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Análisis y recomendaciones estratégicas para la

solvencia de Portoaguas EP

Portoviejo, Octubre 2017

1

ENDAVANT

Wednesday, October 25, 17

Las alianzas estratégicas: su concepto y naturaleza

• “Acuerdos de cooperación entre dos o más organizaciones en la cual cada parte busca agregar a sus competencias los factores objeto de la cooperación, con una visión de largo plazo.” (Prof. Humberto Serna G.)

• Las partes van más allá de una relación cliente proveedor, pues la colaboración entre ellos será una combinación hecha a la medida de toma de funciones, de riesgos, de control y de beneficios.

• Contrato de servicios: Se trata de una relación cliente - proveedor, la intervención del proveedor no alcanza potestades ni riesgos sobre la operación y sus resultados.

• Alianza estratégica: El aliado estratégico privado toma parte de riesgo pero tiene solo control parcial o indirecto de la operación

• Contrato de gestión compartida: Se comparten riesgos, control y beneficios.

• Delegación de subprocesos.

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¿Alianza en Portoaguas EP, para qué?

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Solvencia organizacional

Gobernanza de procesos críticos

Inversión y conocimiento

Transferencia y aprendizaje


Gobernanza: recuperar e institucionalizar el manejo de palancas clave para la solvencia de Portoaguas EP

Catastro

Cartera

Es eficaz la lectura?

Labor de corte? impacta en resultados?

Reconexiones, aporta?

Se mantienen fiables Catastro y cartera?

Admin macro de caudales

Distribución servicio

Alcantarillado y tratamiento

No hay macro-medición

sectorial

Caudales asignados a discreción de

operaciones, sin registro de despacho

Existen acometidas

modificadas por abonados

No hay modelo hidráulico

Funciones “Motrices”: Técnica y Comercial

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Falta control y manejo centralizado a

tiempo real de caudales, reparaciones, servicios

Reparaciones y mantenimiento

Labores antifraude


¿Puede Portoaguas EP alcanzar solo la posición de solvencia? ¿Puede Portoaguas EP contestar

solo las siguientes

• ¿A dónde se va el 70% de agua impulsada que no se contabiliza?

• ¿Es fiable y útil el catastro para construir solvencia?

• ¿Es exitosa mi gestión de cartera?

• ¿Cuán eficaces son mis operaciones comerciales?

• ¿La estrategia tecnológica contribuye a las soluciones planteadas?

• Está el personal alineado con el cambio?

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• ¿Sabemos cómo resolverlo?

• ¿Contamos con la tecnología y los sistemas de operación para implementar las soluciones?

• ¿Tenemos el dinero para hacerlo?

• ¿El personal tiene el conocimiento y la práctica para acometer esta meta?

preguntas?: Y en cada pregunta...:


Al carecer de control sobre las palancas clave, se cayó en insolvencia estructural:

6

Mes

M3 impulsados

*

M3 Impulsados

-% Variación

M3 facturados

M3 Facturados

-%Variación

Indicador ANC

SeptiembreOctubreNoviembreDiciembreEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioTotalesPromedios

2,671,498 674,372 74.76%2,578,242 -3.49% 690,511 2.39% 73.22%2,577,125 -0.04% 737,195 6.76% 71.39%2,582,713 0.22% 677,405 -8.11% 73.77%2,722,130 5.40% 756,849 11.73% 72.20%1,893,338 -30.45% 731,505 -3.35% 61.36%1,846,895 -2.45% 668,891 -8.56% 63.78%1,018,038 -44.88% 700,408 4.71% 31.20%601,340 -40.93% 709,284 1.27% -17.95%546,351 -9.14% 753,165 6.19% -37.85%

19,037,671 7,099,585 62.71%1,903,767 709,959 62.71%

$0

$100,000

$200,000

$300,000

$400,000

Ago 2016 Oct 2016 Dic 2016 Feb 2017 Abr 2017 Jun 2017

126,283

174,828188,640

212,489

68,011

285,633

349,374

63,254

302,091

196,169

253,772

201,868

y = -32.37x6 + 1276.6x5 - 19528x4 + 145551x3 - 543855x2 + 944791x - 407135

R² = 0.1826

Variación cartera

Circuito Clientes

Fuera de

servicio

F Servicio/Clientes

%

Activos

Activos/Clientes

%

Cortados

Cortados/

Activos %

Directos

Directos/

Activos %

UTM 27,061 3,631 13.42% 23,430 86.58% 7,433 31.72% 10,520 38.88%Pulgas 15,611 2,059 13.19% 13,552 86.81% 5,102 37.65% 6,987 44.76%Guabito 4,362 897 20.56% 3,465 79.44% 723 20.87% 1,883 43.17%Cimarrón 4,767 712 14.94% 4,055 85.06% 1,118 27.57% 2,143 44.95%Totales 51,801 7,299 14.09% 44,502 85.91% 14,376 32.30% 21,533 41.57%

Si más bombeo, más agua pierdo

Más de la mitad de las lecturas son presuntas

Cobro menos que lo que facturo: cartera crecienteFecha Cortes

ListadosReconexiones Cortados

nominales

Tasa de reconexión

(%)2014201520162017Total

8,651 1,863 6,788 21.54%15,001 3,786 11,215 25.24%7,498 3,579 3,919 47.73%

10,915 4,436 6,479 40.64%42,065 13,664 28,401 32.48%

2/3 partes se reconectan solos.. o no se les corta

Año Valor (%) Variación (%)2015 123,17%

23,06%2016 146,23%

23,06%

Egresos totales/Ingresos totales


En definitiva, a lo largo de las áreas funcionales de Portoaguas EP se requiere el concurso del aliado

estratégico. Los roles a asumir por ambos variarán a lo largo de la cadena de valor:

Entidades Planificación TecnologíaProyectos,

Operaciones y Control de Calidad

Comercialización Servicio al clienteAdm, RRHH, Asesoría Jur., Financiero

Rector, ejecutor, operador, recaudador, supervisorRector, ejecutor, operador, recaudador, supervisorRector, ejecutor, operador, recaudador, supervisorRector, ejecutor, operador, recaudador, supervisorRector, ejecutor, operador, recaudador, supervisor

Inversionista, Asesor permanente o por proyecto, Proveedor de consultoría, tecnología, gestión comunitaria, mantenimiento y reparaciones.






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Rector, ejecutor, operador, recaudador, supervisor

Aliado privado

PORTOAGUAS

Al evaluar las palancas críticas en las áreas funcionales tenemos las actividades y programas necesarios para lograr las metas:

Actividades o programas Vs. ámbito de acción

organizacional

Plan Gobernanza de la redGobernanza de la redGobernanza de la redGobernanza de la red Reducción de ANCReducción de ANCReducción de ANCReducción de ANC Solvencia financieraSolvencia financieraSolvencia financieraSolvencia financiera AlineamientoAlineamiento

Actividades o programas Vs. ámbito de acción

organizacional

Diagnóstico y

agenda: optimizar

operaciones de la red y gestión

de pérdidas

Mantenimiento

de sistema

d bombeo

4 Esquinas

Gestión de caudales:

aislar sectores, eliminar

doble red, rehabilitar

redes

Sala de Control Centrali

zado

Gestión de

presiones en la

red

Instalación de

micro-medición (25 mil

unidades)

Re-perfilar el

consumo, actualizar el plan de manejo de medidores

y laboratori

o

Búsqueda

sistemática de fugas, Unidad anti-

fraude

Sistema para la

gestión de catastro, cartera e

inter-venciones en la red

Sistema para la

gestión de catastro, cartera e

inter-venciones en la red

Catastro multi-

finalitario geo-

referenciado

Nueva gestión

de catastro

y cartera

Lectura, facturación, corte, reconexió

n y recauda-

ción

Alineamiento organizacion

al

Plan promocional y comu-nicacio-

nal externo

Directorio √ √

Gerencia General √ √ √ √ √ √ √ √ √√ √ √ √ √ √

Comité de gestión del cambio √ √ √ √ √ √ √ √ √√ √ √ √ √ √

Coordinación de Planificación √ √ √ √√ √

Dirección Técnica √ √ √ √ √ √Dirección de Operaciones y Mantenimiento √ √ √ √ √ √ √

Dirección Comercial √ √ √ √ √ √√ √ √ √ √ √

Dirección Financiera √ √√ √

Dirección administrativa √ √ √

Unidad de Informática √ √ √ √√ √ √ √ √

Dirección de Talento Humano √ √ √

Areas de Apoyo:

Jurídico √ √ √√ √ √ √ √

Comunicación Social √ √ √

Compras Públicas √ √ √ √ √ √√ √ √ √

Secretaría General √ √ √

8


Alcances posibles de la intervención del aliado:

• Aportes en programas en los ámbitos de intervención críticos para la gobernanza y recuperación de solvencia.

• Plantilla permanente y presencial para los componentes de consultoría: De los profesionales indispensables a cargo de los servicios específicos a contratar y de la transferencia de capacidades y saberes. Esta plantilla debe disminuir en el tiempo para asegurar la transferencia de capacidades al personal de Portoaguas EP.

• Costos de permanencia de la plantilla de consultores.

9

Una parte de estos aportes serán devengadas a riesgo de resultados y otra parte, libre de riesgo


Las inversiones y costos de los componentes esperados de la alianza, deben ser reconocidos y recuperados conforme

a la naturaleza de lo que significa una alianza estratégica:

• Una parte de los costos y gastos deben ser pagados al aliado en función del logro de los resultados esperados, especialmente los financieros.

• Para este caso se deben asignar las inversiones iniciales y programas cuyo impacto sea directo en la recaudación, por ejemplo: inversiones y servicios en lecto-facturación, combate a la defraudación, etc.

• Otra parte de los gastos, deberían ser pagaderos libres de riesgo, bajo una relación cliente -proveedor. Se justifica, pues el aliado invierte pero carece de control sobre la empresa.

• La mezcla y sus proporciones, debe conservar la condición de tratarse de un proyecto a riesgo compartido.

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Planteamiento de intervención del aliado en cinco años:

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Propuestas de intervención clasificadas según fueren recuperados: a riesgo de los resultados o libres de

riesgo:

Total a riesgo ($)

Total libre de riesgo

($)

Repotenciación de Laboratorio de Calidad de Agua (Obra civil + equipamiento + acreditación)

$553,300

Balance hidráulico y Análisis para la optimización de la Operación de la Red Matriz.

$111,000

Macrosectorización de Portoviejo: Ejecución de Obras y pruebas ZPT (zero pressure test) FASE 1

$526,800

Diagnóstico de Equipos Electromecánicos de Estaciones de Bombeo;

$14,644

Mantenimiento integral de Estación de Bombeo 4 Esquinas

$2,000,000

Mantenimiento periódico de estación Cuatro Esquinas $350,000

Renovación tecnológica y nuevos sistemas de válvulas de operación remota desde la impulsión hasta el primer nivel de nodos alimentadores de los cinco puntos de distribución de agua potable

$90,000

Implementación de Sala de Control y Control Operacional de la red, incluyendo Sistema SCADA para automatización y gestión operativa de la red; Incluye macromedición de la ciudad y puntos de control de la red.

$800,000 $80,000

Estudios y diseños $500,000

Catastro de redes y demás elementos del sistema de AAPP AASS y AALL

$414,570

Rehabilitación focalizada de redes (40Km) $4,000,000

Eliminación de Doble Red (Red Antigua en sectores rehabilitados)

$435,480

Proyectos para complementar la Sectorización de la Red de Distribución

$500,000

Proyectos de Regulación de presiones; 0

Control Activo de Fugas por cinco años (Reparaciones por Búsqueda Sistemática BSF) $500,000Control Activo de Fugas por cinco años (Reparaciones por Búsqueda Sistemática BSF) $500,000

Censo permanente de suscriptores para mantener actualizado el catastro durante 5 años

$250,000

SIG y Catastro $120,000

Propuestas de intervención clasificadas según fueren recuperados: a riesgo de los resultados o libres de

riesgo:

Total a riesgo ($)

Total libre de riesgo

($)Análisis para disminución de la submedición de medidores, perfiles de consumo y administración del parque de micromedición

$234,022

Proyecto de micro medición: plan masivo de instalación y/o reubicación de medidores en la ciudad; (FASE 1- AÑOS 1 Y 2) 30,000 medidores

$2,000,000

Proyecto de renovación del parque de micromedidores de la ciudad.(FASE 2 - AÑO 5) 30,000 medidores

$1,650,000

Laboratorio de Medidores $150,000Ampliar las estrategias y canales de cobranza (Pago en línea, + Bancos, Cobro legal)

400,000

Implementar y universalizar el proceso de lecto-facturación (3 años)

$600,000

Instaurar nuevos procesos de corte y reconexión, basados en la lecto-facturación

$200,000

Diagnóstico y propuesta de mejora de atención al cliente con base en indicadores clave

$25,000

Re ingeniería para cierre de brechas de calidad de servicio en atención al cliente

$25,000

Capacitación al personal de atención al cliente $15,000Unidad móvil de atención al cliente para: cobranza, catastro rural, registro de usuarios, etc.

$50,000

Plataforma Tecnológica: Software Técnico-Comercial (Licencia + Mantenimiento anual)

$700,000

Diseñar y ejecutar programas de promoción, alineamiento y desarrollo comunicacional Portoaguas EP - comunidad (5 años)

$90,000

Adiestrar y capacitar al personal de gestión comunitaria

$18,000

Identificación de brechas entre los perfiles de puesto y los respectivos empleados

$15,000

Programa permanente de adiestramiento y capacitación, según las metas de la nueva agenda

180,000

Agua potable de Crucita $7,000,000Total por tipo de aporte directo del aliado y totales anuales

$17,090,000$7,507,815

Total aportes directos del aliado $24,597,815$24,597,815


La plantilla será afín con los campos a intervenir y disminuirá con el tiempo, garantizando la transferencia de capacidades:

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Equipo humano permanente - cantidad estimada Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Gerencia Contrato 3 3 3 3 2Gerente Contrato 1 1 1 1 1Asistente Administrativo Financiero 1 1 1 1 0Jefe Administrativo Financiero 1 1 1 1 1Gerencia Comercial 22 19 12 8 3Gerente Comercial 1 1 1 1 1Atención al Cliente 2 2 1 1 0Analista de Reclamos 1 1 0 0 0Jefe de Atención al Cliente 1 1 1 1 0Catastro Técnico-Comercial 3 2 1 1 1Analista de Catastro Comercial 1 1 0 0 0Jefe de Catastro Técnico Comercial 1 1 1 1 1Topógrafo 1 0 0 0 0Cobranzas 3 3 3 1 0Analista de Cartera 1 1 1 0 0Inspector Cortes y Reconexiones 1 1 1 0 0Jefe de Cobranzas 1 1 1 1 0Comunicaciones y Gestión Comunitaria 2 2 1 1 0Coordinador 1 1 1 1 0Gestor Comunitario 1 1Defraudaciones 3 3 2 1 1Responsable área 1 1 1 1 1Analista de Defraudaciones 1 1 1Operador de Defraudaciones 1 1 0 0 0Facturación 4 3 2 1 0Analista de Facturación 2 1 1 0 0Inspector 1 1 0 0Jefe de Facturación 1 1 1 1 0Operaciones Comerciales 4 3 1 1 0Asistente Técnico de Operaciones Comerciales 1 1 0 0 0Supervisor de Operaciones Comerciales 1 1 1 1 0Obrero 2 1 0 0

Equipo humano permanente - cantidad estimada Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Gerencia Técnica 20 18 11 5 2Gerente Técnico 1 1 1 1 1Agua No Contabilizada y Mediciones 6 5 2 2 1Asistente Técnico ANC 1 1 0 0 0Asistente Técnico Mediciones 1 1Jefe de ANC y Mediciones 1 1 1 1 1Obrero Mediciones 2 1 0Supervisor de ANC y Mediciones 1 1 1 1 0Alcantarillado 1 1 1 1 0Jefe de Alcantarillado 1 1 1 1 0Estudios y Diseños 3 2 1 0 0Ingeniero de Proyectos 2 1 0Jefe de Estudios y Diseños 1 1 1 0 0Mantenimiento de Redes de Agua Potable 4 4 2 1 0Analista de Reclamos Técnicos 1 1 0 0 0Fiscalizador Operativo AAPP 1 1 0 0 0Jefe de Mantenimiento de Redes de AAPP 1 1 1 1 0Ing de estaciones 1 1 1 0 0Mantenimiento Electromecánico 2 2 2 0 0Supervisor Eléctrico 1 1 1 0 0Supervisor Mecánico 1 1 1 0 0Modelación 1 1 0 0 0Ingeniero de Modelación 1 1 0 0 0

Control de distribución de agua potable 2 2 2 0 0Jefe de Operaciones Técnicas 1 1 1 0 0Supervisor de Sala de Control 1 1 1 0 0Totales anuales de personas en equipo consultor 45 40 26 16 7


El valor de la plantilla, sin considerar indirectos de gerencia sería:

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Equipo humano permanente - costos

consultoría asignables ($)

Sueldo Benef 33 - 40%

Año 1 Equipo humano





Total equipo humano

Atención al Cliente 42,816 42,816 28,944 28,944 0 143,520Analista de Reclamos 850 306 13,872 13,872 0 0 0 27,744Jefe de Atención al Cliente 1,800 612 28,944 28,944 28,944 28,944 0 115,776Catastro Técnico-Comercial 0 57,504 42,816 28,944 28,944 28,944 187,152

Analista de Catastro Comercial 850 306 13,872 13,872 0 0 0 27,744

Jefe de Catastro Técnico Comercial 1,800 612 28,944 28,944 28,944 28,944 28,944 144,720Topógrafo 900 324 14,688 0 0 0 0 14,688Cobranzas 0 54,324 54,324 54,324 28,944 0 191,916Analista de Cartera 850 306 13,872 13,872 13,872 0 0 41,616

Inspector Cortes y Reconexiones 700 259 11,508 11,508 11,508 0 0 34,524Jefe de Cobranzas 1,800 612 28,944 28,944 28,944 28,944 0 115,776

Comunicaciones y Gestión Comunitaria 0 40,416 40,416 25,728 25,728 0 132,288Coordinador 1,600 544 25,728 25,728 25,728 25,728 0 102,912Gestor Comunitario 900 324 14,688 14,688 0 0 0 29,376Defraudaciones 0 54,288 54,288 39,600 25,728 25,728 199,632Responsable área 1,600 544 25,728 25,728 25,728 25,728 25,728 128,640Analista de Defraudaciones 850 306 13,872 13,872 13,872 0 0 41,616

Operador de Defraudaciones 900 324 14,688 14,688 0 0 0 29,376Facturación 0 69,828 55,140 43,632 28,944 0 197,544Analista de Facturación 900 324 29,376 14,688 14,688 0 0 58,752Inspector 700 259 11,508 11,508 0 0 0 23,016Jefe de Facturación 1,800 612 28,944 28,944 28,944 28,944 0 115,776Operaciones Comerciales 0 47,484 39,144 19,296 19,296 0 125,220Asistente Técnico de Operaciones Comerciales 700 259 11,508 11,508 0 0 0 23,016Supervisor de Operaciones Comerciales 1,200 408 19,296 19,296 19,296 19,296 0 77,184Obrero 500 195 16,680 8,340 0 0 0 25,020

Equipo humano permanente - costos

consultoría asignables ($)

Sueldo Benef 33 - 40%






Total equipo humano

Agua No Contabilizada y Mediciones

0 87,936 79,596 48,240 48,240 28,944 292,956

Asistente Técnico ANC 700 259 11,508 11,508 0 0 0 23,016Asistente Técnico Mediciones 700 259 11,508 11,508 0 0 0 23,016

Jefe de ANC y Mediciones 1,800 612 28,944 28,944 28,944 28,944 28,944 144,720

Obrero Mediciones 500 195 16,680 8,340 0 0 0 25,020Supervisor de ANC y Mediciones 1,200 408 19,296 19,296 19,296 19,296 0 77,184

Alcantarillado 0 28,944 28,944 28,944 28,944 0 115,776Jefe de Alcantarillado 1,800 612 28,944 28,944 28,944 28,944 0 115,776Estudios y Diseños 0 67,824 48,384 28,944 0 0 145,152Ingeniero de Proyectos 1,200 420 38,880 19,440 0 0 0 58,320Jefe de Estudios y Diseños 1,800 612 28,944 28,944 28,944 0 0 86,832

Mantenimiento de Redes de Agua Potable 0 81,696 81,696 48,384 28,944 0 240,720

Analista de Reclamos Técnicos 850 306 13,872 13,872 0 0 0 27,744

Fiscalizador Operativo AAPP 1,200 420 19,440 19,440 0 0 0 38,880

Jefe de Mantenimiento de Redes de AAPP 1,800 612 28,944 28,944 28,944 28,944 0 115,776

Ing de estaciones 1,200 420 19,440 19,440 19,440 0 0 58,320Mantenimiento Electromecánico 0 34,636 34,636.3 34,636 0 0 103,909

Supervisor Eléctrico 1,038 228.36 15,196 15,196 15,196 0 0 45,589Supervisor Mecánico 1,200 420 19,440 19,440 19,440 0 0 58,320Modelación 0 19,440 19,440 0 0 0 38,880Ingeniero de Modelación 1,200 420 19,440 19,440 0 0 0 38,880

Control de distribución de agua potable

0 96,768 96,768 48,384 0 0 241,920

Jefe de Operaciones Técnicas 1,800 612 57,888 57,888 28,944 0 0 144,720

Supervisor de Sala de Control 1,200 420 38,880 38,880 19,440 0 0 97,200

Costo anual del equipo, neto de costos indirectos (gerencias)

783,904 718,408 478,000 292,656 83,616 2,356,585


Para asegurar la presencia permanente del equipo de consultor, la alianza debe incluir asignaciones a costos

de permanencia de la plantilla a nivel de jefaturas:

14

Costos de permanencia de equipo consultor ($) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Totales

Servicio consumo AAPP 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 6,000Servicio Energía Eléctrica 2,400 2,596 2,700 1,990 1,750 11,436Servicio Internet 2,400 2,472 2,546 2,623 2,701 12,742Servicio telecomunicación 6,600 6,798 6,302 4,868 3,761 28,328

Subsidio al alojamiento de ejecutivos 84,000 60,000 48,000 36,000 24,000 252,000

Gastos de movilización terrestre 90,000 92,700 75,000 50,000 36,000 343,700

Licencias informáticas anuales 18,000 18,540 19,096 19,669 20,259 95,564Servicio Limpieza 5,520 5,686 5,856 4,021 3,313 24,397Servicio Seguridad 48,000 49,440 50,923 52,451 27,012 227,826Suministros oficina 7,200 6,480 5,832 5,249 4,724 29,485

Equipos de Seguridad Ind y Uniformes 19,800 20,394 19,096 13,113 10,981 83,383

Viáticos 24,000 25,958 24,297 21,057 14,600 109,913Eventos inherentes al contrato 30,000 37,856 39,370 32,756 21,291 161,274Asesoría legal 30,000 30,900 31,827 32,782 33,765 159,274Seguros y pólizas de fidelidad 150,000 120,000 90,000 60,000 30,000 450,000Totales 519,120 481,020 422,046 337,779 235,358 1,995,322

Durante los años seis y siete, la alianza debe incluir una asesoría y supervisión de la gestión gerencial del nuevo modelo y de los recursos a recuperar aún en estos dos años, que pueda asegurar el exitoso inicio de una nueva historia para Portoaguas EP, repotenciada en todas sus capacidades y por otro lado, la liquidación sin contratiempos del contrato de alianza.


Resumiendo, se presentan a continuación los egresos a incurrir por parte del aliado estratégico. Los egresos a recuperar bajo una relación cliente - proveedor, es decir,

libres de riesgo, serían:

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Honorarios libres de riesgo aliado estratégico

($)Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Totales

Equipo consultor - facilitador, neto de CIs 783,904 718,408 478,000 292,656 83,616 2,356,585Costo de permanencia del equipo consultor 519,120 481,020 422,046 337,779 235,358 1,995,322Componentes pagaderos libres de riesgo 3,275,815 2,908,000 558,000 408,000 358,000 7,507,815Total honorarios libres de riesgo 4,578,840 4,107,428 1,458,046 1,038,435 676,974 11,859,722Asesoría y supervisión gerencial de liquidación contractual y transición 100,000 100,000Margen operativo 15% 686,826 616,114 218,707 155,765 101,546 1,778,958Total honorarios libres de riesgo 5,265,665 4,723,542 1,676,753 1,194,200 778,520 100,000 100,000 13,838,680

El presupuesto de compensación a los aportes libres de riesgo adjudica un margen del 15% para gastos indirectos,

imprevistos y utilidades


Al incluir los egresos a recuperar a riesgo de los resultados, el total de egresos del aliado proyectados

a 5 años (incluyendo el 15% de margen operativo sobre los honorarios libres de riesgo) serían:

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Resumen egresos del

aliado estratégico ($)

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 TotalesDistribución porcentual

(%)

Total honorarios libres de riesgo

5,265,665 4,723,542 1,676,753 1,194,200 778,520 100,000 100,000 13,838,680 44.74%

Egresos del aliado pagaderos según resultados ($)

3,980,000 10,770,000 2,290,000 50,000 0 17,090,000 55.26%

Total egresos del aliado ($)

9,245,665 15,493,542 3,966,753 1,244,200 778,520 100,000 100,000 30,928,680 100.00%

Nótese que en estas cifras no se incluye aún el valor correspondiente a la rentabilidad que podría obtener el capital invertido a riesgo por parte del aliado.

Esta cifra responderá a la bondad de los escenarios de incremento de recaudación.


Estos egresos que requiere la alianza, deberían contar con su propio financiamiento, fruto del esperado incremento

de recaudaciones que la Alianza debe generar:

• En ocasiones, la Alianza cuenta con financiamiento externo para las inversiones en infraestructura, gestionada y/o garantizada por su municipio.

• En todo caso, los egresos que implique la participación del aliado, es decir, el costo de la alianza, deberá ser pagado por el incremento de recaudaciones que obtenga Portoaguas EP gracias a la alianza.

• Para realizar esta estimación, se proyectarán dos escenarios: el crecimiento de la recaudación sin aliado y el crecimiento de la recaudación con aliado.

• Esto se realiza estableciendo supuestos, con sus respectivos impactos, para cada caso.

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Para proyectar la demanda por categoría de consumo, se previó el desempeño futuro de

cuatro variables independientes entre si:

• Número de clientes

• Consumo de agua por cliente (M3/cliente)

• Facturación resultante por metro cúbico: $/M3

• Factor Recaudación/Facturación, medidas para el mismo período.

• Con estas variables se proyectó la recaudación, tanto para el caso con aliado como sin aliado.

• Ambos escenarios se obtienen con proyecciones más o menos conservadoras para con el desempeño de las cuatro variables independientes arriba detalladas.

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Se espera que la recaudación supere a la facturación debido al desempeño esperado con apoyo del aliado en recuperación de cartera y que supere a la recaudación sin aliado en más de $38 millones en 7

años y más de $50 millones en 9 años.

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Consumo anual con aliado ($)

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026

FacturadoRecaudado

10,132,725 12,986,725 15,451,798 16,535,580 17,120,250 17,653,020 18,074,844 18,459,957 18,773,965 19,136,1988,880,735 11,894,111 15,470,571 17,716,261 19,286,699 18,684,156 18,396,788 18,443,470 18,306,692 18,527,735

8,000,000

11,000,000

14,000,000

17,000,000

20,000,000

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026

8,880,735

11,894,111

15,470,571

17,716,261

19,286,699

18,684,15618,396,788 18,443,470 18,306,692

18,527,735

10,132,725

12,986,725

15,451,798

16,535,580

17,120,250

17,653,02018,074,844

18,459,95718,773,965

19,136,198

Facturación y recaudación anual, Histórica y Proyectada - Portoaguas EP con aliado

FacturadoRecaudado

Diferencia en el Recaudo anual ($)

2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Total

A recaudar con aliado

A recaudar sin aliado

Ingreso marginal estimado esperado por la alianza

11,894,111 15,470,571 17,716,261 19,286,699 18,684,156 18,396,788 18,443,470 18,306,692 18,527,735 156,726,482

9,143,735 10,542,218 11,764,073 12,108,558 12,656,619 12,663,203 12,439,823 12,550,997 12,426,968 106,296,195

2,750,376 4,928,353 5,952,188 7,178,140 6,027,537 5,733,584 6,003,647 5,755,695 6,100,767 50,430,287


Dadas las condiciones descritas, la inversión a riesgo del aliado, bajo los supuestos presentados,

tendría un retorno probable del 14.5%

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Escenario esperado - flujo del aliado

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7

% crecimiento recaudaciones proyectado

Ingresos por recaudaciones con aliado estratégico ($)

11,894,111 15,470,571.2317,716,261.1219,286,698.5518,684,156.15 18,396,788 18,443,470

Ingreso por recaudaciones sin aliado estratégico ($)

9,143,735 10,542,218 11,764,073 12,108,558 12,656,619 12,863,535 12,652,382

Ingresos variables del aliado estratégico 60% ($)

1,650,226 2,957,012 3,571,313 4,306,884 3,616,522 3,319,952 3,474,653

inversión inicial y Req. operativos a reconocer como inversión por resultados ($)

3,980,000 10,770,000 2,290,000 50,000 0 0 0

Flujo libre del aliado estratégico ($)

-2,329,774 -7,812,988 1,281,313 4,256,884 3,616,522 3,319,952 3,474,653

VAN (T corte 12%) ($) 614,577

TIR 14.47%


Para proyectar el impacto de la alianza en la solvencia de Portoaguas EP, deberá proyectarse también el ahorro en inversiones y gastos que

la alianza provoque a la operación interna de Portoaguas EP

• Estos ahorros suelen provenir de:

• Incremento de productividad de personal

• Optimización de presupuestos de mantenimiento de estaciones y redes (más mantenimiento preventivo que correctivo). Inicialmente, este tipo de gasto podría aumentar por el incremento de caudales para mejora del servicio en determinadas zonas de la ciudad.

• Simplificación de procesos, mayor eficiencia de sistemas de operación.

• Estas estimaciones se harán de manera conjunta con el personal de Portoaguas EP, para establecer metas internas a alcanzar durante el período de alianza.

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Del lado de Portoaguas EP, este escenario esperado le genera la siguiente situación en cuanto a flujos proyectados:

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Flujo esperado Portoaguas EP Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Total

Ingresos totales por recaudaciones con aliado estratégico ($)

11,894,111 15,470,571 17,716,261 19,286,699 18,684,156 18,396,788 18,443,470 119,892,055

Ingresos por recaudaciones para Portoaguas ($)

10,243,885 12,513,559 14,144,948 14,979,815 15,067,634 15,076,836 14,968,818 96,995,495

Gastos proyectados ($) 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 84,000,000

Flujo de las operaciones ($) -1,756,115 513,559 2,144,948 2,979,815 3,067,634 3,076,836 2,968,818 12,995,495

Recuperación de medidores instalados 900,000 1,642,500 742,500 3,285,000

Pago honorarios libres de riesgo al aliado ($)

5,265,665 4,724,619 1,678,830 1,194,196 777,913 100,000 100,000 13,841,223

Saldo de caja ($) -7,021,780 -3,311,060 2,108,618 2,528,119 2,289,721 2,976,836 2,868,818 2,439,272

Flujo acumulado de operaciones ($) -7,021,780 -10,332,840 -8,224,222 -5,696,103 -3,406,382 -429,546 2,439,272

• Las cifras suponen que la empresa logra recuperar el 90% de su inversión en medidores instalados por la alianza. •Además, como se aprecia en el cuadro anterior, el déficit de caja de Portoaguas EP debido

a la alianza, en este caso alcanza sobre los diez millones de dólares en el segundo año de la ejecución del contrato. • Esta cifra tiene como supuesto central que Portoaguas logra estabilizar sus costos de

operación en US$ 12 millones anuales.


Portoaguas EP deberá constituir un Fondo de Estabilización de la alianza no menor a 10 Millones de dólares, con

aportes externos a la operación y podría constituirse así:

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Componentes de Fondo de estabilización de la alianza Año 1 Año 2 Totales Observación

Crédito BEDE $6,000,000.00 $6,000,000.00Reembolsable por la operación

Reintegro Comité Reconstrucción $900,000 $900,000No reembolsable por la operación

Programa de recuperación de IVA mediante el GAD

$1,000,000 $1,000,000No reembolsable por la operación

Colocación privada de deuda: 2 años plazo, 1 año de gracia.

$2,000,000 $2,000,000

Proyecto a desarrollar con alguna casa de valores. La cifra definitiva dependerá del financiamiento que se estime al iniciar el segundo año de la alianza.

Total $6,900,000 $3,000,000 $9,900,000 Resultado esperado: El financiamiento del flujo proyectado es factible.

En el caso del programa de recuperación de IVA mediante el GAD, es la única vía que aceptaría en Ministerio de Finanzas para devolverle IVA a Portoaguas

EP, pues así lo hicieron para satisfacer un pedido similar realizado por la Empresa Municipal de Agua Potable y Alcantarillado de Quito.


Recomendaciones para la implementación:• Desarrollo de indicadores de control, avance

y penalización tanto del contrato como del desempeño de las áreas funcionales.

• Integración de equipo de gestión del cambio.

• Generación de herramienta financiera.

• Campaña de alineamiento organizacional y de legitimación y apoyo ciudadano.

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Gracias por su atención.

25

José Fernando Navia [email protected]


mailto:[email protected]

mailto:[email protected]

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