tilinpÄÄtÖs 2014...viljakainen pekka, kesk 1.2. kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset...

TILINPÄÄTÖS 2014

Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2014 2

Sisällysluettelo:

A. TOIMINTAKERTOMUS............................................................................................................................. 4

1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa .......................................................................................... 4

1.1. Kunnanjohtajan katsaus .......................................................................................................................... 4

1.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ..................................................................................... 5

1.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen tilanne ......................................................................................... 7

1.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa ....................................................................... 8

1.5. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ........................................................................................ 8

1.6. Kunnan henkilöstö .................................................................................................................................. 9

1.7. Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen

vaikuttavista seikoista .................................................................................................................................... 9

1.8. Ympäristötekijät ................................................................................................................................... 10

2. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä ................................................................................ 11

3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus (kunta, vesihuoltolaitos ja energialaitos

yhteensä) .......................................................................................................................................................... 13

3.1. Tulos ................................................................................................................................................... 13

3.2. Toiminnan rahoitus ............................................................................................................................. 14

4. Rahoitusasema ja sen muutokset ................................................................................................................. 16

5. Kokonaistulot ja –menot .............................................................................................................................. 21

6. Kuntakonsernin toiminta ja talous ............................................................................................................... 22

6.1. Yhdistelmä yhteisöistä .......................................................................................................................... 22

6.2. Konsernin toiminnan ohjaus ................................................................................................................. 22

6.3. Olennaiset tapahtumat kuntakonsernissa .............................................................................................. 22

6.4. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä ...................................................................... 22

6.5. Konsernivalvonnan järjestäminen ........................................................................................................ 22

6.6. Konsernitilinpäätös ja tunnusluvut ....................................................................................................... 24

7. Keskeiset liitetiedot ..................................................................................................................................... 28

8. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimet ................................................................ 28

8.1. Tilikauden tuloksen käsittelyä ja talouden tasapainottamistoimia koskeva sääntely ........................... 28

8.2. Tilikauden tuloksen käsittely ................................................................................................................ 28

8.3. Tasapainottamistoimenpiteet ................................................................................................................ 29

B. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ..................................................................................................... 30

1. Tavoitteiden toteutuminen ........................................................................................................................... 30

1.1. Kunnan johtaminen, yleishallinto, elinkeinotoimi ja maaseututoimi ................................................... 30

1.2. Perusturvan toimiala ............................................................................................................................. 43

1.3. Sivistys- ja vapaa-aikatoimiala ............................................................................................................. 60

1.4. Ympäristötoimen toimiala .................................................................................................................... 83


1.5. Tekninen toimiala ................................................................................................................................. 86

1.6. Vesihuoltolaitos .................................................................................................................................... 98

2. Käyttötalouden toteutuminen ...................................................................................................................... 99

3. Tuloslaskelmaosan toteutuminen talousarviossa ....................................................................................... 110

4. Investointiosan toteutuminen talousarviossa ............................................................................................. 117

5. Rahoituslaskelmaosan toteutuminen talousarviossa .................................................................................. 124

C. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ................................................................................................................ 125

1. Kunnan tilinpäätöslaskelmat...................................................................................................................... 125

2. Konsernin tilinpäätöslaskelmat .................................................................................................................. 129

D. LIITETIEDOT .......................................................................................................................................... 133

E. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET .......................................................................................................... 151

1. Joroisten Vesihuoltolaitos ......................................................................................................................... 151

F. TILINPÄÄTÖS 2014 ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT........................................................... 164

G. LUETTELOT JA SELVITYKSET .......................................................................................................... 165


A. TOIMINTAKERTOMUS

1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

1.1. Kunnanjohtajan katsaus

Vuosi 2014 toteutui noin 4,541 milj. euroa ylijäämäisenä. Merkittävin ylijäämäiseen tulokseen vaikuttanut

erä oli vuoden 2014 aikana toteutettu Joroisten Energialaitoksen myyminen Savon voima Oyj:lle.

Kauppahinta liiketoimintakaupalle oli yhteensä 11,5 milj. euroa, josta liikevoittona tilinpäätöksen

satunnaisiin tuottoihin kohdistui yhteensä 4,08 milj. euroa. Tilinkauden aikana tehtiin myös 0,34 milj. euron

edestä kirjanpitoarvon alaskirjauksia, joista merkittävin oli vanhainkodin kiinteistön 0,324 milj. euron

alaskirjaus. Alaskirjaukset näkyvät kertaluontoisena poistona tilinpäätöksessä.

Vuosikate oli 1,92 milj. euroa ja tulos ilman kertaeriä oli 0,43 milj. euroa ylijäämäinen. Tulosta voidaan pitää

yleiseen taloustilanteeseen ja kuntien toimintaympäristön muutokseen nähden kohtuullisena tuloksena.

Tulosta ei kuitenkaan voi pitää pitkällä aikavälillä tarkasteltuna hyvänä, vaan Joroisten kunnan on edelleen

pitkäjänteisesti ja kriittisesti tarkasteltava omia palvelurakenteitaan ja mukautettava omia toimintojaan

palvelutarpeen kehityksen mukaisesti, jotta kunnan taloudellinen toimintakyky myös tulevaisuudessa

turvataan. Myös kuntien tehtävien määrä ja palveluiden sisällölliset vaatimukset kasvavat kokoajan, jolloin

paineita toiminnan tehostamiseen ja tulorahoituksen lisäämiseen on myös tulevaisuudessa.

Hallintokunnittain tarkasteltuna erityisesti sivistystoimen toiminta toteutui talousarviossa arvioitua

positiivisemmin alittaen talousarvion 0,824 milj. eurolla. Erityisesti perusopetus, lukio-opetus sekä

varhaiskasvatus alittivat talousarvionsa merkittävästi. Keskushallinnon osalta talousarvio alittui 0,174 milj.

eurolla. Maaseutu- ja lomatoimen sekä ympäristötoimen toimialojen toiminta toteutui talousarvion

mukaisesti. Tekninen toimi alitti oman talousarvionsa 0,1 milj. eurolla.

Perusturvan osalta talousarvio ylittyi kokonaisuutena 0,4 milj. eurolla. Merkittävin ylitys tuli

erikoissairaanhoidosta, joka ylitti budjetin 0,6 milj. eurolla. Ylitystä osaltaan selittää vuoden 2014 lopussa

ilmoitettu potilasvahinkovakuutusmaksujen korotus, jonka vaikutus on 0,147 milj. euroa. Talousarvion

ylityksestä huolimatta suunta erikoissairaanhoidon kustannusten osalta on oikea, sillä vuoden 2014 osalta

erikoissairaanhoidon kustannukset vähenivät talousarvion ylityksestä huolimatta 0,662 milj. eurolla vuoden

2013 tilinpäätökseen verrattuna (TP2013 6,975 milj. euroa, TP2014 6,313 milj. euroa). Kustannustasoa ei

kuitenkaan voi pitää hyvänä sillä erikoissairaanhoidon kustannukset ovat edelleen 1,066 milj. euroa vuoden

2012 tilinpäätöksen tasoa korkeammat. Erikoissairaanhoidon kustannusten ylitystä paikkasivat erityisesti

sosiaalityö, joka alitti budjetin 0,19 milj. eurolla, ja perhepalvelut joka alitti talousarvion 0,16 milj. eurolla.

Kunnan veroprosenttia nostettiin vuodelle 2014 0,25 prosenttiyksikköä 20,25 prosenttiin. Myös

kiinteistöveroprosentteihin tehtiin pieniä korotuksia vuodelle 2014. Osin korotuksien ansiosta kunnan

verotulot kasvoivat vuonna 2014 yhteensä 4,37 % vuoteen 2013 verrattuna ollen yhteensä 16,652 milj. euroa.

Kunnan peruspalveluiden valtionosuudet puolestaan pienenivät 2,3 %. Tasausten ja vähennysten jälkeen

valtionosuuksia kertyi yhteensä 12,115 milj. euroa, joka on 0,44 % vähemmän kuin vuonna 2013.

Valtionosuudet tulevat tulevina vuosina jatkamaan laskevaa kehitystään, joka leikkaa osaltaan kunnan

tulorahoitusta. Tämän johdosta satsaukset elinkeinoelämän toimintaedellytyksiin sekä alueen

vetovoimaisuuden eteen ovat välttämättömiä verotulokertymän positiivisen kehityksen ylläpitämiseksi myös

tulevaisuudessa.

Kiitän omalta osaltani kaikkia Joroisten kunnan eteen hyvää työtä tehneitä, niin luottamushenkilöitä kuin

kunnan palkattua henkilöstöäkin. Hyvällä yhteistyöllä turvaamme jatkossakin hyvät ja laadukkaat palvelut

kaikille kuntalaisille!

Joonas Hänninen

Kunnanjohtaja


27 valtuutettua

Hakala Anita, SIT Kuronen Jaakko, SIT

Hytönen Sirpa, KESK Lahti Mari, SIT

Intke Juha, KESK Lantto Pekka, KESK

Isoniemi Ari-Pekka, KESK Leväinen Saara, KESK

Jaakkola Antero, SDP Leväinen Virva, KESK

Janhunen Rauni, KESK Oksiala Leea, SDP

Juutilainen Sari, SDP Pentikäinen Matti, SIT

Kansanoja Maija-Riitta, SDP Pärnänen Eero, VAS

Kautto Jani, KESK Räisänen Pauli, SIT

Keinänen Risto, PS Taskinen Sabine, KESK

Kotivuori Esko, SIT Tervonen Paavo, SIT

Kuitunen Niilo, SDP Toroi Jari, KOK

Kuivalainen Jaana; SIT Viirimaa Hannu, SDP

Viljakainen Pekka, KESK

1.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset

Valtuusto

Valtuustopaikat puolueittain ja vaaliliitoittain vaalikaudella 2013-2016

Suomen Keskustan ja Suomen Kristillisdemokraat-

tien vaaliliitto 10 paikkaa

Joroisten Sitoutumattomat ry:n yhteislista 8 paikkaa

Suomen Sosialidemokraattinen Puolue 6 paikkaa

Kansallinen Kokoomus 1 paikkaa

Vasemmistoliitto 1 paikka

Perussuomalaiset 1 paikka

Valtuuston puheenjohtaja Sari Juutilainen

Valtuuston I varapuheenjohtaja Juha Intke

Valtuuston II varapuheenjohtaja Paavo Tervonen

Kunnanhallitus 2013-2014

Kunnanhallituksen puheenjohtaja Jaakko Kuronen

Kunnanhallituksen I varapuheenjohtaja Ari-Pekka Isoniemi

Kunnanhallituksen II varapuheenjohtaja Antero Jaakkola

Björn Irma, PS

Hytönen Sirpa, KESK

Isoniemi Ari-Pekka, KESK

Jaakkola Antero, SDP

Kansanoja Maija-Riitta, SDP

Kautto Jani, KESK

Kotivuori Esko, SIT

Kuronen Jaakko, SIT

Lahti Mari, SIT


Elinkeinojaosto Henkilöstöjaosto

Jaakko Kuronen,pj Rauni Janhunen, pj

Ari-Pekka Isoniemi, vpj Maija-Riitta Kansanoja, vpj

Irma Björn Sakari Kakriainen

Lautakunnat 2013-2016

Tarkastuslautakunta Sivistyslautakunta

Pekka Lantto, pj Virva Leväinen, pj

Anita Hakala, vpj Jaana Kuivalainen, vpj

Eero Holopainen Pekka Holopainen

Kari Otranen Juha Hytönen

Mervi Pehkonen Jorma Kuronen

Ympäristölautakunta Tekninen lautakunta

Timo Kaukonen, pj Pauli Räisänen, pj

Lea Lampinen, vpj Pekka Viljakainen, vpj

Saara Leväinen Niilo Kuitunen

Matti Pentikäinen Jaana Kuivalainen

Hannu Viirimaa Sabine Taskinen

Keskusvaalilautakunta Energialaitoksen johtokunta

Raimo Salkinoja, pj Jarkko Hirvonen, pj

Marjo Pulliainen, vpj Pekka Teittinen, vpj

Kirsti Pehkonen Anne Kautiainen

Riitta Hotarinen Tuomo Räisänen

Janne Aimasmäki Miia Varis

Vuonna 2007 käynnistetty JJR-yhteistyö Juvan, Joroisten ja Rantasalmen kuntien kesken purettiin vuoden

2012 lopussa. JJR-allianssissa Juva oli sosiaali- ja terveystoimen isäntäkunta, Joroinen sivistystoimen

isäntäkunta ja Rantasalmen kunta maaseututoimen, teknisen toimen ja tukipalveluiden isäntäkunta.

Henkilöstö oli siirretty isäntäkuntien palvelukseen vuoden 2008 alusta.

Valtuustojen päätöksillä henkilöstö palautettiin takaisin kuntiin siten, että Juvan palveluksessa ollut sosiaali-

ja terveystoimen henkilöstö siirtyi saman tien Varkauden kaupungin palvelukseen. Joroisiin palautui teknisen

ja ympäristötoimen henkilöstö. Joroisista siirtyi pois Juvan ja Rantasalmen sivistystoimen henkilöstö lukuun

ottamatta kirjaston henkilöstöä. Perustettiin Joroisten, Juvan ja Rantasalmen yhteinen Toenperän kirjasto,

jossa Joroinen on isäntäkuntana. Joroisten varhaiskasvatuksen henkilöstö siirtyi sivistystoimen alaisuuteen.

Varkauden kaupungin ja Joroisten kunnan välille on laadittu sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämiseksi ja

tuottamiseksi yhteistoiminta-alue, jossa Varkauden kaupunki on määritelty isäntäkunnaksi. Joroisten kunta

on luovuttanut sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämisvastuun Varkauden kaupungille 1.1.2013 alkaen.

Sosiaali- ja terveyspalveluja tuottava henkilökunta on siirtynyt Varkauden kaupungin palvelukseen

yhteistoiminta-alueen aloittamisen myötä.

Kunnat ovat muutoin säilyttäneet itsenäisen asemansa ja Joroisten kunta vastaa taloudellisesti itse kuntansa

sosiaali- ja terveyspalveluista. Palvelutaso ja –määrä hyväksytään vuosittain talousarvion hyväksymisen

yhteydessä Joroisten kunnanvaltuustossa sekä tammikuussa tehtävin vuosisopimuksin.


1.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen tilanne

Tilastokeskuksen julkaisemien kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösarvioiden mukaan kuntatalouden

yhteenlaskettu vuosikate oli noin 2,7 mrd. euroa vuonna 2014. Vuosikate vahvistui noin 60 milj. euroa

edellisvuodesta. Vuosikate oli noin 180 milj. euroa parempi kuin viimeisimmässä peruspalvelubudjetissa

ennustettiin. Vuosikatteen vahvistumista selittää se, että toimintakatteen kasvu hidastui 0,9 prosenttiin

aiempaa maltillisemman kustannuskehityksen ja kuntien omien sopeutustoimien ansiosta. Kasvu oli noin

puolet siitä mitä peruspalvelubudjetissa arvioitiin.

Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu kirjanpidon mukainen tulos oli voimakkaasti positiivinen, johtuen

huomattavalta osin kuntien liikelaitosten yhtiöittämisen aiheuttamista satunnaisista tuloista. Kuntien ja

kuntayhtymien nettoinvestoinnit pysyivät vuonna 2014 edellisvuoden tasolla. Tulorahoitus ei edelleenkään

riittänyt kattamaan 3,5 mrd. euron nettoinvestointikuluja, vaikka nettoinvestoinnit pysyivät vuoden 2013

tasolla. Näin ollen lainakanta kasvoi noin 6,9 prosentilla noin 16,64 mrd. euroon vuoden 2013 noin 15,56

mrd. euron tasosta.

Tilastokeskuksen helmikuussa 2015 julkaisemien kuntien vuoden 2014 tilinpäätösarvioiden mukaan Manner-

Suomen kuntien yhteenlaskettu vuosikate vuonna 2014 laski hieman edellisvuodesta ollen noin 2,0 mrd.

euroa. Vuosikate riitti kattamaan poistot, mutta ei nettoinvestointeja − kuten edellisvuosina. Kuntien

verotulot kasvoivat vain 1,4 prosenttia vuonna 2014, koska kunnallisveron tuotto kasvoi vain 1,2 prosenttia.

Valtionosuudet vähenivät edellisvuoteen verrattuna -1,3 prosenttia johtuen pääosin valtionosuuksiin

kohdistuneiden leikkausten johdosta.

Kuntien toimintakate kasvoi vuonna 2014 vain 1,5 prosenttia, mikä on puolet vähemmän kuin vuonna 2013.

Kuntien toimintakatteen kasvuprosentti puolittui jo toista vuotta perätysten. Toimintakatteen vähäisen

kasvun takana on todennäköisesti kuntien jatkamat palvelujen ostojen kasvun vähentäminen ja

henkilöstömenojen kasvun vähäisyys, kuten oli vuoden 2013 toimintakatteen matalan kasvun takana.

Kuntien kirjanpidollinen tilikauden tulos liki kymmenkertaistui vuodesta 2013. Tähän on syynä satunnaisten

tuottojen määrä, yli 1,85 mrd. euroa. Tämä johtuu pääosin kunnallisten liikelaitosten yhtiöittämisestä.

Kuntien nettoinvestointien määrä oli 2,7 mrd. euroa, eli ne pysyttelivät lähellä vuoden 2013 tasoa. Tästä

huolimatta kuntien lainamäärä kasvoi lähes 1,1 mrd. euroa. Vuoden 2014 lopussa kunnilla oli lainaa noin

14,88 mrd. euroa. Lainojen kasvu oli suuruusluokaltaan vuoden 2012 tasoa, sillä vuonna 2013 ne kasvoivat

enemmän − lähes 1,6 mrd. euroa. Lainamäärän kasvu poikkesi parista viime vuodesta siinä, että yli 100 000

asukkaan kaupungit ottivat uusista lainoista vain 51 prosenttia, kun ne yleensä ottavat noin 70 prosenttia.

Vuosikatteen pienoisesta laskusta huolimatta negatiivisten kuntien lukumäärä väheni 14 kappaleeseen.

Arviointimenettelyyn olisi menossa näillä näkymin vain yksi kunta. Yleensäkin pienten kuntien talous

parani, koska kuntakokoryhmältään pienillä kunnilla (alle 10 000 asukasta) verotulot kasvoivat

prosentuaalisesti eniten. Myös toimintakatteen kohdalla pienimmät kasvuprosentit löytyvät pienemmistä

kuntakokoryhmistä. (VM)

Yleistä tunnelmaa Etelä-Savon talousalueella luonnehditaan ely-keskuksen katsauksessa huolestuneeksi.

Talous- ja työllisyystilanne on syksyn ja talven aikana edelleen heikentynyt. Työttömien määrä on kasvanut,

eikä selkeää käännettä ole näköpiirissä. Työmarkkinoiden rakennemuutos näkyy työpaikkojen lopullisena

häviämisenä muun muassa koulutus- ja viestintäaloilta. Lisäksi työvoiman kysyntään luovat oman varjonsa

sekä valtionhallinnon että kuntasektorin talousvaikeudet ja työvoiman vähentämispaineet.

Työttömyys maakunnassa on ollut jatkuvassa kasvussa vuodesta 2008. Suhdannetaantuman pitkittyminen on

johtanut paitsi siihen, ettei määräaikaisia työsuhteita jatketa myös lukuisiin irtisanomisiin pitkistä

työsuhteista. Työvoiman kysynnän heikkeneminen näkyy erityisesti nuorten, maahanmuuttajien ja

vajaakuntoisten työnhakijoiden työttömyyden kasvuna ja pitkittymisenä.


Positiivista on puun kysynnän kasvu, josta voi seurata hyvää muun muassa biotuotteiden valmistukseen.

Uutisoidut investointisuunnitelmat ovat luoneet metsäsektorille positiivisia odotuksia ja myös toteutunut

kehitys on ollut moniin muihin toimialoihin verrattuna positiivisempaa.

Varkauden talousalueelle kohdistuneet suuret investoinnit ovat tuoneet valoa talouskehitykseen ja

työllisyystilanteeseen.

1.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa

Kunnan toiminnassa tapahtuneita olennaisia muutoksia on kuvattu kunnanjohtajan katsauksessa.

Kunnan asukasmäärän ja työllisyyden muutokset 31.12.05 31.12.06 31.12.07 31.12.08 31.12.09 31.12.10 31.12.11 31.12.12 31.12.13 31.12.14

Asukasluku 5619 5596 5509 5476 5423 5394 5342 5293 5215 5184

Muutos -26 -22 -87 -33 -53 -29 -52 -49 -24 -31

Työttömyys-

aste

12,0 % 11,2 % 10,1 % 11,0 % 13,4 % 12,5 % 13,1 % 12,9 % 14,2 % 13,7 %

keskim.

1-12 kk

10,9 % 10,3 % 9,0 % 8,7 % 11,4 % 11,4 % 13,0 % 10,9 % 12,1 % 12,4 %

1.5. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Kunnan käyttötaloudessa oleva noin miljoonan suuruinen vuosittainen alijäämä aiheuttaa paineita sekä

veroasteeseen että toiminnan tehostamiseen. Kaikkien hallintokuntien osalla on varauduttava säästöihin ja

jopa palveluiden karsimiseen tai supistamiseen. Erilaisia vaihtoehtoja toiminnallisten säästöjen

toteuttamiseksi on käyty läpi vuoden 2014 aikana ja joitakin aihioita on alettu viedä läpi.

Erikoissairaanhoitomenojen voimakas kasvu taittui vuonna 2014. Asiakkaan hoitoketju

perusterveydenhuollosta erikoissairaanhoidon yksiköihin tarkistettiin. Ensihoitojärjestelmä on edelleen liian

kallis Joroisille ja siinä olisi kehittämisen tarvetta mm. yhteisen kaluston osalta että Joroinen –Varkaus

yhteistoiminta -alueella.

Sosiaali- ja terveydenhuollon rakenneuudistusta ei saatu maaliin vuoden 2014 aikana. Joroinen on varannut

itselleen mahdollisuuden neuvotella vaihtoehtoisista yhteistyömuodoista ja –alueista sekä Etelä-Savon että

Pohjois-Savon suuntaan.

Vuoden 2014 aikana laadittiin kuntarakennelain mukainen selvitys kuntaliitoksen hyödyistä ja haitoista

Keski-Savon alueella. Kuntarakenneselvittäjä päätyi esittämään neljän kunnan liitosta, mutta helmikuussa

kunnat tekivät kielteisen päätöksen asiasta. Ainoastaan Varkauden kaupunki oli valmis kuntaliitokseen.

Varmistaakseen kunnan itsenäisyyden jatkossa käyttötalous on saatettava tasapainoon. Perusturvan osalla on

seurattava sosiaali -ja terveydenhuollon järjestämislain johdosta tapahtuvia muutoksia.


1.6. Kunnan henkilöstö

Kuntien henkilöstöt siirrettiin vuoden 2008 alussa JJR-isäntäkuntien palvelukseen. Vuoden 2013 alussa

henkilöstö palautettiin takaisiin entisiin kuntiin, paitsi sote-henkilöstö siirrettiin suoraan Varkauden kaupungin

palvelukseen.

2009 2010 2011 2012 2013 2014

Henkilöstön

kokonaismäärä

248 262 279 275 243 219

Palkat ja palkkiot

(tuloslaskelmasta)

7,5 M€ 8,2 M€ 8,7M€ 8,7 M€ 7,6 M€ 7,5 M€

Vuoden 2014 palkkasummassa on Joroisten Energialaitoksen henkilöstön palkat, mutta koska kauppa

toteutui vuoden 2014 lopussa, henkilöstömäärässä ei ole enää Energialaitoksen henkilöstöä.

Henkilöstöraportti laaditaan vuosittain, palkka- ja henkilöstöhallinnon atk-ohjelma sisältää sitä koskevan

osion.

1.7. Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista

toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista

Toiminnalliset riskit

1) Lainsäädäntö

Kuntien toimintaa haittaa epävarmuus tulevaisuudesta, koska merkittäviä lainsäädäntötoimia on kesken.

Näitä ovat mm. sosiaali- ja terveystoimen rakenneuudistus ja kuntalain kokonaisuudistus. Lisäksi kuntien

lakisääteisten velvoitteiden luvattu vähentäminen ei ole edennyt.

2)Henkilöstön osaaminen ja saatavuus

Suurimmat riskit henkilöstön suhteen ovat erityisosaamisen kuten lääkäreiden, psykologien,

sosiaalityöntekijöiden ja puheterapeuttien saatavuus. Näiden ryhmien henkilöstövajaukset tai epäpätevät

henkilöt saattavat aiheuttaa kunnalle suuria ylimääräisiä menoja. Pääosin päteviä opettajia on hyvin

saatavana joitain kielten opettajia ja erityisopettajia lukuun ottamatta. Riskien vähentämiseksi huomiota on

kiinnitettävä henkilöstön jaksamiseen, työilmapiiriin sekä työhyvinvointiin tuottavuusvaatimusten

lisääntyessä. Henkilöstön jatkuva koulutus on välttämätöntä ja sille on luotava edellytykset. Vuosittain

laaditaan henkilöstö-ja koulutussuunnitelma.

3) Tietojärjestelmät

Kunnan palvelinympäristö on ulkoistettu Mikkelin Puhelin Oyj:n konesaliin. Riskit kohdistuvat tietoverkon

ja palvelinten ylläpitoon. Kunnanviraston varavoiman puute aiheuttaa ongelmia tietoverkon käyttämiselle.

Kunnan tietohallintostrategian valmistumisen myötä kunnan kiinteistöjen sisäverkkoja on parannettu,

työasemat uusittu oheislaitteineen ja etätuen antaminen mahdollistettu Team Wiewerin avulla.

Tietohallinnon osalta osaaminen on varmistettu Varkauden kaupungin tietohallinto-osaston ja ICT–päällikön

palveluiden ostamisesta laaditun sopimuksen avulla.

Kriittisimpien ohjelmistojen (kartoitettu ESA 2013 sähkö- ja kyberuhkaharjoituksen yhteydessä) osalta on

laadittava toipumissuunnitelmat. Tietoturvapolitiikan laatiminen on ajankohtaista vuonna 2015.

4) Suhdannevaihtelut

Ansioverotulojen kehittyminen on muodostunut taloudelliseksi uhkaksi koko Varkauden seudulle, ellei

korvaavia työpaikkoja saada syntymään. Kyseessä on vaara koko Varkauden seudun kilpailukyvyn

heikkenemisestä investointeja päätettäessä. Vuoden 2014 aikana saadut hyvät uutiset Varkauteen tulevista

investoinneista ovat parantaneet alueen markkina-arvoa ja kysyntää.


Rahoitusriskit Kunnan varovaisuus sijoitustoiminnassa vaikuttaa siihen, että merkittäviä korko-ja luottoriskejä ei ole

pelättävissä. Myöskään valuuttariskejä ei ole. Likviditeettiriski on sen sijaan olemassa, mikäli esim.

verotulokertymä merkittävästi alenee ja investointeja tehdään suunnitelmien mukaan. Kassavaikeuksia on

ilmennyt toistuvasti viime vuosina ja lyhytaikaista rahantarvetta paikattu pitkäaikaisella velalla.

Pääosin kunnan lainakanta (n. 15,64 M€) on vaihtuvakorkoista, sidottu joko 6 kk tai 12 kk euribor-korkoon

tai rahoittajan prime-korkoon. Lainojen korkosuojauksiin on varauduttu ja suojautumisen asiantuntija-avusta

on tehty sopimus. Kunnan konsernin ulkopuoliset takausvastuut ovat n. 1,52 M€ eli suhteellisen pienet

verrattuna esimerkiksi kokonaislainakantaan. Takaukset jakaantuvat myös suhteellisen pieniin takauksiin,

joten yksittäistä suurta takausvastuun realisoitumista ei ole pelättävissä.

Vahinkoriskit

Kunnan henkilöstö on vakuutettu lakisääteisesti ja kunnan toiminta ja omaisuus on vakuutettu tiettyihin

rajoihin saakka. Kunta on käyttänyt keskeytysvakuutuksia mm. teollisuushalleissa sekä merkittävissä kunnan

palvelutuotantoa harjoittavissa yksiköissä. Vesilaitoksen ja puhdistamoiden vahingoittuminen saattavat

aiheuttaa vahinkoja asiakkaille ja ympäristölle. Infraan kohdistuviin uhkiin on varauduttu jatkossa mm.

hankkimalla vesi- ja viemärilaitosta varten aggregaatteja ja varautumistoimintaa kehittämällä.

Oikeustoimia kuntaa vastaan ei ole käynnissä eikä viranomaisten taholta ole odotettavissa yllätyksiä tai

hankaluuksia normaaliin toimintaan nähden. Suurimpia riskejä ovat kiinteistöjen hallitsemattomat

sisäilmaongelmat sekä talotekniikan vanhenemisen aiheuttamat äkilliset korjaustyöt.

1.8. Ympäristötekijät

Joroisten kunta on myöntänyt 194 686,91 €:n takauksen Pohjois-Savon Ympäristökeskukselle Riikinnevan

jätehuoltolaitoksen lopettamis- ja jälkihoitovelvoitteiden varmistamiseksi. Varkauden kaupunki on antanut

vastaavan suuruisen vastatakauksen Joroisten kunnalle. Takaus on muuttunut tarpeettomaksi ja se tullaan

purkamaan kevään 2015 aikana.

Golf-alueen kaavoittamisen yhteydessä on selvitetty alueen pohjavesivaroja ja Likolammin harjusta on

löydetty potentiaalinen esiintymä, joka on kaavoituksessa väylästösuunnittelussa otettu huomioon.

Kotkatharjun pohjavesiesiintymää ei tulla hyödyntämään lähivuosina, mutta esiintymän säilyminen turvataan

maankäyttösuunnitelmissa.

Kotkatharju-Valvatus alueen osayleiskaavatyön yhteydessä mallinnetaan Kotkatharjun pohjavesivirtauksia ja

maa-ainesten ottamisen yleissuunnitelma tarkistetaan pohjavesiolosuhteet huomioiden. ./Kotkatharjun

pohjavesien muodostumistapa ja virtaussuunnat on mallinnettu. Mallinnuksen tietoa hyödynnetään

Kotkatharjun maa-ainesten oton lupaharkinnassa.

Golfalueen potentiaalista hyödyntämistä vaarantaa viitasammakkoesiintymä. Rannan ruoppaukseen on saatu

ELY-keskuksen poikkeuslupa sekä AVI:n lupa. Ruoppauksen suunnittelussa ja toteutuksessa pystytään

turvaamaan viitasammakon elinympäristöjen säilyminen.

Etelä-Savon merkittävimmät pohjavesiesiintymät sijaitsevat Joroisten kunnan alueella. Valtateillä 5 ja 23

liikkuvat raskaat kuljetukset ja laaja-alainen maa-ainesten otto yhdistettynä tärkeään yhdyskunnan

vedenhankintaan pohjavesialueilta aiheuttavat kohonneen kemikaalionnettomuuden ympäristövahinkoriskin.

Tärkeille pohjavesialueille sijoittuvien toimintojen ympäristövahinkoriskit kartoitetaan yleisesti

lupaharkinnassa ja olemassa olevaa toimintaa seurataan tarkastuksin sekä pohjavesialueiden

suojelusuunnitelmien seurantaryhmien toimesta.

Lupaharkinnassa ja kaavoituksessa hyödynnetään pohjavesialueille tehtyjä pohjavesien virtausmallinnuksia

toimintojen sijoittelun suunnittelussa ja tehdään laaja-alaisesti yhteistyötä eri sidosryhmien kesken jotta

pohjaveden laatu ja saatavuus voidaan turvata.


Ilmaan johtuvien päästöjen ympäristövahinkoriskit kunnan alueella liittyvät lähinnä pienten

lämpövoimalaitosten lähiympäristöön, ja ovat erittäin hyvin hallittavissa.

Kunnan jätevesienpuhdistamot toimivat jatkuvassa valvonnassa ympäristölupien päästöraja-arvoissa eikä

toiminnassa yleisesti ole havaittu poikkeamia. Ympäristövahinkoriskit jätevesien käsittelyssä liittyvät

yleisesti ennakoitaviin tilanteisiin, joihin varaudutaan eikä laitteiston rikkoutumisen seurauksena pääse

aiheutumaan ympäristölle haitallisia seurauksia.

2. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä

Sisäinen valvonta on kunnan organisaation omaehtoista toimintaa, jonka tarkoituksena on taloudellisuuden ja

tehokkuuden edistäminen, riskien hallinta, omaisuuden ja varojen säilyttäminen ja virheiden sekä

väärinkäytösten estäminen ja paljastaminen. Kunnanvaltuusto hyväksyi vuonna 2014 sisäisen valvonnan ja

riskienhallinnan perusteet osana uutta johtamisen, valvonnan ja riskienhallinnan toimintamallia.

Kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta. Kunnanjohtaja kunnanhallituksen alaisena

johtaa kunnan hallintoa, taloudenhoitoa ja muuta toimintaa. Kunnanjohtajan ohella muut tilivelvolliset

johtavat viranhaltijat vastaavat tavoitteiden toteutuksesta, palveluiden järjestämisestä, organisaation

toiminnasta, asioiden valmistelusta, henkilöstöpolitiikasta luottamushenkilöjohdon asettamien raamien

puitteissa, tiedottamisesta, kuntalaisten kuulemisesta, tulosten seurannasta ja valvonnan järjestämisestä.

Koko henkilöstö osallistuu sisäisen valvonnan toteuttamiseen ja kehittämiseen.

Sisäinen tarkkailu on organisaatioon rakennettu, toimintaohjeista ja vastaavista koostuva jatkuvasti

kehitettävä järjestelmä, jonka olemassaolosta kunnan palveluksessa olevat ovat tietoisia ja jota jokaisen

osaltaan tulee toteuttaa ja kehittää. Sisäisen seurannan toteuttamiseksi kunnassa on asetettu

raportointivelvoitteet ja raportoinnin toteutumisesta vastaavat kunnan toimielimet ja esimiehet. Erillinen

sisäinen tarkastus järjestetään tarvittaessa kunnanjohtajan erillisen päätöksen perusteella.

Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen

Viranhaltijapäätökset dokumentoidaan Dynasty-ohjelmaan ja viedään tiedoksi kuukausittain sille

viranomaiselle, jonka alainen päätöksentekijä on. Toimielin voi käyttää otto-oikeutta viranhaltijapäätöksiin,

mutta se on poikkeuksellista.

Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arviointi

Tavoitteiden toteutumista, varojen käyttöä ja tuloksellisuutta arvioidaan talousarvion toteutumisraportoinnin

yhteydessä kolmannesvuosittain. Raportit käsitellään lautakunnissa ja kunnanhallituksessa ja viedään

tiedoksi valtuustolle.

Varkauden kanssa tehdyssä vuosisopimuksessa sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämisestä ja tuottamisesta

edellytetään, että perusturvalautakunta tekee esityksen määrärahojen tarkistamiseksi osavuosikatsauksen 1-8

kk yhteydessä, mikäli Joroisten kunnan talousarvion mukaiset määrärahat ylittyvät tai alittuvat +/- 5 %.

Laskujen hyväksyjät päätetään vuosittain tai toistaiseksi.

Pää- ja osakirjanpidot täsmäytetään ja täsmäytykset dokumentoidaan kuukausittain. Laskentatoimen

vaaralliset työyhdistelmät on kartoitettu ja dokumentoitu. Kirjanpidon ja palkanlaskennan prosessit on

kuvattu menetelmäkuvauksissa. Kassoista on annettu ohje, jossa on määritelty kassan vastuuhenkilöt,

pohjakassan määrä ja ohjeistettu tilitysten tekeminen. Kassoja on tällä hetkellä vain yksi. Kirjastolla,

urheilutalolla ja työpajalla on maksujenkeräyspisteet, jotka tilitetään kuukausittain pankkiin.


Riskienhallinnan järjestäminen

Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeen mukaan riskejä on kartoitettu ja arvioitu ja toimialat ovat

antaneet selontekonsa tilinpäätöstä varten. Arviointia tehdään normaaliin toimintaan kuuluvana. Myös

talousarvioon sisällytettyjen tavoitteiden toteutumiseen liittyviä riskejä kartoitetaan. Vahinkoriskeihin on

varauduttu vakuuttamalla. Johtoryhmä koordinoi riskienhallintatyötä.

Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta

Vuoden 2013 alusta hankintayhteistyötä on tehty Savonlinnan kaupungin kanssa, koska aikaisemman

hankintarenkaan organisointi on muuttunut. Luovutukset ja hoidon valvonta on kunkin toimivalan omalla

vastuulla. Irtaimiston luettelointi on ohjeistettu.

Sopimustoiminta

Dynasty- asianhallintaohjelmaan on viety kaikki uudet sopimukset ja entisiä, voimassa olevia sopimuksia on

tallennettu järjestelmään. Järjestelmä antaa mahdollisuuden sopimusten voimassaolon seurantaan ja antaa

muistutuksen määräaikojen umpeutuessa. Sopimusten seuranta on vastuutettu.

Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä

Kunnanjohtaja voi tarvittaessa päättää erikseen sisäisen tarkastuksen suorittamisesta. Vuoden 2014 aikana ei

ole tehty sisäistä tarkastusta.

Yhteenveto

Tavoitteiden määrittelyssä, raportoinnissa ja seurannassa on kehitettävää. Tietoisuus sisäisen valvonnan ja

riskienhallinnan tarpeellisuudesta on toimialoilla lisääntynyt uuden ohjeen tultua käyttöön. Valvontaa ja

riskienhallintaa on kehitetty ja selkeytetty. Toiminta on asianmukaista, mutta organisaation rakenteesta ja

koosta johtuen siihen liittyy tietty haavoittuvuus. Valvonnan suorittamiseksi tulee edelleen kehittää

konkreettisia toimenpiteitä ja luoda järjestelmä, jolla suoritetut valvontatoimenpiteet konkretisoidaan ja

dokumentoidaan.


3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus (kunta,

vesihuoltolaitos ja energialaitos yhteensä)

3.1. Tulos

TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2014 2 013 Muutos

Toimintatuotot 8 563 173,79 10 298 185,74 -16,85 %

Valmistus omaan käyttöön 261 716,03 399 710,78 -34,52 %

Toimintakulut -35 481 238,20 -37 461 448,02 -5,29 %

Toimintakate -26 656 348,38 -26 763 551,50 -0,40 %

Verotulot 16 652 250,50 15 954 609,50 4,37 %

Valtionosuudet 12 109 357,00 12 162 968,00 -0,44 %

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 8 037,06 6 093,80 31,89 %

Muut rahoitustuotot 54 258,70 52 822,03 2,72 %

Korkokulut -239 713,60 -201 919,20 18,72 %

Muut rahoituskulut -12 260,51 -7 096,89 72,76 %

Vuosikate 1 915 580,77 1 203 925,74 59,11 %

Poistot ja arvonalentumiset -1 829 582,97 -1 421 526,15 28,71 %

Satunnaiset erät 4 076 825,16 394 327,45

Tilikauden tulos 4 162 822,96 176 727,04 2255,51 %

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 32 441,89 32 441,89 0,00 %

Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 346 130,76 0,00

Tilikauden yli-/alijäämä 4 541 395,61 209 168,93 2071,16 %

Tuloslaskelmassa toimintakate ilmoittaa paljonko toimintamenoista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla.

Vuosikatteen tulisi kattaa poistot eli pitkävaikutteisten tuotannontekijöiden käytöstä aiheutuneet kustannukset.

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

2010 2011 2012 2013 2014

Asukasluku 31.12. 5394 5342 5293 5215 5184

Tilikauden tulos 1000 euroa -363,4 -692,1 -685,5 176,7 4162,8

- ilman energialaitosta 164,7 -581,6 -501,3 802,3 4443,7

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 41,3 40,7 41,3 27,8 24,3

- ilman energialaitosta 35,3 34,3 34,4 18,6 14,0

100*Toimintatuotot/(Toimintakulut-valmistus omaan

käyttöön)

Vuosikate 1000 euroa 1181,5 237,7 674,0 1203,9 1915,6


Vuosikate, eur/asukas 219,00 44,50 127,34 230,86 369,52


Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset, % 76,5 19,6 49,6 84,7 104,7


Suunnitelmapoistot 1000 euroa 1544,9 1214,3 1359,6 1421,5 1490,0


Toimintatuotot/toimintakulut % -tunnusluku osoittaa paljonko toiminnan kuluista saadaan katetuksi

palvelusuoritteiden myynti- ja maksutuloilla sekä muilla varsinaisen toiminnan tuloilla.

Vuosikate prosenttia poistoista: Jos tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kunnan tulorahoituksen olevan riittävän.

Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate

on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Vuosikatteen riittäessä kattamaan poistot, on talous

tasapainossa.

Tilikaudella 2014 on tehty kertaluontoisia poistoja 339 596,71 €, jotka on huomioitu laskettaessa tunnuslukua

Vuosikate/Poistot; %. Tilikauden suunnitelman mukaiset poistot ovat olleet 1 489 986,26 €.


3.2. Toiminnan rahoitus

Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen toiminnan ja investointien rahavirrat ja rahoituksen eli anto- ja

ottolainauksen, oman pääoman ja muiden maksuvalmiuden muutosten rahavirrat. Toiminnan ja investointien

sekä rahoituksen rahavirtojen erotus osoittaa kunnan rahavarojen muutoksen tilikaudella.

RAHOITUSLASKELMA 2014 2013 Muutos

Toiminnan ja investointien rahavirta

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 1 915 580,77 1 203 925,74 59,1 %


Tulorahoituksen korjauserät -4 714 539,27 -1 503 419,43 213,6 %

Investointien rahavirta

Investointimenot -984 977,16 -1 868 191,13 -47,3 %

Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 10 000,00 -100,0 %

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 11 102 681,34 1 953 845,26 468,2 %

Toiminnan ja investointien rahavirta 11 395 570,84 160 466,34 7001,5 %

Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset 0,00 0,00 0,0 %

Antolainasaamisten vähennykset 4 000,00 6 148,00 -34,9 %

Muiden saamisten muutos 0,00 0,00 0,0 %

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 4 800 000,00 3 930 000,00 22,1 %

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -2 663 063,00 -2 352 834,00 13,2 %

Lyhytaikaisten lainojen muutos 0,00 -500 000,00 -100,0 %

Oman pääoman muutokset 0,00 0,00

Muut maksuvalmiuden muutokset -1 064 884,80 -16 636,68 6300,8 %

Rahoituksen rahavirta 1 076 052,20 1 066 677,32 0,9 %

Rahavarojen muutos 12 471 623,04 1 227 143,66 916,3 %

Rahavarat 31.12. 14 854 462,75 2 382 839,71

Rahavarat 1.1. 2 382 839,71 1 155 696,05

12 471 623,04 1 227 143,66


RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2010 2011 2012 2013 2014

Toiminnan ja investointien rahavirta/vuosi -2,663 -3,338 -2,084 0,160 11,396

Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta

M€

-9,055 -8,802 3,471

Investointien tulorahoitus, % 30,2 6,4 23,3 64,8 194,5

- ilman energialaitosta 75,0 1,1 20,9 131,8

100*Vuosikate/Investointien omahankintameno

(inv.omahankintameno=kom.investoinnit - rahoitusosuudet)

Lainanhoitokate 0,9 0,2 0,4 0,6 0,7


(Vuosikate+korkokulut)/(Korkokulut+Lainanlyhennykset)

Kassavarat 31.12. milj. euroa 0,98 0,74 1,16 2,38 14,85


Rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset

Kassan riittävyys (pv) 8 6 9 21 139

- ilman energialaitosta 8 6 6 8

365 pv *Kassavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella

Rahoituslaskelman välitulos Toiminnan ja investointien rahavirta ilmaisee sen, kuinka paljon rahavirrasta

jää nettoantolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen. Jos tunnusluku on negatiivinen,

menoja joudutaan kattamaan joko vähentämällä olemassa olevia kassavaroja tai lainanottoa lisäämällä.

Investointien tulorahoituksen tunnusluku kertoo, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on

rahoitettu tulorahoituksella. Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman

investointimenoja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet.

Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten

maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on yksi tai suurempi. Jos kunnan

tunnusluvun arvo on alle yksi, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan

omaisuutta tai vähentämään toimintapääomaa. Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on

yli kaksi, tyydyttävä, kun tunnusluku on 1-2 ja heikko, kun tunnusluvun arvo jää alle yhden.

Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä raha- ja pankkisaamiset.

Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee monenko päivän

kassasta maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla. Kassasta maksut kootaan tuloslaskelman eristä

Toimintakulut – valmistus omaan käyttöön, Korkokulut ja Muut rahoituskulut sekä rahoituslaskelman eristä

Investointimenot, Antolainojen lisäys ja Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset).

Tilivuodelta 2014 ei ole laskettu erikseen rahoituslaskelman tunnuslukuja ilman energialaitosta, sillä

Joroisten kunta on myynyt energialaitoksen ja kauppa on toteutunut vuonna 2014.


4. Rahoitusasema ja sen muutokset

Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla.

TASE

VASTAAVAA 2014 2013 VASTATTAVAA 2014 2013

PYSYVÄT VASTAAVAT 24 699 301 35 563 617 OMA PÄÄOMA 21 094 252 16 552 856

Aineettomat hyödykkeet Peruspääoma 14 801 186 14 801 186

Aineettomat oikeudet 26 917 130 476 Liittymismaksurahasto 0 0

Muut pitkävaikutteiset menot 89 902 117 515 Arvonkorotusrahasto 0 0

Ennakkomaksut 0 0 Muut omat rahastot 0 0

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1 751 670 1 542 501

Aineelliset hyödykkeet Tilikauden yli-/alijäämä 4 541 396 209 169

Maa- ja vesialueet 4 208 929 4 245 942

Rakennukset 11 047 845 11 332 391 POISTOERO JA VAPAAEHT.

Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 931 610 11 070 814 VARAUKSET 882 231 1 260 804

Koneet ja kalusto 98 382 145 260 Poistoero 862 664 895 106

Muut aineelliset hyödykkeet 29 630 29 630 Vapaaehtoiset varaukset 19 567 365 698

Ennakkomaksut ja kesken-

eräiset hankinnat 566 878 4 044 766 PAKOLLISET VARAUKSET 16 300 17 300

Eläkevaraukset 16 300 17 300

Sijoitukset Muut pakolliset varaukset 0 0

Osakkeet ja osuudet 4 145 213 4 136 404

Joukkovelkakirjalainasaamiset 0 0 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 90 524 92 314

Muut lainasaamiset 305 954 309 954 Valtion toimeksiannot 18 722 20 512

Muut saamiset 248 042 464 Lahjoitusrahastojen pääomat 27 526 27 526

Muut toimeksiantojen pääomat 44 276 44 276

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 91 441 91 263

Valtion toimeksiannot 24 477 24 289 VIERAS PÄÄOMA 18 280 390 22 321 554

Lahj.rahastojen erityiskatteet 27 476 27 486 Pitkäaikainen

Muut toimeksiantojen varat 39 488 39 488 Joukkovelkakirjalainat 0 0

Lainat rah.- ja vakuutuslaitoksilta 13 424 249 10 835 287

VAIHTUVAT VASTAAVAT 15 572 956 4 589 948 Lainat julkisyhteisöiltä 0 0

Vaihto-omaisuus Lainat muilta luotonantajilta 0 0

Aineet ja tarvikkeet 0 0 Saadut ennakot 0 601 349

Keskeneräiset tuotteet 0 0 Ostovelat 0 67 143

Valmiit tuotteet/tavarat 0 0 Liittymismaksut ja muut velat 56 615 4 028 601

Muu vaihto-omaisuus 29 801 230 911 Siirtovelat 0 0

Ennakkomaksut 0 0 Lyhytaikainen

Joukkovelkakirjalainat 0 0

Saamiset Lainat rah- ja vakuutuslaitoksilta 2 211 038 2 596 663

Pitkäaikaiset saamiset Lainat julkisyhteisöiltä 0 66 400

Myyntisaamiset 0 0 Lainat muilta luotonantajilta 0 0

Lainasaamiset 0 0 Saadut ennakot 107 234 17 223

Muut saamiset 0 0 Ostovelat 729 107 1 949 955

Siirtosaamiset 0 0 Muut velat 304 291 519 651

Lyhytaikaiset saamiset Siirtovelat 1 447 856 1 639 282

Myyntisaamiset 375 115 1 703 628 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 40 363 697 40 244 828

Lainasaamiset 0 0

Muut saamiset 179 106 142 097

Siirtosaamiset 134 471 130 474

Rahat ja pankkisaamiset 14 854 463 2 382 840

VASTAAVAA YHTEENSÄ 40 363 697 40 244 828


Taseen tunnusluvuilla kuvataan kunnan omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta.

TASEEN TUNNUSLUVUT

2010 2011 2012 2013 2014

Omavaraisuusaste, % 50,94 47,65 44,29 44,95 54,59


100*(oma pääoma+poistoero+vapaaehtoiset varaukset)/

(koko pääoma-saadut ennakot)

Suhteellinen velkaantuneisuus-% 33,29 45,48 49,78 56,49 48,69


100*(vieras pääoma-saadut ennakot) /käyttötulo

(käyttötulot=toim.tuotot,verotulot, valtionosuudet)

Lainat euroa/asukas 1488 1977 2347 2588 3016


Lainakanta 31.12., milj. euroa 8,03 10,56 12,42 13,50 15,64


vieras pääoma-(saadut ennakot+ostovelat+siirtovelat+muut velat+

liittymismaksut)

Lainasaamiset 31.12., milj. euroa 0,60 0,42 0,32 0,31 0,31


sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset

Kertynyt ylijäämä (alijäämä) 1000 € 2855,2 2195,6 1542,5 1751,7 6293,1

Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + tilikauden ylijäämä

(alijäämä)

Kertynyt ylijäämä (alijäämä) €/asukas 529,34 411,01 291,42 335,89 1213,94

Asukasluku (apuluku laskentaan) 5394 5342 5293 5215 5184

Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä

tähtäyksellä. Hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50 %

tai sitä alhaisempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta.

Suhteellinen velkaantuneisuus -% kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman

takaisinmaksuun.

Lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa.

Tilivuodelta 2014 ei ole laskettu erikseen taseen tunnuslukuja ilman energialaitosta, sillä Joroisten kunta on

myynyt energialaitoksen ja kauppa on toteutunut vuonna 2014.


5. Kokonaistulot ja –menot

Kokonaistulojen ja –menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät

vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat ja joissa liikelaitokset ja muut taseyksiköt on yhdistelty rivi

riviltä.

Kokonaistulot ja -menot 1000 eur

TULOT MENOT

Varsinainen toiminta € % Varsinainen toiminta € %

Toimintatuotot 8 563 15,6 % Toimintakulut 35 481 86,0 %

Verotulot 16 652 30,4 % - valmistus omaan käyttöön -262 -0,6 %

Valtionosuudet 12 109 22,1 % 0

Korkotuotot 8 0,0 % Korkokulut 240 0,6 %

Muut rahoitustuotot 54 0,1 % Muut rahoituskulut 12 0,0 %

Satunnaiset tuotot 4 077 7,4 % Satunnaiset kulut 0 0,0 %

Tulorahoituksen korj.erät 0 Tulorahoituksen korj. erät 0

- käyttöom. myyntivoitot -4 764 -8,7 % +/- Pakollisten var. muutos 1 0,0 %

Investoinnit 0 0,0 % - käyttöom. myyntitappiot ym. -50 -0,1 %

Rah.osuudet investointeihin 0 0,0 % Investoinnit 0

Käyttöom. myyntitulot 11 103 20,3 % Käyttöomaisuusinvestoinnit 985 2,4 %

Rahoitustoiminta 0 Rahoitustoiminta 0

Antolainasaamisten vähennys 4 0,0 % Antolainasaamisten lisäykset 0 0,0 %

Pitkäaik. lainojen lisäys 4 800 8,8 % Pitkäaik. lainojen vähennys 2 663 6,5 %

Lyhytaik. lainojen lisäys 2 200 4,0 % Lyhytaik. lainojen vähennys 2 200 5,3 %

Oman pääoman lisäykset 0 0,0 % Oman pääoman vähennykset 0 0,0 %

Kokonaistulot yhteensä 54 807 Kokonaismenot yhteensä 41 270

Kokonaistulo ja –meno-käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot

sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön.


6. Kuntakonsernin toiminta ja talous

6.1. Yhdistelmä yhteisöistä

Yhdistely konsernitilinpäätökseen

Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty (kpl)

Tytäryhteisöt

Yhtiöt

Kiinteistöyhtiöt 2

Asuntoyhtiöt 4

Kuntayhtymät 5

Osakkuusyhteisöt 1

Yht 12 0

6.2. Konsernin toiminnan ohjaus

Kunnan konserniohjeet on hyväksytty kunnanvaltuustossa 29.9.2003. Ohjeessa on määritelty mm. vastuut ja

raportointivelvollisuudet. Lisäksi tilinpäätöstä varten konserniyhteisöille annetaan tarkemmat ohjeet

aikatauluineen. Konserniohjeet uusitaan osana koko konsernin kokonaistalouden ja toiminnan tarkastelua.

Työ on aloitettu keväällä 2015 ja tässä työssä huomioidaan uuden kuntalain vaikutukset konsernin

toimintaan.

6.3. Olennaiset tapahtumat kuntakonsernissa

Kunta on myynyt tytäryhteisön Kiinteistö osakeyhtiö Kaitaisten lomarenkaan osakkeet tilikauden aikana.

Tytäryhteisön tuloslaskelman vähäisen merkityksen vuoksi tuloslaskelma myyntiajankohtaan saakka on

jätetty yhdistelemättä konsernituloslaskelmaan. Myynnistä on aiheutunut 2 909,75 €:n tappio, joka on

laskettu edellisen konsernitaseen arvojen perusteella.

6.4. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Mahdolliset riskit konsernin tulevassa toiminnassa liittyvät pääosin Kiinteistö Oy Honkauran toimintaan.

Talousvaikeuksien jatkuessa ja yritystoiminnassa tapahtuvien menetysten johdosta saattaa olla vaikeuksia

saada aktiivista työväkeä vuokra-asuntoihin, mikä saattaa alentaa kiinteistöyhtiön ja myös kunnan muiden

vuokra-asuntojen vuokratuloja. Asuntoja täytyy kuitenkin pitää kunnossa ja kiinteistömenot kasvavat koko

ajan. Yhtiöiden pääomakustannukset sinänsä ovat kestävällä tasolla korkotason alhaisuuden johdosta.

Oma kysymysmerkkinsä on meneillään olevan sosiaali- ja terveydenhuollon järjestelyjen johdosta tapahtuvat

muutokset sairaanhoitopiireissä, joilla voi olla merkittäviä vaikutuksia kunnan konsernin toimintaan.

6.5. Konsernivalvonnan järjestäminen

Konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa kuntakonsernin toiminnan taloudellisuus ja tuloksellisuus,

päätöksenteon perusteena olevan tiedon riittävyys ja luotettavuus sekä se, että lain säännöksiä,

viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan sekä omaisuus ja voimavarat turvataan.


Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeen määräyksiä sovelletaan myös kuntakonsernin tytäryhteisöjen

valvonnassa. Konserniohjeet uusitaan osana koko konsernin talouden ja toiminnan tarkastelua, jonka jälkeen

ne jalkautetaan niin kunnan edustajille tytäryhteisöissä kuin tytäryhteisöjen toimijoillekin. Konsernin

tavoitteiden asettamiseen tulee kiinnittää erityistä huomiota. Kunnan konserniyhteisöihin valitsemat edustajat

ovat omassa toiminnassaan velvollisia valvomaan kunnan etua ao. konserniyhteisön toiminnassa.


6.6. Konsernitilinpäätös ja tunnusluvut

KONSERNITULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2014 1.1. - 31.12.2013

Toimintatuotot 18 942 893,45 20 385 420,82

Toimintakulut -44 946 417,88 -46 442 734,73

Osuus osakkuusyritysten voitosta (tappiosta) 4 155,87 1 943,42

TOIMINTAKATE -25 999 368,56 -26 055 370,49

Verotulot 16 607 899,81 15 917 266,38

Valtionosuudet 12 109 357,00 12 162 968,00

Rahoitustuotot ja kulut

Korkotuotot 4 581,36 2 265,86

Muut rahoitustuotot 75 094,32 83 687,43

Korkokulut -346 181,43 -324 706,03

Muut rahoituskulut -12 952,17 -8 977,12

Rahoitustuotot ja kulut yhteensä -279 457,92 -247 729,86

VUOSIKATE 2 438 430,33 1 777 134,03

Poistot ja arvonalentumiset

Konserniliikearvon poisto ja konsernireservin väh.

Suunnitelman mukaiset poistot -2 347 783,31 -1 904 500,45

Arvonalentumiset 0,00 -30 021,55

Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -2 347 783,31 -1 934 522,00

Satunnaiset erät

Satunnaiset tuotot 4 078 010,76 397 767,16

Satunnaiset kulut 0,00 0,00

Satunnaiset erät yhteensä 4 078 010,76 397 767,16

TILIKAUDEN TULOS 4 168 657,78 240 379,19

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 325 890,03 1 462,16

Vähemmistöosuudet (-/+) 22 020,89 2 684,93

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 4 516 568,70 244 526,28

KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2014 2013

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 42,1 43,9

= 100*Toimintatuotot/(Toimintakulut-

Valmistus omaan käyttöön)

Vuosikate/Poistot, % 103,9 93,3

Vuosikate, eur/asukas 470,38 340,77

Asukasmäärä 5 184 5 215


KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 2014 2013

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 2 438 430,33 1 777 134,03


Tulorahoituksen korjauserät -4 468 556,64 -1 265 382,51

Toiminnan rahavirta yhteensä 2 047 884,45 879 497,13


Investointimenot -1 491 484,04 -2 695 022,21

Rahoitusosuudet investiontimenoihin 25 724,55 28 314,37

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 11 102 681,34 1 984 879,17

Investointien rahavirta yhteensä 9 636 921,85 -681 828,67

Toiminnan ja investointien rahavirta 11 684 806,30 197 668,46



Antolainasaamisten lisäykset -23 757,01 1 747,09

Antolainasaamisten vähennykset 309 270,52 311 418,52

Antolainauksen muutokset 285 513,51 313 165,61


Pa-lainojen lisäys 4 827 481,32 3 950 033,04

Pa-lainojen vähennys -3 017 127,63 -2 704 165,36

Lyh.aik.lainojen muutos 79 040,00 -534 254,25

Lainakannan muutokset 1 889 393,69 711 613,43

Oman pääoman muutos 0,00 0,00

Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -2 543,34 -7 421,54

Vaihto-omaisuuden muutos -8 981,38 -4 926,90

Saamisten muutos 1 009 503,45 10 721 055,58

Korottomien velkojen muutos -2 344 884,13 -10 638 403,66

Muu muutos/myydyn kiinteistöoy:n kassavarat 1.1.2014 -11 868,64 0,00

Muut maksuvalmiuden muutokset -1 358 774,04 70 303,48

Rahoituksen rahavirta 816 133,16 1 095 082,52

Rahavarojen muutos 12 500 939,46 1 292 750,98

+ Rahavarat 31.12. 15 476 221,60 2 975 282,14

- Rahavarat 1.1. -2 975 282,14 -1 682 531,16

12 500 939,46 1 292 750,98


KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2010 2011 2012 2013 2014

Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä /v M€ -2,509 -2,929 -3,477 0,198 11,685

Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta M€ -10,011 -9,812 2,968

Investointien tulorahoitus, % 36,4 18,1 20,1 66,6 66,6

100*Vuosikate/Investointien omahankintameno

(inv.omahankintameno=kom.investoinnit - rahoitusosuudet)

Pääomamenojen tulorahoitus, % 24,5 10,9 11,0 31,3 31,3

100*Vuosikate/(Inv.omahankintameno+Antolainojen netto-

lisäys+lainanlyhennykset)

Lainanhoitokate 0,7 0,1 0,1 0,5 0,6

(Vuosikate+korkokulut)/(Korkokulut+Lainanlyhennykset)

Kassavarat 31.12. milj. euroa 2,58 1,60 2,16 2,98 15,48

Rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset

Kassan riittävyys (pv) 15 13 17 26 139

365 pv *Kassavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella


KONSERNITASE

VASTAAVAA 2014 2013 VASTATTAVAA 2014 2013

PYSYVÄT VASTAAVAT 26 252 682 37 003 554 OMA PÄÄOMA 13 558 803 9 001 500

Aineettomat hyödykkeet Peruspääoma 14 801 186 14 801 186

Aineettomat oikeudet 204 523 238 055 Osuus ky:ien opon lisäyksestä 0 0

Muut pitkävaikutteiset menot 144 036 178 425 Liittymismaksurahasto 0 0

Ennakkomaksut 0 0 Arvonkorotusrahasto 0 0

Muut omat rahastot 719 354 679 504

Aineelliset hyödykkeet Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -6 478 306 -6 723 717

Maa- ja vesialueet 4 491 694 4 532 702 Tilikauden yli-/alijäämä 4 516 569 244 526

Rakennukset 14 600 141 14 991 137

Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 418 830 11 554 001 VÄHEMMISTÖOSUUDET 25 200 39 212

Koneet ja kalusto 461 363 469 386

Muut aineelliset hyödykkeet 50 800 55 111 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET

Ennakkomaksut ja kesken- VARAUKSET 1 019 368 1 345 070

eräiset hankinnat 595 436 4 114 010 Poistoero 932 325 931 154

Vapaaehtoiset varaukset 87 043 413 917

Sijoitukset

Osakkeet ja osuudet 783 398 843 844 PAKOLLISET VARAUKSET 355 960 253 030

Joukkovelkakirjalainasaamiset 0 0 Eläkevaraukset 16 300 17 300

Muut lainasaamiset 36 084 13 010 Muut pakolliset varaukset 339 660 235 730

Muut saamiset 466 377 13 874

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 169 716 203 958

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 165 655 197 354 Valtion toimeksiannot 91 485 125 126

Valtion toimeksiannot 97 240 128 903 Lahjoitusrahastojen pääomat 29 123 29 637

Lahj.rahastojen erityiskatteet 28 927 28 962 Muut toimeksiantojen pääomat 49 107 49 195

Muut toimeksiantojen varat 39 488 39 488

VIERAS PÄÄOMA 28 996 322 32 796 907

VAIHTUVAT VASTAAVAT 17 707 032 6 438 768 Pitkäaikainen

Vaihto-omaisuus Joukkovelkakirjalainat 0 0

Aineet ja tarvikkeet 148 466 340 999 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 21 417 182 19 066 207

Keskeneräiset tuotteet 0 0 Lainat julkisyhteisöiltä 0 0

Valmiit tuotteet 0 0 Lainat muilta luotonantajilta 0 0

Muu vaihto-omaisuus 0 0 Saadut ennakot 0 601 349

Ennakkomaksut 0 0 Ostovelat 0 63 889

Liittymismaksut ja muut velat 62 508 3 828 932

Saamiset Siirtovelat 0 0

Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikainen

Myyntisaamiset 0 0 Joukkovelkakirjalainat 0 0

Lainasaamiset 0 0 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3 431 504 3 524 731

Muut saamiset 133 0 Lainat julkisyhteisöiltä 0 66 400

Siirtosaamiset 8 9 Lainat muilta luotonantajilta 0

Lyhytaikaiset saamiset Saadut ennakot 134 775 17 225

Myyntisaamiset 1 490 044 2 555 098 Ostovelat 1 174 028 2 423 298

Lainasaamiset 0 31 Muut velat 437 922 655 300

Muut saamiset 322 119 310 944 Siirtovelat 2 338 404 2 549 574

Siirtosaamiset 270 040 256 406 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 44 125 369 43 639 676

Rahoitusarvopaperit

Sijoitukset rahamarkkina-

instrumentteihin 0 0

Rahat ja pankkisaamiset 15 476 222 2 975 282

VASTAAVAA YHTEENSÄ 44 125 369 43 639 676


KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT

2010 2011 2012 2013 2014

Omavaraisuusaste, % 30,78 28,14 24,57 24,05 33,14

100*(omapääoma+konsernireservi+ kertynyt poistoero+

vapaaehtoiset varaukset)/(kokopääoma-saadut ennakot)

Lainakanta 31.12., milj. euroa 17,22 19,50 21,44 22,66 24,85

vieras pääoma-(saadut ennakot+ostovelat+siirtovelat+

muut velat+liittymismaksut)

Lainat euroa/asukas 3 192 3 649 4 051 4 345 4 793

Lainasaamiset 31.12., milj.euroa 0,22 0,11 0,01 0,01 0,04

sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut

lainasaamiset

7. Keskeiset liitetiedot

Kunnan ja konsernin taloutta kuvaavat liitetiedot on esitetty osiossa D.

8. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimet

8.1. Tilikauden tuloksen käsittelyä ja talouden tasapainottamistoimia koskeva

sääntely

Kuntalain 69 §:n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen

käsittelystä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa

talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja

toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi.

8.2. Tilikauden tuloksen käsittely

Joroisten kunnan tilikauden tulos vuodelta 2014 on vesi- ja viemärilaitos mukaan lukien 4 162 822,96 €

positiivinen. Energialaitoksen tuloslaskelma on kirjattu kunnan tuloslaskelmaan ja lisäksi tulokseen vaikuttaa

laitoksen kaupasta on syntynyt 4 076 825,16 € satunnainen tuotto.

Kunnanhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa:

- kirjataan investointivarauksilla katettujen pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankintojen

poistoerojen muutokset 32 441,89 €/kunta

- tuloutetaan Energialaitoksen vapaaehtoinen varaus 346 130,76 €

- tilikauden ylijäämä edellisten erien jälkeen, 4 541 395,61 €, siirretään kuluvan vuoden kirjanpidossa

yli-/alijäämän tilille.

Laskelma: Tilikauden tulos 4 162 822,96 €

Poistoeron vähennys/kunta 32 441,89 €

Energialaitoksen varauksen tuloutus 346 130,65 €

Tilikauden ylijäämä 4 541 395,61 €


8.3. Tasapainottamistoimenpiteet

Joroisten kunnan taseessa ei ole kattamatonta alijäämää. Tilikauden 2014 ylijäämän lisäämisen jälkeen

kumulatiivinen ylijäämä on 6 293 065,33 €.

Kunnan talouden pitkäaikaista tasapainottamista jatketaan vuoden 2015 aikana ja talouden tasapainotus-

ohjelma tullaan päivittämään kunnan strategian päivittämisen pohjalta.


B. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

1. Tavoitteiden toteutuminen

1.1. Kunnan johtaminen, yleishallinto, elinkeinotoimi ja maaseututoimi

VAALITOIMINTA

Sisältää keskusvaalilautakunnan, äänestysalueen vaalilautakunnan ja vaalitoimikunnan menot. Joroisissa

siirryttiin vuonna 2014 yhteen äänestysalueeseen. Vuonna 2014 järjestettiin EU-parlamenttivaalit.

Vastuuhenkilö: hallintojohtaja

Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014

Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Toteutuma 1-12 kk

Vaalit toimitetaan

virheettömästi

Vaaliviranomaisten riittävä

koulutus tehtäviin

Kuntalaisten

äänestysmahdollisuudet eivät

huonone äänestysalue-

muutoksista huolimatta

Kiertävä äänestyspaikka

(auto).

Riittävät

ennakkoäänestyksen

aukioloajat

Äänestysprosentti

säilyy vähintään

ennallaan.

Palaute

äänestäjiltä

EU-vaalien äänestys-%

32,4. 2009 36,2.

Huonoa palautetta ei

tullut

Keskeisimmät riskit tavoitteiden toteutumiselle:

Vaalien toimihenkilöiden rekrytointi koulutus osoittautuu riittämättömäksi

Tiedotus liian vähäistä.

Määrärahataulukko sitovalla tasolla:

TP 2013 Muutettu

TA 2014

TP 2014 Poikkeama Käyttö-%

00011100 Vaalit

Toimintatuotot 8 000 8 350,00 350,00 104,4

Toimintakulut -13 048 -5 147,23 7 900,77 39,4

Toimintakate/jäämä 0 -5 048 3 202,77 8 250,77 -63,4

TARKASTUSTOIMINTA

Tarkastuslautakunnan tehtävänä on valmistella kunnanvaltuuston päätettävät kunnan hallinnon ja talouden

tarkastamista koskevat asiat sekä arvioida toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista.




Tilintarkastuksesta

saadaan lisäarvoa

kunnan toimintoihin

Tilintarkastuksen havaintojen

hyödyntäminen

Tilintarkastuksen raporttien ja niiden

aiheuttamien toimenpiteiden seuranta

Tehdyt

toimenpiteet

TP 2013 lopputarkastus

22.4 – 24.4.

Havainnot otetaan

valmisteluun.

Tarkastuslautakunta

tukee arvioinnillaan

kunnan

toimintaprosessien

kehittämistä

Strategian ja henkilöstöstrategian

huomioiminen arvioinnissa

Omien toimintatapojen kriittinen

tarkastelu, hyvistä käytännöistä

Tehdyt

toimenpiteet

Arviointikertomus

valmistui toukokuussa.


oppiminen ja niiden hyödyntäminen

Näiden tavoitteiden seurantaa pidetään

esillä kunkin toimialan arvioinnissa.


Arvioinnit kohdistuvat epäolennaisuuksiin

Kuntatarkastajan tietotaitoa ei onnistuta käyttämään riittävästi hyödyksi.


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00012100 Tilien ja hallinnon tarkastus

Toimintakulut -11 062 -17 054 -12 881,36 4 172,64 75,5

Toimintakate/jäämä -11 062 -17 054 -12 881,36 4 172,64 75,5

KUNNAN JOHTO – KUNNANVALTUUSTO JA -HALLITUS

Kunnan johtamistoiminnan tarkoituksena on saada kunnan organisaatio sekä koko joroislainen yhteisö

toimimaan siten, että kunnan visio, toiminta-ajatus, asetetut strategiat, valitut päämäärät sekä valtuustotason

tavoitteet kullekin vuodelle toteutuvat.

Kunnanvaltuusto

Kunnanvaltuusto käyttää kunnassa ylintä päätösvaltaa. Talousarviossa ja – suunnitelmassa valtuusto

hyväksyy toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet.

Käyttötalousosassa valtuusto päättää strategiasta ja hyväksyy toimielimille annettavat määrärahat palvelujen

järjestämiseksi. Samalla valtuusto antaa tavoitteet ja mittarit, joilla palveluille asetettujen tavoitteiden

saavuttamista seurataan. Valtuusto antaa myös liikelaitoksille toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet.

Kunnan talousarvion rahoittamisesta vastaa ja päättää kunnanvaltuusto.

Kunnanhallitus

Kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta,

täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kunnanhallitus valvoo kunnan etua ja edustaa kuntaa ja

käyttää sen puhevaltaa sekä antaa ohjeita kuntaa eri yhteisöissä edustaville henkilöille kunnan kannan

ottamisesta käsiteltäviin asioihin.

Kunnanhallituksen alaisena toimivat elinkeinojaosto, henkilöstöjaosto ja energialaitoksen johtokunta.

Kunnanjohtaja johtaa kunnanhallituksen alaisena kunnan hallintoa, taloudenhoitoa sekä muuta toimintaa.

Vastuuhenkilö: kunnanjohtaja



Ennakoiva toimintatapa ja

itsenäistä toimintakykyä

ylläpitävä palvelujärjestelmä

Avohoitopainotteinen kunnan

talousraamiin soveltuva

palveluverkko ja toimivat

palveluja hoitokäytännöt.

Varhaisen puuttumisen ja

ohjauksen toteuttaminen.

Hyvinvointia

kuvaavien

mittaustulosten

positiivinen

kehitys

Palvelujärjestelmä

kehittelyn alla.

Mallia kehitetty

osana kunnan

perustoimintaa

Luottamushenkilöorganisaati-

on ja viranhaltijaorganisaation

välinen/keskeinen yhteistyö

yhteisen päämäärän hyväksi

Strategiat sisäistetään ja niihin

sitoudutaan kaikkien

toimijoiden kesken.

Päätöksenteossa ja käytännön

Päätösprosessien

sujuvuus

Sisäistetty.

Viranhaltijoiden ja

luottamushenkilöiden

yhteistyötä on lisätty


toimissa havaitaan yhteinen

päämäärä

Luottamushenkilöstön

keskinäisen luottamuksen ja

yhteistyön edistäminen

mm. seminaarien ja

iltakoulujen avulla.

Kuntastrategia

päivitetään tiiviissä

yhteistyössä

viranhaltijoiden ja

luottamushenkilöiden

kanssa.

Talouden

vakauttamisohjelman

laatiminen

Kaikkia toimintoja koskeva

kriittinen tarkastelu; palvelujen

priorisointi ja karsiminen

Talous

tasapainotetaan

Sisältyy 2015 ja

2016 talousarvioihin

(päivitetään 2014

tilinpäätöksen

valmistumisen

jälkeen)

Kunnan strategian

sovittaminen

rakennemuutokseen

SOTE – ja kuntarakenneratkai-

sujen valmistelu

Valtuusto

hyväksyy SOTE –

ja

kuntarakennelinja

ukset

Kunta osallistui

aktiivisesti mm.

kuntarakenneselvityk

sen ja sote-

palvelurakenteen

selvitysten osalta.


Ei sisäistetä tavoitteita ja strategioita

Ei päästä yhteistyössä ja strategisissa linjauksissa yhtenäisyyteen


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00013100 Kunnanvaltuusto ja -hallitus

Toimintatuotot 29 890,31 29 890,31 -100,0

Toimintakulut -383 782 -341 110 -404 127,50 -63 017,50 118,5

Toimintakate/jäämä -383 782 -341 110 -374 237,19 -33 127,19 109,7

KESKUSHALLINTO

Palvelusuunnitelma:

Keskushallinto vastaa hallinto-, talous ja elinkeinoasioiden hoitamisesta.

Hallinto-, elinkeino- ja laskentayksiköt ovat sitovan tason yksiköitä.

HALLINTOYKSIKKÖ

Palvelusuunnitelma:

Yksikkö hoitaa valtuuston, kunnanhallituksen, tarkastuslautakunnan, kunnanhallituksen henkilöstöjaoston ja

keskusvaalilautakunnan sihteeritoiminnat, kunnan henkilöstöhallinnon, keskusarkiston ja puhelinvaihteen.

Keskeistä toiminnassa on hyvän hallintotavan mukainen valmistelu, täytäntöönpano ja laillisuuden valvonta.




Asiakirjahallintoa

kehitetään niin, että

sähköistä asiointia ja

toimintatapaa pystytään

Kotisivujen uusiminen

ja sinne sisäisen

intranetin luominen

henkilöstölle sekä oma

Kotisivut ovat valmiit

ennen kesälomia

Kotisivujen tekstejä

työstetään, valmistuvat

ensi vuoden puolella,

intranet siitä 6 kk


lisäämään osionsa

luottamushenkilöille

myöhemmin

Työllistettävien

sijoittaminen palvelujen

tuottamista ja henkilön

työllistymissuunnitelmaa

tukien

Jalkautetaan

työllistämisen hyötyjen

näkeminen koko

organisaatioon

- kuntouttavan

työtoiminnan tärkeys

henkilötyövuosi Teknisessä toimessa

kuntouttava työtoiminta

on ollut onnistunutta

teholtaan ja

vaikutuksiltaan, mutta

muusta organisaatiosta ei

ole löytynyt paikkoja

kuntouttavan

työtoiminnan henkilöille.

Työhyvinvoinnin

lisääminen

Työsuojeluvaltuutettujen

kouluttaminen

tehtäviinsä ja

painopisteen siirtäminen

henkiselle puolelle

Työtyytyväisyyskartoitus

noin kahden vuoden

välein

sairauspoissalopäivät

alle alan keskiarvon

Työtyytyväisyyskartoitus

tehtiin lokakuussa

Joroinen 12,3 pv/tt/vuosi

muut kunnat 16,7 pv/tt/v

Esimiestyö perustuu

yhtenäiseen

johtamisnäkemykseen,

joka määritellään

strategisten

valintojen perusteella

Strategian

jalkautumisen, työn

sujuvuuden ja

henkilöstön

yhdenvertaisen kohtelun

varmistaminen

johtamisperiaatteet

määrittelemällä.

Kartoitetaan esimiesten

osaaminen ja

kehitystarpeet

kartoituksen toteutus kartoitusta on tehty

koulutussuunnitelman

laatimisen yhteydessä


Kotisivujen luominen epäonnistuu

Pienen yksikön poikkeustilanteisiin ei pystytä varautumaan

Organisaatio ei näe kuntouttavan työtoiminnan hyötyjä eikä sopivia tehtäviä työttömille löydy.


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00013210 Hallintoyksikkö

Toimintatuotot 233 034 137 924 176 607,11 38 683,11 128,0

Toimintakulut -1 552 858 -1 555 020 -1 467 647,08 87 372,92 94,4

Toimintakate/jäämä -1 319 825 -1 417 096 -1 291 039,97 126 056,03 91,1

Poistot ja arvonalentumiset -7 972 -10 600 -62,88 10 537,12 0,6

Tilikauden yli-/alijäämä -1 327 797 -1 427 696 -1 291 102,85 136 593,15 90,4

Yhteispalvelupiste

Yhteispalvelupisteeksi kutsutaan asiakaspalvelupistettä, josta on saatavana vähintään kahden eri

viranomaisen palveluja. Täydellisimmillään Yhteispalvelupiste on yhden luukun palvelupiste, jossa asiakas

saa vireille yleisimmät julkishallinnon palvelut. Yhteispalvelun toimijana on Joroisissa ollut kunnan

lisäksi Kela, työ- ja elinkeinotoimisto ja poliisi. Yhteispalvelupistettä on hoitanut pysyvästi kaksi

palvelusihteeriä.


Valtiovarainministeriön kaavailujen mukaan Joroisiin ei ole tulossa valtion osittain rahoittamaa

asiakaspalvelupistettä, vaan palvelupiste jää kunnan ja sopimuskumppaneiden rahoitettavaksi. Kela ja TE-

toimisto on ilmoittanut olevansa toistaiseksi halukas toimimaan sopimuskumppanina.

Tyky-toiminta

Toimintaohjeet työhyvinvoinnin lisäämiseksi ovat käytössä ja ovat tutut koko organisaatiolle.


Perustelut:

Tykytoimintaan on varattu yhteensä 19 800 €, josta 13.000 € liikunta/kulttuurilippuihin (50 €/henk/vuosi).

Loput käytettiin yhteisin tapahtumiin (pikkujoulut, konsertti).

Jakamattomat eläkekulut

Määräraha 698 000 euroa on pienentynyt noin 200 000 aikaisemmasta, koska se on jaettu perusturvan

tuotteille.

Ystävyyskuntatoiminta

Ystävyyskuntatoiminnan tarkoituksena on rakentaa kansainvälistä ulottuvuutta sekä kuntalaisten että

yritystoiminnan puitteissa. Joroisten kunnan ystävyyskunta Virossa on Ylenurmi. Ystävyyskuntatoimintaa

varten on valtuuston asettama toimikunta, joka päättää määrärahan käytöstä (2500 €). Opettajaryhmä kävi

Ylenurmessa.


Joroisten historia II-osa


Perustelut:

Joroisten historia II kirjoittajan palkkiot ja muut työhön liittyvät sopimuksen mukaiset kustannukset. Kunta

maksaa 60 % ja seurakunta 40 % kustannuksista. Teoksen suunniteltiin valmistuvan talousarviovuoden

aikana, mutta tekstiä tuli kirjoittajalta ennakoitua verkkaisemmin.

Ay- ja työsuojelutoiminta

Ay- ja työsuojelutoimi on järjestetty yhteen YT- toimielimeen.


Joukko- ja palveluliikenne

Joroinen kuuluu Keski-Savon logistiikkayksikköön. Suunnittelu-, koordinointi- ja kilpailutustietotaitoa

ostetaan yksiköltä.

Joukkoliikenteen tavoitteena on kuntalaisten liikkumismahdollisuuksien parantaminen.


Joukkoliikenne

Perustelut talousarviovuodelle:


Yksikköön sisältyvät menot osuuksista seutulippuihin ja osuudesta linja-autoyhtiöiden aikataulujulkaisuun

sekä osuus logistiikkayksikön palvelujen ostosta. Tulona ovat valtionosuus seutulippuihin. Yhteistyö

talousalueella koko takaiskun, kun logistiikkapäällikkö irtisanoutui syksyllä eikä Varkaus halunnut palkata

uutta henkilöä. Kunnat irrottautuivat logistiikkayksikön toiminnasta.

Palveluliikenne

Palveluauto Palin kustannus (palveluauto toimii sekä kutsuliikenteenä että vakiintuneilla viikoittaisilla

reiteillä). Toiminta on kunnan kustannettavaa. Liikennöitsijä vähentää lipputulot kunnan maksuosuudesta.

Merkittävä osa asiakkaista on kunnan omia asiakkaita (kotipalvelu, kehitysvammaisten päivätoiminta). Pali

kilpailutettiin vuoden aikana ja paikkakuntalainen liikennöitsijä vaihtui toimijaksi.

Työllisyyden hoito

Vastuu pitkäaikaistyöttömistä on entistä enemmän kuntien vastuulla. Kuntien tulee tehdä

aktivointisuunnitelmat ja vastata myös niiden toimeenpanosta. Sosiaaliohjaaja on vastuuhenkilö

aktivointisuunnitelmien laatimisessa. Työllistettävien palkkausrahat ovat kyseisillä talousarviokohdilla.

Pitkäaikaistyöttömien kuntaosuus on ollut viime vuosina noin 100 000 €. Moniammatillinen työryhmä

työskenteli pitkäaikaistyöttömien tilanteen selkiyttämiseksi ja koordinoimiseksi. Tavoitteena on

pitkäaikaistyöttömien kuntaosuuksien kurissa pitäminen sekä erityisesti nuorten ja vaikeasti työllistettävien

tilanteen paraneminen. Vuonna 2014 ko. maksu oli 105.763 euroa.


AVUSTUKSET TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 Tot 1-12 kk

Yleishallinnon avustukset

Veteraaniasiain neuvottelukunta 10 090 10 090 10 090 10 090 10 090 10 090

Joroisten 4H-yhdistys 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000

Savon Säätiö 699

Vanhus- ja vammaisneuvosto 117 869 1 281 0 500

Itä-Suomen pelastushelikopterin tuki ry 1 430 1 430

Varkauden seudun Wamdy ry 500 500

Veteraanien siivousapu 5 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000

Joroisten seudun työttömät 2 190 2 190 2 190

Kolman pohjapato 3 660

Kaitaan ja Pihlaan kunnostus

Hyvä Joulumieli-keräys 1 500

Joroisten vanhustentaloyhd./sammutusl. 15 000

Varaus/muut yhteensä

Joroisten Jyske

1 562 2 365 793

500

2 000

Pitkäaikaistyöttömät, varaus

Lapsen Kengissä ry

1 000 0

3250

4 000

Palvelutalon palohälyttimet 21 000

Yhteensä 56 588 43 514 46 443 60 840 42 590 36 090


AVUSTUKSET TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 Tot 1-12 kk

Eri palvelualueilla olevat avustukset

Keskushallinto

- yleishallinto 56 588 43 514 46 443 60 840 42 590 36 090

- elinkeinotoimi 29 508 30 500 32 000 39 000 36 500 25 990

- maksullisen lomituksen tukeminen 12 735 14 083 14 284 10 581 12 000 13 468

Sivistyspalvelut

- kulttuuritoimi 3 760 3 210 1 355 4 240 2 500 980

- liikuntatoimi 8 686 10 958 13 594 12 059 15 000 9 219

- nuorisotoimi 8 230 5 730 8 302 8 615 10 000 11 122

Tekniset ja liiketoimintapalvelut

- yksityistieavustukset 164 700 165 468 169 615 146 233 170 000 169 877

- vesihuoltoavustukset 146 130 1 064 8 724 49 734 240 000 118 262

- avustus veneseuralle 2 184 2 365 2 340 2 560 2 000 2 189

- jätevesineuvoja - hanke 0 2 500 0

- Joroisselän kunnostus 3 000 6 375

Yhteensä 432 521 276 891 296 658 333 862 536 090 384 353

ELINKEINOYKSIKKÖ

Palvelusuunnitelma

Elinkeinoyksikkö toteuttaa kunnan elinkeino-ohjelmassa määriteltyjä toimenpiteitä. Toimenpiteiden johdosta

Joroisten kilpailukyky ja markkina-arvo kasvaa, yritystoiminnan uusinvestoinnit lisääntyvät ja yritysten sekä

työpaikkojen määrä kasvaa. Elinkeinoyksikön toiminnan painopistealueena ovat pienet ja alkavat yritykset.

Vastuuhenkilö: elinkeinoasiamies


Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Toteutuma 1- 12 kk

Golfin kaava-alueelle

saadaan

investointipäätöksiä

Poikkeuslupa ranta-

alueelle. Markkinoinnin

tehostaminen, erityisesti

sisämaan tonttien osalta.

Sitovien tonttivarausten

ja käynnistyneiden

investointien lukumäärä.

Poikkeamis- ja

ruoppausluvat ranta-

alueelle saatu.

Markkinointi käynnissä,

ei käynnistyneitä

investointeja

VT5 risteysalueelle

saadaan yksi uusi

investointi käyntiin

Uusyrityshankinta /

markkinointitoimenpiteet

Investointien luku- ja

euromäärä

Ei investointeja

Yrityskontakteja 30

kappaletta

Yritys- ja

toimialatapaamiset, Kotti

-ennakointikysely

Lukumäärä

Yrityskontakteja 30

kappaletta.

Ennakointikysely tehty.

Kaksi

toimialatapaamista ja

yksi yleinen

yrittäjätapaaminen.

Hallitilat ovat 100 %

vuokrattuja

Markkinointitoimenpiteet Toteumaprosentti >90 %

Kolman Koto –hanke

etenee

hankesuunnitelman

mukaisesti

Hankesuunnitelman

mukaiset toimenpiteet

Loppuraportti

Hanke toteutunut

suunnitelman

mukaisesti, loppuraportti

valmis.



Golf –alueen ranta-alueen kunnostukseen ei saada poikkeuslupaa.

o poikkeuslupa saatu

o ruoppauslupa saatu

o potentiaalinen investori vetäytynyt hankkeesta

Globaali ja kansallinen talous taantuvat edelleen ja/tai merkittävää signaalia talouksien elpymisestä ei ole

todettavissa.

o taantuma jatkuu ja syvenee edelleen

o Venäjä – Ukraina selkkaus lisää epävarmuutta

Markkinointitoimenpiteiden epäonnistuminen.

o koemarkkinointi ei tuottanut toivottua tulosta

Yritystukilain muutokset kunnan osallisuudesta yritystoimintaan

o kunta rinnastetaan nykylaissa yritykseksi


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00013220 Elinkeinoyksikkö

Toimintatuotot 202 465 195 566 213 100,18 17 534,18 109,0

Toimintakulut -578 511 -486 645 -430 725,90 55 919,10 88,5


Poistot ja arvonalentumiset -2 931 -2 884,80 -2 884,80 -100,0

Tilikauden yli-/alijäämä -378 977 -291 079 -220 510,52 70 568,48 75,8

Hankkeet tilinpäätöksessä

Hankkeet

2010 2011 2012 2013 2014

Rajupusu Leader 33 372 28 616 49 392 36 625 31 225

Keski-Savon alueen hankkeet:

Toteemi jatko 1 000 2 000 1 665 2 300 6 000

Lähiruoasta bisnekseksi 2 350 2 350

Wäläkky Uusyrityskeskus 8 220 9 000 10 000 14 418 13 608

Muut:

E-S liitto, Laajakaista koordinaatio 1 240 550 550 550 429

Kestävän kalastuksen ja luontomatkailun

kehittämishanke 4 000 4 000 4 000

Alkutuotannon hankkeet 10 000 10 000 10 000 10 000 0

Hankkeet yhteensä 53 832 50 166 75 607 70 243 57 612

ATK-palvelut

Tietohallinnon asiantuntijapalvelut ja atk-tukipalvelut ostetaan Varkauden kaupungilta. Tukipalvelut

vastaavat terveyskeskuksen ja viraston atk-palveluista.

Matkailu

Kunnan kustantamat matkailun kehittämistoimet sisältävät useita toimenpiteitä. Tavoitteena on lisätä

matkailuyritysten, tuotteiden ja työpaikkojen määrää, antaa matkailusta riittävä info, edistää ja hyödyntää

kärkitapahtumia sekä kasvattaa kunnan imagoa. Kunnalla on sopimus matkailuinfosta Liikenneasema Jari-


Pekassa toimivan Riikka-Piikka Ky:n kanssa. Seudullista yhteistyötä toteutetaan sekä Keski-Savon että

Rajupusu alueiden kanssa.

Markkinointiin on varattu 56 000 €.

AVUSTUKSET TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014

Elinkeinotoimen avustukset

Joroisten Musiikkiyhdistys 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 800

Joroisten Teräsmieskisat 5 000 5 000 6 000 10 000 10 000 5 000

Varkauden teatteri 2 000

Kesäteatteri 3 500 3 500 3 500 0 3 500

Muut yhteensä 208 500 7 000 190

Jorojaiset 800 2 000 0 2 000

Joulunavaus 2 000 1 000

Yhteensä 29 508 30 500 32 000 39 000 36 500 25 990

LASKENTAYKSIKKÖ

Palvelusuunnitelma:

Laskentayksikkö on kunnan sisäinen palveluyksikkö, joka tuottaa kunnan koko organisaatiolle

palkanlaskenta-, kirjanpito- ja muut laskentatoimen palvelut. Ajantasaisen ja oikea-aikaisen sekä

virheettömän ja relevantin tiedon tuottaminen palvelee kunnan johtoa ja toimialoja taloudellisen tiedon

seuraamisessa ja analysoinnissa sekä sitä kautta päätöksenteossa. Palkanlaskenta- ja kirjanpitoyksiköt ovat

nollanettobudjetoituja ja niiden palvelut ovat tuotteistettuja. Palkanlaskentapalvelusta laskutettava yksikkö

on palkanmaksutapahtuma ja kirjanpitopalvelusta tuotettu tosite.

Vastuuhenkilö: laskentapäällikkö



Relevantin ja

säännöllisen talous- ja

laskentatiedon

tuottaminen ja

jakaminen kunnan

johdon ja eri toimialojen

käyttöön

Raportoinnin oikea-

aikaisuus ja ajantasaisuus

Raportoinnin kehittäminen

tarvetta vastaavaksi

Järjestelmien ajantasaisuus

KK-raportointi kunnan

johdolle ja toimialoille

välittömästi

seuraavan kuukauden

20. pv:n jälkeen.

Raportointi on toteutunut

suunnitellusti lukuun

ottamatta tilinpäätös- ja

loma-aikaa.

Asiantunteva, virheetön

palvelu, joka tukee

kunnan koko

organisaatiota tuotetun

tiedon tulkinnassa ja

hyväksikäytössä ja

taloudellisten

tavoitteiden

saavuttamisessa

Sisäinen koulutus ja

tiedotustilaisuudet.

Henkilöstön sisäinen

koulutus.

Sisäiset koulutus-/

tiedotustilaisuudet

väh. 2 kpl/vuosi.

Henkilöstön

koulutuspäivät väh.

2 pv/hlö.

Tilivuoden aikana on

toteutunut kolme

laskentayksikön

järjestämää tilaisuutta

(talousasiat/luottamus-

henkilöt, ta-info ja sote-

ta-info).

Toteutuneet

koulutuspäivät 3,7 pv/hlö

Yksikön arkistoinnin

ajantasaistaminen

AMS:ien viimeistely ja

käyttöönotto

Sähköisen ostolasku-

aineiston arkistoinnin

järjestäminen

AMS:t on otettu

käyttöön ja

ostolaskujen

sähköinen arkistointi

on toteutettu

31.12.2014 mennessä.

Ostolaskuaineiston

arkistointiin tarvittava

ohjelmapäivitys on tehty,

mutta ohjelmaa ei ole

otettu käyttöön.

AMS:ia ei vielä

hyväksytty.



Palvelut ovat riippuvaisia atk-järjestelmien toimivuudesta – viiveet käyttökatkojen aikana

o ei käyttökatkoja järjestelmissä

o versiopäivitykset palkkahallinnossa aiheuttaneet ylimääräistä, aikaa vievää

tarkistustyötä

Henkilöstö- ja aikaresurssin riittävyys poikkeustilanteissa

o sijaistaminen toiminut poikkeustilanteessa

AMS:n osalta puutteellinen koordinointi, ostolaskujen sähköisen arkistoinnin kustannus

o AMS:ia on läpikäyty, ei hyväksytty. Ostolaskujen sähköinen arkistointi-ohjelma ei

toimi käytössä olevassa taloudenhallintajärjestelmän versiossa.


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00013230 Laskentayksikkö

Toimintatuotot 266 622 287 910 269 027,03 -18 882,97 93,4

Toimintakulut -266 622 -287 910 -269 027,03 18 882,97 93,4

Toimintakate/jäämä 0 0

Tuotemäärä- ja –hintaluettelo: Tuote TP 2013 TA 2014 TP 2014

Kpl Á Yht. Kpl Á Yht. Kpl Á Yht.

Palkanlaskentapalvelu 3 540 32,61 115 447 3 272 36,45 128 397 3 287 35,84 117 811

Kirjanpitopalvelu 23 463 6,37 149 577 22 772 6,95 155 013 22 610 6,60 149 191

Yhteensä 265 024 283 410 267 002

Tuotteiden hintaan vaikuttavia tuloja v. 2014 talousarviossa on arvioitu 1 300 €/Kela-korvaus tth:n

järjestämisestä. Vuoden aikana on toteutunut Kela-korvausta tth:n järjestämiseen palkanlaskenta-

palveluyksikössä 517,04 €. Kirjanpitoyksikössä Kela-korvausta on saatu 1 454,75 € ja lisäksi muita tuotteen

hintaan vaikuttavia tuloja 52,62 €. Koko yksikössä menoja tuloarviot toteutuivat 93,4 %:sti.

KUNNAN JOHTO JA KESKUSHALLINTO YHTEENSÄ

TP 2013 Muutettu

TA 2014


00013000 KUNNAN JOHTO

Toimintatuotot 702 121 621 400 688 624,63 67 224,63 110,8

Toimintakulut -2 781 773 -2 670 685 -2 571 527,51 99 157,49 96,3


Poistot ja arvonalentumiset -10 903 -10 600 -2 947,68 7 652,32 27,8



MAASEUTU- JA LOMATOIMEN TOIMIALA

MAASEUTUTOIMI

Palvelusuunnitelma

Maaseututoimi on osa Rantasalmen elinkeinotoimintaa (1.1.2014 alkaen). Maaseutuhallinto on Rantasalmen

maaseutulautakunnan (yhteislautakunta) alainen palveluja tulosyksikkö, joka hoitaa maaseutuhallinnon

tehtävät Joroisten, Juvan, Rantasalmen ja Sulkavan kuntien alueella. Asiakaspalvelupisteet toimivat kaikissa

yhteistoiminta-alueen kunnissa.

Vastuuhenkilö: maaseutupäällikkö



Asioiden sähköisen

käsittelyn

hyödyntäminen

täysimääräisesti ja

viljelijöiden sähköisen

asioinnin lisääminen.

Tavoitteena: vähintään

60 % hakemuksista tulee

sähköisesti ja kaikki

paperilla palautetut

hakemukset skannataan

sähköiseen käsittelyyn.

Hakemusasiakirjojen

sähköinen käsittely,

(nopeuttaa kuntarajat

ylittävää asioiden

käsittelyä ja perustuu

vaatimukseen tehtävien

eriyttämisestä).

sähköisesti allekirjoitetut

päätökset, sähköinen

arkistointi ja sähköinen

postitus.

Viljelijöiden koulutus

sähköiseen asiointiin.

Sähköisesti saapuneiden

ja sähköisesti

käsiteltyjen asiakirjojen

osuus kaikista

toimitetuista

asiakirjoista.

Viljelijöiden

koulutuspäivien määrä

Sähköisten hakemusten

osuus Joroisissa oli 65

%, Rantasalmen

yhteistoiminta-alueella

49 % ja Etelä-Savossa

50 %. Huolimatta

valtakunnallisen

palvelun teknisistä

ongelmista sähköinen

hakeminen lisääntyi

kaikissa muissa

yhteistoiminta-alueen

kunnissa paitsi

Rantasalmella.

Viljelijöille järjestettiin

Joroisissa yksi

koulutuspäivä

huhtikuussa, osallistujia

oli 30.


Huonot tietoliikenneyhteydet ja osaamisen puute estävät viljelijöiden sähköistä asiointia. Paperilla toimitetut

eli skannattavat hakemukset joudutaan erikseen tallentamaan, kun taas sähköiset saadaan ladattua suoraan

tukisovellukseen. Toisin sanoen skannaus ei helpota tallennustyötä, mutta vähentää paperilomakkeiden

fyysistä siirtämistä kunnasta toiseen.


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00019100 Maaseutuhallinto

Toimintakulut -45 478 -53 288 -48 293,10 4 994,90 90,6


Tunnusluvut (luvut kuvaavat koko maaseutuhallinnon yhteistoiminta-aluetta) TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA2014 Tot 1-12 kk

henkilöstö, htv (sis. myynnin

Sulkavalle)

4,0 4,0 4,0 3,7 4,1 4,0

aktiivimaatiloja 723 716 693 826 810 783

käsitelty tukia milj. € 19,68 19,18 19,69 22,02 22,37 21,08


LOMATOIMI

Palvelusuunnitelma

Lomatoimi tuottaa lomituspalvelut maatalousyrittäjille lomalain ja -asetuksen mukaisesti. Toiminta perustuu

v. 2007 tehtyyn toimeksiantosopimukseen rahoittajan Melan:n kanssa. Lomituspalvelun toiminta-alue

muodostuu Joroisten, Juvan, Rantasalmen, Sulkavan kunnista ja Savonlinnan länsipuolesta.

Vastuuhenkilö: lomituspäällikkö



Vuosilomalomitus

yrittäjän etuuden

mukaisesti 26 päivää,

siirtyviä enintään 10 %.

Lomittajia riittävästi

tarpeeseen nähden.

Päivien määrä,

seuraavalle pidettäväksi

vuodelle siirtyvien

päivien määrä

Vuosilomia lomitettu

16532 pv on

24,8pv/yrittäjä. Määrä

alle 26 päivän tavoitteen

mutta alittaa 10% pv

siirtyvien osuuden.

Sijaisapupyynnöt

pystytään toteuttamaan

lomitustarpeen

mukaisesti.

Varalomittajajärjestelmä

riittävä.

Toteutuneet päivät /

lomituspyynnöt.

Sijaisapupäiviä lomitettu

4656 pv. Pyynnöt on

saatu toteutettua lähes

lomitustarpeen

mukaisesti.

Tuettua maksullista

lomitusta vähintään

vuoden 2013 tasolla.

Lomittajien määrä

riittävä. Kuntatuki jatkuu

entisellään.

Maksullisen lomituksen

päivien määrä.

Tuetun maksullisen

lomituksen määrä 2528

pv on 82p alle

tavoitteen.

Palvelusuunnitelmat v.

2011 tehdyt päivitetään

tilakäynnein

työympäristöselvitysten

yhteydessä.

Hallintohenkilöstöä

riittävästi, jotta tehtävä

ehditään suorittaa.

Päivitettyjen

palvelusuunnitelmien

määrä.

Palvelusuunnitelmien ja

työympäristön

turvallisuusselvitysten

päivitykset eivät

toteutuneet tavoitteen

mukaisesti

(henkilöstövaje).


Lomitus- ja hallintohenkilöstön riittävyys, maksullisessa lomituksessa yrittäjien tarve ostaa palveluja ja

yrittäjien maksukyky.


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00019200 Lomatoimi

Toimintakulut -10 582 -12 109 -13 467,63 -1 358,63 111,2


Tunnusluvut: TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014

Lomapäivät 21 515 20 169 19 880 18 122 17 801 17 800 16532

Lomituspäivän kesto h 6,32 5,70 6,40 6,50 6,56 6,50 6,28


MAASEUTU- JA LOMATOIMEN TOIMIALA YHTEENSÄ

TP 2013 Muutettu

TA 2014


00019000 MAASEUTU- JA LOMATOIMEN TOIMIALA

Toimintakulut -56 059 -65 397 -61 760,73 3 636,27 94,4



1.2. Perusturvan toimiala

Perusturvan järjestämis- ja tuotantovastuu on Varkauden kaupungin sosiaali- ja terveyskeskuksella. Joroisten

kunnan perusturvalle asettamat tavoitteet ja määrärahat vuonna 2014 kohdennetaan yhteistoiminta-alueen

perusturvan järjestämissuunnitelmaan sekä Varkauden kaupungin sosiaali- ja terveyskeskuksen

organisaatiomalliin ja tilikarttaan. Varkauden sosiaali- ja terveyskeskus on jakautunut kolmeen

palvelualueeseen; psyko-sosiaaliset palvelut, kotiin annettavat palvelut ja sairaalahoito sekä terveyden

vastaanottopalvelut.

PERHEPALVELUALUE

Palvelusuunnitelma

Perhepalvelualue järjestää ja tuottaa mm. sosiaalityön palveluja, joihin kuuluvat lastensuojelu,

toimeentuloturva, kuntouttava työtoiminta, päihdehuolto, vammaispalvelu ja muu sosiaalityö sekä

kehitysvammahuollon palveluja.

Perhepalvelualue kuuluu Varkauden organisaatiossa Psykososiaaliselle-palvelualueelle.

Vastuuhenkilö: Palvelualuepäällikkö

SOSIAALITYÖ

Palvelusuunnitelma

Lastensuojelu sisältää lastensuojelulain mukaiset toimenpiteet, kuten avohuollon tukitoimet, sijaishuollon ja

jälkihuollon. Toimeentuloturva sisältää perustoimeentulotuen, täydentävän toimeentulotuen ja ehkäisevän

toimeentulotuen. Kuntouttavaa työtoimintaa järjestetään aktivointisuunnitelman mukaisesti pitkään

jatkuneen työttömyyden perusteella. Päihdehuolto sisältää polikliinisen päidenhuollon, päihdehuollon

laitoshuollon ja ehkäisevän päihdehuollon. Vammaispalvelun mukaisena palveluna ja tukitoimena

järjestetään tai korvataan asunnon muutostöitä, palveluasumista, henkilökohtaista apua, päivätoimintaa,

kuljetuspalvelua sekä määrärahasidonnaisena palveluna ja tukitoimena kuntoutusohjausta,

sopeutumisvalmennusta, korvausta päivittäisistä toiminnoista suoriutumisessa tarvittavien välineiden,

koneiden ja laitteiden hankkimisesta, ylimääräisistä vaatetuskustannuksista, erityisravinnosta sekä muista

vammaispalvelulain tarkoituksen toteuttamiseksi tarpeellisista palveluista ja tukitoimista. Muu sosiaalityö

sisältää mm. sosiaalihuoltolain mukaisen asumispalvelun, perheasiansovittelun, kasvatus- ja

perheneuvonnan, sosiaaliasiamiestoiminnan, sosiaalipäivystyksen sekä mielenterveyskuntoutujien

Päiväpirtin.





Lapsiperheissä

vanhempien jaksaminen

Lastensuojelun

avohuollon tukitoimet

avohuollossa tuettujen

perheiden määrä

37

Pitkäaikaistyöttömien

elämänlaadun

parantaminen

mahdollisimman moni

pitkäaikaistyötön on

toiminnan piirissä

kuntouttava

työtoiminnan

asiakasmäärä

laaditut

aktivointisuunnitelmat

kuntouttavassa

työtoiminnassa 65 eri

henkilöä vuoden aikana

aktivointisuunnitelmat

96

varhainen tuki

koululaisilla

kaikkien 6 –

luokkalaisten

henkilökohtainen

tapaaminen

tavatut 6-luokkalaiset/

kaikki kunnan 6-

luokkalaiset

Keväällä 2014 61

tavattu, yksi jäi

tapaamatta. 6-

luokkalaisten

tapaaminen liittyy

yläkouluun siirtymiseen

ja sen vuoksi tapaamiset

sijoittuvat ajallisesti

kevätlukukaudelle.


Määrärahat ja työntekijöiden työpanos joudutaan kohdentamaan korjaavaan työhön.


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00021200 Sosiaalityö

Toimintatuotot 13 407 9,23 9,23 -100,0

Toimintakulut -2 228 511 -2 267 005 -2 079 711,27 187 293,73 91,7


Tunnusluvut: TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 TA 2014 TP 2014

Kodin ulkopuolelle sijoitettujen alle 18-vuotiaiden määrä 10 7 7 7 7 9

Tuotemäärä- ja –hintaluettelo:

TP 2013 TA 2014 TP 2014

Menoarviot kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä

Sosiaalityön tunti 5 700 51 339 440 5 700 58,84 335 416 5 700 59,15 337 129

Päiväpirtti/ohjaustunti 1 500 41 55 166 1 500 39,10 58 652 1 500 31,65 47 468


Tuotteistamattomat palvelut: (Ta:t Varkauden kaupungin talousarvion mukaan/bruttomenot)

Menoarviot TP 2013 TA 2014 TP 2014

Perheasian sovittelu/kasvatus- ja perheneuvonta 17 510 2 282 360

Kasvatus- ja perheneuvonta 0 23 000 31 988

Sosiaaliasiamies 3 626 3 600 1311

Sosiaalipäivystys 11 393 12 000 8 374

Adoptioneuvonta 212 2 000 0

Sosiaalihuollollinen työtoiminta 1 194 2 400 2 579

Avohuollon tukitoimet 59 054 77 657 59 384

Lastensuojelun jälkihuolto 11 306 25 090 1 697

Alvari –perhetyö 79 848 86 129 81814

Lasten ja nuorten laitoshoito 296 178 298 658 329 162

Lastensuojelun perhehoito 69 442 49 402 78 678

Polikliininen päihdehuolto 40 103 37 829 36 588

PAV-Laitoshoito 16 878 30 051 5 297

Muu päihde- ja raittiustyö 460 500 408

Toimeentulotuki 397 740 482 581 297 909

Ehkäisevä toimeentulotuki 6 605 10 000 7 262

Täydentävä toimeentulotuki 27 675 40 292 20 708

Työmarkkinatuen kuntaosuus 136 319 140 000 105 763

Kuntouttava työtoiminta 19 004 14 019 18 769

Vammaisten asumispalvelut 163 485 171 598 164 705

Asuntojen muutostyöt 34 405 16 343 11 995

Henk.koht.avustaja 134 343 150 153 140 273

Kuljetuspalvelut 163 273 162 098 130 862

Muut vammaisp.lain mukaiset palvelut 4 704 5 254 2 133

Mt-kuntoutujien asumispalvelut 424 553 455 005 364 884

Pohjois-Savon lastensuojelun kehittämisyksikkö 4 770 12 000 11 124

Yhteensä 2 124 080 2 309 941 1 914 027

Taulukko Varkauden kaupungin talousarvion mukaisista sosiaalityön yksiköiden tuloista:

Tuloarviot TP 2013 TA 2014 TP 2014

Maksutuotot 54 546 35 800

Tuet ja avustukset 217 526 232 000

Muut tuotot 21 683 50 000

Yhteensä 293 755 317 800 220 747

Taulukossa TA ja TP 2014 sisältää sekä tuotteistetun että tuotteistamattoman toiminnan kaikki, myös

tuotteen hintaan vaikuttavat, tulot.

KEHITYSVAMMAHUOLTO

Palvelusuunnitelma

Kehitysvammahuolto sisältää ohjatun ja autetun asumisen, perhehoidon, päivä- ja työtoiminnan sekä

avohuollon ohjauksen. Lisäksi kehitysvammahuoltoon kuuluu Vaalijalan tuottamat palvelut. Omaishoidon

tuki on lakisääteinen sosiaalipalvelu.

Vastuuhenkilö: Kehitysvammahuollon esimies




Kehitysvammaisten

henkilöiden vanhempien ja

omaisten jaksamisen

tukeminen sekä

kehitysvammaisten

sopeuttaminen ja

opettaminen

yhteisöllisyyteen kodin

ulkopuolelle.

Järjestetään ohjattua

asumispalvelukokeilua.

Tavataan kotona,

palvelukodeissa ja

laitoshoidossa olevia

kehitysvammaisia ja

heidän läheisiään.

Ohjattua

asumiskokeilua 1-2

kehitysvammaiselle

sekä läheistapaamiset 1-

2 kertaa vuodessa ja

palvelusuunnitelmat

kaikilla

kehitysvammaisilla

Järjestetty

asumiskokeilua 3:lle

kehitysvammaiselle.

Tehty läheistapaamisia

ja tarkistettu

palvelusuunnitelmat 25

kehitysvammaiselta.

Kehitysvammaisenhenkilön

arjen jäsentäminen työn

avulla. Ehkäistä

syrjäytymistä ja muita

vakavia yhteiskunnallisia

ongelmia

avotyöpaikkojen

etsiminen

avotyöpaikat 2-4

kehitysvammaiselle

avotyöpaikat on 4:llä

kehitysvammaisella

Joroisten

kehitysvammahuollon

siirtyminen osaksi

Vaalijalan toimintaa v.

2015 keväällä. Uuden

palvelukodin suunnittelu.

Yhdessä Vaalijala ja

Joroisten

kehitysvammahuollon

henkilöstö

suunnittelevat tulevaa

muutosta..

Säännölliset

kokoontumiset ja

suunnittelupalaverit

henkilöstön kuulemiset

pidetty lokakuussa

2014,tulevaa muutosta

on työstetty koko

loppuvuosi erilaisin

tapaamisin



TP 2013 Muutettu

TA 2014


00021300 Kehitysvammahuolto

Toimintakulut -993 319 -1 100 911 -1 124 224,67 -23 313,67 102,1

Toimintakate/jäämä -993 319 -1 100 911 -1 124 224,67 -23 313,67 102,1

Tunnusluvut:

TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 Tot 1-12 kk

Kehitysvammaisten lkm 41 40 42 42 42 40

Kehitysvammaisten kokonaismäärä

lapsia ja nuoria (alla 25v) 37 % 37 % 30 % 32 % 33 % 33 %

Päivätoimintaan osallistuvien lkm 11 12 12 12 10 9

Omaishoidon tuen saajien lkm 9 10 13 12 12 12

Tuotemäärä- ja –hintataulukko: TP 2013 TA 2014 TP 2014


Ohjatun asumisen päivä,

Neliapila

1 797 106,12 190 705 1 800 106,37 192 471 1 552 90,89 141 057

Autetun asumisen

asumispäivä, Oravanpesä

2 512 119,9 301 207 2 500 138,14 346 345 2 395 151,94 363 894

Päivä- ja työtoimintapäivä 1 250 43,94 54 929 1 100 66,1 72 914 980 58,15 56 991

Avohuollon ohjaus 1 178 32,72 38 554 1 300 28,06 36 640 1250 21,09 26 358


Tuotteistamattomat palvelut: (Ta:t Varkauden kaupungin talousarvion mukaan/bruttomenot)


Omaishoidontuki 82 108 103 812 94 968

Kehitysvammaisten laitoshuolto 187 906 199 114 300 235

Kehitysvammaisten plk-käynnit 31 909 30 140 16 844

Kehitysvammaisten perhehoito 12 645 22 502 20 879

Muu ohjattu ja autettu asuminen 127 052 143 131 139 001

Ostettu muu päivätoiminta 29 950 33 202 31 594

Yhteensä 471 570 531 901 603 521

Taulukko Varkauden kaupungin talousarvion mukaisista kehitysvammayksiköiden tuloista:


Myyntituotot 46 380



Yhteensä 70 619 80 180 72 052



PERHEPALVELUALUEEN HANKKEET


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00021400 Perhepalvelualueen hankkeet

Toimintakulut -76 0 0,00

Toimintakate/jäämä -76 0 0,00

Vuodelle 2014 ei ole arvioitu määrärahoja perhepalvelualueen hankkeisiin, eikä hankkeita ole toteutunut

tilivuoden aikana.

PERHEPALVELUALUE YHTEENSÄ

TP 2013 Muutettu

TA 2014


00021000 Perhepalvelualue

Toimintatuotot 13 407 9,23 9,23 -100,0

Toimintakulut -3 221 907 -3 367 916 -3 203 935,94 163 980,06 95,1


HOIVAPALVELUALUE

Palvelusuunnitelma

Hoivapalvelualue tuottaa ikäihmisille sosiaalihuoltolain mukaisia palveluja, joiden tarkoituksena on turvata

omassa kodissa asuminen mahdollisimman pitkään ja sen jälkeen löytää asiakkaalle tarkoituksen mukainen,

hänen toimintakykyään vastaava hoitopaikka.

Hoivapalvelualueeseen kuuluvat kotihoito, päivätoiminta, tehostettu palveluasuminen tukipalvelut ja

vanhusten omaishoito. Lisäksi vanhusten ryhmäkodit, sosiaalihuoltolain mukainen kuljetustuki, vanhusten

omaishoito sekä ostopalveluna tuotetut vanhusten asumispalvelut kuuluvat palvelualueeseen.

Hoivapalvelualue kuuluu Varkauden organisaatiossa Kotiin annettavat palvelut ja sairaalahoito-

palvelualueeseen.

Vastuuhenkilö: palvelualuepäällikkö.


VANHUSTEN ASUMISPALVELUT

Palvelusuunnitelma:

Asumispalvelut sisältävät ostetut asumispalvelut yhdistykseltä ja yksityisiltä palveluntuottajilta. Lisäksi

asumispalveluihin sisältyvät ryhmäkotimuotoiset asumisyksiköt, joita on 4.

Asumispalveluja järjestetään ikäihmisille, jotka eivät enää selviydy kotona itsenäisesti tai tukipalvelujen

turvin, mutta eivät tarvitse laitoshoitoa.

Vastuuhenkilö: kotihoidon esimies



Hoidonporrastus toimii

hyvin; asiakkaat ovat

toimintakykynsä

puolesta heille

soveltuvilla

asumispaikoilla

SAS-ryhmä toimii

hoidonporrastuksen

toteuttajana ottaen

huomioon uuden

vanhuspalvelulain

Tehostetussa

palveluasumisessa

asuvien asiakkaiden

keskimääräinen

hoitoisuusindeksi Rava

on yli 2,7

Tehostetussa

palveluasumisessa

asuvien asiakkaiden

keskimääräinen


on 3,5

Ikääntyneiden henkilö,

joille ikääntyminen

aiheuttaa tehostetun

palveluasumista ja/tai

tavallisen

palveluasumisen tarpeen

pystytään sijoittamaan

Joroisten kunnan

alueella sijaitseviin

hoitoyksiköihin

SAS-ryhmän

hallinnoimat paikat

täytetään

vanhuspalvelulain

mukaisesti.

Ikääntymisen

aiheuttaman

palveluasumisen tarpeen

omaavista henkilöistä

Joroisten ulkopuolelle

ovat sijoittautuneet

ainoastaan kotikuntalain

nojalla muuttaneet

ikääntyneet henkilöt.

Joroisten kunnan

ulkopuolelle on

sijoitettuna ainoastaan

yksi ikääntymisen

aiheuttaman

palveluasumisen

tarpeen omaava henkilö

kotikuntalain nojalla.


Kuntalaisten ikääntyminen ja toimintakyvyn heikkeneminen

Sairastavuuden lisääntyminen

Dementoivien sairauksien lisääntyminen ja vaikutus toimintakykyyn


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00025100 Vanhusten asumispalvelut

Toimintakulut -984 751 -995 942 -994 131,71 1 810,29 99,8


Tuotteistamattomat palvelut: (Varkauden kaupungin kirjanpidon mukaan bruttomenot)


Ryhmäkoti 130 545 137 919 126 080

Palvelutalo 925 000 991 800 991 868

Asumispalvelut 50 757 8 046 7 770

Yhteensä 1 106 302 1 137 765 1 125 718



Myyntituotot



Yhteensä 122 522 137 919 131 839



KOTIHOITOPALVELUT

Palvelusuunnitelma:

Kotihoitopalveluihin sisältyvät kotihoidon, päivätoiminnan ja palveluohjauksen lisäksi kotihoitoa tukevat

tukipalvelut, omaishoito ja sotainvalidien ja -veteraanien palvelut. Tukipalvelut sisältävät ateria-, pyykki-,

kauppa-asiointi-, turvapuhelin- ja kuljetuspalvelua sekä sotainvalidien siivouspalveluja.

Kotihoitopalvelut tukevat ikäihmisen kotona selviytymistä mahdollisimman pitkään. Kotihoidon avulla

järjestetään kotiin hoiva- ja hoitopalveluja. Omaishoidolla tuetaan sellaisten henkilöiden kotihoitoa, jotka

ilman ympärivuorokautista hoivaa olisivat ympärivuorokautisen hoidon piirissä.

Vastuuhenkilöt: kotihoidon esimies



-palveluiden

painottaminen

kotihoitoon

vanhuspalvelulainhengen

mukaisesti

- palveluita kehitetään

innovatiivisesti sellaisiksi,

joiden avulla asiakkaat

pärjäävät kotona pidempään

eivätkä ole

ympärivuorokautisen hoidon

piirissä.

-hoivateknologian

hyödyntäminen hoitotyössä

-mobiilihoivan ja

toiminnanohjausjärjestelmän

käyttö optimoi työajan

käytön tehokkaaksi

-kotihoidon tukipalveluna

tuotetussa päivätoiminnassa

painotetaan kuntoutusta

-kotihoidon

asiakkaiden

keskimääräinen

hoitoisuusindeksi

Rava on yli 1,9

-Joroisissa 75 vuotta

täyttäneitä henkilöitä

asuu kotona 92 %

väestöstä

-INR-

pikamittariasiakkaiden

määrä vähintään

30/vuosi.

-asiakastyöhön

käytetyn työajan

lisääntyminen

vähintään 700 tuntia

vuodessa

-fysioterapeutin käynti

päivätoiminnan

ryhmissä/vuosi

-kotihoidon asiakkaiden

keskimääräinen


on 2,14

-Joroisissa 75 vuotta

täyttäneitä henkilöitä

asuu kotona 91%

väestöstä

-INR-

pikamittariasiakkaiden

määrä oli vuonna 2014

29.

Mobiiliteknologia otettu

käyttöön 18.8.2014,

käyttöönottoprojekti

loppui vuoden 2014

lopussa

-fysioterapeutti toteutti

ryhmämuotoista

toimintaa 149 kertaa

vuoden 2014 aikana

päivätoiminnassa


Ennaltaehkäisevät

palvelut tukevat

itsenäisesti kotona

pärjäämistä

-vapaaehtoisryhmiin

jalkautetaan sairaanhoitaja

antamaan infoa eri

sairauksien itsehoidosta, ns.

terveyskioskitoiminta.

-tuodaan

yhteistyökumppaneita ja

informaatiota palveluista

ikäihmisten tietoisuuteen

-asiakkaille tarjotaan

toimintakyvyn

ylläpitämiseksi/palveluiden

piiriin joutumisen

ennaltaehkäisemiseksi 5

fysioterapeutin kotikäyntiä

-vanhusneuvoston kanssa

aktiivinen yhteistyö

-kaikille 75 vuotta

täyttäville kuntalaisille

tarjotaan hyvinvointia

edistävä kotikäynti, jossa

tehdään palvelunohjausta

-JoJoroisissa säännöllistä

kotihoitoa saa 13-14

% yli 75-vuotiaista

henkilöistä.

-v Vähintään 50 % 75

vuotta täyttävistä

henkilöistä ottaa

hyvinvointia edistävän

kotikäynnin vastaan

osa kausi-influenssa

rokotuksista suoritettiin

Joroisten ja Kuvansin

kohtaamispaikoilla

Joroisissa säännöllistä

kotihoitoa saa

31.12.2014 14 % 75-

vuotiaista henkilöistä

Vanhusneuvosto

kokoontui 5 kertaa

vuonna 2014 ja otti

kantaa mm.

Ikäpoliittiseen ohjelmaan

- hyvinvointia edistävän

kotikäyntiä tarjottiin

kaikille 75v. täyttäville.

Heistä 46 % otti

kotikäynnin vastaan.


Resurssien riittävyys kotona asuvien ikääntyneiden palvelutarpeeseen vastaamiseen.


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00025300 Kotihoitopalvelut

Toimintatuotot 11 933 195,76 195,76 -100,0

Toimintakulut -1 386 233 -1 455 510 -1 413 731,10 41 778,90 97,1


Tunnusluvut:

TP 2010 TP 2011

TP 2012

TP 2013

TA 2014 TP 2014

kotihoitotunnit 20 277 22457 23 286 24 523 23 500 24 664

kotihoitokäynnit 78 722 84788 98 213 105 894 92 000 1 127 00

kotihoidon asiakasmäärä 280 305 285 261 285 278

päivätoimintapäivät kpl/v 1 122 1092 1 362 1 362 1 280 1 199

päivätoiminnan asiakkaiden määrä 79 51 48 47 50 45

Tuotemäärä- ja –hintaluettelo: TP 2013 TA 2014 TP 2014

Menoarviot kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä

Päivätoimintapäivä 1 362 75,27 102 528 1 280 86,49 110 713 1199 92,04 110 352

Kotihoitotunti 24 523 56,67 1 389 763 23 500 62,39 1 466 137 24664 58,46 1 441 868


Tuotteistamattomat palvelut: (Varkauden kaupungin kirjanpidon mukaan bruttomenot)


Tukipalvelut 205 422 204 282 213 238

Omaishoidontuki 118 757 129 950 101 508

Yhteensä 324 179 334 232 314 746

Taulukko Varkauden kaupungin kirjanpidon mukaisista kotihoitopalvelujen yksiköiden tuloista:


Myyntituotot 71 500



Tuet ja avustukset

Yhteensä 363 639 452 951 453 831



HOIVAPALVELUALUE YHTEENSÄ

TP 2013 Muutettu

TA 2014


00025000 Hoivapalvelualue

Toimintatuotot 11 933 195,76 195,76 -100,0

Toimintakulut -2 370 984 -2 451 452 -2 407 862,81 43 589,19 98,2


TERVEYSPALVELUALUE

Palvelusuunnitelma:

Varkauden kaupunki järjestää joroislaisille terveyspalvelut ja tarvittavat viranomaispalvelut.

Ympäristöterveydenhuollon palvelut tuottaa Keski-Savon ympäristötoimi, Leppävirta toimii isäntäkuntana.

Terveyspalveluihin kuuluu vuodeosastotoiminta, avohoitotoiminta, terveyspalvelualueen erillismäärärahat,

ympäristöterveydenhoito ja erikoissairaanhoito. Joroislaisten terveyspalvelut tuotetaan ensisijaisesti Joroisten

terveysasemalla tai Joroisten kunnan alueella. Osa palveluista voidaan tuottaa yhteistoiminta-alueella.

Palvelujen tuottaminen tullaan kuvaamaan tarkemmin järjestämissuunnitelmassa ja/tai laadittavassa

tilaussopimuksessa.

Terveyspalvelut kuuluvat Varkauden organisaatiossa Terveyden vastaanottopalvelujen-palvelualueelle.

Vuodeosastohoito kuuluu Kotiin annettavat palvelut ja sairaalahoito-palvelualueelle.


VUODEOSASTOHOITO

Palvelusuunnitelma:

Vuodeosastohoito järjestetään ensisijaisesti omassa terveyskeskuksessa, jossa on 40-paikkainen vuodeosasto

lyhyt- ja pitkäaikaissairaille. Tarvittavat lisähoitopäivät ostetaan Varkaudesta tai muista terveyskeskuksista

erillismäärärahalla.

Vastuuhenkilö: Vuodeosaston esimies, palvelualueen päällikkö




Vuodeosastolle pääsee

jatkohoitoon viiveettä

SAS –työskentelyllä ja

palveluohjauksella

varmistetaan oikea

hoitopaikka.

Hoitoviivemaksut

(hoitoviivemaksuja ei

muodostu)

Hoitopäivien ostoon

tarkoitettu määräraha

riittää

Vuodeosastolle on

päässyt jonottamatta

jatkohoitoon,

hoitoviivemaksuja ei

ole muodostunut.

Varkauden tk:n

vuodeosastolta on

ostettu 10 hoitopäivää.

Ostoon varattu

määräraha on riittänyt.

Vuodeosastolta

kotiudutaan viiveettä

SAS –työskentelyllä ja

palveluohjauksella

varmistetaan viiveetön

kotiutus.

Lyhytaikaishoidon

hoitojakson pituus on

alle 11 vrk.

Kotiutukset ovat

toteutuneet viiveettä.

Lyhytaikaishoidon

hoitojakson

keskimääräinen pituus

on ollut 10 vrk.

Henkilöstön hyvinvointi Henkilöstörakenteen

muutos ja määrän lisäys

yhden sairaanhoitajan ja

perushoitajan verran.

Hoitohenkilöstömitoitus

(0,6)

Asiakastyytyväisyys (3-

5)

Hoitohenkilöstöä on

lisätty yhdellä

sairaanhoitajalla ja

kahdella perushoitajalla.

Mitoituksen ollessa 0,6

henkilöstö on kokenut

hyvinvointia.

Mitoituksen ollessa

ajoittain alle 0,6,

henkilöstö on kokenut

kuormittumista.

Asiakastyytyväisyys oli

marras-joulukuussa

mitattuna 4.3 eli hoidon

ja palvelun laatutavoite

saavutettiin.


- Hoiva- ja tehostetun palveluasumisen paikkoja ei ole tarpeeksi, jolloin kotiutukset eivät onnistu

riittävän nopeasti.

- Pitkäaikaisessa laitoshoidossa olevien määrä kasvaa. Henkilökunta uupuu ja sairastuu työn

kuormittavuuden lisääntyessä.


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00026110 Vuodeosastotoiminta

Toimintatuotot 822 30,00 30,00 -100,0

Toimintakulut -1 925 674 -1 847 684 -1 790 564,11 57 119,89 96,9


Poistot ja arvonalentumiset -1 723



Tunnusluvut:

Vuodeosaston hoitopäivä, pitkäaikaishoito TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014

Hoitopäivät 14 797 9508 9 160 9 732 8 760 8001

Käyttöaste % 101,3 105 104,6 111,3 100 91

Keskimääräinen hoitoaika 60 46 204 141 180 195

Hoitojaksot kpl 247 207 45 69 68 41

Vuodeosaston hoitopäivä, lyhytaikaishoito TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014

Hoitopäivät 4688 4561 4 968 5 840 4795

Käyttöaste % 85,6 78,1 85 99 82

Keskimääräinen hoitoaika 12 12 14 11 10

Hoitojaksot kpl 380 373 365 530 487

Tuotemäärä- ja – hintaluettelo: TP 2013 TA

2014

TP 2014


Vuodeosasto-

hoitopäivä lyhytaik.

4 968 220,04 1 093 190 5 840 194,42 1 135 388 4 795 208,26 998 598

Vuodeosasto-

hoitopäivä pitkäaik.

9 732 127,9 1 244 748 8 760 146,65 1 284 642 8 001 160,10 1 280 932

Tuotteistamattomat palvelut: (Ta:t Varkauden kaupungin talousarvion mukaan bruttomenot)


Palveluiden osto 57 871 50 000 3 752

Yhteensä 57 871 50 000 3 752

Taulukko Varkauden kaupungin talousarvion mukaisista vuodeosastohoidon yksiköiden tuloista

Tuloarviot TP 2013 TA 2014 TP 2014 Myyntituotot



Yhteensä 466 769 480 710 492 608



PERUSTERVEYDENHUOLLON AVOHOITO

Palvelusuunnitelma:

Perusterveydenhuollon avohoito sisältää joroislaisille tuotettavat vastaanotto-, hammashoito-, neuvola-,

mielenterveys-, koulu- ja opiskelijaterveydenhuoltopalvelut sekä näihin sisältyvät röntgen, laboratorio sekä

fysioterapiapalvelut.

Perusterveydenhuollon lääkärin ja hoitajan päivystyspalvelut tuotetaan arkipäivisin virka-aikana klo 8-15

Joroisten terveysasemalla. Iltaisin, viikonloppuisin ja juhlapyhinä päivystyspotilaat ohjataan Varkauden

kaupungin perusterveydenhuollon päivystykseen. Matkailun, tilapäisen oleskelun tai sijoittamisen johdosta

tarvittava kiireellinen tai kiireetön avosairaanhoito, terveydenhoito ja hammashoito ostetaan muilta

terveyskeskuksilta.

Kiireellinen ja kiireetön hammashoito tuotetaan Joroisten terveysasemalla. Suukirurgiset toimenpiteet ja

oikomishoito keskitetään Varkauden hammashoitolaan.


Välinehuollon palveluja tuotetaan Joroisten terveysaseman vastaanoton yhteydessä. Palvelujen

toimivuudesta vastaa Varkauden sairaalan välinehuolto.

Vastuuhenkilöt: Palvelualuepäällikkö, avohoidon esimies, johtava hammaslääkäri



Avohoidon

vastaanottopalvelut on

hyvin saatavilla ja

kohdentuvat oikein.

Hoitotakuun rajoissa

pysyminen

Potilasmäärä/lääkäri-

hoitaja työparilla

max. 1700. Lääkäri

resurssia on

tasaisesti vuoden

aikana.

Lääkärikäyntejä/väestö < 2/as

Lääkärikäyntien peittävyys < 65

%

Käynnit muilla ammattiryhmillä

< 3/as

1,5 käyntiä/väestö

77,3 %

1,72 käyntiä/väestö

Suun terveydenhuollon

palveluja on saatavilla alle

6 kuukaudessa.

Keskitetty

ajanvaraus ja

vapaille ajoille

ohjaaminen

tehokkaasti alueella.

Suun terveydenhuollon

käynnit/asukas.

HML-käyntejä 3622

0,68 käyntiä/asukas.

Muut käynnit; hh/shg;

1364.

Puhelinajanvarauksen

keskittäminen

Varkauteen on

rauhoittanut

vastaanotot.

Hoitotakuu

pääsääntöisesti

toteutunut.

Lisätään terveys- ja

hoitosuunnitelmien määrää

yhteistoiminta-alueella

Yhteinen

toimintamalli

hoitosuunnitelmien

laatimiselle ja

sisällölle.

Jokainen vastaanottotyötä

tekevä osallistuu 10:n

hoitosuunnitelman laatimiseen.

Diabeetikoiden hoito

tehostunut.

Hoitomalleja käyty

läpi.

Hoitosuunnitelmien

laadinta tehostunut

pitkäaikaispotilailla.

Kehittämistyö jatkuu

edelleen.


- Vastaanottopalvelujen saatavuuden heikkeneminen virkalääkäreiden rekrytointivaikeuksien vuoksi.

Pitkäaikaissairaiden hoito viivästyy, potilaita ohjautuu epätarkoituksenmukaisesti päivystysajoille

vastaanottoaikojen vähäisyyden vuoksi.

- Lakisääteinen neuvola-, koulu- sekä opiskeluterveydenhuollon palvelutaso heikkenee.

- Erikoissairaanhoidon menot lähtevät nousuun perusterveydenhuollon vastaanottopalvelujen

heikkenemisen myötä


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00026200 Perusterveydenhuollon avohoito

Toimintatuotot 3 185 365,50 365,50 -100,0

Toimintakulut -2 695 890 -2 635 529 -2 696 803,29 -61 274,29 102,3

Toimintakate/jäämä -2 692 705 -2 635 529 -2 696 437,79 -60 908,79 102,3



Menoarviot käynti á € Yhteensä käynti á € Yhteensä käynti á € Yhteensä

Hammaslääkärin vastaanottokäynti

4 235 131,67 557 657 4 100 152,96 627 154 3 622 156,94 568 421,00

Suuhygienistin

vastaanottokäynti

982 64,54 63 380 1 100 72,5 79 754 1 060 65,71 69 654,00

Lääkärin vastaanotto- ja

päivystyskäynti

7 096 149,3 1 059 458 8 500 121,09 1 029 283 8 294 126,49 1 049 141,00

Hoitajan vastaanottokäynti 8 186 55,54 454 680 9 500 51,3 487 363 9 193 50,52 464 420,00

Kouluterveydenhoitajan

vastaanottokäynti

1 726 63,52 109 648 1 500 92,4 138 601 1 989 54,88 109 150,00

Mielenterveystyön

vastaanottokäynti

1 077 162,19 174 687 1 600 116,25 186 007 1 155 140,46 162 230,00

Neuvolavastaanottokäynti 2 915 65,42 190 707 2 800 72,49 202 983 2 580 73,99 190 892,00



Palveluiden osto 299 271 200 000 323 278

Yhteensä 299 271 200 000 323 278

Taulukko Varkauden kaupungin talousarvion mukaisista perusterveydenhuollon yksiköiden tuloista.

Tuloarviot TP 2013 TA 2014 TP 2014 Myyntituotot



Yhteensä 216 717 274 136 297 728



TERVEYSPALVELUALUEEN ERILLISMÄÄRÄRAHAT

Palvelusuunnitelma:

Erillismääräahoin tuotetut palvelut ovat lakisääteisiä tai muutoin välttämättömiä palveluita kuntalaisille.

Erillismäärärahoin tuotetut palvelut täydentävät omaa tuotantoa. Näitä palveluja ovat hoitotarvikejakelu

ilmaisjakeluna, seulontatutkimukset, puheterapiapalvelut, psykologipalvelut ja työttömien

terveystarkastukset.

Vastuuhenkilö: Palvelualuepäällikkö, avohoidon esimies



Terapiapalvelujen

saatavuus on

ennakoivaa ja

kohdentuu oikein

Hoitoonpääsy on

joustavaa ja nopeaa.

Hoitojonot eivät kasva

Jonotusaika lähetteen

tekemisestä.

Käynnit/ikäryhmittäin.

Puheterapia: Sanapolku Oy

aloitti 3/2014; 8 asiakkaalle

(alle 7 v.) terapiat käynnistyivät.

Ostopalvelu loppui 15.5.14.

7/14 Puheterapeutti aloitti

määräaikaisena 27.8.14 saakka

54 käyntiä 22 asiakkaalle, sen

jälkeen maksusitoumuksin

turvattu palvelu. Puheterapiaa

tarvitsevien määrä yht.

36/joulukuu 2014.


Syrjäytymisen

ehkäisemiseen

panostaminen

Aktivointisuunnitelmat,

terveystarkastukset ja

työkokeilut

Kunnan maksuosuuden

pieneneminen

Terveyspalvelut;

Lääkäripalvelut ostettu Soisalon

tth:lta ja terveystarkastukset

siirtyneet 10/2014 omaksi

toiminnaksi.

Omahoidon

tehostaminen

Neuvontaa ja

ohjaukseen

panostaminen

(ilmaisjakelu ja

seulonnat)

Seulontojen tulokset

Käynnit/vuosi

Mammografiat/ostopalveluna

Suomen Terveystalo Oy:ltä.

Kutsuttuja 297/Osallist. 81,08

%.

Suolistosyöpäseulonnat/Suomen

Syöpäyhdistys/Tampere./Kutsut

223, osallist. 74,4 % Mammografiaseulonnan ostot

selvitetään jatkossa Varkauden

kanssa. Selvittely kesken

Aikuisväestön

mielenterveyspalvelut

tuotetaan lähipalveluna

Yksilö- ja ryhmäkäynnit

Puhelimitse tehtävä

yhteydenpito

Käynnit/vuosi 1 155 sh käyntiä vastaanotoilla.

Kotikäynnit ja ryhmäkäynnit

toteutuneet.

Psykologipalvelut ostettiin Psykologian TietoTaito Groupilta 31.12.2014 saakka, 54 asiakasta, 466 käyntiä.

Osa terapioista jatkuu siirtymäaikana vuodelle 2015.


- Erityistyöntekijöiden (puheterapia/psykologipalvelut) rekrytointi ei ole tuottanut tulosta.

Asiakkaiden palvelut tulee turvata ostopalveluna, joka lisää kustannuksia. Joroisissa puheterapiaa

tarvitsevien jonot alkavat kasvaa ja entistä enemmän lapsia ohjautuu erityisopettajille äännevirheiden

korjaamiseksi. Vaikea-asteisten puhehäiriöiden korjaaminen viivästyy.


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00026300 Terveyspalvelujen erillismäärärahat

Toimintakulut -245 281 -244 592 -253 734,80 -9 142,80 103,7




Ilmaisjakelut 96 439 100 000 107 302

Seulontatutkimukset 21 422 19 115 18 284

Puheterapian ostopalv 15 101 42 136 30 907

Psykologin ostopalv 109 433 75 039 93 687

Työttömien terveystarkastukset 4 159 15 060 2 994

Yhteensä 246 554 251 350 253 174

YMPÄRISTÖTERVEYDENHUOLTO

Palvelusuunnitelma:

Seudullinen ympäristöyksikkö vastaa Joroisten kunnan terveysvalvonnan ja eläinlääkintähuollon viranomais-

ja muiden tehtävien hoitamisesta. Eläinlääkintähuolto tuottaa peruseläinlääkinnän palvelut niin, että hyöty-

eläinten sairaanhoito toteutetaan ympärivuorokautisesti. Pieneläinten ja harrastuseläinten osalta tuotetaan

päivystysaikainen peruseläinlääkintään kuuluva palvelu.


Terveysvalvonta vastaa joroislaisten elinympäristöön kohdistuvasta terveysvalvonnasta voimassa olevan

lainsäädännön mukaisesti mm. terveyssuojelu, elintarvike-, tupakka- ja tuoteturvallisuuslainsäädännön

valvonnasta.

Vastuuhenkilö: Palvelualuepäällikkö ja toimipisteen esimies



Kuntalainen voi luottaa

elinympäristönsä

turvallisuuteen –

terveysvalvonta

toteutuu

Systemaattinen

omavalvonta ja

pistokokeet

terveysvalvontatoimenpiteet

ja määrät/vuosi

Toteutunut suunnitelman

mukaan

Eläinlääkintäpalvelut

on saatavilla oikea-

aikaisesti kunnan

alueelle

Yhteydensaanti ja

tilakäynnit

Eläinlääkinnän käynnit

Valvontaeläinlääkärikäynnit

Eläinlääkärikäynnit ja

valvontaeläin

lääkärikäynnit toteutuneet

suunnitelmallisesti.

Yhteistyö kuntiin toimii Säännölliset

vuosittaiset

tapaamiset väh. 3

kertaan vuodessa.

Raportit Terveysvalvontakokoukset

säännöllisesti ja

kuntatapaamiset

toteutuneet.


- Omavalvonta korvaa terveystarkastajan käyntejä - epidemioiden riski kasvaa

- Eläinlääkintäpalvelujen saatavuuden viiveet. Hyötyeläintilojen tuotantoon kohdistuvat menetykset


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00026500 Ympäristöterveydenhuolto

Toimintakulut -136 423 -165 532 -154 748,32 10 783,68 93,5




Terveysvalvonta 27 060 36 868 36 872

Eläinlääkintähuolto 102 673 128 500 119 316

Yhteensä 129 733 165 368 156 188

ERIKOISSAIRAANHOITO

Palvelusuunnitelma:

Erikoissairaanhoidon palvelut tuotetaan kuntalaisille ostamalla ne Etelä-Savon sairaanhoitopiiriltä,

Varkauden kaupungilta ja tarvittaessa ostopalveluna muilta tuottajilta. Erikoissairaanhoidon päivystys

ostetaan Mikkelin keskussairaalalta.

Vastuuhenkilö: Palvelualueen päällikkö



Alueellisten

hoitomallien

jalkauttaminen pth:n

Perusterveydenhuollon

yksikkö koordinoi

hoitoketjujen ja –mallien

Päivitetyt

hoitomallit/vuosi (5 kpl)

ESSO-hanke käynnistynyt.


yksikkö toiminut


jalkauttamista tehokkaasti. Yhteydet

jäsenkuntiin

videovälitteisesti

toteutuneet 1-2 vk välein.


päivystyskäynnit

pysyvät < 3 vrk

Päiväaikainen pth

päivystys toimii

lähipalveluna

Päivystyskäynnit/vrk Varkaus:

Yht. 1144 käyntiä/3,13

käyntiä/vrk

Erikoissairaanhoidon

palveluista karsiutuu

päällekkäiset toiminnat.

Sujuvat hoitoketjut

Sovitut

lähettämiskäytännöt

Varkauden ja esh:n

kesken

Lähetevirrat Lähetekäytännöt ohjeistettu

eri terv. huollon

organisaatioille 4/2014.

Lähetteet vähentyneet

(-21.0 %)



TP 2013 Muutettu

TA 2014


00026600 Erikoissairaanhoito

Toimintakulut -6 975 330 -5 708 101 -6 312 904,88 -604 803,88 110,6



Menoarviot TP 2013 TA 2014 TP 2014 Erikoissairaanhoito 6 676 148 6 000 500 6 060 287

Ensihoito ja sairaankuljetus 278 470 258 637 252 256

Yhteensä 6 954 618 6 259 137 6 312 543

TERVEYSPALVELUALUEEN HANKKEET


Vuodelle 2014 ei ole varattu määrärahoja terveyspalvelualueen hankkeille. Sairaanhoitopiirin

perusterveydenhuolto koordinoi Kaste-hanketta ja Tervis –hanketta jäsenkuntaa. Sairaanhoitopiiri on

laskuttanut hankkeiden kuntaosuuden erikoissairaanhoidon laskutuksen yhteydessä joulukuussa.

ESSHP:

Etelä-Savon uusi sote-palvelukonsepti (ESSO). Perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon integroitu

toimintamalli, 2014-2016. Hankkeen tavoitteena on kehittää perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon

integroitu toimintamalli Etelä-Savon sairaanhoitopiirin alueelle. Joroisten toimipisteistä oltu mukana

keskeisissä hoitopolkujen ja toimintamallien kehittämistyössä. mm. kuntoutuksen, päivystystoiminnan esh:n

ja laitoshoidon kotiuttaminen ja hoitoketjun sujuvuuden parantaminen.

PSSHP:

Tervis-hanke (Terveempi Itä-Suomi); hyvinvointisuunnitelman päivittäminen uuteen versioon

Vastaanottotoiminnan yhteistyön ja hoitomallien/käytäntöjen yhdenmukaistamistyö jatkuu. Kehittämistyötä

tehty vuoden aikana ja kehittämistyö jatkuu Joroinen-Varkaus keskeisten vastaanottopalvelujen osalta.


TERVEYSPALVELUALUE YHTEENSÄ

TP 2013 Muutettu

TA 2014


00026000 Terveyspalvelualue

Toimintatuotot 4 007 395,50 395,50 -100,0

Toimintakulut -11 978 599 -10 601 438 -11 208 755,40 -607 317,40 105,7



Tilikauden yli-/alijäämä -11 976 315 -10 601 438 -11 208 359,90 -606 921,90 105,7

PERUSTURVAN TOIMIALA YHTEENSÄ

TP 2013 Muutettu

TA 2014


00020000 PERUSTURVAN TOIMIALA

Toimintatuotot 29 348 600,49 600,49 -100,0

Toimintakulut -17 571 490 -16 420 806 -16 820 554,15 -399 748,15 102,4



Tilikauden yli-/alijäämä -17 543 865 -16 420 806 -16 819 953,66 -399 147,66 102,4


1.3. Sivistys- ja vapaa-aikatoimiala

Palvelusuunnitelma:

Sivistys- ja vapaa-ajanpalvelut ovat kunnan ja alueen elinvoiman kulmakiviä sekä kuntalaisten hyvinvoinnin

edistäjiä.

SIVISTYSTOIMI

HALLINTO

Joroisten kunta tuottaa Joroisissa perusopetuksen ja lukio-opetuksen, varhaiskasvatuksen, koululaisten

iltapäivätoiminnan, vapaa-aikatoimen ja kirjaston palvelut. Sivistyslautakunta toimii palvelujen tuottajana ja

edustaa opetus-, varhaiskasvatus-, kirjasto- ja vapaa-aikatoimen asiantuntijuutta.

Sivistyslautakunnan ja sivistysjohtajan kulujen lisäksi sivistystoimen sihteerin palkkakustannuksista 50 %

sisällytetään toimialan yleiskuluun. Toimialan yleiskuluprosentti on 1, 264 % vuonna 2014. Koulutoimiston

muut menot jaetaan kolmannesvuosittain tuotteille.

Vastuuhenkilö: sivistysjohtaja



Tavoitteena on, että

yhteistyötä

naapurikuntien

sivistystoimien kanssa

lisätään osaamista ja

työtä jakamalla kaikkia

osapuolia hyödyttävästi.

Vuoden lopussa

Joroisten sivistystoimella

on neljä yhteistä

tehokkuutta lisäävää

toiminta-aluetta

naapurikuntien kanssa.

Sivistystoimen yhteisten

toimintojen suunnittelu

naapurikuntien

sivistysjohtajien ja

rehtoreiden kanssa.

100 % tavoitteesta

toteutuu 31.12.2014

mennessä.

- Perusopetuksen

alueellinen

opetussuunnitelmatyö

- Uusien

oppilashuoltolakien

edellyttämien muutosten

valmistelu

- Lukioyhteistyötä

Etelä-Savon lukioiden

välillä

(yrittäjyyskasvatus,

lukuvuosisuunnittelu ja

lukionjärjestämislupa).

- Koulukuljetusten

kilpailutus 2014-2017

(+optio 1vuosi) tehty.

-Osallistuttu

kuntaliitosselvityksen

sivistysryhmän

toimintaan.



00030100 Sivistystoimen hallinto TP 2013 Muutettu

TA 2014


Toimintatuotot 149 594 118 319 125 637,81 7 318,81 106,2

Toimintakulut -149 594 -124 239 -130 308,92 -6 069,92 104,9

Toimintakate/jäämä 0 -5 920 -4 671,11 1 248,89 78,9


Joroisissa aloitettiin paikallisen opetussuunnitelman laatiminen yhdessä muiden Keski-Savon kuntien kanssa.

Opetussuunnitelma prosessista syntyy vuosittain kustannuksia vuoteen 2016 asti. Vuonna 2014 arvioitu

kustannus on 5 920 €, joka on nettomenona hallinnon määrärahataulukossa.

VARHAISKASVATUS

Palvelusuunnitelma:

Varhaiskasvatuksen tehtävänä Joroisissa on tuottaa hyvälaatuista, paikkakunnan ominaispiirteisiin parhaiten

soveltuvaa päivähoitoa, asiantuntevaa esiopetusta sekä joustavia, perheiden tarpeisiin vastaavia avoimen

varhaiskasvatuksen palveluja. Yhteistyössä vanhempien kanssa luomme lapsen kokonaisvaltaiselle

kehitykselle suotuisan kasvuympäristön.

Varhaiskasvatus sisältää päiväkotihoidon, ryhmäperhepäivähoidon, perhepäivähoidon ja avoimen

varhaiskasvatustoiminnan. Lisäksi varhaiskasvatukseen kuuluu lasten kotihoidon tuki. Päiväkotipaikkoja on

keväällä 94 (ml. esioppilaat) ja syksyllä 106. Perhepäivähoitopaikkoja on keväällä 102 (ml.

ryhmäperhepäiväkodit) ja syksyllä 82 - 86. Kuvansin ryhmäperhepäiväkoti toimii vuorohoitopaikkana

31.7.2014 asti (ryhmiksen toiminta päättyy). Elokuun alusta vuorohoito siirtyy Kuvansin päiväkodin

peruskorjattuun siniseen taloon.

Elokuusta alkaen Kuvansin päiväkodin tiilirakennuksessa aloitetaan peruskorjaus. Väistötila koulun vieressä

toimii päiväkotia korvaavana tilana kesään 2015 asti. Kirkonkylän vuorohoito (iltahoito arkipäivisin)

järjestetään kirkonkylän päiväkodissa. Kerisalon ryhmäperhepäivähoito lakkaa 31.7.2014. Muutamalle

lapselle ostetaan päivähoitoa naapurikunnista. Yöhoito ostetaan Varkaudesta.

Vastuuhenkilö: Varhaiskasvatuksen esimies


Tavoite Keinot,

toimenpiteet

Mittarit Toteutuma 1-12 kk

Laadukas, Joroisten kunnan

varhaiskasvatussuunnitel-

man ja yksikkökohtaisten

varhaiskasvatussuunnitel-

mien mukainen

varhaiskasvatus

1.Vanhempien näkökulma.

Tavoitteena

asiakastyytyväisyys 3,5

(asteikolla 1-5)

Pedagoginen

johtaminen:

perustehtävän

selkiyttäminen,

yhtenäiset

lomakkeet ja

käytännöt kaikissa

varhaiskasvatuksen

yksiköissä.

Asiakastyytyväisyysky-

sely 3,5 asteikolla 1-5

mitattuna (TAK). Kevät

2014.

Perustehtävää selkiytetty

koko henkilöstön

koulutuspäivässä 5.4 sekä

tiimipalavereissa ja

kehityskeskusteluissa

jatkuvasti.

1.Asiakastyytyväisyyskyse-

ly toteutettu toukokuussa.

Asiakastyytyväisyys

vaihtelee yksiköittäin

välillä 3.99-4.56.

2. Vanhempien kyselyn

yhteydessä pyydettiin

kirjaamaan lapsen kuvaus

päivähoitopäivästä.

Palautteet huomioidaan

toiminnan kehittämisessä.

2. Lasten näkökulma

3. Henkilökunnan

näkökulma. Tavoitteena 3,5

(asteikolla 1-5)

-Haastattelut, videointi,

piirtäminen, (hymiöt)

-Työtyytyväisyyskyse-

ly. 3,5 asteikolla 1-5

(TAK). Syksy 2014.

3.Henkilökunnan

työtyytyväisyyskysely

toteutettu syyskuussa

kunnan yhteisellä kyselyllä

FCG.



Henkilöstön vaihtuvuus ym. poissaolot.

Laadullisiin tavoitteisiin pääseminen edellyttää joka yksikössä pysyvää, varhaiskasvatussuunnitelman

sisäistänyttä henkilöstöä.


00030500 Varhaiskasvatus TP 2013 Muutettu

TA 2014


Toimintatuotot 373 293 330 400 307 296,03 -23 103,97 93,0

Toimintakulut -2 494 698 -2 537 166 -2 416 236,05 120 929,95 95,2


Poistot ja arvonalentumiset -15 685 -12 873 -14 514,52 -1 641,52 112,8



Tuotteet / Menoarviot kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä

Pyrri / päivähoitotunti 47 752 8,72 416 193 50 500 7,99 403 721 52 299 7,68 401 633

Pyrri / esiopetustunti 15 590 9,53 148 628 18 000 9,11 163 979 21 013 7,15 150 257

Kuvansin päivähoitotunti 45 050 7,31 329 153 58 000 7,18 416 637 53 246 7,61 405 416

Kuvansin esiopetustunti 9 544 11,22 107 048 9 500 11,33 107 647 8 675 10,86 94 182

Perhepäivähoito 52 523 7,51 394 587 52 000 8,63 448 641 49 294 8,28 408 340

Kaitaisen ryhmis 10 375 10,79 111 923 12 500 10,53 131 598 9 839 11,39 112 020

Kerisalon ryhmis 10 103 9,73 98 307 5 500 11,04 60 720 4 228 12,58 53 188

Kolman ryhmis 17 029 8,09 137 824 16 500 8,94 147 493 15 181 8,64 131 233

Sinikukan ryhmis 22 855 9,53 217 880 11 000 10,73 118 021 11 459 10,53 120 694

Opintien ryhmis 14376 7,64 109 830 15 000 8,65 129 682 20 010 7,58 151 755

Avoin varh.kasvatus-toimintapäivä 1221 63,27 77 249 2 400 41,79 100 300 1 491 47,85 71 348

Yhteensä 246 418 8,7 2 148 622 250 900 8,9 2 228 439 246 735 8,5 2 100 067

Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 27 804,94 €.

Tuotteistamaton toiminta: TP 2013 TA 2014 TP 2014

Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto

Lapsiperheiden kotipalvelu 215,95 0 215,95

Lasten kotihoidontuki 276 458 0 276 458 270 150 0 270 150 261 491 0 261 491

Muu lasten päivähoito (ostot kunnilta) 43 006 7 684 35 322 33 450 3 000 30 450 41 172 3 048 38 123

Yhteensä 319 464 7 684 311 780 303 600 3 000 300 600 302 879 3 048 299 830

Tunnusluvut: Tunnusluvut: TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014

Päiväkotihoidossa olevien lasten lukumäärä 102 96 95 98 104 107 126

Perhepäivähoidossa olevien lasten

lukumäärä

107 111 109 100 111 113 77

Erityisen tuen tarpeessa olevien lasten määrä

päiväkodeissa / %

17/16,6% 13/13,5% 13/13,7% 13/13,3% 26/25% 21/19,6% 15/11,9%

Erityisen tuen tarpeessa olevien lasten

lukumäärä perhepäivähoidossa /%

6 /5,6% 6 /5,4% 2/1,89% 4 /4% 12/10,8% 5/4,4% 5/6,4%

Osallistujia avoimen varhaiskasvatuksen

piirissä

45 90 74 90 115 68 173

Lasten kotihoidontuen saajien määrä 59 65 69 65 64 57 48

Kunnassa olevat 0-6 v. lapset 364 365 357 335 330 332 328


PERUSOPETUS

Palvelusuunnitelma:

Perusopetuksen tehtävänä on antaa laadukasta ja monipuolista yleissivistävää opetusta, kasvattaa

vastuulliseen yhteistyöhön ja hyviin vuorovaikutustaitoihin sekä antaa hyvät jatko-opiskelumahdollisuudet.

Perusopetus huomioi erilaiset oppijat.

ERITYISOPETUS JA OSTETTU ERITYISOPETUS

Pidennetyn oppivelvollisuuden esiopetusta ostetaan päiväkodilta. Erityisopetusta ostetaan valtion tai

kuntayhtymien erityiskouluilta.




Erityisopetus pyritään


järjestämään omassa

lähikoulussa.

Erityisopetuksen sisäiset

järjestelyt

80 % pidennetyn

oppivelvollisuuden

oppilaista on omassa

lähikoulussaan

31.12.2014.

85 % pidennetyn

oppivelvollisuuden

oppilaista on omassa

lähikoulussaan.



00031100 Erityisopetus TP 2013 Muutettu

TA 2014


Toimintakulut -83 553 -73 673 -78 627,71 -4 954,71 106,7


YLEISOPETUS

Palvelusuunnitelma:

Joroisten perusopetus toteutetaan oppilaiden yksilölliset tarpeet huomioiden. Kunnassa on toimiva

lähikouluverkko riittävine oppilasmäärineen (kouluverkkosuunnitelma 2013-18).

Oppilaiden tehostetun ja erityisen tuen järjestämisessä on periaatteena mahdollisuuksien mukaan lähikouluun

integrointi.

Vastuuhenkilö: sivistysjohtaja ja koulujen rehtorit ja johtajat oman yksikkönsä osalta.



Opetussuunnitelmatyötä

tehdään yhdessä Keski-

Savon kuntien kanssa

Opetushallituksen

asettaman

tavoiteaikataulun

mukaisesti.

Osallistutaan Keski-Savon

kuntien yhteisen OPS-

työryhmän toimintaan.

100 % tavoitteesta

toteutuu 31.12.2014

mennessä.

Joroinen osallistunut

aktiivisesti Keski-

Savon kuntien yhteisen

OPS-työryhmän

työskentelyyn tulevan

OPS 2016 valmisteluun

sekä nykyisen OPS:n

oppilashuoltolain

muutoksiin tuomiin

päivitysten

työskentelyyn.

Tavoite ylitetty (reht.,

siv.joht.)

Wilma-ohjelman

käyttäminen ensisijaisesti

koulun viestinnässä kodin

Opettajien kannustaminen

Wilma-ohjelman

aktiiviseen käyttämiseen.

Kaikkien opettajien

ensisijainen

viestimisväline kodin ja

Kaikkien kunnan

koulujen 1-6 lk:n

huoltajat 97,9 % ja 7-9


ja koulun välillä. koulun välillä on 100

prosenttisesti Wilma-

ohjelma 31.12.2014

mennessä.

luokkien oppilaiden

huoltajat 95 %

Tehostettua

oppilaanohjausta jatketaan

huomioiden

moniammatillinen

yhteistyö (nuorisotoimi ja

toiset oppilaitokset).

100 % peruskoulun

päättäneistä on

opiskelupaikassaan

31.12.2014.

Toteutunut, 100%

perusopetuksen

päättäneistä

opiskelijoista on

opiskelupaikassa

31.12.2014.


Riskinä voi olla huoltajien haluttomuus Wilma-ohjelman käyttämiseen.


00031300 Yleisopetus TP 2013 Muutettu

TA 2014


Toimintatuotot 228 098 167 446 207 601,17 40 155,17 124,0

Toimintakulut -4 613 633 -4 787 119 -4 371 469,80 415 649,20 91,3


Poistot ja arvonalentumiset -10 -8 -8,04 -0,04 100,5



Tuotteet/menoarviot Opetus-

tunti kpl

á € Yhteensä

€

Opetus-

tunti kpl

á € Yhteensä

€

Opetus-

tunti kpl

á € Yhteensä

€

Kaitaisten

koulu/perusopetus

2 162 133,87 289 419 2 312 130,05 300 677 2 194 122,47 268 692

Kerisalon

koulu/perusopetus

2 100 118,26 248 354 1 105 158,61 175 268 1 079 130,78 141 108

Kirkonkylän koulu 8 147 108,15 881 128 9 309 105,66 983 616 8 449 109,28 923 337

Kolman

koulu/perusopetus

3 524 109,73 386 687 3 360 117,17 393 691 2 614 143,92 376 143

Kuvansin koulu 8 056 113,65 915 564 8 052 118,20 951 764 7 645 113,44 867 191

Yläaste/perusopetus 13 636 129,01 1 759 140 12 558 146,34 1 837 734 12 641 129,68 1 639 320

Perusopetus yhteensä 37 625 119,08 4 480 292 36 696 126,52 4 642 750 34 621 121,77 4 215 792

Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 15 853 €.



Perusopetus / erityiskustannukset

Yleisopetuksen kotikuntakorvaus 118 127 190 212 -72 085 139 377 167 446 -28 069 138 269 165 948 -27 679

LSL:n Per. sijoitetut opp. 1 243 11 675 -10 432 5 000 0 5 000 1 563 17 382 -15 818

Yhteensä 119 370 201 887 -82 517 144 377 167 446 -23 069 139 833 183 330 -43 497

Tunnusluvut: JOROINEN OPPILASENNUSTE

Koulut 20.9.2013 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Kaitainen / perusopetus 37 36,5 29,5 32 33 28,5 24,5 22,5 22 18

Kerisalo / perusopetus 23 26 28 24,5 23 20,5 17,5 15 13 12,5

Kolma / perusopetus 40,5 35 41,5 37,5 44,5 43 46 49 52,5 57

Kyläkoulujen perusop. yhteensä 124 114 99 94 100,5 92 88 86,5 87,5 87,5

Kirkonkylä 137,5 130,5 129,5 126 120,5 129 134 133,5 136,5 136,5

Kuvansi 118,5 124,5 130,5 137 133,5 117 109 102 94 90,5

Yhteensä 0-6 luokat 380 369 359 357 354,5 338 331 322 318 314,5

7-9 luokat 208,5 195,5 199 194 181 172 165 166 173,5 178,5

Perusopetus yhteensä 588,5 564,5 558 551 535,5 510 496 488 491,5 493


Yksikkö perusopetus/esiopetus Opetustunti kpl h/oppilas/vko €/oppilas

TP 2013 TA 2014 TP 2014 TP 2013 TA 2014 TP 2014 TP 2013 TA 2014 TP 2014

Kaitaisten koulu/perusopetus 2162 2312 2 194 1,72 2,13 2,03 8770 10550 9428

Kerisalon koulu/perusopetus 2100 1105 1 079 2,40 1,42 1,39 10798 8550 6883

Kirkonkylän koulu 8147 9309 8 449 1,78 1,90 1,72 7312 7625 7158

Kolman koulu/perusopetus 3524 3360 2 614 2,08 2,06 1,60 8690 9156 8748

Kuvansin koulu 8056 8052 7 645 1,59 1,81 1,72 6858 8135 7412

Yläaste/perusopetus 13636 12558 12 641 1,98 1,92 1,93 9719 10685 9531

APIP -TOIMINTA

Palvelusuunnitelma:

Toiminnan tarkoituksena on tarjota lapselle koulupäivän jälkeen turvallinen ja lapsen kasvua tukeva

ympäristö, jossa hän voi ammattitaitoisen ohjaajan valvonnassa viettää vapaa-aikaansa.

APIP- ryhmä voidaan käynnistää taajamissa, mikäli ryhmään ilmoittautuu ja todellisuudessa aloittaa

pääsääntöisesti vähintään 10 koululaista ja haja-asutus alueen kylillä, mikäli ryhmään ilmoittautuu ja

todellisuudessa aloittaa pääsääntöisesti vähintään 6 koululaista ( siv.yht.laut. 27.10.2009 § 85).

Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja ja vastaava ohjaaja



Tavoitteena on lisätä

toiminnan

monipuolisuutta ja

suunnitelmallisuutta.

Toimintaa suunnitellaan

aktiivisesti ja kehitetään

yhdessä lasten kanssa.

Toiminnan onnistumista

mitataan huoltajille ja

lapsille suunnatulla

seurantakyselyllä.

Mittarina on se, että 70 %

huoltajien vastauksista on

tavoitteen mukaisia.

Toteutettu

seurantakysely 2013.

Vastauksista 70% on

tavoitteen mukaisia.

Lasten arvioinnissa

pääosin tyytyväisiä.

Vastaava ohjaaja on

suorittanut ohjauksen

erikoisammattitutkinnon

ja siten tavoitteellisuus

toiminnassa edistynyt.

E-S ja P-Savon ap-ip-

toiminnan

kehittämisverkoston

toimintaan ohjaajia

osallistunut aktiivisesti.

Vuoden 2014 ja 2015

teemoina

”toiminnallisuus ja

luovuus”, mikä on

edistänyt yhteisen

toimintakulttuurin ja

tavoitteiden

saavuttamisessa eri

yksiköissä.

Opetushallituksen

valtakunnalliseen

seurantakyselyyn

osallistuttu joulukuussa

2014.


Riskinä voi olla toiminnan kehittämiseen käytettävän ajan riittämättömyys, jos iltapäivätoimintaan hakeutuu

paljon lapsia.



00031400 APIP-toiminta TP 2013 Muutettu

TA 2014


Toimintatuotot 24 389 21 500 19 797,99 -1 702,01 92,1

Toimintakulut -92 748 -98 864 -90 033,14 8 830,86 91,1


Tuotemäärä- ja hintataulukko: TP 2013 TA 2014 TP 2014

APIP-

toiminta

Ohjaustunti

kpl

á € Yhteensä

€

Ohjaustunti

kpl

á € Yhteensä

€

Ohjaustunti

kpl

á € Yhteensä

€

Kirkonkylä 1 302 23,86 31 067 1 330 24,70 32 847 1 309 23,46 30 704

Kuvansi 2 232 18,54 41 391 2 280 17,39 39 651 1 490 24,20 36 054

Kolma 1 088 18,43 20 054 1 520 17,35 26 366 1 035 22,40 23 187

Yhteensä 4 622 20,02 92 512 5 130 19,27 98 864 3 834 23,46 89 945

Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 88,00 €.

Tunnusluvut: TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014

lasten määrä 56 58 46 40

nettokust €/v/lapsi 290,09 230,98 457,57 373, 90

valtionosuus 52 440 55 130 56 316 55 427

Bruttomenot 90 033,14 € - (maksutulot 19 650 € + vos 2014, 55 427 €) = 14 956,14 €

Nettokustannukset € / vuosi/lapsi ( OKM Valtionosuus / rahoitussovellus 2014 16.12.2014).

PERUSOPETUKSEN PROJEKTIT

Palvelusuunnitelma:

Perusopetuksen projektien avulla kunta pyrkii vastaamaan Opetushallituksen ja Opetusministeriön

asettamien painopistealueiden kehittämiseen. Joroinen on saanut valtion erityisavustusta seuraaviin

hankkeisiin: perusopetuksen ryhmäkokojen pienentämiseen, kerhotoiminnan kehittämiseen ja koulutuksen

tasa-arvon lisäämiseen.




Ryhmäkokojen

pienentäminen niin, että

vähintään kolme

opetusryhmää jaetaan

resurssiopettajien avulla

niin pitkään, kun valtion

avustusta riittää.

Perusopetuksen

opetusryhmiä

pienennetään

resurssiopettajien ja

jakotuntien avulla.

100 % tavoitteesta

toteutunut vuoden 2014

loppuun mennessä.

Perusopetuksessa

kaksi päätoimista

resurssiopettajaa ja

kaksi opettajaa, joiden

työpanoksesta puolet

resurssiopetusta.

Vuosille 2014-2015

saatu lisää rahoitusta

perusopetuksen

ryhmien

pienentämiseen ja

resurssiopettajien

käyttöä voidaan jatkaa

aikaisemmassa

laajuudessa.

Saadusta

valtionavustuksesta


vuosille 2014-2015

käytetty vuoden 2014

loppuun mennessä 44

%.

Monipuolisen

kerhotoiminnan

ylläpitäminen

Vuonna 2013

toteutuneiden kerhojen

toiminnan jatkaminen.

Nykyiset kerhot jatkavat

toimintaansa koko 2014

vuoden 100

prosenttisesti.

Kerhot jatkaneet.

Musiikkiin

muodostunut lisää

kerhoja.

Vuosilla 2014-2015

saatu lisärahoitusta

kerhotoiminnan

kehittämiseen.

Saadusta

valtionavustuksesta

käytettiin vuoden 2014

loppuun mennessä 25

%.

A2-kielen opetuksen

tarjoaminen

tasapuolisesti kaikille.

Erityisavustuksen

käyttäminen A2-kielen

opettajan palkkaamiseen.

Nykyinen toiminta

jatkuu myös vuonna

2014.

A2-saksaa tarjottu

tasapuolisesti ja

valinneita 31.12.2014:

5. lk 34 % (21 opp.)

6. lk 30,5 % (18 opp.)

7.-9.lk 30 % (50 opp.)

Valtionavustuksesta

vuosille 2014-2015

käytettiin A2-kielen

opetukseen vuoden

2014 loppuun

mennessä 95 %.


Tavoitteiden toteutumisen riskinä on valtion erityisavustuksen lakkaaminen.


00031500 Perusopetuksen projektit TP 2013 Muutettu

TA 2014


Toimintatuotot 157 140 109 222 188 318,19 79 096,19 172,4

Toimintakulut -176 709 -112 452 -194 814,06 -82 362,06 173,2


SAIRAALAOPETUS

Palvelusuunnitelma:

Sairaalaopetus on ostopalvelua, jossa Joroinen ostaa sairaalaopetusta joroislaisten oppilaiden sairaalajaksojen

ajalle.

Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja

Sairaalaopetusta ostetaan tarpeen mukaan oppilaiden sairaalajaksojen aikana.


00031600 Sairaalaopetus TP 2013 Muutettu

TA 2014


Toimintakulut -7 039 -15 000 -9 600,19 5 399,81 64,0



LUKIO-OPETUS

Palvelusuunnitelma:

Lukio antaa opetussuunnitelman mukaisesti opiskelijoille laajan yleissivistyksen ja jatko-opintokelpoisuuden

sekä elämässä tarvittavia tietoja ja taitoja. Lukio antaa opiskelijoille edellytyksiä elinikäiseen oppimiseen ja

itsensä kehittämiseen sekä auttaa opiskelijoita tasapainoiseksi ja toiset huomioonottavaksi ihmiseksi.

Joroisten lukion on aktiivinen yhteistyössä ympäröivän yhteiskunnan kanssa.

Vastuuhenkilö: Joroisten lukion rehtori



Tieto- ja

viestintätekniikan

tehokas hyödyntäminen

oppimisessa ja

valmistautuminen

sähköiseen

ylioppilastutkintoon

Hankitaan lukion

aloittaville opiskelijoille

mobiililaitteet, otetaan

sähköisiä oppikirjoja ja

muuta sähköistä

materiaalia

opetuskäyttöön.

Opettajat kouluttautuvat

edellä mainittujen

materiaalien

tehokkaaseen käyttöön.

Sujuva siirtyminen

sähköiseen

ylioppilastutkintoon

varmistetaan

rakentamalla koetilaan

tutkinnon edellyttämä

lähiverkko ja riittävä

sähkönsyöttö.

Lukioon tuleville

hankitaan 36 tablet-

konetta (iPad tai vast.),

opettajista 80%

kouluttautuu

mobiililaitteiden

käyttämiseen ja opettajat

käyttävät niitä

opetuksessaan.

Ylioppilaskirjoitustilassa

on toimiva lähiverkko ja

sähkönsyöttö.

Lukiolle ei ole hankittu

tabletlaitteita.

Opettajat kouluttautuneet

aktiivisesti

mobiililaitteiden

opetuskäyttöä edistävään

koulutukseen, mm.

BETT2015-messut.

Lukiossa otettu käyttöön

Mobie OnEdu-

julkaisujärjestelmä ja

oppimisympäristö. Lukion

kotisivut uudistettu.

Otettu joissakin

oppiaineissa

oppilaskäyttöön sähköisiä

oppikirjoja.

Selvitetty

ylioppilastutkinnon

sähköistämisen vaatimia

toimenpiteitä, taloudelliset

varaukset huomioitiin

TA2015 laadinnan

yhteydessä.

Talousarviossa 2015

varattu määräraha

oppilaille hankittaviin

laitteisiin leasingilla.

Laitehankinnat toteutetaan

keväällä 2015.

Alkusyksyn aikana

selvitetty suositeltavia

tietokonelaitteistoja.

Opiskelijoiden

mielenkiinnon

herättäminen

yrittäjyyteen (sisäinen ja

ulkoisen yrittäjyys).

Järjestetään yhdessä

lähialueen lukioiden ja

ammattikorkeakoulun

kanssa

yrittäjyyskursseja.

Kannustetaan

opiskelijoita

yrittäjyyteen.

Harjoitetaan yhteistyöttä

paikallisten yhteisöjen ja

Järjestetään yhteistyössä

muiden toimijoiden ja

yrittäjien kanssa kaksi

yrittäjyyskurssia. Lukion

opiskelijoista 10%

osallistuu

yrittäjyyskursseille.

Lukion kakkoset

osallistuvat 100%:sti

Joroisten

Toteutettu yhteistyössä

naapurilukioiden kanssa

kaksi yrittäjyyskurssia

15% lukiolaisista osallistui

yrittäjyyskursseille.

Yhteistyötä paikallisten

yrittäjäyhdistysten kanssa

tiivistetty.

Kaikki lukion kakkoset

osallistuivat talkoolaisina


yritysten kanssa. kesätapahtumiin

talkoolaisina. 2-4

yritysten edustajien

vierailua lukiolla.

Musiikkipäiville,

Finntriathloniin ja esim.

kahvitusten järjestämiseen.

Selvitettiin JJRSu-

lukioiden yhteistä

yrittäjyyskasvatushanketta,

hankerahoitusta ei haettu

Yrittäjyyskasvatusta

kytketty Eurotouriin.

Opintojen ohjauksessa

korostettu sisäisen

yrittäjyyden merkitystä

menestystekijänä


Laitehankintoja ei toteutettu selvien laitesuositusten puutteesta johtuvan epävarmuuden vuoksi.


00032000 Lukio-opetus TP 2013 Muutettu

TA 2014


Toimintatuotot 49 306 85 815 41 430,22 -44 384,78 48,3

Toimintakulut -969 737 -1 077 505 -902 650,08 174 854,92 83,8


Lukion yksikköhintarahoituksen laskennallinen peruste v. 2014 on 761 761 € ( OKM Valtionosuus / rahoitussovellus 2014 16.12.2014).

Tuotemäärä- ja hintaluettelo: TP 2013 TA 2014 TP 2014

Tuotteet/menoarviot Opetus-tunti

kpl

€ Yhteensä

€

Opetus-tunti

kpl

€ Yhteensä

€

Opetus-tunti

kpl

€ Yhteensä

€

Lukio-opetus 6 494 141,27 917 405 7 220 135,83 980 700 6 339 135,11 856 454


Tunnusluvut:

Lukio TP 2013 TA 2014 TP 2014

Oppilaita 95 89 90

Opetustunteja 6494 7220 6 339

Opetus/opp/vko* 1,80 2,13 1,85

Brmenot/opp 9 657 11 019 9 516

Tuotteistetut menot 917 405 980 700 856 454

Lukion hankkeet

Palvelusuunnitelma:

Opetushallituksen rahoittamassa hankkeessa Energiaa Mobiilisti hankitaan mobiililaitteisiin, -antureihin ja -

mittalaitteisiin perustuva luonnontieteiden tutkimukseen soveltuva laboratorioluokka. Opiskelijoille tarjotaan

mahdollisuus käyttää ja hyödyntää nykyaikaista teknologiaa luonnontieteellisessä tutkimuksessa. Hanke

toimii tiiviissä yhteistyössä paikallisten yritysten ja Savonia ammattikorkeakoulun kanssa. Hankkeen aikana

syntyy osaamispääomaa, joka saa aikaan paikallista kaupallista oppimateriaalin tuotantoa.

Toteutuma 1-12 kk:

hankittu iPad-mini tabletkoneita ja Labdisc-mittalaitteistoja sekä SmartFeet-ohjelmisto. Opettajille

alkukoulutusta laitteiden ja ohjelmistojen käyttöön. Hankkeen tiimoilta yhteistyötä Savonia amk:n kanssa.

Osallistuttu Bett2014-messuille. Hanke jalkautuu oppilaskäyttöön lukuvuoden 2014-2015 aikana.

Alakoulun opettajille, sekä yläkoulun luonnontieteiden opettajille pidettiin lyhyt koulutus Labdisc-

mittalaitteista. Kuvansin kouluun jätettiin muutama alakoululle tarkoitettu mittalaite.


Yläkoulun ja lukion oppilaiden kanssa on tehtiin muutamia alustavia kokeiluita mittalaitteilla.

Opinsyssin kanssa alettiin selvittää millä keinoin Globilab-ohjelmisto saataisiin myös heidän tarjontaansa,

jolloin opetuskäyttö helpottuisi. Lisäksi jäljellä olevalla laiterahalla hankittiin lisää Labdisc-mittalaitteita

Lokakuussa tehtiin ensimmäinen kysely opettajille, jossa pyrittiin kartoittamaan opettajien taitoja ja toiveita

niin tvt:n osalta kuin myös koulutuksen osalta.

Materiaalin tuottamista on jatkettu ja niiden osalta suunnitelmia tarkennettiin.

Otettiin pienimuotoinen yhteys Fosteriin, ja saatiin yksi mittalaite sinne kokeiltavaksi ja tutkittavaksi.

Vastuuhenkilö: Lehtori Ari Shemeikka

TP 2013 TA 2014 TP 2014


Lukion projekti 21 151 0 21 151 45 139 35 615 9 524 21 996 17 355 4 641

Lukion oppilasasunnot

Palvelusuunnitelma:

Joroisten lukioon hakeutuu Joroisten kunnan ulkopuolelta opiskelijoita erikoisesti salibandylinjalle. Lukio

avustaa ulkopaikkakuntalaisia opiskelijoita opiskelija-asunnon hankinnassa ja osallistumalla

asumiskustannuksiin siten, että kustannukset eivät tule opiskelijalle kohtuuttomiksi.

Vastuuhenkilö: Lukion rehtori

TP 2013 TA 2014 TP 2014


Lukion oppilasasunto 5 331 0 5 331 16 666 10 200 6 466 8 581 3 360 5 221

KIRJASTOTOIMI TOENPERÄN KIRJASTO

Palvelusuunnitelma:

Toenperän kirjaston toimintasuunnitelman mukaisesti kirjastotoimi järjestää kirjastopalvelut Joroisten,

Juvan ja Rantasalmen kuntien alueella. Kirjastotoimi pyrkii osaltaan takaamaan hyvin toimivat lähipalvelut

kunnissa. Kirjastot pyrkivät aktiivisesti ja luovasti vaikuttamaan kustannustehokkaan

kirjastojärjestelmäyhteistyön aloittamiseen etelä – ja keskisavolaisten kirjastojen kanssa sekä aktiivisesti

vaikuttamaan eteläsavolaisen ja/tai keskisavolaisen verkostomaisen kirjastoyhteistyön syntymiseen.

Toiminnan lähtökohtana ovat Toenperän kirjaston toimintasuunnitelma ja sen mukaiset tavoitteet.

Vastuuhenkilö: Kirjastotoimenjohtaja



Uuden

kirjastojärjestelmän

käyttöönottaminen

osana laajempaa

itäsuomalaista

kirjastoyhteisöä.

Osallistuminen

maakunnalliseen uuden

kirjastojärjestelmän

käyttöönoton

valmisteluun ja

testaukseen.

Kirjastojärjestelmän

käyttöönotto

Toenperän kirjaston edustaja

on osallistunut

vaatimusmäärittelytyöpajaan

ja parametrityöryhmään.

Kirjastojärjestelmää ei otettu

käyttöön vuoden 2014

aikana johtuen

valtakunnallisesta

kehityksestä avoimen

lähdekoodin

kirjastojärjestelmässä.


Osallistuminen

kunnassa järjestettäviin

tapahtumiin.

Yhteistyö kunnan

muiden toimijoiden ja

tapahtumajärjestäjien

kanssa

Tapahtumien määrä ja

osallistujat

Tapahtumat 120

Osallistujat 2612

Alueen nuorten

työelämään siirtymisen

tukeminen tarjoamalla

kesätyö- ja

harjoittelupaikkoja.

Harjoittelijoiden määrä Harjoittelijat 10

Kesätyöntekijät 4



00034100 Joroisten kirjastoyksikkö TP 2013 Muutettu

TA 2014


Toimintatuotot 15 800 6 100 9 011,74 2 911,74 147,7

Toimintakulut -284 252 -302 976 -262 419,73 40 556,27 86,6


Poistot ja arvonalentumiset -10 036 -353 -352,54 0,46 99,9


00034110 Juvan kirjastoyksikkö

Toimintatuotot 413 578 409 299 401 707,41 -7 591,59 98,1

Toimintakulut -413 578 -409 299 -401 707,41 7 591,59 98,1


00034120 Rantasalmen kirjastoyksikkö

Toimintatuotot 267 307 278 010 269 600,37 -8 409,63 97,0

Toimintakulut -267 307 -278 010 -269 600,37 8 409,63 97,0


00034130 Kirjastoautotoiminta

Toimintatuotot 81 871 88 705 81 064,97 -7 640,03 91,4

Toimintakulut -122 291 -130 956 -121 812,90 9 143,10 93,0


Tuotantomäärä- ja – hintaluettelo: KIRJASTOTOIMI TP 2013 TA 2014 TP 2014

Tuotteet/menoarviot kpl á € Yhteensä

€

kpl á € Yhteensä

€


€

Joroisten kirjasto /

aukiolotunti

2 514 116,56 293 037 2 514 120,66 303 329 2 505 104,69 262 247

Juvan kirjasto / aukiolotunti 2718 151,08 410 627 2718 150,59 409 299 2703 148,01 400 075

Rantasamen kirjasto /

aukiolotunti

2239 119,23 266 952 2198 126,48 278 010 2192 121,19 265 655

Kirjaston aukiolotunnit

yhteensä

7 471 129,92 970 616 7 430 133,33 990 638 7 400 125,40 927 978



KIRJASTOAUTOTOIMINTA TP 2013 TA 2014 TP 2014

Tuotteet/menoarviot kpl á € Yhteensä

€


€


€

Joroisten osuus kirjastoauton

reittitunnista

642 62,96 40 420 588 74,75 43 951 636 64,19 40 827

Juva osuus kirjastoauton

reittitunnista

551 62,96 34 693 495 74,75 37 000 550 62,55 34 370

Rantasalmen osuus kirjastoauton

reittitunnit

742 63,00 46 745 669 74,75 50 006 714 65,06 46 452

Kirjastoauton reittitunnit

yhteensä

1 935 62,98 121 858 1752 74,75 130 957 1900 64,04 121 649

Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 164 €.

Tunnusluvut: (Vuoden 2014 tilastotiedot valmistuvat 13.3.2015 mennessä) Ka

Suomi

2012*

Joroinen

2011

Joroinen

2012

Joroinen

2013

Juva

2011

Juva

2012

Juva

2013

Ranta-

salmi

2011

Ranta-

salmi

2012

Ranta-

salmi

2013

Kirjastokäynnit /as. 9,83 8,8 8,36 8,34 11,1 12,0 11,32 12,25 12,55 12,76

Lainat /as. 17,67 14,9 15,0 15,89 19,3 18,7 17,59 18,19 18,81 19,42

Kirjastoaineistokulut

€/as.

7,21 9,93 9,39 10,51 10,8 11,1 11,00 10,36 10,54 9,81

Taloudellisuusluku 1,44 1,79 1,68 1,68 1,42 1,42 1,59 1,50 1,53 1,58

Taloudellisuusluku= (henkilöstökulut + kirjastoaineistokulut) / (fyysiset käynnit + kokonaislainaus)

KIRJASTOTOIMEN PROJEKTIT

Palvelusuunnitelma:

Kirjastotoimen projektien tarkoituksena on kokeilla uusia toimintatapoja kirjastotoiminnassa tavoitteena

monipuolisempi asiakaspalvelu ja kustannustehokkuus. Rahoitusta haetaan Opetus- ja kulttuuriministeriöstä

sekä Elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskukselta. Vuonna 2014 haetaan rahoitusta kahteen

kokeiluprojektiin.

Vastuuhenkilö: kirjastotoimen johtaja

1. Jasso Toenperä vihreämmäksi, energiaa auringosta



Kirjastoauton

energiankulutus

ympäristöystävälliseksi

ja kustannustehokkaaksi

Kirjastoauton korin

sähkönkulutus

uusiutuvasta energiasta

aurinkopaneeleiden

avulla

Sähkönkulutus

Polttoaineenkulutus

Avustus ELY:ltä 4 300€.

Laitteisto asennettu ja

toimintakunnossa.

Sähkön- ja

polttoaineenkulutuksen

seuranta meneillään.

Projekti päättynyt

vuoden 2014 lopussa.


2. Monitoimihärpäkkeet Toenperälle



Sähköisten palveluiden

kehittäminen

Hankkeen tarkoituksena

on hankkia Toenperän

kirjastoihin liikuteltavat

laitteistokokonaisuudet,

jotka mahdollistavat

vanhojen kuva- ja

äänitallenteiden

digitoinnin,

pelikonsoleiden käytön

ja toimii

koulutustilaisuuksien

apuvälineenä.

Laitteet hankittuna

vuoden 2015 loppuun

mennessä.

Avustus ELY:ltä

12 000€.

Laitekokoonpanon

suunnittelu aloitettu.

Projekti jatkuu vuoden

2015 loppuun saakka.


OKM ja/tai Ely eivät myönnä rahoitusta.

Vastuuhenkilö: Juvan kirjastonjohtaja

3. Matkalla myllylle: sadunkerrontaa kirjateatterin keinoin Itä-Suomen kirjastoihin


Tavoite Keinot, toimenpiteet Mittarit Vastaava viranhaltija

Toenperän kirjasto tuottaa

yhteistyössä Nukketeatteri

Kukkaron kanssa esine- ja

kirjanukketeatteriesityksen

Matkalla myllylle.

Nukketeatteri Kukkaro

esittää

valmistettua esitystä

Juvan, Rantasalmen ja

Joroisten kouluilla ja

kirjastoissa yhteensä 20

esitystä.

Matkalla myllylle -

hankkeen tavoitteena on

20-60

nukketeatteriesityksen

tuottaminen Itä-Suomen

kirjastoille. Sen

laajempana tavoitteena

on uuden

työmenetelmän -

kirjateatterin –

tekeminen.

Toenperän kirjasto ostaa

näytelmän Matkalla

myllylle

esitysoikeudet 20

esitykseen.

Toenperän kirjasto

toteuttaa esityksen

kahden

viikonloppukurssin

aikana, jolloin Janne

Kuusitie sekä

kouluttaa esine- ja

kirjateatterin käyttöä että

ohjaa esityksen 1-7

kirjastoon. Kurssille

mahtuu 5-7

henkeä Itä-Suomen

kirjastoista.

Hanke toteutetaan

marraskuussa 2014.

Näytelmän esitykset

toteutetaan keväällä

2015.

Juvan kirjastonjohtaja



00034200 Kirjastotoimen projektit TP 2013 Muutettu

TA 2014


Toimintatuotot 6 500 7 300 7 655,51 355,51 104,9

Toimintakulut -7 019 -7 783 -7 655,51 127,49 98,4

Toimintakate/jäämä -519 -483 0 483,00


Selvitys miksi ei rahaa varattu tälle vuodelle :

Avustushakemusten viimeinen jättöpäivä on 31.10.2013. Hakemukset ja kustannusarviot eivät olleet

valmiina talousarvion valmisteluvaiheessa.

SOISALO-OPISTO

Palvelusuunnitelma:

Soisalo-opisto toimii Heinäveden, Joroisten, Leppävirran, Pieksämäen ja Varkauden alueella. Sen toimialat

ovat vapaan sivistystyön koulutus (kansalaisopisto), taiteen perusopetuksen laaja oppimäärä (musiikkiopisto

ja tanssikoulu), taiteen perusopetuksen yleinen oppimäärä (tanssikoulu, kuvataidekoulu, puhallinkoulu/

musiikin yleinen opetus, käsityökoulu, taideleikkikoulu ja sanataidekoulu) sekä avoin yliopisto-opetus,

ammatillinen täydennyskoulutus ja muu kehittämistyö.

Soisalo-opisto tarjoaa tavoitteellista opiskelua ja itsensä kehittämistä ja tätä kautta edistää yksilön

hyvinvointia. Toiminta-aluetta on koko Soisalo-opiston alue ja toimintaa Joroisissa on kirkonkylän ja

Kuvansin lisäksi haja-asutusalueen kylillä.

Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja



Kylien aktivointi Kurssien järjestäminen

kylillä

Toteutuneiden kurssien

määrä

Kylillä on toteutunut 37

kurssia.

Lapsiystävällisyys Taiteen perusopetuksen

järjestäminen Joroisissa

Taiteen perusopetukseen

Joroisissa osallistuu 100

joroislaista lasta

Taiteen perusopetukseen

Joroisissa on osallistunut

92 joroislaista lasta.



00035000 Kansalaisopisto TP 2013 Muutettu

TA 2014


Toimintakulut -122 633 -117 932 -112 837,04 5 094,96 95,7


Tuotemäärä ja –hintaluettelo: Soisalo-opisto

oppilas-

määrä tunnit

tunti-

hinta € €

yhteensä

€

oppilas-

määrä tunnit

tunti-

hinta € €

yhteensä

€

oppilas-

määrä tunnit

tunti-

hinta € €

yhteensä

€

Vapaa sivistystyö

kansalaisopisto 1451 3624 19,50 70 670 70 670 3600 17,5 63 000 63 000 1493 3609,5 19,50 70 384 70 384

Taiteen perusopetus,

yleinen oppimäärä

Kuvataide 2 18 36 662 2 24 39 936 2 18 39 638

Tanssi 65 348 36 12 510 67 400 39 15 600 64 304 39 11 045

Musiikki yleinen 1 23 36 840 1 23 39 897 4 43 39 1 540

Rumpuopetus 0 0 0 0 39 0 0 0 39 0

Käsityökoulu 40 351 36 12 636 37 348 39 13 572 35 312 39 11 232

Taideleikkikoulu 33 118 36 4 232 30 881 55 170 39 6 630 21 90 39 3 148

Sanataidekoulu 1 5 39 192

37 635 27 794

Taiteen perusopetus,

laaja oppimäärä

musiikkiopisto 19 619 22,5 13 933 15 700 22,50 15 750 13 556 24 12 999

tanssi (laaja tpo) 6 43 22,5 972 14 905 6 55 22,50 1 238 16 988 6 59 24 1 554 14 552

TP 2013 TA 2014 TP 2014


VAPAA-AIKATOIMI

Palvelusuunnitelma:

Vapaa-aikatoimen tehtävänä Joroisissa on tarjota kuntalaisille hyvinvointia tukevia ja lisääviä vapaa-ajan

palveluita. Harrastamisen ja omaehtoisen hyvinvoinnin edistäminen tarkoittaa aktiivista vapaa-ajan

toimintaa, jossa asukkaat voivat toteuttaa itseään ja toimia osana erilaisia yhteisöjä.

Vapaa-aikatoimi sisältää liikuntatoimen, urheilutalon, nuorisotoimen, kirkonkylän ja Kuvansin nuorisotilat,

nuorten työpajan, etsivän nuorisotyön hankkeen, kulttuuritoimen ja museon.

Vastuuhenkilö: vapaa-aikatoimen päällikkö

LIIKUNTATOIMI

Palvelusuunnitelma:

Liikuntatoimen tarkoituksena on edellytysten luominen kuntalaisten liikunnalle paikallista ja alueellista

yhteistyötä sekä terveyttä edistävää liikuntaa kehittämällä, kansalaistoimintaa tukemalla, liikuntapaikkoja

tarjoamalla sekä liikuntaa järjestämällä ottaen huomioon myös erityisryhmät.

Liikuntatoimen painopistealueina ovat terveys- ja erityisliikunnan edistäminen, lasten ja nuorten liikunnan

edistäminen sekä omatoimisen liikunnan edistäminen. Urheiluseurat ja liikuntajärjestöt ovat keskeisiä

toimijoita käytännön työssä.

Nuoriso- ja vapaa-ajanohjaajan tehtäviin tulee myös liikunnan ohjausta.

Liikunta-alueita lisätään rakentamalla frisbeegolfrata.

Vastuuhenkilö: liikuntapaikkamestari



Kuntalaisille tarjotaan

hyvinvointia tukevat

ja lisäävät

liikuntapalvelut

yhteistyössä

urheiluseurojen ja

muiden toimijoiden

kanssa.

Ohjattua liikuntaa

järjestetään kunnan

omana toimintana

erityisryhmille.

Urheiluseurojen

toimintaa tuetaan

ohjaaja-avustuksilla.

Ikääntyville

kuntosaliohjausta kaksi

kertaa kuukaudessa.

Avustusten/ohjaajien

määrä.

Kuntosaliohjausta annettiin

keväällä kahdelle ryhmälle

vähintään kaksi kertaa

kuukaudessa ja syksyllä

pääsääntöisesti kerran

viikossa. Kesällä ei ollut

ohjausta. Kahteen ryhmään

osallistui keskimäärin 20

henkilöä.

Seurojen ohjaaja-avustuksia

(3387 €) myönnettiin 19

liikuntaryhmälle.

Liikuntatapahtumia ja

–toimintaa järjestetään

yhdessä muiden

toimijoiden kanssa.

Liikuntatapahtumia neljä

vuodessa.

Järjestettyjä

liikuntatapahtumia:

1. Koko perheen

talvitapahtuma 2.3.

2. Salibandyturnaus

11.-12.4.

3. Rantauimakoulut

Kuvansissa,

Kolmalla ja Kolpalla

21.-25.7.

4. Kanavan

frisbeegolfin

avajaiskisa 21.9.


Lisäksi liikuntatoimi oli

mukana Härkähiihdossa

22.2.

Liikuntapaikat ja –

alueet ovat kaikkien

kuntalaisten käytössä.

Harrastuspaikat

pidetään kunnossa.

Asiakastyytyväisyyskysely

käyttäjille (vuosittain

liikuntapaikka tai –alue)

(1-5) 3,5.

Liikuntapaikat- ja alueet

olivat kaikkien kuntalaisten

käytössä ja harrastuspaikat

pidettiin kunnossa.

Asiakastyytyväisyyskysely

liikuntapaikoista toteutettiin

10.-28.11.2014. 55 %

vastaajista antoi

kokonaisarvioksi neljä

(asteikolla 1-5)

ulkoliikuntapaikoista ja –

alueista ja 57 % saman

arvosanan

sisäliikuntapaikoista.


Kunnalla tai yhteistyötahoilla ei ole riittävästi resursseja toteuttaa toimintaa tai ylläpitää liikuntapaikkoja.


00036100 Liikuntatoimi TP 2013 Muutettu

TA 2014


Toimintatuotot 65 540 59 291 66 686,15 7 395,15 112,5

Valmistus omaan käyttöön 13 698

Toimintakulut -303 128 -329 018 -277 958,32 51 059,68 84,5





Määrärahat kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä €

Urheilutalo 4 080 33,76 137 724 4 080 36,68 149 674 4 080 34,77 141 867

Yhteensä 137 724 149 674 141 867



Menot Tulot Netto Poistot Menot Tulot Netto Poistot Menot Tulot Netto Poistot

Liikuntatoimi 185

488

6 960 178

528

21 869 200

216

2 500 197

716

21 785 156

861

4 163 152

698

22 991

NUORISOTOIMI

Palvelusuunnitelma:

Nuorisotoimen perustehtävänä on nuorten kasvun ja itsenäisyyden tukeminen, aktiivisen kansalaisuuden

edistäminen, sosiaalinen vahvistaminen sekä kasvu- ja elinolojen parantaminen.

Nuorisotoimeen kuuluvat myös nuorten työpaja ja etsivän nuorisotyön hanke. Nuoriso- ja vapaa-

ajanohjaajan tehtävänkuvaan lisätään liikunnanohjausta. Nuorisotilaohjaaja vastaa nuorisotilojen toiminnan

suunnittelusta ja toteutuksesta.

Nuoriso- ja vapaa-ajanohjaaja ja nuorisotilaohjaaja toimivat työparina ja tuottavat sekä nuoriso- ja

liikuntatoimen palveluja.


Vastuuhenkilö: nuoriso-ohjaaja

Kunnan strategiaa tukevat toiminnalliset tavoitteet vuodelle 2014 (huom.sis. myös työpajan, projektit)


Nuorille tarjotaan hyvin

toimivat nuorisotoimen

lähipalvelut.

Kirkonkylän ja Kuvansin

nuorisotiloilla

järjestetään monipuolista

toimintaa.

Leiri- ja retkitoimintaa

järjestetään lasten,

nuorten ja lapsiperheiden

toiveiden mukaisesti.

Yhteistyötä tehdään

koulun, kotien,

seurakunnan ja

järjestöjen kanssa.

Junnunuokkaritoimintaa

3-6-luokkalaisille ja

avointa toimintaa alle

18-vuotiaille järjestetään

kirkonkylässä ja

Kuvansissa joka viikko.

Teemailtoja järjestetään

kaksi kertaa

kuukaudessa.

Retkiä järjestetään kolme

vuodessa, yöleirejä yksi

ja leiripäiviä 4-6.

Verkostoyhteistyötä

tehdään kerran

kuukaudessa.

Junnunuokkaritoiminta

toteutui hyvin sekä

kirkonkylässä että

Kuvansissa.

Kävijämäärien noustessa

aukiolotunteja lisättiin

Kuvansin osalta syksyllä.

Kirkonkylän avoimien

nuorisoiltojen

kävijämäärät olivat 20-

30 hlöä. Kuvansissa

nuorisoiltoja ei

järjestetty vähäisen

kävijämäärän vuoksi.

Teemailtoja järjestettiin

ainakin kerran

kuukaudessa; mm.

Nuorten Joulu-

tapahtuma, elokuvailtoja

ja kokkausta.

Järjestettyjä retkiä:

1. Megazone

Jyväskylään 1.3.

2. Curlingpelit

Rantasalmelle

21.3.

3. Pesisretki

Juvalle 16.5.

4. Kesäretki

Särkänniemeen

3.6.

5. Elämä Lapselle-

konserttimatka

Helsinkiin 17.9.

Yöleiri järjestettiin 16.-

18.6. koulukeskuksessa

ja leiriläisiä oli 35.

Leiripäivät pidettiin

kirkonkylän

nuorisotiloilla 23.-25.6.

Yhteistyötä eri tahojen

kanssa toteutettiin

nuokkarien, retkien ja

tapahtumien osalta.

Moniammatillinen

yhteistyöverkosto


(Rukkanen) kokoontui

neljä kertaa vuodessa.

Työpajan asiakkaista yli

puolet on alle 29-

vuotiaita.

Työpajan toiminnan

kautta opiskelu-,

työkokeilu- tai työpaikka

löytyy 9 asiakkaalle.

Mikäli asiakas ei kykene

em. toimenpiteisiin,

hänet saatetaan

palvelujen piiriin.

Koulu-/työkykyisyyden

arviointi, koulutus-

/työhakemuksen

tekemisen opastus,

työnhakutaitojen

parantaminen ja

työpaikkojen

kartoittaminen.

Alle 29-vuotiaiden osuus

on suurempi kuin 50 %.

Opiskelu-, työkokeilu-

tai työpaikka löytynyt 9

asiakkaalle.

Pajalaisia yhteensä 48,

joista nuoria alle 29-

vuotiaita 30 (62,5 %).

Työpaikka löytyi

kahdelle (2) nuorelle ja

opiskelupaikka yhdelle

(1) nuorelle. Muuhun

palveluun ohjattiin kuusi

(6) asiakasta, joista yksi

(1) aikuinen.

Jokainen ilmoitettu, apua

tarvitseva nuori saatetaan

etsivän nuorisotyön

palvelujen piiriin.

Kartoitetaan nuoren

elämäntilanne.

Ohjataan nuori hänelle

parhaiten soveltuvan

palvelun piiriin (esim.

oppilaitokset, sosiaali- ja

terveystoimi ja te-

palvelut).

Ilmoitettu

nuori/tavoitettu nuori.

Etsivässä nuorisotyössä

tilastoidaan tulleita

ilmoituksia ja

asiakkuuksia PARent-

ohjelmiston avulla

Vuoden 2014 aikana

etsivälle nuorisotyölle

ilmoitettiin 42 nuoren

tiedot. Asiakkuuksia oli

vuoden aikana 46, ero

ilmoitettujen ja

asiakkuuksien välillä

johtuu siitä, että osa

asiakkaista on palannut

myöhemmin uudestaan

asiakkaaksi, esim.

pajajakson päätyttyä.

Starttipajatoimintaa

toteutettiin etsivän

nuorisotyön ja

Voimakas-hankkeen

yhteistyönä tammi-

toukokuussa. Toimintaa

ei jatkettu enää syksyllä,

koska siihen ei ollut

luontaista ryhmää

nuorten sijoittuessa

muihin paikkoihin

jatkotoimenpiteisiin.


Riittämättämät henkilöresurssit (nuorisotoimi).

Avoimien työpaikkojen ja työkokeilupaikkojen vähyys, asiakkaan terveydelliset rajoitteet ja asiakkaan oma

heikko motivaatio (nuorten työpaja).


00036200 Nuorisotoimi TP 2013 Muutettu

TA 2014


Toimintatuotot 224 444 212 916 191 853,27 -21 062,73 90,1

Toimintakulut -450 450 -508 504 -479 112,44 29 391,56 94,2





Kk nuorisotila 526 75,52 39 726 470 93,83 44 099 663 68,98 45 732

Kuvansin nuorisotila 76 347,14 26 383 240 135,23 32 454 63 501,94 31 622

Yhteensä 66 109 76 553 77 354


Nuorten työpajatoiminta

Palvelusuunnitelma:

Nuorten työpajan tehtävänä on asiakkaiden toimintakyvyn, koulutus- ja työvalmiuksien parantaminen

ohjauksen ja verkostoyhteistyön avulla sekä asiakkaan auttaminen opiskelu-, työkokeilu- ja/tai työpaikan

etsimisessä. Lisäksi työpaja tarjoaa kunnossapito-, kuljetus-, korjausompelu- ja siivouspalveluja kuntalaisille

ja kunnan omille yksiköille.

Kunnan sakkomaksujen alentamiseksi kuntouttavassa työtoiminnassa olevien henkilöiden määrä työpajalla

kasvaa ja työpajaesimiehen tehtäviin liitetään kuntouttavaan työtoimintaan tulevien paikkojen etsiminen,

sopimusten tekeminen, ohjaus ja seuranta kuntouttavan työtoiminnan aikana.. Lisääntyvää ohjauksen tarvetta

resursoidaan palkkaamalla työpajaesimiehen työpariksi pajaohjaaja vuodesta 2014 alkaen. Lisäksi

palkkatuella palkataan työnsuunnittelija (ns. ”nokkamies”), jonka alaisuudessa on 4-6 kuntouttavassa

työtoiminnassa olevaa henkilöä.

Vastuuhenkilö: nuorten työpajan esimies

Perustelut: Työpajan esimiehen ja pajaohjaajan palkkaukseen haetaan valtionavustusta, talousarviossa

tuloarvio 60 000 €.

Tunnusluvut:

TP 2011 TA 2012 TA 2013 TA 2014 TP 2014

Työpaja/Laskutettava kunnossapito- ja siivoustyön

tuntimäärä/viikko

65 71,5 85 88 63,3

Nuorten työpaja ei siivonnut vuonna 2014 kunnan kotihoidon alaisia ryhmäkoteja, joiden siivous budjettia

tehtäessä laskettiin työpajan laskutettaviin tunteihin. Myös osa Nuorten työpajan aiemmin tekemistä töistä on

siirtyi Työpaja II:n hoidettavaksi.

Nuorisotoimen projektit

Etsivä nuorisotyö-hanke

Palvelusuunnitelma:

Etsivän nuorisotyön tehtävänä on auttaa niitä alle 29-vuotiaita nuoria, jotka ovat koulutuksen tai

työmarkkinoiden ulkopuolella ja jotka tarvitsevat tukea tavoittaakseen julkisen sektorin palvelut tai jotka

tarvitsevat tukea pysyäkseen tai kiinnittyäkseen tarjolla olevaan palveluun tai jotka ovat vaarassa syrjäytyä.

Etsivällä nuorisotyöllä voidaan parantaa nykyistä paremmin palvelujen saatavuutta niille nuorille, joilla ei

ole riittävää omaa aloitekykyä hakeutua palvelujen piiriin.

Vastuu henkilö: Erityisnuorisotyöntekijä


Nuorisotoimi Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto

Nuorisopalvelut 63 510 3 354 60 156 63 425 3 000 60 425 63 687 3 966 59 721

Etsivä nuorisotyö-hanke 60 326 58 320 2 006 38 476 30 000 8 476 38 694 32 407 6 287


TP 2013 TA 2014 TP 2014


Nuorten työpaja 260 495 161 869 98 626 269 010 195 925 73 085 245 076 147 625 97 451

Työpaja II 54 301 7 479 46 822

Yhteensä 260 495 161 869 98 626 269 010 195 925 73 085 299 377 155 104 144 273

KULTTUURITOIMI

Palvelusuunnitelma:

Kulttuuritoimen tehtävänä on edistää, tukea ja järjestää kulttuuritoimintaa sekä ylläpitää ja kehittää

museotoimintaa.

Kulttuurilla on vahva asema kunnassa, joka määrittyy omaleimaisen paikalliskulttuurin, kulttuuriympäristön,

kulttuurin merkityksen matkailu-, elinkeino- ja yritystoiminnassa kautta. Lastenkulttuuri on painopiste.

Kulttuurijärjestöt ja muut alan toimijat ovat tulevaisuudessa entistä keskeisempiä kuntien kulttuuripalvelujen

tuottajia (Kulttuuristrategia vuosille 2010-2012 ja toimintasuunnitelma vuosille 2013-2015).

Kulttuuritoimeen kuuluu Karhulahden kotiseutumuseo, joka avattiin 22.7.1984, museo täyttää kesällä 2014

30 vuotta. Juhlavuoden tapahtuman järjestämiseen on varattu määräraha museon talousarvioon.

Joroinen on mukana lasten kulttuurikeskus Versossa. Verso on yhdentoista pohjois- ja etelä-savolaisen

kunnan muodostama verkostomuotoinen lastenkulttuurikeskus Soisalo-opiston alaisuudessa. Verson palvelut

vahvistavat lasten ja nuorten identiteettiä, kasvattavat kulttuurin kokemiseen antamalla mahdollisuuden

osallistua elämyksiin ja oman kulttuurin luomiseen.

Vastuuhenkilö: vapaa-aikatoimen päällikkö



Kuntalaisten

sosiaalista pääomaa

lisätään kulttuurin

keinoin –

kulttuuritapahtumiin

osallistuu 1000

kuntalaista.

Järjestetään

Versoviikko

kuljetus

valtakunnalliseen

veteraanijuhlaan

Mikkeliin

Itsenäisyysjuhla

Joroisten Vekara

Varkaus-tapahtuma

Hilpeä Hämärä

Kirjaston luentosarja

Ostopalveluna

Jorojaiset

Museon 30-

vuotistapahtuma

Toteutuneet tapahtumat

(8/vuosi)

Osallistujamäärät/tapahtuma

Toteutuneet tapahtumat:

1. Vauva- ja

taaperoteatteri

AEIOU:n ”Sinä ja

minä” perheen

pienimmille 23.1.

2. Lasten teatterillinen

taideviikko (Verso-

viikko) 10.-14.3.

3. Kajaanin

kaupunginteatterin

esitys ”Kiviä

taskussa”


koululaisille 19.3.

4. ”Torpparit Joroisten

historiassa” (Martti

Ikonen) kirjaston

luentosarja 3.4.

5. Kuljetus

veteraanipäivän

valtakunnalliseen

päätapahtumaan

Mikkeliin 27.4.

6. Vuoden

Luontokuvat-


näyttely 17.3.-17.4.

7. Vekara-Varkaus

festivaaliviikon

Joroisten tapahtuma

”Sirkus

Kehvoräimä”-

konsertti 12.6.

8. Joroisten

kuvataideyhdistys

Taideparon

Vuosinäyttely

30.7.-29.8.

9. Karhulahden

kotiseutumuseon

30-vuotissynttärit

2.8.

10. Jorojaiset 25.10.

11. Hilpeä Hämärä

30.10

12. Itsenäisyysjuhla

6.12.

Toteutuneita tapahtumia 12.

Osallistujamäärä em.

tapahtumiin 2328


Järjestetyt tapahtumat eivät tavoita kuntalaisia.


00036300 Kulttuuritoimi TP 2013 Muutettu

TA 2014


Toimintatuotot 1 962 850 334,95 -515,05 39,4

Toimintakulut -54 639 -75 593 -55 088,70 20 504,30 72,9


Poistot ja arvonalentumiset -1 211 -1 211 -1 211,04 -0,04 100,0




Museon aukiolotunti 334 53,19 17 767 324 85,80 27 799 325 58,61 19 050


Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto Poistot

Yleinen kulttuuritoimi 38 083 173 37 910 49 005 500 48 505 36 039 13 36 026 1 211

SIVISTYS- JA VAPAA-AIKATOIMEN LASKUTETTAVAT


00039000 Siv. ja vapaa-aikatoimen laskutettavat TP 2013 Muutettu

TA 2014


Toimintatuotot 20 168 19 604 19 193,94 -410,06 97,9

Toimintakulut -20 168 -19 473 -19 193,94 279,06 98,6

Toimintakate/jäämä 0 131 0 -131,00

Varhaiskasvatuksen toimistohenkilön työpanosta myydään Varkauden kaupungille.


SIVISTYS- JA VAPAA-AIKATOIMILA YHTEENSÄ

00030000 SIVISTYS- JA VAPAA-

AIKATOIMIALA

TP 2013 Muutettu

TA 2014

TP 2014 Poikkeama Käyttö-

%

Toimintatuotot 2 078 992 1 914 777 1 937 189,72 22 412,72 101,2


Toimintakulut -10 633

177

-11 005

562

-10 201

126,31

804 435,69 92,7





1.4. Ympäristötoimen toimiala

Palvelusuunnitelma:

Toimiala vastaa Joroisten kunnan ympäristötoimen viranomaispalvelujen tuottamisesta. Ympäristötoimen

toimialaan kuuluvat rakennusvalvonta, ympäristönvalvonta, maa-ainesasiat sekä yksityistieasiat.

Ympäristötoimi on mukana edistämässä hyvää rakentamistapaa ja luomassa turvallista asuinympäristöä.

Toimiala valvoo rakennettua ympäristöä määräysten ja asetusten mukaisesti, seuraa ympäristön tilaa ja maa-

ainesten ottamista. Yksityisteiden osalta pyritään avustuksin tukemaan ja edistämään liikenneturvallisuutta,

kunnossapitoa ja toimintaedellytyksiä asemakaava-alueen ulkopuolella.

HALLINTO

Palvelusuunnitelma:

Ympäristötoimen hallinto vastaa Joroisten ympäristölautakunnan asioiden valmistelusta ja päätösten

täytäntöönpanosta, toimialan talouden ja toiminnan suunnittelusta ja seurannasta.

Vastuuhenkilö: rakennustarkastaja



Palvelun tason ja

asiantuntemuksen

parantaminen

esittelijän ja lautakunnan

jäsenten koulutus

toteutuneet koulutukset,

lautakuntatyöskentely,

saatu asiakaspalaute

Asiakaspalaute pääosin

hyvää.

Rakennustarkastaja on

käynyt koulutuksessa.


Koulutustarjonta, tehtävien monipuolisuus.


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00041100 Ympäristötoimen hallinto

Toimintatuotot 65 8,60 8,60 -100,0

Toimintakulut -21 805 -26 201 -25 937,31 263,69 99,0

Toimintakate/jäämä -21 740 -26 201 -25 928,71 272,29 99,0

YMPÄRISTÖNSUOJELU

Palvelusuunnitelma:

Ympäristönsuojelun tehtävänä on myöntää tai valmistella ympäristölainsäädännön ja kunnan hallintosäännön

mukaiset lupa-asiat. Ympäristön tilaa seurataan ja valvotaan jatkuvasti painopisteinä vesiensuojelu (pohja- ja

pintavedet) sekä maa-ainesten suunnitelmallinen ottaminen.




Pohjavesien

suojelusuunnitelman

toimeenpano

seudullisen

seurantaryhmän

kokoaminen

työryhmän kokoukset,

toimenpideohjelman

toteuttaminen

Tervaruukin ja

Kotkatharjun

seurantaryhmät ovat

toiminnassa.

Vesienhoidon

toimenpideohjelma;

Joroisselän kunnostus

Joroisselän

valumavesien tarkkailu,

tiedotus, seurantaryhmä

ja hankkeen

toimenpiteet

valumavesien veden

laatu, toteutuneet

kunnostustoimet,

kosteikot

Poistokalastushanke

käynnissä.

Kosteikkosuunnitteluhanke

käynnissä.


Ympäristö- ja maa-

aineslupamaksujen sekä

valvontamaksujen

ajantasaistaminen sekä

valvonnan tehostaminen

seurataan toimialan

seudullista tasoa

uudet taksat, toteutuneet

valvontakäynnit

Taksat on tarkastettu ja

otettu käyttöön.

Valvontatoimia on

tehostettu ja erityisesti

Tervaruukin tilannetta

tarkastellaan yhdessä

Pieksämäen kanssa.


Vesiensuojelun seurantaryhmän kokoamiseen liittyvät ongelmat ja päällekkäisyydet

Seudullisen sitoutumisen ja tahtotilan puuttuminen.


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00041200 Ympäristönsuojelu

Toimintatuotot 17 486 12 700 10 571,09 -2 128,91 83,2

Toimintakulut -39 527 -34 672 -31 584,66 3 087,34 91,1


RAKENNUSVALVONTA

Palvelusuunnitelma:

Rakennusvalvonnan tehtävänä on käsitellä rakennus- ja toimenpideluvat ja hyväksyä toimenpideilmoitukset

sekä suorittaa lupiin liittyvät katselmukset. Rakennusvalvonnan tehtävänä on myös valmistella

rakentamiseen liittyvien poikkeamislupien lausunnot sekä myöntää toimialalle määrätyt avustukset.

Rakennusvalvonta edistää hyvää rakennustapaa, valvoo rakennetun ympäristön tilaa ja rakennusten

kunnossapitoa sekä ohjaa rakennustoimintaa kestävällä tavalla.

Vastuuhenkilö: Rakennustarkastaja



Lupakäsittelyn

joustavuus

julkipanojen määrän

lisääminen, neuvonnan

lisääminen, tiedotus

käsittelyajat, saatu

palaute

Palaute on ollut pääosin

hyvää. Lupamäärä jäi

selvästi vuoden 2013

tasosta.

Palvelun laadun

parantaminen

neuvontamateriaalin

tason nostaminen,

henkilöstön koulutus,

toimialan www-sivut

toteutuneet toimenpiteet,

koulutus, saatu

asiakaspalaute

Ohjeita ja materiaalia

ollut koekäytössä.

palaute niistä ollut

hyvää.

Rakennustarkastaja

käynyt koulutuksessa,

kotisivujen uudistus ei

ole toteutunut vielä.


Tehtäväkentän rikkonaisuus

Loma-aikojen sijaisuudet

www- sivujen uudistuksen onnistuminen



TP 2013 Muutettu

TA 2014


00041300 Rakennusvalvonta

Toimintatuotot 40 567 37 300 40 960,15 3 660,15 109,8

Toimintakulut -40 100 -59 388 -60 044,80 -656,80 101,1

Toimintakate/jäämä 467 -22 088 -19 084,65 3 003,35 86,4

TIEJAOS

Palvelusuunnitelma:

Tiejaos toimii ympäristölautakunnan alaisena kolmijäsenisenä toimielimenä. Tiejaoksen tehtävänä on

yksityistieavustusten jakaminen sekä yksityistielaissa kunnalle säädetyt tehtävät.

Yksityisteiden kunnossapito- ja peruskorjausavustukset jaetaan tiejaoksen päätöksen mukaan vuosittaiseen

kunnossapitoon ja peruskorjaushankkeisiin. Avustettavia tiekilometrejä on n. 295 km.




Yksityisteiden

avustusperusteiden

päivittäminen

laaditaan ajantasaiset

avustusperusteet

uudet avustusperusteet

käyttöön v.2014

Avustusperusteiden

uudistamista varten

kartoitettiin erityyppisiä

avustusmuotoja ja

todettiin, että jatketaan

vuosi 2014 olemassa

olevalla järjestelmällä.

Yksityistierekisterin

päivittäminen

tarkastetaan tiet

(pituudet, luokat,

asukkaat) ja päivitetään

rekisterikortit

ajantasainen rekisteri

yksityisteistä

Tierekisterin

kokonaisvaltaista

päivittämistä lykätään

avustusperusteiden

päivittämisen yhteyteen.


Avustusperusteiden uusimisen vastustus.


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00041400 Tiejaos

Toimintatuotot 4

Toimintakulut -150 955 -176 654 -176 222,61 431,39 99,8


YMPÄRISTÖTOIMEN TOIMIALA YHTEENSÄ

TP 2013 Muutettu

TA 2014


00041000 YMPÄRISTÖTOIMEN TOIMIALA

Toimintatuotot 58 122 50 000 51 539,84 1 539,84 103,1

Toimintakulut -252 387 -296 915 -293 789,38 3 125,62 98,9



1.5. Tekninen toimiala

Palvelusuunnitelma:

Tekninen toimiala vastaa kunnan teknisen sektorin palvelujen tuottamisesta. Palveluihin sisältyvät toimialan

hallinto, yhdyskuntasuunnittelu, kuntatekniikka, kiinteistöpalvelut ml. puhtaus- ja ruokahuolto sekä

talonmies- ja korjauspalvelut, maa- ja metsätilat, haja-asutusalueen vesihuolto sekä vesihuoltolaitos.

Palveluita tuotetaan sekä kunnan omana työnä (mm. kiinteistöpalvelut, vesihuoltolaitos), että ostopalveluna

(mm. kaavoitus, katujen talvihoito).

Teknisen toimialan tavoitteena on taata kuntalaisille toimiva infrastruktuuri sekä hyvälaatuiset teknisen alan

palvelut. Kiinteistöjen, kuntatekniikan ja vesihuoltolaitoksen käyttömenot pidetään kohtuullisella tasolla

suunnitelmallisen korjaus- toiminnan, mm. kiinteistöjen kunnossapitosuunnitelmien avulla.

TEKNINEN HALLINTO

Palvelusuunnitelma:

Tekniseen hallintoon sisältyvät sekä teknisen lautakunnan toiminta että toimialajohto. Tekninen lautakunta

käyttää hallintosäännön mukaista ratkaisuvaltaa palvelusuunnitelman toteuttamiseksi. Toimialahallinto

johtaa, koordinoi ja kehittää teknistä toimialaa sekä tuottaa tietoa ja ratkaisumalleja päätöksentekoon.

Vastuuhenkilö: tekninen johtaja



Asioiden käsittelyaika

on enintään 3 kuukautta.

Lautakunta kutsutaan

koolle tarvittaessa.

Asiat saadaan käsiteltyä

määräajassa.

Kokouksia on pidetty

niin, ettei käsittelyaika

ole venynyt yli 3 kk.


Resurssien vähyys voi etenkin pitkien sairauspoissaolojen sattuessa aiheuttaa viranhaltijoiden työmäärän

ruuhkautumista ja siten asioiden käsittelyaikojan viivästymistä.


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042100 Teknisen toimialan hallinto

Toimintatuotot 897 237,51 237,51 -100,0

Toimintakulut -103 420 -95 028 -101 200,51 -6 172,51 106,5


YHDYSKUNTASUUNNITTELU

Palvelusuunnitelma:

Yhdyskuntasuunnittelun tehtävänä on luoda maankäytölliset valmiudet asumisen ja elinkeinotoiminnan

sijoittumiseksi ja kehittymiseksi kunnassa. Yhdyskuntasuunnittelun keskeiset menetelmät ovat

yleiskaavoitus ja asemakaavoitus sekä muiden maankäyttöä palvelevien suunnitelmien laatiminen.

Maankäytön suunnittelua kunnassa johtaa kunnanhallitus apunaan kaavoitustoimikunta. Maankäytön

suunnittelun valmistelusta vastaa tekninen lautakunta.





Kuvansin osayleiskaava

vahvistetaan v. 2014

aikana.

Toimiva kaavaohjaus. Kaava vahvistetaan


Kaava oli ehdotuksena

nähtävillä huhtikuussa.

Viranomaisneuvottelu

ELY:n kanssa

syyskuussa. Neuvottelun

perusteella kaavaan

tehtiin muutoksia joiden

vuoksi kaavaa ei ehditty

tuoda kunnanvaltuuston

vahvistettavaksi v. 2014

aikana.


Kaavan vahvistamiseen liittyvät valitukset


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042200 Yhdyskuntasuunnittelu

Toimintatuotot 9

Toimintakulut -73 559 -54 738 -53 142,91 1 595,09 97,1


KUNTATEKNIIKKA

Palvelusuunnitelma:

Palveluyksikköön kuuluvat liikenneväylät, puistot ja yleiset alueet, venesatamat sekä jätehuolto.

Kuntatekniikkaa ei ole tuotteistettu, vaan se on luonteeltaan asiantuntijatehtävä. Tekninen toimi tuottaa,

hankkii ja rakennuttaa kuntatekniikan palveluita.

Vastuuhenkilö: kiinteistöpäällikkö



Puistoja ja yleisiä alueita

hoidetaan


Käyttö- ja hoitoluokitus

päivitetään kevään 2014

aikana.

Hoitoluokitus on

päivitetty 30.4.2014

mennessä.

Hoitoluokitus

päivitettiin.

Hoitoluokituskartan

päivitys on tekeillä.

Liikenneturvallisuutta

parantavia toimenpiteitä

tehdään kaavateillä

ainakin kaksi kappaletta

Suunnitelma laaditaan

yhteistyössä ELY-

keskuksen kanssa.

Kaksi tehtyä

toimenpidettä


Koskentielle on

toteutettu korotettu

suojatie päällystystöiden

yhteydessä. Kuvansin

päiväkodin edustalle

tehtiin hidaste ja

asennettiin päiväkodista

varoittavat

liikennemerkit.


Puutarhurin poissaolo

Liikenneturvahankkeiden rahoituksen estyminen.



TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042400 Kuntatekniikka

Toimintatuotot 24 745 5 180 29 420,63 24 240,63 568,0

Valmistus omaan käyttöön 30 062 42 261,88 42 261,88 -100,0

Toimintakulut -399 258 -319 000 -418 682,75 -99 682,75 131,2



Tilikauden tulos -500 052 -455 490 -501 938,67 -46 448,67 110,2

Varausten ja rahastojen muutokset 2 580 2 580,48 2 580,48 -100,0

Tilikauden yli-/alijäämä -497 472 -455 490 -499 358,19 -43 868,19 109,6

Liikenneväylät

Yksikön tehtävänä on hoitaa ja kehittää kunnan hoidossa olevaa tie- ja katuverkkoa. Kaavateiden

kunnossapidosta huolehditaan pääsääntöisesti urakoitsijoiden avulla. Liikenneturvallisuutta parannetaan

liikenneturvasuunnitelman avulla, yhteistyössä ELY-keskuksen kanssa.

Tunnusluvut:

Katuverkkoa on yhteensä 40 km ja kevyen liikenteen väyliä 5 km.

Puistot ja yleiset alueet

Yksikön tehtävänä on pitää kunnan keskeiset ja ympäristökuvan kannalta tärkeät puistot ja yleiset alueet

hyvässä kunnossa. Puistojen ja yleisten alueiden kunnossapitoon palkataan kesäkaudeksi etupäässä

koululaisia ja opiskelijoita, mutta myös pitkäaikaistyöttömiä. Puistoja hoidetaan käyttö- ja hoito-

ohjeluokituksen mukaisesti.

Tunnusluvut:

Rakennettuja puistoja on n. 3 ha ja muiden hoidettavien alueiden pinta-ala on yhteensä n. 10 ha.

Venesatamat

Kunnan omistuksessa on kolme hoidettua venesatamaa. Joroisselän venesataman kunnossapitovastuu on

Joroisten veneseuralla. Kirvesniemen ja Paavalinkiven venesatamaa hoitaa tekninen toimi.

Jätehuolto

Kunnallisen jätehuollon tarkoituksena on järjestää asumisessa syntyneiden ja siihen rinnastettavan jätteen

käsittely, huolehtia asumisessa syntyvien ongelmajätteiden käsittelystä sekä järjestää jätteiden kuljetus ja

edistää jätteiden hyötykäyttöä.

Joroinen on osakkaana Keski-Savon jätehuoltoyhteistyössä. Kunnan alueen jätehuolto hoidetaan keskitetysti

jätehuoltoyhteistyön kautta.

KIINTEISTÖPALVELUT/KIINTEISTÖNHOIDON TUKIPALVELUT

SIIVOUS- JA PUHTAUSPALVELUT

Palvelusuunnitelma:

Siivouspalvelut vastaavat Joroisten kunnan hallinnoimien eri kiinteistöjen, kuten koulut, kirjasto,

kunnanvirasto jne. siivouspalvelusta mitoituksen mukaisesti sekä asiakkaan erikseen tilaamista palveluista.

Riittävä puhtaustason ylläpitäminen auttaa säilyttämään pintamateriaalit hyvässä kunnossa ja ilman laadun

parempana.

Puhtauspalvelut vastaavat Joroisten terveyskeskusten puhtaanapidosta, potilasateriapalveluiden


toteuttamisesta yhdessä hoitohenkilöstön kanssa sekä vuode- ja apuvälinehuollosta. Puhtauspalveluita

myydään Varkauden kaupungin sosiaali- ja terveyskeskukselle. Puhtauspalvelun tarkoituksenmukaisella

toteutuksella estetään osaltaan infektioiden leviäminen ja pidetään yllä hyvää hygieniatasoa.

Pyrimme siihen, että palvelumme on tehokasta, joustavaa, luotettavaa, asiakastarpeista ohjautuvaa sekä

vuorovaikutteista.

Vastuuhenkilöt: puhtaus- ja ruokapalvelupäällikkö



1. Puhtauspalvelun henkilöstön

tehtävänkuva-muutoksen

toteutus yhdessä

hoitohenkilöstön kanssa

Potilasateriapalvelun

tehtäviä siirretään

hoitohenkilöstölle. Tämä

edellyttää

hoitohenkilöstöresurssien

lisäämistä.

Tuottavuus (min/potilas)

Taloudellisuus (€/v)

Henkilöstökustannuksis-

ta vähennetään yhden

laitoshuoltajan työpanos

Palveluprosessin

muutos on toteutettu.

Yhden

laitoshuoltajan

työpanos on

vähennetty.

Kunnanviraston siivoustyön

tarkistusmitoitus

Siivoustyön ja muiden

tehtävien mitoittaminen

vastaamaan nykyistä

puhtaustasoa ja

käyttöastetta

Tuottavuus (m²/t)

Taloudellisuus (€/m²)

Kunnanviraston

siivoustyön mitoitus

siirtyi vuodelle 2015

kunnes viraston

tilaratkaisut ja tilojen

käyttö varmistuu.

Koulukeskuksen

siivoustyön mitoitus

tehtiin kesällä 2014,

jonka seurauksena

tilojen puhtaustasoa

laskettiin ja yhden

työntekijän työpanos

vähennettiin

eläkejärj.yhteydessä.


Puhtauspalvelun tehtävänkuvan muutos edellyttää hoitohenkilöstön resurssien lisäämistä.


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042521 Siivous- ja puhtauspalvelut

Toimintatuotot 668 616 673 396 603 798,69 -69 597,31 89,7

Toimintakulut -665 730 -673 396 -595 932,66 77 463,34 88,5

Toimintakate/jäämä 2 885 7 866,03 7 866,03 -100,0

Tilikauden tulos muodostuu muista kuin sisäistä tai Varkauden kaupungilta saaduista myyntituloista (Islab,

Soisalon tth)

Tuotemäärä- ja –hintataulukko:

Tuote: TP 2013 TA 2014 TOT 1-12


Siivouspalvelutunti 12 825 23,64 303 125,26 13 268 25,00 331 748 11 952 24,16 288 716,36

Puhtauspalvelutunti 12 633 27,93 352 833,61 12 000 28,40 340 848 10 946 27,60 302 208,69

Yhteensä 25 458 655 958,87 25 268 672 596 22 898 590 925,05


MITTARI/SIIVOUS-JA

PUHTAUSPALVELUT:

TP 2011 TP 2012 TA 2013 TP 2013 TP 2014

Taloudellisuus €/t 23,99 - 29,10 24,61-28,47 24,14 - 26,34 23,64-27,93 24,16-27,60

Taloudellisuus €/m²/kk 2,00 - 4,00 1,81-4,44 2,29 - 4,60 2,10-4,41 2,00-4,19

Tuottavuus siiv. m²/t 120 - 260 136-267 122 - 223 134-239 139-256

Siivottavat kiinteistöt kpl/m² 17/15000 17/15000 17/15000 17/15000 24/15968

€/v(siivous/puhtaus/välineh.

palvelut)

656 384 686 178 697 059 655 958,87 590 925,05

Tuotantomäärä t/v

€ / v

25 844 25906 27610 25458 22898

Vakituisen henkilöstön määrä

-siivoojat (nimike 1.1.2013

laitoshuoltaja)

8 8 0 0 0

-laitoshuoltaja 7 7 14 14 12

- välinehuoltaja

- keittäjä-laitosh.(siiv.työn osuus

35%)

- ravitsemistyöntekijä (siiv.työn

osuus 34 %)

1 1 0

1(35%)

1 (34 %)

0

1(35%)

1 (34 %)

0

1 (35%)

1 (34%)

-puhtauspalveluesimies 1(32 %) 1(32 %) 0 0 0

-puhtauspalvelupäällikkö 1(30 %) 1(30 %) 1 (81 %) 1 (81 %) 1 (81%)

RUOKAPALVELUT

Palvelusuunnitelma:

Joroisten kyläkoulujen (Kaitainen, Kerisalo, Kolma, Kuvansi) ja Kirkonkylän koulukeskuksen ruokapalvelun

tuottaminen eri asiakasryhmille (oppilaat, henkilökunta, päiväkodit, lasten ryhmikset, kehitysvammahuollon

asiakkaat koulupäivisin). Tuotantokeittiöitä oli vuoden 2014 alussa 4 kpl ja jakelukeittiöitä 1 kpl (vuoden

2014 lopussa 3 valmistuskeittiötä). Kolman koulun toiminta siirtyi ns.Peltihallin tiloihin maaliskuussa 2014,

jolloin koulun ruokapalvelusta vastasi koulukeskuksen keittiö. Kerisalon koulu lakkautettiin

1.6.2014,samalla jakelukeittiön toiminta päättyi.

Ruokapalvelut tuottavat asiakkaiden tilaamat ateriat (suoritteet) huomioiden mm. ravitsemukselliset vaateet,

erityisruokavaliot, elintarvikkeiden hankintaketjun sekä toimintaan varatun määrärahan.

Ruokapalvelun tavoitteena on tuottaa laadukkaita, terveellisiä ja kustannustehokkaita ateriapalveluja eri

asiakasryhmien tarpeisiin. Kaikki toiminta, aivan ruokalistojen suunnittelusta, raaka-aineiden valinnasta itse

toteutukseen tähtää siihen, että ruoka on ravitsevaa ja monipuolista, ruokahalua herättävää ja hyvän

makuista.

Vastuuhenkilö: Puhtaus-ja ruokapalvelupäällikkö



Kolman koulun keittiön

peruskorjauksen suunnittelu

(toteutetaan kesällä 2014)

Keittiön tilojen peruskorjaus

on edellytys toiminnan

jatkamiseen

tuotantokeittiönä

Tuotannon

tehokkuuden ja

työtyytyväisyyden

lisääminen,

ergonomian

paraneminen uusien

koneiden ja

tarkoituksenmukaisten

tilojen myötä

Ei toteuteta

(määrärahavaraus

poistettu ). Koulun

ateriapalvelut

tuottaa Joroisten

koulukeskuksen

keittiö


As Asiakastyytyväisyyskyselyn

vastausten hyödyntäminen

toiminnan kehittämisessä

Asiakkaiden toiveet

huomioidaan

mahdollisuuksien mukaan

ruokalistasuunnittelussa

Asiakastyytyväisyyden

lisääminen (varsinainen

kysely laadittu syksyllä

2013)

Asiakastyytyväisyys

kyselyn tuloksia on

hyödynnetty

ruokalistasuunnitte-

lussa. Uudistettu

ruokalista lv.2014-

2015 on otettu

syksyllä käyttöön


Investointi- ja käyttötalouden määrärahojen riittävyys; erityisesti elintarvikemääräraha


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042522 Ruokapalvelut

Toimintatuotot 455 899 499 964 419 758,08 -80 205,92 84,0

Toimintakulut -447 298 -498 457 -413 093,78 85 363,22 82,9

Toimintakate/jäämä 8 601 1 507 6 664,30 5 157,30 442,2

Poistot ja arvonalentumiset -3 617 -1 507 -1 506,86 0,14 100,0

Tilikauden yli-/alijäämä 4 984 5 157,44 5 157,44 -100,0

Tilikauden tulos koostuu Joroisten koulukeskuksen ulkopuolisten ruokailijoiden ateriatuloista (ne opettajat ja

muu henkilöstö, jotka eivät ole oikeutettu luontaisetuateriaan)

Tuotemäärä- ja – hintataulukko: Tuote: TP 2013 TA 2014 TOT 1-12


Ateria/koulukeskus 103 748 2,48 257 510,02 104 365 2,69 280 743 116 379 2,29 265 963,36

Ateria/Kaitaisten koulu 8 045 3,88 31 229,46 7 970 4,32 33 895 7 218 4,29 30 994,50

Ateria/Kerisalon koulu 5 038 1,46 7 340,09 2 744 2,07 5 678 2716*) 1,42 3 858,45

Ateria/Kolman koulu 11 259 4,13 46 466,96 12 495 4,34 54 229 2 442**) 4,18 10 214,20

Ateria/Kuvansin koulu 36 779 2,95 108 368,32 36 968 3,38 124 919 32 819 3,16 103 570,13

Yhteensä 164 869 450 914,85 164 542 499 464 161 574 414 600,64

*)Kerisalon koulun keittiön suoritehinta sisältää jakelukeittiötyön; 2,07 €/oppilas, ei lounaan hintaa.

Kerisalon koulun jakelukeittiötoiminta on loppunut 1.6.2014 koulun lakkauttamisen vuoksi.

**)Kolman koulun ruoanvalmistuskeittiö on lakkautettu 1.3.2014 alk.(ateriapalvelun tuottaa koulukeskuksen

keittiö)

Mittarit: MITTARI/RUOKAPALVELUT TP 2013 TP 2014

Taloudellisuus €/suorite(ateria) 1,46-4,13 1,42-4,29

Tuotantomäärä yht. suoritetta/v 164 869 161 574

Vakituisen henkilöstön määrä:

-ravitsemustyöntekijä 2,66 2,66

-keittäjä-laitoshuoltaja 0,65 0,65

-keittäjä 3 3

-ruokapalveluesimies 1 0

-puhtaus-ja ruokapalvelupäällikkö 1 (19%) 1 (19%)


TALONMIESPALVELUT

Palvelusuunnitelma:

Talonmiespalvelut tuottavat korkealaatuisia ja kilpailukykyisiä talonmiespalveluita kunnan eri

palvelualueille sekä sosiaali- ja terveystoimelle. Toimintaa pyritään kehittämään palvelualueilta saatavan

palautteen perusteella.




Talonmiespalveluita

tuotetaan 6300 h

Kiinteistöhoitosopimusten

mukaiset työt

Toteuma Talonmiespalveluita

tuotetiin 6025h

Henkilökunnan taitojen

ylläpitäminen

Koulutus Jokainen osallistuu

vähintään yhteen

koulutukseen

Tulityökorttikoulutuksen

kävi yksi henkilö.

Ensiapukurssin kävi 4

henkilöä.



TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042525 Talonmiespalvelut

Toimintatuotot 187 728 219 831 203 041,14 -16 789,86 92,4

Toimintakulut -187 728 -219 831 -203 041,14 16 789,86 92,4


Tuotemäärä- ja hintataulukko:

Tuote TP 2013 TA 2014 TOT 1-12kk

kpl á yht kpl á yht kpl á yht

Talonmiespalvelu 5776 32,50 187 728 6300 34,89 219 807 6025 33,70 203 041

KORJAUSTYÖPALVELUT

Palvelusuunnitelma:

Korjauspalvelut tuottavat korjaus- ja rakentamispalveluita kunnan omistamille kiinteistöille. Korjaustyöt

tehdään pääsääntöisesti kunnossapitosuunnitelmien perusteella.




Korjaustyöpalveluita

tuotetaan 3500 h.

Talousarvion mukaiset

työt

Toteuma Korjaustyöpalveluita

tuotettiin 3237h

Henkilökunnan taitojen

ylläpitäminen

Koulutus Jokainen osallistuu väh.

yhteen koulutukseen.

Tulityökorttikoulutuksen

kävi yksi henkilö.

Ensiapukurssin kävi 2

henkilöä.




TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042527 Korjaustyöpalvelut

Toimintatuotot 109 303 126 653 111 052,85 -15 600,15 87,7

Toimintakulut -109 303 -126 653 -111 052,85 15 600,15 87,7


Tuotemäärä- ja hintataulukko:

Tuote TP 2013 TA 2014 TOT 1-12 kk

kpl á yht kpl á yht kpl á yht

Korjaustyöpalvelu 3200 34,16 109 303 3500 36,16 126 560 3237 34,31 111 053

KIINTEISTÖT

Palvelusuunnitelma:

Yksikön tehtävänä on pitää kunnan omistama rakennuskanta sekä asuinhuoneistot hyvässä käyttökunnossa.

Tekninen toimi hallinnoi kiinteistöjä yhteistyössä muiden hallintokuntien kanssa. Kaikille kiinteistöille on

laadittu vuosittain päivitettävät kiinteistön hoitosopimukset.

Asuin-, hallinto- ja teollisuuskiinteistöjä kunnalla on 46 447 m2 / 161 069m3.




Kiinteistöjen

kunnossapitotoimet

suoritetaan


Kiinteistöille laaditaan

kunnossapito- ja

rahoitussuunnitelmat

seuraavien 10 vuoden

ajalle

Suunnitelmat on

laadittu 31.12.2014

mennessä.

Kiinteistökortistot on

laadittu. Koulukiinteistöjen

korjaustarveselvitys

laadittiin.

Kunnossapitosuunnitelmien

laatimista jatketaan v. 2015

aikana.

Huoneistojen

vuokratasot on

saatettava tasa-

arvoisiksi sekä

tuottamaan kohtuullista

tuottoa.

Vuokrat korotetaan. Seurataan toteumasta. Asuntojen vuokrien

korotukset astuivat

voimaan 1.5.14.

Kiinteistöjen

käyttökulujen määrää

vähennetään.

Tuottamattoman

rakennuskannan määrä

selvitetään ja jaetaan

kiinteistöt myytäviin,

purettaviin ja

peruskorjattaviin

kiinteistöihin.

Selvitys tehdään


Seurataan toteumasta

Lakkautettavat kiinteistöt

on esitetty teknisen toimen

säästöohjelmassa.


Ennalta arvaamattomat korjaustarpeet (mm. putkirikot) vievät määrärahoja suunnitelmallisilta korjauksilta.

Korotuksia ei voida tehdä tarpeeksi suurina.

Myytävät kiinteistöt eivät mene kaupaksi.


Perusturvan kiinteistöt


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042541 Perusturvan kiinteistöt

Toimintatuotot 473 424 458 052 466 036,13 7 984,13 101,7


Toimintakulut -351 542 -333 789 -372 788,31 -38 999,31 111,7

Toimintakate/jäämä 137 731 124 263 114 277,24 -9 985,76 92,0


Tilikauden tulos 13 431 1 649 -16 152,43 -17 801,43 -979,5


Tilikauden yli-/alijäämä 19 201 1 649 -10 382,19 -12 031,19 -629,6

Sivistys- ja vapaa-aikatoimen kiinteistöt


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042551 Sivistys- ja vapaa-aikatoim. kiinteistöt

Toimintatuotot 984 877 896 521 827 395,29 -69 125,71 92,3


Toimintakulut -812 681 -809 783 -729 117,46 80 665,54 90,0



Tilikauden tulos -13 658 -98 082 -87 609,07 10 472,93 89,3


Tilikauden yli-/alijäämä 9 436 -98 082 -64 514,91 33 567,09 65,8

Muut toimitilat


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042561 Muut toimitilat

Toimintatuotot 172 478 194 222 209 329,54 15 107,54 107,8

Toimintakulut -465 226 -388 741 -386 060,24 2 680,76 99,3




Virastotalot, keskusvarikko, Kolpan maja, vanha ja uusi virastotalo.

Asuntojen vuokraus


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042571 Asuntojen vuokraus

Toimintatuotot 249 509 223 425 249 903,21 26 478,21 111,9

Valmistus omaan käyttöön 252,79 252,79 -100,0

Toimintakulut -262 838 -345 038 -311 347,42 33 690,58 90,2





Muiden tilojen vuokraus


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042581 Muiden tilojen vuokraus

Toimintatuotot 270 431 291 600 320 742,59 29 142,59 110,0

Toimintakulut -169 247 -92 076 -96 592,03 -4 516,03 104,9



Tilikauden tulos -14 937 83 471 -221 039,93 -304 510,93 -264,8

Varausten ja rahastojen muutokset 997 997,01 997,01 -100,0

Tilikauden yli-/alijäämä -13 940 83 471 -220 042,92 -303 513,92 -263,6

Vanhainkodin tasearvo poistettiin kokonaisuudessaan, koska kiinteistöllä ei arvella olevan lainkaan tulevaa

käyttöä. Kiinteistön myynti- tai purkutoimet tullaan käynnistämään v. 2015 aikana.

Alueiden vuokraus


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042591 Alueiden vuokraus

Toimintatuotot 110 246 115 200 115 618,09 418,09 100,4

Toimintakulut -3 124 -3 529 -1 346,52 2 182,48 38,2


MAA- JA METSÄTILAT

Palvelusuunnitelma:

Kunnalla on metsää n.1000 ha. Metsiä hoidetaan suunnitelmallisesti hyvien metsänhoitosuosituksien

mukaisesti pitäen tavoitteena tuottavaa ja moniarvoista metsäomaisuutta. Vuotuiset puunmyyntisuunnitelmat

tehdään tasaisiin vuosituloihin pyrkien. Metsien hyvää puuntuottokykyä edesautetaan tekemällä

metsänhoitotyöt ajallaan.




Metsiä hoidetaan


Laaditaan uusi

metsäsuunnitelma, jota

pystytään päivittämään

suoritettujen

toimenpiteiden ja

vuotuisen kasvun

mukaisesti.

Metsäsuunnitelma

valmistuu 31.8.2014

mennessä.

Metsäsuunnitelma

valmistui syyskuussa

2014.

Metsänhoitotoimet

suoritetaan ajallaan.

Kohteet, erityisesti

kiireelliset, selvitetään

metsäsuunnitelman

laatimisen yhteydessä.

Kiireellisistä

hoitotoimenpiteistä

tehdään vuoden 2014

aikana 75 %.

Metsänhoitotoimenpiteistä

on sopimus MHY:n

kanssa. Metsähoitotöitä

suoritettiin 36,1 ha:n

alueella.


Harvennuspuuta ei saada kaupaksi.

Metsänhoitotoimiin ei saada riittävää rahoitusta.



TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042600 Maa- ja metsätilat

Toimintatuotot 1 917 152 230 000 235 870,02 5 870,02 102,6

Toimintakulut -124 694 -75 511 -54 217,95 21 293,05 71,8

Toimintakate/jäämä 1 792 458 154 489 181 652,07 27 163,07 117,6

PELASTUSTOIMI

Joroinen kuuluu Etelä-Savon pelastuslaitoksen alaisuuteen, jota hallinnoidaan Mikkelin kaupungin toimesta.

Aluelaitos vastaa myös öljyvahinkojen torjunnasta ja huolehtii kunnan alueen väestönsuojeluvalmiudesta.




Rakennuspalojen määrä

vähenee.

Pelastuslaitos suorittaa

ennaltaehkäisevää

valistustyötä kouluissa ja

päiväkodeissa sekä myös

työyhteisöissä.

Hälytyksien määrä. Lähdöt ovat vähentyneet

edelliseen vuoteen

verrattuna. Valistustyötä

on tehty yläasteella.



TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042700 Palo- ja pelastustoimi

Toimintakulut -451 656 -469 793 -452 482,50 17 310,50 96,3


Poistot ja arvonalentumiset -3 426 -3 426 -3 426,36 -0,36 100,0


HAJA-ASUTUSALUEEN VESIHUOLTO

Kunnassa on varsin laaja osuuskuntapohjainen (10 kpl) vesijohtoverkosto kaikissa kunnan osissa.

Jätevesiverkostojen osalta haja-asutusalueelle on valmistunut Maaveden hanke v. 2012 ja kuluvana vuonna

useita muita haja-asutusalueen viemäröintihankkeita on vireillä. Kunta avustaa osuuskuntien

jätevesiverkostojen ja yhdysvesijohtojen rakentamista valtuuston hyväksymien periaatteiden mukaisesti.

Tavoitteena on saattaa etenkin pohjavesialueiden ja vesistöjen läheisyydessä olevat asutuskeskittymät

viemäröinnin piiriin.

Vastuuhenkilö: Tekninen johtaja



Vähintään yksi haja-

asutusalueen

viemäröintihanke

käynnistyy v. 2014 aikana.

Avustetaan osuuskuntia

hankkeiden

käynnistymisessä.

Yksi hanke käynnistyy Hankkeita ei

käynnistynyt.

Vesiosuuskunta Kaikalan

yhdysvesijohtohanke

toteutuu v. 2014 aikana.

Hankkeelle myönnetään

kunnan

avustusmääräraha.

Hanke toteutetaan. Avustusmääräraha

myönnettiin. Hanke

valmistui.


Hankkeille ei saada valtion tai kunnan avustusta tai hankkeille ei löydy vetäjää.



TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042750 Haja-asutusalueen vesihuolto

Toimintakulut -54 774 -121 000 -121 067,90 -67,90 100,1

Toimintakate/jäämä -54 774 -121 000 -121 067,90 -67,90 100,1

TEKNISEN TOIMEN PROJEKTIT


TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042800 Teknisen toimen projektit

Toimintatuotot 24 000 23 827,70 -172,30 99,3

Toimintakulut -30 000 -30 202,54 -202,54 100,7

Toimintakate/jäämä 0 -6 000 -6 374,84 -374,84 106,2

Joroisselän poistokalastushanke toteutettiin teknisen toimen projektina. Toimintakate 6374,84 euroa oli

samalla sopimuksen mukainen kunnan avustusosuus hankkeelle.

TEKNINEN TOIMIALA YHTEENSÄ

TP 2013 Muutettu

TA 2014


00042000 TEKNINEN TOIMIALA

Toimintatuotot 5 625 314 3 958 044 3 816 031,47 -142 012,53 96,4


Toimintakulut -4 682 079 -4 656 363 -4 451 369,47 204 993,53 95,6

Toimintakate/jäämä 990 705 -698 319 -571 793,91 126 525,09 81,9


Tilikauden tulos 347 494 -1 288 728 -1 525 703,12 -236 975,12 118,4

Varausten ja rahastojen muutokset 32 442 0 32 441,89 32 441,89 100,0

Tilikauden yli-/alijäämä 379 936 -1 288 728 -1 493 261,23 -204 533,23 115,9


1.6. Vesihuoltolaitos

Palvelusuunnitelma

Vesi- ja viemärilaitos vastaa laadukkaan käyttöveden tuottamisesta asiakkailleen sekä huolehtii

vastaanotetun jäteveden puhdistamisesta ympäristölupaehtojen mukaisesti. Puhtaan veden toimitusvarmuus

pidetään korkealla tasolla.




Saavutetaan

neuvottelutulos

yhteistyön muodoista

aikatauluineen Keski-

Savon Vesi Oy:n kanssa

Laaditaan selvitys

vesihuoltolaitoksen

taloudesta ja

tulevaisuudesta.

Neuvottelutulos

saavutetaan.

Vesihuoltolaitoksen

myynnistä Keski-Savon

Vesi Oy:lle neuvoteltiin.

Neuvottelut eivät

johtaneet tulokseen.

Kuvansin taajaman

jätevesien johtamisesta

Varkauteen sekä

Varkaus-Joroinen

yhdysvesijohdon

toiminnan

tehostamisesta tehtiin

alustavat suunnitelmat.

Hukkaan menevän veden

määrää vähennetään.

Mittauskaivojen

rakentaminen

vesiosuuskuntien

rajoille.

Tilastojen seuranta. Yksi mittakaivo

päätettiin rakentaa

vesiosuuskunta

Kaikala:n

yhdysvesijohtohankkeen

yhteydessä.

Mittauskaivo valmistuu

v. 2015.


Yhteistyömuotoja ei löydetä.

Suuret putkivuodot kunnan linjastoissa.

Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2013 Muutettu

TA 2014


00000002 VESIHUOLTOLAITOS

TULOSLASKELMA

Toimintatuotot 500 642 516 066 543 563,11 27 497,11 105,3

Toimintakulut -363 435 -393 286 -345 985,93 47 300,07 88,0


Rahoitustuotot ja -kulut -38 161 -40 054 -37 370,79 2 683,21 93,3

Vuosikate 99 045 82 726 160 206,39 77 480,39 193,7

Poistot ja arvonalentumiset -118 103 -113 023 -109 600,98 3 422,02 97,0

Satunnaiset erät 0

Tilikauden tulos -19 058 -30 297 50 605,41 80 902,41 -167,0

Varausten ja rahastojen muutokset 0 0,00

Tilikauden yli-/alijäämä -19 058 -30 297 50 605,41 80 902,41 -167,0


2. Käyttötalouden toteutuminen

Alkuperäinen

TA 2014

TA-

muutokset

Muutettu TA

2014

Toteuma 2014 Poikkeama

00011000 VAALITOIMINTA

TOIMINTATUOTOT 8 000 8 000 8 350,00 -350,00

TOIMINTAKULUT -13 048 -13 048 -5 147,23 -7 900,77

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -5 048 0 -5 048 3 202,77 -8 250,77

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -5 048 0 -5 048 3 202,77 -8 250,77

00012000 TARKASTUSTOIMINTA

TOIMINTAKULUT -17 054 -17 054 -12 881,36 -4 172,64

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -17 054 0 -17 054 -12 881,36 -4 172,64

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -17 054 0 -17 054 -12 881,36 -4 172,64

00013100 Kunnanvaltuusto ja -hallitus

TOIMINTATUOTOT 29 890,31 -29 890,31

TOIMINTAKULUT -341 110 -341 110 -404 127,50 63 017,50

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -341 110 0 -341 110 -374 237,19 33 127,19

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -341 110 0 -341 110 -374 237,19 33 127,19

00013210 Hallintoyksikkö

TOIMINTATUOTOT 137 924 137 924 176 607,11 -38 683,11

TOIMINTAKULUT -1 555 020 -1 555 020 -1 467 647,08 -87 372,92

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 417 096 0 -1 417 096 -1 291 039,97 -126 056,03

Poistot ja arvonalentumiset -10 600 -10 600 -62,88 -10 537,12

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 427 696 0 -1 427 696 -1 291 102,85 -136 593,15

00013220 Elinkeinoyksikkö

TOIMINTATUOTOT 195 566 195 566 213 100,18 -17 534,18

TOIMINTAKULUT -486 645 -486 645 -430 725,90 -55 919,10


Poistot ja arvonalentumiset -2 884,80 2 884,80


00013230 Laskentayksikkö

TOIMINTATUOTOT 284 710 3 200 287 910 269 027,03 18 882,97

TOIMINTAKULUT -284 710 -3 200 -287 910 -269 027,03 -18 882,97

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0

00013200 Keskushallinto

TOIMINTATUOTOT 618 200 3 200 621 400 658 734,32 -37 334,32

TOIMINTAKULUT -2 326 375 -3 200 -2 329 575 -2 167 400,01 -162 174,99


Poistot ja arvonalentumiset -10 600 -10 600 -2 947,68 -7 652,32


00013000 KUNNAN JOHTO

TOIMINTATUOTOT 618 200 3 200 621 400 688 624,63 -67 224,63

TOIMINTAKULUT -2 667 485 -3 200 -2 670 685 -2 571 527,51 -99 157,49


Poistot ja arvonalentumiset -10 600 -10 600 -2 947,68 -7 652,32



Alkuperäinen

TA 2014

TA-

muutokset

Muutettu TA

2014


00019100 Maaseutuhallinto

TOIMINTAKULUT -53 288 -53 288 -48 293,10 -4 994,90



00019200 Lomatoimi

TOIMINTAKULUT -12 109 -12 109 -13 467,63 1 358,63



00019000 MAASEUTU- JA LOMATOIMEN TOIMIALA

TOIMINTAKULUT -65 397 -65 397 -61 760,73 -3 636,27



00021200 Sosiaalityö

TOIMINTATUOTOT 9,23 -9,23

TOIMINTAKULUT -2 388 505 121 500 -2 267 005 -2 079 711,27 -187 293,73

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 388 505 121 500 -2 267 005 -2 079 702,04 -187 302,96

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 388 505 121 500 -2 267 005 -2 079 702,04 -187 302,96

00021300 Kehitysvammahuolto

TOIMINTAKULUT -1 100 911 -1 100 911 -1 124 224,67 23 313,67

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 100 911 0 -1 100 911 -1 124 224,67 23 313,67

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 100 911 0 -1 100 911 -1 124 224,67 23 313,67

00021000 Perhepalvelualue


TOIMINTAKULUT -3 489 416 121 500 -3 367 916 -3 203 935,94 -163 980,06



00025100 Vanhusten asumispalvelut

TOIMINTAKULUT -1 000 092 4 150 -995 942 -994 131,71 -1 810,29

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 000 092 4 150 -995 942 -994 131,71 -1 810,29

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 000 092 4 150 -995 942 -994 131,71 -1 810,29

00025300 Kotihoitopalvelut


TOIMINTAKULUT -1 465 184 9 674 -1 455 510 -1 413 731,10 -41 778,90



00025000 Hoivapalvelualue


TOIMINTAKULUT -2 465 276 13 824 -2 451 452 -2 407 862,81 -43 589,19



00026110 Vuodeosastotoiminta


TOIMINTAKULUT -1 994 684 147 000 -1 847 684 -1 790 564,11 -57 119,89



00026200 Perusterveydenhuollon avohoito


TOIMINTAKULUT -2 623 779 -11 750 -2 635 529 -2 696 803,29 61 274,29

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 623 779 -11 750 -2 635 529 -2 696 437,79 60 908,79

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 623 779 -11 750 -2 635 529 -2 696 437,79 60 908,79


Alkuperäinen

TA 2014

TA-

muutokset

Muutettu TA

2014


00026300 Terveyspalvelujen erillismäärärahat

TOIMINTAKULUT -251 760 7 168 -244 592 -253 734,80 9 142,80

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -251 760 7 168 -244 592 -253 734,80 9 142,80

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -251 760 7 168 -244 592 -253 734,80 9 142,80

00026100 Perusterveydenhuolto


TOIMINTAKULUT -4 870 223 142 418 -4 727 805 -4 741 102,20 13 297,20

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -4 870 223 142 418 -4 727 805 -4 740 706,70 12 901,70

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -4 870 223 142 418 -4 727 805 -4 740 706,70 12 901,70

00026500 Ympäristöterveydenhuolto

TOIMINTAKULUT -165 532 -165 532 -154 748,32 -10 783,68



00026600 Erikoissairaanhoito

TOIMINTAKULUT -6 259 301 551 200 -5 708 101 -6 312 904,88 604 803,88



00026000 Terveyspalvelualue


TOIMINTAKULUT -11 295 056 693 618 -10 601 438 -11 208 755,40 607 317,40



00020000 PERUSTURVAN TOIMIALA


TOIMINTAKULUT -17 249 748 828 942 -16 420 806 -16 820 554,15 399 748,15



00030100 Sivistystoimen hallinto

TOIMINTATUOTOT 118 319 118 319 125 637,81 -7 318,81

TOIMINTAKULUT -124 239 -124 239 -130 308,92 6 069,92



00030500 Varhaiskasvatus

TOIMINTATUOTOT 330 400 330 400 307 296,03 23 103,97

TOIMINTAKULUT -2 537 166 -2 537 166 -2 416 236,05 -120 929,95


Poistot ja arvonalentumiset -12 873 -12 873 -14 514,52 1 641,52


00031100 Erityisopetus

TOIMINTAKULUT -73 673 -73 673 -78 627,71 4 954,71



00031300 Yleisopetus

TOIMINTATUOTOT 167 446 167 446 207 601,17 -40 155,17

TOIMINTAKULUT -4 787 119 -4 787 119 -4 371 469,80 -415 649,20


Poistot ja arvonalentumiset -8 -8 -8,04 0,04



Alkuperäinen

TA 2014

TA-

muutokset

Muutettu TA

2014


00031400 APIP-toiminta

TOIMINTATUOTOT 21 500 21 500 19 797,99 1 702,01

TOIMINTAKULUT -98 864 -98 864 -90 033,14 -8 830,86



00031500 Perusopetuksen projektit

TOIMINTATUOTOT 109 222 109 222 188 318,19 -79 096,19

TOIMINTAKULUT -112 452 -112 452 -194 814,06 82 362,06



00031600 Sairaalaopetus

TOIMINTAKULUT -15 000 -15 000 -9 600,19 -5 399,81



00031000 Perusopetus

TOIMINTATUOTOT 298 168 298 168 415 717,35 -117 549,35

TOIMINTAKULUT -5 087 108 -5 087 108 -4 744 544,90 -342 563,10


Poistot ja arvonalentumiset -8 -8 -8,04 0,04


00032000 Lukio-opetus

TOIMINTATUOTOT 85 815 85 815 41 430,22 44 384,78

TOIMINTAKULUT -1 077 505 -1 077 505 -902 650,08 -174 854,92



00034100 Joroisten kirjastoyksikkö

TOIMINTATUOTOT 6 100 6 100 9 011,74 -2 911,74

TOIMINTAKULUT -302 976 -302 976 -262 419,73 -40 556,27


Poistot ja arvonalentumiset -353 -353 -352,54 -0,46


00034110 Juvan kirjastoyksikkö

TOIMINTATUOTOT 409 299 409 299 401 707,41 7 591,59

TOIMINTAKULUT -409 299 -409 299 -401 707,41 -7 591,59



00034120 Rantasalmen kirjastoyksikkö

TOIMINTATUOTOT 278 010 278 010 269 600,37 8 409,63

TOIMINTAKULUT -278 010 -278 010 -269 600,37 -8 409,63



00034130 Kirjastoautotoiminta

TOIMINTATUOTOT 88 705 88 705 81 064,97 7 640,03

TOIMINTAKULUT -130 956 -130 956 -121 812,90 -9 143,10



00034200 Kirjastotoimen projektit

TOIMINTATUOTOT 7 300 7 300 7 655,51 -355,51

TOIMINTAKULUT -7 783 -7 783 -7 655,51 -127,49

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 -483 -483 0 -483,00

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 -483 -483 0 -483,00


Alkuperäinen

TA 2014

TA-

muutokset

Muutettu TA

2014


00034000 Kirjastotoimi

TOIMINTATUOTOT 782 114 7 300 789 414 769 040,00 20 374,00

TOIMINTAKULUT -1 121 241 -7 783 -1 129 024 -1 063 195,92 -65 828,08

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -339 127 -483 -339 610 -294 155,92 -45 454,08

Poistot ja arvonalentumiset -353 -353 -352,54 -0,46

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -339 480 -483 -339 963 -294 508,46 -45 454,54

00035000 Kansalaisopisto

TOIMINTAKULUT -117 932 -117 932 -112 837,04 -5 094,96



00036100 Liikuntatoimi

TOIMINTATUOTOT 59 291 59 291 66 686,15 -7 395,15

TOIMINTAKULUT -329 018 -329 018 -277 958,32 -51 059,68




00036200 Nuorisotoimi

TOIMINTATUOTOT 229 275 -16 359 212 916 191 853,27 21 062,73

TOIMINTAKULUT -447 464 -61 040 -508 504 -479 112,44 -29 391,56

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -218 189 -77 399 -295 588 -287 259,17 -8 328,83

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -218 189 -77 399 -295 588 -287 259,17 -8 328,83

00036300 Kulttuuritoimi

TOIMINTATUOTOT 850 850 334,95 515,05

TOIMINTAKULUT -75 593 -75 593 -55 088,70 -20 504,30


Poistot ja arvonalentumiset -1 211 -1 211 -1 211,04 0,04


00036000 Vapaa-aikatoimi

TOIMINTATUOTOT 289 416 -16 359 273 057 258 874,37 14 182,63

TOIMINTAKULUT -852 075 -61 040 -913 115 -812 159,46 -100 955,54




00039000 Siv. ja vapaa-aikatoimen laskutettavat

TOIMINTATUOTOT 19 604 19 604 19 193,94 410,06

TOIMINTAKULUT -19 473 -19 473 -19 193,94 -279,06

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 131 0 131 0 131,00

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 131 0 131 0 131,00

00030000 SIVISTYS- JA VAPAA-AIKATOIMIALA

TOIMINTATUOTOT 1 923 836 -9 059 1 914 777 1 937 189,72 -22 412,72

TOIMINTAKULUT -10 936 739 -68 823 -11 005 562 -10 201 126,31 -804 435,69

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -9 012 903 -77 882 -9 090 785 -8 263 936,59 -826 848,41


TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -9 070 005 -77 882 -9 147 887 -8 323 885,97 -824 001,03

00041100 Ympäristötoimen hallinto


TOIMINTAKULUT -26 201 -26 201 -25 937,31 -263,69

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -26 201 0 -26 201 -25 928,71 -272,29

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -26 201 0 -26 201 -25 928,71 -272,29


Alkuperäinen

TA 2014

TA-

muutokset

Muutettu TA

2014


00041200 Ympäristönsuojelu

TOIMINTATUOTOT 14 700 -2 000 12 700 10 571,09 2 128,91

TOIMINTAKULUT -38 222 3 550 -34 672 -31 584,66 -3 087,34

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -23 522 1 550 -21 972 -21 013,57 -958,43

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -23 522 1 550 -21 972 -21 013,57 -958,43

00041300 Rakennusvalvonta

TOIMINTATUOTOT 38 300 -1 000 37 300 40 960,15 -3 660,15

TOIMINTAKULUT -53 388 -6 000 -59 388 -60 044,80 656,80



00041400 Tiejaos

TOIMINTATUOTOT 300 -300

TOIMINTAKULUT -176 654 -176 654 -176 222,61 -431,39

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -176 354 -300 -176 654 -176 222,61 -431,39

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -176 354 -300 -176 654 -176 222,61 -431,39

00041000 YMPÄRISTÖTOIMEN TOIMIALA

TOIMINTATUOTOT 53 300 -3 300 50 000 51 539,84 -1 539,84

TOIMINTAKULUT -294 465 -2 450 -296 915 -293 789,38 -3 125,62



00042100 Teknisen toimialan hallinto


TOIMINTAKULUT -95 028 -95 028 -101 200,51 6 172,51



00042200 Yhdyskuntasuunnittelu

TOIMINTAKULUT -54 738 -54 738 -53 142,91 -1 595,09



00042400 Kuntatekniikka

TOIMINTATUOTOT 5 180 5 180 29 420,63 -24 240,63

Valmistus omaan käyttöön 42 261,88 -42 261,88

TOIMINTAKULUT -319 000 -319 000 -418 682,75 99 682,75



TILIKAUDEN TULOS -455 490 0 -455 490 -501 938,67 46 448,67

Varausten ja rahastojen muutokset 2 580,48 -2 580,48


00042521 Siivous- ja puhtauspalvelut

TOIMINTATUOTOT 673 396 673 396 603 798,69 69 597,31

TOIMINTAKULUT -673 396 -673 396 -595 932,66 -77 463,34

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 7 866,03 -7 866,03

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 7 866,03 -7 866,03

00042522 Ruokapalvelut

TOIMINTATUOTOT 499 964 499 964 419 758,08 80 205,92

TOIMINTAKULUT -498 457 -498 457 -413 093,78 -85 363,22

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 1 507 0 1 507 6 664,30 -5 157,30

Poistot ja arvonalentumiset -1 507 -1 507 -1 506,86 -0,14



Alkuperäinen

TA 2014

TA-

muutokset

Muutettu TA

2014


00042525 Talonmiespalvelut

TOIMINTATUOTOT 219 831 219 831 203 041,14 16 789,86

TOIMINTAKULUT -219 831 -219 831 -203 041,14 -16 789,86



00042527 Korjaustyöpalvelut

TOIMINTATUOTOT 126 653 126 653 111 052,85 15 600,15

TOIMINTAKULUT -126 653 -126 653 -111 052,85 -15 600,15



00042520 Kiinteistönhoidon ja ruokapalvelujen tuk

TOIMINTATUOTOT 1 519 844 1 519 844 1 337 650,76 182 193,24

TOIMINTAKULUT -1 518 337 -1 518 337 -1 323 120,43 -195 216,57


Poistot ja arvonalentumiset -1 507 -1 507 -1 506,86 -0,14


00042541 Perusturvan kiinteistöt

TOIMINTATUOTOT 458 052 458 052 466 036,13 -7 984,13


TOIMINTAKULUT -333 789 -333 789 -372 788,31 38 999,31

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 124 263 0 124 263 114 277,24 9 985,76


TILIKAUDEN TULOS 1 649 0 1 649 -16 152,43 17 801,43


TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 1 649 0 1 649 -10 382,19 12 031,19

00042551 Sivistys- ja vapaa-aikatoim. kiinteistöt

TOIMINTATUOTOT 952 261 -55 740 896 521 827 395,29 69 125,71

TOIMINTAKULUT -788 327 -21 456 -809 783 -729 117,46 -80 665,54

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 163 934 -77 196 86 738 98 277,83 -11 539,83


TILIKAUDEN TULOS -20 886 -77 196 -98 082 -87 609,07 -10 472,93



00042561 Muut toimitilat

TOIMINTATUOTOT 194 222 194 222 209 329,54 -15 107,54

TOIMINTAKULUT -388 741 -388 741 -386 060,24 -2 680,76




00042571 Asuntojen vuokraus

TOIMINTATUOTOT 237 425 -14 000 223 425 249 903,21 -26 478,21

Valmistus omaan käyttöön 252,79 -252,79

TOIMINTAKULUT -282 038 -63 000 -345 038 -311 347,42 -33 690,58




00042581 Muiden tilojen vuokraus

TOIMINTATUOTOT 281 440 10 160 291 600 320 742,59 -29 142,59

TOIMINTAKULUT -83 473 -8 603 -92 076 -96 592,03 4 516,03

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 197 967 1 557 199 524 224 150,56 -24 626,56


TILIKAUDEN TULOS 81 914 1 557 83 471 -221 039,93 304 510,93

Varausten ja rahastojen muutokset 997,01 -997,01

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 81 914 1 557 83 471 -220 042,92 303 513,92


Alkuperäinen

TA 2014

TA-

muutokset

Muutettu TA

2014


00042591 Alueiden vuokraus

TOIMINTATUOTOT 115 200 115 200 115 618,09 -418,09

TOIMINTAKULUT -3 529 -3 529 -1 346,52 -2 182,48


TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 111 671 0 111 671 114 271,57 -2 600,57

00042540 Kiinteistöt

TOIMINTATUOTOT 2 238 600 -59 580 2 179 020 2 189 024,85 -10 004,85


TOIMINTAKULUT -1 879 897 -93 059 -1 972 956 -1 897 251,98 -75 704,02



TILIKAUDEN TULOS -85 103 -152 639 -237 742 -480 982,48 243 240,48


TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -85 103 -152 639 -237 742 -451 121,07 213 379,07

00042500 Kiinteistöpalvelut

TOIMINTATUOTOT 3 758 444 -59 580 3 698 864 3 526 675,61 172 188,39


TOIMINTAKULUT -3 398 234 -93 059 -3 491 293 -3 220 372,41 -270 920,59



TILIKAUDEN TULOS -85 103 -152 639 -237 742 -467 959,01 230 217,01


TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -85 103 -152 639 -237 742 -438 097,60 200 355,60

00042600 Maa- ja metsätilat

TOIMINTATUOTOT 207 050 22 950 230 000 235 870,02 -5 870,02

TOIMINTAKULUT -75 511 -75 511 -54 217,95 -21 293,05

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 131 539 22 950 154 489 181 652,07 -27 163,07

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 131 539 22 950 154 489 181 652,07 -27 163,07

00042700 Palo- ja pelastustoimi

TOIMINTAKULUT -469 793 -469 793 -452 482,50 -17 310,50


Poistot ja arvonalentumiset -3 426 -3 426 -3 426,36 0,36


00042750 Haja-asutusalueen vesihuolto

TOIMINTAKULUT -241 582 120 582 -121 000 -121 067,90 67,90

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -241 582 120 582 -121 000 -121 067,90 67,90

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -241 582 120 582 -121 000 -121 067,90 67,90

00042800 Teknisen toimen projektit

TOIMINTATUOTOT 24 000 24 000 23 827,70 172,30

TOIMINTAKULUT -30 000 -30 000 -30 202,54 202,54

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 -6 000 -6 000 -6 374,84 374,84

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 -6 000 -6 000 -6 374,84 374,84

00042000 TEKNINEN TOIMIALA

TOIMINTATUOTOT 3 970 674 -12 630 3 958 044 3 816 031,47 142 012,53


TOIMINTAKULUT -4 653 886 -2 477 -4 656 363 -4 451 369,47 -204 993,53



TILIKAUDEN TULOS -1 273 621 -15 107 -1 288 728 -1 525 703,12 236 975,12


TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 273 621 -15 107 -1 288 728 -1 493 261,23 204 533,23


Alkuperäinen

TA 2014

TA-

muutokset

Muutettu TA

2014


00000001 JOROISTEN KUNTA

TULOSLASKELMA

TOIMINTATUOTOT 6 574 010 -21 789 6 552 221 6 502 336,15 49 884,85


TOIMINTAKULUT -35 897 822 751 992 -35 145 830 -34 418 156,14 -727 673,86


Verotulot 16 272 000 217 000 16 489 000 16 652 250,50 -163 250,50

Valtionosuudet 12 152 167 -36 686 12 115 481 12 109 357,00 6 124,00

Rahoitustuotot ja -kulut 91 922 91 922 141 301,57 -49 379,57

VUOSIKATE -807 723 910 517 102 794 1 050 633,17 -947 839,17

Poistot ja arvonalentumiset -658 111 -658 111 -1 016 806,27 358 695,27

Satunnaiset erät 4 076 825,16 -4 076 825,16

TILIKAUDEN TULOS -1 465 834 910 517 -555 317 4 110 652,06 -4 665 969,06


TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 465 834 910 517 -555 317 4 143 093,95 -4 698 410,95

Alkuperäinen TA

2014

TA-

muutokset

Muutettu

TA 2014

Toteutuma

2014

Poikkeama

00000002 JOROISTEN VESIHUOLTOLAITOS

TULOSLASKELMA

LIIKEVAIHTO

MYYNTITUOTOT 515 836 515 836 539 240,16 -23 404,16

LIIKEVAIHTO 515 836 515 836 539 240,16 -23 404,16

LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 230 230 4 322,95 -4 092,95

MATERIAALIT JA PALVELUT -262 660 -262 660 -229 508,96 -33 151,04

HENKILÖSTÖKULUT -125 328 -125 328 -112 908,45 -12 419,55

POISTOT JA ARVONALENTUMISET

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -113 023 -113 023 -109 600,98 -3 422,02

POISTOT JA ARVONALENTUMISET -113 023 -113 023 -109 600,98 -3 422,02

LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT -5 298 -5 298 -3 568,52 -1 729,48

LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ 9 757 0 9 757 87 976,20 -78 219,20

KORKOTUOTOT 11,52 -11,52

MUUT RAHOITUSTUOTOT 3 507,60 -3 507,60

KUNNALLE MAKSETUT KORKOKULUT -96,98 96,98

MUILLE MAKSETUT KORKOKULUT -738,93 738,93

KORVAUS PERUSPÄÄOMASTA -40 054 -40 054 -40 054,00

RAHOITUSTUOTOT JA KULUT -40 054 -40 054 -37 370,79 -2 683,21

YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN SAT. ERIÄ -30 297 0 -30 297 50 605,41 -80 902,41

YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA -30 297 0 -30 297 50 605,41 -80 902,41

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -30 297 0 -30 297 50 605,41 -80 902,41


3. Tuloslaskelmaosan toteutuminen talousarviossa

Kunta ja vesihuoltolaitos yhteensä, sisäiset erät mukana

TULOSLASKELMA Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama

TA 2014 Muutokset TA 2014 2014

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 3 840 493 25 850 3 866 343 3 662 696,33 -203 646,67

Maksutuotot 360 450 -3 000 357 450 323 900,41 -33 549,59

Tuet ja avustukset 410 658 14 941 425 599 561 071,01 135 472,01

Muut toimintatuotot 2 478 475 -59 580 2 418 895 2 498 231,51 79 336,51

TOIMINTATUOTOT 7 090 076 -21 789 7 068 287 7 045 899,26 -22 387,74

Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 63 544,09 63 544,09

TOIMINTAKULUT

Palkat ja palkkiot -7 205 934 -30 559 -7 236 493 -6 761 310,02 475 182,98

Henkilösivukulut -2 546 595 -6 469 -2 553 064 -2 466 210,43 86 853,57

Henkilöstökulut -9 752 529 -37 028 -9 789 557 -9 227 520,45 562 036,55

Palvelujen ostot -22 294 940 737 414 -21 557 526 -21 574 138,82 -16 612,82

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 614 832 -33 980 -1 648 812 -1 458 824,56 189 987,44

Avustukset -778 140 121 582 -656 558 -657 663,52 -1 105,52

Muut toimintakulut -1 850 667 -35 996 -1 886 663 -1 845 994,72 40 668,28

TOIMINTAKULUT -36 291 108 751 992 -35 539 116 -34 764 142,07 774 973,93


Verotulot 16 272 000 217 000 16 489 000 16 652 250,50 163 250,50

Valtionosuudet 12 152 167 -36 686 12 115 481 12 109 357,00 -6 124,00


Korkotuotot 16 510 16 510 11 430,90 -5 079,10

Muut rahoitustuotot 360 412 360 412 363 709,70 3 297,70

Korkokulut -280 000 -280 000 -222 874,11 57 125,89

Muut rahoituskulut -45 054 -45 054 -48 335,74 -3 281,74

Rahoitustuotot ja -kulut 51 868 0 51 868 103 930,75 52 062,75

VUOSIKATE -724 997 910 517 185 520 1 210 839,53 1 025 319,53

Poistot ja arvonalentumiset -771 134 0 -771 134 -1 126 407,25 -355 273,25

Satunnaiset erät 0 0 0 4 076 825,16 4 076 825,16

TILIKAUDEN TULOS -1 496 131 910 517 -585 614 4 161 257,44 4 746 871,44

Varausten ja rahastojen muutokset 0 0 0 32 441,89 32 441,89

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 496 131 910 517 -585 614 4 193 699,33 4 779 313,33

Satunnainen tuotto 4 076 85,16 € on energialaitoksen myynnistä syntynyt myyntivoitto. Poistot ja

arvonalentumiset sisältävät kertaluontoisia poistoja 339 596,71 €, joista merkittävin on vanhainkodin poisto

323 585,05 €.


Energialaitoksen tuloslaskelmaosan toteutumavertailu (vertailutieto tp 2013, sisäisin ja ulkoisin erin)

TP 2013 TA 2014 TP 2014 Poikkeama Käyttö-%

TULOSLASKELMA

LIIKEVAIHTO

MYYNTITUOTOT 5 386 608 6 117 628 5 316 470,00 801 158,00 86,9

LIIKEVAIHTO 5 386 608 6 117 628 5 316 470,00 801 158,00 86,9

VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 338 544 95 000 198 171,94 -103 171,94 208,6

LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 97 863 11 028 28 140,06 -17 112,06 255,2

MATERIAALIT JA PALVELUT

AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT

OSTOT TILIKAUDEN AIKANA -77 734 -3 248 608 -71 305,41 -3 177 302,59 2,2

VARASTOJEN LISÄYS/VÄHENNYS -9 454 -2 100 -17 100,22 15 000,22 814,3

AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT -87 188 -3 250 708 -88 405,63 -3 162 302,37 2,7

PALVELUJEN OSTOT -4 170 985 -819 413 -3 438 817,24 2 619 404,24 419,7

MATERIAALIT JA PALVELUT -4 258 173 -4 070 121 -3 527 222,87 -542 898,13 86,7

HENKILÖSTÖKULUT

PALKAT JA PALKKIOT -681 522 -637 855 -748 387,64 110 532,64 117,3

HENKILÖSTÖSIVUKULUT

ELÄKELUKULUT -173 661 -176 604 -176 021,45 -582,55 99,7

MUUT HENKILÖSTÖSIVUKULUT -22 879 -41 076 -35 601,31 -5 474,69 86,7

HENKILÖSTÖSIVUKULUT -196 540 -217 680 -211 622,76 -6 057,24 97,2

HENKILÖSTÖKULUT -878 062 -855 535 -960 010,40 104 475,40 112,2


SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -577 904 -628 659 -703 175,72 74 516,72 111,9

POISTOT JA ARVONALENTUMISET -577 904 -628 659 -703 175,72 74 516,72 111,9

LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT -154 573 -35 461 -57 198,39 21 737,39 161,3

LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ -45 697 633 880 295 174,62 338 705,38 46,6

KORKOTUOTOT 1 410 8 840 738,93 8 101,07 8,4

MUUT RAHOITUSTUOTOT 19 567 6 500 20 603,00 -14 103,00 317,0

KUNNALLE MAKSETUT KORKOKULUT -6 056 -4 520 -3 296,86 -1 223,14 72,9

MUILLE MAKSETUT KORKOKULUT -13 508 -12 500 -17 675,40 5 175,40 141,4

KORVAUS PERUSPÄÄOMASTA -290 000 -290 000 -290 000,00 100,0

MUUT RAHOITUSKULUT -4 456 -20 -3 978,80 3 958,80 19894,0

RAHOITUSTUOTOT JA KULUT -293 044 -291 700 -293 609,13 1 909,13 100,7

YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN SAT. ERIÄ -338 742 342 180 1 565,49 340 614,51 0,5

YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA -338 742 342 180 1 565,49 340 614,51 0,5

VAPAAEHTOISTEN VAR.

LISÄYS/VÄHENNYS

0 346 130,76 -346 130,76 -100,0

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -338 742 342 180 347 696,25 -5 516,25 101,6

Tilinpäätöksessä on purettu energialaitoksen vapaaehtoinen investointivaraus 346 130,76 €.


KOKO TALOUDEN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMAVERTAILU (kunta, vesihuoltolaitos

ja energialaitos sisäisin ja ulkoisin erin)

TP 2013 Muutettu TA TP 2014 Poikkeama Käyttö %

2014

TULOSLASKELMA

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 9 462 550 9 983 971 8 979 166 -978 955 90,2

Maksutuotot 349 165 357 450 323 900 -36 550 89,9

Tuet ja avustukset 518 053 425 599 561 071 150 413 136,6

Muut toimintatuotot 4 149 242 2 429 923 2 526 372 36 869 101,5

TOIMINTATUOTOT 14 479 010 13 196 943 12 390 509 -806 434 93,7

Valmistus omaan käyttöön 399 710 95 000 261 716 166 716 275,5

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut -10 422 313 -10 645 092 -10 187 531 420 533 96,0

Palvelujen ostot -26 931 192 -22 376 939 -25 012 956 -1 898 603 108,2

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 611 852 -4 899 520 -1 547 230 3 318 310 31,8

Avustukset -657 166 -656 558 -663 664 114 476 85,3

Muut toimintakulut -2 019 749 -1 922 124 -1 897 193 -11 065 100,6

TOIMINTAKULUT -41 642 272 -40 498 233 -39 308 574 1 189 659 95,3

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -26 763 552 -27 206 290 -26 656 348 549 942 95,4

Verotulot 15 954 610 16 489 000 16 652 251 163 251 102,3

Valtionosuudet 12 162 968 12 115 481 12 109 357 -6 124 99,6


Korkotuotot 24 266 25 350 12 170 -13 180 48,0

Muut rahoitustuotot 372 524 366 912 384 313 17 401 104,7

Korkokulut -209 740 -297 020 -243 846 53 174 82,1

Muut rahoituskulut -337 150 -335 074 -342 315 -7 241 102,2

Rahoitustuotot ja -kulut -150 100 -239 832 -189 678 50 154 79,1

VUOSIKATE 1 203 926 1 158 359 1 915 581 757 222 772,9

Poistot ja arvonalentumiset -1 421 526 -1 399 793 -1 829 583 -429 790 106

Satunnaiset erät 394 327 0 4 076 825 4 076 825

TILIKAUDEN TULOS 176 727 -241 434 4 162 823 4 404 257

Varausten ja rahastojen muutokset 32 442 0 378 573 378 573

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 209 169 -241 434 4 541 396 4 782 830


VERORAHOITUS (verotulot ja valtionosuudet)

Verotulot

Tilinpäätökseen tuloutuu verotuloja sekä tilivuodelta että muilta verovuosilta. Kunnan tuloveroa tuloutui

edelliseen tilinpäätökseen verrattuna 2,5 % ja kiinteistöveroa 23,9 % sekä yhteisövero-osuutta 16,2 %

enemmän. Yhteensä verotuloja kertyi 697 641 €/4,4 % enemmän kuin edellisenä vuonna.

Verotulojen toteutuma talousarviossa

Verotulot Tilinpäätös

ed. vuosi

Alkuperäinen

talousarvio

Talousarvio

muutokset

Talousarvio

muutosten

jälkeen

Toteutuma Poikkeama Muutos € Muutos %

Kunnan tulovero 14 205 012 14 283 000 217 000 14 500 000 14 557 078 57 078 352 066 2,5

Kiinteistövero 812 487 1 003 000 0 1 003 000 1 006 579 3 579 194 092 23,9

Osuus yht. veron tuotosta 937 111 986 000 0 986 000 1 088 594 102 594 151 483 16,2

Verotulot 15 954 610 16 272 000 217 000 16 489 000 16 652 251 163 251 697 641 4,4

Maksuunpano ko. verovuodelta 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Kunnan tulovero 12682 12696 13065 13425 14268

Yhteisövero 992 1134 1052 906 985

Kiinteistövero 697 692 698 722 820 1029

Maksuunpano yhteensä 14 371 14 522 14 815 15 053 16 073 1 029

2009 2010 2011 2012 2013

Kunnan tulovero 12 682 12 696 13 065 13 425 14 268

Yhteisövero 992 1 134 1 052 906 985

Kiinteistövero 697 692 698 722 820

0

2 000

4 000

6 000

8 000

10 000

12 000

14 000

16 000

10

00

eu

roa

Maksuunpano verovuodelta


Tilityksiä tuloutunut tilinpäätökseen 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Muutos ed.

vuoteen %

Kunnan tulovero 12 829 12 700 13 087 13 111 14 205 14 557 2,48

osuus tilinpäätöksen verotuloista 89,3 % 88,0 % 87,7 % 89,6 % 89,0 % 87,4 %

josta muiden kuin TA-vuoden veroja 1 081 871 802 715 1 202 1 205

muiden vuosien osuus % 8,43 % 6,86 % 6,13 % 5,45 % 8,46 % 8,28 %

Yhteisövero 846 1 057 1 151 816 937 1 089 16,21


josta muiden kuin TA-vuoden veroja 98 267 332 155 165 222

muiden vuosien osuus % 11,58 % 25,26 % 28,84 % 19,00 % 17,61 % 20,39 %

Kiinteistövero 685 680 687 703 812 1006 23,82


Tilinpäätöksen verotulot yhteensä 14 360 14 437 14 925 14 630 15 955 16 652 4,37

2009 2010 2011 2012 2013 2014

Kunnan tulovero 12 829 12 700 13 087 13 111 14 205 14 557

Yhteisövero 846 1 057 1 151 816 937 1 089

Kiinteistövero 685 680 687 703 812 1 006

0

2 000

4 000

6 000

8 000

10 000

12 000

14 000

16 000

10

00

eu

roa

Tilityksiä tuloutunut tilinpäätökseen

Kunnan verojen määräytymisen perusteita:

Vuosi Tulovero-% Kiinteistövero - %

Vakituinen

asunto

Muu kuin

vak.asunto

Voimalaitos Yleinen

2009 19,00 0,35 0,85 1,00 0,80

2010 19,00 0,35 0,85 1,00 0,80

2011 19,25 0,35 0,85 1,00 0,80

2012 19,75 0,35 0,85 1,00 0,80

2013 20,00 0,40 1,00 1,10 0,85

2014 20,25 0,45 1,05 1,10 0,95

2015 20,25 0,50 1,10 1,10 1,05


Valtionosuudet

Valtionosuuksia toteutui 53 611 € vähemmän kuin vuonna 2013.

Valtionosuuksien toteutuma talousarviossa

Valtionosuudet Tilinpäätös

ed. vuosi

Alkuperäinen

talousarvio

Talousarvio-

muutokset

Talousarvio

muutosten

jälkeen

Toteutuma Poikkeama Muutos

€

Muutos

%

Kunnan peruspalvelujen

v.osuus

9 533 508 9 436 558 -114 157 9 322 401 9 318 718 -3 683 -214 790 -2,3

Verotuloihin perustuva vo-tasaus

2 517 288 2 527 454 0 2 527 454 2 527 452 -2 10 164 0,4

Järjestelmämuutoksen

tasaus

-48 408 -48 409 0 -48 408 -48 408 0 0 0,0

Opetus- ja kultt.toimen

muut vo:t

-779 908 -777 001 36 322 -740 679 -749 937 -9 258 29 971 -3,8

Muut vo:een tehtävät

väh./lis.

940 488 1 013 564 41 149 1 054 713 1 061 532 6 819 121 044 12,9

Valtionsuudet 12 162 968 12 152 166 -36 686 12 115 481 12 109 357 -6 124 -53 611 -0,4

Kunnan

peruspalvelujen

v.osuus

Verotuloihin

perustuva vo-

tasaus

Järjestelmämuu

-toksen tasaus

Opetus- ja

kultt.toimen

muut vo:t

Muut vo:een

tehtävät

väh./lis.

Yhteensä

2013 9 533 508 2 517 288 -48 408 -779 908 940 488 12 162 968

2014 9 318 718 2 527 452 -48 408 -749 937 1 061 532 12 109 357

-2 000 000

0

2 000 000

4 000 000

6 000 000

8 000 000

10 000 000

12 000 000

14 000 000

€

Valtionosuudet


Rahoitustuotot ja –kulut

Muut rahoitustuotot sisältää energialaitoksen tuoton 290 000 € ja vesihuoltolaitoksen tuoton 40 054 €, jotka

ovat myös vastaavasti muissa rahoituskuluissa. Korkotuotoissa on sisäistä välitystilin korkoa

energialaitokselta 96,98 € ja vesihuoltolaitokselta 3 296,86 € kunnalle sekä kunnalta energialaitokselle

738,93 €. Po. erät ovat vastakumppanin korkomenoissa. Kunnan pitkäaikaisten lainojen korkomenot

mukaan lukien korkosuojauksista aiheutuneet korkomenot olivat 222 038,20 € ja ne alittivat talousarvion

57 961,80 €.

Rahoitustuottojen ja –kulujen toteutuma talousarviossa (kunta, vesihuolto ja energialaitos)

Tilinpäätös

ed. vuosi

Alkuperäinen

talousarvio

Talousarvio

muutokset

Talousarvio

muutosten

jälkeen

Toteutuma Poikkeama

Korkotuotot 13 915 25 350 0 25 350 12 170 13 180

Muut rahoitustuotot 382 876 366 912 0 366 912 384 313 -17 401

Korkokulut -209 741 -297 020 0 -297 020 -243 846 -53 174

Muut rahoituskulut -337 151 -335 074 0 -335 074 -342 315 7 241

Rahoitustuotot ja -kulut -150 100 -239 832 0 -239 832 -189 678 -50 154

Poistoeron, varausten ja rahastojen muutoksen toteutuma talousarviossa (kunta, vesihuolto ja

energialaitos)

Tilinpäätös

ed. vuosi

Alkuperäinen

talousarvio

Talousarvio

muutokset

Talousarvio

muutosten

jälkeen

Toteutuma Poikkeama

Poistoeron muutos 32 442 0 0 0 32 442 -32 442

Varausten muutos 0 0 0 0 346 131 -346 131

Rahastojen muutos 0 0 0 0 0 0

Poistoeron, varausten ja rahastojen

muutos

32 442 0 0 0 378 573 -378 573

Investointivarauksella katettujen hankintojen poistoerojen muutokset tilikaudella olivat 32 441,89 €.

Tilinpäätöksessä purettiin Energialaitoksen vapaaehtoinen varaus 346 130,76 €.


4. Investointiosan toteutuminen talousarviossa

Kunnan johtaminen ja yleishallinto

TA 2014 TA muutokset Muutettu TA Toteutuma Poikkeama

2014 2014 2014

Kiint.Oy Honkauran pääomitus

Investointimenot -100 000 -100 000 -100 000,00

Investoinnit netto -100 000 0 -100 000 -100 000,00

00091100 Aineettomat hyödykkeet


Investoinnit netto -100 000 0 -100 000 -100 000,00

Maa- ja vesialueet

Investointitulot 100 000 -90 000 10 000 5 236,42 4 763,58

Investoinnit netto 100 000 -90 000 10 000 5 236,42 4 763,58

Maaveden koulun myynti

Investointitulot 53 000 53 000 53 011,14 -11,14

Investoinnit netto 0 53 000 53 000 53 011,14 -11,14

Kiinteistöjen myynti

Investointitulot 50 000 50 000 4 598,33 45 401,67

Investoinnit netto 50 000 0 50 000 4 598,33 45 401,67

00091200 Maa- ja vesialueet

Investointitulot 150 000 -37 000 113 000 62 845,89 50 154,11

Investoinnit netto 150 000 -37 000 113 000 62 845,89 50 154,11

Tytäryhteisöosakk. ja osuudet

Investointimenot -30 000 -30 000 -33 640,00 3 640,00

Investointitulot 20 182,55 -20 182,55

Investoinnit netto -30 000 0 -30 000 -13 457,45 -16 542,55

00091710 Tytäryhteisöosakkeet ja -osuudet




Asunto-osakk.myynti


Investoinnit netto 0 0 15 725,57 -15 725,57

As Oy Joronhelmi

Investointitulot 272 000 -272 000 86 530,00 -86 530,00

Investoinnit netto 272 000 -272 000 86 530,00 -86 530,00

00091770 Muut osakkeet ja osuudet


Investoinnit netto 272 000 -272 000 102 255,57 -102 255,57

00091700 Osakkeet ja osuudet



Investoinnit netto 242 000 -272 000 -30 000 88 798,12 -118 798,12


00091000 Kunnan johtaminen ja yleishallinto


Investointitulot 422 000 -309 000 113 000 185 284,01 -72 284,01

Investoinnit netto 292 000 -309 000 -17 000 51 644,01 -68 644,01

Kiinteistö Oy Honkauraa pääomitettiin 100 000 eurolla. Maaveden koulu myytiin, mutta muuten

kiinteistöjen myynti ei toteutunut odotetusti. Tonttien myynti ei toteutunut odotetusti. Kiinteistö Oy

Kaitaisten Lomarankaan sekä asunto-osakkeen myynti Sompatieltä kirjautuivat investointituloiksi. As Oy

Joronhelmen pienemmän osakehuoneiston kauppa toteutui, mutta suurempi asunto on edelleen myynnissä.


Perusturvan toimiala


2014 2014 2014

Opintie 7

Investointimenot -20 000 20 000

Investoinnit netto -20 000 20 000 0

Terveyskesk. kiint. saneeraus

Investointimenot -54 000 54 000 -14 605,50 14 605,50

Investoinnit netto -54 000 54 000 -14 605,50 14 605,50

Kuvansinin saneeraus

Investointimenot -100 000 -26 000 -126 000 -125 676,55 -323,45

Investoinnit netto -100 000 -26 000 -126 000 -125 676,55 -323,45

Kukeron saneeraus

Investointimenot -500 000 150 000 -350 000 -300 427,82 -49 572,18

Investoinnit netto -500 000 150 000 -350 000 -300 427,82 -49 572,18

Fysioterapiatilan laajentaminen

Investointimenot -35 000 10 000 -25 000 -25 000,00

Investoinnit netto -35 000 10 000 -25 000 0 -25 000,00

Vuodeos.kanslian muutos



00092300 Rakennukset



Tk:n piha-alue



00092400 Kiinteät rakenteet ja laitteet



Kuvansinin kalusteet

Investointimenot -16 000 -16 000 -11 974,08 -4 025,92


00092500 Koneet ja kalusto



00092000 Perusturvan toimiala



Opintie 7 korjaukset siirrettiin vuodelle 2015. Terveyskeskuksen saneerauksia toteutettiin vain osittain ja

niiltäkin osin talousarviota edullisemmin. Kukeron saneerauskustannukset jakautuvat vuosille 2014 ja 2015.

Fysioterapiatilan muutoskustannukset siirrettiin osittain terveyskeskuksen kiinteistön saneerauksiin ja

osittain vuodelle 2015. Tk:n piha-alueen saneeraus siirtyi vuodelle 2015.


Sivistys- ja vapaa-aikatoimiala


2014 2014 2014

Uusi kirjastojärjestelmä






Kuvansin koulun liikuntasali

Investoinnit

Investointimenot

Muut Investointimenot -15 000 15 000



Kuvansin koulun saneeraus






00093000 Sivistys- ja vapaa-aikatoimiala



Uuden kirjastojärjestelmän hankinta siirtyi vuodelle 2015. Kuvansin koulun liikuntasalin korjaukset

siirrettiin vuodelle 2015.


Tekninen toimiala


2014 2014 2014

Metsuritalo-kiinteistö



Kohdentamatt. teoll.hall.remontit


Investoinnit netto 0 -15 000 -15 000 -10 793,18 -4 206,82




Katujen päällystäminen



Katujen valaistukset



Katujen peruskunnostus



Tuohilahdentie,Paronraitti

Investointimenot -100 000 -30 000 -130 000 -171 671,44 41 671,44

Investoinnit netto -100 000 -30 000 -130 000 -171 671,44 41 671,44

Taajamien liikenneturvahankkeet

Investoinnit




Investointimenot -290 000 45 000 -245 000 -253 119,99 8 119,99

Investoinnit netto -290 000 45 000 -245 000 -253 119,99 8 119,99

Auto puistotyöntekijät



00095500 Koneet ja kalusto



00095000 Tekninen toimiala



Metsuritalon korjaukset suoritettiin alle kustannusarvion ja osittain töitä jäi vuodelle 2015. Katujen

peruskunnostuksen investointimäärärahaa jäi käyttämättä, mutta katujen kunnostuksen määräraha

käyttötaloudessa ylittyi. Tuohilahdentien korjauskulut jakautuvat kahdelle vuodelle.



2014 2014 2014

00000001 JOROISTEN KUNTA

Investoinnit

Investointimenot

Oma rakentaminen -268 540,72 268 540,72

Muut Investointimenot -1 635 000 608 000 -1 027 000 -661 258,62 -365 741,38

Investointimenot -1 635 000 608 000 -1 027 000 -929 799,34 -97 200,66

Investointitulot

Käyttöomaisuuden myynti 422 000 -309 000 113 000 185 284,01 -72 284,01

Investointitulot 422 000 -309 000 113 000 185 284,01 -72 284,01

Investoinnit netto -1 213 000 299 000 -914 000 -744 515,33 -169 484,67

INVESTOINNIT VESIHUOLTOLAITOS TA 2014 TA muutokset Muutettu TA Toteutuma Poikkeama

2014 2014 2014

Valvontajärj.uusiminen




Kk-puhd.välpp.ja ovien uusiminen




Vesimittarikaivot vesios.k.


Verkoston saneeraus


Esiselv.invest.ja keh.hankk.



Investointimenot -110 000 40 000 -70 000 0,00 -70 000,00


Investoinnit


Kirkonkylän puhdistamon välpän ja ulko-ovien uusimisen hinta jäi alle talousarvioon varatun summan.

Vesimittarikaivon asennus siirtyi vuodelle 2015 ja sen hankintahinta jää alle investointirajan. Esiselvitys

investointi- ja kehityshankkeista osoittautui suunnitellussa laajuudessa tarpeettomaksi ja selvitystyötä

rahoitettiin käyttötalouden kuluista, koska kustannukset jäivät alle investointirajan.


5. Rahoituslaskelmaosan toteutuminen talousarviossa

Kunta ja vesihuoltolaitos, sisäiset erät mukana

RAHOITUSLASKELMAOSAN TOTEUMA Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama

TA 2014 Muutokset TA 2014 2014

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA

TOIMINNAN RAHAVIRTA

VUOSIKATE -724 997 910 517 185 520 1 915 580,77 -1 730 060,77

SATUNNAISET ERÄT 0 0 0 4 076 825,16 -4 076 825,16

TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT

Pakolliset varaukset 0 0 -500,00 500,00

Myyntivoitot ja -tappiot -50 000 0 -50 000 -9 448,51 -40 551,49

Muut oikaisut 0 0 -4 704 590,76 4 704 590,76

Satunnaiset erät 0 0 0,00 0,00

TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -50 000 0 -50 000 -4 714 539,27 4 664 539,27

TOIMINNAN RAHAVIRTA -774 997 910 517 135 520 1 277 866,66 -1 142 346,66

INVESTOINTOINTIEN RAHAVIRTA

INVESTOINTIMENOT -1 780 000 622 000 -1 158 000 -984 977,16 -173 022,84

RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN 0 0 0 0,00 0,00

PYS. VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV.TUL

INVESTOINTIEN VARS.MYYNTITULOT 422 000 -309 000 113 000 11 227 101,64 -11 114 101,64

INVESTOINTIEN MYYNTIVOITOT/-TAPPIOT 50 000 0 50 000 9 448,51 40 551,49

PYS. VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV.TUL 472 000 -309 000 163 000 11 236 550,15 -11 073 550,15

INVESTOINTOINTIEN RAHAVIRTA -1 308 000 313 000 -995 000 10 251 572,99 -11 246 572,99

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -2 082 997 1 223 517 -859 480 11 529 439,65 -12 388 919,65

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA

ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET

ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYS 4 000 4 000 4 000,00 0,00

ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET 4 000 0 4 000 4 000,00 0,00

LAINAKANNAN MUUTOKSET

PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS 4 000 000 4 000 000 4 800 000,00 -800 000,00

PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS -2 663 063 -2 663 063 -2 663 063,00 0,00

LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 0 0,00 0,00

LAINAKANNAN MUUTOKSET 1 336 937 0 1 336 937 2 136 937,00 -800 000,00

MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET

TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOM. MUU 0 -1 967,42 1 967,42

VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS 0 -405,07 405,07

SAAMISTEN MUUTOS 0 -57 816,59 57 816,59

KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS 0 -1 004 695,72 1 004 695,72

MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET 0 0 0 -1 064 884,80 1 064 884,80

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 1 340 937 0 1 340 937 1 076 052,20 264 884,80

RAHAVAROJEN MUUTOS -742 060 1 223 517 481 457 12 605 491,85 -12 124 034,85

KASSAVARAT 31.12. 14 854 462,75

KASSAVARAT 1.1. 2 248 970,90

RAHAVAROJEN MUUTOS 12 605 491,85


C. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

1. Kunnan tilinpäätöslaskelmat

TULOSLASKELMA ULKOINEN KOKO TALOUS 1.1. - 31.12.2014 1.1. - 31.12.2013

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 6 250 992,76 6 510 671,43

Maksutuotot 323 027,41 347 596,64

Tuet ja avustukset 561 071,01 518 052,62

Muut toimintatuotot 1 428 082,61 2 921 865,05

TOIMINTATUOTOT 8 563 173,79 10 298 185,74

Valmistus omaan käyttöön 261 716,03 399 710,78

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -7 509 697,66 -7 647 648,71

Henkilösivukulut -2 677 833,19 -2 774 663,99

Henkilöstökulut -10 187 530,85 -10 422 312,70

Palvelujen ostot -22 860 897,04 -24 511 657,19

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -974 680,36 -1 078 942,41

Avustukset -663 663,52 -656 915,47

Muut toimintakulut -794 466,43 -791 620,25

TOIMINTAKULUT -35 481 238,20 -37 461 448,02

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -26 656 348,38 -26 763 551,50

Verotulot 16 652 250,50 15 954 609,50

Valtionosuudet 12 109 357,00 12 162 968,00


Korkotuotot 8 037,06 6 093,80


Korkokulut -239 713,60 -201 919,20


Rahoitustuotot ja -kulut -189 678,35 -150 100,26

VUOSIKATE 1 915 580,77 1 203 925,74



Kertaluontoiset poistot -339 596,71

Poistot ja arvonalentumiset -1 829 582,97 -1 421 526,15

Satunnaiset erät

Satunnaiset tuotot 4 076 825,16 394 327,45


TILIKAUDEN TULOS 4 162 822,96 176 727,04

Varausten ja rahastojen muutokset

Poistoeron muutos 32 441,89 32 441,89

Varausten muutos 346 130,76

Varausten ja rahastojen muutokset 378 572,65 32 441,89

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 4 541 395,61 209 168,93


RAHOITUSLASKELMA 1.1. - 31.12.2014 1.1. - 31.12.2013

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA

TOIMINNAN RAHAVIRTA

VUOSIKATE 1 915 580,77 1 203 925,74

SATUNNAISET ERÄT 4 076 825,16 364 305,90

TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -4 714 539,27 -1 503 419,43

TOIMINNAN RAHAVIRTA 1 277 866,66 64 812,21

INVESTOINTOINTIEN RAHAVIRTA

INVESTOINTIMENOT -984 977,16 -1 868 191,13

RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN 0,00 10 000,00

PYS. VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV.TUL 11 102 681,34 1 953 845,26

INVESTOINTOINTIEN RAHAVIRTA 10 117 704,18 95 654,13

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 11 395 570,84 160 466,34


ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET 4 000,00 6 148,00

LAINAKANNAN MUUTOKSET 2 136 937,00 1 077 166,00


TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOM. MUU -1 967,42 -7 194,42

VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS -405,07 7 493,45

SAAMISTEN MUUTOS -57 816,59 1 094 120,98

KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS -1 004 695,72 -1 111 056,66

MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET -1 064 884,80 -16 636,65

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 1 076 052,20 1 066 677,35

RAHAVAROJEN MUUTOS 12 471 623,04 1 227 143,69

KASSAVARAT 31.12. 14 854 462,75 2 382 839,71

KASSAVARAT 1.1. 2 382 839,71 1 155 696,05

RAHAVAROJEN MUUTOS 12 471 623,04 1 227 143,66


TASE Kunta Kunta

2014 2013

VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 26 916,76 130 475,84

Muut pitkävaikutteiset menot 89 902,23 117 514,95

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 116 818,99 247 990,79

Aineelliset hyödykkeet

Maa- ja vesialueet 4 208 929,20 4 245 942,08

Rakennukset 11 047 845,06 11 332 391,40

Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 931 609,83 11 070 814,43

Koneet ja kalusto 98 382,36 145 260,47

Muut aineelliset hyödykkeet 29 629,63 29 629,63

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hanki 566 877,90 4 044 765,64

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 19 883 273,98 30 868 803,65

Sijoitukset

Osakkeet ja osuudet

Osakkeet ja osuudet 4 145 212,96 4 136 404,27

Muut lainasaamiset 305 953,67 309 953,67

Muut saamiset 248 041,59 464,20

Sijoitukset yhteensä 4 699 208,22 4 446 822,14

PYSYVÄT VASTAAVAT 24 699 301,19 35 563 616,58

TOIMEKSIANTOJEN VARAT

Valtion toimeksiannot 24 476,97 24 289,07

Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 27 475,55 27 485,55

Muut toimeksiantojen varat 39 488,00 39 488,00

TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHTEENSÄ 91 440,52 91 262,62

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 29 801,03 230 910,75

Vaihto-omaisuus 29 801,03 230 910,75

Saamiset

Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 375 114,84 1 703 627,63

Muut saamiset 179 106,05 142 096,65

Siirtosaamiset 134 471,09 130 473,64

Lyhytaikaiset saamiset 688 691,98 1 976 197,92

Saamiset yhteensä 688 691,98 1 976 197,92

Rahat ja pankkisaamiset 14 854 462,75 2 382 839,71

VAIHTUVAT VASTAAVAT 15 572 955,76 4 589 948,38

VASTAAVAA YHTEENSÄ 40 363 697,47 40 244 827,58


Kunta Kunta

2014 2013

VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 14 801 186,31 14 801 186,31

Edellisten tilikausien yli/alijäämä 1 751 670,15 1 542 500,79

Tilikauden yli-/alijäämä 4 541 395,61 209 168,93

OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 21 094 252,07 16 552 856,03

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET

Poistoero 862 663,74 895 105,63

Vapaaehtoiset varaukset 19 567,38 365 698,14


YHT.

882 231,12 1 260 803,77

PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset 16 300,00 17 300,00

PAKOLLISET VARAUKSET YHTEENSÄ 16 300,00 17 300,00

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT


Lahjoitusrahastojen pääomat 27 525,55 27 525,55

Muut toimeksiantojen pääomat 44 276,36 44 276,36

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT YHTEENSÄ 90 524,18 92 313,70

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksi 13 424 249,00 10 835 287,00

Saadut ennakot 0,00 601 349,40

Ostovelat 0,00 67 142,79

Muut velat 56 614,72 4 028 600,60

Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 13 480 863,72 15 532 379,79

Lyhytaikainen

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksi 2 211 038,00 2 596 663,00

Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 66 400,00

Saadut ennakot 107 233,79 17 223,29

Ostovelat 729 107,21 1 949 955,16

Muut velat 304 291,38 519 651,23

Siirtovelat 1 447 856,00 1 639 281,61

Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 4 799 526,38 6 789 174,29

VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 18 280 390,10 22 321 554,08

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 40 363 697,47 40 244 827,58


2. Konsernin tilinpäätöslaskelmat

KONSERNIN TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013

TULOSLASKELMA

Toimintatuotot 18 942 893,45 20 385 420,82

Toimintakulut -44 946 417,88 -46 442 734,73

Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 4155,87 1943,42

Toimintakate -25 999 368,56 -26 055 370,49

Verotulot 16 607 899,81 15 917 266,38

Valtionosuudet 12 109 357,00 12 162 968,00


Korkotuotot 4 581,36 2 265,86


Korkokulut -346 181,43 -324 706,03


Rahoitustuotot ja -kulut -279 457,92 -247 729,86

Vuosikate 2 438 430,33 1 777 134,03



Arvonalentumiset 0,00 -30 021,55

Poistot ja arvonalentumiset -2 347 783,31 -1 934 522,00


Tilikauden tulos 4 168 657,78 240 379,19

Tilinpäätössiirrot 325 890,03 1 462,16

Vähemmistöosuudet 22 020,89 2 684,93

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 4 516 568,70 244 526,28


KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 2014 2013

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 2 438 430,33 1 777 134,03


Tulorahoituksen korjauserät -4 468 556,64 -1 265 382,51

Toiminnan rahavirta yhteensä 2 047 884,45 879 497,13


Investointimenot -1 491 484,04 -2 695 022,21

Rahoitusosuudet investointimenoihin 25 724,55 28 314,37

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 11 102 681,34 1 984 879,17

Investointien rahavirta yhteensä 9 636 921,85 -681 828,67

Toiminnan ja investointien rahavirta 11 684 806,30 197 668,46



Antolainasaamisten lisäykset -23 757,01 1 747,09

Antolainasaamisten vähennykset 309 270,52 311 418,52

Antolainauksen muutokset 285 513,51 313 165,61


Pa-lainojen lisäys 4 827 481,32 3 950 033,04

Pa-lainojen vähennys -3 017 127,63 -2 704 165,36

Lyhytaikaisten lainojen muutos 79 040,00 -534 254,25

Lainakannan muutokset 1 889 393,69 711 613,43

Oman pääoman muutos 0,00 0,00


Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -2 543,34 -7 421,54

Vaihto-omaisuuden muutos -8 981,38 -4 926,90

Saamisten muutos 1 009 503,45 10 721 055,58

Korottomien velkojen muutos -2 344 884,13 -10 638 403,66

Muu muutos/myydyn kiinteistöoy:n kassavarat 1.1.2014 -11 868,64 0,00

Muut maksuvalmiuden muutokset -1 358 774,04 70 303,48

Rahoituksen rahavirta 816 133,16 1 095 082,52

Rahavarojen muutos 12 500 939,46 1 292 750,98

+ Rahavarat 31.12. 15 476 221,60 2 975 282,14

- Rahavarat 1.1. -2 975 282,14 -1 682 531,16

12 500 939,46 1 292 750,98


KONSERNITASE 2014 2013

VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT



Muut pitkävaikutteiset menot 144 036,20 178 425,06

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 348 559,66 416 480,42


Maa- ja vesialueet 4 491 694,44 4 532 701,76

Rakennukset 14 600 141,05 14 991 136,86



Muut aineelliset hyödykkeet 50 799,98 55 111,28

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 595 436,43 4 114 010,02

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 24 618 264,53 35 716 346,46

Sijoitukset

Osakkuusyhteisöosuudet 151 709,92 112 668,67

Muut osakkeet ja osuudet 631 687,74 731 174,84

Muut lainasaamiset 36 083,98 13 010,12

Muut saamiset 466 376,64 13 873,77

Sijoitukset yhteensä 1 285 858,28 870 727,40

PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 26 252 682,47 37 003 554,28

TOIMEKSIANTOJEN VARAT


Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 28 926,61 28 962,38

Muut toimeksiantojen varat 39 488,00 39 488,00

TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHTEENSÄ 165 654,77 197 353,57

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 148 465,89 340 999,30

Vaihto-omaisuus yhteensä 148 465,89 340 999,30

Saamiset

Pitkäaikaiset saamiset

Lainasaamiset 0,00 0,00

Muut saamiset 133,35 0,00

Siirtosaamiset 7,74 9,40

Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 141,09 9,40


Myyntisaamiset 1 490 044,10 2 555 097,59

Lainasaamiset 0,00 30,60

Muut saamiset 322 118,84 310 943,63

Siirtosaamiset 270 040,22 256 405,75

Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 2 082 203,16 3 122 477,57

Saamiset yhteensä 2 082 344,25 3 122 486,97

Rahoitusarvopaperit

Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 0,00 0,00

Rahoitusarvopaperit yhteensä 0,00 0,00

Rahat ja pankkisaamiset 15 476 221,60 2 975 282,14

VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 17 707 031,74 6 438 768,41



KONSERNITASE 2014 2013

VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 14 801 186,31 14 801 186,31

Muut omat rahastot 719 353,71 679 504,20

Edellisten tilikausien yli/alijäämä -6 478 305,75 -6 723 716,83

Tilikauden yli-/alijäämä 4 516 568,70 244 526,28

OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 13 558 802,97 9 001 499,96

VÄHEMMISTÖOSUUDET 25 200,17 39 211,56


Poistoero 932 324,89 931 153,62

Vapaaehtoiset varaukset 87 043,38 413 916,71

POISTOERO JA VAPAAEHT. VARAUKSET YHT. 1 019 368,27 1 345 070,33

PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset 16 300,00 17 300,00

Muut pakolliset varaukset 339 659,74 235 729,71

PAKOLLISET VARAUKSET YHTEENSÄ 355 959,74 253 029,71

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT


Lahjoitusrahastojen pääomat 29 123,22 29 636,79

Muut toimeksiantojen pääomat 49 107,26 49 195,40

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT YHTEENSÄ 169 715,94 203 958,10

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 21 417 181,61 19 066 207,09

Saadut ennakot 0,00 601 349,40

Ostovelat 0,00 63 889,10

Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat 62 508,30 3 828 932,32

Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 21 479 689,91 23 560 377,91

Lyhytaikainen


Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 66 400,00

Saadut ennakot 134 774,92 17 225,34

Ostovelat 1 174 027,63 2 423 298,02

Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat 437 921,55 655 300,16

Siirtovelat 2 338 403,93 2 549 574,05

Lyhytaikainen viera pääoma yhteensä 7 516 631,98 9 236 528,69

VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 28 996 321,89 32 796 906,60



D. LIITETIEDOT

TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT

1) Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet

ja -menetelmät

Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon

vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla.

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poisto-

suunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen perusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa

kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet.

Sijoitusten arvostus

Pysyvien vastaavien sijoitukset ja sijoitusluonteiset erät on merkitty taseessa hankintamenoon.

Vaihto-omaisuuden arvostus

Vaihto-omaisuus on inventoitu 31.12.2014 ja merkitty taseeseen hankintamenoon.

Rahoitusomaisuuden arvostus

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon.

Johdannaissopimusten käsittely

Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Kunta on

sitonut yhden pitkäaikaisen lainan vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksilla kiinteään korkoon. Sopimukset ovat

voimassa 24.1.2023 saakka.

Avustusten käsittely

Pysyvien vastaavien aineellisten hyödykkeiden hankintaan saadut rahoitusavustukset on merkitty ao.

hyödykkeen hankintamenon vähennykseksi.

2) Perustelu, jos tuloslaskelman tai taseen esittämistapaa on muutettu edellisestä tilikaudesta tai

kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antamista ohjeista poikkeavaksi, sekä muutoksen vaikutukset

Tuloslaskelman esittämistavan muutos

-

3) Oikaisut edellisen tilinkauden tietoihin

-

4) Edellisen tilinkauden tietojen vertailukelpoisuus

-

5) Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset

Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut

-

Aikaisempia tilikausia koskevan virheen käsittely tilinpäätöksessä

-

6) Selvitys yksittäisen tase-erän osista

-

7) Valuuttamääräiset erät

-


Joroisten kunta on myynyt tilikauden aikana itsenäisenä kunnan liikelaitoksena toimineen energialaitoksensa.

Tilinpäätöksessä 2014 laitoksen tuloslaskelma on yhdistetty rivi riviltä kunnan tuloslaskelmaan. Laitoksen tase

31.12.2014 on eliminoitu saatua 11,5 M€ myyntihintaa vastaan. Myyntihinnasta on pidätetty kauppaehtojen mukaisen

nettokäyttöpääoman oikaisun määrä 137 176,72 € velaksi ostajalle ja realisoitunut myyntivoitto 4,08 M€ on käsitelty

satunnaisena tuottona.

KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Konsernitilinpäätöksen laajuus

Konsernitilinpäätökseen on yhdistely kaikki kiinteistö- ja asunto-osaketytäryhteisöt ja kuntayhtymät, joissa kunta on

jäsenenä. KOY Honkaura ei tee konsernitilinpäätöstä, joten yhtiön osaomistama AsOY Paavalinkivi on yhdistelty kuin

oma tytäryhteisö kunnan konsernitilinpäätökseen.

Etelä-Savon Sairaanhoitopiirin ky:n osalta konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kuntayhtymän laatima konserni-

tilinpäätös.

Kunta on myynyt tilikauden aikana tytäryhteisön, KOY Kaitaisten lomarenkaan osakkeet. Tuloslaskelman vähäisen

merkityksen vuoksi tytäryhteisön tuloslaskelma myyntiajankohtaan asti on jätetty yhdistelemättä konsernitulos-laskelmaan.

Tytäryhteisön myynnistä realisoitui 2.909,75 €:n myyntitappio, joka on laskettu edellisen konsernitaseen arvojen

perusteella.

Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet

Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet

Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan

omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia

lukuun ottamatta.

Keskinäisen omistuksen eliminointi

Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä.

Vähemmistöosuudet

Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin tilikauden yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin

omasta pääomasta konsernitaseessa.

Suunnitelmapoistojen oikaisu

Kiinteistötytäryhteisöjen aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja

jäännösarvojen ero tilikaudelta on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi ja

aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi.

Osakkuusyhteisöt

Osakkuusyhteisö Asunto-osakeyhtiö Joronrinne on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen.

Vapaaehtoiset varaukset

Konsernitaseessa ei ole jaettu vapaaehtoisia varauksia vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan.

Poikkeavat arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät

-

Poikkeavat tilikaudet

Osakkuusyhteisön, Asunto-osakeyhtiö Joronrinne, osalta yhdistely on tehty välitilinpäätöksen 31.12.2014

perusteella.

Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus

-


8) Toimintatuottojen erittely

Toimintatuotot tehtäväalueittain *)

Konserni Kunta

2014 2013 2014 2013

Yleishallinto 394 294 402 208 292 064 294 881

Sosiaali- ja terveyspalvelut 8 948 984 8 581 632 600 29 348

Opetus- ja kulttuuripalvelut 1 752 200 1 865 389 1 752 939 1 867 074

Tekniset palvelut 3 341 214 5 047 661 1 830 152 3 474 569

Vesihuoltolaitos 428 827 390 957 499 827 452 864

Energialaitos 4 077 376 4 097 574 4 187 592 4 179 450

Toimintatuotot yhteensä *) 18 942 893 20 385 421 8 563 174 10 298 186

*) toimintatuottojen erittely esitetään ulkoisista eristä

9) Verotulot eriteltynä

Verotulojen erittely

2014 2013 Muutos

Kunnan tulovero 14 557 077,51 14 205 011,77 2,48 %

Osuus yhteisöveron tuotosta 1 088 594,14 937 111,19 16,16 %

Kiinteistövero 1 006 578,85 812 486,54 23,89 %

Verotulot yhteensä 16 652 250,50 15 954 609,50 4,37 %

10) Valtionosuudet eriteltynä

Valtionosuuksien erittely

2014 2013 Muutos

Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) 9 318 718 9 533 508 -2,25 %

Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus 2 527 452 2 517 288 0,40 %

Järjestelmämuutoksen tasaus -48 408 -48 408 0,00 %

Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet -749 937 -779 908 -3,84 %

Muut vo:een tehtävät vähennykset/lisäykset 1 061 532 940 488 12,87 %

Valtionosuudet yhteensä * 12 109 357 12 162 968 -0,44 %


11) Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät

Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely

Konserni Kunta

2014 2013 2014 2013

Satunnaiset tuotot

Energialaitoksen myynti 4 076 825,16 0,00 4 076 825,16 0,00

Ky-osuuden palautus/E-Savon koulutuksen ky 0,00 394 327,45 0,00 394 327,45

Etelä-Savon Shp ky 1 185,60 1 185,60 0,00 0,00

Itä-Suomen Päihdehuollon ky 0,00 2 254,11 0,00 0,00

Satunnaiset tuotot yhteensä 4 078 010,76 397 767,16 4 076 825,16 394 327,45

Satunnaiset kulut yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00

Satunnaiset tuotot ja kulut yhteensä 4 078 010,76 397 767,16 4 076 825,16 394 327,45

12) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista.

Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa.

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista

arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.

Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluksi.

2014 2013

Tilikauden aikana kuluksi kirjatut pienhankinnat/kalusto: 112 441,83 155 286,64


Käyttöomaisuuden ja muiden pitkävaikutteisten menojen poistosuunnitelma.

Käyttöomaisuuden ja muiden pitkävaikutteisten menojen poistosuunnitelma.

Kunnanvaltuusto 18.12.1996 § 76/muutos kunnanvaltuusto 29.9.2003 § 40* ja 13.12.2010 § 66 **

Kunnanvaltuusto 18.12.1996 § 76/muutos kunnanvaltuusto 29.9.2003 § 40*

Kunnanvaltuusto 13.12.2010 § 66**/Poistosuunnitelman muutos

Poistotapa Poistoaika Mj-poisto-%


Aineettomat oikeudet

Tietoliikenneohjelmistot Tasapoisto 5 vuotta

Muut aineettomat oikeudet Tasapoisto 5 vuotta

Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto 10 vuotta

Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto* 5 vuotta


Maa- ja vesialueet Ei poistoa

Rakennukset

Asuinrakennukset Tasapoisto** 30 vuotta

Hallinto- ja laitosrakennukset Tasapoisto** 40 vuotta

Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto** 30 vuotta

Muut rakennukset Tasapoisto** 30 vuotta

Kiinteät rakenteet ja laitteet

Kadut, tiet, torit ja puistot Tasapoisto** 25 vuotta

Sillat, uimalat ja laiturit Tasapoisto** 25 vuotta

Muut maa- ja vesirakenteet Tasapoisto** 25 vuotta

Vedenjakeluverkosto Tasapoisto** 40 vuotta

Viemäriverkko Tasapoisto** 40 vuotta

Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset Mj-poisto 22,00

Muut putki- ja kaapeliverkot Mj-poisto 20,00

Sähköverkosto Mj-poisto 10,00

Kaukolämpöverkosto Mj-poisto 10,00

Liunan Vesivoimalaitos Mj-poisto 4,00

Lämpökeskuksen koneet ja laitteet Mj-poisto 10,00

Koneet ja kalusto

Kuljetusvälineet Tasapoisto 7 vuotta

Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet Tasapoisto 5 vuotta

ATK-laitteet Tasapoisto 3 vuotta

Muut koneet ja kalusto Tasapoisto 3 vuotta

Osakkeet ja osuudet

Kuntayhtymäosuudet Ei poistoa

Tytäryhteisöosakkeet ja osuudet Ei poistoa

Osakkuusyhteisöosakkeet ja -osuudet Ei poistoa

Yhteisyhteisöosakkeet ja -osuudet Ei poistoa

Liikelaitosten peruspääomaosuudet Ei poistoa

Muut osakkeet ja osuudet Ei poistoa

Poistosuunnitelman muutokset:

kunnanvaltuusto 29.9.2003 § 40/ lisätty muiden pitkävaikutteisten menojen osalta tasapoisto/5 v ja kunnanvaltuusto

13.12.2010 § 66/muutettu rakennusten ja tiettyjen (ks. taulukko) kiinteiden rakenteiden ja laitteiden poistotapaa

menojäännöspoistosta tasapoistoksi.


13) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta kunnan

tilinpäätöksessä

Vuosina : 2013 - 2017

Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 1 027 391,43

Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno 1 105 587,26

Ero (€) -78 195,83

Ero % -7 %

Keskimääräinen poistoja investointitaso määräytyvät tilinpäätösvuotta edeltävän vuoden, tilinpäätösvuoden

ja voimassaolevaan taloussuunnitelmaan otettujen poistonalaisten investointien omahankintamenon

keskimäärästä. Poistonalaisia investointeja ovat pysyvien vastaavien muiden hyödykkeiden kuin maa- ja

vesialueiden ja sijoitusten hankinta.

Selvitys poikkeaman syistä:

Keskimääräisten suunnitelman mukaisten poistojen ja keskimääräisten poistonalaisten investointien

omahankintamenot eivät poikkea olennaisesti toisistaan (< 10 %). Kunta on myynyt tilivuonna 2014

energialaitoksen, jonka poistot ovat laskelmassa tilivuosilta 2013 ja 2014. Investointien

omahankintamenossa energialaitoksen erät vuodelta 2013 ovat vaikuttamassa vastaavuuslaskentaan.

14) Selvitys tuottoihin ja kuluihin sisältyvistä pakollisten varausten muutoksista

Pakollisten varausten muutokset

Konserni Kunta

2014 2013 2014 2013

Eläkevastuu 1.1. *) 17 300,00 18 400,00 17 300,00 18 400,00

Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikaudella -1 000,00 -1 100,00 -1 000,00 -1 100,00

Eläkevastuu 31.12. *) 16 300,00 17 300,00 16 300,00 17 300,00

Potilasvahinkovakuutusmaksu 1.1. (ky) 184 429,71 169 936,94 0,00 0,00

Lisäykset tilikaudella 86 830,03 53 222,37 0,00 0,00

Vähennykset tilikaudella 0,00 -38 729,60 0,00 0,00

Potilasvahinkovakuutusmaksu 31.12. (ky) 271 259,74 184 429,71 0,00 0,00

Kaatopaikan jälkihoito 1.1. (llky) 51 300,00 34 200,00 0,00 0,00

Lisäykset tilikaudella 17 100,00 17 100,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00

Kaatopaikan jälkihoito 31.12. (llky) 68 400,00 51 300,00 0,00 0,00

Muut pakolliset varaukset yhteensä 339 659,74 235 729,71 0,00 0,00

*) Sisältää ns. vanhojen eläkkeiden eläkevastuun ja varhennetun eläkkeen eläkealeneman korvaukseksi myönnetyt eläkkeet.


15) Selvitys muihin toimintatuottoihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitoista

ja muihin toimintakuluihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntitappioista

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot

Konserni Kunta

2014 2013 2014 2013

Muut toimintatuotot

Maa- ja vesialueiden myyntivoitot 22 853,58 1 462 377,04 22 853,58 1 462 377,04

Rakennusten myyntivoitot 20 351,67 123,47 20 351,67 123,47

Muut myyntivoitot 16 274,43 69 840,47 16 274,43 69 840,47

Myyntivoitot yhteensä 59 479,68 1 532 340,98 59 479,68 1 532 340,98

Muut toimintakulut

Kiinteistöjen myyntitappiot 35 711,14 0,00 35 711,14 0,00

Maa- ja vesialueiden myyntitappiot 0,00 0,00 0,00 0,00

Muut myyntitappiot 14 320,03 0,00 14 320,03 0,00

Myyntitappiot yhteensä 50 031,17 0,00 50 031,17 0,00

16) Yhteismäärät muihin rahoitustuottoihin sisältyvistä tuotoista, jotka on saatu osuuksista muissa

yhteisöissä, jos ne ovat olennaisia

Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely

2014 2013

Osinkotuotot muista yhteisöistä 25,00 25,00

Peruspääoman korot kuntayhtymiltä 21 732,49 21 729,48

Yhteensä 21 757,49 21 754,48

17) Erittely poistoeron muutoksista

Erittely poistoeron muutoksista

2014 2013

Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos 32 441,89 32 441,89

Suunnitelman mukaisten poistojen ja

verotuksessa tehtyjen poistojen erotus (- tai +)

0,00 0,00

Poistoeron muutokset yhteensä 32 441,89 32 441,89


TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

18) Lainan liikkeeseen laskemisesta aiheutuneet kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset.

Ei ilmoitettavaa.

19) Arvonkorotusten periaatteet ja arvonmääräytymismenetelmät Ei ilmoitettavaa.

20) Selvitys tilikaudella aktivoitujen korkomenojen määrästä, jos korkomenoja on luettu hyödykkeen

hankintamenoon.

Ei ilmoitettavaa.

21) Pysyvien vastaavien hyödykkeet ja muut pitkäaikaiset sijoitukset

Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet


Muut pitkävai- kutteiset menot

Ennakko- maksut

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 130 475,84 117 514,95 0,00 247 990,79

Lisäykset tilikauden aikana 27 372,98 0,00 0,00 27 372,98

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana -128 503,01 0,00 0,00 -128 503,01

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00

Tilikauden poisto -2 429,05 -27 612,72 0,00 -30 041,77

Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 26 916,76 89 902,23 0,00 116 818,99

Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 26 916,76 89 902,23 0,00 116 818,99

Olennaiset lisäpoistot

Erittely olennaisista lisäpoistoista 0,00 0,00 0,00 0,00


Maa- ja

vesialueet

Raken-

nukset

Kiinteät

rakenteet ja laitteet

Koneet

ja kalusto

Muut

aineelliset hyödykkeet

Ennakko-

maksut ja kesk.er.hank.

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 4 245 942,08 11 332 391,40 11 070 814,43 145 260,47 29 629,63 4 044 765,64 30 868 803,65

Lisäykset tilikauden aikana 0,00 53 203,52 81 448,55 24 447,08 0,00 664 865,03 823 964,18

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana -37 012,88 -60 325,16 -6 366 780,66 0,00 0,00 -3 576 052,52 -10 040 171,22

Siirrot erien välillä 0,00 566 700,25 0,00 0,00 0,00 -566 700,25 0,00

Tilikauden poisto 0,00 -844 124,95 -853 872,49 -71 325,19 0,00 0,00 -1 769 322,63

Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 4 208 929,20 11 047 845,06 3 931 609,83 98 382,36 29 629,63 566 877,90 19 883 273,98

Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 4 208 929,20 11 047 845,06 3 931 609,83 98 382,36 29 629,63 566 877,90 19 883 273,98

Olennaiset lisäpoistot

Erittely olennaisista lisäpoistoista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Maa- ja vesialueet erittely

Konserni Kunta

2014 2013 2014 2013

Maa- ja vesialueet

Kiinteistöjen liittymismaksut 0,00 0,00 0,00 0,00

Muut maa- ja vesialueet 0,00 4 532 701,76 4 208 929,20 4 245 942,08

Maa- ja vesialueet yhteensä 0,00 4 532 701,76 4 208 929,20 4 245 942,08

Sijoitukset Osakkeet ja osuudet

Osakkeet konserni-

yhtiöt

Osakkeet omistusyht

yhteisöt

Kunta- yhtymä-

osuudet

Muut osakkeet

ja osuudet

Yhteensä

Hankintameno 1.1. 2 428 160,07 3 469,24 1 257 265,52 447 509,44 4 136 404,27

Lisäykset 133 640,00 0,00 0,00 0,00 133 640,00

Vähennykset -20 182,55 0,00 0,00 -104 755,57 -124 938,12

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Hankintameno 31.12. 2 541 617,52 3 469,24 1 257 265,52 342 753,87 4 145 106,15

Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 106,81 106,81

Kirjanpitoarvo 31.12. 2 541 617,52 3 469,24 1 257 265,52 342 860,68 4 145 212,96

Jvk-, muu laina- ja muut saamiset

Jvk-lainasaamiset

Saamiset konserni-

yhteisöt

Saamiset kunta-

yhtymät

Saamiset muut

yhteisöt

Yhteensä

Hankintameno 1.1. 0,00 301 953,67 0,00 8 000,00 309 953,67

Lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset 0,00 0,00 0,00 -4 000,00 -4 000,00


Hankintameno 31.12. 0,00 301 953,67 0,00 4 000,00 305 953,67

Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 301 953,67 0,00 4 000,00 305 953,67

Tase-

arvo 1.1.

Lisäykset

tilikaudella

Vähennykset

tilikaudella

Tase-

arvo 31.12.

Kunnan osuus

ky:n

peruspää- omasta

Ero

Etelä-Savon Shp ky 1 000 000,00 0,00 0,00 1 000 000,00 1 507 655,46 -507 655,46

Itä-Suomen Päihdehuollon ky 13 492,35 0,00 0,00 13 492,35 13 475,95 16,40

Etelä-Savon Maakuntaliitto ky 2 779,98 0,00 0,00 2 779,98 2 980,12 -200,14

Vaalijalan ky 25 060,82 0,00 0,00 25 060,82 25 167,24 -106,42

Keski-Savon jätehuollon liikel ky 215 932,37 0,00 0,00 215 932,37 215 932,76 -0,39

1 257 265,52 0,00 0,00 1 257 265,52 1 765 211,53 -507 946,01


Omistuksia muissa yhteisöissä koskevat liitetiedot

22) Tytäryhteisöistä

23) Kuntayhtymistä

24) Yhteisyhteisöistä sekä yhden viidesosan tai sitä suuremman omistusosuuden kohteena olevista yrityksistä

tai yhteisöistä ja muista omistusyhteysyhteisöistä

Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt

Nimi Kuntakonsernin osuus

Kotipaikka Kunnan

omistus-

osuus

Konsernin

omistus-

osuus

omasta

pääomasta

vieraasta

pääomasta

tilikauden

voitosta/

tappiosta

Tytäryhteisöt

As Oy Pikalle Joroinen 82,60 % 82,60 % 165 355,70 112 680,11 -1 967,54

As Oy Maavesi Joroinen 76,19 % 76,19 % 152 048,18 1 922,40 32,02

As Oy Tuomaalanhovi Joroinen 100,00 % 100,00 % 440 312,55 340 445,32 5 226,98

Kiinteistö Oy Honkaura Joroinen 100,00 % 100,00 % 514 165,16 6 494 332,79 9,48

Kiinteistö Oy Joroisten Kunnantalo Joroinen 82,60 % 82,60 % 1 435 010,30 70 579,19 40 072,79

As Oy Paavalinkivi Joroinen 61,85 % 530 488,65 593 929,33 -5 004,62

Yhteensä 3 237 380,54 7 613 889,14 38 369,10

Kuntayhtymät

Etelä-Savon Shp ky Mikkeli 4,94 % 4,94 % 1 325 174,18 2 733 727,84 14 433,03

Etelä-Savon Maakuntaliitto ky Mikkeli 3,39 % 3,39 % 14 445,60 15 506,82 972,04

Itä-Suomen Päihdehuollon ky Mäntyharju 0,74 % 0,74 % 14 110,71 4 973,50 -128,16

Keski-Savon jätehuollon liikelaitosky Varkaus 11,40 % 11,40 % 222 095,56 84 841,15 1 422,07

Vaalijalan ky Pieksämäki 1,24 % 1,24 % 115 247,55 229 635,74 6 499,06

Yhteensä 1 691 073,61 3 068 685,05 23 198,05

Osakkuusyhteisöt

As Oy Joronrinne Joroinen 28,90 % 28,90 % 92 506,80 6 895,70 4 155,87

Yhteensä 5 020 960,95 10 689 469,89 65 723,03


25) Pitkä- ja lyhytaikaiset saamiset tytäryhteisöiltä, kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä sekä

osakkuus- ja muilta omistusyhteysyhteisöiltä

Saamisten erittely

2014 2013

Pitkä-

aikaiset

Lyhyt-

aikaiset

Pitkä-

aikaiset

Lyhyt-

aikaiset

Saamiset tytäryhteisöiltä

Myyntisaamiset 0,00 20 202,44 0,00 37 116,66

Lainasaamiset 301 953,67 0,00 301 953,67 0,00

Siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 98,97

Yhteensä 301 953,67 20 202,44 301 953,67 37 215,63

Saamiset kuntayhtymiltä, joissa

kunta jäsenenä

Myyntisaamiset 0,00 64,30 0,00 1 594,02

Siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 21 593,24

Yhteensä 0,00 64,30 0,00 23 187,26

Saamiset osakkuus- sekä muilta

omistusyhteisöiltä

Myyntisaamiset 0,00 1 009,86 0,00 660,60

Yhteensä 0,00 1 009,86 0,00 660,60

Saamiset yhteensä 301 953,67 21 276,60 301 953,67 61 063,49

26) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät

Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät

Konserni Kunta

2014 2013 2014 2013

Pitkäaikaiset siirtosaamiset

Menoennakot 7,74 9,40 0,00 0,00

Etukäteen maksetut vuorakulut 7,74 9,40 0,00 0,00

Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä 7,74 9,40 0,00 0,00

Lyhytaikaiset siirtosaamiset

Tulojäämät

Siirtyvät korot 0,00 247,00 0,00 0,00

Kelan korvaus työterveydenhuollosta 47 260,16 64 366,49 46 987,84 48 274,13

Eu-tuet ja avustukset 13 273,61 8 893,09 0,00 0,00

Muut tulojäämät 171 545,61 98 411,60 87 483,25 82 199,51

Tulojäämät yhteensä 232 079,38 171 918,18 134 471,09 130 473,64

Lyhytaikaisen siirtosaamiset yhteensä 232 079,38 171 918,18 134 471,09 130 473,64

27) Rahoitusarvopapereista tase-erittäin jälleenhankintahintojen ja aktivoitujen hankintamenojen

erotus

Ei ilmoitettavaa.


TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

28) Tase-eräkohtainen erittely oman pääoman erien lisäyksistä ja vähennyksistä sekä siirroista näiden

erien välillä tilikauden aikana

Oman pääoman erittely

Konserni Kunta

2014 2013 2014 2013

Peruspääoma 1.1. 14 801 186,31 14 801 186,31 14 801 186,31 14 801 186,31

Lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00

Peruspääoma 31.12. 14 801 186,31 14 801 186,31 14 801 186,31 14 801 186,31

Arvonkorotusrahasto 1.1. 0,00 176 465,86 0,00 0,00

Lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset 0,00 176 465,86 0,00 0,00

Arvonkorotusrahasto 31.12. 0,00 0,00 0,00 0,00

Muut omat rahastot

Rahaston pääoma 1.1. 679 504,20 749 664,04 0,00 0,00

Siirrot rahastoon 39 849,51 0,00 0,00 0,00

Siirrot rahastosta 0,00 70 159,84 0,00 0,00

Rahaston pääoma 31.12. 719 353,71 679 504,20 0,00 0,00

Muut omat rahastot yhteensä 719 353,71 679 504,20 0,00 0,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. -6 723 716,83 -5 385 085,21 1 542 500,79 2 195 605,52

Muut yhdistelystä aiheutuvat erät 884,80 -280 957,98 0,00 0,00

Edellisen tilikauden tulos 244 526,28 -1 057 673,64 209 168,93 -653 104,73

Edellisen tilikauden virheen oikaisu 0,00 0,00 0,43 0,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. -6 478 305,75 -6 723 716,83 1 751 670,15 1 542 500,79

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 4 516 568,70 244 526,28 4 541 395,61 209 168,93

Oma pääoma yhteensä 13 558 802,97 9 001 499,96 21 094 252,07 16 552 856,03

29) Erittely poistoeroista

Erittely poistoeroista

2014 2013

Investointivaraukseen liittyvä poistoero 862 663,74 895 105,63

EVL-poistoihin liittyvä poistoero 0,00 0,00

Poistoero yhteensä 862 663,74 895 105,63


30) Tase-erien mukaan eritelty tieto sellaisista pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvista

veloista, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua

Pitkäaikaiset velat

2014 2013

Joukkovelkakirjalainat 0,00 0,00


Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00

Pitkäaikaiset velat yhteensä 6 129 068,00 4 110 550,00

31) Erittely liikkeeseen lasketuista joukkovelkakirjalainoista

Ei ilmoitettavaa.

32) Erittely olennaisista pakollisiin varauksiin merkityistä eristä, jos se on tarpeen tase-erien

selventämiseksi

Pakolliset varaukset

Konserni Kunta

2014 2013 2014 2013

Muut pakolliset varaukset

Ympäristövastuut 68 400,00 51 300,00 0,00 0,00

Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu (ky) 271 259,74 184 429,71 0,00 0,00

Muut pakolliset varaukset yhteensä 339 659,74 235 729,71 0,00 0,00

33) Erikseen pitkä- ja lyhytaikaiset velat tytäryhteisöille, kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä ja

osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille.

Vieras pääoma

2014 2013

Pitkä-

aikainen

Lyhyt-

aikainen

Pitkä-

aikainen

Lyhyt-

aikainen

Velat tytäryhteisöille

Ostovelat 0,00 26 263,53 0,00 33 801,93

Muut velat 0,00 0,00 205 542,02 0,00

Yhteensä 0,00 26 263,53 205 542,02 33 801,93

Velat kuntayhtymille, joissa kunta

jäsenenä

Ostovelat 0,00 138 697,63 67 142,79 69 434,20

Yhteensä 0,00 138 697,63 67 142,79 69 434,20

Velat osakkuus- sekä muille

omistusyhteysyhteisöille

Ostovelat 0,00 0,00 0,00 2 010,65

Muut velat 0,00 0,00 3 010,56 0,00

Yhteensä 0,00 0,00 3 010,56 2 010,65

Vieras pääoma yhteensä 0,00 164 961,16 275 695,37 105 246,78


34) Maksuvalmiuden kannalta merkittävä sekkilimiitti on suotavaa ilmoittaa taseen liitetiedoissa, jos

taseeseen on merkitty luotollisen sekkivelan määrä

Ei ilmoitettavaa.

35) Vuokrakohteen lunastusvelka, jos sitä ei ole esitetty taseessa erillisenä.

Ei ilmoitettavaa.

36) Erittely Muut velat -erän jakautumisesta liittymismaksuihin ja muihin velkoihin, jos

liittymismaksuja ei ole merkitty taseeseen erillisenä eränä.

Muiden velkojen erittely

Konserni Kunta

2014 2013 2014 2013

Muut velat

Liittymismaksut 62 508,30 3 828 932,32 56 614,72 4 028 600,60

Muut velat 0,00 0,00 0,00 0,00

Muut velat yhteensä 62 508,30 3 828 932,32 56 614,72 4 028 600,60

37) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät

Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät

Konserni Kunta

2014 2013 2014 2013

Lyhytaikaiset siirtovelat

Tuloennakot/valtionosuusennakot 153 727,09 227 958,51 134 606,71 207 282,62

Menojäämät

Palkkojen ja henkilösivukulujen

jaksotukset

1 741 993,73 1 633 784,22 1 010 910,43 958 949,95

Korkojaksotukset 89 531,41 71 525,21 87 914,39 70 196,71

Muut menojäämät 58 306,66 43 442,27 0,00 0,00

Eo. lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 2 043 558,89 1 976 710,21 1 233 431,53 1 236 429,28

Siirtovelat yhteensä 2 338 403,93 2 549 574,05 1 447 856,00 1 639 281,61

38) Taseen ulkopuolella olevat huollettavien varat määräkokonaisuuksina, jotka noudattavat henkilön

tietosuojasta annettuja säännöksiä

Huollettavien varat

Konserni Kunta

2014 2013 2014 2013

Huollettavien varat 31.12. 98,80 3 941,21 0,00 0,00

39) Elatustuen takautumissaatava

Elatustuen takautumissaatavan laskennallinen korvaus

2014 2013

Vuoden 2013 erää ei ole merkitty taseeseen. Takautumissaatavaa ei

synny enää v. 2013 jälkeen.

0,00 6 825,00


VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

40) Velat, joista kunta on pantannut, kiinnittänyt tai muulla tavalla antanut vakuudeksi omaisuutta,

eriteltyinä vakuuslajeittain kultakin kirjanpitolain 1:6 §:n mukaan taseen vastattavissa esitettävän

vieraan pääoman erältä.

Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin

Konserni Kunta

2014 2013 2014 2013

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta

Vakuudeksi annetut kiinnitykset 158 080,00 158 080,00 0,00 0,00

Lainat julkisyhteisöiltä

Vakuudeksi annetut kiinnitykset 0,00 0,00 0,00 0,00

Lainat muilta luotonantajilta


Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 158 080,00 158 080,00 0,00 0,00

41) Vakuuksista, jotka kunta on muuten kuin edellä kohdassa 40 tarkoitetulla tavalla antanut

puolestaan, yhteenlaskettu arvo vakuuslajeittain eriteltyinä

42) Vakuuksista, jotka kunta on antanut sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta,

yhteenlaskettu arvo vakuuslajeittain eriteltyinä

43) Yhteenlaskettu arvo kunnan antamista muista kuin edellä 40-42 kohdissa tarkoitetuista

vakuuksista lajeittain eriteltynä. Vakuudet

Konserni Kunta

2014 2013 2014 2013

Omasta puolesta annetut vakuudet

Sitoumusten vakuudeksi annetut kiinnitykset 12 916 561,96 13 378 229,27 0,00 0,00

Sitoumusten vakuudeksi pantatut arvopaperit 0,00 0,00 0,00 0,00

Yhteensä 12 916 561,96 13 378 229,27 0,00 0,00

Kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta annetut

vakuudet


Pantatut arvopaperit 0,00 0,00 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00

Muiden puolesta annetut vakuudet


Pantatut arvopaperit 0,00 0,00 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00

Vakuudet yhteensä 12 916 561,96 13 378 229,27 0,00 0,00


44) Leasingvuokrasopimusten mukaisten vuokrien jäljellä olevien määrien yhteissumma, jos se on

merkittävä

Leasingvastuiden yhteismäärä

Konserni Kunta

2014 2013 2014 2013

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 133 190,08 137 714,52 71 263,17 73 878,79

Myöhemmin maksettavat 248 889,76 270 228,20 121 181,42 139 224,48

Yhteensä 382 079,84 407 942,72 192 444,59 213 103,27

45) Kunnan antamat vastuusitoumukset sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta.

Vastuusitoumukset

Konserni Kunta

2014 2013 2014 2013

Takaukset samaan konserniin

kuuluvien yhteisöjen puolesta

Alkuperäinen pääoma 8 955 500,00 9 955 500,00

Jäljellä oleva pääoma 7 015 500,00 8 156 140,00

Takaukset muiden puolesta *)

Alkuperäinen pääoma 2 676 858,60 3 274 236,93 2 676 858,60 3 274 236,93

Jäljellä oleva pääoma 1 517 868,13 1 798 250,62 1 517 868,13 1 798 250,62

*) Tähän sisältyvät myös kunnan antamat täytetakaukset asuntolainoista, joista lainasitoumukset tehty.

46) Muut kunnan antamat vastuusitoumukset

Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista

2014 2013

Kunnan osuus takauskeskuksen

takausvastuista 31.12.

23 788 620,35 23 055 716,66

Kunnan osuus takauskeskuksen

kattamattomista takausvastuista 31.12.

0,00 0,00

Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus

takauskeskuksen rahastosta 31.12.

16 446,78 15 462,43

Joroisten kunta on myöntänyt vastatakauksen 194.686,91 € Pohjois-Savon ympäristökeskukselle/entisen Riikinnevan

jätelaitoksen jätteenkäsittelytoiminnan lopettamis- ja jälkihoitovelvoitteen varmistamiseksi. Kunta on saanut vastaavan

suuruisen takauksen Varkauden kaupungilta. Takaus on muuttunut tarpeettomaksi ja se tullaan purkamaan kevään 2015

aikana.


47) Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt

Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt

Järjestelyjen luonne ja liiketoiminnallinen peruste Konserni Kunta

2014 2013 2014 2013

Sopimusvastuut

Maankäyttösopimuksista kunnalle aiheutuvat velvoitteet 1) 0,00 0,00 0,00 0,00

Sopimuksiin sisältyvät lunastusvelvoitteet 2) 0,00 0,00 0,00 0,00

Sitoumukset avustukseen 3) 0,00 0,00 0,00 0,00

Sopimuksiin sisältyvät palautusvastuut 4) 0,00 0,00 0,00 0,00

Vuokravastuut 18 172,98 3 437,00 0,00 0,00

Sitoumukset hankkeisiin 121 515,00 148 050,00 121 515,00 148 050,00

Eri sopimusvastuut 2 667,60 2 321,80 0,00 0,00

Yhteistyö- ja kumppanuussopimukset 5) 0,00 0,00 0,00 0,00

Sopimusvastuut yhteensä 168 890,58 153 808,80 148 050,00 148 050,00

Johdannaissopimukset

Koronvaihtosopimukset/Kuntarahoituksen laina 16447/13

Kuntarahoitus sop. KSWAP003/14 17647 1 744 737,00 1 744 737,00

Pohjola Pankki Oyj sop. 333457 1 744 737,00 1 744 737,00

Kohde-etuuden arvo 3 489 474,00 3 489 474,00

Koronvaihtosopimukset on tehty korkomenojen suojaamisen tarkoituksessa. Kuntarahoitukselta otetun pitkäaikaisen lainan

vaihtuvakorko on sidottu koronvaihtosopimuksella kiinteään korkoon. Koronvaihtosopimukset ovat voimassa 24.1.2023

saakka.

Arvonlisäveron palautusvastuu *) 567 213,64 447 470,49 567 213,64 447 470,49

Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu **) 1 350 954,43 1 350 954,43 1 350 954,43 1 350 954,43

*) Palautuksena ja vähennyksenä käsitellyt arvonlisäverot uudisrakennusten ja perusparantamisen hankintamenoista, joihin liittyy

mahdollinen palautusvelvollisuus kiinteistöt myytäessä tai niiden käyttötarkoituksen muuttuessa vähennykseen tai palautukseen

oikeuttamattomaan tarkoitukseen (ALV 120 §). Palautusvastuuta määriteltäessä otetaan huomioon kiinteistöt, joiden osalta vastuun toteutuminen on todennäköistä investointi- tai taloussuunnitelmaan tai toimenpideohjelmaan perustuen. Eo. taulukossa on huomioitu kaikki

kiinteistöinvestoinnit, joista on saatu alv-palautus tai vähennys.

**) Sosiaali- ja terveydenhuollon sekä opetus- ja kulttuuritoimen perustamishankkeisiin saatujen valtionosuuksien palautusvastuut, STVOL 4:30 §, L opetus- ja kulttuuritoimen rahoituksesta 7:30 § (vastuu voimassa 15 vuotta).

Vastuut päättyvät vuosina 2015-2020.

Maankäyttösopimuksista kunnalle aiheutuvat velvoitteet:

Maankäyttösopimus 9.6.2011/kunnallistekniikan rakentamisvelvoite.

Maankäyttösopimus 4.8.2011/kunnallistekniikan rakentamisvelvoite.

HENKILÖSTÖÄ JA TILINTARKASTAJAN PALKKIOITA KOSKEVAT LIITETIEDOT

48) Henkilöstön lukumäärä 31.12. tehtäväalueittain tai muuta kunnan määrittelemää ryhmittelyä

käyttäen

Henkilöstön lukumäärä 31.12.

2014 2013

Yleishallinto 13 13

Sosiaali- ja terveystoimi 0 0

Opetus- ja kulttuuritoimi 164 169

Yhdyskuntapalvelut 42 45

Muut palvelut 0 0

Liiketoiminta 0 16

Yhteensä 219 243


49) Tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilösivukulut, ellei niitä ole eritelty

tuloslaskelmassa

Henkilöstökulut

2014 2013

Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 10 187 530,85 10 422 312,70

Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja

aineellisiin hyödykkeisiin

17 061,39 51 647,11

Henkilöstökulut yhteensä 10 204 592,24 10 473 959,81

50) Tilintarkastajan palkkiot

Tilintarkastajan palkkiot

2014 2013

Tilintarkastustoimisto Clavis

Tilintarkastuspalkkiot 0,00 2 500,00

Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät 0,00 0,00

Tarkastuslautakunnan avustaminen 0,00 0,00

Muut palkkiot 0,00 0,00

BDO Audiator Oy,

Tilintarkastuspalkkiot 7 531,25 3 277,50

Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät 0,00 0,00

Tarkastuslautakunnan avustaminen 0,00 0,00

Muut palkkiot 894,50 0,00

Palkkiot yhteensä 8 425,75 5 777,50


E. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET

1. Joroisten Vesihuoltolaitos

VESIHUOLTOLAITOKSEN TOIMINTA V. 2014

1. YLEISTÄ

Yleistä

Joroisten vesihuoltolaitos vastaa vesihuollon palvelujen järjestämisestä ja toimittamisesta toiminta-

alueellaan. Vesihuoltolaitoksen toiminta-alue on vesihuoltolain 3 §:n 4 kohdassa tarkoitettu

maantieteellinen alue, jolla vesihuoltolaitos huolehtii vesihuollosta sen mukaan mitä vesihuoltolaissa

säädetään.

Toiminta-ajatus

Vesihuoltolaitos käsittää vesi- ja viemärilaitosten toiminnan kirkonkylässä ja Kuvansissa.

Vesilaitoksen tehtävänä on toimittaa hyvälaatuista talousvettä asiakkailleen ja osuuskunnille.

Viemärilaitoksen tehtävänä on puhdistaa kotitalouksien ja muiden kiinteistöjen jätevedet

tehokkaasti, lupaviranomaisten asettamien vaatimusten mukaisesti.

Toimielimet

Vastuu vesi- ja viemärilaitoksen toiminnasta on teknisellä lautakunnalla. Laitoksen vastaavana

viranhaltijana toimii tekninen johtaja.

2. ORGANISAATIO JA HENKILÖSTÖ

Vesihuoltolaitos toimii teknisen toimen tulosalueena. Tekninen johtaja vastaa vesihuollon vaatimasta

hallinnosta muun työnsä ohella. Operatiivinen organisaatio käsittää toimistosihteerin 0,5

henkilötyövuoden panoksen lisäksi kaksi kokoaikaista laitosmiestä.

Vesihuoltolaitoksen toiminta-alue on jaettu Joroisten kirkonkylän sekä Kuvansin toiminta-alueisiin.

Joroisten kunnan hallintosäännän mukaan kunnanvaltuusto hyväksyy ja tarvittaessa muuttaa

vesihuoltolain 8 §:n mukaisen vesihuoltolaitoksen toiminta-alueen.

Laitosmiesten toimenkuvaan sisältyvät seuraavat tehtävät:

- vedenottamoiden käyttö- ja kunnossapitotehtävät

- jäteveden puhdistamoiden käyttö- ja kunnossapitotehtävät

- vesijohto-, jätevesiviemäri- ja sadevesiviemäriverkoston käyttö- ja kunnossapitotehtävät

- vesijohdon ja viemärin liitostyöt verkostoon toiminta-alueilla sekä vesimittariasennukset

Vesilaitoskohteiden ympärivuorokautinen päivystys on hoidettu kaukovalvonnan ja Joroisten kunnan

teknisen toimen päivystysorganisaation avulla. Päivystysnumero työajan ulkopuolella on 040-777

2434.

3. VESILAITOS

3.1 VALVONTA- JA TUTKIMUSOHJELMA

Vesihuoltolaitokselle on laadittu valvontatutkimusohjelma vuosille 2014-2018. Ohjelma perustuu

Sosiaali- ja terveysministeriön asetukseen nro 461 talousveden laatuvaatimuksista ja

valvontatutkimuksista. Asetus on annettu 19.5.2000 ja astunut voimaan 26.5.2000.


Ohjelma tarkastetaan viiden vuoden välein ja muulloinkin, milloin sitä olosuhteiden muuttumisen

vuoksi on pidettävä tarpeellisena. Valvontatutkimusohjelman laatimisen ja toteutuksen tavoitteena

on turvata talousveden käyttäjille sellainen vesi, mistä ei voi olla vaaraa terveydelle.

Valvontatutkimusohjelman hyväksyy osaltaan paikallinen terveysvalvontaviranomainen.

Ohjelmanmukaiset näytteenotot suorittaa Keski-Savon ympäristötoimen terveystarkastaja.

Verkostoveden näytteenottopisteinä toimivat ohjelmassa määritellyt kiinteistöt. Mikäli näytteissä on

mikrobiologiset laatuvaatimukset ylittäviä arvoja, uusintanäytteet otetaan välittömästi.

3.1.1 VEDEN LAATU V. 2014

Valvontatutkimusohjelman mukaisia näytteenottoja tehtiin verkoston alueella 7 kpl. Lisäksi tutkittiin

raakaveden laatua tarvittavilta osin.

Verkostovesinäytteet ovat täyttäneet tutkituilta ominaisuuksiltaan verkostovedelle asetetut

laatuvaatimukset ja -suositukset (STM 461/2000).

3.2 VEDEN HANKINTA

Joroisten vesilaitoksella on kaksi pohjavedenottamoa, Kalalammella ja Valkeisella.

3.3 VEDEN KÄSITTELY JA JAKELU

Kalalammen vedenottamo sijaitsee Kolman pohjavesialueella. Pohjavesialueen antoisuudeksi on

arvioitu noin 5 000 m3/d. Vesilaitoksella on vesioikeuden lupa ottaa vettä enintään 700 m3/d

kuukausikeskiarvona laskettuna. Vuonna 2014 keskimääräinen otto oli noin 385 m3/d.

Kalalammin vedenottamo on otettu käyttöön vuonna 1988. Vedenottamolla on kolme siivilä-

putkikaivoa ja raakavettä pumpataan kahdesta Ø 400 mm kaivosta. Kaivossa 1 on esiintynyt

rautaongelmia. Raakaveden laatua heikentää myös liiallinen kovuus (≈9°dH). Laitokselle on

rakennettu vuonna 2002 kemiallinen pehmennyslaitos. Laitoksella on lisäksi lähtevän veden UV-

desinfiointi.

Tervaruukinsalon pohjavesialueella sijaitseva Valkeisen vedenottamo on otettu käyttöön vuonna

1997. Vedenottamolla on yksi Ø 400 mm siiviläputkikaivo, josta vettä pumpataan 250 m3

vuorokaudessa. Pohjavesialueen antoisuudeksi on arvioitu 14 000 m3/d. Vesilaitoksella on

vesioikeuden lupa ottaa vettä enintään 500 m3/d kuukausikeskiarvona laskettuna. Vuonna 2014

keskimääräinen otto oli noin 250 m3/d.

Raakavesi pumpataan yhdestä siiviläputkikaivosta pohjavedenkäsittelyrakennukseen, jossa raakavesi

alkaloidaan lipeällä. Lipeänsyöttölaitos rakennettiin vuonna 2001. Laitoksella ei ole jatkuvatoimista

desinfiointia. Raakavesi on luonnostaan hapanta ja kovaa.

Vedenottamoilta pumpattiin talousvettä yhteensä 231 684 m3 ja laskutettu vesimäärä oli

200 509 m3.

Kunnan alueella toimii kymmenen vesiosuuskuntaa, joille yhtä lukuun ottamatta vesilaitos toimittaa

talousveden. Osuuskunnille myytiin vettä 52 226 m3.

3.4 VERKOSTO

Käytössä olevan vesijohtoverkoston kokonaispituus oli vuoden 2014 lopussa n. 88,4 km. Uusia

kiinteistöjä liittyi toimintavuonna kunnan vesihuoltolaitoksen vedenjakeluun 2 kpl.

Vesilaitoksen liittymämäärä oli 4 044 kpl.


Kirkonkylällä on 400 m3:n ylävesisäiliö (+148.85). Vesitorni on kaukovalvonnassa.

Ottamoilta pumpattiin vettä yhteensä 231 684 m3

3.5 KÄYTTÖVEDEN LIITTYMIS- JA KÄYTTÖMAKSUT V. 2014

Talousveden hinta (sis. ALV 24 %) taajamassa oli 1,44 €/ m3 osuuskunnilta laskutettavan

talousveden hinta oli 1,15 €/ m3, liittymishinta oli 2,05 € x kerrottu kerrosala m2.

3.6 KÄYTTÖTALOUS

TA 2015 TP 2014 TP 2013

Tulot 276 162 256 850 244 063

Menot 161 036 139 213 161 020

Toimintakate 115 126 117 637 83 043

4. VIEMÄRILAITOS

4.1 JÄTEVEDEN KÄSITTELY

Jätevedenpuhdistamoita on kaksi, Joroisten kirkonkylässä ja Kuvansissa.

Kirkonkylä

Joroisten keskustaajaman jätevedet käsitellään Kirkonkylän vuonna 1970 valmistuneessa

jätevedenpuhdistamossa. Puhdistamo on mitoitettu 3 867 asukkaalle. Orgaanisen aineksen (BOD7)

keskimääräisen arvon mukainen asukasvastineluku vuonna 2008 oli 2 857 asukasta ja maksimiarvon

mukaan 6 143 asukasta.

Puhdistamo on prosessiltaan rinnakkaissaostusperiaatteella toimiva biologis-kemiallinen

aktiviilietelaitos. Puhdistamoa on saneerattu useaan otteeseen vuosina 1978, 1986 ja 1995 -1996.

Viimeksi laitosta on saneerattu vuonna 2009, jolloin uusittiin mm. laahat. Puhdistamo sijaitsee

Joroisten kirkonkylän lounaisosassa noin 1 km etäisyydellä Joroisvirrasta. Puhdistamon vedet

johdetaan Tyrinpuron kautta Joroisvirtaan, joka laskee Saimaan vesistöön kuuluvaan Joroisselän

Lamminpohjaan. Prosessin kuivattu liete kuljetetaan Varkauteen jatkokäsittelyyn.

Kuvansi

Kuvansin taajaman jätevedet käsitellään vuonna 1980 rakennetussa Kuvansin

jätevedenpuhdistamossa. Puhdistamon prosessi on kaksilinjainen biologis-kemiallinen

rinnakkaissaostuslaitos. Puhdistamo on mitoitettu asukasvastineluvulle 900 asukasta. Laitokselle

tulevan orgaanisen aineksen maksimiarvon mukaan vuonna 2008, asukasvastineluku oli 400

asukasta. Puhdistetut jätevedet johdetaan muoviputkea pitkin Kuvansinjokeen, joka laskee

Haukiveden Siitinselän länsiosaan. Purkupaikka on joen keskellä noin kilometrin päässä jokisuulta.

Puhdistamolta muodostuvat sakeutetut ylijäämälietteet kuljetetaan kirkonkylän

jätevedenpuhdistamolle käsiteltäväksi. Kuvansin puhdistamolla ei oteta vastaan sakokaivolietteitä.

4.1.1 JÄTEVEDEN LAATU V. 2014

Kirkonkylän puhdistamo saavutti vuonna 2014 kaikki sille asetetut voimassa olevan ympäristöluvan

määräysten mukaiset puhdistusvaatimukset.

Analyysitulosten perusteella Joroisten jätevedenpuhdistamon purkuojassa virtaavasta vedestä on


suurin osa ollut puhdistettua jätevettä. Puhdistamovaikutusta ei kuitenkaan enää alapuolisella

Joroisten virran havaintopaikalla ollut todettavissa. Sen pitoisuudet ja veden laatu olivat hyvin samaa

tasoa kuin Välijoen taustapisteellä. Joroisselkä oli lievästi humuksinen, keskirehevä vesistö, jonka

hygieeninen laatu oli hyvä.

Kuvansin puhdistamo saavutti vuonna 2014 kaikki sille asetetut voimassa olevan ympäristöluvan

määräysten mukaiset puhdistusvaatimukset.

Kuvansin puhdistamon jätevesien vaikutusta ei Kuvansinjoen tarkkailutuloksissa ollut erotettavissa.

4.2 JÄTEVEDEN JOHTAMINEN-VERKOSTO

Kunnan vesihuoltolaitoksen viemäriverkoston kokonaispituus on noin 50 km. Tästä kirkonkylän

alueella on noin 41 km ja Kuvansin alueella 9 km.

Jätevettä vastaanotettiin 189 571 m3 ja laskutettu jätevesimäärä oli 126 499 m3.

Runkoviemäriä korjattiin n. 200 m.

Jätevesiverkoston liittyjiä oli 3 684 kpl joista uusia 5 kpl.

Verkostopituudet taajamittain:

4.3 PUMPPAAMOT

Kirkonkylän viemäriverkostossa on neljä jätevedenpumppaamoa ja Kuvansissa seitsemän kappaletta.

Jätevedenpumppaamot ovat kaukovalvonnan piirissä.

4.4 LIITTYMIS- JA KÄYTTÖMAKSUT V. 2014

Jäteveden hinta (sis. ALV 24 %) oli 2,32 €/ m3, liittymishinta oli 2,17 € x kerrottu kerrosala m2.

4.5 KÄYTTÖTALOUS

TA 2015 TP 2014 TP 2013

Tulot 323 012 286 712 256 578

Menot 223 040 206 772 202 415

Toimintakate 99 972 79 940 54 163

Joroisissa 10.3.2015

Petri Miettinen, tekninen johtaja


TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2014 1.1. - 31.12.2013

LIIKEVAIHTO

MYYNTITUOTOT 539 240,16 495 153,29

LIIKEVAIHTO 539 240,16 495 153,29

VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 0,00 0,00

LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 4 322,95 5 488,65

MATERIAALIT JA PALVELUT

AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT

OSTOT TILIKAUDEN AIKANA -111 125,96 -121 078,82

AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT -111 125,96 -121 078,82

PALVELUJEN OSTOT -118 383,00 -99 814,04

MATERIAALIT JA PALVELUT -229 508,96 -220 892,86

HENKILÖSTÖKULUT

PALKAT JA PALKKIOT -87 767,26 -107 062,31

HENKILÖSTÖSIVUKULUT

ELÄKELUKULUT -20 197,36 -23 902,53

MUUT HENKILÖSTÖSIVUKULUT -4 943,83 -5 583,27

HENKILÖSTÖSIVUKULUT -25 141,19 -29 485,80

HENKILÖSTÖKULUT -112 908,45 -136 548,11


SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -109 600,98 -118 103,14

POISTOT JA ARVONALENTUMISET -109 600,98 -118 103,14

LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT -3 568,52 -5 994,44

LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ 87 976,20 19 103,39

KORKOTUOTOT 11,52 0,00

MUUT RAHOITUSTUOTOT 3 507,60 3 700,24

KUNNALLE MAKSETUT KORKOKULUT -96,98 -355,96

MUILLE MAKSETUT KORKOKULUT -738,93 -1 409,66

KORVAUS PERUSPÄÄOMASTA -40 054,00 -40 054,00

MUUT RAHOITUSKULUT 0,00 -42,06

RAHOITUSTUOTOT JA KULUT -37 370,79 -38 161,44

YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN SAT. ERIÄ 50 605,41 -19 058,05

YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA 50 605,41 -19 058,05

TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ 50 605,41 -19 058,05


TASE 31.12.2014 31.12.2013

VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT




Rakennukset 229 391,63 223 929,91



Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankkeet 9 363,47 1 795 236,66 9 363,47 1 874 603,75

Sijoitukset

Muut saamiset 29 750,00 29 750,00

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Saamiset


Myyntisaamiset 156 117,86 139 730,94

Saamiset kunnalta ja Energialaitokselta 747 808,86 357 007,65

Siirtosaamiset 0,00 903 926,72 0,00 496 738,59

Rahat ja pankkisaamiset 375 007,79 211 510,29


VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 2 002 677,46 2 002 677,46

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -267 374,34 -248 316,29

Tilikauden yli-/alijäämä 50 605,41 1 785 908,53 -19 058,05 1 735 303,12

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen

Liittymismaksut ja muut velat 56 614,72 56 614,72 56 614,72 56 614,72

Lyhytaikainen

Saadut ennakot 366,21 628,22

Ostovelat 1 276 712,86 810 646,14

Muut velat 0,00 0,00

Siirtovelat 11 235,61 1 288 314,68 11 383,26 822 657,62



RAHOITUSLASKELMA 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013

LIIKELAITOKSEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN

RAHAVIRTA

TOIMINNAN RAHAVIRTA

LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ 87 976,20 19 103,39

POISTOT JA ARVONALENTUMISET 109 600,98 118 103,14

RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -37 370,79 -38 161,44

TOIMINNAN RAHAVIRTA 160 206,39 99 045,09

INVESTOINTIEN RAHAVIRTA

INVESTOINTIMENOT -55 177,82 -14 070,90

RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTIMENOIHIN 0,00 0,00

INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -55 177,82 -14 070,90

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 105 028,57 84 974,19



SAAMISTEN MUUTOS KUNNALTA -390 801,21 -106 601,72

SAAMISTEN MUUTOS MUILTA -16 386,92 -16 435,85

KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS KUNNALTA 804 626,51 126 358,61

KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS MUILTA -338 969,45 53 325,75

MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET 58 468,93 56 646,79

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 58 468,93 56 646,79

RAHAVAROJEN MUUTOS 163 497,50 141 620,98

RAHAVARAT 31.12. 375 007,79 211 510,29

RAHAVARAT 1.1. 211 510,29 69 889,31

RAHAVAROJEN MUUTOS 163 497,50 141 620,98


JOROISTEN VESIHUOLTOLAITOS

TILIKAUSI 1.1.-31.12.2014

LIITE- JA LISÄTIEDOT


Liikevaihdon jaottelu 2014 2013

Vesimaksut 199 064,69 205 768,10

Sisäiset vesimaksut 16 225,06 16 267,54

Liittymismaksut/ulk. 7 040,88 5 895,45

Liittymismaksut/sis. 0,00 0,00

Perusmaksu/vesi 25 889,45 0,00

Sisäinen perusmaksu/vesi 2 375,46

Muut myyntituotot/vesilaitos 1 850,59 6 603,74

Sisäiset myyntituotot/vesilaitos 366,95 4 520,19

Jätevesimaksut 215 936,94 199 767,57

Sisäiset jätevesimaksut 17 915,27 16 782,42

Liittymismaksut/ulk. 10 844,60 3 990,00

Liittymismaksut/sis. 0,00 0,00

Perusmaksu/jätevesi 23 040,37 20 354,74

Sisäinen perusmaksu/jätevesi 2 309,41 1 795,91

Muut myyntituotot/viemärilaitos 14 514,31 9 160,00

Sisäiset myyntituotot/viemärilaitos 1 866,18 4 247,63

539 240,16 495 153,29

Liiketoiminnan muut tuotot

Muut palvelumaksut 198,00 0,00

Kela-korvaus tth:oon 500,53 688,53

Koneiden ja laitteiden vuokrat/sis. 946,62 4 164,00

Muut vuokrat 2 677,80 488,30

Muut tuotot 0,00 147,82

4 322,95 5 488,65


Pysyvien vastaavien hyödykkeet ja muut pitkäaikaiset sijoitukset


Aineettomat Muut pitkävai- Yhteensä

oikeudet kutteiset menot

Poistamaton hankintameno 1.1. 1 972,83 0,00 1 972,83

Lisäykset tilikauden aikana 27 372,98 0,00 27 372,98

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00

Tilikauden poisto -2 429,05 0,00 -2 429,05

Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 26 916,76 0,00 26 916,76

Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 26 916,76 0,00 26 916,76


Rakennukset Kiinteät raken- Koneet ja Kesk.eräiset Yhteensä

teet ja laitteet kalusto hankkeet

Poistamaton hankintameno 1.1. 223 929,91 1 591 834,46 49 475,91 9 363,47 1 874 603,75

Lisäykset tilikauden aikana 27 804,84 0,00 0,00 0,00 27 804,84

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Tilikauden poisto -22 343,12 -63 536,40 -21 292,41 0,00 -107 171,93

Arvonalennukset ja niiden

palautukset

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 229 391,63 1 528 298,06 28 183,50 9 363,47 1 795 236,66


Kirjanpitoarvo 31.12. 229 391,63 1 528 298,06 28 183,50 9 363,47 1 795 236,66

Pysyvien vastaavien sijoitukset

Saamiset ja

sijoitukset

muut yhteisöt

Poistamaton hankintameno 1.1. 29 750,00

Lisäykset tilikauden aikana 0,00

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00

Vähennykset tilikauden aikana 0,00

Siirrot erien välillä 0,00

Tilikauden poisto 0,00

Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 29 750,00

Arvonkorotukset 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 29 750,00


Poistosuunnitelma/Kunnanvaltuusto 13.12.2010

Poistotapa Poistoaika/v



Tietoliikenneohjelmistot Tasapoisto 5


Rakennukset

Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto 30

Kiinteät rakenteet ja laitteet

Muut maa- ja vesirakenteet Tasapoisto 25

Vedenjakeluverkosto Tasapoisto 40

Viemäriverkko Tasapoisto 40

Koneet ja kalusto

Kuljetusvälineet Tasapoisto 7

ATK-laitteet Tasapoisto 3

Muut koneet ja kalusto Tasapoisto 3

Jaksotukset 2014 2013

Lomapalkkavelka sivukuluineen 1.1. 11383,26 0,00

Muutos -147,65 11 383,26

Lomapalkkavelka sivukuluineen 31.12. 11235,61 11 383,26

Henkilöstöä koskevat liitetiedot 2013 2013

Henkilöstön lukumäärä 31.12.

Puhdistamon hoitaja 1 1

Laitosmies

Toimistosihteeri

1

0,5

1

0,5

Henkilöstökulut 2014 2013

Palkat ja palkkiot 87 767,26 107 062,31

Henkilösivukulut Eläkekulut 20 197,36 23 902,53

Muut henkilösivukulut 4 943,83 5 583,27

Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät 0,00 0,00

Tuloslaskelman mukaan yhteensä 112 908,45 136 548,11

Henkilöstökuluja aktivoitu käyttöomaisuuteen 0,00 0,00

Henkilöstökulut yhteensä 136 548,11

Sijoitetun pääoman tuotto-% 7,09 1,26

=100*(tulos ennen satunn.eriä+korko-ja muut rahoituskulut)/

sijoitettu pääoma ( tilikauden alku- ja loppuhetken keskiarvona) Tulos ennen satunn.eriä+korko- ja muut rah.kulut 128 866,11 22 761,57

Sijoitettu pääoma ( =korolliset velat+arvonkor.+varaukset+ 1 817 220,55 1 801 446,87

oma pääoma+liittymismaksut (palautettavat ja/tai siirtokelpoiset))


TULOSLASKELMA/TALOUSARVIOVERTAILU 1.1. - 31.12.2014 TP 2013

Kunnan kaava Talousarvio/

muutettu

Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toteutuma

Toimintatuotot

Myyntituotot 515 836 539 240,16 23 404,16 104,5 495 153,29

Maksutuotot 0 0,00 0,00 0,0 0,00

Tuet ja avustukset 0 0,00 0,00 0,0 0,00

Muut tuotot 230 4 322,95 4 092,95 100,0 5 488,65

Toimintatuotot yhteensä 516 066 543 563,11 27 497,11 105,3 500 641,94

Valmistus omaan käyttöön 0 0,00 0,00 100,0 0,00

Toimintakulut

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -98 809 -87 767,26 11 041,74 88,8 -107 062,31

Henkilösivukulut

Eläkekulut -20 096 -20 197,36 -101,36 100,5 -23 902,53

Muut henkilösivukulut -6 423 -4 943,83 1 479,17 0,0 -5 583,27

Palvelujen ostot -143 645 -118 383,00 25 262,00 82,4 -99 814,04

Aineet tarvikkeet ja tavarat -119 015 -111 125,96 7 889,04 93,4 -121 078,82

Avustukset 0 0,00 0,00 0,0 0,00

Muut kulut -5 298 -3 568,52 1 729,48 67,4 -5 994,44

Toimintakulut yhteensä -393 286 -345 985,93 47 300,07 88,0 -363 435,41

Toimintakate 122 780 197 577,18 74 797,18 160,9 137 206,53


Korkotuotot 0 11,52 11,52 0,0 0,00

Muut rahoitustuotot 0 3 507,60 3 507,60 100,0 3 700,24

Korkokulut 0 -835,91 -835,91 100,0 -1 765,62

Muut rahoituskulut -40 054 -40 054,00 0,00 100,0 -40 096,06

Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -40 054 -37 370,79 2 683,21 93,3 -38 161,44

Vuosikate 82 726 160 206,39 77 480,39 193,7 99 045,09

Poistot ja arvonalentumiset -113 023 -109 600,98 3 422,02 97,0 -118 103,14

Satunnaiset tuotot ja kulut

Satunnaiset tuotot 0 0,00 0,00 0,0 0,00

Satunnaiset kulut 0 0,00 0,00 0,0 0,00

Satunnaiset tuotot ja kulut yhteensä 0 0,00 0,00 0,0 0,00

Tilikauden tulos -30 297 50 605,41 80 902,41 -167,0 -19 058,05

Poistoeron muutos 0 0,00 0,00 0,0 0,00

Varausten muutos 0 0,00 0,00 0,0 0,00

Tilikauden alijäämä -30 297 50 605,41 80 902,41 -167,0 -19 058,05


RAHOITUSLASKELMA/TALOUSARVIOVERTAILU 1.1.- 31.12.2014 TP 2013

Kunnan kaava Talousarvio

muutettu

Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toteutuma

Toiminnan ja investointien rahavirrat

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 82 726 160 206,39 77 480,39 193,66 99 045,09

Toiminnan rahavirta yhteensä 82 726 160 206,39 77 480,39 193,66 99 045,09


Investointimenot -131 000 -55 177,82 75 822,18 42,12 -14 070,90

Rah.osuudet investointimenoihin 0 0,00 0,00 0,00

Investointien rahavirta yhteensä -131 000 -55 177,82 75 822,18 42,12 -14 070,90

Toiminnan ja investointien rahavirta -48 274 105 028,57 153 302,57 -217,57 84 974,19



Saamisten muutos kunnalta 0 -390 801,21 -390 801,21 -106 601,72

Lyhytaikaisten saamisten muutos muilta 0 -16 386,92 -16 386,92 -16 435,85

Korottomien velkojen muutos kunnalta 0 804 626,51 804 626,51 126 358,61

Korottomien paja la-velkojen muutos muilta 0 -338 969,45 -338 969,45 53 325,75

Muut maksuvalmiuden muutokset yht. 0 58 468,93 58 468,93 56 646,79

Rahoituksen rahavirta 0 58 468,93 58 468,93 56 646,79

Rahavarojen muutos -48 274 163 497,50 211 771,50 -338,69 141 620,98

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 375 007,79 211 510,29

Rahavarat 1.1. -211 510,29 -69 889,31

Rahavarojen muutos 163 497,50 141 620,98

INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMAVERTAILU TA 2014 TA muutokset Muutettu TA Toteutuma Poikkeama

2014 2014 2014

Valvontajärj.uusiminen




Kk-puhd.välpp.ja ovien uusiminen




Vesimittarikaivot vesios.k.


Verkoston saneeraus


Esiselv.invest.ja keh.hankk.



Investointimenot -110 000 40 000 -70 000 0,00 -70 000,00


Investoinnit



F. TILINPÄÄTÖS 2014 ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT

Joroinen __/__2015

Allekirjoitukset

___________________ __________________ ___________________

Ari-Pekka Isoniemi Antero Jaakkola Heikki Rautanen

___________________ __________________ __________________

Irma Björn Maija-Riitta Kansanoja Sirpa Hytönen

___________________ __________________ __________________

Jani Kautto Esko Kotivuori Mari Lahti

______________________ Joonas Hänninen

Kunnanjohtaja

Tilintarkastusmerkintä

Tilinpäätös on tänään tarkastettu ja suoritetusta tilintarkastuksesta on kertomus annettu.

Joroinen __/__2015

BDO Audiator Oy, JHTT-yhteisö

Matti Jalkanen, JHTT


G. LUETTELOT JA SELVITYKSET

Kirjanpitokirjat, tositelajit ja kirjanpitoaineiston säilytys

Kirjanpitokirjat Päiväkirja atk-listoina

Pääkirja atk-listoina

Tasekirja sidottuna

Tilinpäätöksen erittelyt paperitulosteina

Ostoreskontran tositteet atk-listoina

Myyntiresk./viitesuorit. päiväkirjat atk-listoina

Myyntilaskupäiväkirjat atk-listoina

Palkanlaskennan momenttierittelyt atk-listoina

Päiväkirja, pääkirja, yhteenveto atk-listoina

Tositelajit ja tositelajinumerot Avaava tase 001

Muistiotositteet 001

Oikaisut tilinavaussaldoihin 008

Käyttöomaisuusviennit 009

Rahatilit

Tiliotetositteet 010

Myyntireskontra, suoritukset 020

Myyntireskontra, viitesuoritukset 021

Ostoreskontra, suoritukset 040

Palkanlaskenta

Palkat 301

Ostoreskontra

Ostoreskontra/sähköiset 470

Sosiaalityö

Toimeentulotuki 490

Myyntireskontra

Teollisuushallien vuokrat 601

Asuin- ja muiden huoneiden vuokrat 602

Maa-alueiden vuokrat 603

Maa-ainesluvat 604

IP-hoitomaksut 605

Urheilutilojen käyttökorvaukset 607

Sekalaiset laskutukset 608

Tekniset sekalaiset laskutukset 609

Vammaispalvelut 613

Venepaikat 614

Nuorten työpaja 615

JJR-kuntalaskut 617

Päivähoito 654

Hammashuolto 657

Effica Vuodeosastomaksut 710

Effica Fysioterapiamaksut 711

Effica Terveyskeskus-, todistusmaksut 712

Effica Hammashuoltomaksut 713

Effica Kotihoitomaksut 714

Konsernilaskenta K

Kirjanpidon säilytys Kirjanpitokirjat ja tositteet säilytetään paperitulosteina sekä ostolaskutositteet sähköisinä lain mukainen

säilytysaika.

tilinpÄÄtÖs 2014...viljakainen pekka, kesk 1.2. kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset...

Documents