COMUNE DI COMUNE DI POLVERIGI POLVERIGI

PRESENTAZIONE DELPRESENTAZIONE DEL

BILANCIO DI PREVISIONEBILANCIO DI PREVISIONE 2007 – 20092007 – 2009

Polverigi - Marzo 2007Polverigi - Marzo 2007

LA PROGRAMMAZIONE DEL BILANCIO COMUNALE

Con l’approvazione del Bilancio di Previsione, il Consiglio Comunale individua quali sono gli obiettivi da raggiungere nel triennio successivo ed approva i programmi di spesa che vincoleranno l’Amministrazione

nello stesso arco di tempo. Con lo stesso atto, che assume quindi anche valenza economico/finanziaria, vengono precisate le risorse che si

renderanno disponibili nel corso del triennio destinandole alla realizzazione degli obiettivi programmati. Le risorse destinate al

finanziamento delle decisioni di spesa costituiscono quindi la base di partenza su cui poggia il processo di programmazione. Si può infatti

ipotizzare un esborso finanziario nella misura in cui esiste, come contropartita, la stessa disponibilità di entrate. Questa constatazione

trova riscontro nella normativa contabile: il bilancio di previsione deve sempre riportare il pareggio tra le entrate previste e le uscite

programmate. Questo significa che l’Ente è autorizzato ad operare con specifici interventi di spesa solo se l’attività posta in essere ha ottenuto il necessario finanziamento. La conseguenza di questa norma è facilmente intuibile: il bilancio di previsione nasce sempre dalla verifica a priori delle

risorse disponibili, ed è solo sulla scorta di questi importi che l’amministrazione definisce i propri programmi di spesa. Fermo restando

il principio del pareggio generale di bilancio, vincolante per l’amministrazione, la decisione di distribuire le risorse nei diversi

programmi nasce sia da considerazioni di carattere politico che tecniche, come l’obiettivo di garantire l’erogazione dei servizi già attivati in

precedenti esercizi.

IL BILANCIO IL BILANCIO 20072007ENTRATE SPESE

Titolo I°(Entrate Tributarie)

950.842,00 €Titolo I°(Spese Correnti)

1.989.382,00 €

Titolo II°(Trasferimenti)

766.618,00 € Titolo III°(Rimborso prestiti)

268.816,00 €

Titolo III°(Entrate Extratribut.)

540.738,00 €Totale 2.258.198,00 €

Totale2.258.198,00 €

Titolo II°(Spese Conto Capitale)

976.313,00 €

Titolo IV°(Alienazioni) 976.313,00 €

Titolo IV°(Spese Conto Terzi)

1.079.000,00 €

Titolo V°(Prestiti)

0,00 €TOTALE GENERALE 4.313.511,00

Titolo VI°(Entrate Conto Terzi)

1.079.000,00 € Le entrate correnti sono costituite dai Titoli I°-II°-III° , quelle per

investimenti dal Titolo IV°.TOTALE GENERALE 4.313.511,00

Le Entrate CorrentiIn unità

di €Tributi

Trasferimenti

Extratri-butarie

TOTALE

2007950.842

(42%)766.618

(34%)540.738

(24%)2.258.19

8

Le Entrate Correnti – Titolo I° : TRIBUTI 2007Le Entrate Correnti – Titolo I° : TRIBUTI 2007

ICI (*) 675.000*

Add. IRPEF 138.000

Compartecip. Gettito IRPEF

41.892

Proventi Oneri Urb.

30.000* (390.000)

Altre 65.950

TOTALE 950.842

ICI71%

Altre (Tosap-Add.En.El-

Pubbl)7%

Oneri Urb.3%

Add. IRPEF15%

Gettito IRPEF4%

Le Entrate Correnti – Titolo II° : Le Entrate Correnti – Titolo II° : CONTRIBUTI e TRASFERIMENTI CONTRIBUTI e TRASFERIMENTI

20072007Contr. - Trasf.

Correnti STATO

Contr. - Trasf. Corr.

REGIONE

Funzioni Deleg.

REGIONE

Altri Enti Pubblici TOTALE

540.288 74.576 109.104 42.650 766.618

0

100000

200000

300000

400000

500000

600000

2002 2003 2004 2005 2006 2007

Trasfer. STATO

Trasf. REGIONE

Funz. Delegate

Altri Enti

Media Mobile su 2 per.(Trasfer. STATO)

Trasferimenti Statali - (Trend Storico)

SPETTANZE

2002 2003 2004 2005 2006 2007

Contrib. Ordinario 149.088

80.846 46.162 33.760 2.645 407.342

Contr. Consolidato 61.685 61.061 60.439 60.439 54.792 60.439

Contr.Perequativo 29.035 28.742 28.449 28.448 28.448 28.448

Contributo Ordin. Investimenti

40.188 56.436 19.575 0 0 0

Contributo Svilup. Investim.

171.608

…………

162.301

…………

82.767………

…

30.478………

…

21.991………

…

21.626………

Totale parziale 460.837

399.311

250.000

169.645

137.919

540.288

Totali netto Contr. Svilup. Investim. 498.511 545.884 472.219 459.661 478.368

560.554

Gettito IRPEF 209.282 308.874 304.980 324.935 362.440 41.892

TOTALI 670.119 708.185 554.986 490.139 500.359 582.180

Le Entrate Correnti – Titolo Le Entrate Correnti – Titolo III°: III°:

EXTRATRIBUTARIE EXTRATRIBUTARIE 20072007Proventi

Servizi Pubblici

346.510

64.1 %

Mense, Illumin. Votiva, Proventi

ASP, Vendita Loculi, Scuolabus, Diritti

Segreteria

Proventi Beni dell’Ente

92.833 17.2% Affitti, Tosap, Affissioni

Interessi 26.000 4.8% Depositi tesoreria, Mutui non elargiti

Utili Netti Aziende, Dividendi

40.000 7.4% Utile ASP

Proventi Diversi

35.395 6.5% Servizi Inteatro,

Swap Assist. Domicialire, Rimb.

Mutui

TOTALE540.73

8100.00

%

Nel 2001 i proventi dei

servizi pubblici erano 1.345.710

€

8

SPESE CORRENTI 2.258.198,00 €

PersonaleRate Mutui

Prest.Servizi

Acq. Beni

Trasferim.

Altro

695.308 461.961 526.872 156.150 342.358 75.548

Le Uscite Correnti, rappresentano quelle spese destinate al funzionamento dell’Ente, che schematicamente sono indicate all’interno del Bilancio come interventi. Ricadono in questa parte del bilancio il pagamento degli stipendi; l’acquisto di

beni di uso non durevole, la fornitura dei servizi, il pagamento di affitti per l’uso di beni mobili ed immobili non appartenenti al Comune, il pagamento di imposte e tasse, la concessione di contributi a terzi, il rimborso delle rate dei mutui contratti.

SUDDIVISIONE PER INTERVENTI:

Uscite Correnti Uscite Correnti (suddivise per (suddivise per Interventi) Interventi) € 2.258.198 € 2.258.198

Personale31%

Rate Mutui21%

Acq.Beni7%

Prest.Servizi23%

Trasf.-Contrib.15%

Altro (Tasse-FondoRiserva)

3%

RIGIDITA’ SPESA CORRENTE Spese personale+Rimborso

Mutui / Entrate Correnti

Previsione 2007

51,6 %

Uscite per investimentiUscite per investimentiPiano triennale OO.PP. 2007 - 2009

2007 2007

€ € 976.312976.312,,0000

• Ristr. Centro Sociale Rustico (350.000)• Manutenz. straordinaria strade (110.000)• Marciapiedi Via Matteotti (150.000)• Costruzione Loculi Cimitero (102.000)• Piazza Ragnini (70.000)• Isola Ecologica (59.000)• Sistemazione Fonti Bagno (40.000)

2008

€ 335.531,00

• Manutenzione Beni Comunali (50.000)• Marciapiedi Rustico-Via S.Giovanni (185.000)• Potenziamento Illumin. pubblica (70.000,00)• Mura Villa Nappi (60.000)

2009

€ 300.531,00

• Manutenzione Beni Comunali (45.000)• Sistemazione strade comunali (155.000)• Marciapiedi Via V. Emanuele II (90.000)

Finanziamento opere 2007Finanziamento opere 2007

Oneri Urbanizzazione

360.000,00 €360.000,00 €

Alienazioni

560.000,00 €560.000,00 €

(Scuola Baiana)

Contributi Provincia

50.000,00 €50.000,00 €Isola Ecologica*

Ampliamento Cimitero

Centro Sociale Rustico

Piazza Ragnini

Fonti Bagno

Pubblica Illuminazione

Progettazioni

Manutenzione Strade

Marciapiede Via Matteotti

Manutenz. Beni Comunali

Fonti Bagno

Andamento del Debito

-400

-200

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

2002 2003 2004 2005 2006 2007

ANNO STOCKVARIAZIONE NETTA

2002 4.125.331 1.357.474

2003 4.291.860 201.753

2004 4.749.210 457.350

2005 4.481.369 - 267.841

2006 4.222.873 - 258.532

2007 3.954.023 - 268.815

Incidenza ammortamento mutui su Bilancio

Rispetto delegabilità dei cespiti su Entrate 2005, quota interessi

max. 15% Previsione 2007: € 129.931,00

Tipologia oneri 2004 2005 2006 2007Onere lordo ammort. Mutui

€ 486.014

€ 480.055

€ 450.353

€ 461.961

Contr. Regionale

€. 61.603 €. 70.880 €. 63.732 €. 63.215

Mutui Gorgovivo

€. 45.596 €. 45.596 €. 46.586 €. 46.592

Mutui ASP €. 7.195 €. 7.195 €. 7.195 €. 7.195

Fondo Svil. Inv.

€. 82.767 €. 30.478 €. 21.991 €. 21.626

Onere netto Comune

€ 288.853

€ 325.906

€ 310.849

€ 323.333

Rata 2007

Quota Capitale

Quota Interessi

€ 461.961

€ 268.815

€ 193.146

+ 40%

SPESE PER PROGRAMMI SPESE PER PROGRAMMI 20072007

TOTALE 3.234.511 Spese correnti (1.989.382) + Rimborso prestiti (268.816) (2.258.198,00) + Spese Conto Capitale (976.313,00)

Amministrazione 818.803(805.803 + 13.000)

25.3 %

Viabilità 606.598(251.598 + 355.000)

18.7 %

Istruzione 431.044(407.044 + 24.000)

13.3 %

Sociale 328.488(226.706 + 101.782)

10.2 %

Sport 161.169(161.169 + 0)

5,0 % Cultura 435.729(85.729 + 350.000)

13.5 %

Gest. Territorio 322.532(190.001 + 132.531)

10.0 %

Svil.Econ.-Serv.Prod 24.149(24.149 + 0)

0,7 %

Polizia Locale 90.000(90.000 + 0)

2.8 % Turismo 16.000(16.000 + 0)

0.5 %

L.R. 18/1996 (Portatori Handicap: Assistenza scolastica, Taxi sanitari, Inserimenti lavorativi); L.R. 9/2003 (Assistenza

all’infanzia); L.R. 30/1998 (Contributi Famiglie); L. 431/1998 (Sostegno Locazione); L.R. 8/1994 (Inserimento extracomunitari);

Contributo libri scolastici; Assistenza Domiciliare; C.A.G.

Costi totali SOCIALE Trasferimenti e Contributi

Oneri Comune

171.636 €* 95.384 €** 76.252 € (44%)* Al netto di spese cimiteriali e randagismo ** Il 50% del fondo Unico Regionale è destinato all’istruzione

Oneri complessivi

Asili Nido

Trasferimenti L.R.

9/2003

Fondi Comunali

Contributo medio pro-

capite (16 bimbi)

43.000 € (2006) 25.000 € 18.000 € 1.125 €/caddato consolidato

200650.000 € (2007) 25.000 € 25.000 €

Interventi nel Settore SOCIALE

UNIONE DEI COMUNIUNIONE DEI COMUNI - BILANCIO BILANCIO 20072007

ENTRATE

USCITE

Contributi, Varie

Segreteria, Uffici,

Ragioneria,

Revisore, Tecnico

€ 116.400

€ 116.400

ServiziUnione Comuni

POLVERIGI

Igiene Urbana

1.267.398 €

305.000* €

Custodia Cani

30.800 € 5.000 €

Colonie Marine

72.600 € 7.200** €

Vigili Urbani319.199

€90.000 €

Asili Nido155.400*

* €50.000***

€

Note:

* 270.000 € a ruolo (88%) 35.000 € fondi comunali

** 5.000 € quote bambini 2.200 € fondi comunali

*** 25.000 € fondi comunali 25.000 € L.R. 9/2003

Sia nel 2005 che nel 2006, lo Stato ha stanziato 20 Milioni di € per le Unioni dei Comuni e le Comunità Montane. Nel 2006, fermo

restando l’entità del contributo, la quota riservata alle Unioni dei Comuni è diminuita del 40% a favore di quella delle Comunità

Montane.

Anno Servizi Trasferiti

Contributi Concessi

Parametri Concessione Fondi

2005

- Custodia Cani - Colonie Marine - Nettezza Urbana

130.000 € Fondi statali 25.000 € Fondi regionali

a) Numero dei Servizib) Spesa Servizic) Numero degli Abitanti

2006 - Polizia Municipale

104.000 € Fondi regionali 3.000 € Fondi provinciali

25% - Spesa Servizi25% - Densità Pop/Kmq25% - Num. Abitanti 25% - Densità pop. anziana

2007 - Asili Nido

96.000 € Fondi regionali 5.000 € Fondi provinciali

?

UNIONE DEI COMUNIUNIONE DEI COMUNI

ALIQUOTE TRIBUTI

ICI 2007

1° Casa 4,80

(detrazione)

103,29

Altri Fabbricati 7,00

Aree edificabili 7,00

GETTITO(in Euro)

620.000 55.000*

ICI 1° Casa Aliquota Add. IRPEF

Unione Comuni 2007 5,3 0,34Provincia Ancona 2006 5,2 6,6 Aliquota

Ordinaria

COMUNIICI

1°casa

IRPEFOO.UU.

Parte corrente

Agugliano 4,8 0,4 19%-62.000 €

Camerata 5,0 0,4 28%-85.000 €

Offagna 6,0 0,275%-177.000

€

S.M.Nuova 6,0 0,3 21%-53.000 €

POLVERIGI 4.8 0.4 8% - 30.000 €

La gestione dei servizi: La gestione dei servizi: previsioni 2007previsioni 2007

SERVIZI A DOMANDA

INDIVIDUALEEntrate Uscite

Copertura

Corsi Extrascolast. 6.000 12.000 50 %

Mensa Sc.Elementare

9.000 17.000 53 %

Mensa Sc. Materna 52.000 88.000 59 %

Pulmini 28.500 132.000 22 %

Assist. Domiciliare 3.000 23.000 13 %

SERVIZI ISTITUZIONALI

Nettezza Urbana 270.000 305.000 88 %

Tariffe56,82 € corso

nuoto

12,91 €/mese fisso 2,98

€/giorno pres. 3,00 €/giorno

fisso

28.82 €/mese fisso 2,98

€/giorno pres.

180 €/anno 1 figlio

290 €/anno 2 figli

4,65 €/ora

1,28 €/mq - resid.le 2,64 €mq - uffici 2,14 €/mq – indust. 2,20 €/mq - negozi 2,51 €/mq – ristor. 1,91 €/mq–artigian.