toimintakertomus ja tilinpÄÄtÖs 2014...uudet toimitilat. lisääntyneen...

Riihimäen seudun Tilinpäätös 2012 1/100 terveyskeskuksen ky

Yhtymähallitus/§ 41/18.3.2015

RIIHIMÄEN SEUDUN TERVEYSKESKUKSEN KY

TOIMINTAKERTOMUS JA

TILINPÄÄTÖS 2014

Sisältö YHTYMÄJOHTAJAN KATSAUS .................................................................................................................. 1

HALLINTO JA HENKILÖSTÖ ....................................................................................................................... 4

TIEDOT KUNTAYHTYMÄSTÄ ..................................................................................................................... 7

YLEISJOHTO JA HALLINTO ...................................................................................................................... 11

AVOTERVEYDENHUOLLON TULOSALUE ............................................................................................ 13

SUUN TERVEYDENHUOLLON TULOSALUE ........................................................................................ 16

SAIRAALAN TULOSALUE .......................................................................................................................... 20

TUKIPALVELUIDEN TULOSALUE ............................................................................................................ 24

YMPÄRISTÖTERVEYDENHUOLLON TULOSALUE ............................................................................. 26

TILIKAUDEN TULOS, TOIMINTATUOTOT JA MENOT ........................................................................ 29

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ......................................................................................................... 33

RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMINEN ............................................................................................ 34

INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN .......................................................................................................... 35

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TULOSALUETASOLLA .............................................................. 36

TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY .................................................................................................... 37

TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ........................................................................................................................ 38

RAHOITUSLASKELMA ............................................................................................................................... 39

TASE ............................................................................................................................................................... 40

TUNNUSLUKUJEN PERIAATTEET .......................................................................................................... 41

TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT .............................................................................................................. 42

TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS ....................................................................................................... 54

LIITTEET ........................................................................................................................................................ 55

1

YHTYMÄJOHTAJAN KATSAUS

Riihimäen seudun terveydenhuollon palvelu-

rakenneuudistuksen valmistelua jatkettiin yh-

tymähallituksen hyväksymien periaatteiden

mukaisesti. Palvelurakenneuudistuksen en-

simmäinen vaihe, joka koski Hausjärven ja

Lopen osastopaikkojen siirtämistä Riihimäen

sairaalaan, hyväksyttiin yhtymähallituksessa

lokakuussa 2014. Siirto tapahtuu maaliskuus-

sa 2015. Palvelurakenneuudistuksen jatko-

valmistelua varten perustettiin seudullinen

tilatyöryhmä, vastaanottotoiminnan kehittämis-

työryhmä sekä seudullisten päihde- ja mielen-

terveyspalveluiden yhdistämistä suunnitteleva

työryhmä. Työryhmät käynnistivät palvelura-

kenneuudistuksen jatkovalmistelun vuoden

2014 alussa.

Kuntayhtymän palveluksessa aloitti vuoden

2014 alussa uusi johtajaylilääkäri Juha Tiai-

nen. Uudella johtajaylilääkärillä on pitkä ko-

kemus erikoissairaanhoidosta, joka on merkit-

tävä etu suunniteltaessa uuden palveluraken-

teen edellyttämää yhteistyötä erikoissairaan-

hoidon kanssa.

Avoterveydenhuollon tulosalueelle kuulu-

van päivystyksen kuukausittaiset käyntimää-

rävaihtelut olivat ensimmäistä toimintavuotta

tasaisemmat. Päivystyksen käyntimäärät las-

kivat jonkin verran edellisestä vuodesta, koska

akuuttipotilaita pystyttiin hoitamaan enemmän

terveysasemien vastaanotoilla. Tämä vaikutti

myös päivystyksen odotusaikoihin, jotka py-

syivät tavoitteiden mukaisina myös viikonlop-

puisin ja juhlapyhinä.

Kuntayhtymän vastaanottojen toimintamallia

kehitettiin siten, että akuuttipotilaat ohjattiin

pääsääntöisesti ensin sairaanhoitajan vas-

taanotolle arvioon ja hoitoon sekä alkututki-

muksiin. Toimintamallin muutos lisäsi Riihi-

mäen pääterveysasemalla hoitajakäyntien

määrää, mutta auttoi kohdentamaan lääkäri-

resurssia entistä paremmin. Vastaanotoilla

käytössä olevan takaisinsoittojärjestelmän

avulla myös puhelinyhteyden saanti terveys-

keskukseen on parantunut.

Sairaalan tulosalueen toiminnan tavoitteena

oli terveyskeskussairaalan toiminnan paino-

pisteen siirtäminen lyhytaikaishoitoon ja sa-

malla pitkäaikaisten sairaansijojen vähentämi-

nen. Tämän tavoitteen toteuttamiseksi sairaa-

lan tulosalueella toteutettiin kaksi isoa muu-

tosta. Hausjärven ja Lopen osastojen pitkäai-

kaispotilaat siirtyivät kuntien perusturvalle

vuoden alusta. Muutoksen myötä Hausjärven

ja Lopen osastot profiloituivat lyhytaikaishoitoa

antaviksi yksiköiksi, mikä näkyi lyhytaikaishoi-

tojaksojen ja potilasvaihdon lisääntymisenä

kyseisillä osastoilla.

Toinen suuri uudistus oli kunnan kotihoidon ja

terveyskeskuksen kotisairaanhoidon yhdisty-

minen toiminnallisesti Riihimäellä ja Lopella.

Yhdistymisen yhdeksi tavoitteeksi asetettiin

nykyistä parempi asiakaslähtöisyys. Hausjär-

ven kotihoidon vastaavaa yhdistymistä alettiin

suunnitella kevään 2014 aikana, tavoitteena

kotihoidon toiminnallinen yhdistyminen.

Suun terveydenhuollolle valmistui seitse-

män uutta hoitohuonetta pääterveysasemalle

alkuvuonna 2014. Hoitohuoneiden valmistu-

misen myötä kuntayhtymä luopui Kontiontien

hammashoitolan tiloista, ja toiminta keskitettiin

tältä osin pääterveysasemalle. Riihimäen

kaupungin alueella toimii tämän jälkeen pää-

terveysaseman hammaslääkärivastaanottojen

lisäksi Peltosaaren hammashoitola. Suun ter-

veydenhuollon suunnitelmissa on keskittää

Riihimäen kaupungin alueella hammaslääkä-

reiden vastaanotto jatkossa pääterveysase-

malle.

Suun terveydenhuollon hammaslääkäritilanne

parani merkittävästi toimintavuonna. Tähän

vaikuttivat osaltaan myös pääterveysaseman

2

uudet toimitilat. Lisääntyneen hammaslääkäri-

työvoiman myötä odotusaika kiireettömään

hoitoon lyheni erityisesti Riihimäellä. Aikuisen

kiireettömän hammaslääkärin tutkimusajan sai

vuonna 2014 koko kuntayhtymän alueella 3 —

4 kk:n kuluessa. Jatkohoitoajan hammaslää-

kärin tutkimuksen jälkeen sai keskimäärin

kahden kuukauden kuluessa.

Suun terveydenhuollon arkipäivystys virka-

aikana muutettiin ostopalvelusta omaksi toi-

minnaksi vuoden 2014 alusta. Arkisin päivys-

tysaikoja oli tarjolla kaikissa kuntayhtymän

jäsenkunnissa.

Pääosin suun terveydenhuoltoa palvelevan

välinehuollon toiminta keskitettiin pääterveys-

asemalle. Keskitetty välinehuolto ja uudenlai-

nen välinehuoltajien tiimityö palvelee myös

jatkossa parhaiten suun terveydenhuollon

toiminnallisia tarpeita.

Tukipalveluissa kuntayhtymän talouden ja

toiminnan seurantajärjestelmiä kehitettiin toi-

mintavuonna edelleen. Toiminnan ja talouden

raportointi uudistettiin toimintavuonna ja näin

saatiin johdolle ja yhtymähallitukselle kuukau-

sittain entistä ajantasaisempaa tietoa toimin-

nasta ja taloudesta.

Ympäristöterveydenhuollon tulosalueella

tavoitteeksi asetettiin toiminta- ja menettelyta-

pojen yhtenäistäminen koko toiminta-alueella

päivitetyn laatujärjestelmän mukaiseksi. Laa-

tukäsikirjan päivityksen yhteydessä päivitettiin

myös menettelytapa- ja tarkastusohjeita sekä

asiakirjamalleja.

Janakkalan kunnan ympäristöterveydenhuolto

oli ensimmäisen kokonaisen vuoden osa Rii-

himäen seudun terveyskeskuksen kuntayhty-

män toimintaa. Tämä näkyi myös tarkastus-

käyntien kokonaismäärässä, joihin tuli lisäystä

noin 16 %. Tarkastuksia tehtiin yhteensä

1 179 (v. 2013 1 019). Tarkastajaa kohti tar-

kastusmäärät pysyivät ennallaan, koska Ja-

nakkalan liittymisen yhteydessä myös tarkas-

tajien määrä kasvoi.

Kuntalakiin ja kilpailulakiin tehtiin muutoksia,

jotka vaikuttivat siten, että kuntayhtymän elin-

tarvike- ja vesilaboratorio ei nykyisellä toimin-

tamallilla voinut toimia markkinoilla. Selvitys

toiminnan jatkovaihtoehdoista tehtiin yhdessä

Hyvinkään kaupungin kanssa, mutta toimin-

nallisesti ja taloudellisesti toteuttamiskelpoista

vaihtoehtoa ei löydetty. Tästä syystä yhtymä-

hallitus yhteistoimintaneuvotteluiden jälkeen

päätti, että elintarvike- ja vesilaboratorion toi-

minta loppuu vuoden 2014 lopussa ja tarvitta-

vat laboratoriopalvelut hankitaan ostopalvelu-

na.

Henkilöstö

Kuntayhtymän TYHY-ryhmän henkilökunnan

työhyvinvoinnin edistämiseksi laatimien tavoit-

teiden toimeenpanoa jatkettiin toimintavuon-

na. Työhyvinvoinnin edistämisen keskeisiä

teemoja olivat oman ja toisen työn arvostami-

nen, myönteisen vuorovaikutuksen lisääminen

työyksiköissä, henkilöstön työn kuormittavuu-

den ja kiireisyyden vähentäminen, turvalliset

työolosuhteet sekä tiedottamisen kehittämi-

nen. Työterveyshuoltoa on kehitetty yhteis-

työssä työterveyshuollon palveluiden tuottaja-

na toimivan Terveystalo Oy:n kanssa. Tavoit-

teena on ollut siirtää työterveyshuollon paino-

pistettä yhä enemmän ennalta ehkäisevään

työterveyshuoltoon.

Kuntayhtymän lääkäritilanne parani erityisesti

suun terveydenhuollossa edellisestä vuodes-

ta. Sairaalan tulosalueella lääkäritilanne oli

erityisesti alkuvuodesta heikko. Lääkärityö-

voimaa (ml. hammaslääkärit) vuokrattiin koko

toimintavuoden ajan. Lääkärityövoiman osto-

palveluihin käytetty euromäärä kuitenkin vä-

heni edellisvuodesta.

Henkilöstön kannalta merkittävä hanke oli

kuntayhtymän Intranet-sivuston uusiminen.

Uudistetuille sivuille kerättiin kuntayhtymän

ohjeet ja henkilöstöä koskevat ajankohtaiset

asiat ja tiedotteet.

3

Talous

Taloudellisesti kuntayhtymällä oli toinen pe-

räkkäinen ylijäämäinen toimintavuosi. Toimin-

tavuodelta kertyi ylijäämää yhteensä 917 027

euroa. Kuntayhtymän yhtymähallitus päätti jo

alkuvuodesta talouden sopeuttamistoimista,

joiden toimeenpanoa ja toteutumista seurattiin

aktiivisesti koko vuoden. Talouden ja toimin-

nan raportointijärjestelmä uudistettiin toiminta-

vuonna ja näin kuukausittain saatiin entistä

ajantasaisemmat tiedot toiminnan ja talouden

kehittymisestä johdolle ja yhtymähallitukselle.

Kuntayhtymän toimintatuottojen kokonaismää-

rä oli 35,4 milj. euroa. Kokonaisuutena kun-

tayhtymän tulojen kertymä ylittyi reilut 650 000

euroa. Kuntayhtymän toimintakulujen koko-

naismäärä ilman poistoja oli 33,5 milj. euroa.

Kuntayhtymän toimintamenot vähenivät edel-

liseen vuoteen verrattuna, koska osa Hausjär-

ven ja Lopen osastopaikoista ja niiden kus-

tannuksista siirtyi kuntien vastuulle alkuvuon-

na 2014.

Ylijäämäisen tuloksen myötä kuntayhtymän

taseen kattamaton alijäämä väheni, mutta on

edelleen 3,9 milj. euroa. Kuntayhtymän mak-

suvalmius on turvattu Kuntatodistusohjelman

kautta otetuilla lyhytaikaisilla lainoilla, joita

vuodenvaihteessa oli käytössä 1,0 milj. euroa.

Taseen alijäämän kattamista koskevia neuvot-

teluita ei toimintavuonna aloitettu, koska jä-

senkunnat ovat odottaneet alueen

kuntarakenneselvityksen ja valtakunnallisten

sote-ratkaisujen lopputulosta.

Kuntayhtymän toiminnan ja talouden haastee-

na jatkossa on Riihimäen seudun palvelura-

kennevision toteuttaminen yhteistyössä jäsen-

kuntien kanssa. Suunnitelmia on vietävä mää-

rätietoisesti eteenpäin riippumatta valtakun-

nallisten linjausten aikataulusta ja toteutumi-

sesta. Palvelurakenteen toteuttamisen myötä

tehtävät rakenteelliset muutokset vakauttavat

myös kuntayhtymän taloutta siten, että palve-

luita pystytään Riihimäen seutukunnalla tuot-

tamaan entistä parempina myös tulevaisuu-

dessa. Lopuksi kiitän kaikkia kuntayhtymän

työntekijöitä, omistajakuntia ja yhteistyökump-

paneita hyvin onnistuneesta toiminnasta ja

toimintavuodesta 2014.

Riihimäellä 12.3.2015

Tero Pitkämäki

yhtymäjohtaja

Juha Tiainen aloitti johtajaylilääkärin virassa vuoden 2014 alusta.

4

HALLINTO JA HENKILÖSTÖ

KUNTAYHTYMÄN HALLINTOELIMET 2014

YHTYMÄHALLITUS, kokouksia 11, pöytäkirjapykäliä 207 Jäsenet Henkilökohtaiset varajäsenet Riihimäki Bitter Riku, puheenjohtaja Jormalainen Marko Hemmi-Lahtinen Eira Lindholm-Teräväinen Maarit Lahtinen Raila Kauppinen Merja Lapveteläinen Antero Ranta Juha Liimatainen Matti Liimatta Timo Snellman-Tenhunen Pirjo-Liisa Arminen Sari Hausjärvi Ihalainen Esko, 1. varapuheenjohtaja Hietanen Satu Pottonen Päivi Laakso Emmi (31.8.saakka)

Ollila Maaret (9.12. alkaen) Tiippana Risto Ruottu Marko

Loppi Arminen Mika (15.9. saakka) Kataja, Janne (29.9.alkaen)

Kuparinen Jarmo

Hopearuoho Sirpa, 2. varapuheenjohtaja Kauppi Tuula Rautiainen Marianna Vuorinen Raili Janakkala Forss Jarmo Rissanen Titta Yhtymähallituksen sihteeri Pitkämäki Tero, yhtymäjohtaja TARKASTUSTOIMI Jäsenet Henkilökohtaiset varajäsenet Riihimäki Nummela Esko Leskenmaa Kirsti Hausjärvi Juuri Anu Arola Mikko Loppi Kuparinen Seppo Sahari Eeva Tilintarkastaja JHTT, Ruuskanen Raija (31.8. saakka), JHTT-yhteisö BDO Audiator Oy JHTT, Virolainen Ari (1.9. alkaen), JHTT-yhteisö BDO Audiator Oy

5

JOHTORYHMÄ

Pitkämäki Tero, puheenjohtaja yhtymäjohtaja Tiainen Juha johtajaylilääkäri Järvinen Sari johtava ylihoitaja, va. Möttönen Heikki (20.12. saakka) avoterveydenhuollon tulosalueen ylilääkäri, va. Anttila Auli avoterveydenhuollon tulosalueen ylihoitaja Kataja Eeva (1.6. alkaen) sairaalan tulosalueen ylilääkäri Hurme Susanna sairaalan tulosalueen ylihoitaja, vs. Peltola-Haavisto Kirsi suun terveydenhuollon tulosalueen ylihammaslääkäri Sukula Pirkko ympäristöterveydenhuollon tulosalueen terveysvalvon-

nan johtaja Myllyniemi Päivi elintarvike- ja vesilaboratorion johtaja Hällfors Leila henkilöstön edustaja, TEHY:n luottamusmies Johtoryhmään kuuluvat johtavat viranhaltijat ovat tilivelvollisia oman tulosalueensa osalta

HENKILÖSTÖ Vuoden 2014 lopussa kuntayhtymässä oli 421 vakanssia. Vakanssien määrä jakautuu tulos-alueittain seuraavasti:

Tulosalue määrä %

Yleisjohto ja hallinto 8,0 2

Avoterveydenhuolto 155,0 37

Suun terveydenhuolto 70,0 17

Sairaala 114,0 27

Tukipalvelut 51,0 12

Ympäristöterveydenhuolto 23,0 5

Kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjes-

täminen

Sisäinen valvonta on osa johtamista. Valvon-nan avulla varmistetaan, että tavoitteet saavu-tetaan, toiminta on lakien, sääntöjen, ohjeiden ja päätösten mukaista, voimavarat ovat tulok-sellisessa käytössä, omaisuus on turvattu se-kä johdon saama informaatio on oikeaa, tar-koituksenmukaista ja oikea-aikaista. Sään-nökset sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista ja vastuista sisältyvät 1.7.2012 voimaan tulleeseen kuntalakiin (§ 13). Toiminnan riskien hallinta ja ennakointi on olennainen osa johtamista. Sisäisen valvon-nan tarkoituksena on saada: - kuntayhtymän esimiehet tietoisiksi riskien-

hallinnan tärkeydestä - sisäinen valvonta osaksi johtamista - keskeisten toimintaprosessien seuranta

osaksi kaikkien esimiesten jokapäiväistä työtä sekä

- määritellä sisäisen valvonnan ohjeistuksel-la ne keskeiset toiminnan osa-alueet ja valvontakohteet, jotka ovat kuntayhtymän riskienhallinnan kannalta tärkeitä.

Kuntayhtymässä on käytössä yhtymähallituk-sen hyväksymä sisäisen valvonnan ohje. Si-säisen valvonnan ohjeessa on määritelty kun-tayhtymän toiminnot ja niiden valvontavastuut tulosalueittain. Sisäisen valvonnan ohjeen mukaisia valvottavia osa-alueita ovat päätök-senteko, suunnittelu ja seuranta, kirjanpito ja maksuliike, omaisuuden hallinnointi sekä hen-kilöstöasiat. Toimintavuonna sisäisen valvon-nan ohjetta on täydennetty esimiesten vas-tuualueet sisältävällä koontilomakkeella, johon esimiehet täyttävät havainnot valvontavastuul-laan olevista tehtävistä. Kuntayhtymän sisäistä valvontaa toteutetaan osana päivittäistä johtamista. Esimiesten vel-vollisuutena on valvoa johdettavanaan olevaa toimintaa ennalta laadittujen periaatteiden ja ohjeistuksen mukaisesti. Sisäisen valvonnan ohjeessa on määritelty ne keskeiset toiminta-prosessit, joihin esimiesten on kiinnitettävä huomiota päivittäisessä johtamisessaan. Tu-losalueiden esimiehet seuraavat sisäisen val-vonnan avulla toimintaa ja raportoivat tuloksis-ta puolivuosittain. Koko vuoden sisäisen val-vonnan raportti viedään yhtymähallitukselle tilinpäätöksen hyväksymisen yhteydessä.

6

Esimiesten täyttämien sisäisen valvonnan raporttien perusteella ei toimintavuonna ha-vaittu toiminnan millään osa-alueella merkittä-viä puutteita tai virheitä. Riskienhallintapolitiikka ja riskienhallinta-suunnitelma Kuntayhtymässä noudatetaan yhtymähallituk-sen vahvistamaa riskienhallintapolitiikkaa ja -suunnitelmaa. Kuntayhtymän johtoryhmä vastaa riskienhallintapolitiikan ja riskienhallin-tasuunnitelman toteutumisen seurannasta.

7

TIEDOT KUNTAYHTYMÄSTÄ

Perussopimuksen mukaan kuntayhtymän teh-

tävänä on jäsenkuntien kansanterveystyön,

ympäristöterveydenhuollon ja eläinlääkintä-

huollon järjestäminen ja kehittäminen sekä

erikoissairaanhoidon käytön ohjaus ja seuran-

ta jäsenkuntien kanssa erikseen sovittavissa

rajoissa.

Kuntayhtymä kuuluu Kanta-Hämeen sairaan-

hoitopiiriin ja käyttää sekä Kanta-Hämeen

keskussairaalan Riihimäen yksikön että Hä-

meenlinnan yksikön palveluja. Yliopistollisena

vastuusairaalana on Tampereen yliopistollinen

sairaala. Jäsenkunnat kuuluvat Pääjärven

kuntayhtymään (ent. erityishuoltopiiri).

Kuntayhtymän toiminta-ajatus: Kuntayhtymän

toimenpitein edistetään yksilön, väestön, yh-

teisöjen ja elinympäristön terveyttä, ylläpide-

tään ja parannetaan työ- ja toimintakykyä se-

kä vaikutetaan terveyden taustatekijöihin, eh-

käistään sairauksia, tapaturmia ja muita terve-

ysongelmia, vahvistetaan mielenterveyttä se-

kä kavennetaan väestöryhmien välisiä terve-

yseroja.

Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayh-

tymän jäsenkunnat ovat Hausjärven kunta,

Lopen kunta ja Riihimäen kaupunki. Janakka-

lan kunta on kuntayhtymän osajäsenenä ym-

päristöterveydenhuollon osalta. Kuntayhtymän

jäsenkuntien väestömäärä vuonna 2014 oli

seuraava:

JÄSENKUNTIEN VÄESTÖ IKÄRYHMITTÄIN

Kunta 74 v YHT.

Hausjärvi

Loppi

Riihimäki

41

54

156

673

579

2 006

1 188

1 159

3 279

5 382

4 795

18 792

912

1 044

3 157

708

772

2 514

8 904

8 403

29 904

YHTEEN-

SÄ

251 3 258 5 626 28 969 5 113 3 994 47 211

VÄESTÖN % -JAKAUMA IKÄRYHMITTÄIN

Kunta 74 v

(%)

YHT.

(%)

Hausjärvi

Loppi

Riihimäki

0,5

0,6

0,5

7,6

6,9

6,7

13,3

13,8

11,0

60,4

57,1

62,8

10,2

12,4

10,6

8,0

9,2

8,4

100

100

100

YHTEEN-

SÄ 0,5 6,9 11,9 61,4 10,8 8,5 100

Lähde: Effica-väestövastuu 6.2.2015, ikä vuonna 2014. Väestömääriin on laskettu kaikki ne kunnan kirjoilla

olevat henkilöt, joiden väestötiedot löytyvät tietokannasta.

8

Kuntayhtymän alue

Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymän jäsenkunnat ovat Hausjärven kunta, Lopen

kunta ja Riihimäen kaupunki. Janakkalan kunta on kuntayhtymän osajäsenenä ympäristötervey-

denhuollon osalta.

9

Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymän organisaatio

YHTYMÄHALLITUS

YLEISJOHTO JA HALLINTO

Yhtymäjohtaja

Johtajaylilääkäri

Johtava ylihoitaja

Sihteeristö

Keskistetty rekrytointi

Controller

JOHTORYHMÄ

AVOTERVEYDEN-HUOLLON

TULOSALUE

Ylilääkäri/Ylihoitaja

Vastaanotto

Päivystys

Terveydenedistäminen

Kuntoutus- ja terapiapalvelut

SUUN TERVEYDEN-HUOLLON

TULOSALUE

Ylihammaslääkäri

Suun terveydenhuolto

Välinehuolto

SAIRAALAN TULOSALUE

Ylilääkäri/Ylihoitaja

Osastohoito

Kotisairaanhoito

Geriatrian poliklinikka

TUKIPALVELUIDEN TULOSALUE

Esimies

Taloushallinto, IT

Kiinteistöt, tekninen huolto

Keskusvarasto

Siivoustoimi

YMPÄRISTÖTERVEYDEN-HUOLLON TULOSALUE

Terveysvalvonnan johtaja

Elintarvike- ja vesilaboratorion johtaja

Terveysvalvonta

Eläinlääkintähuolto

Elintarvike- j a vesilaboratorio

TARKASTUSLAUTAKUNTA

11

YLEISJOHTO JA HALLINTO

Yleisjohdon ja hallinnon tukipalveluiden tulos-

alue käsittää kuntayhtymän yleisjohdon, johon

kuuluvat yhtymäjohtaja, johtajaylilääkäri, joh-

tava ylihoitaja sekä johdon sihteeristö, kun-

tayhtymän keskitetty rekrytointi ja controller.

Tulosalueelle on keskitetty myös kuntayhty-

män luottamushenkilöpalkkiot, tutkimus- ja

kehittämis-, koulutus- ja kirjallisuusmäärära-

hat. Yleisjohdon tehtävänä on kuntayhtymän

toiminnan ohjaus strategiassa ja toiminta- ja

taloussuunnitelmassa määriteltyjen tavoittei-

den mukaisesti.

Koko kuntayhtymän tasolla kiinnitettiin huo-

miota sisäisen ja ulkoisen tiedottamisen kehit-

tämiseen. Kuntayhtymässä saatiin loppu-

vuonna käyttöön uudistetut Intranet-sivut, joille

koottiin kuntayhtymän keskeiset henkilökuntaa

ja sisäistä tiedottamista koskevat asiat.

Muilta osin koko kuntayhtymää koskevat stra-

tegiset tavoitteet sisältyvät jäljempänä oleviin

tulosalueiden toimintakertomuksiin.

Tulosalueen toimintatuottojen kokonaisto-

teuma oli 323 784 euroa. Tuloja kertyi 73 584

euroa budjetoitua enemmän. Tulosalueen

suurimmat tuloerät olivat koulutusvaiheessa

olevien lääkäreiden koulutuskorvaukset

153 114 euroa sekä kertaluonteisena tulona

kuntayhtymän asunto-osakkeista myynnistä

saatu tulo 71 887 euroa.

Toimintamenojen kokonaistoteuma oli

963 759 euroa. Tulosalueen toimintavuoden

taloudellinen tulos oli kokonaisuutena 52 024

euroa ylijäämäinen.

12

YHTEENSÄ Tp Ta 2014 Toteuma Erotus Tot

2013 + muutos 2014 %

Tuotot 267 121 250 200 323 783 73 583 129 %

Kulut -949 540 -942 200 -963 759 -21 559 102 %

Netto -682 419 -692 000 -639 976 52 024 92 %

Poistot 0 0 0 0 0 %

Tilikauden tulos -682 419 -692 000 -639 976 52 024 92 %

TULOSLASKELMA Tp Ta 2014 Toteuma Erotus Tot

2013 + muutos 2014 %

Myyntituotot 208 084 217 000 226 048 9 048 104 %

Maksutuotot 0 0 %

Tuet ja avustukset 51 493 33 200 23 501 -9 699 71 %

Vuokratuotot 0 0 %

Muut toimintatuotot 7 544 0 74 234 74 234 0 %

Toimintatuotot 267 121 250 200 323 783 73 583 129 %

Henkilöstökulut -613 199 -641 700 -637 407 4 293 99 %

Palvelujen ostot -296 201 -266 900 -282 672 -15 772 106 %

Aineet ja tarvikkeet ja tavarat -10 457 -21 200 -22 986 -1 786 108 %

Avustukset 0 0 %

Vuokrakulut 0 0 %

Muut toimintakulut -29 683 -12 400 -20 694 -8 294 167 %

Toimintakulut -949 540 -942 200 -963 759 -21 559 102 %

Toimintakate -682 419 -692 000 -639 976 52 024 92 %

Poistot 0 0 %

Tilikauden tulos -682 419 -692 000 -639 976 52 024 92 %

13

AVOTERVEYDENHUOLLON TULOSALUE

Avoterveydenhuollon tulosalueelle kuuluvat

vastaanottopalvelut, päivystys, terveyden-

edistäminen sekä kuntoutus- ja terapiapalve-

lut.

Avoterveydenhuollon tulosalueen toiminnalli-

nen ja taloudellinen tulos vastasi pääosin

vuodelle 2014 asettuja tavoitteita. Riihimäen

sairaalassa toimivan päivystyksen toiminta on

vakiintunutta. Päivystyksen odotusajat pysyi-

vät tavoitteen mukaisena myös viikonloppui-

sin ja juhlapyhinä. Päivystyksen yhteistyö

sairaankuljetuksen kanssa selkiytyi ja päivys-

tyshoidon jälkeen potilaat pääsivät oikeaan

hoitopaikkaan viivytyksettä.

Riihimäen pääterveysaseman lisäksi terveys-

keskuksella on terveysasemat Lopella ja

Hausjärvellä, joihin vastaanottopalvelut tuot-

taa Attendo Oy. Kuntien vastaanottotoiminta

muuttui ajanvarausperusteiseksi, mutta puhe-

linyhteyden saanti terveyskeskukseen pysyi

kohtuullisen hyvänä takaisinsoittojärjestelmän

avulla. Akuuttipotilaat ohjataan pääsääntöi-

sesti ensin sairaanhoitajan vastaanotolle ar-

vioon ja hoitoon sekä alkututkimuksiin. Tämä

toimintamallin muutos yhdessä INR-

poliklinikan kanssa lisäsi Riihimäellä hoitaja-

käyntien määrää ja auttoi kohdentamaan lää-

käriresurssia entistä paremmin.

Mielenterveys- ja päihdepalvelujen yhdistä-

misen suunnittelu eteni tavoitteiden mukai-

sesti yhteistyössä Riihimäen kaupungin ja

seudun kuntien kanssa. Sähköinen eOmahoi-

to -sovellus on käytössä pitkäaikaissairailla.

Hoitosuunnitelmat tehdään vastaanotoilla

yhdessä potilaan kanssa ja hoitoa tuetaan

eOmahoito-ohjelmalla. Potilaille maksuttomia

hoitotarvikkeita luovutetaan terveyskeskus-

lääkärin tai hoitajan tekemän yksilöllisen

suunnitelman mukaisesti. Suurin tuoteryhmä

oli diabetestarvikkeet.

Terveyden edistämisen alueella toteutettiin

neuvola- sekä koulu- ja opiskeluterveyden-

huoltoa koskevan asetuksen mukaiset laajat

lääkärintarkastukset. Tarkastuksissa otetaan

huomioon koko perheen tilanne ja näin voi-

daan havaita avuntarve varhaisemmassa

vaiheessa. Uuden äitiyshuollon runko-

ohjelman käyttöönoton (elokuussa 2014)

myötä pystytään antamaan enemmän aikaa

erityistä tukea tarvitseville äideille ja perheille.

Uusi oppilas- ja opiskelijahuoltolaki tuli voi-

maan syksyllä ja kuntayhtymän edustajat

osallistuivat seudulliseen oppilashuollon ke-

hittämiseen, paikallisiin oppilashuoltotyöryh-

miin ja moniammatillisiin oppilashuoltotyön

asiantuntijaryhmiin.

Kuntoutus- ja terapiapalveluihin kuuluvat fy-

sioterapia, erityistyöntekijät ja lääkinnällinen

kuntoutus. Fysioterapian moniammatillisia

kehittämiskohteita olivat perhevalmennus,

kipuryhmä ja kotiutus sekä kaatumisten eh-

käisy. Lasten toimintaterapeutin työpanos

kohdistui pääasiassa lasten tutkimiseen ja

arviointiin. Aikuisilla pääpaino oli asiakkaiden

toimintaympäristön parantamiseksi kohdistu-

vassa työssä painottuen kotikäynteihin. Puhe-

terapiassa painotettiin vanhempien ohjauk-

sen merkitystä ja yhteistyötä päivähoidon

kanssa. Psykologin työssä tutkimusten määrä

lisääntyi. Kaikki erityistyöntekijät, myös jalka-

terapeutti, osallistuivat moniammatilliseen

kehittämistyöhön. Sosiaalityöntekijöistä oli

vajetta alkusyksystä. Toinen sosiaalityönteki-

jä toimi myös potilasasiamiehenä. Poti-

lasasiamiehen yhteydenottoja oli vuoden ai-

kana 116 kpl.

Seulontatutkimukset toteutettiin kansanterve-

ysasetuksen mukaisesti sekä kohdunkaulan

syövän että rintasyövän seulonnan osalta.

Lisäksi kuntayhtymässä on toteutettu pak-

sunsuolen syövän seulontoja vuodesta 2005

lähtien.

14

Tulosalueen tulos oli ylijäämäinen johtuen

mm. lääkärivajeesta. Toimintatuottoja kertyi

kokonaisuutena odotetusti, mutta myyntituot-

toja arvioitua enemmän. Tähän vaikutti lasku-

tuksen tehostaminen (0,5 sihteerin työpanos)

mm. vakuutusyhtiöiden maksujen perinnässä.

Palvelujen ostot sekä aineet, tarvikkeet ja

tavarat ylittivät talousarvion, mutta näitä kom-

pensoitiin henkilöstökuluilla. Käyttämättä jää-

neillä lääkäripalkoilla hankittiin ostolääkäreitä

sekä hoidettiin päivystysajan lääkäripalveluja.

Ostetut avopalvelut ylittyivät 246 670 €, nou-

sua oli edellisestä vuodesta 8 %. Ylitystä tuli

eniten Hämeenlinnan päivystyspalvelujen

ostosta, joiden käyttö on lisääntynyt. Hoito-

tarvikejakelun menot olivat samaa tasoa kuin

vuonna 2013. Avannetuotteiden menekki ja

kustannukset kasvoivat, mutta vastaavasti

diabetestuotteissa tuli säästöä. Lääkinnälli-

sen kuntoutuksen terapiaostojen vuosittainen

kustannusten kasvu saatiin hallintaan, vaikka

määräraha ylittyi. Veteraanikuntoutukseen

riitti Valtiokonttorin antama määräraha, joten

peruskuntien ei tarvinnut osallistua kustan-

nuksiin. Laboratoriokulut vähenivät 7 % ja

röntgenkulut 16 % edellisestä vuodesta tar-

kennettujen ohjeiden ja muuttuneiden toimin-

tatapojen seurauksena.

15

Suoritetavoitteet:

Toteuma

2013

Tavoite

2014

Toteuma

2014

Erotus

tav-tot

2014

Toteuma

%

Vastaanottokäynnit 81 636 80 000 85 408 5 408 107 %

Lääkärikäynnit 35 839 36 000 36 871 871 102 %

Hoitajakäynnit 45 797 44 000 48 537 4 537 110 %

Päivystyskäynnit 17 571 18 000 16 734 -1 266 93 %

Lääkärikäynnit 13 500 13 000 12 594 -406 97 %

Hoitajakäynnit 4 071 5 000 4 140 -860 83 %

Terveyden edistäminen, käynnit 46 237 47 000 43 934 -3 066 93 %

Koulu- ja opiskeluth:n käynnit 21 952 23 000 21 848 -1 152 95 %

Neuvolan perhehoitotyö 24 285 24 000 22 086 -1 914 92 %

Kuntoutus- ja terapiapalv, käynnit 22 598 19 500 20 817 1 317 107 %

Erityistyöntekijåt 3 700 4 500 4 089 -411 91 %

Fysioterapia 15 051 11 300 13 073 1 773 116 %

Lääkinnällinen kuntoutus 3 847 3 700 3 655 -45 99 %


2013 + muutos 2014 %

Tuotot 15 021 596 15 483 700 15 536 590 52 890 100 %

Kulut -13 781 593 -13 896 400 -13 686 209 210 191 98 %

Netto 1 240 003 1 587 300 1 850 381 263 081 117 %

Poistot -69 570 -88 100 -71 743 16 357 81 %

Tilikauden tulos 1 170 433 1 499 200 1 778 638 279 438 119 %


2013 + muutos 2014 %

Myyntituotot 14 386 930 14 797 400 14 873 594 76 194 101 %

Maksutuotot 483 732 585 500 566 587 -18 913 97 %


Vuokratuotot 5 642 0 3 828 3 828 0 %

Muut toimintatuotot 115 603 62 000 60 208 -1 792 97 %

Toimintatuotot 15 021 596 15 483 700 15 536 590 52 890 100 %

Henkilöstökulut -7 062 272 -7 513 500 -6 982 661 530 839 93 %

Palvelujen ostot -5 238 083 -5 028 000 -5 231 612 -203 612 104 %

Aineet ja tarvikkeet ja tavarat -1 266 150 -1 150 600 -1 286 054 -135 454 112 %

Avustukset 0 0 0 0 0 %

Vuokrakulut -177 094 -189 100 -161 588 27 512 85 %


Toimintakulut -13 781 593 -13 896 400 -13 686 209 210 191 98 %

Toimintakate 1 240 003 1 587 300 1 850 381 263 081 117 %

Poistot -69 570 -88 100 -71 743 16 357 81 %

Tilikauden tulos 1 170 433 1 499 200 1 778 638 279 438 119 %

16

SUUN TERVEYDENHUOLLON TULOSALUE

Suun terveydenhuoltoon on saatu palkattua

useita työsuhteisia hammaslääkäreitä. Vuon-

na 2013 ja vuonna 2014 vakinaistettiin tai pal-

kattiin Riihimäelle kahdeksan pitkäaikaista

hammaslääkäriä. Hausjärvellä toimi vuonna

2014 kolme työsuhteista vakituista hammas-

lääkäriä ja Lopella yksi työsuhteinen vakitui-

nen hammaslääkäri ja kaksi ostopalveluham-

maslääkäriä. Uuden C-hoitolan rakentaminen

ja Kontiontien hammashoitolan muutto aiheut-

tivat poikkeuksellisia huonejärjestelyjä, mutta

jo toukokuusta hammaslääkäri-hoitaja työpa-

reilla oli Riihimäen alueella käytössään erin-

omaiset uudet huonetilat. Kesällä (touko-

elokuu) suun terveydenhuollossa työskenteli

kolme ”kesähammaslääkäriä”. Odotusaika

kiireettömään hoitoon lyheni erityisesti Riihi-

mäellä. Jononpurkua oli jo saatu tehtyä myös

alkuvuodesta.

Aikuisen kiireettömän hammaslääkärin tutki-

musajan sai vuonna 2014 koko kuntayhtymän

alueella 3 – 4 kk:n kuluessa (odotusaika suun

tutkimukseen lyheni Riihimäellä kahdella kuu-

kaudella). Jatkohoitoajan hammaslääkärin

tutkimuksen jälkeen sai koko kuntayhtymän

alueella keskimäärin alle kahden kuukauden

kuluessa.

Vuonna 2014 hammaslääkäreiden toimenpi-

demäärät nousivat Riihimäellä. Hausjärveläis-

ten hammashoitotoimenpiteitä tehtiin Riihimä-

ellä yhteensä 6 591 ja loppilaisten ham-

mashoitotoimenpiteitä tehtiin Riihimäellä yh-

teensä 4 098. Näistä Lopen ja Hausjärven

hammashoitotoimenpiteistä noin 1 000 oli oi-

kojaerikoishammaslääkäreiden toimenpiteitä

(hausjärveläisille 1 280 ja loppilaisille 1 001).

Välinehuollon toiminta keskitettiin pääterveys-

asemalle. Suuri keskitetty välinehuolto ja uu-

denlainen välinehuoltajien tiimityö palvelivat

optimaalisesti operationaalisen toiminnan tar-

peita. Keskitetty välinehuollon toiminta on pa-

remmin hallinnassa eikä hammaslääkäriä

avustaville hammashoitajille enää tule merkit-

tävää ajoittaista ylimääräistä työtä oman toi-

men ohella.

Suun terveydenhuollon arkipäivystys virka-

aikana muutettiin omaksi toiminnaksi

1.1.2014. Ostopalvelun purkamisesta saatiin

suunnitellusti säästöä, jolla perustettiin uusi

oikojahammaslääkärin virka. Arkisin päivys-

tysaikoja oli tarjolla kaikissa kuntayhtymän

jäsenkunnissa. Lopen ja Hausjärven hammas-

lääkärien poissa ollessa (esim. loma-aikana)

Lopen ja Hausjärven särkypotilaat hoidettiin

Riihimäellä. Arkipäivystys on sujunut omana

toimintana hyvin koko vuoden 2014 ajan ja

suunniteltuja särkyaikoja on ollut oikea määrä.

Virka-ajan ulkopuolinen päivystys järjestettiin

yhteistyössä Hämeenlinnan liikelaitoksen ja

Janakkala-Hattula yhteistoiminta-alueen

kanssa.

Vuonna 2014 saatiin oikomishoitoon kohden-

nettu uusi hammaslääkärin virka ja uusi ham-

mashoitajan toimi. Riihimäelle on saatu rekry-

toitua hammaslääkäri, joka perehtyy oikomis-

hoitoon kuntayhtymän erikoishammaslääkä-

reiden ohjauksella. Tavoitteena on erikoistu-

miskoulutuksesta sopiminen yhteistyössä Hel-

singin Yliopiston kanssa. Erikoissairaanhoidon

tasoista oikomishoitoa on pystytty tuottamaan

suunnitellusti omana toimintana.

Anestesiahammashoitoa jatkettiin suunnitel-

lusti vuoden 2014 ajan. Anestesiahammashoi-

toa järjestettiin noin kahden kuukauden välein.

Vuonna 2014 iensairauksien erikoishammas-

lääkäri kävi kerran kuukaudessa yhden päi-

vän. Hammaslääkäreillä ja suuhygienisteillä

oli mahdollisuus konsultoida ja saada opas-

tusta vaikeiden iensairauspotilaiden hoidossa.

”Ikäihmisten suun terveyden projektia” jatket-

tiin ja suuhygienistin kotikäyntejä kotihoidon

asiakkaille tehtiin tarpeen mukaan. Hoito- ja

palvelusuunnitelmaa tekevää vastuuhenkilöä

17

ohjeistettiin ja opastettiin kysymään asiakkaan

suun hoidon tarpeesta suunnitellun kysely-

kaavakkeen avulla (viite: Vanhuspalvelulaki

15 §, velvoite). Suun hoidosta kysymistä työs-

tetään aktiivisesti jatkossa kotihoidon toimijoi-

den kanssa.

Ns. terveyshyötymallin mukainen potilaan ter-

veyden edistämisen ohjeistaminen mahdollis-

tui v. 2014, kun tietojärjestelmään (Effica) saa-

tiin näkyviin myös suun terveydenhuollon suo-

rittajille, oliko potilas terveyshyötymallin koh-

depotilas.

Vuonna 2014 hammaslääkärit tutkivat 12-

vuotiaiden suun terveyden. Kuntayhtymän

alueella ikäryhmän lapsilla on keskimäärin 0,7

reikiintynyttä/paikattua hammasta, mikä on

parempi suun terveyden taso kuin tieteellinen

valtakunnallinen keskiarvo osoittaisi (1,2).

Suun terveydenhuollon työhyvinvointikysely

(THL:ssä suunniteltu strukturoitu kysely, Web-

ropol) tehtiin vuonna 2014. Kouluarvosanoilla

(4 – 10) työhyvinvoinnin kokemuksesta annet-

tu yleisarvosanan keskiarvo oli korkein vä-

linehuoltajilla (8,8). Hammaslääkäreillä työhy-

vinvoinnin yleisarvosanan keskiarvo oli 8,5,

suuhygienisteillä 8,25 ja hammashoitajilla 8.

Työhyvinvoinnin kokeminen oli noussut suu-

hygienisteilla vuodesta 2013, jolloin ko. arvo

oli 8. Muilla ammattiryhmillä työhyvinvoinnnin

kokemus oli pysynyt lähes samana. Suun ter-

veydenhuollossa täytettiin vuonna 2014 kolme

hammashoitajan tointa sekä yksi suuhygienis-

tin ja yksi hammashoitajan vuorotteluva-

paasijaisuus.

Kokonaisuutena suun terveydenhuollon käyt-

töbudjettitoteuma oli 345 598 euroa odotettua

parempi.

Asiakasmaksuja kertyi vuonna 2014 yhteensä

1 459 726 eur, joka ylitti talousarvion 241 000

eurolla. Nousua selittää osaltaan vuoden

alussa voimaan astunut sosiaali- ja tervey-

denhuollon asiakasmaksujen indeksikorotus,

jonka vaikutus asiakasmaksujen nousuun oli

n. 80 000 euroa. Asiakasmaksujen nousua

selittää myös osaltaan uudesta hammaslääkä-

rin virasta saatu asiakasmaksutuotto.

Työsuhteisissa henkilöstökuluissa niin hoito-

henkilökunnan kuin hammaslääkärienkin osal-

ta talousarvio alitettiin yhteensä 171 486 eu-

rolla ja ostopalvelumääräraha puolestaan ylit-

tyi 62 540 eurolla. Uuden C-hoitolan rakenta-

minen esti hammaslääkärirekrytointia alku-

vuonna. Aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden

hankinnat ylittivät menokohdan 17 797 eurol-

la.

Teknikkokuluja säästyi viime vuonna 15 108

euroa. Koska anestesiahammashoito laajen-

nettiin vanhushoitoon, asiantuntijapalvelujen

menokohta ylitettiin 6 456 eurolla.

18

Taulukko 1 Hammaslääkäreiden suorittama toimenpiteiden määrä riihimäkeläisille, loppilaisille ja hausjärve-

läisille vuosina 2012, 2013 ja 2014 (sisältää myös joitakin ulkokuntalaisten toimenpiteitä).

Taulukko 2 Suuhygienistien suorittama toimenpiteiden määrä vuosina 2012, 2013 ja 2014 (sisältää myös

joitakin ulkokuntalaisten toimenpiteitä

Loppi

Hausjärvi

Rmk

Rmk Loppi

Hausjärvi

19

Suoritetavoitteet:

Toteuma

2013

Tavoite

2014

Toteuma

2014

Erotus

tav-tot

2014

Toteu-

ma %

Suun terveydenhuollon suoritteet 110 684 102 100 108 043 5 943 106 %

Hammashoitajan vastaanotto,

tutkimus ja ennaltaehkäisevä 0 700 623 -77 89 %

Hammaslääkärin ja hammashoitajan

vastaanotto 84 045 77 900 83 172 5 272 107 %

Suuhygienistin vastaanotto 23 522 21 500 21 585 85 100 %

Muut hammashuollon palvelut / hh ja rtg 3 117 2 000 2 663 663 133 %


2013 + muutos 2014 %

Tuotot 6 047 765 6 160 900 6 418 682 257 782 104 %

Kulut -4 939 842 -5 240 300 -5 135 928 104 372 98 %

Netto 1 107 923 920 600 1 282 754 362 154 139 %

Poistot -60 801 -87 400 -85 538 1 862 98 %

Tilikauden tulos 1 047 122 833 200 1 197 216 364 016 144 %


2013 + muutos 2014 %

Myyntituotot 4 776 799 4 917 500 4 926 981 9 481 100 %

Maksutuotot 1 234 865 1 218 500 1 459 726 241 226 120 %


Vuokratuotot 13 991 0 9 499 9 499 0 %


Toimintatuotot 6 047 765 6 160 900 6 418 682 257 782 104 %


Palvelujen ostot -1 059 739 -616 500 -712 634 -96 134 116 %



Vuokrakulut -163 954 -183 400 -94 387 89 013 51 %


Toimintakulut -4 939 842 -5 240 300 -5 135 928 104 372 98 %

Toimintakate 1 107 923 920 600 1 282 754 362 154 139 %

Poistot -60 801 -87 400 -85 538 1 862 98 %

Tilikauden tulos 1 047 122 833 200 1 197 216 364 016 144 %

20

SAIRAALAN TULOSALUE

Toimintavuonna 2014 sairaalan tulosalueella

toteutui kaksi isoa muutosta: Hausjärven ja

Lopen osastojen pitkäaikaispotilaat siirtyivät

kuntien perusturvalle vuoden alusta, ja kotihoi-

to yhdistyi toiminnallisesti Riihimäellä ja Lopel-

la (terveyskeskuksen kotisairaanhoidon ja

kaupungin/kunnan kotipalvelun yhdistäminen

toiminnallisesti).

Terveyskeskussairaalan toiminta painottui

tavoitteiden mukaisesti vuonna 2014 yhä

enemmän lyhytaikaishoitoon. Tavoitetasoksi

oli asetettu lyhytaikaispotilaiden keskimääräi-

nen hoitoaika alle kaksi viikkoa. Tämä toteutui

keskimääräisen hoitoajan ollessa 12 vrk. Ta-

voitteeseen päästiin toimivien hoitoketjujen,

moniammatillisen osaamisen sekä Hausjärven

ja Lopen osastojen profiloitumisen (lyhytai-

kaishoitoa antaviksi yksiköiksi) ansiosta.

Hoitojaksojen määrä pysyi lähes samana kuin

edellisenä vuonna (Kuvio 1.). Hoitopäivien

määrä sen sijaan väheni noin 23 % edelliseen

vuoteen verrattuna (33 344 vrt. 43 215). Tämä

oli seurausta sairaansijojen vähentämisestä

28 sairaansijalla vuoden 2014 alusta, kun

Hausjärven ja Lopen osastojen pitkäaikaispo-

tilaat siirtyivät kuntien perusturvan alaisuu-

teen. Toimintavuonna aloitettiin myös suunnit-

telu 14 riihimäkeläisen pitkäaikaispotilaan siir-

tymisestä kuntayhtymän osastohoidosta Rii-

himäen kaupungin hoiva-/palveluasumiseen

vuoden 2015 alusta.

Osastojen kuormitusasteessa tapahtui muu-

tos: kuormitusaste oli keskimäärin 103,1 %

vuonna 2014, kun edellisenä vuonna vastaava

lukema oli 100,5 %. Potilasvaihto oli vilkkainta

akuuttiosastolla (ka 7,18 potilasta/pv) muilla

osastoilla potilasvaihdon ollessa vähäisem-

pää. Merkittävää on kuitenkin, että Hausjärven

ja Lopen osastoilla potilasvaihto vilkastui edel-

liseen vuoteen verrattuna, Hausjärven osas-

tolla lähes 35 % (2,53 potilasta/pv vrt. 1,88

potilasta/pv).

Riihimäen ja Lopen kotihoidon toiminnallisella

yhdistymisellä tavoiteltiin mm. asiakaslähtöi-

syyttä. Tämä tavoite toteutui, kun asiakasläh-

töiset tiimit saatiin muodostettua. Kotihoitoon

luotiin uudet asiakastyön kriteerit ja ne otettiin

käyttöön sekä Riihimäellä että Lopella. Haus-

järven kotihoidon vastaavaa yhdistymistä alet-

tiin suunnitella kevään 2014 aikana tavoittee-

na kotihoidon toiminnallinen yhdistyminen

Hausjärvellä vuoden 2015 alusta. Kotisai-

raanhoidon osalta käyntimäärät ovat vähenty-

neet edelliseen vuoteen verrattuna noin 14 %

(Kuvio 2.). Käyntimäärien väheneminen selit-

tyy pyrkimyksellä lisätä käynnin kestoa ja tätä

kautta kohentaa hoidon laatua asiakkaan nä-

kökulmasta. Käyntimäärien väheneminen on

myös seurausta kotihoidon moniammatilliseen

tiimityöskentelyyn siirtymisestä.

Geriatrian poliklinikan käyntimäärät lisääntyi-

vät edelliseen vuoteen verrattuna noin 7 %

(Kuvio 3.). Siitä huolimatta käyntimäärät toteu-

tuivat vain 95-prosenttisesti tavoitteeseen

nähden. Kuntayhtymä sai palkattua vakinai-

sen geriatrin syksyllä 2014, jonka jälkeen hoi-

toon pääsyn jonoja päästiin purkamaan ja

käyntimäärät lisääntyivät syksyn aikana.

Sairaalan tulosalueen yhtenä strategisena

päämääränä oli kaatumistapaturmien vähe-

neminen. Osana Häme Potku 2 -hanketta

osasto- ja kotisairaanhoito lähtivät mukaan

kaatumisten ennaltaehkäisyyn. Ikinä -mittarin

käyttöönotto on lisääntynyt osasto- ja kotisai-

raanhoidossa, ja HaiPro -ilmoituksia mm. kaa-

tumisista on tehty aktiivisesti. Kaiken kaikki-

aan HaiPro -ilmoitusten määrä lisääntyi vuon-

na 2014 ollen yhteensä 350. Eniten ilmoituk-

sia tehtiin tapaturmista ja onnettomuuksista

(n=167), joista suurin ryhmä olivat kaatumiset

(n=94).

Strategisena päämääränä oli potilaan roolin

vahvistaminen hoito- ja kuntoutussuunnitelmi-

en laadinnassa. Tavoitteena oli hoitosuunni-

21

telmien laatiminen yhteistyössä potilaan kans-

sa. Hoitosuunnitelmat laadittiin pääasiassa

hoito- ja fysioterapiahenkilökunnan toimesta.

Potilaan ja omaisen mielipidettä kuitenkin

kuultiin ja heidän kanssaan laadittiin tavoitteita

hoitojaksolle.

Potilaan oikeuksien, vastuun ja itsemääräämi-

sen huomioiminen hoitoneuvotteluissa oli yh-

tenä päämääränä. Hoitoneuvotteluja kehitet-

tiin siten, että hoitoneuvotteluissa oli aina

mahdollisuuksien mukaan läsnä sekä potilas

että hänen omaisensa tai läheisensä.

Sairaalan tulosalueen toimintatuotot toteutui-

vat liki suunnitellusti (toteuma 99,6 %). Todis-

tusmaksut, kotisairaanhoidon asiakasmaksut

ja sotilasvammalain mukaiset korvaukset jäi-

vät hieman tavoitteesta. Kotisairaanhoidon

asiakasmaksujen jääminen arvioitua pienem-

mäksi liittyy kotisairaanhoidon toiminnan muu-

tokseen. Asiakkaiden luona vietetty aika on

lisääntynyt ja yhä useampi asiakas on yhtei-

nen kotipalvelun kanssa, jolloin asiakasmak-

sut menevät kaupungille/kunnalle. Laitos-

hoidon asiakasmaksut sen sijaan toteutuivat

lähes suunnitelman mukaisesti (toteuma 98,9

%).

Sairaalan tulosalueen toimintakulut ylittyivät

hieman. Talouden toteumaa seurattiin kuu-

kausittain. Ylitysriskit arvioitiin ja niihin puutut-

tiin.

Suurimmat toimintakulujen ylitykset olivat hoi-

tohenkilökunnan sijaismäärärahoissa ja erillis-

korvauksissa. Sijaismäärärahat ylittyivät noin

48 000 euroa ja erilliskorvaukset ylittyivät noin

93 000 euroa. Sijaismäärärahojen ja erilliskor-

vausten osalta tulos oli kuitenkin alkuvuoden

ennustetta parempi.

Toiminnan muutos (yhä lyhytaikaisempaa ja

akuutimpaa hoitoa) näkyi sairaankuljetuspal-

veluiden, kuljetuspalveluiden, laboratoriopal-

veluiden ja röntgenpalveluiden ylityksinä. Kul-

jetuspalveluiden suurta ylitystä selittää lisäksi

se, että sairaanhoitopiiri alkoi laskuttaa poti-

lasruokien kuljetuksesta vuonna 2014. Ostet-

tuihin lääkäripalveluihin meni noin 183 000

euroa. Lääkäritilanne oli huono, ja tästä syystä

lääkäripalveluita jouduttiin ostamaan. Ostettu-

jen lääkäripalveluiden hinnalla olisi voitu saa-

da enemmän virkalääkäreitä. Lääkäreiden

palkkakuluja jäi käyttämättä noin 33 000 eu-

roa.

22

23022149

154

22532118

135

0

500

1000

1500

2000

2500

Hoitojaksot yhteensä

Lyhytaik.hoitojaksot Pitk.aik.hoitojaksot

2013

2014

Kuvio 1. Osastohoidon päättyneet hoitojaksot

21 464

355

21 109

18 549

498

18 051

0

5 000

10 000

15 000

20 000

25 000

Käynnit yhteensä Lääkärin käynnit Sairaanhoitajan käynnit

2013

2014

Kuvio 2. Kotisairaanhoidon käyntimäärät

444

173

271

477

161

316

0

100

200

300

400

500

600

Käynnit yhteensä Lääkärin käynnit Sairaanhoitajan käynnit

2013

2014

Kuvio 3. Geriatrian poliklinikan käyntimäärät

23

Suoritetavoitteet:

Toteuma

2013

Tavoite

2014

Toteuma

2014

Erotus

tav-tot

2014

Toteuma

%

Sairaalan hoitopäivät 43 215 34 000 33 344 -656 98 %

Kotisairaanhoidon käynnit 21 464 22 500 18 549 -3 951 82 %

Geriatrin poliklinikan käynnit 444 500 477 -23 95 %


2013 + muutos 2014 %

Tuotot 12 087 298 10 823 400 10 784 426 -38 974 100 %

Kulut -9 343 707 -8 192 600 -8 314 710 -122 110 101 %

Netto 2 743 591 2 630 800 2 469 716 -161 084 94 %

Poistot -49 489 -79 200 -60 341 18 859 76 %

Tilikauden tulos 2 694 102 2 551 600 2 409 375 -142 225 94 %


2013 + muutos 2014 %

Myyntituotot 10 723 920 9 660 200 9 668 920 8 720 100 %

Maksutuotot 1 300 653 1 087 500 1 059 585 -27 915 97 %


Vuokratuotot 992 0 673 673 0 %

Muut toimintatuotot 1 660 14 000 148 -13 852 1 %

Toimintatuotot 12 087 298 10 823 400 10 784 426 -38 974 100 %



Aineet ja tarvikkeet ja tavarat -564 761 -434 700 -408 442 26 258 94 %


Vuokrakulut -176 312 -210 300 -164 970 45 330 78 %


Toimintakulut -9 343 707 -8 192 600 -8 314 710 -122 110 101 %

Toimintakate 2 743 591 2 630 800 2 469 716 -161 084 94 %

Poistot -49 489 -79 200 -60 341 18 859 76 %

Tilikauden tulos 2 694 102 2 551 600 2 409 375 -142 225 94 %

24

TUKIPALVELUIDEN TULOSALUE

Kuntayhtymän tukipalvelut toimivat yhtenä

palvelualueena, joka sisältää taloushallinnon,

tietohallinnon, kiinteistö- ja teknisen huollon,

siivoustoimen, keskusvaraston sekä vaate-

huollon.

Kuntayhtymän tukipalveluiden kehittämiseksi

talous- ja henkilöstöhallinnossa jatkettiin

säännöllisiä yhteistyöpalavereja RHL-Data

Oy:n (palvelukeskus) kanssa. Säännöllisissä

seurantapalavereissa käytiin läpi toimintaa ja

haettiin ratkaisuja toiminnassa esille tulleisiin

asioihin. Tavoitteena on saada palkkahallin-

non ja taloushallinnon toimintaprosesseista

mahdollisimman sujuvia.

Henkilöstön osalta tavoitteena oli työhyvin-

voinnin tukeminen. Tukipalveluiden henkilöstö

osallistui kuntayhtymän TYHY -ryhmän toimin-

taan ja työhyvinvointiohjelman tavoitteiden

toteuttamiseen.

Talouden tasapainottamiseksi yhtymähallitus

vahvisti toimintavuoden keväällä kuntayhty-

män talouden sopeuttamistoimet vuodelle

2014. Talouden ja toiminnan tilanteen kehitys-

tä on seurattu kuukausittain. Kuukausiraportti

on joka kuukausi toimitettu myös yhtymähalli-

tukselle. Tukipalveluissa kuntayhtymän talou-

den ja toiminnan seuranta- ja raportointijärjes-

telmiä kehitettiin toimintavuonna edelleen kun-

tayhtymän controllerin toimesta.

Tukipalveluiden toimintatulojen kokonaisto-

teuma oli 556 747 euroa. Tukipalveluiden suu-

rin tuloerä oli vuokratuotot, joita kertyi yhteen-

sä 227 915 euroa. Muita toimintatuottoja kertyi

mm. ulkoistettujen terveysasemien

palveluiden tuottajille myydyistä tarvikkeista ja

palveluista.

Toimintamenojen kokonaistoteuma oli

4 205 693 euroa. Tukipalveluiden tulosalueen

tulos oli kokonaisuutena 109 702 euroa yli-

jäämäinen. Tulosalueen sisällä talousar-

viomäärärahat ylittyivät rakennusten ja aluei-

den kunnossapitokuluissa, sähkömaksuissa

sekä atk-ohjelmistojen käyttökuluissa.

25


2013 + muutos 2014 %

Tuotot 193 384 316 300 556 747 240 447 176 %

Kulut -4 019 670 -4 068 900 -4 205 694 -136 794 103 %

Netto -3 826 286 -3 752 600 -3 648 947 103 653 97 %

Poistot -642 457 -677 500 -671 451 6 049 99 %

Tilikauden tulos -4 468 743 -4 430 100 -4 320 398 109 702 98 %


2013 + muutos 2014 %

Myyntituotot 5 959 0 215 173 215 173 0 %

Maksutuotot 0 0 0 0 0 %


Vuokratuotot 124 845 230 100 227 915 -2 185 99 %

Muut toimintatuotot 33 320 67 400 96 485 29 085 143 %

Toimintatuotot 193 384 316 300 556 747 240 447 176 %





Vuokrakulut -260 662 -318 000 -229 929 88 071 72 %


Toimintakulut -4 019 670 -4 068 900 -4 205 694 -136 794 103 %

Toimintakate -3 826 286 -3 752 600 -3 648 947 103 653 97 %

Poistot -642 457 -677 500 -671 451 6 049 99 %

Tilikauden tulos -4 468 743 -4 430 100 -4 320 398 109 702 98 %

26

YMPÄRISTÖTERVEYDENHUOLLON TULOSALUE

Janakkalan kunnan ympäristöterveydenhuolto

oli ensimmäisen kokonaisen vuoden osa Rii-

himäen seudun terveyskeskuksen kuntayhty-

män toimintaa.

Vuoden 2014 tavoitteeksi asetettiin organisaa-

tion sisällä toiminta- ja menettelytapojen yhte-

näistäminen päivitettävän laatujärjestelmän

mukaisesti, sekä yhteistyön kehittäminen ja

toimintatapojen yhtenäistäminen kuntien mui-

den toimialojen kanssa. Laatukäsikirja on päi-

vitetty, samoin siihen liittyviä yksityiskohtai-

sempia menettelytapa-, tarkastusohjeita ja

asiakirjamalleja on päivitetty tarpeen mukaan.

Toimintatavat on yhtenäistetty organisaation

sisällä, mutta käytäntöjen yhtenäistäminen

kuntien eri toimialojen kanssa vaatii kehittä-

mistä. Varsinkin kaavoihin, rakennuslupiin ja

ympäristölupiin liittyvien lausuntopyyntöjen

osalta menettelyt poikkeavat kuntien välillä

edelleen.

Tarkastuskäyntien kokonaismäärään, 1 179

tarkastusta (v. 2013, 1 019), tuli lisäystä edel-

liseen vuoteen noin 15,7 %. Lisäys on suh-

teessa sama kuin Janakkalan liittymisen yh-

teydessä tullut tarkastajien määrän lisäys

(15,9 %) vuoteen 2013 verrattuna. Riskiperus-

teinen suunnitelmallinen valvonta toteutui hy-

vin, toteuma oli 85,5 %. Valvonta on tavoittei-

den mukaisesti siirtynyt aiempaa enemmän

riskiperusteisesti kohdistetuksi valvonnaksi.

Vuonna 2014 ei todettu yhtään elintarvike- tai

vesiperäistä epidemiaa, mutta talousvesien

laadussa oli edellisten vuosien tapaan selvitte-

lyjä ja jatkoseurantaa vaatineita ongelmia

usean kunnan alueella.

Eläinlääkintähuollon suoritemäärä oli huomat-

tavasti edellisvuotta suurempi. Lisäys johtuu

osittain siitä, että Janakkalan hygieenik-

koeläinlääkärin praktiikkatyöajan osuutta lisät-

tiin vuoden alussa 30 %:sta 50 %:iin. Potilas-

määrät ovat kasvaneet kuitenkin henkilöstö-

määrän lisäystä enemmän. Virka-aikana prak-

tiikka painottui pieneläinten terveyden- ja sai-

raudenhoitoon. Päivystyksessä hoidettiin lä-

hinnä isoeläimiä ja päivystysalueen laajuuden

vuoksi pieneläimiä jouduttiin ohjaamaan pal-

jon yksityisille klinikoille.

Viranomaisvalvonnassa epäilyilmoituksiin pe-

rustuvan eläinsuojeluvalvonnan tarkastusmää-

rä pieneni ensimmäisen kerran valvontaeläin-

lääkärin viran perustamisen jälkeen. Sen

osuus kaikista viranomaiskäynneistä oli 45 %

(81 tarkastusta), kun se edellisenä vuonna oli

78 % (149 tarkastusta). Kertomusvuonna eh-

dittiin näin valvoa aiempaa paremmin riskipe-

rusteisia luvan- ja ilmoituksenvaraisia eläin-

tenpitokohteita (mm. kennelit, pieneläinhoito-

lat, tallit, eläinkaupat) sekä saatiin maidontuo-

tantotilojen hygieniatarkastukset ajantasalle.

Elintarvikelaboratoriossa näytteitä tutkittiin

kertomusvuonna 4 877 kappaletta (tavoite

3 600), mikä on 105 näytettä enemmän kuin

2013. Analyysejä tehtiin vaativuuden mukaan

painotettuna 28 308, joka ylitti tavoitteen

23 000, ja oli 735 kappaletta enemmän kuin v.

2013. Muutokset eri näyte- ja analyysiryhmis-

sä ovat pieniä.

Syyskuun 2013 alussa voimaan tulleet kunta-

lain (626/2013) ja kilpailulain (595/2013) muu-

tokset velvoittavat kuntia yhtiöittämään toimin-

tojaan, joita hoidetaan kilpailutilanteessa

markkinoilla. Kunnan hoitaessa tehtävää kil-

pailutilanteessa markkinoilla sen tulisi pää-

sääntöisesti antaa tehtävä osakeyhtiön,

osuuskunnan tai säätiön hoidettavaksi.

Yhtymähallitus päätti kokouksessaan

26.3.2014 selvityksen tekemisestä laboratorio-

toiminnan jatkosta. Koska yhdessä Hyvinkään

kaupungin edustajien kanssa tehdyn selvityk-

sen perusteella yhtiömuotoiset vaihtoehdot

eivät olleet toiminnallisesti tai taloudellisesti

toteuttamiskelpoisia, yhtymähallitus päätti ko-

27

kouksessaan 11.6.2014 käynnistää elintarvi-

ke- ja vesilaboratorion toimintaa koskevat yh-

teistoimintaneuvottelut, joissa käsiteltiin työn-

antajan tavoitetta hankkia elintarvike- ja vesi-

laboratorion palvelut 1.1.2015 lukien ostopal-

veluna.

Yhteistoimintaneuvottelut elintarvike- ja vesi-

laboratorion henkilöstön kanssa toteutettiin

19.6.–13.8.2014. Yhteistoimintaneuvotteluiden

tuloksena yhtymähallitus päätti 20.8.2014

(113 §), että elintarvike- ja vesilaboratorion

toiminta päättyy vuoden lopussa, henkilöstö

irtisanotaan ja käynnistetään elintarvike- ja

vesilaboratoriotoimintoja koskeva kilpailutus.

Ympäristöterveydenhuollon tulosalueen talou-

dellinen tulos oli selvästi ylijäämäinen.

Tuloja saatiin odotettua enemmän ja kulut

olivat talousarviossa esitettyä alhaisemmat.

Varsinkin elintarvike- ja vesilaboratorion osalta

taloudellinen tulos oli huomattavasti ennakoi-

tua parempi.

28

Suoritetavoitteet:

Toteuma

2013

Tavoite

2014

Toteuma

2014

Erotus

tav-tot

2014

Toteuma

%

Ympäristöterveydenhuolto 31 098 28 850 32 536 3 686 113 %

Terveysvalvonta 1 287 1 750 1 539 -211 88 %

Eläinlääkintähuolto 2 242 2 100 2 689 589 128 %

Elintarvike- ja vesilaboratorio 27 569 25 000 28 308 3 308 113 %


2013 + muutos 2014 %

Tuotot 1 569 924 1 676 300 1 744 517 68 217 104 %

Kulut -1 139 088 -1 346 100 -1 213 944 132 156 90 %

Netto 430 836 330 200 530 573 200 373 161 %

Poistot -9 692 -17 800 -12 103 5 697 68 %

Tilikauden tulos 421 144 312 400 518 470 206 070 166 %


2013 + muutos 2014 %

Myyntituotot 1 452 554 1 567 600 1 637 141 69 541 104 %

Maksutuotot 9 678 11 000 13 452 2 452 122 %


Vuokratuotot 871 0 592 592 0 %


Toimintatuotot 1 569 924 1 676 300 1 744 517 68 217 104 %


Palvelujen ostot -63 958 -71 000 -61 178 9 822 86 %

Aineet ja tarvikkeet ja tavarat -51 847 -64 000 -38 630 25 370 60 %


Vuokrakulut -13 719 -52 700 -36 549 16 151 69 %


Toimintakulut -1 139 088 -1 346 100 -1 213 944 132 156 90 %

Toimintakate 430 836 330 200 530 573 200 373 161 %

Poistot -9 692 -17 800 -12 103 5 697 68 %

Tilikauden tulos 421 144 312 400 518 470 206 070 166 %

29

TILIKAUDEN TULOS, TOIMINTATUOTOT JA MENOT

Tilikauden tuloksen muodostuminen

Kuntayhtymän tilinpäätös oli 0,92 milj. euroa

ylijäämäinen. Toimintatuotot olivat yhteensä

35,36 milj. euroa ja toimintamenot 33,52 milj.

euroa.

Toimintatuottojen ja toimintakulujen erotus,

toimintakate oli 1,84 milj. euroa ylijäämäinen

(v. 2013 1,01 milj. euroa ylijäämäinen).

Toimintakatteesta vähennettyjen rahoituskulu-

jen jälkeen kuntayhtymän vuosikate oli 1,81

milj. euroa ylijäämäinen (v. 2013 0,96 milj.

euroa ylijäämäinen). Vuosikate riitti kattamaan

kuntayhtymän poistot, joiden määrä oli 0,90

milj. euroa.

Toimintatuotot

Toimintatuottojen määrä oli 35,36 milj. euroa.

Toimintatuottojen kasvu edellisestä vuodesta

oli 0,5 %.

Kuntayhtymän toimintatuotot jakautuivat seu-

raavasti:

- Jäsenkuntien maksuosuudet 85,4 % (v.

86,9 % v. 2013).

- Muut maksu- ja myyntituotot 12,6 % (v.

11,4 % v. 2013).

- Muut tulot 2,0 % (v. 1,7 % v. 2013).

Jäsenkuntien maksuosuudet perustuvat kun-

tayhtymän tuotteistukseen. Maksuosuudet

ovat kiinteät koko talousarviovuoden. Mak-

suosuus laskutetaan jäsenkunnilta kaksi ker-

taa kuukaudessa talousarviossa sovitun suu-

ruisena. Jäsenkuntien maksuosuudet laskivat

keskimäärin 1,62 % (kasvu v. 2013 6,99 %)

edelliseen vuoteen verrattuna. Lasku johtui

Hausjärvellä ja Lopella sairaalan osastopaik-

kojen ja niitä vastaavien kustannusten siirty-

misestä näille kunnille. Siirtyneet kustannuk-

set vähensivät näiden kuntien maksuosuutta

kuntayhtymälle.

Janakkalan kunta liittyi kuntayhtymään ympä-

ristöterveydenhuollon osalta 1.7.2013, joten

kunnan maksuosuus ei vuosien 2013 ja 2014

välillä ole vertailukelpoinen.

Toimintakulut

Toimintakulut olivat 33,52 milj. euroa. Toimin-

takulut laskivat edelliseen vuoteen verrattuna

1,9 % (kasvu v. 2013 3,5 %). Toimintakulut

laskivat edelliseen vuoteen verrattuna 0,65

milj. euroa (kasvu v. 2013 0,15 milj. euroa).

Kuntayhtymän toimintakulut jakautuivat seu-

raavasti:

- Henkilöstökulut 61,3 % (61,6 % v. 2013).

- Palveluiden ostot 28,4 % (27,8 % v. 2013).

- Aineet, tarvikkeet, tavarat 7,5 % (7,5 % v.

2013).

- Vuokra- ym. kulut 2,8 % (3,1 % v. 2013).

Henkilöstökulujen osuus kokonaiskuluista on

hieman laskenut edellisestä vuodesta ja pal-

veluiden ostojen määrä on vastaavasti hieman

noussut.

Palveluiden ostoihin sisältyvät lääkäripalvelui-

den ostot sekä terveysasemien ulkoistuskus-

tannukset. Yksittäisten ostopalvelulääkäreiden

ja päivystyspalveluiden hankintaan käytettiin

yhteensä 0,8 milj. euroa (v. 2013 1,2 milj. eu-

roa.) Lopen ja Hausjärven terveysasemien

ulkoistuksiin käytettiin yhteensä 2,1 milj. eu-

roa.

Toiminnan rahoitus

Kuntayhtymän rahoitusasema parani edelli-

seen vuoteen verrattuna. Tulorahoituksella

pystyttiin kattamaan toimintavuoden inves-

toinnit.

Kuntayhtymän investoinnit pystyttiin rahoitta-

maan tulorahoituksella. Vuosikate % poistois-

ta oli 201,0 %. Kuntayhtymä ei toimintavuoden

aikana ottanut pitkäaikaista lainaa. Maksu-

30

valmiuden turvaamiseksi käytössä oli koko

toimintavuoden ajan kuntatodistusohjelma.

Kuntatodistusohjelman kautta oli joulukuun

lopussa käytössä 1,0 milj. euron suuruinen

rahoitus, jolla turvattiin kuntayhtymän maksu-

valmius.

Kuntayhtymällä oli lainaa vuodenvaihteessa

noin 1,8 milj. euroa (v. 2013 2,6 milj. euroa.

Tähän summaan sisältyy kuntatodistusohjel-

man kautta otettu lyhytaikainen laina (1,0 milj.

euroa). Omavaraisuusaste nousi 17,6 %:sta

27,6 %:iin. Omavaraisuusaste mittaa kuntayh-

tymän vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä

ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä

aikavälillä. Omavaraisuuden tavoitetasona

voidaan pitää 50 %:n ylittävää omavaraisuut-

ta. Alempi omavaisuusaste merkitsee merkit-

tävää velkarasitetta.

Suhteellista velkaantuneisuutta kuvaava tun-

nusluku parani jonkin verran ja oli 18,8 % (v.

2013 21,7 %). Lainanhoitokykyä kuvaava tun-

nusluku, lainanhoitokate, oli 5,6 (v. 2013 2,2)

Lainanhoitokatteen tyydyttävä arvo on välillä

1–2. Lainanhoitokate on hyvä, kun sen arvo

ylittää 2.

Kuntayhtymän maksuvalmius oli vuoden lo-

pussa 14,2 päivää. Kuntayhtymän maksu-

valmius turvattiin käyttämällä kuntatodistusoh-

jelman kautta saatua rahoitusta. Kuntayhtymä

ei talousarviovuonna ottanut uutta pitkäaikais-

ta lainaa, joten kokonaislainamäärä on laske-

nut edellisestä vuodesta.

Investointien toteutuminen

Vuoden 2014 suurimmat investointihankkeet

olivat alkuvuonna valmistuneet suun tervey-

denhuollon uudet hoitohuoneet pääterveys-

asemalle sekä Effica-potilashallinto-järjestel-

mään hankitut uudet osiot. Osa talousarvion

investointiosaan budjetoiduista hankkeista

toteutettiin käyttötalouden varoista niiden pie-

nuudesta johtuen.

Investoimenojen kokonaistoteuma toiminta-

vuonna oli 809 567 euroa.

Investointiosan osakkeet ja osuudet:

Lopenpajan vuoden 2014 rahastointi

69 512 euroa.

Koy Riihimäen Museokatu 4 rahastointi

1 405 euroa.

As Oy Riihimäen Kyllikinpuiston asuntojen

myyntitulot 190 977 euroa.

Investointisuunnitelmassa olevat käyttötalou-

den määrärahoista toteutetut hankkeet ja to-

teuttamatta jääneet hankkeet:

Tietotekniikkahankinnat 36 000 euroa (Rahoitettiin käyttötalouden määrärahoista).

Kiinteistövalvonta Lopelle 15 000 euroa (ei toteutettu).

Lehtimajojen peruskorjaus 25 000 euroa (Ei toteutettu).

31

Jäsenkunta/kaupunki 2013 2014 Muutos Muutos%

Hausjärvi 5 724 982 5 349 700 -375 282 -6,56 %

Loppi 5 704 276 5 371 300 -332 976 -5,84 %

Riihimäki 19 025 042 19 240 000 214 958 1,13 %

Janakkala 118 704 238 000 119 296

Yhteensä 30 573 004 30 199 000 -374 004 -1,62 %

Kokonaistulot ja -menot 1000€ 2014 2013

TULOT

Toiminta

Toimintatuotot 35 365 35 187

Korkotuotot 1 1

Muut rahoitustuotot 8 7

Pysyvien vastaavien hyöd.luovutusvoitot -72

Investoinnit

Pysyvien vastaavien hyöd.luovutustulot 200

Rahoitustoiminta

Oman pääoman lisäys 0 85

Kokonaistulot yhteensä 35 501 35 279

MENOT

Toiminta

Toimintakulut 33 520 34 173

Korkokulut 33 49

Muut rahoituskulut 9 9

Pysyvien vastaavien hyöd.luovutustappiot -3

Investoinnit

Investointimenot 810 401

Rahoitustoiminta

Lyhytaikaisen lainojen vähennys 500 500

Pitkäaikaisten lainojen vähennys 299 421

Kokonaismenot yhteensä 35 167 35 553

Täsmäytys

Kokonaistulot - Kokonaismenot 334 -274

Muut maksuvalmiuden muutokset - Raha- 334 274

varojen muutos

Muut maksuvalmiuden muutokset -50 95

Rahavarojen muutos 284 -179

32

-31,0 -39,8 -2,2

115,7 201,0

-100,0

-50,0

0,0

50,0

100,0

150,0

200,0

250,0

2010 2011 2012 2013 2014

Vuosikate % poistoista

2493

3 000

3507

2586

1788

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

4000

2010 2011 2012 2013 2014

Lainakanta 31.12. 1000 €

33

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

Tuloslaskelman toteutuminen

TP 2013

TA +

MUUTOS TOT 2014

TA-TOT

2014 TA-TOT %

Toimintatuotot 35 187 090 34 710 800 35 364 746 -653 946 101,9 %

Myyntituotot 31 554 247 31 159 700 31 547 858 -388 158 101,2 %

Maksutuotot 3 028 927 2 902 500 3 099 350 -196 850 106,8 %

Tuet ja avustukset 284 436 275 000 230 194 44 806 83,7 %

Vuokratuotot 146 341 230 100 242 507 -12 407 105,4 %

Muut toimintatuotot 173 138 143 500 244 837 -101 337 170,6 %

Toimintakulut -34 173 440 -33 686 500 -33 520 243 -166 257 99,5 %

Henkilöstökulut -21 054 004 -21 586 300 -20 561 469 -1 024 831 95,3 %

Palkat ja palkkiot -16 352 032 -16 690 400 -16 027 376 -663 024 96,0 %

Henkilösivukulut -4 701 973 -4 895 900 -4 534 093 -361 807 92,6 %

Eläkekulut -3 819 870 -3 933 200 -3 718 658 -214 542 94,5 %

Muut henkilösivukulut -882 102 -962 700 -815 435 -147 265 84,7 %

Palvelujen ostot -9 509 891 -8 637 700 -9 526 335 888 635 110,3 %

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 569 973 -2 358 000 -2 496 655 138 655 105,9 %

Vuokramenot -791 740 -953 500 -687 423 -266 077 72,1 %

Muut toimintakulut -247 831 -151 000 -248 360 97 360 164,5 %

Toimintakate 1 013 650 1 024 300 1 844 504 -820 204 180,1 %

Rahoitustuotot ja -kulut -50 802 -81 000 -33 028 -47 972 40,8 %

Korkotuotot 520 1 600 770 830 48,1 %

Muut rahoitustuotot 6 531 4 900 7 744 -2 844 158,0 %

Korkokulut -48 961 -80 500 -32 538 -47 962 40,4 %

Muut rahoituskulut -8 892 -7 000 -9 003 2 003 128,6 %

Vuosikate 962 848 943 300 1 811 475 -868 175 192,0 %

Poistot ja arvonalentumiset -832 010 -950 000 -901 176 -48 824 94,9 %

Suunnitelman muk. poistot -832 010 -950 000 -901 176 -48 824 94,9 %

Kertaluonteiset poistot -135 0

Tilikauden tulos 130 838 -6 700 910 300 -917 000

Poistoeron muutos 6 728 6 700 6 728 -28

Tilikauden ylijäämä (alij.) 137 566 0 917 027 -917 027

34

RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMINEN

TA 2014 TA muutos

TA

yhteensä Toteuma Poikkeama Po-%

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 943 300 0 943 300 1 811 475 -868 175 192,0 %

Tulorahoituksen korjauserät -68 727 68 727

943 300 0 943 300 1 742 749 -799 449 184,8 %

Investointien rahavirta

Investointimenot -703 000 -174 671 -877 671 -809 568 -68 103 92,2 %

Pysyvien vastaavien hyödyk.n luovutusvoitot 199 977 -199 977

-703 000 -174 671 -877 671 -609 591 -268 080 69,5 %

Toiminnan ja investoint:n rahavirta 240 300 -174 671 65 629 1 133 158 -1 067 529 1726,6 %

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 700 000 700 000 0 700 000 0,0 %

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -298 750 -298 750 -298 750 0 100,0 %

Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 0 0 -500 000 500 000

401 250 0 401 250 -798 750 1 200 000 -199,1 %

Oman pääoman muutos 0 0

Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja po muutos 13 895 13 895

Vaihto-omaisuuden muutos -30 647 30 647

Saamisten muutos 169 481 169 481

Korottomien velkojen muutos -202 639 -202 639

-49 909 49 909

Rahoituksen rahavirta 401 250 0 401 250 -848 659 1 249 909 -211,5 %

Rahavarojen muutos 641 550 -174 671 466 879 284 499 182 380 60,9 %

RAHAVARAT

31.12. 1 345 839

1. 1. 1 061 341 284 499

35

INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN

Alkuper.

talousarvio

Ta-muu-

tokset

Talousarvio+

muutokset

Toteutuma Poikkeama Tot-%

8517 Effican uudet osiot -200 000 -200 000 -140 762 -59 238 70 %

8545 Hoitohuoneen varust.hoitoyksik -200 000 -98 823 -298 823 -298 823 0 100 %

8548 Auto kotisairaanhoitoon -10 000 -10 000 -10 000 0 100 %

8559 Päivystyksen laitteiden hankinta -10 000 -10 000 -10 606 606 106 %

8561 Välinehuollon laitteet -51 000 26 882 -24 118 -24 118 0 100 %

8562 Potilasos. ja ksh:n kalusteet ja laitt. -10 000 -25 050 -35 050 -34 635 -415 99 %

8564 Sähköpostiohj. Vaihto 0 -32 680 -32 680 -30 603 -2 077 94 %

8570 Fysioterapian laitteet -10 000 -10 000 -10 374 374 104 %

8571 Hammash.yks.ja kalusteet pääter -136 000 -45 000 -181 000 -178 729 -2 271 99 %

8572 Tietotekniikkahankinnat -36 000 -36 000 0 -36 000 0 %

8573 Kiinteistövalvonta Lopelle -15 000 -15 000 0 -15 000 0 %

8574 Lehtimajojen peruskorjaus -25 000 -25 000 0 -25 000 0 %

8900 Osakkeet ja osuudet (* 0 0 -70 917 70 917

Menot -703 000 -174 671 -877 671 -809 567 -68 104 92,2 %

8900 *) Osakkeet ja osuudet

Koy Terveystalo Lopenpajan rahastointi -69 512

Koy Rmäen Museok 4 rahastointi -1 405

Yhteensä -70 917

TulotAs Oy Riihimäen Kyllikinpuisto, osakkeiden myyntitulot 190 977

Tulot yhteensä 190 977

Investoinnit netto -618 590

36

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TULOSALUETASOLLA

ei sis eriä

Ta 2014 Ta 2014 Toteuma Erotus Tot

+ muutos 2014 %

100 Yleisjohto ja hallinto

Tuotot 250 200 250 200 323 783 -73 583 129 %

Kulut -942 200 -942 200 -963 759 21 559 102 %

Netto -692 000 -692 000 -639 976 -52 024 92 %

200 Avoterveydenhuolto

Tuotot 15 483 700 15 483 700 15 536 590 -52 890 100 %

Kulut -13 858 800 -13 896 400 -13 686 209 -210 191 98 %

Netto 1 624 900 1 587 300 1 850 381 -263 081 117 %

300 Suun terveydenhuolto

Tuotot 6 160 900 6 160 900 6 418 682 -257 782 104 %

Kulut -5 240 300 -5 240 300 -5 135 928 -104 372 98 %

Netto 920 600 920 600 1 282 754 -362 154 139 %

400 Sairaala

Tuotot 10 823 400 10 823 400 10 784 426 38 974 100 %

Kulut -8 157 600 -8 192 600 -8 314 710 122 110 101 %

Netto 2 665 800 2 630 800 2 469 716 161 084 94 %

500 Tukipalvelut

Tuotot 316 300 316 300 556 747 -240 447 176 %

Kulut -4 140 000 -4 068 900 -4 205 694 136 794 103 %

Netto -3 823 700 -3 752 600 -3 648 947 -103 653 97 %

600

Ympäristöterveydenhuolto

Tuotot 1 676 300 1 676 300 1 744 517 -68 217 104 %

Kulut -1 347 600 -1 346 100 -1 213 944 -132 156 90 %

Netto 328 700 330 200 530 573 -200 373 161 %

YHTEENSÄ

Tuotot 34 710 800 34 710 800 35 364 746 -653 946 102 %

Kulut -33 686 500 -33 686 500 -33 520 243 -166 257 100 %

Netto 1 024 300 1 024 300 1 844 504 -820 204 180 %

900 Rahoitustoiminta

Tuotot 6 500 6 500 8 514 -2 014 131 %

Kulut -87 500 -87 500 -41 542 -45 958 47 %

Netto -81 000 -81 000 -33 028 -47 972 41 %

Kaikki yhteensä

Tuotot 34 717 300 34 717 300 35 373 260 -655 960 102 %

Kulut -33 774 000 -33 774 000 -33 561 785 -212 215 99 %

Netto 943 300 943 300 1 811 475 -868 175 192 %

Poistot -950 000 -950 000 -901 176 -48 824 95 %

Tilikauden tulos -6 700 -6 700 910 300 -917 000 -13587 %

Poistoeron muutos 6 700 6700 6728 -28 100 %

Tilikauden yli/alijäämä 0 0 917 027 -917 027

37

TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY

Yhtymähallitus esittää jäsenkuntien kunnanvaltuustoille tilikauden 910 299,57 euron ylijäämäisen

tuloksen käsittelystä seuraavaa:

- tuloutetaan poistoeroa suunnitelman mukaan 6 727,83 euroa

- tilikauden ylijäämä 917 027,40 siirretään taseen yli/alijäämätilille.

38

TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

Tuloslaskelma

2014 2013

Toimintatuotot 35 364 746,31 35 187 089,69

Myyntituotot 31 547 857,74 31 554 246,64

Maksutuotot 3 099 350,17 3 028 927,49

Tuet ja avustukset 230 194,42 284 435,84

Vuokratuotot 242 507,14 146 341,31

Muut toimintatuotot 244 836,84 173 138,41

Toimintakulut -33 520 242,55 -34 173 439,59

Henkilöstökulut -20 561 469,08 -21 054 004,31

Palkat ja palkkiot -16 027 376,01 -16 352 031,64

Henkilösivukulut -4 534 093,07 -4 701 972,67

Eläkekulut -3 718 657,98 -3 819 870,19

Muut henkilösivukulut -815 435,09 -882 102,48

Palvelujen ostot -9 526 335,48 -9 509 890,95

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 496 654,64 -2 569 972,51

Vuokramenot -687 423,08 -791 740,46

Muut toimintakulut -248 360,27 -247 831,36

Toimintakate 1 844 503,76 1 013 650,10

Rahoitustuotot ja -kulut -33 028,37 -50 802,23

Korkotuotot 769,56 519,69

Muut rahoitustuotot 7 743,94 6 531,28

Korkokulut -32 538,46 -48 960,88

Muut rahoituskulut -9 003,41 -8 892,32

Vuosikate 1 811 475,39 962 847,87

Poistot ja arvonalentumiset -901 175,82 -832 009,68

Suunnitelman muk. poistot -901 175,82 -832 009,68

Tilikauden tulos 910 299,57 130 838,19

Poistoeron muutos 6 727,83 6 727,83

Tilikauden ylijäämä (alij.) 917 027,40 137 566,02

TULOSLASKELMAN

TUNNUSLUVUT

Toimintatuotot % toimintakuluista 105,5 103,0

Vuosikate % poistoista 201,0 115,7

39

RAHOITUSLASKELMA

2014 2013

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 1 811 475,39 962 847,87

Tulorahoituksen korjauserät -68 726,73

1 742 748,66 962 847,87

Investointien rahavirta

Investointimenot -809 567,72 -400 525,43

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 199 977,01

-609 590,71 -400 525,43

Toiminnan ja investointien rahavirta 1 133 157,95 562 322,44

Rahoituksen rahavirta

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -298 750,00 -420 860,00

Lyhytaikaisten lainojen lisäys/vähennys -500 000,00 -500 000,00

-798 750,00 -920 860,00

Oman pääoman muutos 0,00 84 605,00

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 13 895,04 17 954,82

Vaihto-omaisuuden muutos -30 646,71 16 599,34

Saamisten muutos 169 481,41 -147 011,28

Korottomien velkojen muutos -202 639,17 207 114,20

-49 909,43 94 657,08

Rahoituksen rahavirta -848 659,43 -741 597,92

Rahavarojen muutos 284 498,52 -179 275,48

284 498,52 -179 275,48

Rahavarat 31. 12. 1 345 839,28 1 061 340,76

1. 1. 1 061 340,76 1 240 616,24

RAHOITUSLASKELMAN

TUNNUSLUVUT

Investointien tulorahoitus % 223,8 240,4

Lainanhoitokate 5,6 2,2

Kassavarat 31.12. 1000 € 1345,8 1061,3

Kassasta maksut/vuosi milj € 34,7 35,1

Kassan riittävyys pv 14,2 11,1

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € -433,1 -2119,9

40

TASE

VASTAAVAA 2014 2013 VASTATTAVAA 2014 2013

PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA

Aineettomat hyödykkeet 472 782,26 445 824,49 Peruspääoma -6 286 883,33 -6 286 883,33

Aineettomat hyödykkeet 472 782,26 445 824,49 Arvonkorotusrahasto -18 046,56 -18 046,56

Aineelliset hyödykkeet 4 194 388,90 4 396 032,17 Edell tilikausien yli-/alijäämä 4 801 587,47 4 939 153,49

Maa- ja vesialueet 157 517,11 157 517,11 Tilikauden yli-/alijäämä -917 027,40 -137 566,02

Rakennukset 2 981 460,79 3 065 895,89

Kiinteät rakenteet ja laitteet 232 392,64 252 502,29 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ -2 420 369,82 -1 503 342,42

Koneet ja kalusto 823 018,36 803 024,02

Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHT VARAUKS

Ennakkomaksut ja keskener. hank. 0,00 117 092,86 Poistoero -121 635,54 -128 363,37

Sijoitukset 2 068 043,34 2 116 216,22

Osakkeet ja osuudet osakkuus 2 042 804,34 2 090 977,22 POISTOERO JA VAPAAEHT VARAUKS YHTEENSÄ -121 635,54 -128 363,37

Muut saamiset 25 239,00 25 239,00

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT -31 849,86 -17 954,82

PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 6 735 214,50 6 958 072,88

VIERAS PÄÄOMA

VAIHTUVAT VASTAAVAT Pitkäaikainen -488 750,00 -787 500,00

Vaihto-omaisuus 183 404,80 152 758,09 Pitk.aik.lainat rah- ja vakuutuslaitoksilta -438 750,00 -625 000,00

Aineet ja tarvikkeet 183 404,80 152 758,09 Pitk.aik.lainat julkisyhteisöiltä -50 000,00 -162 500,00

Saamiset 941 949,70 1 111 431,11 Lyhytaikainen -6 143 803,06 -6 846 442,23

Lyhytaikaiset saamiset 941 949,70 1 111 431,11 Lyh.aik.Kuntarahoitus Oy:ltä -1 000 000,00 -1 500 000,00

Lyh.aik.myyntisaamiset 628 412,53 733 540,88 Lyh.aik.lainat rah- ja vakuutuslaitoksilta -186 250,00 -186 250,00

Arvonlisäverosaamiset 123 159,35 154 089,32 Lyh.aik.lainat julkisyhteisöiltä -112 500,00 -112 500,00

Lyh.aik.siirtyvät korot 0,00 0,00 Lyh.aik. ostovelat -1 289 725,94 -1 408 083,20

Lyh.aik.muut siirtosaamiset 190 377,82 223 800,91 Lyh.aik. muut velat -369 347,05 -361 888,41

Rahat ja pankkisaamiset 1 345 839,28 1 061 340,76 Lyh.aik. siirtyvät korot -6 987,45 -9 861,42

Lomapalkkajaksotus -2 793 513,52 -2 860 765,28

VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 2 471 193,78 2 325 529,96 Lyh.aik. muut siirtovelat -385 479,10 -407 093,92

VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ -6 632 553,06 -7 633 942,23

VASTAAVAA YHTEENSÄ 9 206 408,28 9 283 602,84 VASTATTAVAA YHTEENSÄ -9 206 408,28 -9 283 602,84

TASEEN TUNNUSLUVUT

2014 2013

Omavaraisuusaste % 27,6 17,6

Suhteellinen velkaantuneisuus% 18,8 21,7

Lainakanta 31.12. 1000 € 1 788 2 586

Kertynyt alijäämä 3885 4802

41

TUNNUSLUKUJEN PERIAATTEET

Toimintatuotot % toimintakuluista Toimintatuotot x 100

Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön

Vuosikate % poistoista Vuosikate x 100

Poistot ja arvonalentumiset

Investointien tulorahoitus % Vuosikate x 100

Investointien omahankintameno

Lainanhoitokate Vuosikate + korkokulut

Korkokulut + lainanlyhennykset

Kassavarat Rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset

Kassan riittävyys pv 365 x kassavarat 31.12.

Kassasta maksut tilikaudella

Omavaraisuusaste % Oma pääoma + poistoero ja vapaaehtoiset varaukset x 100

Koko pääoma - saadut ennakot

Suhteellinen velkaantuneisuus % Vieras pääoma - saadut ennakot x 100

Käyttötulot

Lainakanta Vieras pääoma-(Saadut ennakot+Ostovelat+Siirtovelat+Muut velat)

Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituslaskelman välitulosten summa tilinpäätösvuodelta

ja sen kertymä, € ja neljältä edelliseltä vuodelta

42

TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

1) Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät

Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen

hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointi-

menoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on

laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman

mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitelty tuloslaskelman

liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet

Sijoitusten arvostus

Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä

alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti

tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa.

Vaihto-omaisuuden arvostusperiaatteet

Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen keskihinnan mukaisesti tai sitä

alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan

määräisenä.

Rahoitusomaisuuden arvostus

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen

arvoon.

2) Tuloslaskelman esittämistavan muutokset

Tuloslaskelman esittämistavassa ei ole muutoksia edelliseen vuoteen verrattuna.

3) Aikaisempia tilikausia koskevan virheen käsittely tilinpäätöksessä

2014 2013

Koy Terveystalo Lopenpaja v. 2012 pääomavastikkeiden rahastointi

69 512 eur, on kirjattu v. 2013 ed.vuosien yli/alijäämätilille 69 512

43

TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT

4) Toimintatuotot kustannuspaikoittain

KP Nimi 2 014 2013

1011 Yleisjohto ja hallinto 323 784 267 121

2011 Hausjärven vastaanotto 89 028 122 695

2012 Lopen vastaanotto 137 197 111 350

2013 Riihimäen vastaanotto 284 675 271 197

2014 Päivystys 342 643 204 039

2021 Laboratorio ja röntgen 46 021 48 302

2031 Hausjärven terveydenedistäminen 8 113 5 955

2032 Lopen terveydenedistäminen 8 830 9 281

2033 Riihimäen terveydenedistäminen 13 256 10 638

2051 Fysioterapia 22

toimintakertomus ja tilinpÄÄtÖs 2014...uudet toimitilat. lisääntyneen...

Documents