6%. Esto refleja la excesiva concentración de la oferta exportable

27

FOGUAMI



3. CARACTERÍSTICAS DEL MERCADO En México, las actividades económicas vinculadas a la industria de los alimentos se consideran dentro del grupo de actividades productivas de manufactura. El sector se compone de las actividades productivas de la industria de alimentos, de bebidas y tabaco. Durante 2008, el volumen de producción de la industria de alimentos creció 2.4% con respecto a 2007, mientras que la de bebidas y tabaco registró una expansión de 3.2%. El Producto Interno Bruto (PIB) de la industria de alimentos, bebidas y tabaco representa alrededor de 5% de la producción total de la economía y el 26% de la producción manufacturera nacional. En términos de valor, los productos más importantes son productos de harina de trigo, carne de pollo en canal, leche pasteurizada y productos de harina de maíz. En términos de captación de Inversión Extranjera Directa (IED), el sector de alimentos, bebidas y tabaco es el segundo más relevante dentro de la industria manufacturera. Entre 1999 y el tercer trimestre de 2008, la IED acumulada en estas industrias alcanzó 18.9 mil millones de dólares. Este total es equivalente a 8.3% de la IED total captada por México en ese periodo y a 19% de la IED dirigida al sector manufacturero. Al tercer trimestre de 2009 se tienen registradas 943 empresas extranjeras en el sector. La mayor parte de los flujos de IED se ha destinado a la rama de productos alimenticios para consumo humano y a la industria de bebidas. Por su parte, en 2008, las exportaciones de alimentos procesados, bebidas y tabaco sumaron 8.5 mil millones de dólares, con un incremento anual de 15%.

3.1 Tamaño A continuación se presentan las importaciones realizadas por México de alimentos procesados durante el periodo 2006–2008, así como los principales países proveedores:

Importaciones de México de alimentos procesados 2006-2008

Millones US$

Frac. Aran. Descripción 2006 2007 2008

2001.10.01 Pepinos y pepinillos. 1.516 1.482 1.506

2001.90.01 Pimientos (Capsicum anuum). 0.484 0.382 0.321

2001.90.02 Cebollas. 0.173 0.132 0.185

2001.90.03 Las demás hortalizas (incluso "silvestres").

2.615 2.702 2.022

2001.90.99 Los demás pepinos y pepinillos. 1.456 1.958 2.052

2103.10.01 Salsa de soja (soya). 5.819 6.414 6.499

2103.20.01 Ketchup. 12.775 15.045 13.338

28

FOGUAMI



2103.20.99 Las demás salsas de tomate. 16.730 17.901 19.973

2103.30.01 Harina de mostaza. 0.856 0.920 1.643

2103.30.99 Los demás harinas preparadas. 5.555 5.824 7.344

2103.90.99 Los demás preparaciones para salsas y salsas preparadas.

111.798 121.764 126.362

2007.99.04 Mermeladas, excepto lo comprendido en la fracción 2007.99.01 (compotas o mermeladas destinadas a diabéticos)

4.012 4.181 4.297

Fuente: World Trade Atlas, con información de la Secretaría de Economía Principales países proveedores de México por partida arancelaria

Fracción Arancelaria: 2001.10.01 Pepinos y pepinillos.

Rango País Proveedor 2006 2007 2007

Valor Volumen Precio Valor Volumen Precio Valor Volumen Precio

0 -- MUNDO -- 1.517 1297 1.17 1.483 1208 1.23 1.507 1142 1.32

1 ESTADOS UNIDOS 1.250 1160 1.08 1.326 1130 1.17 1.254 1037 1.21

2 INDIA 0.017 12 1.34 0.034 23 1.46 0.084 47 1.78

3 ALEMANIA 0.042 18 2.31 0.038 20 1.84 0.051 21 2.39

4 ESPAÑA 0.122 27 4.5 0.049 12 3.86 0.088 17 4.88

5 ISRAEL 0.012 11 1.03 0.015 10 1.42 0.021 15 1.37

LOS DEMÁS PAÍSES 0.074 67 36.64 0.020 10 29.85 0.010 4 40.57 Fuente: World Trade Atlas, con información de la Secretaría de Economía Valores en millones de dólares, volumen en toneladas y precio promedio en dólares

Fracción Arancelaria: 2001.90.01 Pimientos (Capsicum anuum).



0 -- MUNDO -- 0.485 338 1.43 0.383 320 1.2 0.322 187 1.71

1 ESTADOS UNIDOS 0.177 215 0.82 0.218 176 1.24 0.225 126 1.79

2 PERU 0.004 3 1.14 0.065 107 0.6 0.022 37 0.58

3 TURQUIA 0.010 6 1.5 0.018 11 1.58 0.032 17 1.84

4 ITALIA 0.004 1 6.7 0.001 1 4.64 0.036 3 10.57

5 GRECIA 0.001 1 1.24 0.005 4 1.14 0.002 1 1.59

LOS DEMÁS PAÍSES 0.288 110 22.07 0.076 20 42.65 0.005 2 19.25

Fuente: World Trade Atlas, con información de la Secretaría de Economía Valores en millones de dólares, volumen en toneladas y precio promedio en dólares

29

FOGUAMI



Fracción Arancelaria: 2001.90.02 Cebollas.



0 -- MUNDO -- 0.173 51 3.38 0.132 42 3.15 0.186 58 3.16

1 ESPAÑA 0.147 46 3.17 0.124 40 3.09 0.161 54 2.98

2 ITALIA 0.017 2 6.38 0.004 1 6.13 0.017 2 6.66

3 ESTADOS UNIDOS 0.005 1 7.92 0.001 0 6.66 0.004 1 5.1

4 ISRAEL 0.001 1 2.15 0.001 1 2.25 0.002 1 2.33

LOS DEMÁS PAÍSES 0 0 14.03 0 0 0 0.002 1 14.25 Fuente: World Trade Atlas, con información de la Secretaría de Economía Valores en millones de dólares, volumen en toneladas y precio promedio en dólares

Fracción Arancelaria: 2001.90.03 Las demás hortalizas (incluso "silvestres").



0 -- MUNDO -- 2.615 767 3.41 2.703 909 2.97 2.023 663 3.05

1 ESTADOS UNIDOS 1.187 321 3.69 0.444 345 1.29 0.562 342 1.64

2 ESPAÑA 0.942 180 5.22 1.382 225 6.12 0.934 118 7.85

3 TAILANDIA 0.149 117 1.26 0.177 126 1.4 0.113 79 1.42

4 CHILE 0.174 69 2.49 0.261 72 3.59 0.274 79 3.44

5 PERU 0.018 21 0.86 0.037 41 0.9 0.059 12 4.64


Fracción Arancelaria: 2001.90.99 Los demás pepinos y pepinillos.



0 -- MUNDO -- 1.457 584 2.49 1.959 687 2.85 2.052 832 2.47

1 ESTADOS UNIDOS 0.818 294 2.77 1.263 457 2.76 1.232 406 3.03

2 TAILANDIA 0.019 16 1.13 0.021 20 1 0.073 177 0.41

3 CHINA 0.147 93 1.58 0.065 27 2.41 0.117 53 2.18

4 GUATEMALA 0.187 51 3.59 0.218 60 3.61 0.151 39 3.82

5 ALEMANIA 0.002 1 1.81 0.019 8 2.28 0.067 27 2.47

LOS DEMÁS PAÍSES 0.285 127 97 0.372 112 90.44 0.413 128 70.2 Fuente: World Trade Atlas, con información de la Secretaría de Economía Valores en millones de dólares, volumen en toneladas y precio promedio en dólares

30

FOGUAMI



Fracción Arancelaria: 21031001 Salsa de soja (soya).



0 -- MUNDO -- 5.819 4916 1.18 6.414 5191 1.24 6.499 5242 1.24

1 ESTADOS UNIDOS 4.859 3933 1.24 5.250 4093 1.28 5.529 4307 1.28

2 CHINA 0.555 600 0.92 0.732 716 1.02 0.549 612 0.9

3 SINGAPUR 0.105 74 1.41 0.000 0 0 0.174 148 1.17

4 TAIWAN 0.177 228 0.77 0.191 246 0.78 0.101 104 0.96

5 HONG KONG 0.067 48 1.39 0.083 55 1.5 0.058 37 1.55


Fracción Arancelaria: 2103.20.01 Ketchup.



0 -- MUNDO -- 12.776 11893 1.07 15.046 13894 1.08 13.339 12225 1.09

1 ESTADOS UNIDOS 12.658 11783 1.07 14.916 13798 1.08 13.263 12191 1.09

2 CANADA 0.003 2 1.14 0.034 36 0.95 0.058 25 2.29

3 ESPAÑA 0.040 23 1.72 0.082 49 1.67 0.012 5 2.38

4 COSTA RICA 0.054 52 1.03 0.013 10 1.23 0.004 2 1.29

5 ISRAEL 0.000 1 0.96 0.000 0 7.43 0.001 1 0.74

LOS DEMÁS PAÍSES 0.020 31 21.46 0.000 0 0 0.001 0 0 Fuente: World Trade Atlas, con información de la Secretaría de Economía Valores en millones de dólares, volumen en toneladas y precio promedio en dólares

Fracción Arancelaria: 2103.20.99 Las demás salsas de tomate.



0 -- MUNDO -- 16.730 17163 0.97 17.902 17727 1.01 19.974 18566 1.08

1 ESTADOS UNIDOS 15.313 16124 0.95 16.088 16319 0.99 18.767 17985 1.04

2 COSTA RICA 0.057 47 1.2 0.472 401 1.18 0.404 316 1.27

3 ITALIA 0.339 120 2.81 0.464 146 3.17 0.427 135 3.16

4 ESPAÑA 0.276 146 1.89 0.306 151 2.03 0.155 62 2.46

5 CANADA 0.027 18 1.47 0.030 17 1.69 0.067 17 3.8


31

FOGUAMI



Fracción Arancelaria: 2103.30.01 Harina de mostaza.



0 -- MUNDO -- 0.856 749 1.14 0.921 707 1.3 1.643 761 2.16

1 ESTADOS UNIDOS 0.571 431 1.32 0.760 595 1.28 1.377 668 2.06

2 CANADA 0.282 317 0.89 0.155 111 1.4 0.264 92 2.86

3 JAPON 0.002 0 22.17 0.003 0 15.83 0.002 0 26.14

4 GRAN BRETAÑA 0.001 0 36.4 0.003 0 35.63 0.001 0 20.96 Fuente: World Trade Atlas, con información de la Secretaría de Economía Valores en millones de dólares, volumen en toneladas y precio promedio en dólares

Fracción Arancelaria: 2103.30.99 Los demás harinas preparadas.



0 -- MUNDO -- 5.556 5159 1.08 5.824 5114 1.14 7.345 5813 1.26

1 ESTADOS UNIDOS 4.997 4953 1.01 5.393 4926 1.09 6.667 5535 1.2

2 FRANCIA 0.464 146 3.18 0.318 115 2.76 0.465 146 3.17

3 CANADA 0.033 40 0.82 0.079 63 1.24 0.092 89 1.02

4 ESPAÑA 0.002 2 1.06 0.000 0 0 0.087 32 2.65

5 ITALIA 0.000 0 0 0.008 1 7.11 0.006 3 1.59


Fracción Arancelaria: 2103.90.99 Los demás harinas.



0 -- MUNDO -- 111.798 56063 1.99 121.765 61107 1.99 126.363 57027 2.22

1 ESTADOS UNIDOS 101.859 53123 1.92 108.586 57243 1.9 112.937 53523 2.11

2 CANADA 2.888 1148 2.52 3.925 1400 2.8 4.231 1526 2.77

3 ESPAÑA 2.693 577 4.66 2.494 554 4.5 2.932 483 6.06

4 ALEMANIA 0.258 71 3.61 2.247 514 4.36 2.307 465 4.96

5 CHINA 0.757 531 1.42 0.784 635 1.23 0.514 360 1.42


32

FOGUAMI



Fracción Arancelaria: 2007.99.04 Mermeladas, excepto lo comprendido en la fracción 2007.99.01 (compotas o mermeladas destinadas a diabéticos)



0 -- MUNDO -- 4.012 2276 1.76 4.182 2088 2 4.297 2033 2.11

1 ESTADOS UNIDOS 2.685 1774 1.51 2.471 1358 1.82 2.380 1219 1.95

2 EGIPTO 0.123 76 1.62 0.330 231 1.43 0.514 370 1.39

3 FRANCIA 0.442 100 4.38 0.570 115 4.93 0.785 170 4.59

4 ARGENTINA 0.325 221 1.47 0.309 206 1.49 0.149 97 1.53

5 CHINA 0.005 3 1.68 0.146 96 1.5 0.091 85 1.07


3.2 Información sectorial.

En 2008 el mercado de los alimentos procesados en México representó unas ventas de

3,173.8 millones de pesos mexicanos, con un crecimiento desde 2003 de 256.4%. En

términos de volumen, se alcanzaron las 41,500 Toneladas.

Fuente: Euromonitor

El consumo de alimentos procesados en México ha crecido más de un 250% (en valor) en los últimos cinco años. La subcategoría que ha registrado mayores ventas tanto en valor como en volumen ha sido la de los alimentos procesados refrigerados. La de menores ventas es la de los alimentos procesados congelados. A continuación se presenta las ventas de alimentos procesados por volumen:

33

FOGUAMI



Tipo de alimento procesado

2003 2004 2005 2006 2007 2008

En conserva 3.7 4 4.7 5.5 5.7 6.1

Congelados 0.7 0.9 1.1 1.2 1.3 1.2

Deshidratados 2.9 3.1 3.3 9.8 13.8 16.1

Refrigerados 7 8.9 11 12.5 13.5 14.8

Ensaladas 2 2.5 2.8 3.1 3.4 3.3

Total 16.3 19.4 22.9 32.1 37.7 41.5 Fuente: Euromonitor

Tipo de alimento

procesado

2003 2004 2005 2006 2007 2008

Valor Vol. Valor Vol. Valor Vol. Valor Vol. Valor Vol. Valor Vol.

En conserva 239.3 3.7 277.6 4.0 324.5 4.7 388.6 5.5 409.9 5.7 476.5 6.1

Congelados 84.5 0.7 93.1 0.9 99.6 1.1 102.0 1.2 122.9 1.3 111.7 1.2

Deshidratados 112.5 2.9 138.4 3.1 154.2 3.3 537.9 9.8 806.0 13.8 1,090.3 16.1

Refrigerados 300.6 7.0 561.3 8.9 786.9 11.0 920.9 12.5 1,056.0 13.5 1,253.9 14.8

Ensaladas 110.0 2.0 150.0 2.5 168.4 2.8 198.4 3.1 218.6 3.4 241.4 3.3

Total 846.9 16.3 1,220.4 19.4 1,533.6 22.9 2,147.8 32.1 2,613.4 37.7 3,173.8 41.5 Fuente: Euromonitor

Las tablas anteriores destacan lo siguiente:

El peso de los alimentos procesados refrigerados sobre el total de las ventas, tanto en volumen como en valor. En cinco años se han duplicado las ventas en valor; sin embargo, en volumen se han multiplicado por cuatro.

El gran incremento en las ventas de los alimentos procesados deshidratados que han crecido algo más en volumen que en valor, aunque en ambos ha sido muy significativo.

Hay una diferencia notable en las ventas tomadas en valor entre los alimentos procesados congelados y ensaladas preparadas, que no se refleja tan evidentemente en términos de volumen.

Los alimentos procesados en conserva han aumentado sus ventas, aunque de forma menos evidente que los deshidratados o los refrigerados.

Los alimentos procesados deshidratados y los refrigerados acapararon más del 70% de las ventas del sector.

34

FOGUAMI



Como se pudo apreciar en la información anterior, todas las categorías de alimentos procesados han aumentado tanto en ventas como en volumen. Del valor cabe destacar que mientras entre los periodos 2003-2004 y 2004-2005, se mantuvo prácticamente constante con tasas de crecimiento de los alimentos preparados en conserva, entre 15% y 16%, en 2005-2006 creció 22% y en el 2006-2007 sólo creció 5.5%; sin embargo en el siguiente periodo, recuperó su ritmo de crecimiento de alrededor del 16%, similar a los dos primeros periodos analizados. Las previsiones para el periodo 2008-2009 son un crecimiento del 36.4%, lo que significa que crecerá casi un 20% más que el periodo previo. De cumplirse estas estimaciones, los alimentos procesados en conserva crecerían muy por encima del total del sector. En el periodo 2007-2008 y en la previsión para 2008-2009, encontraremos las mayores diferencias en el crecimiento en valor y volumen. El crecimiento previsto es valor es del 36.4%, mientras que en volumen es del 7.4%. En cuanto a los alimentos procesados congelados, una vez más se observa que el crecimiento ha sido positivo en todos los periodos analizados. Como se ha mencionado anteriormente, esta subcategoría es la de mayor peso en las ventas totales, por lo que es la que ha tenido un crecimiento más similar al total de alimentos procesados (a excepción del periodo 2003-2004 y en volumen en 2007-2008). Es interesante que en tres de los 6 periodos analizados el crecimiento en volumen sea mayor que el crecimiento en valor. Las previsiones para 2008-2009 muestran un crecimiento menor al de los periodos anteriores, aunque seguirá aumentando sus ventas y más en volumen que en valor. Por último como en los casos anteriores, las ventas de ensaladas preparadas han aumentado en todos los periodos analizados, excepto en el 2007-2008 donde sus ventas en volumen decrecieron. En valor, se ha mantenido alrededor del 10%, y sólo superó el 20% en el periodo 2003-2004. Su crecimiento ha sido todos los años menor que el del total de la categoría. Está previsto que el próximo periodo mantenga una cuota de crecimiento similar a 2008-2009, previendo un crecimiento negativo en volumen. En México el consumo anual per cápita de alimentos procesados fue de alrededor 400 gramos. En 2008. Para facilitar el análisis, se estudiarán los datos de consumo per cápita por cada mil personas.

Tipo de alimento

procesado

2003 2004 2005 2006 2007 2008

Valor Valor Valor Valor Valor Valor

En conserva 36.2 38.4 44.9 52.2 53.5 56.6

Congelados 7.6 9.6 10.3 11.2 12.0 11.2

Deshidratados 28.5 30.0 31.6 92.6 129.1 149.6

Refrigerados 68.2 86.2 105.9 118.4 126.0 136.7

Ensaladas 19.5 24.2 26.4 29.4 31.7 30.9

Total 160.0 188.4 219.1 303.8 352.3 385.0

Fuente: Euromonitor

35

FOGUAMI



Se puede observar que los alimentos procesados más consumidos son los deshidratados y los refrigerados. Cabe destacar el aumento de los primeros entre 2003 y 2008, de la misma forma que es destacable el aumento en las ventas. Los menos consumidos son los congelados. Aquí habría que tener en cuenta que más del 90% del consumo de éstos está relacionado directamente con las pizzas. En general, todos han incrementado su consumo per cápita, excepto los congelados y las ensaladas que han sufrido un ligero descenso. Los alimentos procesados preparados en conserva han mantenido relativamente constante el consumo en los últimos tres años. Lo más destacable entre 2007 y 2008 es el aumento en 20 kg. de consumo de alimentos procesados deshidratados por cada 1,000 personas. Si se tomaran los datos por hogar en vez de per cápita, el consumo en 2008 fue de 1.5 kg.

Fuente: Euromonitor

El consumo de alimentos procesados está muy relacionado con el tiempo disponible y la necesidad de comer fuera de casa. El número de horas que pasan los mexicanos en sus puestos de trabajo, el tamaño de las ciudades, una mayor preocupación por la salud y los valores nutricionales y la mayor variedad de opciones de platos preparados, entre otras razones, han supuesto un incremento en el consumo de platos preparados. A esto habría que añadirle la proliferación de tiendas de conveniencia donde cuentan con microondas para calentar los platos y, la mayoría de las veces, incluso espacios donde comer, además de una gran variedad de bebidas y otros acompañamientos. Esto último ha favorecido especialmente las ventas de alimentos procesados refrigerados y de ensaladas preparadas. Con respecto a los alimentos preparados congelados, los consumidores mexicanos prefieren platos frescos y perciben los congelados como “viejos”, poco frescos. Además,

36

FOGUAMI



las verduras o platos a base de verduras congelados no tienen todavía una gran penetración en este mercado. Sin embargo, perciben los refrigerados como una opción fresca por su corta duración y la alta rotación en las estanterías del establecimiento. Los alimentos procesados en conserva tienen sus consumidores fieles y, aunque su crecimiento no es espectacular, seguirán teniendo su cuota de mercado cubierta. Los mexicanos consumen mayoritariamente alimentos procesados no vegetarianos, aunque el aumento en el consumo de ensaladas y la preocupación por una dieta saludable han variado en cierta medida esta tendencia. Los consumidores mexicanos son bastante conservadores. En general, no se arriesgan mucho a la hora de elegir. De hecho, los alimentos procesados más consumidos son los de estilo mexicano, seguidos de los de estilo estadounidense, español e italiano, dependiendo de la subcategoría de plato preparado. Dados los hábitos de consumo basados, principalmente, en la disposición de tiempo y la necesidad, los mexicanos adquieren los alimentos procesados en supermercados e hipermercados, tiendas departamentales y tiendas de descuento. También, aunque en menor medida, en Tiendas Gourmet, aunque aquí se suelen comprar productos específicos no tan basados en el tiempo o la necesidad. La proliferación de tiendas de conveniencia (por ejemplo, Oxxo o 7-Eleven) y las promociones que ofrecen (por ejemplo, combos con bebidas o dulces), han favorecido el crecimiento en las ventas de alimentos procesados en estos establecimientos. Esta proliferación puede tener su explicación, además de en el tiempo y la necesidad, en la mayor preocupación de los mexicanos por las condiciones higiénicas de los productos que consumen. En estos establecimientos los alimentos vienen empaquetados y sellados, al contrario que en los puestos de la calle o en las tiendas tradicionales donde son manipulados directamente por el vendedor. Los alimentos procesados congelados sólo se pueden encontrar en hipermercados, supermercados, tiendas departamentales y clubes de descuento, por lo que su disponibilidad es menor. En el caso de los alimentos procesados en conserva, los lugares de venta al público son, principalmente, cadenas de autoservicio, tiendas departamentales y tiendas gourmet o especializadas, y no tanto en tiendas de conveniencia, aunque también ahí pueden estar disponibles. Como ya se ha comentado anteriormente, cada vez más mexicanos tienen la obligación de hacer, al menos una comida al día, fuera de casa. Esto hace que el consumo de alimentos procesados refrigerados y de ensaladas preparadas vaya a seguir en aumento. Además, los consumidores mexicanos están cada vez más preocupados por la salud y por hacer una dieta sana. Los alimentos procesados son más saludables que las opciones tradicionales, que generalmente, tienen un alto contenido de grasas. También ha aumentado la preocupación por las condiciones higiénicas. Así, los puestos callejeros donde comer un taco o una quesadilla en muchas ocasiones, no cumplen con las condiciones mínimas. En cambio, un alimento procesado se presenta empaquetado o enlatado y sellado, lo que le da confianza al consumidor.

37

FOGUAMI



El consumidor de alimentos procesados, busca que se reduzcan al máximo los tiempos de preparación. En general, los consumidores mexicanos prefieren los platos frescos a los congelados.

38

FOGUAMI



4. CONDICIONES DE ACCESO AL MERCADO

4.1 Tratamiento arancelario aplicable para los productos guatemaltecos.

El tratamiento arancelario otorgado a Guatemala por México en el marco del Tratado de Libre Comercio, para la importación de productos clasificados en las subpartidas arancelarias objeto de este estudio, es el siguiente:

Frac. Aran. Descripción Arancel General

Arancel 2010 TLC

2001.10.01 Pepinos y pepinillos. 20% Ex.

2001.90.01 Pimientos (Capsicum anuum). 20% Ex.

2001.90.02 Cebollas. 20% Ex.

2001.90.03 Las demás hortalizas (incluso "silvestres").

20% Ex.

2001.90.99 Los demás pepinos y pepinillos. 20% Ex.

2103.10.01 Salsa de soja (soya). 20% Ex.

2103.20.01 Ketchup. 20% Ex.

2103.20.99 Las demás salsas de tomate. 20% Ex.

2103.30.01 Harina de mostaza. 20% Ex.

2103.30.99 Los demás harinas preparadas. 20% Ex.

2103.90.99 Los demás preparaciones para salsas y salsas preparadas.

20% Excl.

2007.99.04 Mermeladas, excepto lo comprendido en la fracción 2007.99.01 (compotas o mermeladas destinadas a diabéticos)

20% + 0.36 (AMX)*

Ex.

Notas:

* El arancel mixto (AMX) estará integrado por la suma de los resultados de aplicar el arancel ad-valorem al valor en aduana de la mercancía y el arancel específico. Ex. Exento Excl. Excluido

Como se puede observar, existe una importante ventaja arancelaria para los alimentos procesados originarios de Guatemala con relación a terceros países con los que México no tiene acuerdos comerciales, debido a que los aranceles para estos países son del 20%, para las fracciones arancelarias objeto del presente estudio. Es importante señalar que existe un procedimiento para solicitar la correcta clasificación arancelaria de las mercancías sujetas a operaciones de comercio exterior, para lo cual sugerimos consultar el Anexo A.

39

FOGUAMI



4.2 Regulaciones no arancelarias aplicables. Estas medidas se establecen a través de acuerdos expedidos por la Secretaría de Economía –SE-, o en su caso, conjuntamente con la autoridad competente (Secretaría de Agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentación –SAGARPA-, Secretaría del Medio Ambiente y Recursos Naturales –SEMARNAT-, Secretaría de la Defensa Nacional –SEDENA-, Secretaría de Salud –SS-, Secretaría de Educación Pública –SEP-, etc.), pudiendo establecerse en los siguientes casos:

Para corregir desequilibrios de la balanza de pagos.

Para regular la entrada de productos usados, de desecho o que carezcan de mercado sustancial en su país de origen o procedencia.

Conforme a lo dispuesto en tratados o convenios internacionales de los que México sea parte.

Como respuesta a las restricciones a exportaciones mexicanas aplicadas unilateralmente por otros países.

Cuando sea necesario impedir la concurrencia al mercado interno de mercancías en condiciones que impliquen prácticas desleales de comercio internacional.

Cuando se trate de situaciones no previstas por las normas oficiales mexicanas en lo referente a seguridad nacional, salud pública, sanidad fitopecuaria o ecología.

Estas medidas deben someterse a la opinión de la Comisión de Comercio Exterior de la SE y publicarse en el Diario Oficial de la Federación, siempre y cuando no se trate de medidas de emergencia. En todo caso, las mercancías sujetas a restricciones y regulaciones no arancelarias se identificarán en términos de sus fracciones arancelarias y nomenclatura que le corresponda de acuerdo con la Tarifa de la Ley del Impuesto General de Importación y de Exportación. En lo relacionado a las condiciones de acceso al mercado del sector de alimentos procesados y bebidas no alcohólicas, encontramos que las restricciones no arancelarias de México son muy específicas, sobre todo en cuanto a las normas sanitarias se refiere, por lo que recomendamos al empresario guatemalteco que haya decidido exportar al mercado mexicano, que tenga en cuenta todos los aspectos que requieren las normas para el ingreso de sus mercancías y se cerciore de cumplir cabalmente con todas las disposiciones. Normas Técnicas Normas Sanitarias, de Calidad y Etiquetado

40

FOGUAMI



De acuerdo al Tratado, las normas técnicas no pueden ser establecidas y aplicadas por algunos de los países sin notificárselo al otro. Al establecer una norma técnica, los Gobiernos deben dar un plazo de seis meses en el momento en que notificaron su entrada en vigencia, hasta el momento en que comiencen realmente a aplicarla. Por su parte, las normas sanitarias y fitosanitarias son medidas que los Gobiernos pueden establecer para salvaguardar la vida y la salud de personas, animales o plantas. Los países pueden establecer las normas sanitarias y fitosanitarias que consideren necesarias, siempre y cuando, se respete lo establecido por la Organización Mundial de Comercio –OMC-1, y se procurará que las mismas no constituyan un obstáculo para el comercio entre los países miembros del TLC. En otras palabras, cada país mantiene sus leyes nacionales en la materia. Existen empresas debidamente acreditadas por las autoridades mexicanas competentes llamadas Unidades de Verificación (UVA’s), que certifican el cumplimiento de los NOM’s y que emiten el documento correspondiente que puede ser anexado a la demás documentación de importación. En el Anexo B se indican algunas de ellas. En seguida se detalla información sobre las NOM’s que deberán cumplir los productos guatemaltecos objeto de este estudio, para su ingreso al mercado mexicano:

CLAVE DE LA NORMA FECHA DESCRIPCIÓN

NOM-051-SCFI-1994 2002 Especificaciones generales de etiquetado para alimentos y bebidas no alcohólicas preenvasados.

NOM-086-SSA1-1994 1994 Información de bienes y servicios alimentos y bebidas no alcohólicas con modificaciones en su composición. Especificaciones Nutricionales.

NOM-120-SSA1-1994 1994 Prácticas de higiene y sanidad para el proceso de alimentos, bebidas no alcohólicas y alcohólicas,

NOM-130-SSA1-1995 1995 Disposiciones y especificaciones sanitarias en relación a alimentos envasados en recipientes de cierre hermético y sometidos a tratamiento térmico.

NOM-147-SSA1-1996 2000 Bienes y servicios. Cereales y sus productos. harinas de cereales, sémolas o semolinas. alimentos a base de cereales, de semillas comestibles, harinas, sémolas o semolinas o sus mezclas. productos de panificación. disposiciones y especificaciones sanitarias y nutrimentales.

El texto completo de las NOM’s antes mencionadas puede consultarse en http://www.economia.gob.mx/?P=85

1 Lo acordado ante la OMC son reglas de aplicación general para todos los países miembros.

http://www.economia.gob.mx/?P=85

41

FOGUAMI



Los requisitos obligatorios de la NOM-051-SCFI-1994 son:

j. Nombre o denominación (4.2.1.1)

k. Lista de ingredientes (4.2.2 y todos sus subincisos)

l. Contenido neto y masa drenada (4.2.3 y su subinciso)

m. Nombre y domicilio fiscal (4.2.4 y todos sus subincisos)

n. País de origen (4.2.5 y su subinciso)

o. Identificación del lote (4.2.6 y todos sus subinciso)

p. Fecha de caducidad (4.2.7 y todos sus subincisos)

q. Información Nutrimental (4.2.8 y su subinciso)

r. Declaración de propiedades nutrimentales (4.2.9 y su subinciso) Sobre el inciso b. se debe tomar en cuenta lo siguiente:

Encabezada por “ingredientes”.

Orden cuantitativo decreciente.

Declarar ingredientes compuestos.

Agua añadida en orden de predominio.

Alimentos deshidratados.

Denominación específica de los ingredientes.

Uso de aditivos permitidos (denominaciones genéricas o nombre específico).

Coadyuvantes de elaboración. Adicionalmente el contenido de la información nutrimental sólo es obligatoria cuando haya declaración en forma cuantitativa o cualitativa de alguna propiedad nutrimental y debe declarar los siguientes nutrimentos:

Contenido energético.

Cantidades de proteínas, carbohidratos y grasas.

Cantidad de sodio.

Cualquier otro nutrimento del que de haga una declaración de propiedades.

Declaración de propiedades. Adicionalmente, la información nutrimental debe reunir la siguiente información:

Unidades numéricas.

Contenido energético en kJ y Kcal.

Declaración de proteínas, carbohidratos y grasas por 100g o por porción o por envase.

Declaración numérica de vitaminas y minerales en unidades numéricas o en % de la IDR por 100g o por porción o por envase.

Otra información nutrimental complementaria es:

Facultativo.

No debe sustituir la declaración de los nutrimentos.

Declaración de nutrimentos por encima del 5% del IDR.

42

FOGUAMI



Grasas.

Carbohidratos.

“Del cual ...”

Porciones por presentación. Es importante considerar los siguientes factores de conversión:

Carbohidratos 17 kJ o 4 kcal/g

Proteínas 17 kJ o 4 kcal/g

Grasas 38 kJ o 9 kcal/g Idiomas y términos:

Español o Lectura a simple vista 1,5 mm.

NOM-008-SCFI-2002

Presentarse en etiqueta fijada de manera tal que permanezca disponible hasta el momento de su uso o consumo en condiciones normales, la cual debe aplicarse en cada unidad o envase múltiple o colectivo.

Por último, la indicación de cantidad debe estar conforme a la NOM-030-SCFI. De otra parte, la Normativa que se aplica al sector de las conservas vegetales es la siguiente:

NOM-006-FITO-1995, Por la que se establecen los requisitos mínimos aplicables a situaciones generales que deberán cumplir los vegetales, sus productos y subproductos que se pretendan importar cuando estos no estén establecidos en una norma oficial especifica”. Esta Norma Oficial Mexicana tiene por objeto establecer los parámetros generales que deberán cumplir, para su importación, los vegetales, sus productos y subproductos comprendidos en una norma oficial, cuando los requisitos fitosanitarios correspondientes no estén señalados en una norma oficial especifica de requisitos. Es aplicable a aquellos productos comprendidos en la NOM y que requieren para su ingreso al país, del cumplimiento de requisitos fitosanitarios.

NOM-130-SSA1-1995, “Bienes y Servicios. Alimentos envasados en recipientes de cierre hermético y sometido a tratamiento térmico. Disposiciones y especificaciones sanitarias”. Esta Norma establece las disposiciones y especificaciones sanitarias que deben cumplir los alimentos envasados en recipientes de cierre hermético y sometido a tratamiento térmico, con excepción de los productos que cuenten con normas oficiales mexicanas específicas. Esta NOM es de observancia obligatoria en el territorio nacional para las personas físicas o morales que se dedican a su procesamiento o importación.

43

FOGUAMI



NOM-051-SCFI-1994, “Especificaciones generales de etiquetado para alimentos y bebidas no alcohólicas preenvasados”. Esta Norma Oficial Mexicana tiene por objeto establecer la información comercial que debe contener el etiquetado de los alimentos y bebidas no alcohólicas preenvasados de fabricación nacional y extranjera, así como determinar las características de dicha información. Esta NOM es aplicable a todos los alimentos y bebidas no alcohólicas preenvasados de fabricación nacional y extranjera destinados a los consumidores en territorio nacional. Es importante que el modelo de etiqueta se envíe previamente al importador para que verifique todos los datos y terminología que la Norma indica. Es recomendable revisar las actualizaciones y las novedades en las normativas para comprobar si afectan a los productos que desean introducirse en el mercado.

4.3 Otros requisitos de importación Padrón de Importadores. A través del Servicio de Administración Tributaria (SAT), la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), ha creado el registro del padrón de importadores con la finalidad de obtener y generar la información estadística que le permita identificar quién, qué, cuánto y de dónde se importa, etc. Es una obligación de los importadores el estar inscritos en este padrón, para lo cual deben estar al corriente en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, acreditar ante las autoridades aduaneras que se encuentran inscritos en el Registro Federal de Contribuyentes y cumplir con los demás requisitos impuestos por la SHCP. Este padrón ha sido creado con el objeto de detectar actividades fraudulentas, transbordo ilegal y subvaluación de mercancías. También existe un padrón de importadores de sectores específicos pero la inscripción al mismo sólo aplica para mercancías que puedan representar un riesgo en materia de salud pública y seguridad nacional. Los requisitos para inscribirse en el padrón de importadores general son los siguientes: 1. Llenar una solicitud de incorporación debidamente requisitada en original y dos

copias, en el formato “Padrón de importadores”. Dicha solicitud y sus anexos deberán remitirse a través de servicio de mensajería al Padrón de Importadores, SHCP.

2. Presentar comprobante de domicilio fiscal con copia simple legible de cualquiera de

los siguientes documentos:

a. Recibos de pago, que pueden ser:

El último pago del impuesto predial siempre y cuando no tenga una antigüedad mayor de tres meses, excepto tratándose de pagos anuales.

El último del pago de los servicios de luz, teléfono o de agua, siempre y cuando no tenga una antigüedad mayor de tres meses.

44

FOGUAMI



b. Ultimo estado de cuenta que proporcionen las instituciones que componen el

sistema financiero

c. Ultima liquidación del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS)

d. Contratos, que pueden ser:

De arrendamiento, acompañado del último recibo del pago de renta que cumpla con los requisitos fiscales, o bien el contrato de subarriendo acompañado del contrato de arrendamiento correspondiente.

De comodato, acompañado de cualquiera de los documentos establecidos en el inciso a). con el que se acredite el domicilio del comodante.

De fideicomiso, debidamente protocolizado.

De apertura de cuenta bancaria que no tenga una antigüedad mayor de dos meses.

El correspondiente a cualesquiera de los servicios indicados en el inciso a). , Numeral 2., que no tenga una antigüedad mayor de dos meses.

e. Cartas de radicación expedidas por el presidente municipal.

3. Cédula de identificación fiscal, aviso o constancia de inscripción en el Registro Federal de Contribuyentes, siempre que esta última no exceda de un mes de haber sido expedida por la autoridad competente

4. Declaraciones del impuesto sobre la renta de los últimos cuatro ejercicios, en su

caso 5. Declaraciones de pagos provisionales del impuesto sobre la renta y del impuesto al

valor agregado por las que aún no esté obligado a presentar las declaraciones anuales correspondientes.

Es importante señalar que en el caso existieran empresas mexicanas interesadas en comprar productos guatemaltecos pero que no cumplen con este requisito por no haber importado con anterioridad, puede utilizarse la opción de contratar los servicios de una empresa comercializadora mexicana. Estas empresas brindan el servicio de importación para terceros a cambio de una comisión aproximada del 3% sobre el valor de la mercancía. Otros requisitos. Para la importación a México de alimentos procesados señalados en este estudio, se deberá anotar en el pedimento, en la factura, en el documento de embarque o en

45

FOGUAMI



relación anexa, los datos que permitan su identificación, análisis y control (Art. 36, fracc. I, inciso g) Ley Aduanera) (Regla General 2.6.10.) Adicionalmente, cuando estos productos se destinen a la alimentación, su importación no paga 16% IVA (Regla General 5.2.11.). Se entiende por productos destinados a la alimentación, aquellos que, sin requerir transformación o industrialización adicional, se ingieren como tales por humanos o animales para su alimentación, aunque al prepararse por el consumidor final se cuezan o combinen con otros productos destinados a la alimentación. Las personas que se dediquen a actividades de comercialización, prestación de servicios de restaurantes, hoteles, esparcimiento, culturales, recreativos, deportivos, educativos, investigación, médicos y asistencia social, alquiler de bienes muebles, y servicios prestados a las empresas ubicadas en la región fronteriza y que cuenten con registro como empresa de la frontera, podrán importar esta mercancía totalmente desgravada del IGI (Ex.) hasta el 31/XII/2010. Lo anterior no aplica para personas morales que tributen bajo el régimen simplificado (Título II, Capítulo VII LISR), ni para personas físicas que tributen bajo el régimen de pequeños contribuyentes (Título IV, Sección III LISR) (Arts. 3 y 6 inciso a) del Decreto que establece el IGI para la Región Fronteriza y la Franja Fronteriza Norte, DOF 31/XII/2002. Autorización sanitaria previa de la COFEPRIS (Únicamente los que contengan extractos de carne de bovino, cuando se destinen al consumo humano o para uso en los procesos de la industria de alimentos para consumo humano y se destinen a los regímenes aduaneros de importación definitiva, temporal o depósito fiscal. La autorización se presenta en términos del Art. 6 del Acuerdo). Algunos productos requieren Certificado Zoosanitario de la SAGARPA e inspección en el punto de entrada al país (El Certificado se otorga en términos del artículo 7 del Acuerdo, previa comprobación del cumplimiento de lo señalado en la HRZ). Certificaciones. Algunos productos de alimentos procesados, para obtener la certificación requerida por el gobierno mexicano se tienen que analizar en los laboratorios que establece el Sistema Nacional de Acreditación de Laboratorios, así como presentar la solicitud de certificación a la Dirección General de Normas de la Secretaría de Economía. Para mayor información sobre los laboratorios, acudir a La Comisión Federal para la Protección contra Riesgos Sanitarios, COFEPRIS (www.cofepris.gob.mx)

4.4 Procedimientos aduaneros En México, el despacho aduanero comprende todo el conjunto de actos y formalidades relativos a la entrada y salida de mercancías al territorio mexicano que de acuerdo con los diferentes tráficos y regímenes aduaneros, deben realizar en la aduana las autoridades aduaneras, los consignatarios, destinatarios, propietarios, poseedores o

http://www.cofepris.gob.mx/

46

FOGUAMI



tenedores en las importaciones y los remitentes en las exportaciones, así como los agentes o apoderados aduanales. Quienes importen mercancías en México están obligados a presentar en la aduana un pedimento en la forma oficial aprobada por la SHCP (ver Anexo C), el cual deberá ser tramitado por el agente o apoderado aduanal una vez reunida la documentación necesaria, y deben declarar, entre otros datos, los siguientes:

El régimen aduanero al que se pretendan destinar las mercancías.

Los datos suficientes para la determinación y pago de los impuestos al comercio exterior y, en su caso, de las cuotas compensatorias.

Los datos que comprueben el cumplimiento de las regulaciones y restricciones no arancelarias (permisos o autorizaciones o normas oficiales), el origen de la mercancía, el peso o volumen, etc.

El código de barras, número confidencial o firma electrónica que determinen el despacho por el agente aduanal.

Para tales efectos, el agente o apoderado aduanal puede verificar previamente la mercancía con objeto de cerciorarse de que los datos asentados en el pedimento de importación son correctos. Esta acción comúnmente se conoce como permiso previo. Además, debe adjuntar al pedimento de importación la siguiente documentación: La factura comercial que ampare la mercancía que se pretenda importar, cuando el valor en aduana de ésta se determine conforme al valor de transacción y su valor comercial sea superior a 300 dólares de los Estados Unidos de América o su equivalente en otras monedas extranjeras. Dicha factura deberá contener los siguientes datos:

a. Lugar y fecha de expedición.

b. Nombre y domicilio del destinatario de la mercancía. En los casos de cambio de destinatario, la persona que asuma este carácter anotará dicha circunstancia bajo protesta de decir verdad en todos los tantos de la factura.

c. La descripción comercial detallada de las mercancías y la especificación de ellas

en cuanto a clase, cantidad de unidades, números de identificación, cuando éstos existan, así como los valores unitario y total de la factura que ampare las mercancías contenidas en la misma. No se considerará descripción comercial detallada, cuando la misma venga en clave. Cuando los datos se encuentren en idiomas distintos del español, inglés o francés, deben traducirse al español en la misma factura o en un documento anexo.

d. Nombre y domicilio del vendedor.

47

FOGUAMI



La falta de alguno de los datos o requisitos enunciados con anterioridad, así como las enmendaduras o anotaciones que alteren los datos originales, se consideran como falta de factura, excepto cuando dicha omisión sea suplida por declaración, bajo protesta de decir verdad, del importador, agente o apoderado aduanal. En este caso, dicha declaración debe presentarse antes de activar el mecanismo de selección automatizado (semáforo fiscal). Lo anterior también es aplicable para el manifiesto de carga y los siguientes documentos:

El conocimiento de embarque en tráfico marítimo o guía aérea en tráfico aéreo, mismos que deberán estar revalidados por la empresa transportista o agente naviero.

Los documentos que comprueben el cumplimiento de las regulaciones y restricciones no arancelarias (permisos o autorizaciones), exclusivamente las que se hubieran establecido por acuerdo de la Secretaría de Economía (SE) o, en su caso, conjuntamente con las dependencias del Ejecutivo Federal competentes, siempre y cuando se hubieran publicado en el Diario Oficial de la Federación y se identifiquen en términos de la fracción arancelaria y de la nomenclatura que les corresponda conforme a la tarifa de los Impuestos General de Importación y Exportación (TIGIE).

Cuando la importación de la mercancía de que se trate esté sujeta a permiso de importación de la SE, es indispensable cumplir con todas y cada una de las modalidades que esa dependencia establezca en el permiso respectivo, entre otras, el agente aduanal autorizado para ejercer el permiso, país de procedencia de la mercancía, características de la mercancía, aduana de despacho, etc.

El documento con base en el cual se determine la procedencia y el origen de las mercancías para efectos de la aplicación de preferencias arancelarias, cuotas compensatorias, cupos, marcado de país de origen y otras medidas que al efecto se establezcan, de conformidad con las disposiciones aplicables.

El certificado de peso o volumen expedido por la empresa certificadora autorizada por la SHCP mediante reglas, tratándose del despacho de mercancías a granel en aduanas de tráfico marítimo, en los casos que establezca el Reglamento de la Ley Aduanera.

La información que permita la identificación, análisis y control que señale la SHCP mediante reglas.

Las mercancías que puedan representar un riesgo en materia de salud pública y seguridad nacional son susceptibles de ser identificadas individualmente, por lo que deberán indicarse los números de serie, parte, marca, modelo o, en su defecto, las especificaciones técnicas o comerciales necesarias para identificar las mercancías y distinguirlas de otras similares, cuando dichos datos existan, así como la información a que se refiere la última viñeta. Esta información podrá consignarse en el pedimento, en

48

FOGUAMI



la factura, en el documento de embarque o en relación anexa que señale el número de pedimento correspondiente, firmada por el importador, agente o apoderado aduanal. Para el caso de importaciones, el SAT podrá requerir que al pedimento o factura, tratándose de pedimentos consolidados, se acompañe la documentación aduanera que se requiera de conformidad con los acuerdos internacionales suscritos por México. Fundamento: Artículos 36 y 42 de la Ley Aduanera y regla 2.6.1.de las Reglas de Carácter General en Materia de Comercio Exterior para 2006

4.5 Normativa de origen En el Tratado de Libre Comercio México - TN se negoció un régimen general para determinar el origen de los bienes, el cual está contenido en el Capítulo VI del Tratado. En el Anexo de dicho capítulo se incorporaron las reglas específicas para cada bien, atendiendo a la integración de los procesos productivos de la región (estas reglas y el resto del texto del Tratado puede consultarse en www.sieca.org.gt o en www.mineco.gob.gt ). Con objeto de asegurar que los beneficios acordados en el Tratado de Libre Comercio México – TN no se extiendan a los bienes de terceros países y que los controles sobre las operaciones efectuadas bajo el TLC no representen un obstáculo al comercio, los países acordaron establecer un proceso de certificación de origen uniforme. Dentro de dicho proceso de certificación se acordó adoptar un formato uniforme de Certificado de Origen (CO), documento que servirá para certificar que un bien, importado a cualquiera de los países bajo el Tratado, califica como originario y así pueda gozar de las preferencias arancelarias del mismo. Los formatos oficiales de CO son de libre reproducción, siempre y cuando contengan las mismas características de diseño e información que los establecidos (ver formato en el Anexo D). El certificado deberá ser llenado y firmado por el exportador o productor de los bienes, o por una persona en representación del exportador.

Para más información sobre las disposiciones que contempla el Tratado de Libre Comercio entre Guatemala y México sobre la normativa de origen, ver el Anexo E.

http://www.sieca.org.gt/

http://www.mineco.gob.gt/

49

FOGUAMI



5. DISTRIBUCIÓN

5.1 Canales de distribución La distribución de alimentos procesados en México es altamente fragmentada, combinando los sistemas tradicionales de distribución con los nuevos y sofisticados. Sólo unas cuantas compañías son las que poseen un control de la totalidad de su cadena de distribución. A pesar que la estructura actual del sistema de distribución de alimentos en México se está volviendo cada vez más eficiente, todavía se apoya en múltiples intermediarios. Los sistemas de distribución a nivel nacional son caros y para la mayoría de las compañías no son la mejor solución, si se está tratando de disminuir costos. Incluso los procesadores fuertes deben desarrollar relaciones con múltiples mayoristas regionales para asegurar una amplia cobertura y para crear y mantener la imagen de su producto. Los intermediarios son muy importantes para la estrategia de distribución de productores o procesadores que venden sus productos en México. Sin embargo, con la concentración que se está dando en el sector detallista y el creciente poder de las cadenas de autoservicio, su poder está disminuyendo gradualmente. Hay diferentes tipos de intermediarios en México, que destacamos por orden de importancia:

a. Para el producto de importación los intermediarios son los importadores / distribuidores, que analizaremos más adelante. También hay que mencionar que los principales supermercados también importan directamente, aunque de forma exclusiva.

b. Para las conservas mexicanas encontramos dos tipos principales de

intermediarios:

- Mayoristas de productos específicos. Los mayoristas juegan un papel crucial en la distribución de alimentos procesados en México, pero este segmento se encuentra muy fragmentado, puesto que la mayoría de los mayoristas solamente distribuyen a nivel local o regional. Debido a la fragmentación que por naturaleza tienen los proveedores del sector restaurantero y detallista, las ventas de una compañía y su fuerza de distribución no pueden cubrir todos los puntos de venta que existen a nivel nacional.

- Grandes abarroteros, los otros mayoristas.

Los grandes abarroteros, son mayoristas cuya función primaria es llegar al sector más fragmentado del mercado: los abarrotes. La mayoría de los grandes abarroteros se encuentran ubicados en mercados finales (Centrales de Abastos), y distribuyen a abarrotes medianos, grandes y pequeños.

50

FOGUAMI



Las principales razones por las cuales solamente unas cuantas compañías cuentan con sus propios sistemas de distribución a nivel nacional es lo costos y para la mayoría de las compañías, no son la mejor solución. Los mayoristas con una amplia cobertura y penetración a nivel nacional son escasos, incluso los procesadores fuertes deben establecer relaciones con múltiples mayoristas regionales para asegurar una amplia cobertura y para crear y mantener la imagen de su producto. Por otro lado, el consumidor final encuentra las conservas en los siguientes puntos de venta: Cadenas de Autoservicios. Los supermercados y los clubes están ganando rápidamente participación en el mercado, así como los supermercados enfocados a los niveles socioeconómicos altos en México. Muchas de las cadenas grandes importan ciertos productos directamente. Aunque originalmente muchas no lo hacían, poco a poco se han ido incorporando a esta actividad mediante sus departamentos de compras. México cuenta con tres grandes cadenas de autoservicios: Wal-Mart de México, Comercial Mexicana y Soriana, éste último acaba de adquirir la cadena de supermercados Gigante.

Wal-Mart de México o Wal-Mex opera doscientas setenta y dos tiendas de alimentos, doscientos cincuenta y tres restaurantes y cincuenta tiendas departamentales. Wal-Mart cuenta con puntos de venta en más de 50 ciudades en todo México.

Controladora Comercial Mexicana (CCM) tiene y opera aproximadamente ciento setenta tiendas y cincuenta restaurantes a lo largo del país. Aunque tiene presencia en la mayor parte de las ciudades, casi todas sus tiendas se encuentran en la Ciudad de México.

La organización Soriana ha pasado de ser una cadena regional a una multi-regional, casi nacional. Tiene más de cien hipermercados en cuarenta y tres ciudades. Sus hipermercados están enfocados principalmente a los consumidores que son sensibles al precio. Con la adquisición de Grupo Gigante, es la tercera cadena de autoservicios más grandes en México, ya que incorporó doscientas setenta tiendas en diecinueve Estados.

Otras cadenas con importancia a nivel regional son: Chedraui, Heb, Casa Ley y Casa Chapa. Actualmente, las grandes cadenas y cada vez más las cadenas regionales cuentan con sus propios centros de distribución donde los productos son entregados para posteriormente ser transportados a cada una de las tiendas.

51

FOGUAMI



En los casos en los que los autoservicios no cuentan con centros de distribución, los productos más populares son entregados tienda por tienda ya sea mediante los procesadores, distribuidores o importadores. El sector detallista. Pocas compañías tienen una infraestructura de distribución que les permita llegar a todos los puntos de venta a nivel nacional. Aproximadamente 90% de los alimentos llegan al consumidor mediante el sector detallista, el cual se puede dividir en dos sectores: cadenas (organizadas) o independientes (fragmentadas).

El segmento organizado lo componen los supermercados, las cadenas de almacenes de descuento y las tiendas de conveniencia. Distribuyen aproximadamente, el 35% de todos los alimentos.

Por su parte el segmento de cadenas independientes que representan el 55% restante del sector detallista, está compuesto por las cadenas de autoservicio que representan aproximadamente el 35% del total de las ventas de alimentos, los mercados públicos (centrales de abasto y tiendas gubernamentales) con el 25%, las tiendas de barrio venden el 30% y el sector de hoteles y restaurantes el 10% restante.

Clubes. Desde 1991, cierto número de clubes se han instalado en las ciudades más grandes de México con éxito. Se relacionan con las clases de ingresos altos, los cuales demandan y desean productos importados y pueden pagar por productos en grandes cantidades. Además, muchas tiendas pequeñas y restaurantes, las cuales suelen comprar sus mercancías en mercados locales o mediante pequeños distribuidores, ahora compran algunas de éstas para almacenar en este tipo de tiendas. Los más importantes son: Costco (pertenece a Comercial Mexicana), Sam’s (Wal Mart) y City Club (Soriana). Tiendas de Especialidad.

Tiendas Gourmet

Zonas Gourmet de las Tiendas Departamentales: Las cadenas de tiendas departamentales existentes en México son Liverpool, Palacio de Hierro, Suburbia y Sears.

Tradicionalmente, este tipo de establecimientos no vendía alimentos; sin embargo, en los últimos años, las que se encuentran localizadas en zonas residenciales de las grandes ciudades han empezado a destinar pequeños espacios para productos gourmet

52

FOGUAMI



y ciertos aperitivos. Se proveen tanto de productos nacionales como de importados. Las compras de productos importados son hechas a importadores y/o mediante importaciones directas. Esquema de la Distribución. El procedimiento habitual para importar alimentos procesados solía ser a través de importadores que se encargaban de la posterior distribución a los diferentes segmentos y canales, pero en los últimos cinco años, las principales cadenas de supermercados han empezado a importar ellos directamente sin pasar antes por la figura del importador. Últimamente, esta tendencia está cambiando hacia un sistema mixto, en el que la negociación y el pago se gestionan a través de la gran superficie, pero es el importador el que se encarga de la logística del producto. La negociación se hace para cada caso concreto y el término de ésta dependerá de los importadores y exportadores. A la hora de definir los canales de distribución en México, en el caso de los alimentos procesados, existe un esquema común de distribución:

Diagrama 1. Canal de distribución común. PRODUCTOR AUTOSERVICIO

DETALLISTAS

MAYORISTA TIENDA GOURMET CANAL HORECA (Hoteles, restaurantes y

cafeterías) Se describen 5 canales de distribución, para los productos guatemaltecos del sector de alimentos procesados. 1. A través del Importador / Distribuidor. El primer eslabón de la cadena lo ocupa la figura del importador. Éste compra los productos directamente a las empresas guatemaltecas y los distribuye a los diferentes puntos de venta. Los puntos de venta no importan directamente para evitarse la complicación de los trámites correspondientes.

Diagrama 2. Canal de distribución importador-distribuidor. FABRICANTE / EXPORTADOR AUTOSERVICIO

DETALLISTAS IMPORTADOR / DISTRIBUIDOR TIENDA GOURMET

CANAL HORECA

53

FOGUAMI



2. Autoservicio. Como hemos mencionado anteriormente, los supermercados y los clubes están ganando rápidamente participación en el mercado. Los supermercados enfocados a los niveles socioeconómicos altos en México, son modernos y son frecuentados por los grupos de consumidores con ingresos más altos. Hay que mencionar la creciente tendencia de estas tiendas de autoservicio a realizar la importación directamente cuando los productos tienes altos volúmenes de venta. La ventaja de este canal es el volumen de ventas que puede llegar a conseguir dentro del autoservicio. El principal inconveniente es que importa exclusivamente para sus tiendas y no redistribuye a otros canales.

Diagrama 3. Canal de distribución autoservicio.

FABRICANTE / EXPORTADOR AUTOSERVICIO 3. Tiendas Gourmet. En ellas se puede encontrar toda clase de productos gourmet tanto nacionales como importados. Algunas de estas tiendas importan directamente los productos que comercializan, y los distribuyen a su vez a otros canales de distribución (supermercados, canal HORECA –hoteles, restaurantes, cafeterías-.). Las más destacadas son:

Grupo La Europea

Vinos y Licores La Castellana

La Criolla

Viña Gourmet

La Valenciana

Diagrama 4. Canal de distribución tiendas gourmet.

FABRICANTE / EXPORTADOR

AUTOSERVICIO

TIENDAS GOURMET CANAL HORECA 4. Representante. La figura del representante de marca también es utilizada. En México no existe un colegio oficial de representantes, por lo que encontrar la persona adecuada no es fácil. Se necesita gran conocimiento del mercado a la hora de nombrar un representante que cumpla con las expectativas del exportador. La comisión por operación del

54

FOGUAMI



representante, es alrededor del 5%. Cabe señalar que en este caso, el representante no toma posesión de los productos ya que sólo los vende.

Diagrama 5. Canal de distribución a través de representante.

FABRICANTE / EXPORTADOR AUTOSERVICIO

DETALLISTAS

REPRESENTANTE TIENDA GOURMET

CANAL HORECA 5. Otros: Tiendas Departamentales / Canal Horeca (Hoteles, restaurantes, cafeterías). En el caso de las Tiendas Departamentales, están empezando a vender productos alimenticios de la categoría gourmet o para botanas (boquitas). Las compras de productos importados son hechas a importadores y/o mediante pequeñas importaciones realizadas de forma directa. El canal HORECA incluye hoteles, restaurantes y cafeterías. En el caso de los alimentos procesados y en concreto de los pimientos, las aceitunas y los espárragos, los restaurantes y en menor medida los hoteles, son los más importantes. Se trata de una vía de introducción del producto en los hábitos de consumo mexicanos, que prueban estos productos en un restaurante y puede que los busquen después, llegando a adaptarlos a una dieta. Las compañías enfocadas a la distribución en el sector hotelero son todavía un fenómeno relativamente pequeño. Los pocos especialistas existentes que distribuyen a este sector tienen su base en la Ciudad de México, donde se concentra aproximadamente el 50% de la actividad. Los principales envasadores de la industria son:

La Costeña

Herdez (Mc Cormick)

Del Monte

Campbell’s de México

Elías Pando Principales importadores:

Elías Pando

Cesarfer (Jolca)

Fruterry (Fragata)

Comercial Hispana

La Europea (Colombres) Los principales productores nacionales en el mercado de alimentos procesados se enfocan al mercado de las conservas populares y son:

Conservas La Costeña: Empresa mexicana dedicada a la elaboración, envasado, comercialización y distribución de conservas alimenticias animales,

55

FOGUAMI



frutales y vegetales. Dentro de los productos que maneja se encuentran: Pimientos picantes en escabeche, alubias, mayonesas, frutas en almíbar, diversos vegetales en conserva, mermeladas, etc. Todos sus productos son comercializados bajo su propio nombre: Conservas La Costeña.

Grupo Herdez: Empresa mexicana productora de jugos, mermeladas, mayonesas, salsas, aderezos y conservas frutales y vegetales. Sus principales marcas son: McCormick (mermeladas) y Herdez (fruta enlatada, jugos, néctares, y verduras). Cuenta con doce plantas procesadoras, ocho centros de distribución y diecisiete bodegas en México. Esto les da una clara ventaja en cuanto a cobertura nacional. Importan aceituna española y la comercializan con marca propia (Búfalo).

Conservas San Miguel: Procesadora y maquiladora mexicana de conservas frutales y vegetales. Desde 1994 maquila las marcas: Haddon House, Rolland, Reese, Master Choice, Goya y María; sin embargo, también comercializa bajo la marca San Miguel las conservas frutales y vegetales que produce.

Entre los principales importadores de conservas de frutales y vegetales premium destacan:

Elías Pando: Empresa con más de setenta y cinco años en el mercado Mexicano, importa diversos productos alimenticios entre los que se encuentran las conservas frutales y vegetales. Las marcas de conservas de frutas y vegetales que maneja son Calmex, El Llorón y también bajo su propia marca: Pando.

Cesarfer: Es una empresa que inició operaciones en México en 1988. Cuenta con tres bodegas desde las cuales distribuye a los diferentes Estados de la República Mexicana. Dentro de su portafolio de marcas, cuenta con la marca Cidacos dedicada exclusivamente a las conservas frutales y vegetales importadas de España.

Fruterry: Forma parte de Grupo Abascal, el cual está formado por tres importadoras: Cantabria, Fruterry e Industrial Agrícola Carredana. Industrial Agrícola Carredana importa frutas y vegetales para ser procesados en las propias plantas de Fruterry. Los productos son comercializados bajo su marca: Fruterry. Dentro de las conservas vegetales populares y premium que manejan se encuentran las alcaparras, cebollitas cambray, corazones de alcachofas, pimientos morrones, pepinillos en vinagre, garbanzos, lentejas y alubias.

Comercial Hispana: Pertenece a un grupo que comprende tres compañías que abarcan casi toda la cadena de distribución de alimentos y bebidas. Estas tres empresas son: Comercial Hispana, European Food Trading (EFT) y Exclusivas Centralizadas. El 80% de los productos alimenticios que maneja (entre los que se encuentran las conservas vegetales) son comercializados bajo la marca Antiqua. Cuentan con sus propios almacenes y camiones para distribuir sus productos (ya sean secos, refrigerados o congelados). Comercial Hispana promueve sus productos mediante degustaciones en los puntos de venta. Los

56

FOGUAMI



clubes y autoservicios representan el 80% de sus ventas mientras que el resto (20%) va hacia tiendas de especialidad y restaurantes.

La Europea: Fundada en 1883 y dedicada a la venta de vinos, licores y ultramarinos finos. En sus inicios fue una pequeña tienda especializada en vinos y licores y alimentos gourmet tanto nacionales como importados. Posee veintisiete tiendas en toda la República, y también es compañía importadora (Colombres). Identificada básicamente como especialista en el ramo, La Europea distribuye tanto a minoristas como a mayoristas, sirviendo a hoteles, restaurantes, bares y empresas de prestigio en el área, ofreciendo el más amplio repertorio de productos en el país.

A continuación se presenta un listado de empresas mexicanas importadoras, distribuidoras mayoristas, tiendas departamentales y supermercados de alimentos procesados. En una primera instancia se mencionan las empresas ubicadas en el sureste mexicano y posteriormente en el D.F., donde se concentran en muchas ocasiones la decisión de compra: San Antonio Lugo S.A. Casa Santos Lugo Dirección: Calle 60 x93, Esquina No. 737-D, Colonia Centro, Mérida Yucatán, México Teléfono: +52 (999) 924-2253, 928-0803, 928-6094, 928-6188 Contacto: Víctor Arceo, Jefe de Compras Correo: [email protected] Página Web: www.santoslugo.com.mx Basa Distribuciones Dirección: Uaxactún Lote 2, Interior 2, Manzana 14; Supermanzana 97, Zona Industrial Cancún, Quintana Roo, México Teléfono: +52 (998) 886-4239, 886-4240 Contacto: Lic. Alejandro Pickering, Ventas Correo: [email protected] PACSA (Proveedores de alimentos de Cancún, S.A. de C.V.) Dirección: SM 301 Mza. 32, Lote 32-01, Km. 17, Carr. Pto. Juárez – Tulum, Cancún, Quintana Roo, C.P. 77560 Teléfono: +52 (998) 881-7821 Contacto: Dieter Reinartz, Propietario Correo: [email protected] Página web: www.pac-sa.com.mx J Rosado Distribuciones S.A. de C.V. Dirección: Km.3.5 Lote 25 Nueva Carretera Mérida-Motul Col. Cholul C.P. 973000, Mérida Yucatán, México Teléfono: +52 (999) 921-5162 Contacto: José Enrique Rosado Loria, Gerente General Correo: [email protected] Página Web: www.jrosado.com

mailto:[email protected]

http://www.santoslugo.com.mx/



http://www.pac-sa.com.mx/


http://www.jrosado.com/

57

FOGUAMI



Dunosusa (Proveedora del Panadero S.A. de C.V. – PROPASA) Dirección: Calle 36 No. 565 x 77 y 79, Col. Vicente Solís, CP 97180, Mérida Yucatán, México Teléfono: +52 (999) 940-6060 Contacto: Antonio Fuentelzas Mézquita, Gerente de Compras Correo: [email protected] Página Web: www.dunosusa.com.mx Alimentos Importados del Sureste Dirección: Calle 35 No. 528 –A por 10, Col. Centro, C.P. 97000, Mérida Yucatán, México Teléfono: +52 (999) 920-2807 Contacto: Gerardo Macías Arreola, Director General Correo: [email protected] Abarrotes y distribuciones La Y Griega S.A. de C.V. Dirección: 5ª. Norte Poniente No. 1888, Col. Covadonga, C.P. 29030, Tuxtla Gutiérrez, Chiapas, México Teléfono: +52 (961) 602-1585, 602-1586 Contacto: Juan Manuel Álvarez Mendoza, Director General Correo: [email protected] Abarrotería Bara S.A. de C.V. / Casa Baroudi Dirección: Av. López Portillo SM 91 Mza. 100 Lote 6, zona 5, Cancún, Quintana Roo, C.P. 77516, México Teléfono: +52 (998) 888-2671 Contacto: José Luis Canché Aguilar, Gerencia de Compras Correo: [email protected] Bodegas La Negrita Dirección Lago Hielmar 65. Col. Pensil Sur. 11490 México D.F. Teléfono: +52 (55) 5351-9899 Fax: +52 (55) 5203-9992 Contacto: Ing. Luciano Besoy (Director General) / Sergio Salazar (Importaciones) / Eduardo Rodríguez García (Socio) Correo: [email protected] / [email protected] / [email protected] Página Web: www.lanegrita.com Cesarfer, S. A. de C.V. Dirección: Av. Gavilán 151 int. Local 9-A. Col. Guadalupe del Moral. 09300 México D.F. Teléfono.: +52 (55) 5686-6231, 6400, 0541, 1186 Fax: +52 (55) 5685-1748 Contacto: César Fernández (Director General / Gerente de Compras), Lic. Francisco Fernández (Gerente de Ventas) Correo: [email protected] / [email protected] Página Web: www.cesarfer.com Comercial Hispana S.R.L. Dirección: Av. Toluca, 373 Bodega L. Colonia Olivar de los Padres, 01780 México D.F. Teléfono.: +52 (55) 5681-2390, 5009 Fax: +52 (55) 5681-2390


http://www.dunosusa.com.mx/




58

FOGUAMI



Contacto: Lic. Rafael Olarra (Director General y Gerente de Compras), Lic. Marco Antonio Hernández (Director Comercial), Lic. Ma. Elena Díaz (Importaciones) Correo: [email protected] / [email protected] Delicatessen Internacional, S.A. de C.V. Lago Aullagas 140. Col. Ignacio Manuel Altamirano, Delegación Miguel Hidalgo, 11240 México DF Teléfono.: +52 (55) 5527-2412 Fax: +52 (55) 5527-6832 Contacto: Salomón Amiga (Gerente) Correo: [email protected] Grupo Pando (antes BODEGAS SANTO TOMÁS) Lerdo 323. Col. San Simón Tolnahuac 06920 México D.F. Teléfono.: +52 (55) 9150-6800 Fax: +52 (55) 5583-3535 Contacto: Lorena Hernández (Gerente de compras) / Juan Núñez (Gerente de vinos) Correo: [email protected] Página web: http://www.grupopando.com Enlace Comercial Internacional, S.A. de C.V. 2ª Cerrada de Olivo 17. Colonia Florida, 01030 México D.F. Teléfono. +52 (55) 5661-5126 Fax: +52 (55) 5661-0047 Contacto: Lic. Marta Gloria Ledesma Féret (Gerente de Exportaciones) Correo: [email protected] Enlace Mercantil, S.A. de C.V. Manzanillo 123, desp. 105. Colonia Roma Sur, 06760 México D.F. Teléfono. +52 (55) 5584-4165, 5574-3317 Fax: +52 (55) 5574-2760 Contacto: Carlos Eduardo Jiménez López (Director General) Correo: [email protected] Fruterry, S.A. de C.V. Cazuela 28 B (Enfrente de la Central De Abastos). Col. Ejidos del Moral, Delegación Iztapalapa, 09040, México, D.F. Teléfono: +52 (55) 5600-4141 Fax: +52 (55) 5600-4041 Contacto: Manuel Hermo Otero (Director), Luis E. García (Ventas) Correo: [email protected] / [email protected] / [email protected] Página Web: www.lapasiega.com Granos y Semillas de México, S.A.de C.V. Calle 2, núm. 16 y 20. Central de Abastos. CP 09040 México D.F. Tel. +52 (55) 5694-6366 Fax: +52 (55) 5694-0103 Contacto: Luis Ramón Fernández (Encargado de compras) Correo: [email protected]


59

FOGUAMI



Grupo Agroindustrial San Miguel, S.R.L. Constituyente Cándido Avilés 37. Colonia Memetla, 05330 México D.F. Teléfono. +52 (55) 5812-6464 Fax: +52 (55) 5812-5370 Contacto: Lic. Patricio Madrazo Placeres (Director General) / Juan Hernández Callejas (Gerente de Ventas) Correo: [email protected] / [email protected] Página Web: www.snmiguel.com Grupo CORVI, S.A. de C.V. (Organización Sahuayo) Pico de Tolima 29. Colonia Jardines de la Montana, 14210 México D.F. Teléfono.: +52 (55) 5628-5100 / 5645-1581 Fax: +52 (55) 5628-5151 Contacto: Benjamín Villaseñor (Presidente), Ricardo Villaseñor Espinoza (Director de Compras) Correo: villaseñ[email protected] / [email protected] Página Web: www.grupocorvi.com.mx Grupo Ferroso, S.A. de C.V. M. Cervantes Saavedra 394-18. Col. Irrigación, Delegación Miguel Hidalgo, 11500 México DF Teléfono: +52 (55) 5330-0985 Fax. +52 (55) 5580-5580 Contacto: Ing. Pedro Sordo (Director general) Correo: [email protected] Grupo Mercadológico Anáhuac, S.A de C.V. (Grumasa) Mar Egeo 189. Col. Popotla, 11400 México D.F. Tel.: +52 (55) 5396-1575, 5396-1678 Fax: +52 (55) 5341-5759 Contacto: Lic. Rogelio Orozco Parga (Gerente General) Correo: [email protected] Página web: www.grumasa.com Campo Oliva Blvd. Adolfo López Mateos 81, Col. Santiago Tepalcapa, 54769 Cuautitlán Izcalli. Estado de México Teléfono: +52 (55) 5893-3307 Fax: +52 (55) 5893-1405 Contacto: Fernando Sánchez Correo: [email protected] Importaciones Cantabria (Industria Agrícola Carredana) Cazuela 28-A, zona norte, Central de Abastos. Col. Ejidos del Moral, 09040 México D.F. Teléfono.: +52 (55) 5694-9094, 6694, 6634 Fax: (+52 (55) 5694-9154 Contacto: Ramón Posada (Encargado de Compras) Correo: [email protected] International Trade Group (ITG) (Alimentos Europeos) Tejas, 100. Colonia Nápoles, 03810 México D.F.

mailto:villaseñ[email protected]


http://www.grupocorvi.com.mx/

http://www.grumasa.com/

60

FOGUAMI



Teléfono: +52 (55) 5543-9933 Fax: +52 (55) 5523-7220 Contacto: Ing. Luis Fernando Matute (Director general) en México contactar con Lic. Teresa Flores (Representante legal) E-mail: [email protected], [email protected] Web: www.alimentoseuropeos.com La Europea Rodolfo Gaona #86, Col Lomas de Sotelo, 11200, México D.F Teléfono.: +52 (55) 5290-6220 Fax: +52 (55) 5395-9393 Contacto: Fernando Gómez (Director de Importaciones) Correo: [email protected] Página web: www.laeuropea.com.mx Importaciones Colombres, S.A. de C.V. Nueva Santo Domingo, 130-B. Fraccionamiento Industrial San Antonio, Azcapotzalco, 02760 México DF Teléfono: +52 (55) 5561-6966, 5561-7602 Fax: +52 (55) 5561-6797 La Puerta Del Sol (COVIMEX Y Poda, S.A. de C.V.) Alhambra 506. Col. Portales, 03300 México D.F. Teléfono.: +52 (55) 5532-1552, 3171, 1619 Fax: +52 (55) 5532-4344 Contacto: Avelino Soberón (Gerente) Correo: [email protected] Página web: www.lapuertadelsol.com.mx Lozano Magaña, S.A. de C.V. Paseo de la Reforma 300, despacho 301. Col. Juárez, 06600 México D.F. Tel.: +52 (55) 5525-3737 Fax: +52 (55) 5525-3538 Contacto: Javier Lozano (Gerente General) Correo: [email protected] Página web: www.lozanom.com.mx Marindustrias Hamburgo No. 241. Colonia Juárez, 06600 México D.F. Teléfono: +52 (55) 5208-7258, 1102-0480 Fax: +52 (55) 5208-7705 Contacto: Lic. Jorge Luis Llopes González (Director de Comercialización) E-mail: [email protected] Web: www.grupomar.com PASANI, S.A. de C.V. Campeche 280, Int 504. Colonia Hipódromo Condesa. Delegación Cuauhtémoc, 06100 México, D.F. Tel: +52 (55) 5537-6060 Fax: +52 (55) 5584-0767, 0735 Contacto: Pilar Patiño




61

FOGUAMI



Correo: ppatiñ[email protected] Página Web: www.pasani.net Casa Chapa Av. Munich No. 195 – M. Col. Cuauhtémoc, 66450 San Nicolás de Los Garza, N. L. Teléfono. +52 (81) 8130-6900 (Conmutador) Fax: +52 (81) 8371-7171 Persona de contacto: Ing. René Garza Garza (Gerente de Compras) / Javier Almaguer (Gerente de Finanzas) Correo: [email protected] / [email protected] Página web: www.casachapa.com.mx Casa Ley S.A. de C.V. Montes Urales 635. Col. Lomas de Chapultepec, 11000 México D.F. Teléfono. +52 (55) 5202-0256, 2947 Fax: +52 (55) 5202-0501 Contacto: Juan Alberto Flores (Director Comercial), Lic. Agustín Gaytán (Gerente y representante en el D.F.) Correo: [email protected] Página web: www.casaley.com.mx Comercial Mexicana Av. Adolfo López Mateos 201. Col. Santa Cruz Acatlán. Naucalpan de Juárez, C.P. 53140. Estado de México Teléfono: +52 (55) 5270-9466, 5270-9479, 5270-9456, 5270-9574 Fax: +52 (55) 5371-7591 Contacto: Ing. Santiago García (Director General), Ing. Federico Ortiz González (Director de compras) Correo: [email protected] / [email protected] Página Web: www.comerciamexicana.com.mx Comercial Soriana S.A. de C.V. Alejandro Rodas 3102-A. Col. Cumbres, sector 8, 64610 Monterrey. Nuevo León Teléfono: +52 (81) 8329-9000, 8329-9119 Fax: +52 (81) 8329-9123, 26 Contacto: Ricardo Madero (Director de Compras y Abarrotes) Correo: [email protected] Página web: www.soriana.com.mx COSTCO Blvd. Magnocentro, 4. Col. San Fernando La Herradura, Huixquiluca. Estado de México 52765 Teléfono.: +52 (55) 5246-5500, 5501, 5600 Fax: +52 (55) 5246-5470 Contacto: Polo Ramírez (Gerente de Abarrotes) Correo: [email protected] Página web: www.costco.com.mx El Puerto de Liverpool S.A. de C.V. Mariano Escobedo 425, Col. Chapultepec-Morales, 11570 México D.F. Teléfono.: +52 (55) 5268-3000, 5328-6800, 6400, 6500 (Conmutador)



62

FOGUAMI



Fax: +52 (55) 5531-7251 Contacto: Héctor Luna (Gourmet), Rafael Alatriste (Director de Diversos) Correo: [email protected] / [email protected] Página web: www.liverpool.com.mx Grupo Idea S.A. de C.V. (Comercial VH, Operadora Futurama, Operadora Merco, Súper San Francisco de Asís, Tiendas de Descuento Arteli) Jaime Balmes 11, edif. C, desp. 702-C. Col. Los Morales-Polanco. 11510 México D.F. Teléfono. +52 (55) 5395-3755, 3451 Fax: +52 (55) 5576-3659 Contacto: Luis Carlos Tuiran (Director General) E-mail: [email protected] Página Web: www.g-idea.com.mx Palacio de Hierro S.A. de C.V. Valladolid 85, 2º. Col. Roma. 06700 México D.F. Teléfono: +52 (55) 5229-5400 (Conmutador) Fax: +52 (55) 5511-3956, 5207-5180 Contacto: Jaime Garza, (Gerente), Rodrigo Verdusco (Director de Gourmet) E mail: [email protected] Web: www.palaciohierro.com.mx Tiendas Chedraui S.A. DE C.V. Av. Javier Rojo Gómez 400, Col. Barrio de San Pedro, CP 09000 México D.F. Tel. (0052) (55) 1103-8000 Contacto: Sr. José Carlos Cárdenas (Importaciones), Lic. José Gómez Rosales (Coordinador de mercadería), Lic. Rolando Rocha Ochoa (Director de Compras), César Anaya (Subdirector de Compras de Abarrotes), Arturo San Vicente (Quesos y enlatados Ext. 8133) E mail: [email protected], [email protected], [email protected], [email protected], [email protected], [email protected] WAL-MART (AURRERÁ,SUPERAMA, SAM´S CLUB Y WAL-MART) Avda Universidad, 936 - A. Col. Santa Cruz Atoyac. (junto a Plaza Universidad, oficinas en parte de atrás del Wal-Mart), Del Benito Juárez., C.P. 03310. México DF Tel.: +52 (55) 5420-0200 Fax: +52 (55) 5420-0282 Contacto: Yolanda Enríquez (Jefa divisional de compras), ext. 5336, José Francisco Casado (Vicepresidente de compras de abarrotes, vinos y consumibles) Guillermo Gayosso Olvera, (compras centralizadas de abarrotes) Correo: [email protected] / [email protected] / [email protected] Página web: www.wal-mart.com


http://www.g-idea.com.mx/







63

FOGUAMI



Estrategias del Canal Distribución. Los puntos de venta donde son comercializados los alimentos procesados populares son las tiendas de abarrotes y las cadenas de supermercados y los alimentos procesados premium son a través de supermercados, las tiendas de especialidad y las departamentales. Ejemplos de las conservas importadas que se comercializan a través de supermercados, tiendas de especialidad y departamentales son: espárragos, aceitunas, palmitos, pimientos, castañas, etc. Existen otros autoservicios, como es el caso de Superama, o tiendas departamentales como el Palacio de Hierro o Liverpool dirigidos a un público de nivel socioeconómico alto. Cabe señalar que algunos importadores de fruta o vegetales frescos, los procesan en México y venden las conservas bajo su propia marca. Algunos de estos importadores son: Industrias Pando, Importaciones Colombres y Fruterry. En entrevista con expertos del sector, nos indican que la distribución dependerá en gran medida del tipo de producto o tipo de alimento procesado del que se trate. Así, en el caso de las categorías más populares de alimentos procesados, y por tanto, las que más volumen de venta generan, debido a su gran demanda y elevada rotación, hay una tendencia a que la importación y distribución sea hecha directamente por las tiendas de autoservicio. En los casos de alimentos procesados del tipo gourmet (normalmente, las provenientes de la importación) de menor demanda, se adquieren a través de la figura del importador / distribuidor nacional, ya que estos productos tienen unos nichos muy concretos y realizar la importación directamente no resulta productivo. Además, hay que añadir que los productores siempre exigen unos mínimos de pedido que en el caso de las conservas premium, muchas veces no se pueden cubrir directamente por la gran superficie, por lo que en estos casos se acude a un distribuidor. Promoción y Publicidad. Es posible, dependiendo del canal en que se posicionen los productos, que la empresa importadora exija al exportador al menos un 5% en gastos para publicidad. Otras veces es un 10% a pagar a medias entre la empresa guatemalteca y el importador. Las marcas con gran presencia en las tiendas de autoservicio suelen hacer campañas de promoción de para promover el consumo de sus productos, cubriendo ellas mismas el costo de los promotores. Normalmente las tiendas de autoservicio dan libertad a los fabricantes que quieren introducir sus productos en el mercado, para que contraten y hagan campañas dentro de sus centros. A veces promoción es la vigilancia y propaganda en el mismo establecimiento, a través de agencias locales subcontratadas.

64

FOGUAMI



Otra alternativa que cada vez está más en uso, es la de bajar el precio de un determinado producto de manera temporal y así probar si el volumen de venta aumenta. En caso afirmativo se pone su precio normal y se continúa con las ventas. Si bajando el precio no hay aumento consumo, el producto se retira del stand. Las cadenas de supermercados esperan que los productores o importadores asuman las siguientes funciones:

Pagar por las promociones en los puntos de venta

Absorber los descuentos que son iniciados por los autoservicios

Reemplazar los productos caducos o dañados

Pagar, en algunos casos, por el espacio en anaquel

Entregar los productos con frecuencia y hacer un seguimiento de los mismos en las tiendas

Otros puntos de venta importantes de los alimentos procesados son los hoteles y los restaurantes. Las conservas de verduras importadas en México tienen principalmente tres orígenes: Perú, España y Chile. La aduana por la que estos productos ingresan a territorio mexicano varían dependiendo del país de origen. Así las conservas de frutas y verdura que vienen de Europa entran por la aduana de Veracruz, mientras que las provenientes de Sudamérica lo hacen por la aduana de Manzanillo.

5.2 Transporte Para competir con éxito en los mercados internacionales, es indispensable un análisis profundo del medio de transporte. Un parámetro importante de este análisis son los costos y la oportunidad en la entrega. Como regla general, toda mercancía cuyo valor en relación con su peso sea alto conviene remitirla por vía aérea, ya que el costo del transporte incide en proporción muy baja en el costo del producto. Además, hay que tener en cuenta que a menor tiempo de transporte, menores son los riesgos, las primas de seguro son más bajas y los costos del embalaje también disminuyen. El costo del transporte repercute en forma significativa en el precio de algunos productos. Además del precio se deben considerar otros factores para elegir el medio de transporte, ya que si el transportista ofrece un servicio irregular, difícilmente tendrá una entrega a tiempo, lo que provocará quejas del cliente o incluso la pérdida de ellos. Para decidir los medios idóneos de transporte es importante considerar el costo financiero del capital invertido en los inventarios en tránsito y bodega. Cuando estos son elevados el transporte más rápido será el más deseable. Hay que considerar que cuanto más lento es un transporte más bajas son sus tarifas; pero el costo financiero se eleva por el inventario requerido. El valor unitario, el peso y volumen del producto tienen mucha importancia en los costos de transporte. Las relaciones valor-peso y valor volumen son variables fundamentales para tomar una decisión. En los productos con una relación valor alto-peso bajo o valor-

65

FOGUAMI



volumen bajo, los costos del transporte tienden a reducirse, en tanto que los de inventarios tienden a aumentar. No obstante, un inventario elevado resultante del uso de un medio de transporte poco costo y lento, genera un alto costo por la elevada inversión que se requiere. En contraparte, si se recurre a un transporte rápido, se requiere una cantidad menor de mercancía. Ello implica un menor capital invertido y por ende, un costo financiero inferior al que genera un transporte lento. Una de las características del intercambio comercial entre México y Guatemala es que el alrededor del 85% de este comercio se realiza por vía terrestre, de acuerdo a información proporcionada por la empresa de logística INTERLACES, especializada en el transporte entre México y Guatemala, cruzan al día entre 350 a 400 furgones, de los cuales aproximadamente el 83% son importaciones de origen mexicano y el restante 17% son exportaciones guatemaltecas. Adicionalmente, debido a que muchas exportaciones guatemaltecas no ocupan un contenedor completo, generalmente se utilizan servicios de consolidación de carga. De otra parte, es importante señalar las limitaciones y restricciones en materia de transporte entre Guatemala y México. La más importante es que camiones de carga guatemaltecos no pueden ingresar a territorio mexicano y viceversa, lo cual ocasiona que se deba tener una logística de transporte muy bien definida. Dependiendo el tipo de servicio de transporte contratado, es práctica común que en la frontera se realicen maniobras de trasiego o cambio de cabezal. En el primer caso, existe riesgo de que se dañe la mercadería o se extravíe, sobre todo si el otro camión de transporte no está en ese momento; por el contrario, la maniobra de cambio de cabezal garantiza que la mercadería no será descargada del contenedor. Por lo anteriormente expuesto, es imprescindible contar con una logística de transporte que brinde un servicio integral tales como:

Manejo de documentación de exportación (recolección y revisión).

Recolección de carga en la planta de la empresa exportadora.

Elaboración de la documentación de transportación (carta de porte).

Coordinación con autoridades aduanales guatemaltecas y mexicanas. Para minimizar los retrasos o problemas en el cruce fronterizo, es muy importante considerar que la empresa transportista contratada, cuente con contraparte en México y tenga un agente aduanal en la frontera. En el Anexo F se presenta un listado de empresas especializadas en logística de transporte entre Guatemala y México. Aún cuando existen varios cruces fronterizos entre Guatemala y México, sólo el de Tecún Umán es destinado para carga.

Ciudad fronteriza

Guatemala México

Tecún Umán, San Marcos * Ciudad Hidalgo, Chis.

Talismán, San Marcos El Carmen, Chis.

La Mesilla, Huehuetenango Ciudad Cuauhtémoc, Chis.

66

FOGUAMI



* Gracias a Dios, Huhuetenango Carmen Xhan, Chis.

* Ingenieros, Quiché Nuevo Orizaba, Chis.

* Bethel, Petén Corozal, Chis.

* Lagunillas, Petén El Ceibo, Tab. * Nuevos cruces

A continuación se mencionan los principales costos implícitos en el transporte terrestre de Guatemala a Ciudad Hidalgo, Chis., para un contenedor de 45 pies.

Concepto US$*

Flete Guatemala a Ciudad Hidalgo 500.00 Póliza de traslado en frontera 70.00 Manejo de documentos 17.00 Trámite en frontera Tecún Umán 50.00 Descarga de contenedor 50.00 Demoras a partir del 3er. día 100.00 Almacenaje en Ciudad Hidalgo (tarifa diaria por ton.) 10.00 Despacho aduanal en Ciudad Hidalgo Variable Trámites de salida 70.00 Emisión de carta de porte 25.00 Custodio (1 agente de seguridad armado) 85.00 Patrulla (1 vehículo transitando atrás del contenedor) 275.00 Seguro de carga general** 0.90% Fuente: Elaboración propia con información proporcionada por la empresa Interlaces. * Los precios no incluyen rectificaciones, pago de impuestos, revisiones, patio fiscal en fronteras y cuadrilla de carga y descarga ** Porcentaje sobre valor de factura más flete (mínimo de US$90.00)

5.3 Mecanismos de promoción Ferias y exposiciones existentes para del sector de alimentos procesados en México: AGROBAJA, EXPO AGROPRODUCTOS NO TRADICIONALES Organiza: SAGARPA Tel.: (52 55) 9183-1000 Ext. 33490, 33489 Fax: (52 55) 9183-1000 Ext. 33510 E-mail: [email protected] Expositores: 300 Fecha: Marzo Lugar de celebración: Mexicali, Baja California

ENCUENTRO NACIONAL DE AGRO NEGOCIOS VERACRUZ Organiza: Layún Publicidad Tel.: (52 271) 712-7255, 714-1362 Fax: (52 271) 712-1662 E-mail: [email protected] Expositores: 120 Fecha: Agosto Lugar de celebración: Boca del Río Veracruz

FERIA ALIMENTARIA Organiza: Alimentaria Exhibitions/ E.J. Krause de México

EXPO ALIMENTOS Organiza: Asociación Promotora de Exposiciones, A.C.



67

FOGUAMI



Tel.: (52 55) 1087-1650, 5523-8426 Fax: (55 55) 5523-8276 E-mail: [email protected] Lugar: Centro Banamex, México, DF Avenida del Conscripto Número 311 México D.F. http://www.alimentaria-mexico.com Evento anual, realizado en junio, reúne a empresas nacionales e internacionales enfocados en productos de alimentos y bebidas, equipos y servicios adicionales. Espacio idóneo para dar a conocer productos innovadores, establecer un primer acercamiento con clientes de cadenas de tiendas nacionales y promover productos en el mercado mexicano.

Av. Parque Fundidora No. 501 Edificio CINTERMEX Local 88 P.N. Col. Obrera CP 64010, Monterrey, N.L. México Tel: (52 81) 8369-6660 / 64 y 65 Fax: (52 81) 8369-6732 http://www.expoalimentos.com.mx La única exposición que a lo largo de 10 años se ha caracterizado por reunir en un solo lugar a los sectores más importantes de la industria de Alimentos y bebidas bajo un mismo concepto: "Desde la materia prima hasta el producto terminado".

EXPO GOURMET Feria de alimentos gourmet y delicatessen. Fecha: Octubre. Lugar del Evento: Expo Guadalajara Av. Mariano Otero No. 1499 Col. Verde Valle C.P. 54560 Guadalajara, Jalisco. http://www.expogourmet.com.mx; http://expogourmet.direxpo.com/

ABASTUR Fecha: Octubre Lugar: Centro Banamex o Centro de Exposiciones y Convenciones de Las Américas. Web: www.remex-cie.com Tel: (52 55) 5268-2000 Email: [email protected] Contacto: Vicente Verni. Comentarios: Es la exposición Internacional de la Industria Hotelera, Restaurantera y de la Hospitalidad más importante en su género, en México y en América Latina. ABASTUR REST HOTEL ofrece la oportunidad de acercarse y hacer negocio con más de 20,000 visitantes.

EXPORESTAURANTES Lugar: WTC Ciudad de México Fecha: Julio Organizador: Comunicación Integral COIN Presa La Angostura No. 86, Col. Irrigación, C.P. 11500, México, D.F. Tel. y Fax: (52 55) 5557-7734 e-mail: [email protected] Comentarios: Organizado por la Industria de Restaurantes y Alimentos Condimentados de América Latina, en la cual se presenta una diversa gama de opciones en materia prima, alimentos frescos, congelados, foodservice, vinos y

EXPOALIMENTOS Fecha: Septiembre de 2010 Exposición Internacional del ramo Alimenticio y Bebidas para los sectores de productos terminados, materias primas y envasados. Lugar: CINTERMEX, Monterrey Frecuencia: Bianual.



http://www.alimentaria-mexico.com/

http://www.expoalimentos.com.mx/

http://www.expogourmet.com.mx/

http://expogourmet.direxpo.com/

http://www.remex-cie.com/



68

FOGUAMI



licores, bebidas no alcohólicas, mobiliario, ambientación, equipo para restaurantes, bares y discotecas, servicios para restaurantes, entre otros. Registra una media de 10,000 visitas. EXPO INTERNACIONAL DE PRODUCTOS NO TRADICIONALES Organiza: SAGARPA Tel.: (52 55) 9183-1000 Ext. 33489 Fax: (52 55) 9183-1000 E-mail: [email protected] Expositores: 680 Fecha: Noviembre Lugar de celebración: Centro de Convenciones Polyforum Chiapas

EXPO AGROALIMENTARIA Organiza: Patronato para el Desarrollo Agropecuario de Guanajuato Tel.: (52 462) 624-3850, 624-3796 Fax: (52 462) 624-3777 E-mail: [email protected] Expositores: 300 Fecha: Noviembre Lugar de celebración: Irapuato Guanajuato http://www.expoagrogto.com/

EXPO ANTAD CONVENCIÓN NACIONAL DEL COMERCIO DETALLISTA Organiza: Asociación Nacional de Tiendas de Autoservicio y Departamentales Tel.: (52 55) 5580-1772 Ext. 214 Fax: (52 55) 5580-1772 E-mail: [email protected] http://www.convencionantad.org.mx Expositores: 850 Fechas: marzo Lugar de celebración: Expo Guadalajara, Jal. Visitantes: 19,500

BEBEREXPO Fecha: febrero Lugar: Palacio de los Deportes, México D.F. Tel: (52 55) 5682-8667 Fax: (52 55) 5523-1976 www.beberexpo.com La feria más grande de bebidas en México.

EXPO INTERNACIONAL NATURISTA ANIPRON Fecha: Febrero Lugar WTC World Trade Center, ciudad de Mexico Organiza: ANIPRON-Asociación Nacional de la Industria de Productos Naturales Tel: (52 55) 5665-5802, 7790, 6733 Fax: (52 55) 5665-9248 Página web: www.anipron.org Feria de productos naturales y saludables.

LATIN AMERICAN FOOD SHOW Organiza: Ferias Latinoamericanas Tel.: (52 55) 5598-9246, 5598-3487 Fax: (52 55) 5598-9003 E-mail: [email protected] Expositores: 300 Fecha: septiembre Lugar de celebración: Cancún Center, Quintana Roo. Visitantes: 5,000



http://www.expoagrogto.com/


http://www.convencionantad.org.mx/

http://www.beberexpo.com/

http://www.anipron.org/


69

FOGUAMI



6. OPORTUNIDADES PARA EL PRODUCTO GUATEMALTECO Las empresas guatemaltecas deberán ofrecer productos de buena calidad a precios competitivos y realizar una labor de venta agresiva y persistente.

En el caso que las empresas guatemaltecas decidan comercializar en México sus productos bajo sus propias marcas, es importante que sus productos se diferencien de alguna forma (que ofrezcan alguna ventaja competitiva) de los productos que actualmente ya están presentes en el mercado para poder entrar al mismo exitosamente. Esta diferenciación puede ser en el precio, en la calidad del producto, en los beneficios que ofrece, en el empaque, etc. Lo importante es que la diferencia sea un incentivo lo suficientemente relevante como para que el potencial comprador o consumidor mexicano cambie los productos que actualmente compra por otros totalmente nuevos. Además, dado que los consumidores mexicanos generalmente son leales a los productos que compran, dicha diferenciación del producto les deberá ser comunicada por lo que resulta importante que las empresas guatemaltecas consideren implementar estrategias mercadológicas adecuadas como la inversión en publicidad y campañas de promoción de apoyo a los distribuidores. Es aconsejable que las empresas guatemaltecas evalúen la posibilidad de realizar marcas privadas para los compradores mexicanos. Esta alternativa eliminaría los eventuales altos gastos de publicidad y promoción para la empresa guatemalteca ya que no habría necesidad de posicionar la marca. Resulta importante también que las empresas guatemaltecas hagan un análisis de las tendencias en el empaque (colores, tamaños, materiales, diseños, etc.) de productos similares o equivalentes ya presentes en el mercado mexicano y hagan las adecuaciones correspondientes a los empaques de sus productos. Es decir que el empresario de Guatemala adecúe (y no sólo el empaque sino que los productos en sí también) de acuerdo a las costumbres mexicanas (tamaños, colores, sabores, etc.). Por ejemplo el empaque de la mayonesa en México se identifica más con el color celeste y no con el amarillo como en Guatemala. Además se recomienda que las empresas guatemaltecas antes de hacer la primera gestión de exportación contraten los servicios de una Unidad Verificadora Mexicana debidamente acreditada para que evalúe el cumplimiento de sus productos con la normativa de etiquetado aplicable y hagan las correcciones que fueran necesarias. Una solución para atender a los compradores interesados que no cuentan con padrón de importadores o que no desean gestionar la importación, es que las empresas guatemaltecas utilicen los servicios de una comercializadora mexicana. Estas empresas prestan el servicio de importación de productos para terceros a cambio del pago de una comisión que generalmente es del 3% sobre el valor en aduana más impuestos y más gastos del agente aduanal. Se sugiere que las empresas guatemaltecas del sector dirijan en un primer momento sus esfuerzos de venta en la Ciudad de México y en las ciudades de Mérida, Yucatán, y Cancún, Quintana Roo.

70

FOGUAMI



Las empresas guatemaltecas deberán evaluar detenidamente si les es conveniente o no trabajar con exclusividad como lo solicitan algunas empresas mexicanas potenciales compradoras. Si la empresa guatemalteca interesada en adaptar su producto conforme lo anteriormente indicado, tendrá la oportunidad de aprovechar un importante nicho de mercado para los alimentos procesados y en especial para las conservas vegetales guatemaltecas.

71

FOGUAMI



7. CONTACTOS ÚTILES

Secretaría de Economía Alfonso Reyes #30, Col. Hipódromo Condesa, Del. Cuauhtémoc, México, D.F. Tel: +52 (55) 5729-9100 www.economia.gob.mx

Secretaría de Salud Lieja #7, Col. Juárez, Del. Cuauhtémoc, México, D.F. Tel: +52 (55) 5063-8400

http://portal.salud.gob.mx

Comisión Federal para la Protección contra Riesgos Sanitarios (COFEPRIS) Monterrey #33, Col. Roma, Del. Cuauhtémoc, México, D.F. Tel: +52 (55) 5080-5200 http://cofepris.salud.gob.mx

Secretaría de Agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentación.- Servicio Nacional de Sanidad, Inocuidad y Calidad Agroalimentaria, SENASICA (Normalización) Av. Municipio Libre #377, piso 7, ala B, Col. Santa Cruz Atoyac, México, D.F. Tel: +52 (55) 5905-1000 www.senasica.gob.mx

Secretaría de Hacienda y Crédito Público Palacio Nacional, Plaza de la Constitución s/n, Col. Centro, Del. Cuauhtémoc, México, D.F.

www.shcp.gob.mx

Servicio de Administración Tributaria / Aduana México Av. Hidalgo #77, Col. Guerrero, México, D.F. Tel. +52 (55) 5802-1563

www.aduanas.sat.gob.mx/aduana_mexico

Banco de México Av. 5 de Mayo #2, Col. Centro, Del. Cuauhtémoc, México, D.F. www.banxico.org.mx

Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) Balderas #71, Col. Centro, Del. Cuauhtémoc, México, D.F. Tel. +52 (55) 5130-7900 www.inegi.org.mx

Sistema de Información Empresarial Mexicano (SIEM) Insurgentes Sur #1940, piso 7, Col. Florida, México, D.F. Tel: +52 (55) 5229-6100 www.siem.gob.mx

http://www.economia.gob.mx/

http://portal.salud.gob.mx/

http://cofepris.salud.gob.mx/

http://www.senasica.gob.mx/

http://www.shcp.gob.mx/

http://www.aduanas.sat.gob.mx/aduana_mexico

http://www.banxico.org.mx/

http://www.inegi.org.mx/

http://www.siem.gob.mx/

72

FOGUAMI



Cámara Nacional de la Industria de Conservas Alimenticias (CANAINCA) Lafayette 14, Colonia Anzures, México, D.F. Tel. +52 (55) 5254-6000 www.canainca.org

Asociación Nacional de la Industria de Productos Naturales (ANIPRON) Periférico Sur No. 5482, Col. Pedregal de Carrasco, México, D.F. Tel.: +52 (55) 5424-5630 www.anipron.org

Cámara Nacional de la Industria de la Transformación (CANACINTRA) San Antonio #256 - 7to. Piso, Col. Ampliación Nápoles, México, DF. Tel: +52 (55) 5563-3164, 5598-6988 http://www.canacintra.orq.mx

Instituto Mexicano de la Propiedad Industrial (IMPI) Periférico Sur #3106, Col. Jardines del Pedregal, México, D.F. Tel. +52 (55) 5334-0700 www.impi.gob.mx

Embajada de Guatemala en México Explanada No. 1025, Colonia Lomas de Chapultepec, Del. Miguel Hidalgo, México, D. F. Tel. +52 (55) 5540-7520 www.minex.gob.gt

http://www.canainca.org/

http://www.anipron.org/

http://www.canacintra.orq.mx/

http://www.impi.gob.mx/

http://www.minex.gob.gt/

73

FOGUAMI



8. Bibliografía

Oficina Comercial de España en México (2009) Nota sectorial. El mercado de los platos preparados en México 2009. http://www.oficinascomerciales.es/icex/cda/controller/pageOfecomes/0,5310,5280449_5285064_5287111_4259990_MX,00.html

Asociación Guatemalteca de Exportadores (2008) Guía Sectorial de Exportación a México para Alimentos Procesados y Bebidas no Alcohólicas

Aduana de México.- Guía de Importación en México.

http://www.aduanas.sat.gob.mx/aduana_mexico/2007/A_ImpExp_Guia_Importacion.htm

Banco Mundial – perfil de México

www.worldbank.org

Secretaría de Economía. Catálogo de normas oficiales mexicanas (NOM)


Confederación de Asociaciones de Agentes Aduanales de la República Mexicana (CAAREM) www.siicex-caaarem.org.mx

Instituto Nacional de Estadística, Geografía e Informática (INEGI) www.inegi.org.mx

Secretaría de Agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentación.- Servicio Nacional de Sanidad, Inocuidad y Calidad Agroalimentaria, SENASICA. Normas Oficiales Mexicanas en Materia de Inocuidad Agroalimentaria

http://senasicaw.senasica.sagarpa.gob.mx/?id=1051

Secretaría de Salud.- Catálogo de Normas

http://www.ssa.gob.mx/unidades/cdi/nomssa.html

http://www.oficinascomerciales.es/icex/cda/controller/pageOfecomes/0,5310,5280449_5285064_5287111_4259990_MX,00.html

http://www.oficinascomerciales.es/icex/cda/controller/pageOfecomes/0,5310,5280449_5285064_5287111_4259990_MX,00.html



http://www.worldbank.org/


http://www.siicex-caaarem.org.mx/

http://www.inegi.org.mx/

http://senasicaw.senasica.sagarpa.gob.mx/?id=1051

http://www.ssa.gob.mx/unidades/cdi/nomssa.html

74

FOGUAMI



[email protected] Trámites antes dependencias, organismos y empresas de la Federación y algunos Estados de la República

http://www.tramitanet.gob.mx//index.html

http://www.tramitanet.gob.mx/index.html

75

FOGUAMI



9. ANEXOS

A. Solicitud para la clasificación arancelaria de mercancías B. Unidades Verificadoras Aduaneras de México C. Pedimento de importación D. Certificado y Declaración de origen. E. Tratado de Libre Comercio entre México y los países del Traingulo Norte F. Agentes de carga y transporte especializados

76

FOGUAMI



ANEXO A Solicitud para la clasificación arancelaria de mercancías.

El Servicio de Administración Tributaria ha elaborado este documento con el objeto de orientar a los importadores, exportadores y agentes o apoderados aduanales, respecto de la correcta clasificación arancelaria de las mercancías sujetas a operaciones de comercio exterior.

Despacho de mercancías sujetas a consulta

En los casos en que las personas interesadas en la importación o exportación de mercancías hayan presentado consulta sobre la correcta clasificación arancelaria de las mismas, podrán despachar dichas mercancías a través de su agente o apoderado aduanal, siempre y cuando anexen al pedimento una copia de la citada consulta, en la que conste su recepción por parte de las autoridades antes señaladas.

Para ejercer esta opción se deberá cumplir con lo siguiente:

8 Realizar el pago de las contribuciones conforme a la fracción arancelaria cuya tasa sea la más alta de entre las que considere que se pueden clasificar.

8 Pagar las cuotas compensatorias y cumplir con las demás regulaciones y restricciones no arancelarias a que se encuentren sujetas todas las fracciones señaladas en su consulta.

Las solicitudes que presenten los interesados directamente o a través de lasconfederaciones, las cámaras oasociaciones, deberán contener lossiguientes requisitos:

8 Constar por escrito en original yuna copia para acuse de recibo.

8 Dirigir la promoción a las siguientesautoridades:

Administración Central de Normatividad de Comercio Exterior y Aduanal de la Administración General Jurídica, con domicilio en Paseo de la Reforma número 37, Módulo VI, Planta baja, Colonia Guerrero, México, Distrito Federal, C.P. 06300, o bien

Administración Central Jurídica de Grandes Contribuyentes de la Administración General de Grandes Contribuyentes, con domicilio en Paseo de la Reforma número 37, Módulo III, Planta baja, Colonia Guerrero, México, Distrito Federal, C.P. 06300, cuando se trate de contribuyentes señalados en el inciso B del artículo 17 del Reglamento Interior del SAT (Administración Pública Federal Centralizada y Paraestatal, Estados de la República y asociaciones políticas legalmente reconocidas, residentes en el extranjero, organismos internacionales, entre otros).

8 Deberá estar firmada por el interesado. En los casos en que éste no sepa o no pueda firmar, imprimirá su huella digital.

Cuando la solicitud sea firmada por persona legalmente autorizada para ello (apoderado o representante legal), deberá acreditar su personalidad mediante escritura pública o carta poder firmada ante dos testigos y ratificadas las firmas del otorgante y de los testigos ante la propia autoridad fiscal o, en su caso, notario público o fedatario.

8 El nombre, denominación o razón social.

8 El domicilio fiscal y la clave del Registro Federal de Contribuyentes.

8 El domicilio para oír y recibir todo tipo de notificaciones, precisando calle, número oficial, colonia, delegación o municipio, estado, código postal y número telefónico o fax.

Adicionalmente, la promoción deberá cumplir, en su caso, con lo siguiente:

8 Señalar los números telefónicos, en su caso, del contribuyente, del representante y de los autorizados para oír y recibir notificaciones.

8 Señalar los nombres, domicilios y el Registro Federal de Contribuyentes o número de identificación fiscal tratándose de residentes en el extranjero, de todas las personas involucradas en la solicitud o consulta planteada.

8 Describir las actividades a las que se dedica el interesado.

8 Indicar el monto de la operación u operaciones objeto de la misma.

8 Señalar todos los hechos y circunstancias relacionadas con ella, así como acompañar los documentos e información que soporten tales hechos.

8 Describir las razones del negocio que motivan la operación planteada.

8 Indicar si los hechos o circunstancias sobre los que versa la promoción han sido planteados ante una autoridad fiscal distinta de la que recibió la promoción, o ante autoridades administrativas o judiciales y, en su caso, el sentido de la resolución.

8 Indicar si se encuentra sujeto al ejercicio de facultades de comprobación por parte de la autoridad fiscal, señalando los periodos y las contribuciones objeto de la revisión.

Asimismo, en la consulta se deberá:

8 Señalar la clasificación arancelaria que se considere correcta y las razones que sustenten su apreciación, así como la fracción o fracciones sobre las que se tenga duda.

8 Anexar, en su caso, las muestras, catálogos, especificaciones técnicas ydemás elementos quepermitan a las citadasautoridades identificar lamercancía para sucorrecta clasificaciónarancelaria.

Cuando se trate demercancías de difícilidentificación, para las cuales sea necesario el análisis químico-arancelario por parte de la Administración Central de Laboratorio y Servicios Científicos, de la Administración General de Aduanas, deberá anexarse el formato “Declaración General de Pago de Derechos”, en donde conste el pago por el servicio de análisis de laboratorio por cada muestra analizada.

Autoridadescompetentes

8 AdministraciónGeneral Jurídica.

8 Administración General de Grandes Contribuyentes.

Requisitos de las sol ic itudes

Consultas

Cuando los interesados consideren que una determinada mercancía se puede clasificar en más de una fracción arancelaria, podrán consultar, antes de efectuar la operación de comercio exterior, a las autoridades aduaneras sobre su correcta clasificación.

Clasificaciónarancelaria

de mercancías

2004

TE

MA

S D

E C

OM

ER

CIO

EX

TE

RIO

Rw w w . s a t . g o b . m x

Servicios gratuitos y confidenciales

EJEMPLAR D

E DISTRIBUCIÓN G

RATU

ITA

DOCUMENTO V IGENTE A PARTIR DE MAYO DE 2004

Se prohíbe la reproducción total o parcial de esta obra con fines de lucro.El presente documento no crea derechos ni establece obligaciones distintos de los contenidos en las

disposiciones fiscles vigentes

Portal de Internet del SATwww.sat.gob.mx

Correo electrónico:[email protected]

Atención personal en:

Centro Nacional de Consulta. Av. Hidalgo No. 77, Col. Guerrero, C.P. 06300, México, D.F. De lunes a viernes de 09:00 a 18.00 horas.

Administraciones Locales de Asistencia al Contribuyente y Módulos de Atención Fiscal en todo el país. (Consulte el directorio en el portal de

Internet del SAT). http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/sitio_aplicaciones/modulos_atencion/modulos.html

Servicio de Atención Telefónica Personal

Orientación en materia fiscal especializada. De lunes a viernes, de 9:00 a 18:00 horas. En el Distrito Federal y área conurbada: 5227-0297 En

Monterrey, N. L. y área conurbada: 8318-0456. En Guadalajara, Jal. y área conurbada: 3648-0209

Del resto del país, sin costo: 01-800-904-5000

Servicio de Atención Telefónica Automática Consulta de indicadores fiscales; cálculo automático de impuestos;

solicitud de información vía fax; buzón de voz. LAS 24 HORAS DEL DÍA, LOS 365 DÍAS DEL AÑO. En el Distrito Federal y área conurbada: 9157-

6740. En Monterrey, N. L. y área conurbada: 8221-6660.En Guadalajara, Jal. y área conurbada: 3770-7140

En Puebla, Pue. y área conurbada: 2246-4514. Del resto del país, sin costo: 01-800 SAT 2000 (01-800-728-2000)

Unidad Móvil Para conocer la ruta, llame a la Administración Local de Asistencia al

Contribuyente que corresponda a su domicilio.

Denuncias sobre posibles actos de corrupción 01-800-335-4867 [email protected]

Denuncias de establecimientos que no expidan comprobanteso que los expidan sin los requisitos fiscales, así como de los

impresores de comprobantes que incurran en irregularidades. De lunes a sábado, de 8:30 a 21:30 horas. En el Distrito Federal y área

conurbada 5447-4070, En Monterrey, N. L. y área conurbada8150-0277. Del resto del país, sin costo: 01-800-849-93-70

Plazo para responder las consultas sobre clasificación arancelaria

Las autoridades a que se refiere el presente documento deberán dictar la resolución que corresponda dentro de un plazo que no excederá de cuatro meses, contados a partir de la fecha de la recepción de la consulta sobre clasificación arancelaria o del cumplimiento del requerimiento de requisitos omitidos o de elementos necesarios para resolver, que en su caso hubiesen formulado dichas autoridades. Transcurrido dicho plazo sin que se notifique la resolución que corresponda, se entenderá que la fracción arancelaria señalada como aplicable por el interesado es la correcta.

Es importante que usted tenga presente lo siguiente

Cuando de la resolución de la consulta de clasificación arancelaria se deriven diferencias de contribuciones y cuotas compensatorias a cargo del ̀ contribuyente, éste deberá pagar las contribuciones debidamente actualizadas y con los recargos correspondientes, desde la fecha en que se realizó el pago y hasta aquélla en que se cubran las diferencias omitidas.

En este caso no procederá la aplicación de sanción alguna derivada de dicha omisión.

En el supuesto de que llegaran a resultar diferencias del pago de contribuciones y cuotas compensatorias a favor del contribuyente, éste podrá rectificar el pedimento para compensarlas o pedir su devolución.

77

FOGUAMI



ANEXO B

Unidades Verificadoras Aduaneras de México

Unidad de Verificación del Grupo Almacenador Mexicano Contacto: Lic. Guadalupe Monserrat González B. Puesto: Gerente de la Unidad UVNOM028 Dirección: Av. De la Luz No. 92-A, Fracc. Parque Industrial La Luz, Cuautitlán Izcalli, Edo. De México C.P. 54716 Tel: (52 55) 9114-4000. Fax: (52 55) 9114-4008 Email: [email protected] Página Web: www.grupoalmacenador.com.mx

Instituto Mexicano de Normalización y Certificación A.C. (UVNOM 006) Contacto: Pablo Gutiérrez Frías Puesto: Coordinador de Verificación Dirección: Manuel María Contreras No. 133 6to. Piso, Col. Cuauhtémoc, Del. Cuauhtémoc, México D.F. C.P. 06500. Tel: (52 55) 5546-4546 ext. 3118. Fax: (52 55) 5705-3686 Email: [email protected] Página Web: www.imnc.org.mx

Sociedad Mexicana de Normalización y Certificación S.C. (NORMEX) Contacto: Sr. Gerardo Rangel Peña Puesto: Director de Verificación Dirección: Av. San Antonio No. 256 Piso 7, Col. Ampliación Nápoles, Delegación Benito Juárez, C.P. 03849, México D.F. Tel: (52 55) 5598-3036 Página Web: www.normex.com.mx/contratar.html

Societé Generalé de Surveillance de México, S. A de C. V. Contacto: Lic. Brenda León Puesto: Coordinadora de la Unidad de Verificación Dirección: Ingenieros Militares 85, Piso 5, Colonia Argentina Poniente C.P. 11230, México, D. F. Tel: (52 55) 5387-2100 Fax: (52 55) 5387-2177 Email: [email protected] Página Web: www.sgs.com


http://www.grupoalmacenador.com.mx/


http://www.imnc.org.mx/

http://www.normex.com.mx/contratar.html


http://www.sgs.com/

78

FOGUAMI



ANEXO C Pedimento de importación

Miércoles 6 de abril de 2005 DIARIO OFICIAL (Segunda Sección) 1

Pedimento

El formato de Pedimento es un formato dinámico conformado por bloques, en el cual únicamente se

deberán imprimir los bloques correspondientes a la información que deba ser declarada.

A continuación se presentan los diferentes bloques que pueden conformar un pedimento, citando la

obligatoriedad de los mismos y la forma en que deberán ser impresos.

Cuando en un campo determinado, el espacio especificado no sea suficiente, éste se podrá ampliar

agregando tantos renglones en el apartado como se requieran.

La impresión deberá realizarse de preferencia en láser en papel tamaño carta y los tamaños de letra serán

como se indica a continuación:

INFORMACION FORMATO DE LETRA

Encabezados de Bloque Arial 9 Negritas u otra letra de tamaño equivalente. De preferencia, los espacios en donde se presenten encabezados deberán imprimirse con sombreado de 15%.

Nombre del Campo Arial 8 Negritas u otra letra de tamaño equivalente.

Información Declarada Arial 9 u otra letra de tamaño equivalente.

El formato de impresión para todas las fechas será: DD/MM/AAAA Donde

DD Es el día a dos posiciones. Dependiendo del mes que se trate, puede ser de 01 a 31.

MM Es el número de mes. (01 a 12) AAAA Es el año a cuatro posiciones.

ENCABEZADO PRINCIPAL DEL PEDIMENTO

El encabezado principal deberá asentarse en la primera página de todo pedimento. La parte derecha del

encabezado deberá utilizarse para las certificaciones de banco y selección automatizada.

El código de barras bidimensional deberá imprimirse entre el acuse de recibo y el nombre de la

aduana/sección de despacho.

PEDIMENTO Página 1 de N

NUM. PEDIMENTO: T. OPER CVE. PEDIMENTO: REGIMEN: CERTIFICACIONES

DESTINO: TIPO CAMBIO: PESO BRUTO: ADUANA E/S:

MEDIOS DE TRANSPORTE VALOR DOLARES:

ENTRADA/SALIDA: ARRIBO: SALIDA: VALOR ADUANA:

PRECIO PAGADO/VALOR

COMERCIAL:

DATOS DEL IMPORTADOR /EXPORTADOR

RFC: NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

CURP:

DOMICILIO:

VAL.SEGUROS

SEGUROS FLETES EMBALAJES OTROS INCREMENTABLES

ACUSE ELECTRONICO

DE VALIDACION:

CLAVE DE LA SECCION

ADUANERA DE

DESPACHO:

MARCAS, NUMEROS Y TOTAL DE BULTOS:

FECHAS TASAS A NIVEL PEDIMENTO

CONTRIB.

CVE. T. TASA TASA

CUADRO DE LIQUIDACION

CONCEPTO F.P. IMPORTE CONCEPTO F.P. IMPORTE TOTALES

EFECTIVO

OTROS

TOTAL


ENCABEZADO PARA PAGINAS SECUNDARIAS DEL PEDIMENTO

El encabezado de las páginas 2 a la última página es el que se presenta a continuación.

ANEXO DEL PEDIMENTO Página M de N

NUM. PEDIMENTO: TIPO OPER: CVE. PEDIM: RFC:

CURP:

PIE DE PAGINA DE TODAS LAS HOJAS DEL PEDIMENTO

El pie de página que se presenta a continuación deberá ser impreso en la parte inferior de todas las hojas

del pedimento.

En todos los tantos deberán aparecer el RFC, CURP y nombre del Agente Aduanal, Apoderado Aduanal

o Apoderado de Almacén.

Cuando el pedimento lleve la firma autógrafa del mandatario, deberán aparecer su RFC y nombre después

de los del Agente Aduanal.

AGENTE ADUANAL, APODERADO ADUANAL O DE ALMACEN

NOMBRE O RAZ. SOC:

RFC: CURP:

MANDATARIO/ PERSONA AUTORIZADA

NOMBRE:

RFC: CURP:

DECLARO BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD, EN

LOS TERMINOS DE LO DISPUESTO POR EL

ARTICULO 81 DE LA LEY ADUANERA: PATENTE O

AUTORIZACION:

FIRMA AUTOGRAFA

NOTA: Cuando el pedimento lleve la firma autógrafa del agente aduanal, no se deberán imprimir los

datos del mandatario.

FIN DEL PEDIMENTO

Con el fin de identificar la conclusión de la impresión del pedimento, en la última página, se deberá

imprimir la siguiente leyenda, inmediatamente después del último bloque de información que se haya impreso.

**********FIN DE PEDIMENTO ******NUM. TOTAL DE PARTIDAS: ******CLAVE PREVALIDADOR: **********

ENCABEZADO DE DATOS DEL PROVEEDOR O COMPRADOR

Se deberá imprimir la información de las facturas que ampara el pedimento. En caso de que varias

facturas sean del mismo proveedor en la importación o sean para el mismo comprador a la exportación, la

información de éste se imprimirá una sola vez, seguida del detalle de cada una de sus facturas.

DATOS DEL PROVEEDOR O COMPRADOR

ID. FISCAL NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DOMICILIO: VINCULACION

NUM. FACTURA FECHA INCOTERM MONEDA FACT VAL.MON.FACT FACTOR MON.FACT VAL.DOLARES

ENCABEZADO DE DATOS DEL DESTINATARIO

Cuando se trate de exportación, se deberá imprimir la información del destinatario inmediatamente

después del encabezado de datos del comprador, cuando dicha información sea distinta a la del comprador.

En caso de que se cuente con varios destinatarios, el bloque se imprimirá tantas veces como destinatarios

amparen el pedimento.

DATOS DEL DESTINATARIO

ID. FISCAL NOMBRE, DENOMINACION O RAZON

SOCIAL

DOMICILIO:

TRANSPORTE

TRANSPORTE IDENTIFICACION: PAIS:


GUIAS, MANIFIESTOS O CONOCIMIENTOS DE EMBARQUE

Se podrán imprimir tantos renglones como sean necesarios y en cada uno se podrá declarar la

información hasta de tres números de guías, manifiestos o números de orden del conocimiento de embarque (número e identificador).

NUMERO (GUIA/ORDEN EMBARQUE)/ID:

CONTENEDORES

Se podrán imprimir tantos renglones como sean necesarios y en cada uno se podrá declarar la información hasta de tres contenedores (número y tipo).

NUMERO / TIPO DE CONTENEDOR:

IDENTIFICADORES (NIVEL PEDIMENTO)

Se podrán imprimir tantos renglones como sean necesarios y en cada uno se podrá declarar la información hasta de tres identificadores (clave y complemento).

IDENTIF.

COMPLEMENTO 1 COMPLEMENTO 2 IDENTIF. COMPLEMENTO 1 COMPLEMENTO 2

CUENTAS ADUANERAS Y CUENTAS ADUANERAS DE GARANTIA A NIVEL PEDIMENTO

CUENTAS ADUANERAS Y CUENTAS ADUANERAS DE GARANTIA

TIPO CUENTA: CLAVE GARANTIA: INSTITUCION EMISORA NUMERO DE CUENTA:

FOLIO CONSTANCIA: TOTAL DEPOSITO: FECHA CONSTANCIA:

DESCARGOS

DESCARGOS

NUM. PEDIMENTO ORIGINAL: FECHA DE OPERACION ORIGINAL: CVE. PEDIMENTO ORIGINAL:

COMPENSACIONES

COMPENSACIONES

NUM. PEDIMENTO ORIGINAL: FECHA DE OPERACION ORIGINAL: CLAVE DEL GRAVAMEN: IMPORTE DEL GRAVAMEN:

OBSERVACIONES

El bloque correspondiente a observaciones deberá ser impreso cuando se haya enviado electrónicamente

esta información, por considerar el Agente, Apoderado Aduanal o de Almacén conveniente manifestar alguna

observación relacionada con el pedimento.

OBSERVACIONES

ENCABEZADO DE PARTIDAS

PARTIDAS

En la primera página que se imprima información de las partidas que ampara el pedimento, así como en

las páginas subsecuentes que contengan información de partidas, se deberá imprimir el siguiente

encabezado, ya sea inmediatamente después de los bloques de información general del pedimento o

inmediatamente después del encabezado de las páginas subsecuentes.

Para cada una de las partidas del pedimento se deberán declarar los datos que a continuación se

mencionan, conforme a la posición en que se encuentran en este encabezado.

PARTIDAS

FRACCION SUBD. VINC. MET VAL UMC CANTIDAD UMC UMT CANTIDAD UMT P. V/C P. O/D

SEC DESCRIPCION (RENGLONES VARIABLES SEGUN SE REQUIERA) CON. TASA T.T. F.P. IMPORTE

VAL ADU/USD IMP. PRECIO PAG. PRECIO UNIT. VAL. AGREG.

MARCA MODELO CODIGO PRODUCTO


NOTAS: El renglón correspondiente a “Marca”, “Modelo” y “Código del Producto” únicamente tendrá que

ser impreso cuando esta información haya sido transmitida electrónicamente.

A la exportación, deberá declararse en el campo 13 (Val. Adu/Usd) como valor comercial de la

mercancía en dólares de los Estados Unidos de América.

MERCANCIAS

VIN / NUM. SERIE KILOMETRAJE VIN / NUM. SERIE KILOMETRAJE

REGULACIONES, RESTRICCIONES NO ARANCELARIAS Y NOM

CLAVE NUM. PERMISO O

NOM

FIRMA

DESCARGO

VAL. COM. DLS. CANTIDAD UMT/C

IDENTIFICADORES (NIVEL PARTIDA)

IDENTIF. COMPLEMENTO

1

COMPLEMENTO

2 IDENTIF

COMPLEMENTO

1

.

COMPLEMENTO

2

CUENTAS ADUANERAS DE GARANTIA A NIVEL PARTIDA

CVE GAR. INST. EMISORA

FECHA C. NUMERO DE CUENTA FOLIO CONSTANCIA

TOTAL DEPOSITO

PRECIO ESTIMADO CANT. U.M. PRECIO EST.

DETERMINACION Y/O PAGO DE CONTRIBUCIONES POR APLICACION DEL ART. 303 TLCAN A

NIVEL PARTIDA

Cuando la determinación y pago de contribuciones por aplicación del Artículo 303 del TLCAN se efectúe al

tramitar el pedimento que ampare el retorno se deberá adicionar, a la fracción arancelaria correspondiente, el

siguiente bloque:

DETERMINACION Y/O PAGO DE CONTRIBUCIONES POR APLICACION DE LOS ARTICULOS 303 DEL TLCAN, 14

DE LA DECISION O 15 DEL TLCAELC A NIVEL PARTIDA

DETERMINACION Y/O PAGO DE CONTRIBUCIONES POR APLICACION DE LOS ARTICULOS 303 DEL TLCAN, 14 DE LA DECISION O 15 DEL TLCAELC

VALOR MERCANCIAS NO ORIGINARIAS

MONTO IGI

OBSERVACIONES A NIVEL PARTIDA

El bloque correspondiente a observaciones a nivel partida deberá ser impreso cuando se haya enviado

electrónicamente esta información, por considerar el Agente, Apoderado Aduanal o de Almacén conveniente

manifestar alguna observación relacionada con la partida.

OBSERVACIONES A NIVEL PARTIDA

RECTIFICACIONES

DATOS DE LA RECTIFICACION

Cuando se trate de un pedimento de rectificación, el Agente o Apoderado Aduanal deberá imprimir el

siguiente bloque en donde se hace mención al pedimento original y a la clave de documento de la rectificación

inmediatamente después del encabezado de la primera página.

RECTIFICACION

PEDIMENTO ORIGINAL CVE. PEDIM. ORIGINAL CVE. PEDIM. RECT. FECHA PAGO RECT.


DIFERENCIAS DE CONTRIBUCIONES A NIVEL PEDIMENTO

Después de la información de la rectificación, citada en el párrafo anterior, se deberá imprimir el cuadro de

liquidación de las diferencias totales del pedimento de rectificación en relación a las contribuciones pagadas

en el pedimento que se esté rectificando.

Cabe mencionar que los valores citados en este cuadro deberán coincidir con la certificación bancaria.

DIFERENCIAS DE CONTRIBUCIONES A NIVEL PEDIMENTO

CONCEPTO F.P. DIFERENCIA CONCEPTO F.P. DIFERENCIA DIFERENCIAS TOTALES

EFECTIVO

OTROS

DIF. TOTALES

NOTA: Cuando se esté rectificando información a nivel pedimento, en el campo de Observaciones a

Nivel Pedimento se deberá citar la corrección que se haya realizado.

PEDIMENTO COMPLEMENTARIO

ENCABEZADO DEL PEDIMENTO COMPLEMENTARIO

Cuando se trate de un pedimento complementario debido a la aplicación de los Artículos 303 del TLCAN,

14 de la Decisión o 15 del TLCAELC, el Agente o Apoderado Aduanal deberá imprimir el siguiente bloque

inmediatamente después del encabezado principal del pedimento de la primera página.

PEDIMENTO COMPLEMENTARIO

Después del bloque de descargos, se deberá imprimir el siguiente bloque, esto cuando el pedimento

lo requiera.

PRUEBA SUFICIENTE

PRUEBA SUFICIENTE

PAIS DESTINO NUM. PEDIMENTO EUA/CAN PRUEBA SUFICIENTE

PERMISOS PARA PEDIMENTOS COMPLEMENTARIOS

PERMISOS PARA PEDIMENTOS COMPLEMENTARIOS

PERMISO FRACCION FIRMA DESCARGO NUMERO DE PERMISO VAL.COM. DLS CANTIDAD UMT/C

NOTA: Este encabezado sustituye al encabezado a nivel partida cuando se trate de pedimentos

complementarios.

ENCABEZADO PARA DETERMINACION DE CONTRIBUCIONES A NIVEL PARTIDA PARA PEDIMENTOS

COMPLEMENTARIOS AL AMPARO DEL ART. 303 DEL TLCAN.

DETERMINACION DE CONTRIBUCIONES A NIVEL PARTIDA

SEC FRACCION VALOR MERC NO

ORIG.

MONTO IGI TOTAL ARAN.

EUA/CAN

MONTO EXENT. F.P. IMPORTE

UMT CANT. UMT FRACC. EUA/CAN TASA EUA/CAN ARAN. EUA/CAN

NOTA: Cuando se trate de un pedimento complementario, para el cual existan diversas mercancías que

fueron destinadas a EUA y a Canadá indistintamente, se deberán imprimir primero los bloques

de “Prueba Suficiente” y “Encabezado para Determinación de Contribuciones a Nivel Partida

para Pedimentos Complementarios al Amparo del Art. 303 del TLCAN”, para las mercancías

destinadas a EUA y en forma inmediata se imprimarán los mismos bloques para las mercancías

destinadas a Canadá.

ENCABEZADO PARA DETERMINACION DE CONTRIBUCIONES A NIVEL PARTIDA PARA PEDIMENTOS

COMPLEMENTARIOS AL AMPARO DE LOS ARTICULOS 14 DE LA DECISION O 15 DEL TLCAELC.

DETERMINACION DE CONTRIBUCIONES A NIVEL PARTIDA

SEC FRACCION VALOR MERC NO ORIG. MONTO IGI F.P. IMPORTE


Pedimento de importación. Parte II. Embarque parcial de mercancías

CODIGO DE BARRAS

Número de pedimento ________________________

Datos del vehículo ___________________________

Candados oficiales ___________________________

Tipo de mercancía Cantidad en Unidades de Comercialización

Cantidad en Unidades de Tarifa

____________________________ Nombre y firma

Instructivo de llenado de la forma pedimento de importación.

Parte II. Embarque parcial de mercancías.

CAMPO CONTENIDO

1.- Código de barras Se imprimirá en este espacio el código de barras bidimensional mismo que se deberá generar mediante programa de cómputo que proporciona el SAT.

2.- Número de pedimento El número asignado por el agente, apoderado aduanal o apoderado de almacén, integrado por quince dígitos, que corresponden a:

2 dígitos, del año de validación;

2 dígitos, de la aduana de despacho;

4 dígitos, del número de la patente o autorización otorgada por la Administración General de Aduanas al Agente, Apoderado Aduanal o Apoderado de Almacén que promueve el despacho. Cuando este número sea menor a cuatro dígitos, se deberán anteponer los ceros que fueren necesarios para completar 4 dígitos;

7 dígitos, los cuales serán de numeración progresiva por aduana; en la que se encuentren autorizados para el despacho, asignada por cada agente, apoderado aduanal o apoderado de almacén, referido a todos los tipos de pedimento, empezando cada año con el número 0000001.

NOTA: Entre cada uno de estos datos, se deberán conservar dos espacios en blanco.

3.- Datos del vehículo Se anotará el número de contenedor o remolque, así como los datos de identificación del vehículo que transporta la mercancía, como son: modelo, número de placas de circulación y número de serie.

4.- Candados oficiales Se anotarán los números de candados oficiales con los que se aseguran las

puertas de acceso al vehículo, cuando proceda.

5.- Tipo de mercancía Se anotará la descripción de las mercancías, naturaleza y características

necesarias y suficientes para determinar su clasificación arancelaria.

6.- Cantidad en Unidades

de Comercialización

Se anotará la cantidad de mercancías en unidades de comercialización, de

acuerdo a lo señalado en la factura o documento comercial respectivo.


de Tarifa

Se anotará la cantidad de mercancía correspondiente, conforme a la unidad

de medida señalada en la TIGIE.

8.- Nombre y firma Se anotará el nombre del apoderado aduanal, agente aduanal o apoderado

de almacén, o del mandatario del agente aduanal que promueva y su firma

autógrafa.


Pedimento de exportación. Parte II. Embarque parcial de mercancías

CODIGO DE BARRAS

Número de pedimento ________________________

Datos del vehículo ___________________________

Candados oficiales ___________________________

Tipo de mercancía Cantidad en Unidades de Comercialización

Cantidad en Unidades de Tarifa

____________________________ Nombre y firma

Instructivo de llenado de la forma pedimento de exportación.

Parte II. Embarque parcial de mercancías.

CAMPO CONTENIDO

1.- Código de barras Se imprimirá en este espacio el código de barras bidimensional mismo que se deberá generar mediante programa de cómputo que proporciona el SAT.

2.- Número de pedimento El número asignado por el agente, apoderado aduanal o apoderado de almacén, integrado por quince dígitos, que corresponden a:

2 dígitos, del año de validación;

2 dígitos, de la aduana de despacho;

4 dígitos, del número de la patente o autorización otorgada por la Administración General de Aduanas al Agente o Apoderado Aduanal, Apoderado de Almacén que promueve el despacho. Cuando este número sea menor a cuatro dígitos, se deberán anteponer los ceros que fueren necesarios para completar 4 dígitos;

7 dígitos, los cuales serán de numeración progresiva por aduana, en la que se encuentren autorizados para el despacho, asignada por cada agente, apoderado aduanal o apoderado de almacén, referido a todos los tipos de pedimento, empezando cada año con el número 0000001.

NOTA: Entre cada uno de estos datos, se deberán conservar dos espacios en blanco.

3.- Datos del vehículo Se anotará el número de contenedor o remolque, así como los datos de identificación del vehículo que transporta la mercancía, como son: modelo, número de placas de circulación y número de serie.

4.- Candados oficiales Se anotarán los números de candados oficiales con los que se aseguran las

puertas de acceso al vehículo, cuando proceda.

5.- Tipo de mercancía Se anotará la descripción de las mercancías, naturaleza y características

necesarias y suficientes para determinar su clasificación arancelaria.


de Comercialización

Se anotará la cantidad de mercancías en unidades de comercialización, de

acuerdo a lo señalado en la factura o documento comercial respectivo.


de Tarifa

Se anotará la cantidad de mercancía correspondiente, conforme a la unidad de

medida señalada en la TIGIE.

8.- Nombre y firma Se anotará el nombre del apoderado aduanal, agente aduanal o de almacén, o

el mandatario de agente aduanal que promueva y su firma autógrafa.

Pedimento de tránsito


HOJA _______ DE _______

FECHA DE PAGO ___________________________ No. DE PEDIMENTO ______________________________

TIPO DE OPERACION _______________________ CLAVE DE PEDIMENTO _________________ T.C. ______

ADUANA/SECCION ORIGEN __________________ ADUANA /SECCION DESTINO ______________________

FACTOR MONEDA EXTRANJERA ______________ FECHA DE ENTRADA _____________________________

TRANSPORTE _____________________________ PESO __________________________________________

PAIS VENDEDOR ___________________________ DE ORIGEN _____________________________________

IMPORTADOR ______________________________ R.F.C. __________________________________________

DOMICILIO _________________________________________________________________________________

CIUDAD/EDO. _______________________________________________________________________________

TRANSPORTISTA ___________________________ R.F.C. __________________________________________

DOMICILIO _________________________________________________________________________________

CIUDAD/EDO. _______________________________________________________________________________

FACTURAS/FECHAS/FORMA DE FACTURACION/PROVEEDOR/DOMICILIO

______________________________________________________________TAX No. __________________________________________________________

MARCAS, NUMEROS DE BULTOS Y TOTAL DE BULTOS CONOCIMIENTOS/GUIA(S) O VEHICULOS Nos.

V. ME. _____________ V. DLS. ______________________FLETES _________________________ SEGUROS ________________________

VALOR DE FACTURA ________________ INCREMENTABLES _________________ VALOR EN ADUANA _______________ FACTOR _______________

No. ORDEN

DESCRIPCION DE MERCANCIAS

PRECIO UNITARIO

FACTURA

TASA

F/P

IMPUESTO

FRACCION

ARANCELARIA

CANTIDAD

UNIDAD

CANT.

TFA/U.MT.

EN ADUANA

VINC.

PERMISO (S) AUTORIZACION (ES) E IDENTIFICADORES / CLAVES / NUMEROS / FIRMA

DLS.

M VAL.

ACUSE DE RECIBO

CODIGO DE BARRAS

CONTRIBUCIONES Y CUOTAS COMP. DETERMINACION PROVISIONAL ART. 128 LEY

ADUANERA

TRANSPORTE:

TIPO DE VEHICULO, MARCA, MODELO, NO. DE CAJA (S) O

CONTENEDORES

C. ORIGEN

CANDADOS OFICIALES

1er. REVISION

2a. REVISION

__________ ___________

__________ ___________

__________ ___________

__________ ___________

_________ __________

_________ __________

_________ __________

_________ __________

__________ ___________

__________ ___________

__________ ___________

__________ ___________

TOTALES:

OBSERVACIONES: EFECTIVO ___________________

PATENTE, NOMBRE, R.F.C. Y FIRMA DEL A.A. O AP. AD.

OTROS ___________________

TOTAL ___________________

NOMBRE Y FIRMA DEL APODERADO DEL TRANSPORTISTA

(DISTRIBUCION DE COPIAS Y COLORES SEGUN INSTRUCTIVO)

Anexo del pedimento de tránsito


HOJA _______ DE _______

FECHA DE PAGO ___________________________ NUMERO DE PEDIMENTO ____________________________________________________________

No. ORDEN DESCRIPCION DE MERCANCIAS PRECIO UNIT. FACTURA TASA F/P IMPUESTO

FRACCION SIN

CLASIFICACION

CANTIDAD UNIDAD CANT. TFA/U.M.T. EN ADUANA VINC.

PERMISO(S) AUTORIZACION (ES) E IDENTIFICADORES CLAVES /

NUMEROS / FIRMA

DLS. M.VAL.

PATENTE, NOMBRE, R.F.C. Y FIRMA DEL AGENTE O APODERADO ADUANAL


Pedimento de tránsito. Parte II. Tránsito parcial de mercancías

CODIGO DE BARRAS

ADUANA DE ORIGEN ________________________________ ADUANA DE DESTINO _______________________

NUMERO DE PEDIMENTO ESPECIAL DE TRANSITOS _________________________________________________

DATOS DEL VEHICULO ____________________________________________________________________________

CANDADOS OFICIALES ___________________________________________________________________________

IMPORTADOR O DESTINATARIO ___________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________________________

TIPO DE MERCANCIA UNIDAD CANTIDAD

NOMBRE Y FIRMA

Pedimento de rectificación al pedimento de tránsito

HOJA _______ DE _______


FECHA DE PAGO ___________________________ No. DE PEDIMENTO ______________________________

TIPO DE OPERACION _______________________ CLAVE DE PEDIMENTO _________________ T.C. ______

ADUANA/SECCION ORIGEN __________________ ADUANA/SECCION DESTINO _______________________

FACTOR MONEDA EXTRANJERA ______________ FECHA DE ENTRADA _____________________________

TRANSPORTE _____________________________ PESO __________________________________________

PAIS VENDEDOR ___________________________ PAIS DE ORIGEN _________________________________

IMPORTADOR ______________________________ R.F.C. __________________________________________

DOMICILIO _________________________________________________________________________________

CIUDAD/EDO. _______________________________________________________________________________

TRANSPORTISTA ___________________________ R.F.C. __________________________________________

DOMICILIO _________________________________________________________________________________

CIUDAD/EDO. _______________________________________________________________________________

FACTURAS/FECHAS/FORMA DE FACTURACION/PROVEEDOR/DOMICILIO

___________________________________ _______________________________TAX No. ___________________________________________________

MARCAS, NUMEROS, TOTAL DE BULTOS CONOCIMIENTOS O GUIA

V. ME. ______________________ V. DLS. ______________________FLETES _________________________ SEGUROS ________________________

VALOR FACTURA ___________________ INCREMENTABLES _________________ VALOR EN ADUANA _______________ FACTOR _______________

No. ORDEN

DESCRIPCION DE

MERCANCIAS

PRECIO UNITARIO

FACTURA

TASA

F/P

IMPUESTO

FRACCION

ARANCELARIA

CANTIDAD

UNIDAD

CANT. TFA/U.MT.

EN ADUANA

VINC.

PERMISOS(S) AUTORIZACION (ES) E IDENTIFICADORES/CLAVES NUMEROS/FIRMA

DLS.

M. VAL.

ACUSE DE RECIBO

CODIGO DE BARRAS

LIQUIDACION

(ANOTAR DIFERENCIAS)

TRANSPORTE: TIPO DE VEHICULO, MARCA, MODELO, PLACAS, No. DE CAJA(S) O CONTENEDORES

C. ORIGEN

CANDADOS OFICIALES

1er. REVISION

2a. REVISION

___________

___________

______________________

______________________

___________

___________

______________________

______________________

___________

___________

______________________

______________________

___________

___________

______________________

______________________

PEDIMENTO ORIGINAL No. __________________________ CVE. ORIG. _____________________

RECTIFICACION: FECHA DE PAGO ___________________ CVE. NUEVA ____________________

TOTALES

OBSERVACIONES: EFECTIVO

PATENTE, NOMBRE, R.F.C. Y FIRMA DEL A.A. O AP. AD.

OTROS

NOMBRE Y FIRMA DEL APODERADO DEL TRANSPORTISTA

TOTAL

(DISTRIBUCION DE COPIAS Y COLORES SEGUN INSTRUCTIVO)

Anexo del pedimento de rectificación al pedimento de tránsito

HOJA _______ DE _______


FECHA DE PAGO ___________________________ NUMERO DE PEDIMENTO ____________________________________________________________

No. ORDEN DESCRIPCION DE MERCANCIAS PRECIO UNIT. FACTURA TASA F/P IMPUESTO

FRACCION SIN

CLASIFICACION

CANTIDAD UNIDAD CANT. TFA/U.M.T. EN ADUANA VINC.

PERMISO(S) AUTORIZACION (ES) E IDENTIFICADORES CLAVES /

NUMEROS / FIRMA

DLS. M.VAL.

PATENTE, NOMBRE, R.F.C. Y FIRMA DEL AGENTE O APODERADO ADUANAL


Aviso de tránsito

IMPRESION DEL MODULO DE

SELECCION AUTOMATIZADO

ADUANA DE ORIGEN ________________________________ ADUANA DE DESTINO _______________________

No. DE PEDIMENTO DE EXPORTACION _____________________________________________________________

EXPORTADOR O REMITENTE ______________________________________________________________________

No. DE CANDADOS OFICIALES _____________________________________________________________________

_______________________________________________________________________

DATOS DE IDENTIFICACION DEL CONTENEDOR O REMOLQUE O PLACAS DEL VEHICULO _________________

_______________________________________________________________________________________________

No. DE PATENTE O AUTORIZACION

___________________________

NOMBRE Y FIRMA DEL AGENTE O APODERADO

ADUANAL

___________________________

NOTA: EL PRESENTE AVISO SE FORMULARA EN ORIGINAL Y DOS COPIAS, EL ORIGINAL QUEDARA EN PODER

DE LA ADUANA, LA PRIMERA COPIA SE DESTINARA AL TRANSPORTISTA Y LA SEGUNDA COPIA PARA

EL AGENTE O APODERADO ADUANAL.


Pedimento de tránsito para el transbordo

HOJA _______ DE _______

No. DE PEDIMENTO __________________________________________________________________________

TIPO DE OPERACION _______________________ CLAVE DE PEDIMENTO ____________________________

ADUANA/SECCION ORIGEN __________________ ADUANA/SECCION DESTINO _______________________

PAIS DE ORIGEN ___________________________ T.C. ____________________________________________

FECHA DE ENTRADA ________________________ FECHA DE ARRIBO TRANSITO _____________________

IMPORTADOR/DESTINATARIO _________________________________________________________________

R.F.C.

___________________________________________________________________________________________

DOMICILIO _________________________________________________________________________________

LINEA AEREA (1) ______________________________ No. DE VUELO ______________________________ MATRICULA No. ______________________

LINEA AEREA (2) ______________________________ No. DE VUELO ______________________________ MATRICULA No. ______________________

R.F.C.: _______________________________________ No. DE REGISTRO LOCAL __________________________________________________________

DOMICILIO ______________________________________________________________________________________________________________________

VALOR M.E. _____________________________________________________________________________________________________________________

VALOR DLS. _____________________________________________________________________________________________________________________

CANTIDAD NUMEROS/FECHAS FORMA FACTURACION

FACTURAS

GUIAS AEREAS

PROVEEDOR(ES)

BULTOS CANTIDAD MARCAS NUMEROS

DESCRIPCION DE LA(S) MERCANCIA(S) PRECIO UNITARIO VALOR EN ADUANA U/M CANTIDAD PERMISO(S) AUTORIZACION (ES) E IDENTIFICADORES / CLAVE(S) /

NUMEROS / FIRMA

ACUSE DE RECIBO CODIGO DE BARRAS LIQUIDACION PROVISIONAL CVE. F/P IMPUESTOS

ENGOMADO O CANDADOS OFICIALES ASIGNADOS

OBSERVACIONES:

AGENTE O APODERADO ADUANAL REPRESENTANTE DE LA LINEA AEREA ENCARGADO DE LA VERIFICACION

NOMBRE Y FIRMA NOMBRE Y FIRMA NOMBRE Y FIRMA

____________________________


B. Pedimentos y anexos

Nombre del pedimento o anexo

47. Pedimento.

48. Pedimento de importación. Parte II. Embarque parcial de mercancías.

49. Pedimento de exportación. Parte II. Embarque parcial de mercancías.

50. Pedimento de tránsito.

51. Anexo del pedimento de tránsito.

52. Pedimento de tránsito. Parte II. Tránsito parcial de mercancías.

53. Pedimento de rectificación al pedimento de tránsito.

54. Anexo del pedimento de rectificación al pedimento de tránsito.

55. Aviso de tránsito.

56. Pedimento de tránsito para el transbordo.

Atentamente

Sufragio Efectivo. No Reelección.

México, D.F., a 10 de marzo de 2005.- El Jefe del Servicio de Administración Tributaria, José María

Zubiría Maqueo.- Rúbrica.

79

FOGUAMI



ANEXO D Certificado y Declaración de Origen

Tratado de Libre Comercio entre los Estados Unidos Mexicanos y las Repúblicas de El Salvador, Guatemala y Honduras

Certificado de Origen

(Instrucciones anexas)

Llenar a máquina o con letra de imprenta o molde. 1. Nombre y domicilio del exportador: Teléfono: Fax: Número de Registro Fiscal:

2. Periodo que cubre: D M A D M A Desde: ____/___/______/ Hasta: ____/____/______/

3. Nombre y domicilio del productor: Teléfono: Fax: Número de Registro Fiscal:

4. Nombre y domicilio del importador: Teléfono: Fax: Número de Registro Fiscal:

5. Descripción del (los) bien(es) 6. Clasificación arancelaria

7. Criterio para trato preferencial

8. Productor 9. País de Origen

10. Observaciones: 11. Declaro bajo protesta de decir verdad o fe de juramento que: - Los bienes son originarios del territorio de una o más de las Partes, salvo lo establecido en los párrafos 10(a), 11(a) o 12(a) del Anexo 3-04(5) del Tratado, cumplen con los requisitos de origen que les son aplicables conforme al Tratado y no han sido objeto de procesamiento ulterior o de cualquier otra operación fuera de los territorios de las Partes, salvo en los casos permitidos en el artículo 6-17 del Tratado. - La información contenida en este documento es verdadera y exacta y me hago responsable de comprobar lo aquí declarado. Estoy consciente que seré responsable por cualquier declaración falsa u omisión hecha en o relacionada con el presente documento. - Me comprometo a conservar y presentar, en caso de ser requerido, los documentos necesarios que respalden el contenido del presente certificado, así como a notificar por escrito a todas las personas a quienes entregue el presente certificado, de cualquier cambio que pudiera afectar la exactitud o validez del mismo. Este certificado consta de ______ hojas, incluyendo todos sus anexos. Firma del exportador:

Empresa:

Nombre:

Cargo:

Fecha: D M A

____/___/______/

Teléfono: Fax:

Tratado de Libre Comercio entre los Estados Unidos Mexicanos y

las Repúblicas de El Salvador, Guatemala y Honduras

Certificado de Origen Hoja anexa

Llenar a máquina o con letra de imprenta o molde. 5. Descripción del (los) bien(es): 6. Clasificación

arancelaria 7. Criterio para trato preferencial

8. Productor 9. País de Origen

Firma del exportador: Nombre:

Número de hoja anexa

Instructivo para el llenado del Certificado de Origen

Para efectos de obtener trato arancelario preferencial, este documento deberá ser llenado a máquina o con letra de imprenta o molde en forma legible y completa por el exportador del bien o bienes sin borrones, tachaduras o enmiendas y en caso de requerir mayor espacio deberá utilizar la hoja anexa del certificado de origen. El importador deberá tener en su poder este documento al momento de presentar el pedimento o declaración de importación. Campo 1: Indique el nombre completo, la denominación o razón social, el domicilio (incluyendo ciudad y país), el número de

teléfono, el número de fax y el número del registro fiscal del exportador. El número del registro fiscal será en: México: la clave del Registro Federal de Contribuyentes (RFC). El Salvador: el Número de Identificación Tributaria (NIT) Guatemala: el Número de Identificación Tributaria (NIT) Honduras: el Registro Tributario Nacional (RTN) Campo 2: Deberá llenarse sólo en caso de que el certificado ampare varias importaciones de bienes idénticos a los descritos

en el Campo 5, que se importen a alguna de las Partes del Tratado en un periodo específico no mayor de 12 meses (periodo que cubre). “DESDE” deberá ir seguida por la fecha (Día/Mes/Año) a partir de la cual el certificado ampara el bien descrito (esta fecha puede ser anterior a la fecha de firma del certificado). “HASTA” deberá ir seguida por la fecha (Día/Mes/Año) en la que expira el periodo que cubre el certificado. Las importaciones de cualquiera de los bienes amparados por el certificado deberán efectuarse dentro de las fechas indicadas.

NOTA: No llenar este campo para: 1) envío único; o 2) bienes importados conforme a los Niveles de Flexibilidad Temporal (NFT). (Véase campo 10). Campo 3: Indique el nombre completo, la denominación o razón social, el domicilio (incluyendo ciudad y país), el número de

teléfono, el número de fax y el número del registro fiscal del productor, tal como se describe en el Campo 1. En caso de que el certificado ampare bienes de más de un productor, señale: “VARIOS” y anexe una lista de los productores, incluyendo el nombre completo, la denominación o razón social, el domicilio (incluyendo ciudad y país), el número de teléfono, el número de fax y el número del registro fiscal, haciendo referencia directa al bien descrito en el Campo 5. Cuando se desee que la información contenida en este campo sea confidencial, deberá señalarse: “DISPONIBLE A SOLICITUD DE LA AUTORIDAD COMPETENTE”. En caso de que el productor y el exportador sean la misma persona, señale: “IGUAL”.

Campo 4: Indique el nombre completo, la denominación o razón social, el domicilio (incluyendo ciudad y país), el número de

teléfono, el número de fax y el número del registro fiscal del importador, tal como se describe en el Campo 1. Campo 5: Proporcione una descripción completa de cada bien. La descripción deberá ser lo suficientemente detallada para

relacionarla con la descripción del bien contenida en factura, así como con la descripción que le corresponda al bien en el Sistema Armonizado (SA). En caso de que el certificado ampare una sola importación de bienes, deberá indicarse el número de factura, tal como aparece en la factura comercial. En caso de desconocerse, deberá indicarse otro número de referencia único, como el número de orden de embarque, el número de orden de compra o el conocimiento de embarque.

Campo 6: Para cada bien descrito en el Campo 5, indique los seis dígitos correspondientes a la clasificación arancelaria del

SA. En caso de que el bien esté sujeto a una regla específica de origen que requiera una descripción del bien más detallada que al nivel de seis dígitos (es decir, seis dígitos más “aa”, o “bb”, ,etc.), de conformidad con el Anexo 6-03 (Reglas específicas de origen) del Tratado, deberá identificar la fracción arancelaria específica de la Parte importadora señalada en la Sección C (Nuevas fracciones arancelarias) del referido Anexo.

Campo 7: Para cada bien descrito en el Campo 5, indique el criterio (desde la A hasta la F) aplicable. Las reglas de origen se

encuentran en el capítulo VI (Reglas de origen) y en el Anexo 6-03 (Reglas específicas de origen) del Tratado. Con el fin de acogerse al trato arancelario preferencial, cada bien debe cumplir con alguno de los siguientes criterios:

Criterios de origen.

A: El bien es obtenido en su totalidad o producido enteramente en territorio de una o más de las Partes (Véase el artículo 6-03.1(a) del Tratado).

B: El bien es producido en el territorio de una o más de las Partes a partir exclusivamente de materiales que

califican como originarios de conformidad al capítulo VI (Reglas de origen) del Tratado. (Véase el artículo 6-03.1(b) del Tratado).

C: El bien es producido en el territorio de una o más de las Partes a partir de materiales no originarios que

cumplen con un cambio de clasificación arancelaria y otros requisitos, según se especifica en el Anexo 6-03 (Reglas específicas de origen) y cumple con las demás disposiciones aplicables del capítulo VI (Reglas de origen) del Tratado. (Véase el artículo 6-03.1(c) del Tratado).

D: El bien es producido en el territorio de una o más de las Partes a partir de materiales no originarios que

cumplen con un cambio de clasificación arancelaria y otros requisitos, y el bien cumple con un valor de

contenido regional (VCR), según se especifica en el Anexo 6-03 (Reglas específicas de origen), y con las demás disposiciones aplicables del capítulo VI (Reglas de origen) del Tratado. (Véase el artículo 6-03.1(d) del Tratado).

E: El bien es producido en el territorio de una o más de las Partes y cumple con un VCR según se especifica

en el Anexo 6-03 (Reglas específicas de origen), y cumple con las demás disposiciones del capítulo VI (Reglas de origen) del Tratado. (Véase el artículo 6-03.1(e) del Tratado).

F: El bien es producido en el territorio de una o más de las Partes, pero uno o más de los materiales no

originarios utilizados en la producción del bien no cumplen con un cambio de clasificación arancelaria debido a que: 1. El bien se ha importado a territorio de una Parte sin ensamblar o desensamblado, pero se ha

clasificado como un bien ensamblado de conformidad con la Regla 2(a) de las Reglas Generales de Interpretación del SA, o

2. La partida para el bien sea la misma tanto para el bien como para sus partes y esa partida no se

divida en subpartidas o la subpartida sea la misma tanto para el bien como para sus partes;

siempre que el VCR del bien, determinado de acuerdo con el artículo 6-04 del Tratado, no sea inferior al 50%, salvo disposición en contrario contenida en el Anexo 6-03 (Reglas específicas de origen) y el bien cumpla con las demás disposiciones aplicables del capítulo VI (Reglas de origen) del Tratado. (Véase el artículo 6-03.1(f) del Tratado.

Este criterio no se aplica a los bienes comprendidos en los Capítulos 61 al 63 del SA.

NOTA: La adquisición de un bien en el territorio de cualquiera de las Partes no implica necesariamente que califique como originario.

Campo 8: Para cada bien descrito en el Campo 5, indique: “SI” cuando usted sea el productor del bien. Si usted no fuera el

productor del bien, indique “NO”, seguido por (1) o (2), dependiendo de si el certificado se basa en uno de los siguientes supuestos:

(1) su conocimiento de que el bien califica como originario; o

(2) una declaración de origen que ampare el bien objeto de exportación, llenada y firmada por el

productor, en el formato a que se refiere el artículo 7-02(1) del Tratado. NOTA: La emisión del certificado de origen con base en el supuesto (1), no le exime de la obligación de

comprobar que el bien califica como originario de conformidad con los procedimientos establecidos en el Tratado.

Campo 9: Se deberá indicar el país de origen del bien: SAL El Salvador GUA Guatemala HON Honduras MEX México Nota:

En el caso de El Salvador, Guatemala y Honduras: a) en los casos referidos en el Anexo 3-04(5), párrafos 10(a), 11(a) y 12(a) la determinación de país de origen

se hará de conformidad con dichos párrafos; b) en los casos referidos en el Anexo 3-04(5), párrafos 10(b) y (c) 11(b) y (c) y 12 (b) y (c), el último proceso de

producción será el que determine el país de origen. En el caso de México, el último proceso de producción será el que determine el país de origen.

Campo 10: Este campo sólo deberá ser utilizado cuando exista alguna observación con relación al certificado, entre otros:

A) Cuando el bien o bienes descritos en el campo 5 han sido objeto de un criterio anticipado o una resolución sobre clasificación o valor de los bienes o de los materiales, se deberá indicar el tipo de resolución, el nombre de la autoridad emisora, número de referencia y la fecha de emisión.

B) Cuando el bien o bienes descritos en el campo 5 cumplan con los requisitos de origen establecidos en el

Anexo 6-26 del capítulo VI (Reglas de Origen) del Tratado, a efecto de utilizar la cuota establecida en el Anexo 3-19 del capítulo III del Tratado, se deberá indicar la frase “Cumple con la regla de origen establecida en el Anexo 6-26 del Tratado”. Además: i) no se llenarán los campos 2 y 7; ii) este certificado amparara únicamente bienes importados con Niveles de Flexibilidad Temporal; iii) Con el propósito de obtener trato arancelario preferencial para bienes adicionales, utilice otro

certificado.

C) Cuando el Comité de Integración Regional de Insumos haya dictaminado la existencia de algunos de los supuestos de desabastecimiento señalados en los artículos 7 al 11 del Reglamento a los Artículos 6-19 al 6-25 del Tratado de Libre Comercio entre los Estados Unidos Mexicanos y las Repúblicas de El Salvador, Guatemala y Honduras (Reglamento del CIRI) y la Comisión Administradora haya emitido una Resolución de conformidad con el artículo 6-23 del Tratado, se deberá indicar dicha resolución y la fecha de emisión.

D) Cuando en el campo 7 se haya indicado el criterio E o F y el VCR se calculó utilizando promedios conforme

al artículo 6-04(7) del Tratado, indique el período (fecha de inicio y de conclusión, día, mes y año) sobre el cual se realizó el cálculo.

Campo 11: Este campo debe ser firmado y fechado por el exportador o representante legal o persona autorizada por el exportador. En caso

de haber utilizado la(s) hoja(s) anexa(s), ésta(s) también deberá(n) ser firmada(s) y fechada(s) por el exportador o

representante legal o persona autorizada por el exportador. La fecha debe ser aquélla en que el certificado se llenó y firmó.

Tratado de Libre Comercio entre los Estados Unidos Mexicanos y

Las Repúblicas de El Salvador, Guatemala y Honduras

Declaración de Origen (Instrucciones anexas)

Llenar a máquina o con letra de imprenta o molde. 1. Nombre y domicilio del productor: Teléfono: Fax: Número de Registro Fiscal:

2. Nombre y domicilio del exportador: Teléfono: Fax: Número de Registro Fiscal:

3. Factura (s)

4. Descripción del (los) bien (es):

5. Clasificación Arancelaria

6. Criterio para trato preferencial

7. País de origen

8. Observaciones 9. Declaro bajo protesta de decir verdad o fe de juramento que: - - Los bienes son originarios del territorio de una o más de las Partes, salvo lo establecido en los párrafos 10(a), 11(a) o

12(a) del Anexo 3-04(5) del Tratado, cumplen con los requisitos de origen que les son aplicables conforme al Tratado y no han sido objeto de procesamiento ulterior o de cualquier otra operación fuera de los territorios de las Partes, salvo en los casos permitidos en el artículo 6-17 del Tratado. - La información contenida en este documento es verdadera y exacta y me hago responsable de comprobar lo aquí declarado. Estoy consciente que seré responsable por cualquier declaración falsa u omisión hecha en o relacionada con el presente documento. - Me comprometo a conservar y presentar, en caso de ser requerido, los documentos necesarios que respalden el contenido de la presente declaración, así como a notificar por escrito a todas las personas a quienes entregue la presente declaración, de cualquier cambio que pudiera afectar la exactitud o validez de la misma. (Esta declaración se compone de ______ hojas, incluyendo todos sus anexos.) Firma del productor:

Empresa:

Nombre:

Cargo:

Fecha: D M A

____/___/______/

Teléfono: Fax:

Instructivo para el llenado de la Declaración de Origen

Este documento deberá ser llenado en forma legible y completa por el productor del bien o bienes y proporcionado en forma

voluntaria al exportador del bien o bienes a máquina o con letra de imprenta o molde, sin borrones, tachaduras o enmiendas

para que con base en el mismo, este último llene y firme el certificado de origen que ampare el bien o bienes que se

importen bajo trato arancelario preferencial al territorio de la otra Parte.

Campo 1: Indique el nombre completo, la denominación o razón social, el domicilio (incluyendo ciudad y país), el número

de teléfono, el número de fax y el número del registro fiscal del productor. El número de registro fiscal será en:

México: la clave del Registro Federal de Contribuyentes (RFC).

El Salvador: el Número de Identificación Tributaria (NIT) Guatemala: el Número de Identificación Tributaria (NIT) Honduras: el Registro Tributario Nacional (RTN)

Campo 2: Indique el nombre completo, la denominación o razón social, el domicilio (incluyendo ciudad y país), el número

de teléfono, el número de fax y el número del registro fiscal del exportador, tal como se describe en el Campo 1.

Campo 3: Indique el lugar y la fecha de emisión y el número de la factura que ampara cada bien descrito en el Campo 4. Campo 4: Proporcione una descripción completa de cada bien. La descripción deberá ser lo suficientemente detallada

para relacionarla con la descripción del bien contenida en la factura, así como con la descripción que le corresponda al bien en el Sistema Armonizado (SA).

Campo 5: Para cada bien descrito en el Campo 4, identifique los seis dígitos correspondientes a la clasificación

arancelaria del SA. En caso de que el bien esté sujeto a una regla específica de origen que requiera una descripción del bien más detallada que al nivel de seis dígitos (es decir, seis dígitos más “aa”, o “bb”, ,etc.), de conformidad con el Anexo 6-03 (Reglas específicas de origen) del Tratado, deberá identificar la fracción arancelaria específica de la Parte importadora señalada en la Sección C (Nuevas fracciones arancelarias) del referido Anexo.

Campo 6: Para cada bien descrito en el Campo 4, indique el criterio (desde la A hasta la F) aplicable. Las reglas de

origen se encuentran en el capítulo VI (Reglas de origen) y en el Anexo 6-03 (Reglas específicas de origen) del Tratado. Con el fin de acogerse al trato arancelario preferencial, cada bien debe cumplir con alguno de los siguientes criterios:

Criterios para trato preferencial.

A: El bien es obtenido en su totalidad o producido enteramente en territorio de una o más de las Partes (Véase el artículo 6-03.1(a) del Tratado).

B: El bien es producido en el territorio de una o más de las Partes a partir exclusivamente de materiales

que califican como originarios de conformidad al capítulo VI (Reglas de origen) del Tratado. (Véase el artículo 6-03.1(b) del Tratado).

C: El bien es producido en el territorio de una o más Partes a partir de materiales no originarios que

cumplen con un cambio de clasificación arancelaria y otros requisitos, según se especifica en el Anexo 6-03 (Reglas específicas de origen) y cumple con las demás disposiciones aplicables del capítulo VI (Reglas de origen) del Tratado. (Véase el artículo 6-03.1(c) del Tratado).

D: El bien es producido en el territorio de una o más de las Partes a partir de materiales no originarios

que cumplen con un cambio de clasificación arancelaria y otros requisitos, y el bien cumple con un valor de contenido regional (VCR), según se especifica en el Anexo 6-03 (Reglas específicas de origen), y con las demás disposiciones aplicables del capítulo VI (Reglas de origen) del Tratado. (Véase el artículo 6-03.1(d) del Tratado).

E: El bien es producido en el territorio de una o más de las Partes y cumple con un VCR según se

especifica en el Anexo 6-03 (Reglas específicas de origen), y cumple con las demás disposiciones del capítulo VI (Reglas de origen) del Tratado. (Véase el artículo 6-03.1(e) del Tratado).

F: El bien es producido en el territorio de una o más de las Partes, pero uno o más de los materiales no

originarios utilizados en la producción del bien no cumplen con un cambio de clasificación arancelaria debido a que:

1. el bien se ha importado a territorio de una Parte sin ensamblar o desensamblado, pero se ha clasificado como un bien ensamblado de conformidad con la Regla 2(a) de las Reglas Generales de Interpretación del SA,; o

2. La partida para el bien sea la misma tanto para el bien como para sus partes y esa partida no se divida en subpartidas o la subpartida sea la misma tanto para el bien como para sus partes;

siempre que el VCR del bien, determinado de acuerdo con el artículo 6-04 del Tratado, no sea inferior al 50%, salvo disposición en contrario contenida en el anexo 6-03 (reglas específicas de origen) y el bien cumpla con las demás disposiciones aplicables del capítulo VI (Reglas de origen) del Tratado. (Véase el artículo 6-03.1(f) del Tratado.

Este criterio no se aplica a los bienes comprendidos en los Capítulos 61 al 63 del SA.

Campo 7: Se deberá indicar el país de origen del bien: SAL El Salvador GUA Guatemala HON Honduras MEX México Nota:

En el caso de El Salvador, Guatemala y Honduras: a) en los casos referidos en el Anexo 3-04(5), párrafos 10(a), 11(a) y 12(a) la determinación de país de

origen se hará de conformidad con dichos párrafos; b) en los casos referidos en el Anexo 3-04(5), párrafos 10(b) y (c) 11(b) y (c) y 12 (b) y (c), el último

proceso de producción será el que determine el país de origen. En el caso de México, el último proceso de producción será el que determine el país de origen.

Campo 8: Este campo sólo deberá ser utilizado cuando exista alguna observación con relación al certificado, entre otros:

A) Cuando el bien o bienes descritos en el campo 4 han sido objeto de un criterio anticipado o una resolución sobre clasificación o valor de los bienes o de los materiales, se deberá indicar el tipo de resolución, el nombre de la autoridad emisora, número de referencia y la fecha de emisión.

B) Cuando el bien o bienes descritos en el campo 4 cumplan con los requisitos de origen establecidos

en el Anexo 6-26 del capítulo VI (Reglas de Origen) del Tratado, a efecto de utilizar la cuota establecida en el Anexo 3-19 del capítulo III del Tratado, se deberá indicar la frase “Cumple con la regla de origen establecida en el Anexo 6-26 del Tratado”. Además: i) no se llenarán el campo 6; ii) este certificado amparara únicamente bienes importados con Niveles de Flexibilidad Temporal; iii) con el propósito de obtener trato arancelario preferencial para bienes adicionales, utilice otro

certificado. C) Cuando el Comité de Integración Regional de Insumos haya dictaminado la existencia de algunos de

los supuestos de desabastecimiento señalados en los artículos 7 al 11 del Reglamento a los Artículos 6-19 al 6-25 del Tratado de Libre Comercio entre los Estados Unidos Mexicanos y las Repúblicas de El Salvador, Guatemala y Honduras (Reglamento del CIRI) y la Comisión Administradora haya emitido una Resolución de conformidad con el artículo 6-23 del Tratado, se deberá indicar dicha resolución y la fecha de emisión.

D) Cuando en el campo 6 se haya indicado el criterio E o F y el VCR se calculó utilizando promedios

conforme al artículo 6-04(7) del Tratado, indique el período (fecha de inicio y de conclusión, día, mes y año) sobre el cual se realizó el cálculo.

Campo 9: Este campo debe ser firmado y fechado por el productor o representante legal o persona autorizada por el productor. La

fecha deberá ser aquélla en que la declaración se llenó y firmó.

80

FOGUAMI



ANEXO E Tratado de Libre Comercio entre México y los países del Triangulo Norte (Guatemala, El Salvador y Honduras) El 29 de junio del 2000 se firmó el Tratado de Libre Comercio entre México y los países del Triángulo Norte o CA-3 (Guatemala, El Salvador y Honduras), con Guatemala y El Salvador entró en vigor el 15 de marzo de 2001 y con Honduras el 1° de junio de ese mismo año y tiene las siguientes características:

Fortalecer la competitividad económica de Guatemala y México.

Contribuir al avance de la integración regional propiciada por el Mecanismo de Diálogo y Concertación de Tuxtla, a la par de los TLC´s con Costa Rica y Nicaragua.

Facilitar el acceso de productos entre los países.

Coadyuvar a la promoción de las inversiones mutuas.

Dar transparencia y certidumbre a los agentes económicos, en particular sobre los temas de desgravación arancelaria, reglas de origen y disciplinas en materia de flujos comerciales y de inversión. El TLC establece procedimientos y mecanismos aduaneros claros y expeditos sobre verificación y cumplimiento de las reglas de origen (resoluciones y dictámenes anticipados de la autoridad aduanera del país importador, sobre la determinación y certificación de origen de los bienes).

Establecer la eliminación de barreras arancelarias y no arancelarias. Transparencia de normas, reglamentos técnicos y procedimientos en materia de normalización (crea centros de información).

El TLC da cabida al establecimiento de salvaguardas bajo situaciones definidas garantizando transparencia, equidad y certidumbre. Establece el “derecho a la compensación” de la parte afectada.

En materia de inversión, suprime el “requisito de desempeño” y establece un mecanismo de solución de controversias.

Define reglas y disciplinas para el comercio de servicios, incluidos los servicios financieros y las telecomunicaciones, con excepción del transporte aéreo.

Protege la propiedad intelectual.

Establece un mecanismo para la prevención y solución de controversias, bajo los principios de equidad, seguridad jurídica y neutralidad.

81

FOGUAMI



En el TLC todos los países conservan intacto su derecho de adoptar medidas necesarias para proteger la vida o la salud humana, animal o vegetal, del medio ambiente o la moral pública. Al igual que los otros TLC’s negociados por México, el TLC con los países del Triángulo del Norte establece disciplinas en ciertas materias:

- Trato Nacional. - Eliminación gradual de barreras arancelarias. - Barreras no arancelarias.

Uno de los principales beneficios que genera cualquier Tratado de Libre Comercio es que las mercancías gocen de un trato arancelario preferencial, siempre y cuando cumplan con los requisitos establecidos en el propio tratado; esto se refleja en una reducción progresiva de aranceles aplicada a bienes originarios, según se establezcan en los listas acordadas por cada una de las partes.

I. Normativas del TLC. El marco de regulaciones sobre las cuales se edifican las bases del intercambio comercial entre Guatemala y México, son las siguientes: Dentro de la negociación del TLC se consideraron plazos de desgravación más largos para los países del Triángulo del Norte.

Plazos de desgravación más largos para los países del Triángulo del Norte.

Mayor acceso a mercado y menor nivel arancelario para los productos industriales. - En promedio, México otorgó el acceso inmediato al 77% de los productos

industriales del Triángulo del Norte mientras que éstos sólo lo hacen para el 58% de los productos industriales procedentes de México.

- Cuando los aranceles aduaneros de México sean más elevados que los vigentes en los de los países del Triángulo del Norte, estos últimos iniciarán su desgravación cuando México haya alcanzado la tasa base (arancel a partir del cual los países inician la desgravación arancelaria y que corresponde al Arancel de la Nación más Favorecida -NMF-).

Con relación a los productos agrícolas, cinco años después de la entrada en vigor de este tratado, ninguna parte podrá mantener o adoptar subsidios a la exportación sobre bienes agrícolas.

Sobre las medidas de salvaguardia existe la posibilidad de aplicación de salvaguardias bilaterales con las siguientes características: aplicables durante y hasta tres años después de haber finalizado el Programa de Desgravación Arancelaria, posibilidad de suspender la desgravación o aumentar el arancel, y duración máxima de hasta cuatro años prorrogables por uno más. Posibilidad de aplicación de salvaguardias globales.

82

FOGUAMI



Para las prácticas desleales se establecen compromisos para no otorgar nuevos subsidios a la exportación y eliminar los existentes para los productos exentos de arancel. Se incluyen preceptos que garantizan simetría y reciprocidad en las investigaciones contra prácticas desleales, y mecanismos que defiendan a los exportadores antes de la aplicación de las cuotas. Se establece un procedimiento regional para Guatemala, El Salvador y Honduras sujeto a lo dictado por la Secretaría de Integración Económica Centroamericana.

Los principios básicos incorporados son: trato de nación más favorecida, trato nacional y no obligatoriedad del establecimiento en el territorio del otro país como requisito para la operación de empresas prestadoras de servicios.

II. Trato Nacional y Acceso a Mercados. Estas disposiciones constituyen una de las bases más importantes en las que se construye una zona de libre comercio. En ellas se establecen las garantías para que las mercancías importadas de Guatemala tengan el mismo tratamiento que las mercancías producidas en el mercado de mexicano, evitando todo tipo de discriminación que pueda colocar a las mercancías de origen guatemalteco en desventaja con las mercancías de México. A pesar de lo anterior, cada país se reservó el derecho de no aplicar este principio para algunas medidas y controles para varias mercancías, pero que para la presente guía no aplican. De otra parte, las disposiciones sobre acceso a mercados determinan los plazos en la que se eliminarán los aranceles, establecen las normas para evitar barreras o restricciones innecesarias al comercio y los requisitos que deben cumplirse para que una mercancía se beneficie de las preferencias del Tratado. El Tratado establece la obligación de no aumentar los aranceles existentes ni de adoptar aranceles nuevos, salvo que se disponga lo contrario. Cada país deberá eliminar progresivamente sus aranceles de conformidad con el Programa de Desgravación negociado y con las disposiciones que las regulan.

III. Reglas de Origen. Las normas de origen son una parte fundamental en un Tratado o acuerdo comercial, ya que éstas sirven para determinar si un producto puede ser elegible o no al tratamiento arancelario preferencial, por considerarse un bien originario. Las reglas de origen garantizan que únicamente los bienes que se producen en la región que forman la zona de libre comercio reciban las ventajas arancelarias derivadas del Tratado o acuerdo comercial, con lo cual se pretende evitar la “triangulación” de mercancías que podrían ocasionar que los beneficios del Tratado sean para otros países no miembros. En el Tratado de Libre Comercio entre Guatemala y México se negoció un régimen general para determinar el origen de los bienes, el cual está contenido en el Capítulo VI del Tratado. En el Anexo de dicho capítulo se incorporaron las reglas específicas para cada bien, atendiendo a la integración de los procesos productivos de la región. Es

83

FOGUAMI



importante resaltar que el régimen de origen lo que propicia es una mayor integración de la producción en la zona de libre comercio. De ahí que las reglas de origen tienen como condición la utilización de insumos regionales. En las normas de origen, los bienes pueden clasificarse en tres categorías:

I. Los totalmente obtenidos en el país, categoría en la que se incluye la mayoría de los productos vegetales y animales vivos.

II. Los elaborados con materiales de la región, en donde se encuentran los productos vegetales preparados, derivados de la leche, algunas bebidas alcohólicas, pisos, manufacturas de vidrio, llantas, etc.

III. Los elaborados a partir de materiales no originarios; es decir, aquéllos que incorporan insumos que son originarios de un tercer país, o sea de un país no miembro del Tratado, pero que han sufrido un proceso de transformación en alguno de los países miembros del TLC TN-México, que les permite calificar como originarios.

Las reglas generales son los principios básicos que se utilizan para determinar el origen de las mercancías. A continuación, se puede ver una pequeña descripción de estas reglas generales:

PRINCIPIOS BREVE DESCRIPCION

Procesos mínimos Son las operaciones que no confieren origen, es decir, son aquéllos que no le dan a la mercancía una nueva característica o no implican una transformación suficiente para que el bien se considere originario. Dentro de estos procesos se encuentran, por ejemplo, el etiquetado, limpieza, envasado, dilución en agua, etc.

Acumulación Permite al productor de un bien incorporar materiales o materias primas originarias de los demás países que conforman la zona de libre comercio.

Materiales intermedios

Noción que es de suma utilidad cuando la regla de origen específica tiene el requisito de valor de contenido regional. Conforme esta norma el productor de un bien puede elaborar un material y si éste cumple su regla, se considerará originario, aun cuando incorpore materiales o materias primas no originarias, lo que le permite cumplir más fácilmente el porcentaje de valor de contenido regional del bien final

“Minimis”

Un bien se considerará originario si incorpora únicamente un 7% sobre el valor total del bien, de materiales o materias primas no originarias, en cuyo caso no se sujeta a la regla de origen específica.

Las reglas específicas para determinación del origen en el Tratado de Libre Comercio con México se basan en dos métodos, que se describen a continuación:

MÉTODO DESCRIPCIÓN

Cambio de clasificación arancelaria o ¨salto arancelario”

Toma como base el Sistema Armonizado (SA). Según este método, una mercancía se considerará originaria si se clasifica en una posición arancelaria distinta a la de sus materiales o materias primas. Para cada norma se especifica el nivel en que se dará el cambio, pues existen algunos bienes que se clasifican en la misma partida arancelaria que sus materias primas, pero que implican una transformación sustancial.

84

FOGUAMI



Valor de contenido regional (VCR)

Se acordó en un 50%, tomando como base el valor de transacción. Este permite incorporar no solo los costos y gastos directos sino también los indirectos, como gastos de comercialización, utilidades, etc.

El valor de contenido regional, el cual puede determinarse mediante dos métodos:

i. Método basado en el Valor de Materiales No Originarios o Métodos de

Reducción del Valor, cuya fórmula es la siguiente:

VCR = VA – VMN X 100 VA

ii. Método basado en el Valor de los Materiales Originario o Método de

Aumento de Valor, cuya fórmula es la siguiente:

VCR = VMO X 100 VA

En donde: VCR.- es el valor de contenido regional expresado como porcentaje. VA.- es el valor ajustado de la mercancía. VMN.- es el valor de los materiales no originarios que son adquiridos y utilizados por el productor en la fabricación de la mercancía. El VMN no incluye el valor de un material de fabricación propia. VMO.- es el valor de los materiales originarios adquiridos o de fabricación propia y utilizados por el productor en la producción de la mercancía. En muchos casos las normas de origen se basan en el método de cambio de clasificación arancelaria, en otros tienen incorporado el requisito de valor de contenido regional como una opción a elección del productor o exportador, salvo un número reducido de normas, en donde el valor de contenido regional es un requisito único. Para el caso de los alimentos frescos las reglas de origen son las siguientes: Los bienes agrícolas y hortícolas cultivados en el territorio de una Parte deben ser tratados como originarios del territorio de esa Parte, aunque se hayan cultivado a partir de semillas, bulbos, esquejes, injertos, yemas u otras partes vivas de plantas importadas de un país no miembro del Tratado. Un cambio a la partida 07.01 a 07.14 de cualquier otro capítulo. Un cambio a la partida 08.01 a 08.14 de cualquier otro capítulo

IV. Procedimientos de Origen. Estos regulan las disposiciones aplicadas en las aduanas con el objeto de armonizar, dinamizar y coordinar el envío y recepción de una mercancía sujeta a tratamientos preferenciales como consecuencia del TLC. Los procedimientos más importantes son:

85

FOGUAMI



Declaración y certificación de origen.

Obligaciones respecto a las importaciones y a las exportaciones.

Procedimientos para verificar origen, así como la confidencialidad de la información generada en el procedimiento de verificación de origen.

Criterios anticipados.

Procesos de revisión e impugnación de las resoluciones de determinación del origen y de criterios anticipados y el Comité de Origen.

Con objeto de asegurar que los beneficios acordados en el Tratado no se extiendan a los bienes de terceros países y que los controles sobre las operaciones efectuadas bajo el TLC no representen un obstáculo al comercio, los países acordaron establecer un proceso de certificación de origen uniforme. Dentro de dicho proceso de certificación se acordó adoptar un formato uniforme de Certificado de Origen (CO), documento que servirá para certificar que un bien, importado a cualquiera de los países bajo el Tratado, califica como originario. Los formatos oficiales de CO son de libre reproducción, siempre y cuando contengan las mismas características de diseño e información que los establecidos. El certificado deberá ser llenado y firmado por el exportador o productor de los bienes, o por una persona en representación del exportador. Cada importación requiere un CO que ampara solamente los bienes especificados en el mismo. Se puede usar un certificado para lo siguiente:

Un solo envío de bienes que resulta en la presentación de uno o más pedimentos de importación por la introducción de los bienes a México.

Más de un envío de bienes que resulta en la presentación de un sólo pedimento de importación por la introducción de los bienes a México.

Los Certificados de origen pueden amparar múltiples importaciones de la misma mercancía hechas durante un período que no exceda de un año.

No se requiere CO en los siguientes casos:

En la importación comercial de un bien cuyo valor no exceda mil dólares estadounidenses o su equivalente en la moneda de la Parte o una cantidad mayor que ésta establezca, pero podrá exigir que la factura que acompañe tal importación contenga una declaración que certifique que el bien califica como originario, siempre que dicha importación no forme parte de una serie de importaciones que se efectúen o se planeen con el propósito de evadir los requisitos de certificación del Tratado. En este caso basta la presentación de una declaración bajo protesta de decir verdad de que el bien califica como originario, firmada por el exportador, productor, importador o sus representantes legales. La declaración puede realizarse en la factura.

En la importación de un bien con fines no comerciales cuyo valor no exceda la cantidad de mil dólares estadounidenses o su equivalente en la moneda de la Parte o una cantidad mayor que ésta establezca.

En la importación de un bien para el cual la Parte a cuyo territorio se importa haya dispensado el requisito de presentación de un certificado de origen.

86

FOGUAMI



Tampoco se requiere el CO para la importación de muestras comerciales de valor insignificante, es decir, que tengan valor de un dólar estadounidense o su equivalente en la moneda de otra Parte, o estén marcadas, rotas, perforadas o tratadas de modo que las descalifique para su venta o para cualquier uso que no sea el de muestras. Existe un procedimiento para realizar las verificaciones de origen cuando se tuviera duda del mismo; el cual se hará por medio de cuestionarios dirigidos a los exportadores o productores, visitas de verificación a los exportadores o productores con el propósito de examinar los registros contables y documentos que acrediten el origen e inspeccionar las instalaciones que se utilicen en la producción del bien. Como resultado de la investigación, la autoridad competente2 de la Parte importadora emitirá una resolución debidamente fundada y motivada indicando que si el bien cumple, o no, como originario de la Parte exportadora. La autoridad competente tiene la obligación de mantener la confidencialidad de toda la información que se genera en el procedimiento de investigación.

2 Para Guatemala, la autoridad competente es el Ministerio de Economía –MINECO- y para México, la Secretaria de

Economía de México –SE-

87

FOGUAMI



ANEXO F Agentes de carga y transportistas especializados

GUATEMALA

MÉXICO

INTERLACES, S.A. Dirección: Avenida Petapa 36-55, Zona 12, interior Almacén Fiscal ALMAGUATE, Guatemala, Guatemala C.A. Tels.: (502) 2485-0185 Fax: (502) 2485-0462 E-mail: [email protected]

DYNAMIC TRANSPORT, S.A. (DYNTRA) Dirección: Av. Gustavo Baz Prada No. 110, Bodega 1, Col. San Pedro Barrientos, Tlanepantla, Estado de México, C.P. 54010 Tels: ( 52 55) 5317-0092 Fax: (52 55) 5317-0218 E-mail: [email protected]

LOGÍSTICA INMEX S.A. Dirección: Avenida Petapa No. 1976 Edificio Petapa Desp. 306 Zona 12, Guatemala, Guatemala C.A. Tels.: (502) 2474-4309 Fax: (502) 2474-4306 E-mail: [email protected]

LOGÍSTICA INMEX S.A. Dirección: Thomas Alva Edison No. 10 Parque Industrial Cuamatla, Cuatitlán, Izcalli, C.P. 54730, Estado de México Tels: ( 52 55) 2620-3070 Fax: (52 55) 2620-3069 E-mail: [email protected]

TRANSPORTES TFI S.A. Dirección: 38 Calle 11-85 Col. Las Charcas, Zona 11, Guatemala, Guatemala C.A. Tels.: (502) 2476-4380, 2476-4382 Fax: (502) 2476-4385 E-mail: [email protected]

TRANSPORTES TFI MEXICANA Dirección: Avenida Felipe Villa Nueva Tecamac, Estado de México, Edificio en Frente Estacionamiento a 50 Metros de la Carretera Tel.: (52 55) 5934-3318 al 21 Fax: (52 55) 5934-3317 E-mail: [email protected]

LOGÍSTICA INTERNACIONAL CASTILLO (LIC)

Dirección: 2 Calle Lote 1-31 Villa Alborada, Amatitlán, Guatemala C.A. Tel.: (502) 6633-4489 Fax: (502) 6633-4489 E-mail: [email protected]

LOGÍSTICA INTERNACIONAL CASTILLO (LIC)

Dirección: Kilómetro 2 Carretera a Sunpango Reyes, Barrio San Lorenzo C.P. 55600 Sunpango, México Tels.: (52 91) 917-1515, 917-2562 Fax: (52 91) 917-3096 E-mail: [email protected]

CONSOLIDADOS 807

Dirección: 25 Avenida, 31-23, Col. Santa Elisa, Zona 12 , Guatemala, Guatemala, C.A.

Tel.: (502) 2429-0900

Fax: (502) 2429-0926

TRANSPORTADORA NACIONAL

Dirección: Calle 3ª. Sur No. 40 Col. Independencia Tultitlan Estado de México C.P. 54914Tel.: (52-55) 5899-8200

Fax: (52 55) 5899-8200 Ext. 7

E-mail: [email protected]










88

FOGUAMI



E-mail: [email protected] TRANSPORTES MARROQUIN Dirección: Kilómetro 30.5 Carretera a Amatitlán, Guatemala C.A. PBX: (502) 6633-0088, 6633-6633 Fax: (502) 6633-0171 E-mail: [email protected], [email protected]

SERVICIO INTEGRAL DE TRANSPORTE EXPRESO S.A. DE C.V. Dirección: Carretera a México Texcoco Km. 26.5 Col. Emiliano Zapata C.P. 56370 Estado de México Tels.: (52 55) 1057-0055 Fax: (52 55) 1057-0055 E-mail: [email protected]

TRANSPORTES MEDINA Dirección: 12 Calle 27-80 Col. Villas de Pontevedra, Zona 4 de Mixco Guatemala C.A. Tels.: (502) 2421-9595 Fax: (502) 2421-9596 E-mail: [email protected]

TRANSPORTES MEDINA Dirección: 1 Avenida Norte y 5 Calle Oriente S/N 30840 Ciudad Hidalgo, Chiapas, México Tels: (52 962) 698-0152 Fax: (52 962) 698-0234 E-mail: [email protected]

TRANSPORTES LOS ANDES Dirección: Avenida Petapa 42-85 Interior 5 Zona 12, Guatemala, Guatemala C.A. PBX: (502) 2326-6500 Fax: (502) 2326-6599 E-mail: [email protected], [email protected]

TRANSPORTES LOS ANDES Dirección: Terminal Central de Carga Oriente Transportistas 15 nave F Col. Álvaro Obregón, México, D.F. PBX: (52 55) 5773-8165 Fax: (52 55) 5697-7775 E-mail: [email protected]

CR LOGÍSTICA Dirección: 43 Avenida “A” 8-10 Zona 5, Guatemala, Guatemala C.A. Tels.: (502) 2336-1572 Fax: (502) 2336-1573

GRUPO TICAMEX S.A. Dirección: Ponciano Arriaga No. 15-401 Col. Tabacalera, C.P. 06030 México D.F. Tels.: (52 55) 5592-5015, 5592-5023 Fax: (52 55) 5566-8343, 5705-3771 E-mail: [email protected]











estudio alimentos procesados a mexico

Documents