tilinpÄÄtÖs 2013„ÄtÖs 2013_kh_31032014.pdfviljakainen pekka, kesk 1.2. kunnan hallinto ja...

TILINPÄÄTÖS 2013

Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 2

Sisällysluettelo:

A. TOIMINTAKERTOMUS............................................................................................................................. 4

1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa .......................................................................................... 4

1.1. Kunnanjohtajan katsaus .......................................................................................................................... 4

1.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ..................................................................................... 5

1.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen tilanne ......................................................................................... 7

1.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa ....................................................................... 7

1.5. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ........................................................................................ 7

1.6. Kunnan henkilöstö .................................................................................................................................. 8

1.7. Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen

vaikuttavista seikoista .................................................................................................................................... 8

1.8. Ympäristötekijät ................................................................................................................................... 10

2. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä ................................................................................ 10

3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ........................................................................ 12

3.1. Tulos ................................................................................................................................................... 12

3.2. Toiminnan rahoitus ............................................................................................................................. 13

4. Rahoitusasema ja sen muutokset ................................................................................................................. 15

5. Kokonaistulot ja –menot .............................................................................................................................. 21

6. Kuntakonsernin toiminta ja talous ............................................................................................................... 22

6.1. Yhdistelmä yhteisöistä .......................................................................................................................... 22

6.2. Konsernin toiminnan ohjaus ................................................................................................................. 22

6.3. Olennaiset tapahtumat kuntakonsernissa .............................................................................................. 22

6.4. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä ...................................................................... 22

6.5. Konsernivalvonnan järjestäminen ........................................................................................................ 23

6.6. Konsernitilinpäätös ja tunnusluvut ....................................................................................................... 24

7. Keskeiset liitetiedot ..................................................................................................................................... 28

8. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimet ................................................................ 28

8.1. Tilikauden tuloksen käsittelyä ja talouden tasapainottamistoimia koskeva sääntely ........................... 28

8.2. Tilikauden tuloksen käsittely ................................................................................................................ 28

8.3. Tasapainottamistoimenpiteet ................................................................................................................ 28

B. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ..................................................................................................... 29

1. Tavoitteiden toteutuminen ........................................................................................................................... 29

1.1. Kunnan johtaminen, yleishallinto, elinkeinotoimi ja maaseututoimi ................................................... 29

1.2. Perusturvan toimiala ............................................................................................................................. 38

1.3. Sivistys- ja vapaa-aikatoimiala ............................................................................................................. 52

1.4. Ympäristötoimen toimiala .................................................................................................................... 72

1.5. Tekninen toimiala ................................................................................................................................. 75


1.6. Vesihuoltolaitos .................................................................................................................................... 84

2. Käyttötalouden toteutuminen ...................................................................................................................... 85

3. Tuloslaskelmaosan toteutuminen talousarviossa ......................................................................................... 96

4. Investointiosan toteutuminen talousarviossa ............................................................................................. 101

5. Rahoituslaskelmaosan toteutuminen talousarviossa .................................................................................. 108

C. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ................................................................................................................ 109

1. Kunnan tilinpäätöslaskelmat...................................................................................................................... 109

2. Konsernin tilinpäätöslaskelmat .................................................................................................................. 113

D. LIITETIEDOT .......................................................................................................................................... 117

E. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET .......................................................................................................... 134

1. Joroisten Energialaitos ............................................................................................................................... 134

2. Joroisten Vesihuoltolaitos ......................................................................................................................... 167

F. TILINPÄÄTÖS 2013 ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT........................................................... 177

G. LUETTELOT JA SELVITYKSET .......................................................................................................... 178


A. TOIMINTAKERTOMUS

1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

1.1. Kunnanjohtajan katsaus

Vuosi 2013 toteutui n. 209 000 € ylijäämäisenä taseessa olleiden omaisuuserien myyntien johdosta. Kunta

myi Pajulammen ja Varkauden puolella olevan Metsälä – nimisen tilan sekä määräaloja Juhanala - tilasta.

Näistä kertyi myyntivoittoa n. 1,46 M€. Etelä Savon Koulutuksen kuntayhtymä ja Keski-Savon

Oppimiskeskuksen kuntayhtymä purettiin II – asteen ammattiopetuksen siirryttyä Etelä Savon Koulutus

Oy:lle. Näistä kertyi kunnalle luovutusvoittoa n. 475 000 €. Kaikkiaan pysyvien vastaavien hyödykkeiden

luovutuksista syntyi voittoa n. 1,93 M€.

Ilman luovutustuloja ja kuntayhtymien purkuja kunta olisi tehnyt raskaasti alijäämäisen tilinpäätöksen - noin

1,72 M€, mikä olisi merkinnyt taseessa olevan kumulatiivisen ylijäämän purkautumista kokonaisuudessaan.

Kunta on siirtynyt pysyvään alijäämätalouteen, jonka korjaaminen on välttämätöntä normaalein

käyttötaloustoimin ilman omaisuuden myyntejä.

Pääsääntöisesti kunnan hallintokunnat noudattivat varsin hyvin talousarviota, mistä lausun mitä suurimmat

kiitokset koko kunnan henkilöstölle ja myös Varkauden kaupungin palveluksessa olevalle perusturvan

henkilöstölle. Perusturvan osalta ylitys muutettuun talousarvioon nähden oli juuri sama, minkä

erikoissairaanhoito ylitti muutetun talousarvion eli n. 519 000 €.

Erikoissairaanhoidon menot vuonna 2013 ylittivät n. 1,7 M€ vuonna 2012 toteutuneet menot ollen n. 6,98

M€. Vuosi 2012 oli sinänsä varsin edullinen erikoissairaanhoidon osalta mm. kaikille Etelä-Savon

sairaanhoitopiirin jäsenkunnille. Kunnan erikoissairaanhoidon menot vuonna 2012 olivat n. 5,23 M€ ja n.

680 000 € pienemmät kuin vuonna 2011, jolloin menot olivat n. 5,93 M€. Vuonna 2013 erikoissairaanhoidon

menot hyppäsivät siis varsin kovasti mukaan lukien ensihoito, jossa kasvua oli sairaanhoitopiirille siirretyn

toiminnan johdosta jopa runsaasti yli 200 000 €.

Iloinen yllätys oli verotulojen kasvu, joka oli n. 9 % edellisestä vuodesta. Myös valtionosuudet kaikista

uhkakuvista huolimatta nousivat n. 4 %.

On selvää, että suurin haaste talouden tasapainottamiseksi on erikoissairaanhoidon alueella.

Perusterveydenhuollon riittävän ja osaavan lääkäriresurssin ohella on saatava selvyys asiakkaiden

hoitopolkuihin, jotka eivät nyt ole kunnossa.

Kunnanhallitus antaa talouden vakauttamisohjelman valtuustolle toukokuussa. Tätä kunnanjohtaja

valmistelee parasta aikaa hallintokuntien kanssa. Kunnan n. 1,1 M€ suuruinen vuosittainen alijäämä tulee

purkaa sekä veroastetta korottamalla (sekä tulovero että kiinteistövero) että toimintoja supistamalla ja

toimintatapoja muuttamalla.

Kiitän osaltani sekä koko luottamushenkilöstöä että Joroisten kunnan hyväksi työskennellyttä palkattua

henkilöstöä hyvin tehdystä työstä näinä talouteen kohdistuvina vaikeina aikoina.

Tenho Hotarinen

Kunnanjohtaja


27 valtuutettua

Hakala Anita, SIT Kuronen Jaakko, SIT

Hytönen Sirpa, KESK Lahti Mari, SIT

Intke Juha, KESK Lantto Pekka, KESK

Isoniemi Ari-Pekka, KESK Leväinen Saara, KESK

Jaakkola Antero, SDP Leväinen Virva, KESK

Janhunen Rauni, KESK Oksiala Leea, SDP

Juutilainen Sari, SDP Pentikäinen Matti, SIT

Kansanoja Maija-Riitta, SDP Pärnänen Eero, VAS

Kautto Jani, KESK Räisänen Pauli, SIT

Keinänen Risto, PS Taskinen Sabine, KESK

Kotivuori Esko, SIT Tervonen Paavo, SIT

Kuitunen Niilo, SDP Toroi Jari, KOK

Kuivalainen Jaana; SIT Viirimaa Hannu, SDP

Viljakainen Pekka, KESK

1.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset

Valtuusto

Valtuustopaikat puolueittain ja vaaliliitoittain vaalikaudella 2013-2016

Suomen Keskustan ja Suomen Kristillisdemokraat-

tien vaaliliitto 10 paikkaa

Joroisten Sitoutumattomat ry:n yhteislista 8 paikkaa

Suomen Sosialidemokraattinen Puolue 6 paikkaa

Kansallinen Kokoomus 1 paikkaa

Vasemmistoliitto 1 paikka

Perussuomalaiset 1 paikka

Valtuuston puheenjohtaja Sari Juutilainen

Valtuuston I varapuheenjohtaja Juha Intke

Valtuuston II varapuheenjohtaja Paavo Tervonen

Kunnanhallitus 2013-2014

Kunnanhallituksen puheenjohtaja Jaakko Kuronen

Kunnanhallituksen I varapuheenjohtaja Ari-Pekka Isoniemi

Kunnanhallituksen II varapuheenjohtaja Antero Jaakkola

Björn Irma, PS

Hytönen Sirpa, KESK

Isoniemi Ari-Pekka, KESK

Jaakkola Antero, SDP

Kansanoja Maija-Riitta, SDP

Kautto Jani, KESK

Kotivuori Esko, SIT

Kuronen Jaakko, SIT

Lahti Mari, SIT


Elinkeinojaosto Henkilöstöjaosto

Jaakko Kuronen,pj Rauni Janhunen, pj

Ari-Pekka Isoniemi, vpj Maija-Riitta Kansanoja, vpj

Irma Björn Sakari Kakriainen

Lautakunnat 2013-2016

Tarkastuslautakunta Sivistyslautakunta

Pekka Lantto, pj Virva Leväinen, pj

Anita Hakala, vpj Jaana Kuivalainen, vpj

Eero Holopainen Pekka Holopainen

Kari Otranen Juha Hytönen

Mervi Pehkonen Jorma Kuronen

Ympäristölautakunta Tekninen lautakunta

Timo Kaukonen, pj Pauli Räisänen, pj

Lea Lampinen, vpj Pekka Viljakainen, vpj

Saara Leväinen Niilo Kuitunen

Matti Pentikäinen Jaana Kuivalainen

Hannu Viirimaa Sabine Taskinen

Keskusvaalilautakunta Energialaitoksen johtokunta

Raimo Salkinoja, pj Jarkko Hirvonen, pj

Marjo Pulliainen, vpj Pekka Teittinen, vpj

Kirsti Pehkonen Anne Kautiainen

Riitta Hotarinen Tuomo Räisänen

Janne Aimasmäki Miia Varis

Vuonna 2007 käynnistetty JJR-yhteistyö Juvan, Joroisten ja Rantasalmen kuntien kesken purettiin vuoden

2012 lopussa. JJR-allianssissa Juva oli sosiaali- ja terveystoimen isäntäkunta, Joroinen sivistystoimen

isäntäkunta ja Rantasalmen kunta maaseututoimen, teknisen toimen ja tukipalveluiden isäntäkunta.

Henkilöstö oli siirretty isäntäkuntien palvelukseen vuoden 2008 alusta.

Valtuustojen päätöksillä henkilöstö palautettiin takaisin kuntiin siten, että Juvan palveluksessa ollut sosiaali-

ja terveystoimen henkilöstö siirtyi saman tien Varkauden kaupungin palvelukseen. Joroisiin palautui teknisen

ja ympäristötoimen henkilöstö. Joroisista siirtyi pois Juvan ja Rantasalmen sivistystoimen henkilöstö lukuun

ottamatta kirjaston henkilöstöä. Perustettiin Joroisten, Juvan ja Rantasalmen yhteinen Toenperän kirjasto,

jossa Joroinen on isäntäkuntana. Joroisten varhaiskasvatuksen henkilöstö siirtyi sivistystoimen alaisuuteen.

Varkauden kaupungin ja Joroisten kunnan välille on laadittu sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämiseksi ja

tuottamiseksi yhteistoiminta-alue, jossa Varkauden kaupunki on määritelty isäntäkunnaksi. Joroisten kunta

on luovuttanut sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämisvastuun Varkauden kaupungille 1.1.2013 alkaen.

Sosiaali- ja terveyspalveluja tuottava henkilökunta on siirtynyt Varkauden kaupungin palvelukseen

yhteistoiminta-alueen aloittamisen myötä.

Kunnat ovat muutoin säilyttäneet itsenäisen asemansa ja Joroisten kunta vastaa taloudellisesti itse kuntansa

sosiaali- ja terveyspalveluista. Palvelutaso ja –määrä hyväksytään vuosittain talousarvion hyväksymisen

yhteydessä Joroisten kunnanvaltuustossa sekä tammikuussa tehtävin vuosisopimuksin.


1.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen tilanne

Suomen talous supistui viime vuonna arviolta noin 1,3 %. Vuosi 2013 oli jo toinen perättäinen vuosi, kun

kokonaistuotantomme laski edellisestä vuodesta. Elinkeinoelämän tutkimuslaitos ennustaa bkt:n kasvun

jäävän vuonna 2014 1,6 prosenttiin. Etlan mukaan euroalueen taantuma näyttää päättyneen, vaikka kasvu

jääkin hitaaksi.

Suomessakin tapahtui suhdannekäänne toisella neljänneksellä, mutta koko vuoden bkt:n taso jää

edellisvuotista alhaisemmaksi. Suomen kokonaistuotanto alenee 0.4 prosenttia tänä vuonna, mutta kasvaa 1.6

prosenttia ensi vuonna, Etla toteaa tiedotteessaan.

Viennin määrä supistuu tänä vuonna vielä lähes prosentin, ensi vuodelle odotetaan 3.5 prosentin kasvua.

Yksityinen kulutus supistuu tänä vuonna 0.4 prosenttia, mutta kasvaa ensi vuonna lähes samaa vauhtia kuin

reaalinen ostovoima.

Yritysten investoinnit supistuvat tänä vuonna heikon kysynnän vuoksi, mutta kääntyvät ensi vuonna lievään

kasvuun kysynnän elpyessä. Työttömyysasteen Etla ennustaa nousevan tänä ja ensi vuonna 8.2 prosenttiin.

Kuluttajahinnat nousevat 1.7 prosenttia sekä tänä että ensi vuonna. Julkisen velan bkt-suhde ylittää 60

prosenttia vuonna 2015. Etla toteaa, että hallitusohjelman kirjaus valtionvelan bkt-suhteen kääntämisestä

laskuun ei toteudu ennustetulla kasvulla ilman menojen ja tulojen lisäsopeutusta.

"Ennusteemme mukaan velan bkt-suhde kasvaa vuonna 2015 vielä puolella prosenttiyksiköllä. Velkasuhteen

stabiloiminen edellisen vuoden lukemiin edellyttäisi noin miljardin euron suuruista lisäsopeutusta.

Korkeintaan 1 prosentin alijäämätavoitteen saavuttaminen on vielä vaikeampaa, koska se edellyttäisi noin 4

miljardin euron lisäsopeutusta hallituskaudella. Hallitukselta loppuu aika kesken", Etla kirjoittaa.

Etelä-Savon kaikkien toimialojen liikevaihto kasvoi vuonna 2012 0,6 prosenttia ja henkilöstömäärä yhden

prosentin noudattaen koko maan varsin tasaista trendiä. Maakunnan teollisuustoimialoilla kehitys oli

laskusuuntaista edellisvuosien kasvun jälkeen. Vienti kuitenkin kehittyi positiivisesti kasvaen 1,9 prosenttia

vuodentakaisesta. Rakennusalalla kehitys oli alavireistä poiketen eniten koko maan trendistä. Myös kaupan

alan kasvu taittui. Positiivisinta kehitystä maakunnan taloudessa oli palvelualoilla, joiden liikevaihto kasvoi

vuositasolla 5,7 prosenttia ja henkilöstömäärä yhden prosentin.

1.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa

Kunnan toiminnassa tapahtuneita olennaisia muutoksia on kuvattu kunnanjohtajan katsauksessa.

Kunnan asukasmäärän ja työllisyyden muutokset 31.12.04 31.12.05 31.12.06 31.12.07 31.12.08 31.12.09 31.12.10 31.12.11 31.12.12 31.12.13

Asukasluku 5645 5619 5596 5509 5476 5423 5394 5342 5293 5215

Muutos -78 -26 -22 -87 -33 -53 -29 -52 -49 -24

Työttömyys-

aste

12,7 % 12,0 % 11,2 % 10,1 % 11,0 % 13,4 % 12,5 % 13,1 % 12,9 14,2

keskim.

1-12 kk

11,1 % 10,9 % 10,3 % 9,0 % 8,7 % 11,4 11,4 % 13,0 10,9 12,1

1.5. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Kunnan käyttötaloudessa oleva noin 1,1 M€ suuruinen vuosittainen alijäämä aiheuttaa sekä veroasteen

korottamista että toiminnallisia muutoksia. Kaikkien hallintokuntien osalla on varauduttava säästöihin ja jopa


palveluiden karsimiseen tai supistamiseen. Kunnanjohtajan johdolla tehdään vakauttamisohjelma

kunnanhallituksen ja –valtuuston käsiteltäväksi toukokuussa.

Erityisesti on saatava selvyys erikoissairaanhoitomenojen voimakkaan kasvun syistä. Asiakkaan hoitoketju

perusterveydenhuollosta erikoissairaanhoidon yksiköihin on tarkistettava. Ensihoitojärjestelmä tulee uusia

siten, että Joroinen – Varkaus yhteistoiminta-alueella on yhteinen ensihoitokalusto ja -henkilöstö.

Varsin sekava kunta –ja sosiaali- sekä terveydenhuollon rakenneuudistus haittaa nykyisellään tulevaisuuden

suunnittelua. Epätietoisuus kunnissa on suurta ja kuntia rasitetaan jatkuvasti erilaisin kyselyin, joiden

tuloksia ei kuitenkaan valtiovallan toimesta huomioida.

Vuoden 2014 aikana laaditaan kuntarakennelain mukainen selvitys mahdollisten kuntaliitosten hyödyistä ja

haitoista Keski-Savon alueella.

Kunnan on varauduttava siihen, että itsenäisen kunnan tie jatkuu ja sen takia käyttötalous on saatettava

tasapainoon. Perusturvan osalla on seurattava sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain johdosta

tapahtuvia muutoksia ja on oltava valmis neuvottelemaan kaikista mahdollisista vaihtoehtoisista

yhteistyömuodoista ja –alueista ja on oltava valmiutta myös nykyisen järjestelmän muuttamiseen.

1.6. Kunnan henkilöstö

Kuntien henkilöstöt siirrettiin vuoden 2008 alussa JJR-isäntäkuntien palvelukseen. Vuoden 2013 alussa

henkilöstö palautettiin takaisiin entisiin kuntiin, paitsi sote-henkilöstö siirrettiin suoraan Varkauden kaupungin

palvelukseen.

2008 2009 2010 2011 2012 2013

Henkilöstön

kokonaismäärä

251 248 262 279 275 243

Palkat ja palkkiot

(tuloslaskelmasta)

7,82 M€ 7,5 M€ 8,2 M€ 8,7M€ 8,7 M€ 7,6 M€

Vuodesta 2010 lähtien myös Energialaitos näkyy luvuissa.

Henkilöstötilinpäätös laaditaan vuosittain, palkka- ja henkilöstöhallinnon atk-ohjelma sisältää sitä koskevan

osion.

1.7. Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista

toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista

Toiminnalliset riskit

1) Henkilöstön osaaminen ja saatavuus

Suurimmat riskit henkilöstön suhteen ovat erityisosaamisen kuten lääkäreiden, psykologien ja

sosiaalityöntekijöiden saatavuus. Näiden ryhmien henkilöstövajaukset tai epäpätevät henkilöt saattavat

aiheuttaa kunnalle suuria ylimääräisiä menoja. Pääosin päteviä opettajia on hyvin saatavana joitain

kielten opettajia ja erityisopettajia lukuun ottamatta.

Riskien vähentämiseksi huomiota on kiinnitettävä henkilöstön jaksamiseen, työilmapiiriin sekä

työhyvinvointiin tuottavuusvaatimusten lisääntyessä. Henkilöstön jatkuva koulutus on välttämätöntä ja

sille on luotava edellytykset.


Vuoden 2014 aikana laaditaan henkilöstö- ja koulutussuunnitelma.

2) Tietojärjestelmät

Kunnan palvelinympäristö on ulkoistettu Mikkelin Puhelin Oyj:n konesaliin. Riskit kohdistuvat

tietoverkon ja palvelinten ylläpitoon. Kunnanviraston varavoiman puute aiheuttaa ongelmia tietoverkon

käyttämiselle.

Kunnan tietohallintostrategian valmistumisen myötä kunnan kiinteistöjen sisäverkkoja on parannettu,

työasemat uusittu oheislaitteineen ja etätuen antaminen mahdollistettu Team Wiewerin avulla.

Tietohallinnon osalta osaaminen on varmistettu Varkauden kaupungin tietohallinto-osaston ja ICT –

päällikön palveluiden ostamisesta laaditun sopimuksen avuin.

Kriittisimpien ohjelmistojen (kartoitettu ESA 2013 sähkö- ja kyberuhkaharjoituksen yhteydessä) osalta

on laadittava toipumissuunnitelmat.

Tietoturvapolitiikan laatiminen on välttämätön vuoden 2014 aikana.

3) Suhdannevaihtelut

Ansioverotulojen kehittyminen on muodostunut taloudelliseksi uhkaksi koko Varkauden seudulle, ellei

korvaavia työpaikkoja saada syntymään. Kyseessä on vaara koko Varkauden seudun kilpailukyvyn

heikkenemisestä investointeja päätettäessä. Alueen markkina-arvoa ja kysyntää olisikin saatava

yhteistyössä parannettua.

4) Lainsäädäntö

Edelleen kuntien toimintaa haittaa epävarmuus tulevaisuudesta, koska merkittäviä lainsäädäntötoimia on

kesken. Näitä ovat mm. kuntauudistus, sosiaali- ja terveystoimen rakenneuudistus, valtionosuusuudistus

ja kuntalain kokonaisuudistus.

Rahoitusriskit

Kunnan varovaisuus sijoitustoiminnassa vaikuttaa siihen, että merkittäviä korko- ja luottoriskejä ei ole

pelättävissä. Myöskään valuuttariskejä ei ole. Likviditeettiriski on sen sijaan olemassa, mikäli esim.

verotulokertymä merkittävästi alenee ja investointeja tehdään suunnitelmien mukaan. Kassavaikeuksia on

ilmennyt toistuvasti nykyään ja lyhytaikaista rahantarvetta paikataan pitkäaikaisella velalla.

Pääosin kunnan lainakanta (n. 13,5 M€) on vaihtuvakorkoista, sidottu joko 6 kk tai 12 kk euribor-korkoon tai

rahoittajan prime-korkoon. Lainojen korkosuojauksiin on varauduttu ja suojautumisen asiantuntija-avusta on

tehty sopimus.

Kunnan konsernin ulkopuoliset takausvastuut ovat n. 1,80 M€ eli suhteellisen pienet verrattuna esimerkiksi

kokonaislainakantaan. Takaukset jakaantuvat myös suhteellisen pieniin takauksiin, joten yksittäistä suurta

takausvastuun realisoitumista ei ole pelättävissä.

Vahinkoriskit

Kunnan henkilöstö on vakuutettu lakisääteisesti ja kunnan toiminta ja omaisuus on vakuutettu tiettyihin

rajoihin saakka. Kunta on käyttänyt keskeytysvakuutuksia mm. teollisuushalleissa sekä merkittävissä kunnan

palvelutuotantoa harjoittavissa yksiköissä.

Vahinko- tai toiminnallisia riskejä saattaa aiheutua esim. vesivoimalaitoksissa tai päämuuntajan äkillisessä ja

arvaamattomassa vahingoittumisessa. Myös vesilaitoksen ja puhdistamoiden vahingoittuminen saattavat

aiheuttaa vahinkoja asiakkaille ja ympäristölle. Infraan kohdistuviin uhkiin on varauduttu jatkossa mm.

hankkimalla vesi- ja viemärilaitosta varten aggregaatteja ja varautumistoimintaa kehittämällä. Sähköverkkoa

parannetaan nykyään vuosittain.


Oikeustoimia kuntaa vastaan ei ole käynnissä eikä viranomaisten taholta ole odotettavissa yllätyksiä tai

hankaluuksia normaaliin toimintaan nähden.

Suurimpia riskejä ovat kiinteistöjen hallitsemattomat sisäilmaongelmat sekä talotekniikan vanhenemisen

aiheuttamat äkilliset korjaustyöt.

1.8. Ympäristötekijät

Joroisten kunta on myöntänyt 194 686,91 €:n takauksen Pohjois-Savon Ympäristökeskukselle Riikinnevan

jätehuoltolaitoksen lopettamis- ja jälkihoitovelvoitteiden varmistamiseksi. Varkauden kaupunki on antanut

vastaavan suuruisen vastatakauksen Joroisten kunnalle.

Golf-alueen kaavoittamisen yhteydessä on selvitetty alueen pohjavesivaroja ja Likolammin harjusta on

löydetty potentiaalinen esiintymä, joka on kaavoituksessa väylästösuunnittelussa otettu huomioon.

Kotkatharju-Valvatus alueen osayleiskaavatyön yhteydessä mallinnetaan Kotkatharjun pohjavesivirtauksia ja

maa-ainesten ottamisen yleissuunnitelma tarkistetaan pohjavesiolosuhteet huomioiden.

Golfalueen potentiaalista hyödyntämistä vaarantaa viitasammakkoesiintymä. Rannan ruoppaukseen on saatu

ELY-keskuksen poikkeuslupa, mutta ruoppaus edellyttää vielä AVI:n vesioikeudellisen luvan.

2. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä

Sisäinen valvonta on kunnan organisaation omaehtoista toimintaa, jonka tarkoituksena on taloudellisuuden ja

tehokkuuden edistäminen, riskien hallinta, omaisuuden ja varojen säilyttäminen ja virheiden sekä

väärinkäytösten estäminen ja paljastaminen. Sisäisen valvonnan ja riskien-hallinnan ohje hyväksyttiin

vuoden 2012 alussa kunnanhallituksessa. Kunnanvaltuuston tulee vuoden 2014 aikana hyväksyä sisäisen

valvonnan ja riskienhallinnan perusteet, jotka ovat valmistelun alla.

Kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta. Kunnanjohtaja kunnanhallituksen alaisena

johtaa kunnan hallintoa, taloudenhoitoa ja muuta toimintaa. Kunnanjohtajan ohella muut tilivelvolliset

johtavat viranhaltijat vastaavat tavoitteiden toteutuksesta, palveluiden järjestämisestä, organisaation

toiminnasta, asioiden valmistelusta, henkilöstöpolitiikasta luottamushenkilöjohdon asettamien raamien

puitteissa, tiedottamisesta, kuntalaisten kuulemisesta, tulosten seurannasta ja valvonnan järjestämisestä.

Koko henkilöstö osallistuu sisäisen valvonnan toteuttamiseen ja kehittämiseen.

Sisäinen tarkkailu on organisaatioon rakennettu, toimintaohjeista ja vastaavista koostuva jatkuvasti

kehitettävä järjestelmä, jonka olemassaolosta kunnan palveluksessa olevat ovat tietoisia ja jota jokaisen

osaltaan tulee toteuttaa ja kehittää. Sisäisen seurannan toteuttamiseksi kunnassa on asetettu

raportointivelvoitteet ja raportoinnin toteutumisesta vastaavat kunnan toimielimet ja esimiehet. Erillinen

sisäinen tarkastus järjestetään vuoden 2013 alusta lukien tarvittaessa kunnanjohtajan erillisen päätöksen

perusteella.

Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen

Viranhaltijapäätökset dokumentoidaan Dynasty-ohjelmaan ja viedään tiedoksi kuukausittain sille

viranomaiselle, jonka alainen päätöksentekijä on. Toimielin voi käyttää otto-oikeutta viranhaltijapäätöksiin,

mutta se on poikkeuksellista.


Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arviointi

Tavoitteiden toteutumista, varojen käyttöä ja tuloksellisuutta arvioidaan talousarvion toteutumisraportoinnin

yhteydessä kolmannesvuosittain. Raportit käsitellään lautakunnissa ja kunnanhallituksessa ja viedään

tiedoksi valtuustolle.

Varkauden kanssa tehdyssä vuosisopimuksessa sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämisestä ja tuottamisesta

edellytetään, että perusturvalautakunta tekee esityksen määrärahojen tarkistamiseksi osavuosikatsauksen 1-8

kk yhteydessä, mikäli Joroisten kunnan talousarvion mukaiset määrärahat ylittyvät tai alittuvat +/- 5 %.

Ensimmäisenä toimintavuonna esitystä ei tehty.

Laskujen hyväksyjät päätetään vuosittain tai toistaiseksi.

Laskutus- ja perintäohjeet on uusittu.

Pää- ja osakirjanpidot täsmäytetään ja täsmäytykset dokumentoidaan kuukausittain. Laskentatoimen

vaaralliset työyhdistelmät on kartoitettu ja dokumentoitu. Kirjanpidon ja palkanlaskennan prosessit on

kuvattu menetelmäkuvauksissa. Kassoista on annettu ohje, jossa on määritelty kassan vastuuhenkilöt,

pohjakassan määrä ja ohjeistettu tilitysten tekeminen. Kassoja on tällä hetkellä vain yksi. Kirjastolla,

urheilutalolla ja työpajalla on maksujenkeräyspisteet, jotka tilitetään kuukausittain pankkiin.

Riskienhallinnan järjestäminen

Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeen mukaan riskejä on kartoitettu ja arvioitu ja toimialat ovat

antaneet selontekonsa tilinpäätöstä varten. Arviointia tehdään normaaliin toimintaan kuuluvana. Myös

talousarvioon sisällytettyjen tavoitteiden toteutumiseen liittyviä riskejä kartoitetaan. Vahinkoriskeihin on

varauduttu vakuuttamalla. Johtoryhmä koordinoi riskienhallintatyötä.

Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta

Vuoden 2013 alusta hankintayhteistyötä tehdään Savonlinnan kaupungin kanssa, koska aikaisemman

hankintarenkaan organisointi on muuttunut. Luovutukset ja hoidon valvonta on kunkin toimivalan omalla

vastuulla. Irtaimiston luettelointi on ohjeistettu.

Sopimustoiminta

Dynasty- asianhallintaohjelmaan on viety kaikki uudet sopimukset ja entisiä, voimassa olevia sopimuksia on

tallennettu järjestelmään. Järjestelmä antaa mahdollisuuden sopimusten voimassaolon seurantaan ja antaa

muistutuksen määräaikojen umpeutuessa. Sopimusten seuranta on vastuutettu.

Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä

Vuoden 2013 alusta lukien sisäisiä luottamushenkilötarkastajia ei enää valittu, vaan kunnanjohtaja voi

tarvittaessa päättää erikseen sisäisen tarkastuksen suorittamisesta. Vuoden 2013 aikana ei ole tehty sisäistä

tarkastusta.

Yhteenveto

Tavoitteiden määrittelyssä, raportoinnissa ja seurannassa on kehitettävää. Tietoisuus sisäisen valvonnan ja

riskienhallinnan tarpeellisuudesta on toimialoilla lisääntynyt uuden ohjeen tultua käyttöön. Valvontaa ja

riskienhallintaa on kehitetty ja selkeytetty. Toiminta on asianmukaista, mutta organisaation rakenteesta ja

koosta johtuen siihen liittyy tietty haavoittuvuus. Valvonnan suorittamiseksi tulee edelleen kehittää

konkreettisia toimenpiteitä ja luoda järjestelmä, jolla suoritetut valvontatoimenpiteet konkretisoidaan ja

dokumentoidaan.


3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

3.1. Tulos

TULOSLASKELMA 2013 2 012 Muutos

Toimintatuotot 10 298 185,74 17 913 797,29 -42,51 %

Valmistus omaan käyttöön 399 710,78 483 690,53 -17,36 %

Toimintakulut -37 461 448,02 -43 871 052,95 -14,61 %

Toimintakate -26 763 551,50 -25 473 565,13 5,06 %

Verotulot 15 954 609,50 14 630 424,84 9,05 %

Valtionosuudet 12 162 968,00 11 685 373,00 4,09 %

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 6 093,80 18 038,34 -66,22 %

Muut rahoitustuotot 52 822,03 48 427,87 9,07 %

Korkokulut -201 919,20 -226 051,17 -10,68 %

Muut rahoituskulut -7 096,89 -8 616,99 -17,64 %

Vuosikate 1 203 925,74 674 030,76 78,62 %

Poistot ja arvonalentumiset -1 421 526,15 -1 359 577,38 4,56 %

Satunnaiset erät 394 327,45 0,00

Tilikauden tulos 176 727,04 -685 546,62 -125,78 %

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 32 441,89 32 441,89 0,00 %

Tilikauden yli-/alijäämä 209 168,93 -653 104,73 -132,03 %

Tuloslaskelmassa toimintakate ilmoittaa paljonko toimintamenoista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla.

Vuosikatteen tulisi kattaa poistot eli pitkävaikutteisten tuotannontekijöiden käytöstä aiheutuneet kustannukset.

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2009 2010 2011 2012 2013

Asukasluku 31.12. 5423 5394 5342 5293 5215

Tilikauden tulos 1000 euroa 12,9 -363,4 -692,1 -685,5 176,7

- ilman energialaitosta -38,1 164,7 -581,6 -501,3 802,3

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 40,5 41,3 40,7 41,3 27,8

- ilman energialaitosta 33,6 35,3 34,3 34,4 18,6

100*Toimintatuotot/(Toimintakulut-valmistus omaan

käyttöön)

Vuosikate 1000 euroa 1519,9 1181,5 237,7 674,0 1203,9


Vuosikate, eur/asukas 280,26 219,00 44,50 127,34 230,86


Vuosikate/Poistot, % 100,9 76,5 19,6 49,6 84,7


Suunnitelmapoistot 1000 euroa 1507,0 1544,9 1214,3 1359,6 1421,5


Toimintatuotot/toimintakulut % -tunnusluku osoittaa paljonko toiminnan kuluista saadaan katetuksi

palvelusuoritteiden myynti- ja maksutuloilla sekä muilla varsinaisen toiminnan tuloilla.

Vuosikate prosenttia poistoista: Jos tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kunnan tulorahoituksen olevan riittävän.

Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate

on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Vuosikatteen riittäessä kattamaan poistot, on talous

tasapainossa.


3.2. Toiminnan rahoitus

Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen toiminnan ja investointien rahavirrat ja rahoituksen eli anto- ja

ottolainauksen, oman pääoman ja muiden maksuvalmiuden muutosten rahavirrat. Toiminnan ja investointien

sekä rahoituksen rahavirtojen erotus osoittaa kunnan rahavarojen muutoksen tilikaudella.

RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

2013 2012 Muutos

Toiminnan ja investointien rahavirta

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 1 203 925,74 674 030,76 78,6 %


Tulorahoituksen korjauserät -1 503 419,43 -40 389,47 3622,3 %

Investointien rahavirta

Investointimenot -1 868 191,13 -2 920 820,70 -36,0 %

Rahoitusosuudet investointimenoihin 10 000,00 32 900,00 -69,6 %

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 1 953 845,26 169 975,00 1049,5 %

Toiminnan ja investointien rahavirta 160 466,34 -2 084 304,41 -107,7 %

Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset 0,00 0,00 0,0 %

Antolainasaamisten vähennykset 6 148,00 98 713,55 -93,8 %

Muiden saamisten muutos 0,00 0,00 0,0 %

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 3 930 000,00 5 320 000,00 -26,1 %

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -2 352 834,00 -1 959 152,00 20,1 %

Lyhytaikaisten lainojen muutos -500 000,00 -1 500 000,00 -66,7 %

Oman pääoman muutokset 0,00 0,00

Muut maksuvalmiuden muutokset -16 636,68 540 012,64 -103,1 %

Rahoituksen rahavirta 1 066 677,32 2 499 574,19 -57,3 %

Rahavarojen muutos 1 227 143,66 415 269,78 195,5 %

Rahavarat 31.12. 2 382 839,71 1 155 696,05

Rahavarat 1.1. 1 155 696,05 740 426,27

1 227 143,66 415 269,78


RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2009 2010 2011 2012 2013

Toiminnan ja investointien rahavirta/vuosi -0,878 -2,663 -3,338 -2,084 0,160

Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5

vuodelta M€

-9,055 -8,802

Investointien tulorahoitus, % 61,4 30,2 6,4 23,3 64,8


100*Vuosikate/Investointien omahankintameno

(inv.omahankintameno=kom.investoinnit - rahoitusosuudet)

Lainanhoitokate 0,5 0,9 0,2 0,4 0,6


(Vuosikate+korkokulut)/(Korkokulut+Lainanlyhennykset)

Kassavarat 31.12. milj. euroa 3,91 0,98 0,74 1,16 2,38


Rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset

Kassan riittävyys (pv) 32 8 6 9 21

- ilman energialaitosta 14 8 6 6 8

365 pv *Rahavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella

Rahoituslaskelman välitulos Toiminnan ja investointien rahavirta ilmaisee sen, kuinka paljon rahavirrasta

jää nettoantolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen. Jos tunnusluku on negatiivinen,

menoja joudutaan kattamaan joko vähentämällä olemassa olevia kassavaroja tai lainanottoa lisäämällä.

Investointien tulorahoituksen tunnusluku kertoo, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on

rahoitettu tulorahoituksella. Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman

investointimenoja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet.

Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten

maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on yksi tai suurempi. Jos kunnan

tunnusluvun arvo on alle yksi, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan

omaisuutta tai vähentämään toimintapääomaa. Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on

yli kaksi, tyydyttävä, kun tunnusluku on 1-2 ja heikko, kun tunnusluvun arvo jää alle yhden.

Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä raha- ja pankkisaamiset.

Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee monenko päivän

kassasta maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla. Kassasta maksut kootaan tuloslaskelman eristä

Toimintakulut – valmistus omaan käyttöön, Korkokulut ja Muut rahoituskulut sekä rahoituslaskelman eristä

Investointimenot, Antolainojen lisäys ja Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset).


4. Rahoitusasema ja sen muutokset

Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla.

TASE JA SEN TUNNUSLUVUT

VASTAAVAA 2013 2012 VASTATTAVAA 2013 2012

PYSYVÄT VASTAAVAT 35 563 617 35 554 604 OMA PÄÄOMA 16 552 856 16 343 687

Aineettomat hyödykkeet Peruspääoma 14 801 186 14 801 186

Aineettomat oikeudet 130 476 243 037 Liittymismaksurahasto 0 0

Muut pitkävaikutteiset menot 117 515 163 019 Arvonkorotusrahasto 0 0

Ennakkomaksut 0 0 Muut omat rahastot 0 0

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1 542 501 2 195 606

Aineelliset hyödykkeet Tilikauden yli-/alijäämä 209 169 -653 105

Maa- ja vesialueet 4 245 942 4 359 917

Rakennukset 11 332 391 11 649 095 POISTOERO JA VAPAAEHT.

Kiinteät rakenteet ja laitteet 11 070 814 10 877 259 VARAUKSET 1 260 804 1 293 246

Koneet ja kalusto 145 260 222 117 Poistoero 895 106 927 548

Muut aineelliset hyödykkeet 29 630 29 630 Vapaaehtoiset varaukset 365 698 365 698

Ennakkomaksut ja kesken-

eräiset hankinnat 4 044 766 3 453 991 PAKOLLISET VARAUKSET 17 300 18 400

Eläkevaraukset 17 300 18 400

Sijoitukset Muut pakolliset varaukset 0 0

Osakkeet ja osuudet 4 136 404 4 239 974

Joukkovelkakirjalainasaamiset 0 0 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 92 314 142 313

Muut lainasaamiset 309 954 316 102 Valtion toimeksiannot 20 512 24 691

Muut saamiset 464 464 Lahjoitusrahastojen pääomat 27 526 27 526

Muut toimeksiantojen pääomat 44 276 90 096

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 91 263 134 068

Valtion toimeksiannot 24 289 25 789 VIERAS PÄÄOMA 22 321 554 22 355 445

Lahj.rahastojen erityiskatteet 27 486 27 516 Pitkäaikainen

Muut toimeksiantojen varat 39 488 80 763 Joukkovelkakirjalainat 0 0

Lainat rah.- ja vakuutuslaitoksilta 10 835 287 9 501 950

VAIHTUVAT VASTAAVAT 4 589 948 4 464 419 Lainat julkisyhteisöiltä 0 66 400

Vaihto-omaisuus Lainat muilta luotonantajilta 0 0

Aineet ja tarvikkeet 0 0 Saadut ennakot 601 349 321 624

Keskeneräiset tuotteet 0 0 Ostovelat 67 143 134 286

Valmiit tuotteet/tavarat 0 0 Liittymismaksut ja muut velat 4 028 601 3 933 135

Muu vaihto-omaisuus 230 911 238 404 Siirtovelat 0 0

Ennakkomaksut 0 0 Lyhytaikainen

Joukkovelkakirjalainat 0 0

Saamiset Lainat rah- ja vakuutuslaitoksilta 2 596 663 2 786 134

Pitkäaikaiset saamiset Lainat julkisyhteisöiltä 66 400 66 700

Myyntisaamiset 0 0 Lainat muilta luotonantajilta 0 0

Lainasaamiset 0 0 Saadut ennakot 17 223 14 391

Muut saamiset 0 0 Ostovelat 1 949 955 3 463 082

Siirtosaamiset 0 0 Muut velat 519 651 478 447

Lyhytaikaiset saamiset Siirtovelat 1 639 282 1 589 297

Myyntisaamiset 1 703 628 2 638 626 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 40 244 828 40 153 091

Lainasaamiset 0 0

Muut saamiset 142 097 233 555

Siirtosaamiset 130 474 198 138

Rahat ja pankkisaamiset 2 382 840 1 155 696

VASTAAVAA YHTEENSÄ 40 244 828 40 153 091


Taseen tunnusluvuilla kuvataan kunnan omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta.

TASEEN TUNNUSLUVUT

2009 2010 2011 2012 2013

Omavaraisuusaste, % 51,02 50,94 47,65 44,29 44,95


100*(oma pääoma+poistoero+vapaaehtoiset varaukset)/

(koko pääoma-saadut ennakot)

Koko pääoma on taseen vastattavien loppusumma.

Suhteellinen velkaantuneisuus-% 35,78 33,29 45,48 49,78 56,49


100*(vieras pääoma-saadut ennakot) /käyttötulo

(käyttötulot = toim.tuotot, verotulot, valtionosuudet)

Lainat euroa/asukas 1455 1488 1977 2347 2588


Lainakanta 31.12., milj. euroa 7,89 8,03 10,56 12,42 13,50


vieras pääoma-(saadut ennakot+ostovelat+siirtovelat+muut velat+

liittymismaksut)

Lainasaamiset 31.12., milj. euroa 0,74 0,60 0,42 0,32 0,31


sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset

Kertynyt ylijäämä (alijäämä) 1000 € 2844,0 2855,2 2195,6 1542,5 1751,7

Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + tilikauden ylijäämä

(alijäämä)

Kertynyt ylijäämä (alijäämä) €/asukas 524,43 529,34 411,01 291,42 335,89

Asukasluku 5423 5394 5342 5293 5215

Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä

tähtäyksellä. Hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50 %

tai sitä alhaisempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta.

Suhteellinen velkaantuneisuus -% kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman

takaisinmaksuun.

Lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa.


2009 2010 2011 2012 2013

Asukasluku 31.12. 5423 5394 5342 5293 5215

Vuosikate 1000 euroa 1519,9 1181,5 237,7 674,0 1203,9

Suunnitelmapoistot 1000

euroa1507,0 1544,9 1214,3 1359,6 1421,5

0

1000

2000

3000

4000

5000

6000

10

00

eu

ro

a

Tuloslaskelman tunnusluvut

Tp 2009 Tp 2010 Tp 2011 Tp 2012 Tp 2013

Toimintakate 2009 - 2013 -23 235,37 -24 336,03 -25 863,70 -25 473,57 -26 763,55

-28 000,00

-27 000,00

-26 000,00

-25 000,00

-24 000,00

-23 000,00

-22 000,00

-21 000,00

10

00

eu

ro

a

Toimintakate 2009 - 2013

Tp 2009 Tp 2010 Tp 2011 Tp 2012 Tp 2013

Vuosikate 2009 - 2013 1 519,88 1 181,49 237,72 674,03 1 203,93

0,00

500,00

1 000,00

1 500,00

2 000,00

10

00

eu

ro

a

Vuosikate 2009 - 2013


Tp 2009 Tp 2010 Tp 2011 Tp 2012 Tp 2013

Tilikauden yli-/alijäämä 2009 - 2013 72,30 11,28 -659,64 -653,10 209,17

-800,00

-700,00

-600,00

-500,00

-400,00

-300,00

-200,00

-100,00

0,00

100,00

200,00

300,00

10

00

eu

ro

a

Tilikauden yli-/alijäämä 2009 - 2013

2008 2009 2010 2011 2012 2013

Investointien tulorahoitus, % 62,8 61,4 30,2 6,4 23,3 64,8

0,0

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

60,0

70,0

%

Investointien tulorahoitus


2008 2009 2010 2011 2012 2013

Toiminnan ja investointien

rahavirran kertymä -92 -878 -2 663 -3 338 -2 084 160

Toiminnan ja investointien

rahavirran kertymä 5

vuodelta €

-9 055 -8 802

-10 000

-8 000

-6 000

-4 000

-2 000

0

2 000

10

00

€Toiminnan ja investointien rahavirta

ja sen kertymä


2009 2010 2011 2012 2013

Lainat €/asukas 1455 1488 1977 2347 2588

Kertynyt ylijäämä/alijäämä

€/asukas524,43 529,34 411,7 291,42 335,89

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

Eu

ro

a/a

suk

as

Lainat ja kertynyt ylijäämä €/asukas

2009 2010 2011 2012 2013


Suhteellinen

velkaantuneisuus, %35,78 33,29 45,48 49,78 56,49

0

10

20

30

40

50

60

%

Omavaraisuus ja suhteellinen

velkaantuneisuus, %


5. Kokonaistulot ja –menot

Kokonaistulojen ja –menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät

vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat ja joissa liikelaitokset ja muut taseyksiköt on yhdistelty rivi

riviltä.

Kokonaistulot ja -menot 1000 eur

TULOT MENOT

Varsinainen toiminta € % Varsinainen toiminta € %

Toimintatuotot 8 995 19,2 % Toimintakulut 36 351 80,9 %

Verotulot 15 955 34,1 % - valmistus omaan käyttöön -61 -0,1 %

Valtionosuudet 12 163 26,0 % 0

Korkotuotot 13 0,0 % Korkokulut 190 0,4 %

Muut rahoitustuotot 363 0,8 % Muut rahoituskulut 43 0,1 %

Satunnaiset tuotot 394 0,8 % Satunnaiset kulut 30 0,1 %

Tulorahoituksen korj.erät 0 Tulorahoituksen korj. erät 0

- käyttöom. myyntivoitot -1 539 -3,3 % +/- Pakollisten var. muutos 0 0,0 %

Investoinnit 0 0,0 % - käyttöom. myyntitappiot ym. -30 -0,1 %

Rah.osuudet investointeihin 10 0,0 % Investoinnit 0

Käyttöom. myyntitulot 1 954 4,2 % Käyttöomaisuusinvestoinnit 960 2,1 %

Rahoitustoiminta 0 Rahoitustoiminta 0

Antolainasaamisten vähennys 6 0,0 % Antolainasaamisten lisäykset 0 0,0 %

Pitkäaik. lainojen lisäys 3 900 8,3 % Pitkäaik. lainojen vähennys 2 353 5,2 %

Lyhytaik. lainojen lisäys 4 600 9,8 % Lyhytaik. lainojen vähennys 5 100 11,3 %

Oman pääoman lisäykset 0 0,0 % Oman pääoman vähennykset 0 0,0 %

Kokonaistulot yhteensä 46 814 Kokonaismenot yhteensä 44 936

Kokonaistulo ja –meno-käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot

sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön.

Myyntituotot

17 %Maksutuotot

1 %Tuet ja

avustukset

1 %

Muut

toimintatuotot

8 %Verotulot

41 %

Valtionosuudet

32 %

Verorahoituksen ja toimintatuottojen osuudet


6. Kuntakonsernin toiminta ja talous

6.1. Yhdistelmä yhteisöistä

Yhdistely konsernitilinpäätökseen

Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty (kpl)

Tytäryhteisöt

Yhtiöt

Kiinteistöyhtiöt 3

Asuntoyhtiöt 4

Kuntayhtymät 5

Osakkuusyhteisöt 1

Yht 13 0

6.2. Konsernin toiminnan ohjaus

Kunnan konserniohjeet on hyväksytty kunnanvaltuustossa 29.9.2003. Ohjeessa on määritelty mm. vastuut ja

raportointivelvollisuudet. Lisäksi tilinpäätöstä varten konserniyhteisöille annetaan tarkemmat ohjeet

aikatauluineen. Konserniohjeet uusitaan vuoden 2014 aikana.

6.3. Olennaiset tapahtumat kuntakonsernissa

Kunta on aloittanut sosiaali- ja terveyspalvelujen osalta yhteistyön Varkauden kaupungin kanssa 1.1.2013

alkaen. Järjestämisvastuu on annettu Varkauden kaupungille, joten ko. palveluihin liittyviä keskinäisiä eriä ei

ole syntynyt suoraan kunnan ja Etelä-Savon sairaanhoitopiirin, Vaalijalan eikä Itä-Suomen päihdehuollon

kuntayhtymien kanssa. Keski-Savon oppimiskeskuksen ky:n toiminta on lakannut tilivuonna ja Etelä-Savon

koulutus ky:n toiminta jo edellisenä vuonna.

KOY Jyvästön osakkeiden arvo 30.021,55 € on kirjattu arvonalentumisena pois kunnan taseesta, koska yhtiö

ei ole ollut toiminnassa.

6.4. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Mahdolliset riskit konsernin tulevassa toiminnassa liittyvät pääosin Kiinteistö Oy Honkauran toimintaan.

Talousvaikeuksien jatkuessa ja yritystoiminnassa tapahtuvien menetysten johdosta saattaa olla vaikeuksia

saada aktiivista työväkeä vuokra-asuntoihin, mikä saattaa alentaa kiinteistöyhtiön ja myös kunnan muiden

vuokra-asuntojen vuokratuloja. Asuntoja täytyy kuitenkin pitää kunnossa ja kiinteistömenot kasvavat koko

ajan. Yhtiöiden pääomakustannukset sinänsä ovat kestävällä tasolla korkotason alhaisuuden johdosta.

Oma kysymysmerkkinsä on meneillään olevan sosiaali- ja terveydenhuollon järjestelyjen johdosta tapahtuvat

muutokset sairaanhoitopiireissä, jotka mahdollisesti lakkaavat ja jäävät kiinteistökuntayhtymiksi. Varojen

kotiuttaminen saattaa aiheuttaa menetyksiä, mikäli Joroisten kunta ei halua jäädä ESSHP:n

kiinteistökuntayhtymään.


6.5. Konsernivalvonnan järjestäminen

Konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa kuntakonsernin toiminnan taloudellisuus ja tuloksellisuus,

päätöksenteon perusteena olevan tiedon riittävyys ja luotettavuus sekä se, että lain säännöksiä,

viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan sekä omaisuus ja voimavarat turvataan.

Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeen määräyksiä sovelletaan myös kuntakonsernin tytäryhteisöjen

valvonnassa. Varsinaista valvontaa ei ole kunnan taholta erityisesti järjestetty, joten konsernivalvonta ja –

raportointi on ollut puutteellista. Konserniohje tullaan päivittämään vuoden 2014 aikana ja jalkauttamaan

niin kunnan edustajille tytäryhteisöissä kuin tytäryhteisöjen toimijoillekin. Konsernin tavoitteiden

asettamiseen tulee kiinnittää erityistä huomiota. Kunnan konserniyhteisöihin valitsemat edustajat ovat

omassa toiminnassaan velvollisia valvomaan kunnan etua ao. konserniyhteisön toiminnassa.


6.6. Konsernitilinpäätös ja tunnusluvut

KONSERNITULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2013 1.1. - 31.12.2012

Toimintatuotot 20 385 420,82 26 590 005,18

Toimintakulut -46 442 734,73 -51 858 284,19

Osuus osakkuusyritysten voitosta (tappiosta) 1 943,42 -5 689,01

TOIMINTAKATE -26 055 370,49 -25 273 968,02

Verotulot 15 917 266,38 14 596 945,09

Valtionosuudet 12 162 968,00 11 685 373,00

Rahoitustuotot ja kulut

Korkotuotot 2 265,86 14 470,89

Muut rahoitustuotot 83 687,43 95 148,75

Korkokulut -324 706,03 -448 704,81

Muut rahoituskulut -8 977,12 -11 097,22

Rahoitustuotot ja kulut yhteensä -247 729,86 -350 182,39

VUOSIKATE 1 777 134,03 658 167,68

Poistot ja arvonalentumiset

Konserniliikearvon poisto ja konsernireservin väh.

Suunnitelman mukaiset poistot -1 904 500,45 -1 784 926,36

Arvonalentumiset -30 021,55 0,00

Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -1 934 522,00 -1 784 926,36

Satunnaiset erät

Satunnaiset tuotot 397 767,16 1 185,60

Satunnaiset kulut 0,00 -2 939,09

Satunnaiset erät yhteensä 397 767,16 -1 753,49

TILIKAUDEN TULOS 240 379,19 -1 128 512,17

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 1 462,16 32 960,96

Vähemmistöosuudet (-/+) 2 684,93 37 877,57

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 244 526,28 -1 057 673,64

KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 43,9 51,3

= 100*Toimintatuotot/(Toimintakulut-

Valmistus omaan käyttöön)

Vuosikate/Poistot, % 93,3 36,9

Vuosikate, eur/asukas 340,77 124,35

Asukasmäärä 5 215 5 293


KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 2013 2012

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 1 777 134,03 658 167,68

Satunnaiset erät 367 745,61 -1 753,49

Tulorahoituksen korjauserät -1 265 382,51 -1 223 121,50

Toiminnan rahavirta yhteensä 879 497,13 -566 707,31


Investointimenot -2 695 022,21 -3 318 127,50

Rahoitusosuudet investiontimenoihin 28 314,37 46 035,03

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 1 984 879,17 361 434,80

Investointien rahavirta yhteensä -681 828,67 -2 910 657,67

Toiminnan ja investointien rahavirta 197 668,46 -3 477 364,98



Antolainasaamisten lisäykset 1 747,09 9 901,16

Antolainasaamisten vähennykset 311 418,52 408 736,93

Antolainauksen muutokset 313 165,61 418 638,09


Pa-lainojen lisäys 3 950 033,04 5 457 488,68

Pa-lainojen vähennys -2 704 165,36 -2 283 351,51

Lyh.aik.lainojen muutos -534 254,25 -1 733 505,75

Lainakannan muutokset 711 613,43 1 440 631,42

Oman pääoman muutos 0,00 0,00

Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -7 421,54 1 218,55

Vaihto-omaisuuden muutos -4 926,90 4 154,39

Saamisten muutos 10 721 055,58 6 653 000,49

Korottomien velkojen muutos -10 638 403,66 -5 600 265,44

Muut maksuvalmiuden muutokset 70 303,48 1 058 107,99

Rahoituksen rahavirta 1 095 082,52 2 917 377,50

Rahavarojen muutos 1 292 750,98 -559 987,48

+ Rahavarat 31.12. 2 975 282,14 2 163 816,02

- Rahavarat 1.1. -1 682 531,16 -1 603 828,54

1 292 750,98 559 987,48


RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

2009 2010 2011 2012 2013

Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä /v M€ -1,095 -2,509 -2,929 -3,477 0,198

Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta M€ -10,011 -9,812

Investointien tulorahoitus, % 58,1 36,4 18,1 20,1 66,6

100*Vuosikate/Investointien omahankintameno

(inv.omahankintameno=kom.investoinnit - rahoitusosuudet)

Pääomamenojen tulorahoitus, % 24,6 24,5 10,9 11,0 31,3

100*Vuosikate/(Inv.omahankintameno+Antolainojen netto-

lisäys+lainanlyhennykset)

Lainanhoitokate 0,3 0,7 0,1 0,1 0,5

(Vuosikate+korkokulut)/(Korkokulut+Lainanlyhennykset)

Kassavarat 31.12. milj. euroa 4,92 2,58 1,60 2,16 2,98

Rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset

Kassan riittävyys (pv) 40 15 13 17 26

365 pv *Kassavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella


KONSERNITASE

VASTAAVAA 2013 2012 VASTATTAVAA 2013 2012

PYSYVÄT VASTAAVAT 37 003 554 37 251 182 OMA PÄÄOMA 9 001 500 9 284 557

Aineettomat hyödykkeet Peruspääoma 14 801 186 14 801 186

Aineettomat oikeudet 238 055 309 169 Osuus ky:ien opon lisäyksestä 0 0

Muut pitkävaikutteiset menot 178 425 213 962 Liittymismaksurahasto 0 0

Ennakkomaksut 0 0 Arvonkorotusrahasto 0 176 466

Muut omat rahastot 679 504 749 664

Aineelliset hyödykkeet Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -6 723 717 -5 385 085

Maa- ja vesialueet 4 532 702 4 666 254 Tilikauden yli-/alijäämä 244 526 -1 057 674

Rakennukset 14 991 137 15 685 638

Kiinteät rakenteet ja laitteet 11 554 001 11 376 433 VÄHEMMISTÖOSUUDET 39 212 64 314

Koneet ja kalusto 469 386 545 264

Muut aineelliset hyödykkeet 55 111 56 498 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET

Ennakkomaksut ja kesken- VARAUKSET 1 345 070 1 441 957

eräiset hankinnat 4 114 010 3 500 733 Poistoero 931 154 927 572

Vapaaehtoiset varaukset 413 917 514 385

Sijoitukset

Osakkeet ja osuudet 843 844 869 456 PAKOLLISET VARAUKSET 253 030 222 537

Joukkovelkakirjalainasaamiset 0 0 Eläkevaraukset 17 300 18 400

Muut lainasaamiset 13 010 14 271 Muut pakolliset varaukset 235 730 204 137

Muut saamiset 13 874 13 504

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 203 958 229 034

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 197 354 215 008 Valtion toimeksiannot 125 126 104 142

Valtion toimeksiannot 128 903 105 240 Lahjoitusrahastojen pääomat 29 637 30 097

Lahj.rahastojen erityiskatteet 28 962 29 005 Muut toimeksiantojen pääomat 49 195 94 795

Muut toimeksiantojen varat 39 488 80 763

VIERAS PÄÄOMA 32 796 907 32 802 656

VAIHTUVAT VASTAAVAT 6 438 768 6 578 865 Pitkäaikainen

Vaihto-omaisuus Joukkovelkakirjalainat 0 0

Aineet ja tarvikkeet 340 999 336 072 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 19 066 207 17 738 810

Keskeneräiset tuotteet 0 0 Lainat julkisyhteisöiltä 0 66 400

Valmiit tuotteet 0 0 Lainat muilta luotonantajilta 0 0

Muu vaihto-omaisuus 0 0 Saadut ennakot 601 349 321 624

Ennakkomaksut 0 0 Ostovelat 63 889 127 343

Liittymismaksut ja muut velat 3 828 932 3 745 980

Saamiset Siirtovelat 0 0

Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikainen

Myyntisaamiset 0 0 Joukkovelkakirjalainat 0 0

Lainasaamiset 0 343 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3 524 731 3 569 822

Muut saamiset 0 0 Lainat julkisyhteisöiltä 66 400 68 740

Siirtosaamiset 9 3 Lainat muilta luotonantajilta 0 0

Lyhytaikaiset saamiset Saadut ennakot 17 225 66 615

Myyntisaamiset 2 555 098 3 423 595 Ostovelat 2 423 298 3 927 707

Lainasaamiset 31 0 Muut velat 655 300 659 146

Muut saamiset 310 944 356 926 Siirtovelat 2 549 574 2 510 469

Siirtosaamiset 256 406 298 110 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 43 639 676 44 045 055

Rahoitusarvopaperit

Sijoitukset rahamarkkina-

instrumentteihin 0 353 780

Rahat ja pankkisaamiset 2 975 282 1 810 036

VASTAAVAA YHTEENSÄ 43 639 676 44 045 055


KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT

2009 2010 2011 2012 2013


100*(omapääoma+konsernireservi+ kertynyt poistoero+

vapaaehtoiset varaukset)/(kokopääoma-saadut ennakot)

Lainakanta 31.12., milj. euroa 16,98 17,22 19,50 21,44 22,66

vieras pääoma-(saadut ennakot+ostovelat+siirtovelat

+muut velat+liittymismaksut)

Lainat euroa/asukas 3 131 3 192 3 649 4 051 4 345

Lainasaamiset 31.12., milj.euroa 0,37 0,22 0,11 0,01 0,01

sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset

7. Keskeiset liitetiedot

Kunnan ja konsernin taloutta kuvaavat liitetiedot on esitetty osiossa D.

8. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimet

8.1. Tilikauden tuloksen käsittelyä ja talouden tasapainottamistoimia koskeva

sääntely

Kuntalain 69 §:n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen

käsittelystä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa

talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja

toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi.

8.2. Tilikauden tuloksen käsittely

Joroisten kunnan tilikauden tulos vuodelta 2013 on vesi- ja viemärilaitos sekä energialaitos mukaan lukien

176 727,04 € positiivinen.

Kunnanhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa:

- kirjataan investointivarauksilla katettujen pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankintojen

poistoerojen muutokset 32 441,89 €/kunta

- tilikauden ylijäämä edellisen erän jälkeen, 209 168,93 €, siirretään kuluvan vuoden kirjanpidossa yli-

/alijäämän tilille.

Laskelma: Tilikauden tulos 176 727,04 €

Poistoeron vähennys/kunta 32 441,89 €

Tilikauden ylijäämä 209 168,93 €

8.3. Tasapainottamistoimenpiteet

Joroisten kunnan taseessa ei ole kattamatonta alijäämää. Tilikauden 2013 ylijäämän lisäämisen jälkeen

kumulatiivinen ylijäämä on 1 751 669,72 €. Koska käyttötalous on kääntynyt pysyvästi alijäämäiseksi, antaa

kunnanhallitus valtuustolle vakauttamisohjelman toukokuussa 2014.


B. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

1. Tavoitteiden toteutuminen

1.1. Kunnan johtaminen, yleishallinto, elinkeinotoimi ja maaseututoimi

VAALITOIMINTA

Sisältää keskusvaalilautakunnan, äänestysalueiden vaalilautakuntien ja vaalitoimikunnan menot. Vuonna

2013 ei järjestetty säännönmukaisia vaaleja.

Vastuuhenkilö: hallintojohtaja

TP 2012 TA + muutos Toteutuma Poikkeama Käyttö

%

00011100 Vaalit

Toimintatuotot 16 321

Toimintakulut -20 163

Toimintakate/jäämä -3 842 0

TARKASTUSTOIMINTA

Tarkastuslautakunnan tehtävänä on valmistella kunnanvaltuuston päätettävät kunnan hallinnon ja talouden

tarkastamista koskevat asiat sekä arvioida toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista.

Tilintarkastus kilpailutettiin vuonna 2013 ja valtuusto valitsi tarkastajaksi JHTT-yhteisön, BDO Audiator

Oy, vastuunalaisena tilintarkastajana Matti Jalkanen.


Sitovat tavoitteet:

1. uusi tarkastuslautakunta laatii suunnitelman painopistealueista valtuustokaudelle

2. vähintään kaksi tarkastuslautakunnan jäsenistä käy tarkastuslautakunnan koulutuksen

Toteutuma 1-12 kk:

1. uusi tarkastuslautakunta on laatinut suunnitelman

2. kaikki tarkastuslautakunnan jäsenet kävivät koulutuksessa (kaikki jäsenet vaihtuivat edellisestä

valtuustokaudesta)

Määrärahataulukko sitovalla tasolla:

TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%

00012100 Tilien ja hallinnon tarkastus

Toimintakulut -8 519 -20 800 -11 062,03 9 737,97 53,2

Toimintakate/jäämä -8 519 -20 800 -11 062,03 9 737,97 53,2

KUNNAN JOHTO – KUNNANVALTUUSTO JA -HALLITUS

Kunnan johtamistoiminnan tarkoituksena on saada kunnan organisaatio sekä koko joroislainen yhteisö

toimimaan siten, että kunnan visio, toiminta-ajatus, asetetut strategiat, valitut päämäärät sekä valtuustotason

tavoitteet kullekin vuodelle toteutuvat.


Kunnanvaltuusto

Kunnanvaltuusto käyttää kunnassa ylintä päätösvaltaa. Talousarviossa ja – suunnitelmassa valtuusto

hyväksyy toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet.

Käyttötalousosassa valtuusto päättää strategiasta ja hyväksyy toimielimille annettavat määrärahat palvelujen

järjestämiseksi. Samalla valtuusto antaa tavoitteet ja mittarit, joilla palveluille asetettujen tavoitteiden

saavuttamista seurataan. Valtuusto antaa myös liikelaitoksille toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet.

Kunnan talousarvion rahoittamisesta vastaa ja päättää kunnanvaltuusto.

Valtuusto antoi sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestämisvastuun Varkauden kaupungin organisaatiossa

toimivalle sosiaali- ja terveyskeskukselle.

Kunnanhallitus

Kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta,

täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kunnanhallitus valvoo kunnan etua ja edustaa kuntaa ja

käyttää sen puhevaltaa sekä antaa ohjeita kuntaa eri yhteisöissä edustaville henkilöille kunnan kannan

ottamisesta käsiteltäviin asioihin.

Kunnanhallituksen alaisena toimivat elinkeinojaosto ja henkilöstöjaosto. Kunnanjohtaja johtaa

kunnanhallituksen alaisena kunnan hallintoa, taloudenhoitoa sekä muuta toimintaa.

Vastuuhenkilö: kunnanjohtaja

Sitovat tavoitteet:

1. sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämissuunnitelma valmistuu maaliskuussa 2013.

2. sosiaali- ja terveydenhuollon vuosisopimuksella varmistetaan talousarvion mukaisten palveluiden

taso ja saatavuus Joroisten kunnassa

3. taloudessa saavutetaan tasapaino

4. golfalueen asemakaava saadaan rakenteille ja kytkettyä Kotkatharjun ulkoilualueeseen.

5. työpaikkaomavaraisuus kasvaa

Toteutuma 1-12 kk:

1. järjestämissuunnitelma ei valmistunut sosiaali - ja terveydenhuollon järjestämislain

keskeneräisyyden takia

2. vuosisopimus on laadittu kunnan talousarvion mukaisena

3. ilman metsätilojen myyntiä ja Keski-Savon oppimiskeskuksen ky:n purkua käyttötalous olisi ollut n.

1,5 M€ alijäämäinen

4. viitasammakkoesiintymän vuoksi aluetta ei saatu rakenteille. Koko aluetta ei voinut ruopata ja

alueen markkinointia ei voitu edistää.

5. työpaikkaomavaraisuus entisellään.



00013100 Kunnanvaltuusto ja -hallitus

Toimintakulut -239 920 -318 800 -383 782,33 -64 982,33 120,4

Toimintakate/jäämä -239 920 -318 800 -383 782,33 -64 982,33 120,4

Menojen suuri nousu vuodesta 2012 selittyy asiantuntijapalvelujen ostolla (lähinnä energialaitoksen

markkina-arvoa selvitettäessä).


KESKUSHALLINTO

Palvelusuunnitelma:

Keskushallinto vastaa hallinto-, talous ja elinkeinoasioiden hoitamisesta.

Hallinto-, elinkeino- ja laskentayksiköt ovat sitovan tason yksiköitä.

HALLINTOYKSIKKÖ

Palvelusuunnitelma:

Yksikkö hoitaa valtuuston, kunnanhallituksen, tarkastuslautakunnan, kunnanhallituksen henkilöstöjaoston ja

keskusvaalilautakunnan sihteeritoiminnat, kunnan henkilöstöhallinnon, keskusarkiston ja puhelinvaihteen.

Keskeistä toiminnassa on hyvän hallintotavan mukainen valmistelu, täytäntöönpano ja laillisuuden valvonta.


Sitovat tavoitteet

1. työhyvinvointikyselyn toteuttaminen noin kahden vuoden välein ja tarvittavien kehittämiskohteiden

sopiminen tai korjaustoimenpiteiden tekeminen

2. uuden hallintosäännön edellyttämät muutokset viety läpi päätöksentekoon.

3. yhteispalveluosaaminen saadaan sille tasolle, että 90 % asiakkaista saa hakemansa palvelun.

4. aktiivinen tiedottaminen, jotta uudet organisaatiorakenteet tulevat kuntalaisille joustavasti tutuiksi.

Toteutuma 1-12 kk:

1. työhyvinvointikyselyä ei toteutettu, mutta edellisessä kyselyssä esille tulleiden epäkohtien

korjaustoimia kehotettiin tuomaan esille työyksikköpalavereissa

2. hallintosäännön muutosten täytäntöönpano sujui hyvin

3. asiakkaista yli 90 % sai hakemansa palvelun, joka on monesti ohjausta oikean tiedon lähteille

(puhelinnumeron tai verkko-osoitteen antamista)

4. kunnalla oli useita tiedotteita Joroisten lehdessä, missä kerrottiin kunnan muuttuneista toiminnoista

asialähtöisesti (ei hallintolähtöisesti)



00013210 Hallintoyksikkö

Toimintatuotot 169 985 156 491 233 033,75 76 542,75 148,9

Toimintakulut -1 698 706 -1 546 713 -1 552 858,26 -6 145,26 100,4

Toimintakate/jäämä -1 528 721 -1 390 222 -1 319 824,51 70 397,49 94,9

Poistot ja arvonalentumiset -9 323 -10 600 -7 971,99 2 628,01 75,2

Tilikauden yli-/alijäämä -1 538 044 -1 400 822 -1 327 796,50 73 025,50 94,8

Määrärahojen aleneminen johtuu jakamattomien eläkemenojen siirrosta perusturvan osalta keskushallinnosta

heidän talousarvioonsa.

Yhteispalvelupiste

Hallintoyksikköön kuuluu yhteispalvelupiste, johon siirtyi syksyllä 2012 Kelan ja työvoimahallinnon

tehtäviä. Poliisin tehtäviä ja kunnan puhelinkeskusta ja infopistettä siinä on hoidettu jo ennestään.

Yhteispalvelupistettä hoitaa pysyvästi kaksi palvelusihteeriä.

Tyky-toiminta

JJR – kunnille laaditut yhteiset toimintaohjeet työhyvinvoinnin lisäämiseksi ovat käytössä ja ovat tutut koko

organisaatiolle ja käytössä edelleen. Ohjeita päivitettiin tarpeen vaatiessa.



Perustelut:

Tykytoimintaan on varattu yhteensä 19 800 €, josta 13.000 € liikunta/kulttuurilippuihin (50 €/henk/vuosi).

Loput käytettiin yhteisin tapahtumiin (pikkujoulut, konsertti).

Jakamattomat eläkekulut

Määräraha on 695 682 euroa (toteutui 765 554 €), pienentyi 105 649 euroa edellisestä vuodesta, koska osa

menoista jaettiin perusturvan tuotteille. Lakkautetun vanhainkodin eläkeperusteista maksua 98 000 € ei

varattu tuotteille, mikä selittää tässä olevan ylityksen 69 872 €.

Ystävyyskuntatoiminta

Ystävyyskuntatoiminnan tarkoituksena on rakentaa kansainvälistä ulottuvuutta sekä kuntalaisten että

yritystoiminnan puitteissa. Joroisten kunnan ystävyyskunta Virossa on Ylenurmi. Ystävyyskuntatoimintaa

varten on valtuuston asettama toimikunta, joka päättää määrärahan käytöstä (2500 €). Toimintaa ei vuoden

aikana ollut.


Joroisten historia II-osa


Perustelut:

Joroisten historia II kirjoittajan palkkiot ja muut työhön liittyvät sopimuksen mukaiset kustannukset. Kunta

maksaa 60 % ja seurakunta 40 % kustannuksista. Teoksen oli suunniteltu valmistuvan talousarviovuoden

aikana, mutta teos myöhästyi aikataulusta.

Ay- ja työsuojelutoiminta

Ay- ja työsuojelutoimista järjestettiin JJR- yhteistyön purkautuessa uudelleen yhdeksi toimielimeksi (YT-

elimelle kuuluu myös työsuojelu).


Joukko- ja palveluliikenne

Joroinen on liittynyt Keski -Savon logistiikkayksikköön, joka käynnistyi 1.1.2013 (Varkaus, Pieksämäki,

Leppävirta, Heinävesi ja Joroinen). Suunnittelu-, koordinointi- ja kilpailutustietotaitoa ostettiin yksiköltä.

Varsinaiset kilpailutukset tapahtuvat vuoden 2014 aikana.

Joukkoliikenteen tavoitteena on kuntalaisten liikkumismahdollisuuksien parantaminen.


Joukkoliikenne

Perustelut talousarviovuodelle:

Yksikköön sisältyvät menot osuuksista seutulippuihin ja osuudesta linjayhtiöiden aikataulujulkaisuun sekä

osuus logistiikkayksikön palvelujen ostosta. Tulona ovat valtionosuus seutulippuihin.

Palveluliikenne

Palveluauto Palin kustannus (palveluauto toimii sekä kutsuliikenteenä että vakiintuneilla viikoittaisilla

reiteillä). Toiminta on kunnan kustannettavaa. Liikennöitsijä vähentää lipputulot kunnan maksuosuudesta.

Merkittävä osa asiakkaista on kunnan omia asiakkaita (kotipalvelu, kehitysvammaisten päivätoiminta).


Työllisyyden hoito Vastuu pitkäaikaistyöttömistä on entistä enemmän kuntien vastuulla. Kuntien tulee tehdä

aktivointisuunnitelmat ja vastata myös niiden toimeenpanosta. Sosiaaliohjaaja on vastuuhenkilö

aktivointisuunnitelmien laatimisessa. Työllistettävien palkkausrahat ovat kyseisen toiminnan kanssa samoilla

talousarviokohdilla. Sanktiomaksu on ollut viime vuosina noin 100 000 €, vuonna 2013 136 395 €.

Kunnan osuudet vaikeasti työllistettävien hankkeisiin: Meet - hanke, Nutu ja Etelä-Savon Liikunta.

Moniammatillinen työryhmä aloitti työnsä pitkäaikaistyöttömien tilanteen kohentamiseksi ja tavoitteena on

sanktiomaksujen aleneva suuntaus. Sanktiomaksut määräytyvät suoraan pitkäaikaistyöttömien lukumäärän

mukaan ja huono työllisyystilanne kasvatti maksuja. Kuntouttavan työtoiminnan henkilöitä otetaan eri

hallintokuntien työtehtäviin.


ELINKEINOYKSIKKÖ

Elinkeinoyksikkö vastaa yritystoiminnan toimintaedellytysten kehittämisestä. Yksikkö kasvattaa Joroisten

kilpailukykyä ja markkina-arvoa, mikä lisää yritystoiminnan investointeja ja yritysten sekä työpaikkojen

sijoittumista Joroisiin. Elinkeinoyksikkö painottuu auttamaan pieniä ja alkavia yrityksiä.

Vastuuhenkilö: elinkeinoasiamies

Sitovat tavoitteet:

1. Golfin rakennuskaava-alueelle saadaan investointipäätöksiä niin, että kunnallistekniikan

rakentamiskynnys ylittyy.

2. VT5 risteysalueelle saadaan yksi uusi investointi käyntiin.

3. Hallitilat ovat 100 % vuokrattuja.

4. Kunnan työpaikkaomavaraisuus on 78 %.

5. Elinkeino-ohjelma hyväksytään.

6. Toimialakohtaiset yritysryhmätapaamiset jatkuvat.

7. Kolman koto – hanke etenee hankesuunnitelman mukaisesti.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Kunnallistekniikan rakentamiskynnys ei ylittynyt.

2. VT5 risteysalueelle ei saatu uutta investointia käyntiin.

3. Hallitilojen vuokrausaste oli 100 %.

4. Kunnan työpaikkaomavaraisuus oli 73,8 % (tilasto 2011).

5. Elinkeino-ohjelma on hyväksytty valtuustossa.

6. Toimialakohtaisia yritysryhmätapaamisia on toteutunut kaksi kappaletta (bioenergia- ja lähiruoka)

sekä yksi työnantajaryhmän tapaaminen.

7. Kolman koto – hanke on edennyt hankesuunnitelman mukaisesti.



00013220 Elinkeinoyksikkö

Toimintatuotot 155 765 217 643 202 465,23 -15 177,77 93,0

Toimintakulut -620 349 -614 353 -578 510,93 35 842,07 94,2


Poistot ja arvonalentumiset -2 989 -2 931 -2 931,00 100,0

Tilikauden yli-/alijäämä -467 573 -399 641 -378 976,70 20 664,30 94,8


Atk-palvelut

Tietohallinnon asiantuntijapalvelut ja atk-tukipalvelut ostetaan 2013 alusta lukien Varkauden kaupungilta.

Atk-tukipalvelut vastaavat terveyskeskuksen ja viraston atk-palveluista.

Sitovat tavoitteet

1. Sähköposti on uusittu vuoden ensimmäisellä kolmanneksella.

2. Varkaudesta ostettavat atk-tukipalvelut toimivat asiamukaisesti

Toteutuma 1-12 kk:

1. Sähköposti on uusittu.

2. Atk –tukipalvelut toimivat asianmukaisesti.

Matkailun kehittäminen

Matkailun kehittämistoimintojen tarkoituksena on järjestää kunnassa toimivasta yritystoiminnasta riittävä

matkailuinfo, kasvattaa matkailualan työpaikkojen, yritysten ja matkailutuotteiden määrää sekä hyödyntää ja

kasvattaa kunnan imagoa. Kunnalla on sopimus matkailuinfosta Riikka-Piikka Ky:n kanssa, joka toimii Jari–

Pekan liikenneasemalla.

LASKENTAYKSIKKÖ

Palvelusuunnitelma:

Laskentayksikkö tuottaa kunnan koko organisaatiolle palkanlaskenta-, kirjanpito- ja muut laskentatoimen

palvelut. Palkanlaskenta- ja kirjanpitoyksiköt ovat nollanettobudjetoituja ja niiden palvelut ovat

tuotteistettuja. Palkanlaskentapalvelusta laskutettava yksikkö on palkanmaksutapahtuma ja

kirjanpitopalvelusta tuotettu tosite.

Palkanlaskentapalvelut tuotetaan Logican Populus-henkilöstöhallintajärjestelmällä, joka sisältää

kokonaisvaltaisen palkanlaskennan sähköisiä lomakkeita apuna käyttäen, matkalaskujen maksatuksen,

työkokemuslisän ja vuosisidonnaisen lisän laskennan/päätöksen teon sekä luottamushenkilöitten palkkioiden

maksatuksen.

Kirjanpitopalvelu tuotetaan Logican Pro Economica-taloudenhallintajärjestelmällä, joka sisältää

taloussuunnittelun, kirjanpidon, sisäisen laskennan, osto- ja myyntireskontrien, yleislaskutuksen sekä

käyttöomaisuus- ja konsernikirjanpidon moduulit. Ostolaskut skannataan järjestelmään tai otetaan

verkkolaskuina vastaan ja kierrätetään sähköisesti järjestelmässä. Yleislaskutus-ohjelmistossa tuotetaan

yritysasiakkaille verkkolaskut, mikäli asiakas pystyy ne vastaanottamaan. Lainojen hoidossa käytetään

Datwin-luotonhallintasovellusta ja maksuliikenne hoidetaan Basware Oy:n Maksuliikenneohjelmistolla.

Vastuuhenkilö: laskentapäällikkö

Sitovat tavoitteet:

1. Oikea-aikainen ja ajantasainen talouden raportointi kunnan johdon toiminnan tukena tasapainoisen

kuntatalouden seurannassa. Kuukauden ensimmäisen viikon aikana raportoidaan edellisen

kuukauden tilanne palkanmaksusta, henkilöstövahvuudesta ja sairauspoissaoloista. Kirjanpidossa

kuukausi on raportoitavissa välittömästi seuraavan kuukauden 20. pvn jälkeen.

2. Asiantunteva ja virheetön palvelu sidosryhmille. Henkilöstön asiantuntemus varmistetaan

osallistumalla ajankohtaisiin koulutustilaisuuksiin. Koulutuspäivät keskimäärin 2 pv/hlö/v.

Laskentayksikkö järjestää vähintään yhden kirjanpidon ja/tai esimiesten koulutus/infotilaisuus

ajankohtaisista asioista/v.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Raportointi on toteutunut keskimääräisesti tavoitteen mukaan välittömästi seuraavan kuukauden 20.

pvn jälkeen lukuun ottamatta vuosiloma-aikaa.

2. Tilivuonna on toteutunut keskimäärin 2 koulutuspäivää/hlö ja kolme koulutus-/infotilaisuutta.


24.1.2013 yksikkö järjesti varhaiskasvatuksen henkilöstölle koulutustilaisuuden ostolaskujen

tiliöinnistä ja käsittelystä (läsnä 8 henkilöä) sekä 7.2.2013 infotilaisuuden talousarvion

täytäntöönpano-ohjeista ja muista ajankohtaisista asioista. Samalla henkilöstöpäällikkö kertoi myös

voimassaolevista henkilöstöhallintoon liittyvistä ohjeista. Läsnä tilaisuudessa oli 21 henkilöä.

21.8.2013 virastopalaverin yhteydessä tiedotettiin talousarvion laadintaan liittyvistä asioista.



00013230 Laskentayksikkö

Toimintatuotot 281 891 266 621,73 -15 269,27 94,6

Toimintakulut -281 891 -266 621,73 15 269,27 94,6

Toimintakate/jäämä 0 0

Tuotantomäärä- ja hintaluettelo:

(Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot on vähennetty menoista) Tuote TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013

Kpl Á Yht. Kpl Á Yht. Kpl Á Yht.

Palkanlaskentapalvelu 4 599 23,18 106 624 4 058 31,37 127 309 3 540 32,61 115 447,47

Kirjanpitopalvelu 30 710 4,28 131 568 23 300 6,58 153 523 23 463 6,37 149 576,59

Yhteensä 238 196 280 832 265 024,06

Taulukossa on esitetty vertailutietona tilinpäätös 2012/Rantasalmen kunnan isäntäkuntana Joroisten kunnalle

tuottamat palvelut. JJR-yhteistyön purkautuminen vuoden 2013 alusta on vaikuttanut palveluiden hintaan

mm. yksikön organisoitumisen ja ohjelmien ylläpitohintojen nousun vuoksi. Kunnan toimintojen uudelleen

organisoiminen on vaikuttanut arvioituihin tuotemääriin.

Perustelut:

Tuotteen hintaan vaikuttavia tuloja on toteutunut Palkanlaskentapalveluissa 345,18 €/Kela-korvaus tth:oon,

ja 121,57 €/Muut tuotot sekä Kirjanpitopalveluissa 894,95 €/Kela-korvaus tth:oon ja 235,97 €/Myyntitulot ja

Muut tuotot, yhteensä koko laskentayksikkö 1 597,67 €.

Palkanlaskentapalvelujen tuotantomäärä alittui, jonka vuoksi tuotehinta ylitti talousarviossa arvioidun.

Kokonaisuutena menot jäivät alle talousarvion. Kirjanpitopalvelun tuotehinta alitti muutetun talousarvion,

koska tuotemäärä toteutui muutettuun talousarvioon verrattuna hieman odotettua paremmin ja menot jäivät

alle talousarvion.

KUNNAN JOHTO JA KESKUSHALLINTO YHTEENSÄ


00013000 KUNNAN JOHTO

Toimintatuotot 325 750 656 025 702 120,71 46 095,71 107,0

Toimintakulut -2 558 974 -2 761 757 -2 781 773,25 -20 016,25 100,7





MAASEUTU- JA LOMATOIMEN TOIMIALA

MAASEUTUTOIMI

Palvelusuunnitelma:

Rantasalmen kunnan hallinnoima maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alue aloittaa 1.1.2013 toimintansa.

Maaseutuhallinto on Rantasalmen maaseutulautakunnan (yhteislautakunta) alainen palveluja tulosyksikkö,

joka hoitaa maaseutuhallinnon tehtävät Joroisten, Juvan, Sulkavan ja Rantasalmen kuntien alueella.

Asiakaspalvelupisteet toimivat kaikissa yhteistoiminta-alueen kunnissa.

Vastuuhenkilö: maaseutupäällikkö

Sitovat tavoitteet:

1. Asiakaspalvelun ja toiminnan yhdenmukaistaminen ja kehittäminen kaikissa sopimusalueen

kunnissa.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Hallinto on ottanut käyttöön yhteisen sähköpostin, josta posti välittyy automaattisesti koko

maaseutuhallinnon henkilöstölle. Tämän avulla on tiedonvälitys parantunut ja esimerkiksi Ely-

keskuksen maaseutuosaston viesteihin voidaan reagoida välittömästi jonkun henkilön poissaolosta

huolimatta. Sähköinen asiointi ja paperilla toimitettujen asiakirjojen skannaaminen tukisovelluksen

sähköiseen arkistointiin helpottaa kuntarajoista riippumatonta hallinnointia ja asiakaspalvelua, sillä

tieto on samanaikaisesti koko henkilöstön saatavilla sähköisesti. Edellä mainitut toimenpiteet sekä

säännöllisesti pidetyt henkilöstötapaamiset ovat edesauttaneet yhteisten käytäntöjen muodostumista.

Määrärahataulukko sitovalla tasolla: kustannuksia vähentävänä on huomioitu lomituksen hallintorahan

ylijäämän palautus, joka Joroisten osalta on ollut 877,85 euroa.


00019100 Maaseutuhallinto

Toimintakulut -46 967 -58 680 -45 477,50 13 202,50 77,5


Tuotekuvaus:

Maaseutuhallinnon viranomaispalvelu:

Maataloustukiin liittyvät tehtävät

Asiakaspalvelu kunkin kunnan toimipisteessä

Maataloustukihakemusten hallinnollinen käsittely

Viljelijöiden neuvonta ja koulutus

Muut viranomaistehtävät

Hallintoon liittyvät tarkastukset ja valvonnat: hukkakauratarkastukset ja

korvaushakemuksiin liittyvät tarkastukset

Muut hallinnonalan työt

Ohjausryhmätyö sidosryhmähankkeissa

Tunnusluvut: (huomioitava, että 1.1.2013 yhteistoiminta-alueeseen on liittynyt Sulkavan kunta; ilman

Sulkavaa arvio vuoden 2013 tuista on 19,47 milj. euroa) TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 Tot 2013

henkilöstö, htv (sis. myynnin Sulkavalle) 4,1 4,0 4,0 4,0 4,1 3,7

aktiivimaatiloja 734 723 712 693 692 826

käsitelty tukia milj. € 19,49 19,68 19,18 19,56 19,60 22,13 (arvio)


LOMATOIMI

Palvelusuunnitelma:

Lomatoimi tuottaa lomituspalvelut maatalousyrittäjille lomalain ja –asetuksen mukaisesti. Toiminta perustuu

v. 2007 tehtyyn toimeksiantosopimukseen rahoittajan Mela:n kanssa. Lomituspalvelun toiminta-alue

muodostuu Joroisten, Juvan, Rantasalmen, Sulkavan kunnista ja Savonlinnan länsipuolesta.

Vastuuhenkilö: lomituspäällikkö

Sitovat tavoitteet:

1. Tavoiteasettelua ohjaavat maaseutulautakunnan asettamat tulostavoitteet.

2. Vuosilomalomitus yrittäjän etuuden mukaisesti 26 päivää, siirtyviä enintään 10%.

3. Sijaisapupyynnöt pystytään toteuttamaan lomitustarpeen mukaisesti.

4. Tuettua maksullista lomitusta vähintään vuoden 2012 tasolla.

5. Palvelusuunnitelmat tehty kaikille vuosilomaan oikeutettujen tiloille.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Vuosilomapäiviä 25,45 /yrittäjä kuvastaa tulostavoitteen vähäistä alittumista.

2. Sijaisapupyynnöt voitu toteuttaa lähes pyyntöjen mukaisesti.

3. Tuettua maksullista 120h käyttö 2610 päivää on 299 päivää alle tavoitteen.

4. Palvelusuunnitelmatyöt tehty lähes kaikille tiloille.

Määrärahataulukko sitovalla tasolla: Taulukosta puuttuu loppuvuoden maksullisen lomituksen tuki 1 579,30

euroa, sillä lomituksen laskutuksen viivästymisen takia nämä kustannukset on kirjattu vasta vuodelle 2014.


00019200 Lomatoimi

Toimintakulut -14 375 -12 172 -10 581,93 1 590,07 86,9


Tunnusluvut:

Lomituspäivät 18500 päivää, päivän pituus valtakunnallisen keskiarvon (6,5) mukaisena.

TP 2009 TP 2010 TP 2011 TA 2012 TA 2013 Tot 2013

Lomapäivät 21 515 20 169 19880 19 500 18500 17 801

Lomituspäivän kesto h 6,32 5,70 6,40 6,40 6,50 6,56

MAASEUTU- JA LOMATOIMEN TOIMIALA YHTEENSÄ


00019000 MAASEUTU- JA LOMATOIMEN TOIMIALA

Toimintakulut -61 342 -70 852 -56 059,43 14 792,57 79,1



1.2. Perusturvan toimiala

Perusturvan järjestämis- ja tuotantovastuu on Varkauden kaupungin sosiaali- ja terveyskeskuksella 1.1.2013

alkaen. Joroisten kunnan perusturvalle asettamat tavoitteet ja määrärahat vuonna 2013 kohdennetaan

valmisteilla olevaan yhteistoiminta-alueen perusturvan järjestämissuunnitelmaan sekä Varkauden kaupungin

sosiaali- ja terveyskeskuksen valmisteilla olevaan organisaatiomalliin ja tilikarttaan.

PERHEPALVELUALUE

Palvelusuunnitelma

Perhepalvelualue järjestää ja tuottaa sosiaalityön palveluja, joihin kuuluvat lastensuojelu, toimeentuloturva,

päihdehuolto, vammaispalvelu ja muu sosiaalityö sekä kehitysvammahuollon palveluja.

Vastuuhenkilö: Palvelualuepäällikkö

SOSIAALITYÖ

Palvelusuunnitelma

Lastensuojelu sisältää avohuollon tukitoimet ja lastensuojelun jälkihuollon, lastensuojelun perhehoidon ja

laitoshoidon sekä Alvari-perhetyön. Toimeentuloturva sisältää toimeentulotuen, täydentävän

toimeentulotuen, ehkäisevän toimeentulotuen sekä kuntouttavan työtoiminnan. Päihdehuolto sisältää

polikliinisen päihdetyön, päihdehuollon laitoshoidon sekä muun päihde- ja raittiustyön. Vammaispalvelut

sisältävät vammaisten asumispalvelut, asuntojen korjaustyöt, henkilökohtaisen avun, kuljetuspalvelut sekä

muut palvelut ja tukitoimet. Muu sosiaalityö sisältää mielenterveysongelmaisten asumispalvelut,

sosiaalihuollollisen työtoiminnan, perheasiain sovittelun, sosiaaliasiamiestoiminnan, sosiaalipäivystyksen,

sekä mielenterveyskuntoutujien Päiväpirtin.


Sitovat tavoitteet talousarviovuodelle:

1. Lastensuojelussa toteutetaan vähintään yksi toimintapäivä toimeksiantosopimuksella työskenteleville

sijaisvanhemmille.

2. Koulukuraattori-sosiaalityöntekijä tapaa kaikki Joroisissa koulua käyvät 6-luokkalaiset vuoden

aikana henkilökohtaisesti.

3. Aikuissosiaalityön alkukartoitus tehdään uusille toimeentulotukiasiakkaille, mikäli asiakkuuden

arvioidaan jatkuvan enemmän kuin 2-3 kertaa

4. Kaikille aktivointiehdon täyttäville toimeentulotukiasiakkaille tehdään aktivointisuunnitelma

Toteutuma 1-12 kk:

1. Toimeksiantosopimuksella työskenteleville sijaisvanhemmille ei ole pystytty toteuttamaan

toimintapäiviä.

2. 99 % Joroisissa koulua käyvistä 6- luokkalaisista on tavattu koulukuraattorin toimesta

henkilökohtaisesti.

3. Aikuissosiaalityön alkukartoitus on tehty 10 asiakkaalle. Uusia pidempiaikaisia asiakkaita on ollut n.

50.

4. 90 %:lle aktivointiehdon täyttävistä asiakkaista on tehty aktivointisuunnitelma.

Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%

00021200 Sosiaalityö

Toimintatuotot 499 902 13 407,30 13 407,30 -100,0

Toimintakulut -2 608 231 -2 269 577 -2 228 511,14 41 065,86 98,2


Poistot ja arvonalentumiset -1 641



Perustelut:

Joroisten toimipisteessä työskentelee johtava sosiaalityöntekijä. Talousarviossa on tehty määrärahavaraus,

jolla ostetaan 50 % vammaissosiaalityöntekijän henkilöresurssia. Sosiaalityön tuntimäärä on vähentynyt,

koska perhepalvelupäällikön ja yhteisen JJR-vammaispalvelusosiaalityöntekijän panos puuttuu.

- Vammaispalveluun varattua 50 % sosiaalityöntekijää ei ole rekrytoitu/ ostettu vuoden 2013 aikana.

Tunnusluvut: TP

2009

TP

2010

TP

2011

TP

2012

TA

2013

Tot

2013

Kodin ulkopuolelle sijoitettujen alle 18-

vuotiaiden määrä

9

10

7

7

7

7

Tuotemäärä- ja hintaluettelo: TP 2012 TA 2013 Tot 2013

Menoarviot kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä

Sosiaalityön tunti 6 000 50,70 304 201 6 000 56,61 339 673 5 700 59,56 339 469

Päiväpirtti/ohjaustunti 1 500 41,20 61 800 1 500 37,89 56 835 1 500 36,78 55 166

Perheasian sovittelu/ kasvatus-ja perheneuvola 36 560 30 269 17 510

Sosiaaliasiamies 4 415 1 613 3 626

Sosiaalipäivystys 15 842 10 813 11 393

Adoptioneuvonta 4 284 2 529 212

Sosiaalihuollollinen työtoiminta 1 295 2 428 1 194

Sosiaalihuollollinen kotipalvelu 347 0 0

Perheneuvonta/ostopalv. 2 646

Avohuollon tukitoimet 52 908 70 728 59 054

Lastensuojelun jälkihuolto 17 845 21 327 11 306

Alvari -perhetyö 77 950 84 963 79 848

Lasten ja nuorten laitoshoito 280 179 301 898 296 178

Lastensuojelun perhehoito 71 101 73 837 69 442

Polikliininen päihdehuolto 35 262 37 604 40 103

PAV-Laitoshoito 10 675 25 287 16 878

Muu päihde- ja raittiustyö 138 405 460

Toimeentulotuki 550 254 558 058 397 740

Ehkäisevä toimeentulotuki 7 050 10 115 6 605

Täydentävä toimeentulotuki 29 238 35 401 27 675

Työmarkkinatuen kuntaosuus 125 000 136 319

Kuntouttava työtoiminta 21 148 20 432 19 004

Vammaisten asumispalvelut 91 449 141 605 163 485

Asuntojen muutostyöt 22 597 16 183 34 405

Henk.koht.avustaja 116 166 105 193 134 343

Kuljetuspalvelut 197 647 182 064 163 273

Tulkkipalvelut 128 0 0

Muut vamm.palv.lain mukaiset palvelut 5 037 12 138 4 704

Mt-kuntoutujien asumispalvelut 371 840 412 274 424 553

Pohjois-Savon lastensuojelun keh.yksikkö 0 11 463 4 770

Yhteensä 2 387 353 2 565 135 2 521 361

Tuloarviot Yhteensä Yhteensä Yhteensä

Maksutuotot 75 749 45 408

Tuet ja avustukset 218 136 242 000

Muut tuotot 55 256 10 000

Yhteensä 349 141 297 408 294 342

Netto 2 038 212 2 267 727 2 227 019

HUOM. Perusturvan toimialalla tuotemäärä- ja hintaluettelot sisältävät Varkauden kaupungilta ostettavien

palveluiden kustannukset ja niihin vaikuttavat tulot. Joroisten kunnan talousarviossa määrärahataulukot


sitovalla tasolla sisältävät Varkauden kaupungin sosiaali- ja terveyspalveluista veloittaman nettomenon ja

kirjanpitopalvelun kustannukset.

KEHITYSVAMMAHUOLTO

Palvelusuunnitelma

Kehitysvammahuolto sisältää ohjatun ja autetun asumisen, perhehoidon, päivä- ja työtoiminnan sekä

avohuollon ohjauksen. Lisäksi kehitysvammahuoltoon kuuluu Vaalijalan tuottamat palvelut. Omaishoidon

tuki on lakisääteinen sosiaalipalvelu.

Vastuuhenkilö: Kehitysvammahuollon esimies

Sitovat tavoitteet:

1. Ohjatussa asumispalvelukokeilussa on 1-2 kehitysvammaista henkilöä.

2. Avotyöpaikoissa on vähintään 3 kehitysvammaista henkilöä.

3. Kotona, palveluasunnoissa ja laitoshoidossa asuvia kehitysvammaisia ja heidän perheitään tavataan

vähintään 1-2 kertaa vuodessa joko asiakassuunnitelmia tarkistettaessa tai muissa

asiakaspalavereissa sekä kotikäynneillä.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Ohjatussa asumispalvelukokeilussa on ollut 2 kehitysvammaista henkilöä.

2. Avotyöpaikoissa on ollut 4 kehitysvammaista henkilöä.

3. Kaikkia kehitysvammaisia on tavattu vuoden aikana vähintään kerran, useimpia useamminkin.



00021300 Kehitysvammahuolto


Toimintakulut -1 009 718 -990 723 -993 318,99 -2 595,99 100,3


Perustelut:

Vaalijalan kuntayhtymä hakee Aran rahoitusta uuden palvelukodin rakentamiseen Joroisissa.

Valmistaudutaan kehitysvammahuollon siirtämiseen Vaalijalan toiminnaksi vuonna 2014.

Tunnusluvut: TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 Tot 2013

Kehitysvammaisten lukumäärä kunnassa 40 41 40 42 42 43

Kunnan kehitysvammaisten kokonaismäärästä

lapsia ja nuoria (alle 25 v) 39 % 37 % 37 % 30 % 32 %

37 %

Päivätoimintaan osallistuvien lukumäärä 10 11 12 12 12 10

Omaishoidon tuen saajien lukumäärä - 9 10 13 12 12




Ohjatun asumisen päivä, Neliapila 1 798 110,7 198 958 1 840 108,2 199 159 1 797 106,12 190 705

Autetun asumisen asumispäivä, Oravanpesä 2 498 116,4 290 657 2 500 119,4 298 590 2 512 119,91 301 207

Päivä- ja työtoimintapäivä 1 186 55,07 65 309 1 200 59,53 71 436 1 250 43,94 54 929

Avohuollon ohjaus 1 250 22,91 28 631 1 250 27,32 34 144 1 178 32,73 38 554

Omaishoidontuki 94 545 105 510 82 108

Kehitysvammaisten laitoshuolto 105 806 108 237 187 906

Kehitysvammaisten plk-käynnit 24 638 30 546 31 909

Kehitysvammaisten perhehoito 12 387 8 021 12 645

Muu ohjattu ja autettu asuminen 152 883 165 425 127 052

Ostettu muu päivätoiminta 35 209 46 335 29 950

Yhteensä 1 009 024 1 067 403 1 056 965


Myyntituotot 40 914 47 880



Yhteensä 73 769 77 420 71 166

Netto 935 255 989 983 985 799

PERHEPALVELUALUEEN HANKKEET

Palvelusuunnitelma

Osallistutaan Lapsi-Kaste-hankkeeseen vv. 2012–2013

Osallistutaan Arjen mieli- hankkeeseen vv. 2011 – 2013 (Kaste-hanke mielenterveys- ja päihdetyössä)

Osallistutaan Nyt Natsaa-hankkeeseen v. 2011 – 2013 (Leader-hanke)

Osallistutaan Voimakas-hankkeeseen 2012 – 2015 (Tyynelän hallinnoima nuorten päihde- ja mielenterveys-

hanke)



00021400 Perhepalvelualueen hankkeet

Toimintakulut -943 -810 -76,44 733,56 9,4

Toimintakate/jäämä -943 -810 -76,44 733,56 9,4

PERHEPALVELUALUE YHTEENSÄ


00021000 Perhepalvelualue

Toimintatuotot 914 590 13 407,30 13 407,30 -100,0

Toimintakulut -5 937 702 -3 261 110 -3 221 906,57 39 203,43 98,8





HOIVAPALVELUALUE

Palvelusuunnitelma

Hoivapalvelualue tuottaa ikäihmisille sosiaalihuoltolain mukaisia palveluja, joiden tarkoituksena on turvata

omassa kodissa asuminen mahdollisimman pitkään ja sen jälkeen löytää asiakkaalle tarkoituksen mukainen,

hänen toimintakykyään vastaava hoitopaikka.

Hoivapalvelualueeseen kuuluvat kotihoito, päivätoiminta, tehostettu palveluasuminen tukipalvelut ja

vanhusten omaishoito. Lisäksi vanhusten ryhmäkodit, sosiaalihuoltolain mukainen kuljetustuki, vanhusten

omaishoito sekä ostopalveluna tuotetut vanhusten asumispalvelut kuuluvat palvelualueeseen.

Vastuuhenkilö: palvelualuepäällikkö.

VANHUSTEN ASUMISPALVELUT

Palvelusuunnitelma:

Asumispalvelut sisältävät ostetut asumispalvelut yhdistykseltä ja yksityisiltä palveluntuottajilta. Lisäksi

asumispalveluihin sisältyvät ryhmäkotimuotoiset asumisyksiköt, joita on 4.

Asumispalveluja järjestetään ikäihmisille, jotka eivät enää selviydy kotona itsenäisesti tai tukipalvelujen

turvin, mutta eivät tarvitse laitoshoitoa.

Vastuuhenkilö: kotihoidon esimies

Sitovat tavoitteet: Tavoite on, että 75 vuotta täyttäneistä

1. 5-6 % on tehostetussa palveluasumisessa (suositus 5 – 6 % ).

2. Ravatar- indeksi tehostetussa palveluasumisessa on yli 2,5.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Tehostetussa palveluasumisessa on 5 % 75- vuotta täyttäneistä.

2. Ravatar- indeksi tehostetussa palveluasumisessa on n. 3,4.



00025100 Vanhusten asumispalvelut


Toimintakulut -1 087 576 -1 003 274 -984 750,88 18 523,12 98,2

Toimintakate/jäämä -955 190 -1 003 274 -984 750,88 18 523,12 98,2

Perustelut:

- Joroisten SAS työryhmä (selvitä-arvioi-sijoita) toimii hoidon porrastuksen toteuttajana

- Asumispalvelujen ostopalvelusopimukset on päästy purkamaan ja asiakkaat ovat muuttaneet tai

muuttamassa takaisin Joroisiin.

- Kotikuntalain mukaisesti yksi asiakas on muuttanut toiselle paikkakunnalle tehostettuun

palveluasumiseen.

- Kunnan ulkopuolelta ostetut tehostetun palveluasumisen paikat on purettu syksyn 2013 aikana.

TP 2012 TA 2013 Tot 2013

Menoarviot kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä

Ryhmäkoti 111 732 122 033 130 545

Palvelutalo 868 711 935 607 925 000

Asumispalvelut 107 134 76 012 50 757

Yhteensä 1 087 576 1 133 652 1 106 302


Tuloarviot kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä




Yhteensä 132 386 130 600 122 522

Netto 955 190 1 003 052 983 780

KOTIHOITOPALVELUT

Palvelusuunnitelma:

Kotihoitopalveluihin sisältyvät kotihoidon, päivätoiminnan ja palveluohjauksen lisäksi kotihoitoa tukevat

tukipalvelut, omaishoito ja sotainvalidien ja -veteraanien palvelut. Tukipalvelut sisältävät ateria-, pyykki-,

kauppa-asiointi-, turvapuhelin- ja kuljetuspalvelua sekä sotainvalidien siivouspalveluja.

Kotihoitopalvelut tukevat ikäihmisen kotona selviytymistä mahdollisimman pitkään. Kotihoidon avulla

järjestetään kotiin hoiva- ja hoitopalveluja. Omaishoidolla tuetaan sellaisten henkilöiden kotihoitoa, jotka

ilman ympärivuorokautista hoivaa olisivat ympärivuorokautisen hoidon piirissä.

Vastuuhenkilöt: kotihoidon esimies

Sitovat tavoitteet:

Tavoite on, että 75 vuotta täyttäneistä

1. 90 % asuu kotona itsenäisesti tai tukipalvelujen turvin (suositus 91 – 92 %).

2. 13- 14 % saa säännöllistä kotihoitoa (suositus 13 – 14 %)

3. Ravatar- indeksi on kotihoidossa yli 1,7.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Kotona itsenäisesti tai tukipalvelujen turvin asuu 91 % 75- vuotta täyttäneistä.

2. Säännöllistä kotihoitoa saa 13 % 75- vuotta täyttäneistä.

3. Ravatar- indeksi kotihoidossa on 2,1.



00025300 Kotihoitopalvelut

Toimintatuotot 374 224 11 933,05 11 933,05 -100,0

Toimintakulut -1 716 999 -1 459 370 -1 386 233,41 73 136,59 95,0


Poistot ja arvonalentumiset -447


Perustelut:

- Kuntoutuksen osuutta on talousarvion mukaisesti lisätty 0,5 työntekijän panoksella kotikuntoutuksen

ja kotiutusten tehostamiseksi

- Kotihoidon palveluseteli on otettu käyttöön tasoittamaan kotihoidon ruuhkahuippuja ja takaamaan

kotihoidonpalveluiden saannin koko Joroisten alueelle. Yli 20 % sotainvalidien kotihoito toteutetaan

myös palvelusetelillä.

- Olemassa olevaa hoivateknologiaa on hyödynnetty ottamalla INR-pikamittari käyttöön. Kotihoidon

mobiilihoivalaite pilotointivaiheessa, käyttöönotto marraskuun aikana.

- Kotisairaalatoiminta on aloittanut elokuussa.

- Kotihoidon mobiilihoivalaitteen käyttöönotto on viivästynyt potilastietojärjestelmän tietokantojen

yhdistämisen vuoksi, eikä käyttöönotto tapahtunut vuoden 2013 aikana.


Tunnusluvut:

TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 Tot 2013

kotihoitotunnit 19 981 20 277 22457 23 286 22800 24523

kotihoitokäynnit 74 401 78 722 84788 98 213 86000 105894

kotihoidon asiakasmäärä 288 280 305 285 270 261

päivätoimintapäivät kpl/v 1 156 1 122 1092 1 362 1280 1362

päivätoiminnan asiakkaiden määrä 43 79 51 48 53 47

Tuotantomäärä- ja hintaluettelo:

TP 2012 TA 2013 Tot 2013

Menoarviot kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä

Päivätoimintapäivä 1 362 65,9 89 685 1 280 86,49 110 711 1 362 75,29 102 541

tuotehinnan ulkop meno 119

Kotihoitotunti 23 286 59,4 1 361 205 22 800 63,22 1 441 340 24 523 56,81 1 393 218

tuotehinnan ulkop meno 7123

Tukipalvelut 150 688 148 534 205 422

Omaishoidontuki 108 178 122 489 118 757

Yhteensä 1 716 999 1 823 074 1 819 938

Tuloarviot kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä



Muut tuotot 1 419 1500

Yhteensä 374 224 364 000 442 789

Netto 1 342 775 1 459 074 1 377 149

HOIVAPALVELUALUE YHTEENSÄ


00025000 Hoivapalvelualue

Toimintatuotot 506 610 11 933,05 11 933,05 -100,0

Toimintakulut -2 804 575 -2 462 644 -2 370 984,29 91 659,71 96,3


Poistot ja arvonalentumiset -447


TERVEYSPALVELUALUE

Palvelusuunnitelma:

Vuonna 2013 Varkauden kaupunki järjestää joroislaisille terveyspalvelut, ympäristöterveydenhuollon

palvelut ja tarvittavat viranomaispalvelut. Terveyspalveluihin kuuluu vuodeosastotoiminta, avohoitotoiminta,

terveyspalvelualueen erillismäärärahat, ympäristöterveydenhoito ja erikoissairaanhoito.

Joroislaisten terveyspalvelut tuotetaan ensisijaisesti Joroisten terveysasemalla tai Joroisten kunnan alueella.

Osa palveluista voidaan tuottaa yhteistoiminta-alueella. Palvelujen tuottaminen tullaan kuvaamaan

tarkemmin keväällä 2013 järjestämissuunnitelmassa ja/tai laadittavassa tilaussopimuksessa.


VUODEOSASTOTOIMINTA

Palvelusuunnitelma:

Vuodeosastohoito järjestetään ensisijaisesti omassa terveyskeskuksessa, jossa on 40-paikkainen vuodeosasto

lyhyt- ja pitkäaikaissairaille. Tarvittavat lisähoitopäivät ostetaan Varkaudesta tai muista terveyskeskuksista

erillismäärärahalla.


Vastuuhenkilö: Vuodeosaston esimies, palvelualueen päällikkö

Sitovat tavoitteet:

1. Erikoissairaanhoidon siirtoviivemaksuja ei muodostu.

Siirtoviivemaksulla tarkoitetaan erikoissairaanhoidon korotettua hoitomaksua sen jälkeen. kun

potilas on ilmoitettu siirtokuntoiseksi jatkohoitoon, mutta ei siirrykään paikkapulan vuoksi, vaan jää

odottamaan jatkohoitopaikkaa erikoissairaanhoitoon.

2. Yli 75-vuotiaista on pitkäaikaisessa laitoshoidossa alle 3 %.

3. Potilastyytyväisyys on 3-5 (asteikko 1-5), kyselytutkimus pohjana.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Siirtoviivemaksuja muodostui ensimmäisen kolmen kuukauden aikana 26 730€, koska Esshp ei

päässyt kotiuttamaan potilaita Joroisten ja Varkauden paikkapulan vuoksi.

2. Pitkäaikaisessa laitoshoidossa oli n. 3,9% 75- vuotta täyttäneistä.

3. Potilastyytyväisyys oli 4,2 (asteikko 1-5). Kyselytutkimus toteutettiin ajalla 25.11.–9.12.2013 (n=

12). Tuloksen perusteella vuodeosaston kokonaislaatua voidaan pitää erittäin hyvänä.



00026110 Vuodeosastotoiminta

Toimintatuotot 418 611 822,32 822,32 -100,0

Toimintakulut -2 247 203 -1 940 888 -1 925 674,38 15 213,62 99,2


Poistot ja arvonalentumiset -2 324 -1 723,00 -1 723,00 -100,0


Perustelut:

Vuodeosaston jakoa lyhytaikaiseksi ja pitkäaikaiseksi osastohoidoksi jatketaan. Vuodeostolle kohdennetaan

edelleen 20 % palveluohjaajan työpanosta potilaiden ohjaamiseen ja kotiuttamiseen ja fysioterapeuttien

työpanosta vuodeosastopotilaiden kuntouttamiseen. Mikäli osastolla on vapaita paikkoja, voidaan hoitaa

tarvittaessa lyhytaikaista hoitoa tarvitsevia varkautelaisia.

- vuodeosastolla ei hoidettu yhtään varkautelaista

Tunnusluvut:

Vuodeosaston hoitopäivä, pitkäaikaishoito TP 2009 TP 2010 TP 2011 TA 2012 TA 2013 Tot 2013

Hoitopäivät 14 555 14 797 9508 8760 7860 9732

Käyttöaste % 99,40 101,3 105 100 100 111,3

Keskimääräinen hoitoaika 65 60 46 50 40 141

Hoitojaksot kpl 182 247 207 250 197 69

Vuodeosaston hoitopäivä, lyhytaikaishoito TP 2009 TP 2010 TP 2011 TA 2012 TA 2013 Tot 2013

Hoitopäivät 4688 5780 6000 4968

Käyttöaste % 85,6 99 99 85

Keskimääräinen hoitoaika 12 20 15 14

Hoitojaksot kpl 380 289 400 365




Vuodeosasto- hoitopäivä lyhytaik.

4 561 245,3 1 118 860 5 780 204 1 179 303 4 968 220,10 1 093 459

Vuodeosasto- hoitopäivä pitkäaik.

9 160 121,2 1 109 961 8 760 135,6 1 187 455 9 732 127,93 1 245 017

Palveluiden osto 18 382 4 982 57 871

Yhteensä 13 721 2 247 203 14 540 2 371 740 14 700 2 396 347


Myyntituotot 132 0

Maksutuotot 416 108 431 000 0

Muut tuotot 2370,44 0

Yhteensä 418 611 431 000 471 080

Netto 1 828 592 1 940 740 1 925 267

PERUSTERVEYDENHUOLLON AVOHOITO

Palvelusuunnitelma:

Perusterveydenhuollon avohoito sisältää joroislaisille tuotettavat vastaanotto-, hammashoito-, neuvola-,

mielenterveys-, koulu- ja opiskelijaterveydenhuoltopalvelut sekä näihin sisältyvät röntgen, laboratorio sekä

fysioterapiapalvelut.

Perusterveydenhuollon lääkärin ja hoitajan päivystyspalvelut arkipäivisin 8-16 tuotetaan Joroisten

terveysasemalla. Iltaisin, viikonloppuisin ja juhlapyhinä päivystyspotilaat ohjataan Varkauden kaupungin

perusterveydenhuollon päivystykseen. Matkailun, tilapäisen oleskelun tai sijoittamisen johdosta tarvittava

kiireellinen tai kiireetön avosairaanhoito, terveydenhoito ja hammashoito ostetaan muilta terveyskeskuksilta.

Kiireellinen ja kiireetön hammashoito tuotetaan Joroisten terveysasemalla. Suukirurgiset toimenpiteet ja

oikomishoito keskitetään mahdollisuuksien mukaan Varkauden hammashoitolaan.

Vastuuhenkilöt: Avohoidon esimies, palvelualueiden päälliköt

Sitovat tavoitteet:

1. Lääkäripalveluiden peittävyys säilyy hyvällä tasolla. (2012 64,8%).

Peittävyydellä tarkoitetaan lääkärien vastaanoton asiakkaiden määrää väestöstä.

2. Jonotusaika kiireettömään hammashoitoon lyhenee kolmeen kuukauteen (2012 4-6 kk).

3. Äitiys- ja lastenneuvolapalveluiden peittävyys on vähintään 98 %.

4. Varkauden päivystyksessä käy keskimäärin alle kolme asiakasta vuorokaudessa.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Lääkäripalveluiden peittävyys on toteumajaksolla 64,6 %.

2. Jonotusaika kiireettömään hammashoidon kokonaistarkastukseen on tällä hetkellä 6 kk.

3. Äitiys- ja lastenneuvolapalveluiden peittävyys on 97,5 %

4. Varkauden perusterveydenhuollon päivystyksessä on käynyt keskimäärin 2,9 asiakasta

vuorokaudessa. Asiakaskäynnit jakautuvat seuraavasti: Päivystyskäynti I: 506 asiakasta,

päivystyskäynti II: 274 asiakasta ja tarkkailuhoidossa oli käynyt 277 asiakasta. Hoitajalla kävi 143

asiakasta. Yhteensä Varkauden perusterveydenhuollon päivystyksessä kävi 1200 asiakasta vuoden

aikana. Pientä nousua selittää terveysaseman kesäajan sulku, osa joroislaisista hakeutunut suoraan

virka-aikana Varkauden päivitykseen.

Muut avohoidon palvelut:

Fysioterapiaa on annettu vuodeosastolle 10 tuntia/viikko, kotihoitoon keskimäärin 19 t/viikko. 1,25

fysioterapeutin työpanos jakautunut muuhun avohoitoon; yksilökuntoutukseen, apuvälinelainaukseen

ja ryhmätoimintaan. Fysioterapia tuotti yhteensä 1617 vastaanottokäyntiä. Fysioterapiassa


toteutettiin 11–12/2013 asiakastyytyväisyyttä ja palvelutapahtumaa mittaava kysely: Fysioterapian

palveluhenkisyys ja henkilökunnan osaaminen on erinomaisella tasolla. Lähinnä asiakkaat kaipasivat

tilajärjestelyihin parannusta.

Röntgenpalvelut

Digirtgkuvaukset aloitettiin 26.3.2013. Kuvauksia tehty vuoden aikana 1470 kpl. 90 % kuvauksista

on vastaanottotoimintaa tukevaa, 3 %:ssa tilaajana on ollut työterveyshuolto, 4 %:ssa vuodeosasto, 2

% :ssa tilaajana on ollut kotihoito, 1 %:n verran on yksityisten lääkäreiden lähetteellä toteutettuja

kuvauksia. Oman röntgentoiminnan lisäksi palveluja ostetaan Varkauden röntgenistä mm.

röntgenhoitajan vuosilomien aikana.



00026200 Perusterveydenhuollon avohoito

Toimintatuotot 232 744 3 185,13 3 185,13 -100,0

Toimintakulut -2 701 086 -2 608 541 -2 695 890,44 -87 349,44 103,3

Toimintakate/jäämä -2 468 342 -2 608 541 -2 692 705,31 -84 164,31 103,2


Tilikauden yli-/alijäämä -2 507 222 -2 608 541 -2 692 705,31 -84 164,31 103,2

Perustelut:

Terveysasemalla työskennellyt virkalääkäreitä 2 ja ostopalvelulääkäreitä 1,5. Keskimäärin toteumajaksolla

ollut lääkärityöpanosta 3-3.5 henkilötyövuotta. Sopimus Attendo Terveyspalveluiden kanssa päättyi

31.12.2013.

Kesäaikana toteutettiin 8 viikon mittainen vastaanottopalvelujen supistus kesälomakaudella. Supistettu

toiminta oli ajalla 24.6.–18.8.2013. Alkuperäisen suunnitelmasta (5 vk:n sulku) poiketen pidennettiin sulkua

3 viikolla, joka näkyi vastaanottopalvelujen ruuhkautumisena elokuun lopusta alkaen.


Menoarviot käynti á € Yhteensä käynti á € Yhteensä käynti á € Yhteensä

Hammaslääkärin vastaanottokäynti 4 090 127,47 521 363 3 500 162,80 569 801 4 235 133,67 566 088

Suuhygienistin vastaanottokäynti 967 64,83 62 695 1 000 77,18 77 180 982 64,56 63 396

Lääkärin vastaanotto- ja päivystyskäynti 8 028 131,87 1 058 624 7 800 130,53 1 018 110 7 096 151,62 1 075 874

Hoitajan vastaanottokäynti 9 540 43,81 417 965 7 000 69,88 489 145 8 186 55,56 454 801

Kouluterveydenhoitajan vastaanottokäynti 1 584 71,80 113 725 1 500 86,54 129 803 1 726 63,80 110 114

Mielenterveystyön vastaanottokäynti 1 595 97,69 155 811 1 600 122,61 196 175 1 077 162,63 175 152

Neuvolavastaanottokäynti 3 475 51,05 177 409 2 850 74,17 211 397 2 915 65,58 191 163

Palveluiden osto/hammashuolto 4 800 14 781

Palveluiden osto 213 321 186 919 299 271

Yhteensä 29 279 2 720 913 25 250 2 878 530 2 950 640





Yhteensä 232 744 270 285 259 476

Netto 2 488 169 2 608 245 2 691 164


TERVEYSPALVELUALUEEN ERILLISMÄÄRÄRAHAT

Palvelusuunnitelma:

Erillismäärärahoin tuotetut palvelut ovat lakisääteisiä tai muutoin välttämättömiä palveluita kuntalaisille.

Erillismäärärahoin tuotetut palvelut täydentävät omaa tuotantoa. Näitä palveluja ovat ilmaisjakelu,

seulontatutkimukset, puheterapiapalvelut, psykologipalvelut ja työttömien terveystarkastukset.

Vastuuhenkilö: Palvelualueiden päälliköt

Sitovat tavoitteet:

1. Psykologipalveluiden kysyntä tasaantuu. Asiakaskäynnit ja asiakasmäärät vähenevät (vrt. 2011 779

käyntiä/78 asiakasta, 2012 1-8 kk 409 käyntiä/68 asiakasta).

2. Ilmaisjakelutarvikkeiden saatavuus selvitetään yhteistoiminta-alueella. Ilmaisjakelutarvikkeet

kilpailutetaan isäntäkunnan hankintarenkaan kautta. Menokehitys pidetään hallinnassa.

Ilmaisjakelutarvikkeilla tarkoitetaan hoitotarvikejakelua lääketieteellisin syin ja yhteneväisin

periaattein.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Psykologipalvelut on ostettu TietoTaito Groupilta –ensimmäinen optiovuosi 2013. Psykologin

tehtävän täyttäminen ei tuottanut tulosta, tehtävä oli auki 2 eri kertaa vuoden aikana. Loppuvuodesta

päädyttiin käyttämään TietoTaito Groupin perussopimuksen viimeinen optiovuosi (2014) turvataan

vuoden vaihteen yli jatkuvat terapiat ja uusille asiakkaille psykologipalvelut.

Psykologinpalveluja terveyspalvelualueella tarvitsi vuonna 2013 yht. 60 asiakasta, joilla yht. 531

käyntiä.

2. Yhteistoiminta-alueella ilmaisjakeluna annettavat hoitotarvikkeet tilataan IS-hankintarenkaan

kilpailuttamilta toimittajilta. Ilmaisjakelutarvikkeissa lähinnä erilaiset hygieniatuotteiden (vaipat)

kustannukset lähteneet kasvuun. Monipuolista hoivaa tarvitsevien vanhusten määrä on kasvussa ja

vanhusten hoitoisuus. Loppuvuodesta käynnistettiin työryhmässä yhteisten periaatteiden ja ohjeen

luominen hoitotarvikejakeluun yhteistoiminta-alueella.

Muut ostopalvelut:

Puheterapiapalvelut olleet ostopalvelujen varassa. Puheterapeutin tehtävään ei ilmaantunut yhtään

hakijaa (ollut auki 3/2013 ja 11/2013). Puheterapiajonossa lapsia oli vuoden aikana yht. 32,

maksusitoumuksin turvattu 10–12 lapsen puheterapia. Joroislaisten puheterapian tarve 2,5

päivää/viikko (50 %). Joulukuussa 2013 pyydettiin tarjoukset puheterapiapalvelujen tuottamisesta,

tarjouksen jätti yksi yrittäjä. Tarjous hyväksyttiin ja palvelu alkaa vuoden 3/2014.

Työttömien terveystarkastukset toteutettu omana toimintana ja lääkärin palvelut ostettu Soisalon

Työterveydeltä. Vuoden aikana käynyt terveydenhoitajalla 28 henkilöä ja lääkärillä n. 20 henkilöä.

Useita peruuntumisia tullut vastaanotoille vuoden aikana.

Seulontatutkimukset: Joukkopapat tehty omana toimintana, kutsuttuja 193, saapuneita 164 (85,4 %)

Mammografiakuvauksissa kävi yht. 276 (322) -85,71 % kutsutuista, palvelut ostetaan Terveystalo

Oy:ltä. Suolistosyöpäseulonnat ostetaan Pirkanmaan Syöpäyhdistykseltä ja tähystyslähetteet

ohjataan pääsääntöisesti Varkauteen. Seulontaan kutsuttuja oli 223 kpl, osallistumis % 70.



00026300 Terveyspalvelujen erillismäärärahat

Toimintakulut -277 631 -312 410 -245 281,20 67 128,80 78,5



Perustelut:

Yhteistoiminta-alueelle haetaan puheterapeuttia virkahaulla ja kilpailuttamalla, josta Joroinen ostaa 50 %

työpanoksen.

Psykologipalvelut tuotetaan TietoTaito Group Suomi Oy:n toimesta. Sopimus on voimassa 2013 vuoden

loppuun.

TP 2012 TA 2013 Tot 2013


Ilmaisjakelut 99 260 100 944 96 439

Seulontatutkimukset 16 251 19 142 21 422

Puheterapian ostopalv 28 530 37 349 15 101

Psykologin ostopalv 123 186 139 508 109 433

Työtömien terveystarkastukset 10 404 15 097 4 159

Yhteensä 277 631 312 040 246 554

PERUSTERVEYDENHUOLTO YHTEENSÄ


00026100 Perusterveydenhuolto

Toimintatuotot 651 355 4 007,45 4 007,45 -100,0

Toimintakulut -5 225 921 -4 861 839 -4 866 846,02 -5 007,02 100,1

Toimintakate/jäämä -4 574 566 -4 861 839 -4 862 838,57 -999,57 100,0



YMPÄRISTÖTERVEYDENHUOLTO

Palvelusuunnitelma:

Seudullinen ympäristöyksikkö vastaa Joroisten kunnan terveysvalvonnan ja eläinlääkintähuollon viranomais-

ja muiden tehtävien hoitamisesta. Eläinlääkintähuolto tuottaa peruseläinlääkinnän palvelut niin, että

hyötyeläinten sairaanhoito toteutetaan ympärivuorokautisesti. Pieneläinten ja harrastuseläinten osalta

tuotetaan päivystysaikainen peruseläinlääkintään kuuluva palvelu.

Terveysvalvonta vastaa joroislaisten elinympäristöön kohdistuvasta terveysvalvonnasta voimassa olevan

lainsäädännön mukaisesti mm. terveyssuojelu, elintarvike-, tupakka- ja tuoteturvallisuuslainsäädännön

valvonnasta.

Vastuuhenkilö: Palvelualueiden päälliköt

Sitovat tavoitteet:

1. Joroisten alueella on oma eläinlääkäri. Virka-aikana eläinlääkärin vastaanotto toimii Joroisten

kirkonkylässä.

2. Terveysvalvonnan tarkastukset toteutuvat suunnitelman mukaisesti vähintään 70 %:sti.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Toteutunut.

2. Terveysvalvonnan suunnitelmalliset tarkastukset toteutuneet yli 70% terveydensuojelu-,

kuluttajaturvallisuus-, elintarvikelain, nikotiini- ja tupakkalain valvonnassa. Kemikaalilain valvontaa

ei ole tehty v. 2013 (siirtynyt valtiolle syksyllä).


00026500 Ympäristöterveydenhuolto

Toimintakulut -127 051 -138 756 -136 423,28 2 332,72 98,3



Toteutuma sisältää Leppävirran kunnan suoraan Varkaudelta laskuttamaa ympäristöterveydenhuoltoa, jonka

Varkaus laskuttaa Joroisilta.

TP 2012 TA 2013 Tot 2013


Terveysvalvonta 15 801 27 024 27 060

Eläinlääkintähuolto 111 250 111 584 102 673

Yhteensä 127 051 138 608 129 733

ERIKOISSAIRAANHOITO

Palvelusuunnitelma:

Erikoissairaanhoidon palvelut tuotetaan kuntalaisille ostamalla ne Etelä-Savon sairaanhoitopiiriltä,

Varkauden kaupungilta ja tarvittaessa ostopalveluna muilta tuottajilta. Erikoissairaanhoidon päivystys

ostetaan Mikkelin keskussairaalalta.

Vastuuhenkilö: Palvelualueen päällikkö

Sitovat tavoitteet:

1. Työnjako Varkauden sairaalan ja Mikkelin keskussairaalan välillä sovitaan. Lähetekäytäntö

selkiytetään.

2. Erikoissairaanhoidon päivystyspotilaat ohjataan Mikkelin keskussairaalaan.

3. Ensihoito ja sairaankuljetustoiminta käynnistyy Etelä-Savon sairaanhoitopiirin palvelutasopäätöksen

mukaisesti. Joroisissa aloittaa 12 tunnin välittömässä lähtövalmiudessa oleva ambulanssiyksikkö.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Työnjako ja lähetekäytännöt sopimatta. Lähetteitä vuoden aikana erikoissairaanhoitoon mennyt

yhteensä 1224, nousua 100 lähetettä, (8,2 %), Avohoitokäyntejä (shp+ostot) yhteensä 6 942, nousua

1061 käyntiä (18 %). Hoitopäiviä (shp+ostot) 4 333, nousua 1374 (46,2 %), hoitojaksoja 618, nousua

71 htj (13 %). Yhteispäivystyksessä käyntejä 54, lisäystä 19 käyntiä ( 54 %).

Varkauden sairaalan ostopalveluhoitopäiviä kertynyt yht.1212, nousua 969 htp, (399 %),

Ostopalvelukäyntejä kertynyt yht. 1380, nousua 840 käyntiä, (156 %). Kuopion yliopistollisen

sairaalan ostopalvelukäynnit yht. 691, nousua 93 käyntiä (16 %). ostopalveluhoitopäiviä 458, nousua

207 käyntiä (82 %). Esh:n päivystyspotilaat lähtevät virka-aikana pääsääntöisesti Mikkelin

keskussairaalaan.

2. Ensihoidon kahdeksan ensimmäisen kuukauden toiminta ollut terveyskeskuksen

vastaanottotoimintaa tukevaa mm. koulutuksien, kiireellisten potilaiden siirtokuljetuksin ja

konsultoinnin muodossa. Ensihoitotoiminnan luonteen vuoksi ambulanssihenkilökuntaa ei voida

velvoittaa toimimaan vastaanottohenkilöstön akuuttityön tukena, koska heillä on välitön 12 tunnin

lähtövalmius.



00026600 Erikoissairaanhoito

Toimintakulut -5 247 230 -6 456 150 -6 975 329,99 -519 179,99 108,0


Perustelut:

Ensihoidon ja sairaankuljetuksen järjestämisvastuu siirtyy 1.1.2013 terveydenhuoltolain nojalla Etelä-Savon

sairaanhoitopiirille.


TP 2012 TA 2013 Tot 2013


Erikoissairaanhoito 5 247 230 5 600 000 6 676 148

Ensihoito ja sairaankuljetus 256 076 278 470

Yhteensä 5 247 230 5 856 076 6 954 618

Terveydenhuollon hankkeet ja muut investoinnit:

Vastuuhenkilö: Palvelualuepäällikkö, esimiehet ja pääkäyttäjät

- Terveysaseman henkilöstö ja esimiehet ovat käyttäneet sote-yhteistyön 1.1.2013 alkaessa yhteisiä

verkkosovelluksia, esim. Titania työvuorosuunnittelu, Esmikko kulunvalvonta kokeiluna, HRM-

vuosilomasuunnittelua, Web-tallennus (lomat ja muut keskeytykset), Tane- talousarvio ja

käyttösuunnitelma, IDS-7 digirtg-kuvat.

- Asiakas- ja potilasmaksut siirtyvät sähköisesti Varkauteen 1.1.2013 alkaen. Taloushallinnon ja

henkilöstöhallinnon palveluita alkoi tuottaa 6/2014 Taitoa Oy. Terveysasemalla toimii edelleen

käteiskassa, maksukorttipääte uusittiin 2/2013.

- Aluekatselu Joroisten ja Varkauden Effica-kantojen välillä alkoi 1.1.2013.

- eResepti otettiin käyttöön 20.3.2013 alkaen. Sähköisiä lääkemääräyksiä tehtiin vuoden loppuun

mennessä yhteensä 18 308 kpl.

- Effica 4.1 versio otettiin käyttöön 6/2013. Koulutukset pääkäyttäjille ja vastuukäyttäjille pidettiin

maaliskuussa. Koulutukset koko henkilöstölle toteutetaan huhti - ja toukokuun aikana.

- Joroisten- ja Varkauden yhteistoiminta-alueella yhteinen potilastietokanta toteutui 31.12.2013.

- Lähete-palaute ja aluekatselu esshp:n ei toteutunut integraation yhteydessä.


00026800 Terveyspalvelualueen hankkeet

Toimintakulut -29 225

Toimintakate/jäämä -29 225 0

TERVEYSPALVELUALUE YHTEENSÄ


00026000 Terveyspalvelualue

Toimintatuotot 651 355 4 007,45 4 007,45 -100,0

Toimintakulut -10 629 426 -11 456 745 -11 978 599,29 -521 854,29 104,6




PERUSTURVAN TOIMIALA YHTEENSÄ


00020000 PERUSTURVAN TOIMIALA

Toimintatuotot 2 102 235 29 347,80 29 347,80 -100,0

Toimintakulut -19 401 383 -17 180 499 -17 571 490,15 -390 991,15 102,3





1.3. Sivistys- ja vapaa-aikatoimiala

Palvelusuunnitelma:

Sivistys- ja vapaa-ajanpalvelut ovat kunnan ja alueen elinvoiman kulmakiviä sekä kuntalaisten hyvinvoinnin

edistäjiä.

HALLINTO

Joroisten kunta tuottaa Joroisissa perusopetuksen ja lukio-opetuksen, varhaiskasvatuksen, koululaisten

iltapäivätoiminnan, vapaa-aikatoimen ja kirjaston palvelut. Sivistyslautakunta toimii palvelujen tuottajana ja

edustaa opetus-, varhaiskasvatus-, kirjasto- ja vapaa-aikatoimen asiantuntijuutta. Muutoksena aikaisempaan

on varhaiskasvatuksen siirtyminen sivistystoimen alaisuuteen vuoden 2013 alusta lähtien.



00030100 Sivistystoimen hallinto

Toimintatuotot 229 761 133 867 149 594,46 15 727,46 111,7

Toimintakulut -229 761 -142 067 -149 594,46 -7 527,46 105,3

Toimintakate/jäämä 0 -8 200 0 8 200,00

Sivistyslautakunnan, sivistysjohtajan ja sivistystoimen sihteerin kustannukset sisällytetään toimialan

yleiskuluun. Toimialan yleiskuluprosentti on 1,45 %. vuonna 2013. Koulutoimiston menot kirjautuvat

suoraan tuotteelle.

SIVISTYSTOIMI

VARHAISKASVATUS

Palvelusuunnitelma:

Varhaiskasvatus sisältää päiväkotihoidon, ryhmäperhepäivähoidon, perhepäivähoidon ja avoimen

varhaiskasvatustoiminnan. Lisäksi varhaiskasvatukseen kuuluu lasten kotihoidon tuki. Päiväkotipaikkoja on

96 (ml. esioppilaat). Perhepäivähoitopaikkoja on 100 (ml. ryhmäperhepäiväkodit). Yksi ryhmäperhepäivä-

kodeista tarjoaa vuorohoitoa Kuvansissa. Kirkonkylän vuorohoito järjestetään kirkonkylän päiväkodissa.

Muutamalle lapselle ostetaan päivähoitoa muista kunnista. Yöhoito ostetaan Varkaudesta.

Vastuuhenkilö: Varhaiskasvatuksen esimies

Sitovat tavoitteet:

1. Täyttöaste päiväkodeissa ja ryhmäperhepäiväkodeissa on 100 %.

2. Kaikkien varhaiskasvatuksessa olevien monikulttuuristen lasten vanhemmat tavataan toteuttamalla

1-2 teemailtaa monikulttuurisille perheille eri toimijoiden yhteistyönä.

3. Lapsiperheiden kotipalvelussa on vähintään 180 toimintapäivää vuoden aikana.

4. Varhaiskasvatuksen kaikissa yksiköissä laaditaan tai päivitetään yksikkökohtaiset

varhaiskasvatussuunnitelmat, jotka pohjautuvat valtakunnallisiin linjauksiin ja vuonna 2011

päivitettyyn kuntakohtaiseen varhaiskasvatussuunnitelmaan.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Täyttöasteiden keskiarvot tammi-joulukuussa yksiköittäin:

Päiväkoti Pyrri 105,31 %.

Päiväkoti Kuvansini 106,81 %.

Ryhmikset: Kerisalo 93,61 %, Kaitainen 97,34 %, Kolma 102,60 %, Kuvansi 119,27 % ja Opintie

101,74 %.

2. Moniammatillisena yhteistyönä järjestettiin monikulttuurisille perheille informaatio- ja tutustumisilta

8.10 päiväkoti Pyrrissä. Iltaan osallistui 2 perhettä. Varhaiskasvatuksen piirissä on 9


monikulttuurista perhettä. Osa perheistä on ollut niin pitkään Suomessa, että palvelut ovat jo tulleet

tutuiksi.

3. Lapsiperheiden kotipalvelussa toimintapäiviä tammi – elokuussa 38 ja syys- joulukuussa 69,

yhteensä vuoden aikana 107. Alkuvuoden vähäinen toimintapäivien määrä johtuu siitä, ettei

palvelua pystytty järjestämään (lyhyissä pätkissä jatkuviin sijaisuuksiin ei saatu soveltuvaa sijaista).

4. Yksikkökohtaiset varhaiskasvatussuunnitelmat ovat valmistuneet vuoden loppuun mennessä

perhepäivähoitoon, avoimeen varhaiskasvatustoimintaan, päiväkoti Pyrriin, Kaitaisten, Kerisalon ja

Kolman ryhmäperhepäivähoitoon. Päiväkoti Kuvansinin varhaiskasvatussuunnitelma valmistuu

toukokuun 2014 loppuun mennessä. Kuvansinin varhaiskasvatussuunnitelmatyö on nivelletty osaksi

päiväkodin muutosprosessia (ryhmäperhepäivähoito lakkaa ja vuorohoito siirtyy osaksi päiväkodin

toimintaa). Yhtenäisen pedagogisen linjauksen muodostaminen vie aikaa ja yhteistä pohdintaa.



00030500 Varhaiskasvatus

Toimintatuotot 348 045 373 293,36 25 248,36 107,3

Toimintakulut -2 593 261 -2 494 698,14 98 562,86 96,2

Toimintakate/jäämä 0 -2 245 216 -2 121 404,78 123 811,22 94,5

Poistot ja arvonalentumiset -15 684,72 -15 684,72 -100,0

Tilikauden yli-/alijäämä 0 -2 245 216 -2 137 089,50 108 126,50 95,2

Perustelut:

Joroisten sivistystoimen asettama tavoite: Esiopetuksen siirtäminen koulun tiloihin Kuvansissa ja

kirkonkylässä on välttämätöntä lähivuosina. Asiaa on selvitettävä huomioiden Kuvansin päiväkotitilojen

kunnostaminen/rakentaminen, kuitenkin viimeistään vuoden 2014 talousarvion laadintaan mennessä.

Kuvansin esiopetus toimii koulun viereisessä väistötilassa päiväkodin remonttien ajan 2013- kevät 2015 asti.

Sen jälkeen esiopetus mahdollisesti siirtyy koulun tiloihin.

Kirkonkylällä päädyttiin keväällä 2013 varhaiskasvatuksen, koulun ja teknisen toimen yhteisneuvottelussa

lykkäämään esiopetuksen siirtoa koululle, koska tilojen remontointi olisi aiheuttanut lisäkustannuksia.

Tuotantomäärä- ja hintaluettelo: TP 2012 TA 2013 TP 2013

Tuotteet / Menoarviot kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä

Pyrri / päivähoitotunti 40 539 9,39 380 770 50 500 7,29 368 336 47 752 8,72 416 193

Pyrri / esiopetustunti 15 326 7,81 119 631 15 500 10,47 162 321 15 590 9,53 148 628

Kuvansin päivähoitotunti 45 750 6,89 315 037 49 600 7,52 373 065 45 050 7,31 329 153

Kuvansin esiopetustunti 12 675 10,73 136 051 12 200 10,51 128 276 9 544 11,22 107 048

Perhepäivähoito 44 410 7,63 338 737 47 000 8,30 390 278 52 523 7,51 394 587

Kaitaisen ryhmis 10 355 7,84 81 137 10 500 9,31 97 735 10 375 10,79 111 923

Kerisalon ryhmis 8 905 10,28 91 524 14 000 8,89 124 477 10 103 9,73 98 307

Kolman ryhmis 17 430 7,34 127 902 18 000 8,28 149 049 17 029 8,09 137 824

Sinikukan ryhmis 20 825 10,88 226 602 22 500 9,67 217 607 22 855 9,53 217 880

Opintien ryhmis 10851 9,31 101 042 12 000 8,25 99 008 14 376 7,64 109 830

Avoin varh.kasvatus-

toimintapäivä

912 62,87 57 339 2 600 41,65 108 294 1 221 63,27 77 249

Lasten kotihoidontuki 0 310 147 276 458

Muu lasten päivähoito (ostot kunnilta) 0 44 368 43 006

Yhteensä 227 978 1 975 772 2 572 961 2 468 087


Myyntituotot 0 50 245 67 242

Maksutuotot 0 268 500 263 150


Yhteensä 0 320 445 330 997

Netto 1 975 772 2 252 516 2 137 090

Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 42 296,25 €


Tunnusluvut: TP 2011 TA 2012 TP 2012 TA 2013 1-12 kk

tot

Päiväkotihoidossa olevien lasten lukumäärä 95 96 98 96 104

Perhepäivähoidossa olevien lasten lukumäärä 109 100 100 100 111

Erityisen tuen tarpeessa olevien lasten määrä

päiväkodeissa / %

13/ 13,7% 13/ 13,5% 13/13,3% 15/14,25% 26/25%

Erityisen tuen tarpeessa olevien lasten lukumäärä

perhepäivähoidossa /%

2 / 1,89 % 3/ 3,3% 4/4 % 3/ 3,3 %

12/10,8%

Osallistujia avoimen varhaiskasvatuksen piirissä 74 80 90 85 115

Lasten kotihoidontuen saajien määrä 69 65 65 65 64

Kunnassa olevat 0-6 v. lapset 357 365 335 355 330

Tuotekuvaukset:

Avoimen varhaiskasvatuksen toimintapäivä

Ensisijaisesti kotona lapsiaan hoitaville perheille suunnattu kotikasvatusta tukeva tavoitteellinen ja

suunnitelmallinen ryhmätoiminta 2-5 h/päivä 0-7 -vuotiaille lapsille. Toiminta sisältää myös tarvittavat

erityisvarhaiskasvatuspalvelut, lapsiperheiden kotipalvelun sekä perheohjaajan toiminnan.

Esiopetustunti

Kunnan esiopetussuunnitelman ja lapsen yksilöllisen varhaiskasvatussuunnitelman mukainen opetus

päiväkodissa sekä tarvittavat erityisvarhaiskasvatuspalvelut. Opetuksen aikana lapsi saa vähintään yhden

lämpimän aterian sekä tarvittaessa välipalan.

Perhepäivähoitotunti

Hoitajan tai lapsen kotona tapahtuva lapsen hoito, kasvatus ja opetus (ryhmässä enintään 4 alle kouluikäistä

kokopäivähoitolasta ja 1 osapäivähoidossa oleva esioppilas) sekä tarvittavat erityisvarhaiskasvatuspalvelut.

Hoitopäivän aikana lapsi saa hoitoajasta riippuen vähintään yhden lämpimän aterian ja tarpeen mukaan

aamu-, väli- ja iltapalan.

Päiväkotihoitotunti

Kunnan varhaiskasvatussuunnitelman ja lapsen yksilöllisen varhaiskasvatussuunnitelman tavoitteiden

mukainen kasvatus ja hoito. Toiminta sisältää myös tarvittavat erityisvarhaiskasvatuspalvelut. Hoitopäivän

aikana lapsi saa hoitoajasta riippuen vähintään yhden lämpimän aterian ja tarpeen mukaan aamu-, väli- ja

iltapalan.

Ryhmäperhepäivähoitotunti

8 tai 12 lapsen ryhmässä tapahtuva hoito, kasvatus ja opetus kunnan toimintaan osoittamassa tilassa

0-7 -vuotiaille lapsille. Hoitoajasta riippuen lapsi saa vähintään yhden lämpimän aterian ja tarpeen mukaan

aamu-, väli- ja iltapalan hoitopäivän aikana. Toiminta sisältää myös tarvittavat erityisvarhaiskasvatus-

palvelut.

Vuoropäivähoitotunti

Lapsen henkilökohtaiseen varhaiskasvatussuunnitelmaan perustuva 0-7 -vuotiaiden hoito, kasvatus ja opetus

päivä- tai ryhmäperhepäiväkodissa. Hoitoon sisältyy hoitoajan mukaan määräytyvät ateriat. Toiminta sisältää

myös erityisvarhaiskasvatuspalvelut.

PERUSOPETUS

Palvelusuunnitelma

Perusopetuksen tehtävänä on antaa laadukasta ja monipuolista yleissivistävää opetusta, kasvattaa

vastuulliseen yhteistyöhön ja hyviin vuorovaikutustaitoihin sekä antaa hyvät jatko-opiskelumahdollisuudet.

Perusopetus huomioi erilaiset oppijat.


OSTETTU ERITYISOPETUS

Pidennetyn oppivelvollisuuden esiopetuksen ostaminen päiväkodilta ja Mäntykankaan erityiskoulun ja

Mikael-koulun ostopalvelu.

Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja



00031100 Erityisopetus


Toimintakulut -78 857 -81 974 -83 553,19 -1 579,19 101,9


YLEISOPETUS JA ERITYISOPETUS

Palvelusuunnitelma

Joroisten perusopetus toteutetaan oppilaiden yksilölliset tarpeet huomioiden. Kunnassa on toimiva

lähikouluverkko riittävine oppilasmäärineen (sivistystoimen strategia 2009-12).

Oppilaiden tehostetun ja erityisen tuen järjestämisessä on periaatteena lähikouluun integrointi.

Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja ja koulujen rehtorit ja johtajat oman yksikkönsä osalta.

Sitovat tavoitteet:

1. Vuosisuunnitelman siirtäminen sähköiseen muotoon Wilma-ohjelmaan.

2. Yläasteen ja kirkonkylän koulun yhteistyön merkittävä kehittäminen yhtenäiskoulun suuntaan.

3. Valmistellaan tietoja viestintätekniikan strategiaa, jolla määritellään oppilaille oman luokka-

asteensa mukaiset vähimmäistasot tietoja viestintätekniikan taidoissa.

4. Oppilaanohjausta tehostetaan huomioiden moniammatillinen yhteistyö (nuorisotoimi ja toiset

oppilaitokset). Kaikille perusopetuksen päättäneille oppilaille yksilöllisen jatko-opiskelupolun

löytäminen. Mittari: 98 % peruskoulun päättäneistä on opiskelupaikassaan 31.12.2013.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Vuosisuunnitelman pohja on laadittu Wilma-ohjelmaan, ja koulut ovat tehneet lukuvuoden 2013-14

vuosisuunnitelman Wilmaan.

2. Yläaste ja kirkonkylän koulu ovat perustaneet yhteiset työryhmät, aloittaneet yhteisten opettajien

kokousten ja juhlien pitämisen. Lisäksi koulujen välillä on lisätty opettajien tuntien pitämistä

molemmissa kouluissa.

3. Tieto- ja viestintätekniikan strategia on valmistunut ja sivistyslautakunta on hyväksynyt sen.

4. Oppilaanohjausta on tehostettu ja viime keväänä perusopetuksen päättäneistä 100 % on toisen asteen

koulutuspaikka. Sekä etsivänuorisotyö että koulu seuraavat sitä, että miten opinnot sujuvat toisen

asteen koulutuksessa.



00031300 Yleisopetus

Toimintatuotot 5 739 715 190 206 228 098,33 37 892,33 119,9

Toimintakulut -10 223 693 -4 875 118 -4 613 632,74 261 485,26 94,6


Poistot ja arvonalentumiset -3 629 -10 -10,08 -0,08 100,8


Perustelut:

Yläasteen tuntikehystä on pienennetty lv 2013-14 alussa 20 h/vko. Kolman koulussa ei ole erillistä resurssia

esiopetukseen lv 2013-14.



Tuotteet/menoarviot Opetus-

tunti kpl

á € Yhteensä

€

Opetus-

tunti kpl

á € Yhteensä

€

Opetus-

tunti kpl

á € Yhteensä

€

Yleisopetuksen

kotikuntakorvaus

123 676 114 105 118 127

Kaitaisten

koulu/perusopetus

2 157 128,53 277 244 2 224 133,24 296 325 2 162 133,87 289 419

Kerisalon

koulu/perusopetus

2 067 125,57 259 559 2 206 120,23 265 218 2 100 118,26 248 354

Kirkonkylän koulu 7 872 111,79 880 037 8 415 110,69 931 431 8 147 108,15 881 128

Kolman

koulu/perusopetus

3 340 125,56 419 355 3 398 124,22 422 097 3 524 109,73 386 687

Kuvansin koulu 7 847 119,46 937 411 8 396 116,49 978 073 8 056 113,65 915 564

Yläaste/perusopetus 14 147 126,60 1 790 981 12 751 146,10 1 862 879 13 636 129,01 1 759 140

LSL:n Per. sijoitetut

opp.

17 657 5 000 1 243

Perusopetus yhteensä 37 430 125,73 4 705 920 37 390 130,38 4 875 128 37 625 4 599 662

Yhdenputken VOS esiopetus

kyläkouluilla

90 442 62 532 103 785

Yhdenputken VOS perusopetus +

erityisopetuksen VOS

3 833 627 4 480 168 4 300 068

Tuloarviot Yhteensä

€

Yhteensä

€

Yhteensä

€

Yleisopetuksen

kotikuntakorvaus

217 872 190 206 190 212

LSL:n Per. sijoitetut

opp.

13 912 0 11 675

Myyntituotot 2 0 467

Maksutuotot 0 0 0

Tuet ja avustukset

valtiolta

774 0 0

Muut tuotot 1 564 0 1 542

Vuokratuotot 13 248 0 10 222

Ateriatuotot 0 0 0

Yhteensä 247 372 190 206 214 118

Netto 4 458 548 4 684 922 4 385 544

Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 13 980 €

Perusopetuksen yhdenputken vos 3 998 998 €, kyläkoulujen esioppilaiden vos 103 785 € ja pidennetyn

erityisopetuksen vos korotus 301 070 € yhteensä 4 403 853 €. ( VOS tarkastettu OKM 26.3.2013)

Tuotekuvaus:

Lv 2012–13 on keväällä 98 työpäivää ja syksyllä 89 työpäivää, yhteensä 187 työpäivää. Tuotemäärä on

koulun annettu lähiopetus tunteina x koulupäivät. Tunteihin lasketaan yleisopetuksen, erityisopetuksen joko

pienryhmässä annetun tai integroidun ja tukiopetuksen tunnit. Muut oppilashuollon palvelut sisältyvät

tuntihintaan.


Tunnusluvut:

JOROINEN OPPILASENNUSTE

Koulut 20.9.2012 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Kaitainen / perusopetus 29,5 32 33 29,5 25 21,5 19,5 19

Kerisalo / perusopetus 28 24,5 23 22,5 19 17 15 12

Kolma / perusopetus 41,5 37,5 44,5 45,5 47 49,5 52 49

Kyläkoulujen perusop. yhteensä 99 94 100,5 97,5 91 88 86,5 80

Kirkonkylä 129,5 126 120,5 122,5 130 130 132,5 135

Kuvansi 130,5 137 133,5 124 114,5 106,5 98 94

Yhteensä 0-6 luokat 359 357 354,5 344 335,5 324,5 317 309

7-9 luokat 199 194 181 173 170 172 174,5 175

Perusopetus yhteensä 558 551 535,5 517 505,5 496,5 491,5 484

Yksikkö

perusopetus/esiopetus

Opetustunti kpl h/oppilas/vko €/oppilas

TP

2012

TA

2013

TP

2013

TP

2012

TA

2013

TP

2013

TP

2012

TA

2013

TP

2013

Kaitaisten koulu/perusopetus 2157 2224 2 162 1,77 1,77 1,72 8664 8980 8770

Kerisalon koulu/perusopetus 2067 2206 2 100 2,22 2,52 2,40 10594 11531 10798

Kirkonkylän koulu 7872 8415 8 147 1,64 1,84 1,78 6984 7730 7312

Kolman koulu/perusopetus 3340 3398 3 524 2,34 2,01 2,08 11183 9485 8690

Kuvansin koulu 7847 8396 8 056 1,51 1,66 1,59 6842 7326 6858

Yläaste/perusopetus 14147 12751 13 636 1,92 1,85 1,98 9232 10292 9719

Joroisten perusopetus 37430 37390 37 625 1,79 1,84 1,85 9232 8881 8367

valt.os.laske.meno € / opp. 8284 8483 8224

APIP -TOIMINTA

Palvelusuunnitelma

Toiminnan tarkoituksena on tarjota lapselle koulupäivän jälkeen turvallinen ja lapsen kasvua tukeva

ympäristö, jossa hän voi ammattitaitoisen ohjaajan valvonnassa viettää vapaa-aikaansa.

APIP- ryhmä voidaan käynnistää taajamissa, mikäli ryhmään ilmoittautuu ja todellisuudessa aloittaa

pääsääntöisesti vähintään 10 koululaista ja haja-asutus alueen kylillä, mikäli ryhmään ilmoittautuu ja

todellisuudessa aloittaa pääsääntöisesti vähintään 6 koululaista ( siv.yht.laut. 27.10.2009 § 85).

Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja ja vastaava ohjaaja

Sitovat tavoitteet:

1. Kodin, koulun ja apip-toiminnan yhteistyön vahvistamista.

2. Toiminnan monipuolistaminen.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Kodin, koulun ja apip-toiminnan yhteistyön vahvistaminen on aloitettu. Esimerkiksi koulua on saatu

kytkettyä tiukemmin apip-toimintaan, kun iltapäivätoimintaan ottaminen on siirretty koulunjohtajien

toimivaltaan.

2. Toimintaa on monipuolistettu lisäämällä leivontaa ja liikuntaa. Lisäksi ohjaajia on koulutettu

toiminnan monipuolistamiseen.




00031400 APIP-toiminta

Toimintatuotot 319 627 24 900 24 389,19 -510,81 97,9

Toimintakulut -388 191 -97 020 -92 748,11 4 271,89 95,6



IP- ryhmä voidaan käynnistää taajamissa, mikäli ryhmään ilmoittautuu ja todellisuudessa aloittaa

pääsääntöisesti vähintään 10 koululaista ja haja-asutus alueen kylillä, mikäli ryhmään ilmoittautuu ja

todellisuudessa aloittaa pääsääntöisesti vähintään 6 koululaista ( siv.yht.laut. 27.10.2009 § 85).


APIP-toiminta Ohjaustunti

kpl

á € Yhteensä

€

Ohjaustunti

kpl

á € Yhteensä

€

Ohjaustunti

kpl

á € Yhteensä

€

Kirkonkylä 1 267 23,46 29 723 1 496 20,07 30 032 1 302 23,86 31 067

Kuvansi 2 172 19,25 41 807 2 244 18,52 41 551 2 232 18,54 41 391

Kolma 714 29,50 21 064 1 496 17,00 25 437 1 088 18,43 20 054

Yhteensä 4 153 22,30 92 594 5 236 18,53 97 020 4 622 20,02 92 512

Valt. osuus

57 %

lask.menosta

3 680 14,25 52 440 0 51 443 3 720 14,82 55 130


Maksutuotot 23 910 24 900 23 985

Muut tulot 120 168

Yhteensä 24 030 24 900 24 153

Netto 68 564 72 120 68 359

Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 236 €. Vos tarkastettu OKM 20.2.2013.

Tuotekuvas:

Ohjaustuntiin sisältyy lapsen saama ohjaus, johon lapsesta riippuen saattaa sisältyä myös erityisen tuen

tarvetta, lisäksi toiminnassa käytetyt materiaalit, välineet, aamupala, välipala, vakuutukset ja hallintokulut.

Tunnusluvut: TP 2011 TP 2012 TP 2013

lasten määrä 55 56 58

nettokust €/v/lapsi 286,22 290,09 230,98

valtionosuus 52 265 52 440 55 130

Bruttomenot 92 512 € - (maksutulot 23 985 € + arvioitu vos 55 130 €) = 13 397 €

Nettokustannukset € / vuosi/lapsi = laskentatapa yhdenmukaistettu TP 2011-TA 2013

PERUSOPETUKSEN PROJEKTIT

Kerhotoiminnan kehittämishanke/Joroinen/ Vastuuhenkilö Mari Lahti

2. Into-hanke, teknologia oppimisen tukena/ Vastuuhenkilö Jaakko Kuronen

3. Perusopetuksen laatukriteerien kehittäminen/ Vastuuhenkilö Mari Lahti

4. Perusopetuksen ryhmäkoon pienentäminen/ Vastuuhenkilö Kari Tolonen

Vastuuhenkilö: sivistysjohtaja


Sitovat tavoitteet:

1. Jatketaan monipuolista kerhotoimintaa. Kaikkia nykyisiä kerhoja pyritään jatkamaan myös vuonna

2013. Mittari: 100 % nykyisistä kerhoista toteutuu myös 2013.

2. Joroisten perusopetuksen opettajista 80 % ottaa tunneillaan säännölliseen opetuskäyttöön Ibad-

laitteen.

3. Neljään perusopetuksen laatukorttiin luodaan mittaristo.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Kerhorahaa saatiin valtiolta saman verran kuin edellisenä vuonna. Pidettävien kerhojen määrä on

pysynyt samana.

2. Opettajia on koulutettu iPad-laitteiden käyttämisessä ja ko. laitteiden käyttö lisääntynyt koko ajan.

Tällä hetkellä kaikki opettajat pyrkivät käyttämään iPadia opetuksessaan jonkin verran.

3. Perusopetuksen laatukorttien mittaristot on luotu.



00031500 Perusopetuksen projektit

Toimintatuotot 152 829 91 166 157 140,03 65 974,03 172,4

Toimintakulut -155 029 -108 332 -176 708,94 -68 376,94 163,1


SAIRAALAOPETUS

Ostopalvelu joroislaisten oppilaiden sairaalajaksojen aikana annetusta opetuksesta.



00031600 Sairaalaopetus

Toimintakulut -14 758 -15 000 -7 039,32 7 960,68 46,9


LUKIO-OPETUS

Palvelusuunnitelma:

Lukio antaa opiskelijoille laajan yleissivistyksen ja jatko-opintokelpoisuuden sekä elämässä tarvittavia

tietoja ja taitoja. Lukio antaa opiskelijoille edellytyksiä elinikäiseen oppimiseen ja itsensä kehittämiseen sekä

auttaa opiskelijoita tasapainoiseksi ja toiset huomioonottavaksi ihmiseksi.

Vastuuhenkilö: Joroisten lukion rehtori

Sitovat tavoitteet:

1. Joroisten lukioon hakeutuu Joroisten perusopetuksen päättöluokilta 50 % (34 opiskelijaa) ja

vähintään kuusi (6) ulkopaikkakuntalaista opiskelijaa.

2. Urheiluakatemian salibandylinjalle hakeutuu 20 opiskelijaa. Salibandylinjaa tehdään tunnetuksi

valtakunnallisesti yhteistyökumppaneiden kanssa ja markkinoidaan eri medioissa. Painopisteenä

2013 ovat erikoisesti tytöt.

3. Pidetään yllä ja kehitetään yhteistyötä JJRSu-lukioiden kanssa tarjoamalla yhteisiä kursseja video-,

verkkoja monimuoto-opetuksena.

4. Kurssitarjonnassa 2013 kaksi yrittäjyyskurssia (OKEY) yhdessä JJRSu-lukioiden kanssa ja 40%

opiskelijoista osallistuu ammatillisiin lyhytopintoihin (Mun Juttu).

5. Toteutetaan kansainvälisyyskasvatukseen liittyen Euroopan opintomatka. Varainhankinta

integroidaan yrittäjyyskasvatukseen


Toteutuma 1-12 kk:

1. Lv 2013-2014 aloitti lukio-opinnot 31 uutta opiskelijaa. Lukion aloittaneista 7 on

ulkopaikkakuntalaisia. Joroisten yläasteen lopettaneista 38% aloitti lukion, ei päästy tavoitteeseen.

Lukion keskeyttäneitä yksi vuoden 2013 aikana.

2. Urheiluakatemiassa opiskelee lv 2013-2014 16 opiskelijaa, joista viisi (5) on ulkopaikkakuntalaisia

yhteistyökumppanina on Jyväskylän Happee. Tammikuussa järjestettiin yhteistyössä salibandy-

liigaottelu Varkauden liikuntatalolla, lukiota markkinoitu sosiaalisessa mediassa. Uutena

yhteistyökumppanina VarTa.

3. JJRSu-lukioiden yhteistarjottimessa kielen kursseja. Suorituksia ISOverstaan kurssitarjottimesta.

Ostettiin video-opetusta Sulkavalta saksan kielessä. Hankittiin Mobie OnEdu-julkaisujärjestelmä

sähköisen oppimateriaalin työstämiseen.

4. Suorituksia yrittäjyyden peruskurssilla Rantasalmella. Ammatillisia opintoja ESEDU Juvan

yksikössä kevätlukukaudella (hygieniapassi-, anniskeluosaaminen-, tulityö ja työturvallisuuskurssien

suorituksia). Yhteistoimintasopimus ESEDUn kanssa lv 2013-2014 kursseista. Toteutettiin syksyllä

2013 ensiapukurssit I ja II. 8 opiskelijaa suoritti Yrittäjyyden projektiosaamisen kurssin (3op).

Toteutettiin suunnittelupalaveri paikallisten yrittäjäyhdistysten puheenjohtajien kanssa.

5. EUROTOUR2013 toteutui toukokuussa: Riika-Ostroleka-Liberec-Salzburg-Praha-Berliini.

Varainhankintaa yrittäjyyskasvatukseen liittyen. Opiskelijat hankkineet matkankustannuksista noin

puolet erilaisilla yrittäjyysprojekteilla.Suunniteltu seuraavaa alueellista yrittäjyysprojektia. Eurotour

2014 suunnittelu aloitettu. Oppilaat hankkineet varoja osallistumalla eri tapahtumien järjestelyihin



00032000 Lukio-opetus

Toimintatuotot 61 880 42 500 49 305,79 6 805,79 116,0

Toimintakulut -973 954 -987 079 -969 737,34 17 341,66 98,2



TA vuosi 2013 turvasi Joroisten lukion houkuttelevuuden perusopetuksen jälkeisenä toisen asteen

opintopaikkana. TA-2013 turvasi kaikkien ylioppilastutkinnossa kirjoitettavien oppiaineiden

valtakunnallisten pakollisten ja syventävien kurssien toteuttamisen. Lisäksi TA-2013 turvasi resursseja

lukion painopisteisiin (kansainvälisyys, ammatilliset opinnot, yrittäjyys ja salibandy).

Tuotantomäärä- ja – hintaluettelo:

TP 2012 TA 2013 TP 2013

Tuotteet/menoarviot Opetus-

tunti kpl

€ Yhteensä

€

Opetus-

tunti kpl

€ Yhteensä

€

Opetus-

tunti kpl

€ Yhteensä

€

Lukio-opetus 6 388 142,39 909 568 6 813 139,74 952 079 6 494 141,27 917 405

Lukion projekti 22 697 0 21 151

Lukion

oppilasasunnot

5 129 5 331

Yhteensä 937 394 952 079 943 886

Valt.os. lask.meno 815 411 898 177 835 387


€

Yhteensä

€

Yhteensä

€


Tuet ja avustukset 17 763 0 13 451

Muut tuotot 2 875 2 500 625

Vuokratuotot 4 683 0 9 146

Yhteensä 25 321 7 500 23 455

Netto 912 073 944 579 920 432

Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 25 851 €

Vos tarkastettu OKM 20.2.2013


Tuotekuvaus:

Yleisopetuksen tunnit sisältävät valtakunnalliset pakolliset kurssit, valtakunnalliset syventävät kurssit ja

koulukohtaiset soveltavat kurssit.

Tunnusluvut:

Lukio TP 2012 TA 2013 TP 2013

Oppilaita 97,5 95 95

Opetustunteja 6388 6813 6 494

Opetus/opp/vko* 1,72 1,89 1,80

Brmenot/opp 9 329 10 022 9657

Tuotteistetut menot 909 568 952 079 917 405

Va-os. lask. meno 835 597 898 177 835 387

Lukion hankkeet

Hankkeet OKEY (yrittäjyys), Okey goes to intenational (yrittäjyyden kansainvälisyyshanke), Mun Juttu

(ammatilliset opinnot), Mobiles (iPadit opetuksessa) ja Urheiluakatemia (salibandy)

vakiinnuttamisvaiheessa.

TA-vuonna 2013 alkaa OPH:n rahoittama hanke Energiaa Mobiilisti vuosille 2013-2015. OPH:n avustus

66000€ , joka on 78,9% hankkeen kokonaiskustannuksista.

Vastuuhenkilö: Lukion rehtori

KIRJASTOTOIMI TOENPERÄN KIRJASTO

Palvelusuunnitelma:

Kirjastojen tehtävänä on monipuolisten ja saavutettavuudeltaan tasa-arvoisten kirjasto- ja tietopalvelujen

tuottaminen kuntalaisille osana seutukunnallista ja valtakunnallista kirjastoverkkoa. Verkkopalvelujen

tarjoaminen kuntalaisten käyttöön.

Toiminnan lähtökohtana ovat JJR-kuntien kirjastostrategia ja sen mukaiset tavoitteet. Kirjasto keskittyy

laadukkaiden peruspalveluiden tuottamiseen. Kirjastojen kulttuurista ja elämyksellistä puolta kehitetään

yhteistyössä kulttuuritoimen kanssa.

Aineistotietokanta ja siihen liittyvät vuorovaikutukselliset asiakaspalvelut pyritään toteuttamaan

kustannustehokkaasti mahdollisimman laajassa yhteistyössä muiden yleisten kirjastojen kanssa.

Kirjasto ottaa ennakkoluulottomasti uusia, ekologisia toimintatapoja käyttöönsä ja huomio kaikessa

toiminnassaan kestävän kehityksen periaatteet.

Vastuuhenkilö: Kirjastotoimenjohtaja

Sitovat tavoitteet:

1. Alueen nuorten työelämään siirtymisen tukeminen tarjoamalla kesätyö- ja harjoittelupaikkoja.

2. Eteläsavolaisen kirjastoasiakkuuden toteutukseen osallistuminen siirryttäessä uuteen

kirjastojärjestelmään ja siihen liittyviin asiakasverkkopalveluihin.

3. Toenperän kirjaston kestävän kehityksen suunnitelman toteuttaminen käytännössä.

4. Toenperän kirjastostrategian laatiminen

Toteutuma 1-12 kk:

1. Toteutunut.

2. Toteutunut.

3. Ei toteutunut. Siirtyy vuodelle 2014.

4. Toteutunut.




00034100 Joroisten kirjastoyksikkö

Toimintatuotot 6 082 5 100 15 800,26 10 700,26 309,8

Toimintakulut -279 335 -297 462 -284 251,82 13 210,18 95,6


Poistot ja arvonalentumiset -10 564 -10 036 -10 036,27 -0,27 100,0



00034110 Juvan kirjastoyksikkö

Toimintatuotot 402 798 407 614 413 578,31 5 964,31 101,5

Toimintakulut -402 798 -407 614 -413 578,31 -5 964,31 101,5



00034120 Rantasalmen kirjastoyksikkö

Toimintatuotot 257 302 278 100 267 306,62 -10 793,38 96,1

Toimintakulut -257 302 -278 100 -267 306,62 10 793,38 96,1



00034130 Kirjastoautotoiminta

Toimintatuotot 81 816 86 488 81 871,02 -4 616,98 94,7

Toimintakulut -121 741 -131 267 -122 291,41 8 975,59 93,2



Joroisten kirjasto TP 2012 TA 2013 TP 2013

Tuotteet/menoarviot kpl á € Yhteensä

€

kpl á € Yhteensä

€


€

Aukiolotunti 2 445 118,16 288 900 2

514

122,31 307 498 2 514 116,56 293 037

Yhteensä 288 900 307 498 293 037

Valt.os. lask.meno/arvio 325 690 332 219 332 219


€

Yhteensä

€

Yhteensä

€

Myyntituotot 1 296 1 100 1 406

Maksutuotot 3 786 4 000 2 687


Yhteensä 5 082 5 100 14 549

Netto 283 818 302 398 278 488

Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 1 252 € Vos tarkastettu VM 28.12.2012


Juvan kirjasto TP 2012 TA 2013 TP 2013

Tuotteet/menoarviot kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä €

Aukiolotunti 2640 150,81 398 145 2711 149,84 406 214 2718 151,08 410 627

Yhteensä 398 145 406 214 410 627

Valt.os. laks.meno 420 366 429 235 429 235

Tuloarviot Yhteensä € Yhteensä € Yhteensä €

Myyntituotot 398 145 399 064 403 203

Maksutuotot 1 733

Muut myyntituotot 7 150 1 467

Muut tuotot 4 224

Yhteensä 398 145 406 214 410 627

Netto 0 0 0

Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 2 951 € Vos tarkastettu VM 28.12.2012

Rantasalmen kirjasto TP 2012 TA 2013 TP 2013

Tuotteet/menoarviot kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä €

Aukiolotunti 2192 117,22 256 936 2214 127,41 282 096 2239 119,23 266 952

Yhteensä 256 936 282 096 266 952

Valt.os. lask.meno 241 278 245 588 245 588


Myyntituotot 256 936 277 596 260 721

Maksutuotot 3 203

Muut myyntitulot 4 500 871

Muut tuotot 2 156

Yhteensä 256 936 282 096 266 952

Netto 0 0 0

Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 355 € Vos tarkastettu VM 28.12.2012

Kirjastoauton osuudet kunnittain TP 2012 TA 2013 TP 2013

Tuotteet/menoarviot kpl á € Yhteensä

€


€


€

Joroisten osuus kirjastoauton

reittitunnista

619 64,50 39 925 600 74,25 44 548 642 63,01 40 420

Juva osuus kirjastoauton

reittitunnista

580 57,51 33 355 494 74,25 36 678 551 62,99 34 693

Rantasalmen osuus

kirjastoautonreittitunnita

702 68,50 48 087 674 74,25 50 042 742 63,00 46 745

Kirjastoauton reittitunnit yhteensä 1 901 63,84 121 367 1768 74,25 131 268 1934 63,00 121 858

Tuloarviot kpl á € Yhteensä

€


€

kpl Yhteensä

€

Myyntituotot 81 442 86 720 81 438

Netto 39 925 44 548 40 420


Tuotekuvaukset: kirjaston aukiolotunti ja kirjastoauton reittitunti

Kirjaston aukiolotunti Kirjastoauton reittitunti

- Aineiston tarjoaminen - Aineiston tarjoaminen

- Lainaus, palautus - Lainaus, palautus

- Henkilökohtainen tietopalvelu - Henkilökohtainen tietopalvelu

- Verkkoyhteyksien tarjoaminen - Kertaluonteiset asiantuntijapalvelut

- Verkkopalvelujen tarjoaminen - Verkkoyhteyden tarjoaminen

- Kertaluonteiset asiantuntijapalvelut

Tunnusluvut:

Ka

Suomi

2012*

Joroinen

2011

Joroinen

2012

Joroinen

2013

Juva

2011

Juva

2012

Juva

2013

Ranta-

salmi

2011

Ranta-

salmi

2012

Ranta-

salmi

2013

Kirjastokäynnit /as. 9,83 8,8 8,36 8,34 11,1 12,0 11,32 12,25 12,55 12,76

Lainat /as. 17,67 14,9 15,0 15,89 19,3 18,7 17,59 18,19 18,81 19,42

Kirjastoaineistokulut

€/as.

7,21 9,93 9,39 10,51 10,8 11,1 11,00 10,36 10,54 9,81

Taloudellisuusluku 1,44 1,79 1,68 1,68 1,42 1,42 1,59 1,5 1,53 1,58

Taloudellisuusluku= (henkilöstökulut + kirjastoaineistokulut) / (fyysiset käynnit + kokonaislainaus)

* valtakunnalliset kirjastotilastot 2013 valmistuvat toukokuussa 2014

KIRJASTOTOIMEN PROJEKTIT

Kirjoita postikorttiin – hanke

Haluamme aktivoida aikuisten asiakkaiden lukuharrastusta keräämällä ja jakamalla kirjasuosituksia.

Kirjavinkkejä poimitaan kirjaston henkilökunnalta ja asiakkailta. Myös erilaisia harrastajaryhmiä, kuten

lukupiirejä, houkutellaan mukaan talkoisiin.

Hankkeen avulla asiakkaat osallistutetaan sisällöntuotantoon, avataan kokoelmaa, kohennetaan lainalukuja

sekä annetaan lukevalle yleisölle mahdollisuus matalan kynnyksen yhteisöllisyyteen ja jaettuun

lukukokemukseen.

Vastuuhenkilö: Rantasalmen kirjastonjohtaja



00034200 Kirjastotoimen projektit

Toimintatuotot 4 300 6 500,00 6 500,00 -100,0

Toimintakulut -7 084 -7 019,02 -7 019,02 -100,0

Toimintakate/jäämä -2 784 -519,02 -519,02 -100,0

KANSALAISOPISTO Palvelusuunnitelma:

Soisalo-opisto toimii Heinäveden, Joroisten, Leppävirran ja Varkauden alueella. Sen toimialat ovat

vapaan sivistystyön koulutus (kansalaisopisto), taiteen perusopetuksen laaja oppimäärä (musiikkiopisto),

taiteen perusopetuksen yleinen oppimäärä (tanssikoulu, kuvataidekoulu, puhallinkoulu ja käsityökoulu sekä

rumpuopetus ja taideleikkikoulu) sekä avoin yliopisto-opetus, ammatillinen täydennyskoulutus ja muu

kehittämistyö.

Soisalo-opisto tarjoaa tavoitteellista opiskelua ja itsensä kehittämistä ja tätä kautta edistää yksilön

hyvinvointia. Toiminta-aluetta on koko Soisalo-opiston alue ja toimintaa Joroisissa on kirkonkylän ja

Kuvansin lisäksi haja-asutusalueen kylillä.



Soisalo-opisto

oppilas-

määrä tunnit

tunti-

hinta € €

yhteensä

€

oppilas-

määrä tunnit

tunti-

hinta € €

yhteensä

€

oppilas-

määrä tunnit

tunti-

hinta € €

yhteensä

€

Vapaa sivistystyö

kansalaisopisto 1289 3263 16,50 53 838 53 838 3600 16,5 59 400 59 400 1451 3624 19,5 70 670 70 670

Taiteen perusopetus,

yleinen oppimäärä

Kuvataide 2 24 36 93 2 24 36 864 2 18 36 662

Tanssi 65 909 36 10 381 60 350 36 12 600 65 348 36 12 510

Puhallinopetus 1 105 36 1 184 1 23 36 828 1 23 36 840

Rumpuopetus 1 12 36 432 1 24 36 854 0 0

Käsityökoulu 39 351 36 12 636 40 348 36 12 528 40 351 36 12 636

TA varaus 36 1 500

Taideleikkikoulu 52 237 36 4 851 29 578 56 170 36 6 120 35 294 33 118 36 4 232 30 881

Taiteen perusopetus,

laaja oppimäärä

musiikkiopisto 26 823 22,5 18 518 18 518 20 931 22,50 20 948 20 948 19 619 22,50 13 933

tanssi (laaja tpo) 5 29,61 22,5 666 666 8 36 22,50 810,00 810 6 43 22,50 972 14 905

TP 2012 TA 2013 TP 2013

Sitovat tavoitteet:

1. Kansalaisopiston opetusta tilataan Soisalo-opistolta 3600 h.

2. Taiteen perusopetuksen yleisen oppimäärän opetusta Joroisissa: käsityökoulu, taideleikkikoulu ja

tanssi

Toteutuma 1-12 kk:

1. Kansalaisopiston opetustunteja toteutui 3 624 ja kursseja 132.

2. Taiteen perusopetusta annettiin Joroisissa käsityökoulussa, tanssissa ja taideleikkikoulussa.



00035000 Kansalaisopisto

Toimintatuotot 10

Toimintakulut -103 010 -116 451 -122 633,10 -6 182,10 105,3



Tunnusluvut:

VAPAA-AIKATOIMI

Palvelusuunnitelma:

Harrastamisen ja omaehtoisen hyvinvoinnin edistäminen tarkoittaa aktiivista vapaa-ajan toimintaa, jossa

asukkaat voivat toteuttaa itseään ja toimia osana erilaisia yhteisöjä. Kunnan vapaa-aikatoimi edistää edellä

olevaa tavoitetta. Nuorten työpajatoiminta siirtyy hallinnollisesti vapaa-aikatoimeen nuorisotoimen

alaisuuteen 1.1.2013 lukien.

Vastuuhenkilö: Vapaa-aikatoimen päällikkö

TP 2012 TP 2013

SOISALO-OPISTO toteutuma tuntia / oppilas € toteutuma tuntia / oppilas €

Vapaa sivistystyö 3263 h / 1289 opp. 53 838 € 3 624 h / 1 451 opp. 70 670 €

Taiteen perusopetus, yleinen oppimäärä 1 638 h / 150 opp. 29 578 € 858 h / 141 opp. 30 881 €

Taiteen perusopetus, laaja oppimäärä 853 h / 31 opp. 19 184 € 662 h / 25 opp. 14 905 €


LIIKUNTATOIMI

Palvelusuunnitelma:

”Elämänlaatua liikkuen ja harrastaen” (Sivistystoimen strategia 2009-12).

Liikuntatoimen tarkoituksena on edellytysten luominen kuntalaisten liikunnalle paikallista ja alueellista

yhteistyötä sekä terveyttä edistävää liikuntaa kehittämällä, kansalaistoimintaa tukemalla, liikuntapaikkoja

tarjoamalla sekä liikuntaa järjestämällä ottaen huomioon myös erityisryhmät.

Liikuntatoimen painopistealueina ovat terveys- ja erityisliikunnan edistäminen, lasten ja nuorten liikunnan

edistäminen, omatoimisen liikunnan edistäminen ja urheiluseurat ja liikuntajärjestöt keskeinen toimija

käytännön työssä (Liikuntastrategia 2010 -2012).

Vastuuhenkilö: liikuntapaikkamestari

Sitovat tavoitteet:

1. Kuntalaisten liikunnan lisääminen ja terveyden edistäminen;

liikunnanohjausta lisätään hankerahoituksella, ostopalveluilla tai seurayhteistyöllä ja kuntalaisten

omaehtoista liikkumista tuetaan tapahtumien kautta.

2. Liikuntatilat ja –alueet;

Kolpan majan käyttö selvitetään koko kunnan/alueen/elinkeinoelämän näkökulmasta

3. Golf-/Kanava-alueen kehittäminen;

yhteysreitti Kanavan ja Golf-alueen välille toteutetaan.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Liikuntatoimi järjesti kuntosaliohjausta kahdelle ryhmälle kaksi kertaa kuukaudessa ja taukoliikuntaa

kunnanviraston henkilökunnalle noin kerran viikossa. Liikuntatoimi oli myös mukana Iskussa

Inttiin-hankkeessa (3 kk).

Laturetki oli 24.2. ja salibandypuulaaki pelattiin 19.-20.4.

Rantauimakoulut pidettiin kirkonkylässä, Kuvansissa ja Kolmalla viikoilla 27-29.

Voimaa vanhuuteen – iäkkäiden terveysliikuntaohjelman Joroisten yhteistyöryhmä järjesti mm.

liikenneturvainfon, muisti, ravinto ja liikunta-luennon, liikuntaraadin, torijumpan ja

ulkoilutapahtuman Vanhustenviikolla. Se kokosi myös liikuntakalenterin ja kesällä toimintaa

esiteltiin iltatorilla. Koko perheen suunnistuspäivä Kanavalla järjestettiin yhteistyössä Savon

Suunnan kanssa 28.9. ja uudistettu/valaistu 5 km:n reitti avattiin 9.10.

2. Kolpan majan käytön selvittäminen on käynnistetty ja sitä jatketaan 2014.

3. Yhdysreitti/latu Golf-Kotkatharju on investointisuunnitelmassa vuosille 2014 ja 2015, joten sitä ei

toteutettu vuonna 2013.



00036100 Liikuntatoimi

Toimintatuotot 918 196 56 073 65 540,37 9 467,37 116,9

Valmistus omaan käyttöön 9 542 13 697,94 13 697,94 -100,0

Toimintakulut -1 198 986 -322 004 -303 127,94 18 876,06 94,1


Poistot ja arvonalentumiset -35 030 -21 613 -42 740,91 -21 127,91 197,8


Tuotantomäärä- ja –hintaluettelo: TP 2012 TA 2013 TP 2013

Menot Tulot Netto Poistot Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto Poistot

Liikuntatoimi 216 288 12 517 203 771 14 724 203 067 2 500 200 567 185 488 6 960 178 528 21 869


TP 2012 TA 2013 TP 2013

Määrärahat kpl á € Yhteensä

€

kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä

€

Urheilutalo 4 080 34,15 139 337 4 080 34,45 140 550 4 080 33,76 137 724

Sporttis-liikuntaleiri 4 253

Yhteensä 143 590 140 550 137 724


€

Yhteensä € Yhteensä

€

Myyntituotot 2 880 2 200 4 717


Vuokratuotot 48 893 5 100 53 075

Valmistus omaan

käyttöön

1 842 0 13 698

Yhteensä 55 808 7 300 71 490

Netto 87 782 133 250 66 234

Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 788 €

Tuotekuvaus:

Urheilutalon käyttötunti on liikuntasalin ja kuntosalin aukiolotunti. Urheilutalo on koulujen työaikana

päivisin koulujen käytössä ja muuna aikana varattujen vuorojen mukaisesti seurojen, järjestöjen ja muiden

toimijoiden käytössä. Kuntosali on avoinna 8 – 12.5 h/pv ja liikuntasali on avoinna arkisin 14h /vrk.

NUORISOTOIMI

Palvelusuunnitelma:

Nuorisopalvelujen perustehtävänä on nuorten kasvun ja itsenäisyyden tukeminen, aktiivisen kansalaisuuden

edistäminen, sosiaalinen vahvistaminen sekä kasvu- ja elinolojen parantaminen.

Nuorisotoimen strategiset tavoitteet vv 2010-2015 ovat:

Nuorisotiedotus, kansainvälinen nuorisotoiminta ja sosiaalinen nuorisotyö (Nuorisotoimen strategia 2010-

15).

Nuorten työpajan tehtävänä on asiakkaiden toimintakyvyn, koulutus ja työvalmiuksien parantaminen

ohjauksen ja verkostoyhteistyön avulla sekä asiakkaan auttaminen opiskelu-, harjoittelu- ja/tai työpaikan

etsimisessä. Lisäksi työpaja tarjoaa kunnossapito-, kuljetus-, korjausompelu- ja siivouspalveluja kuntalaisille

ja kunnan omille yksiköille.

Vastuuhenkilö: Nuoriso-ohjaaja

Sitovat tavoitteet:

1. Varhaisnuorisotyön toiminnan tehostaminen

Varhaisnuorten (9-13-vuotiaiden) pienryhmätoiminnan vakiinnuttaminen kirkonkylän ja Kuvansin

nuorisotiloilla; nuorisopalvelut tarjoavat kodin ulkopuolisen turvallisen aikuisen mallia ja

kasvattavaa toimintaa.

2. Retki- ja leiritoiminnan uudistaminen

Lasten ja nuorten retki- ja leiritoiminnan sisällöllinen kehittäminen mm. toteuttamalla pienempiä

retkiä ja suosimalla lähikuntien ja kaupunkien palveluita sekä muuntamalla useamman yön mittaiset

leirit leiritoimintapäiviksi.

3. Tyttötoiminta

Nuorisotilatoiminnassa otetaan erityishuomioon tytöt.; tyttötoiminnalla pyritään tavoittamaan

yläkoulu- ja lukioikäisiä ja tarjoamaan heille tietoa ja taitoja naisena kasvamiseen.


Toteutuma 1-12 kk:

1. Varhaisnuorten pienryhmätoiminta vakiinnutti toimintansa kirkonkylän ja Kuvansin nuorisotiloilla;

ryhmien koko vaihteli ja Kuvansissa junnutoiminta oli suositumpaa kuin kirkonkylällä. Lisäksi

junnuille suunnatut kyläkoulukierrokset olivat onnistuneita; tällöin mm. tavoitettiin lapsia, jotka

osallistuivat kesän leireille.

2. Tavoite saavutettiin. Lasketteluretken sijaan järjestettiin retki American car show-tapahtumaan, jolla

tavoitettiin erityisesti nuoria poikia. Vaihtelun vuoksi koko perheen kesäretki oli Powerparkiin.

Leiritoimintapäivät yöleirien sijaan olivat toimivia.

3. Tyttötoiminta toteutui ja siinä hyödynnettiin joroislaista osaamista, mm. Voimakas-hankkeesta

annettiin päihdevalistusta. Tytöt ottivat ryhmätoiminnan omakseen osallistumalla ja keskustelemalla

omista asioistaan toistensa ja ohjaajien kanssa.



00036200 Nuorisotoimi

Toimintatuotot 357 432 228 950 224 444,49 -4 505,51 98,0

Toimintakulut -479 652 -441 997 -450 449,89 -8 452,89 101,9



Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto

Nuorisotoimi 54 619 4 328 50 291 73 878 3 000 70 878 63 510 3 354 60 156

TP 2012 TA 2013 TP 2013

Määrärahat kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä €

Kk nuorisotila 304 124,82 37 945 520 74,77 38 878 526 75,52 39 726

Kuvansin nuorisotila 200 132,38 26 475 460 63,80 29 346 76 347,14 26 383

Yhteensä 64 420 68 224 66 108


Tuet ja avustukset 0 0 0


Vuokratuotot 320 250

Yhteensä 320 350 790

Netto 64 100 67 874 65 318

Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 10,50 €

Tuotekuvaus:

Nuorisotilojen tuote on aukiolotunti.

Nuorisotilan aukiolotunti sisältää yksilö- ja ryhmäohjauksen ja valvonnan tilassa, johon nuoret voivat vapaa-

ajallaan kokoontua erilaisten toimintojen ja harrastusten pariin.

Nuorten työpajatoiminta

Vastuuhenkilö: nuorten työpajan esimies

Sitovat tavoitteet:

1. Nuorten työpajan toiminnan kautta opiskelu-, harjoittelu- tai työpaikka etsitään 8 asiakkaalle. Mikäli

asiakas ei kykene edellä mainittuihin toimenpiteisiin, hänet saatetaan tarvitsemisensa palvelujen

piiriin.

2. Nuorten työpajan asiakkaista yli puolet on alle 25-vuotiaita.


Toteutuma 1-12 kk:

1. Ei toteutunut; nuorten työpajan toiminnan kautta opiskelupaikka löytyi kahdelle nuorelle ja

työpaikka yhdelle aikuiselle. Työpajalta terveystutkimuksiin siirtyi yksi asiakas ja mielenterveys- tai

päihdepalveluihin kolme asiakasta.

2. Toteutui; nuorten työpajan asiakkaita oli yhteensä 46, joista alle 25-vuotiaita 24 (52,2%). Työpajalle

ohjautui nuoria asiakkaita kuntouttavaan työtoimintaan edellisvuosia enemmän.

Tuotantomäärä- ja –hintaluettelo: TA 2013 TP 2013

Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto

Nuorten työpaja 237 793 163 100 74 693 260 495 161 869 98 626

Perustelut talousarviovuodelle

Nuorten työpajan vakiintuneet toiminnat jatkuvat ennallaan, mutta ohjauksen ja opastuksen osuus

pajatyöskentelyssä kasvaa, kun työpajalle saadaan määräaikainen työvalmentaja. Henkilöstöä työpajalla on 1

vakinainen työntekijä (työpajaesimies), 1 määräaikainen työntekijä (työnsuunnittelija) ja 5 palkkatuella

työllistettyä työntekijää. Lisäksi kesällä työllistetään kahden viikon jaksoihin 6 yläasteikäistä nuorta sekä 5

18 vuotta täyttänyttä nuorta.

Valtiolta anottiin työpajatoiminnan kehittämisavustusta 58 000 € työpajaesimiehen ja työvalmentajan

palkkaukseen, avustusta saatiin 35 000 €.

Nuorisotoimen projektit

Sitovat tavoitteet:

1. JJR-kunnissa toiminut etsivä nuorisotyötoiminta siirretään oman kunnan toiminnaksi.

Sivistystoimeen siirtyvän työpajan kanssa luodaan toimiva yhteistyömalli.

Toteutuma 1-12 kk:

1. JJR-kunnissa toiminut etsivän nuorisotyön yhteishanke ”Varjosta valoon” päättyi 30.6.2013. Etsivää

nuorisotyötä jatkettiin oman kunnan toimintana 1.7.2013 alkaen. Joroisten kunta sai Opetus-ja

kulttuuriministeriöltä hankeavustusta 30 000 euroa, avustus tulee käyttää etsivän nuorisotyöntekijän

palkkaus-, koulutus- ja toimintakuluihin. Avustuksen turvin etsivässä nuorisotyössä on palkattuna

yksi kokoaikainen työntekijä, jonka työparina toimii nuorten työpajan esimies. Vuoden aikana etsivä

nuorisotyö on vakiinnuttanut paikkansa joroislaisessa palveluverkostossa. Työpajan kanssa on

tiivistetty yhteistyötä nuorten ohjaamisessa ennen ja jälkeen pajajakson, sekä tarvittaessa myös

pajajakson aikana. Uutena toimintana on aloitettu nuorten matalan kynnyksen starttipaja lokakuussa.

Starttipajan ensimmäisellä kokeilujaksolla oli 6 nuorta ja palautteen perusteella starttipajatoimintaa

on tarkoitus jatkaa myös keväälle 2014.


Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto

Etsivä nuorisotyö-hanke 12-13 91 113 83 284 7 829 43 852 44 250 -398 45 728 44 250 1 478

TA 2013 TP 2013

Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto

Etsivä nuorisotyö-hanke 13-14 18 250 18 250 0 14 598 14 170 427


KULTTUURITOIMI

Palvelusuunnitelma:

Kulttuuritoiminnan edistäminen, tukeminen ja järjestäminen sekä museon ylläpitäminen ja kehittäminen.

Kulttuurilla on vahva asema kunnassa, joka määrittyy omaleimaisen paikalliskulttuurin, kulttuuriympäristön,

kulttuurin merkityksen matkailu-, elinkeino- ja yritystoiminnassa kautta. Lastenkulttuuri on painopiste.

Kulttuurijärjestöt ja muut alan toimijat ovat tulevaisuudessa entistä keskeisempiä kuntien kulttuuripalvelujen

tuottajia (Kulttuuristrategia 2010-12).

Vastuuhenkilö: Vapaa-aikatoimen päällikkö

Sitovat tavoitteet:

1. Kulttuurin roolia matkailu-, elinkeino- ja yritystoiminnan yhteistyökumppanina vahvistetaan.

2. Museorakennuksia korjataan suunnitelmallisesti; vuoden 2013 aikana tehdään korjaussuunnitelma

päärakennuksen katon korjaamisesta ja haetaan Museovirastolta avustusta em. tarkoitukseen

vuodelle 2014.

Toteuma 1-12 kk

1. Kunnan roolia matkailu-, elinkeino- ja yritystoiminnan yhteistyökumppanina vahvistettiin

kokoamalla keskeiset kulttuuritapahtumat esitteeksi.

Laajemmin tapahtumat koottiin tapahtumakalenteriin kunnan nettisivuille ja kesätapahtumat

Joroisten Lehden kesälehteen 30.5.

Joroisten Verso-viikko toteutettiin 11.-14.3. ja kunta oli mukana myös JJR-Kirjastopilotissa.

Verso-viikolla lapsille tarjottiin kaupunkiretki-esitys, työpajoja ja kirjastoseikkailu. Toenperän

Kirjastopilotti on Joroisten, Juvan ja Rantasalmen kirjastoissa sanataidekasvatusta

nukketeatterin keinoin kehittävä pilotti.

2. Maakuntamuseotutkija Jorma Hytönen ja kiinteistöpäällikkö Jarmo Piik selvittivät keväällä museon

päärakennuksen katon kunnostusta jatkotoimenpiteitä varten; kesällä 2014 on tarkoitus tehdä koe

kuistien katoille ja varsinainen korjaus vasta kesällä 2015.

Perustelut:

Koottiin alkuvuodesta esite keskeisistä kunnan kulttuuritapahtumista (Musiikkipäivät, Kesäteatteri,

Jorojaiset, Vekara-Varkaus festivaaliviikon Joroisten tapahtuma, Hilpeä Hämärä ja muut mahdolliset

tapahtumat/toiminta).

Lastenkulttuurikeskus Verson painopistealueina ovat pienten lasten taidetoiminta, nukketeatteri ja

tarinallinen taidekasvatus; Verso-viikko järjestetään helmi-maaliskuussa ja JJR-Kirjastopilotti toteutetaan

Joroisten, Juvan ja Rantasalmen kirjastoissa sanataiteen ja nukketeatterin keinoin.



00036300 Kulttuuritoimi

Toimintatuotot 100 436 750 1 961,96 1 211,96 261,6

Toimintakulut -158 059 -74 870 -54 638,89 20 231,11 73,0





Menot Tulot Netto Poistot Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto

Yleinen kulttuuritoimi 42 025 1 931 40 094 1 211 48 416 500 47 916 38 083 173 37 910


TP 2012 TA 2013 TP 2013

Määrärahat kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä €

Museon aukiolotunti 320 68,06 21 779 326 84,86 27 665 334 53,19 17 767




Vuokratuotot 100 100 100

Yhteensä 3 039 250 1 789

Netto 18 740 27 415 15 978

Tuotekuvaus:

Museon tuote = aukiolotunti, joka sisältää kesäajan aukiolon, erilliset teemapäivät ja vierailut sekä museo-

opastuksen ja piha-alueiden hoitamisen. Museorakennusten korjaukset.


00036000 Vapaa-aikatoimi

Toimintatuotot 1 376 064 285 773 291 946,82 6 173,82 102,2


Toimintakulut -1 836 697 -838 871 -808 216,72 30 654,28 96,3





00039000 Siv. ja vapaa-aikatoimen laskutettavat

Toimintatuotot 243 798 20 167,66 20 167,66 -100,0

Toimintakulut -243 798 -20 167,66 -20 167,66 -100,0


SIVISTYS- JA VAPAA-AIKATOIMIALA YHTEENSÄ


00030000 SIVISTYS- JA VAPAA-AIKATOIMIALA

Toimintatuotot 9 194 646 1 893 759 2 078 991,85 185 232,85 109,8


Toimintakulut -15 576 436 -10 969 616 -10 633 176,90 336 439,10 96,9





1.4. Ympäristötoimen toimiala

YMPÄRISTÖTOIMEN HALLINTO

Palvelusuunnitelma:

Toimiala vastaa Joroisten kunnan ympäristötoimen viranomaispalvelujen tuottamisesta. Ympäristötoimen

toimialaan kuuluvat rakennusvalvonta, ympäristönvalvonta, maa-ainesasiat sekä yksityistieasiat.

Ympäristötoimen toiminta-ajatuksena on edistää hyvää rakentamistapaa ja valvoa rakennustoimintaa

määräysten ja asetusten mukaisesti, valvoa ja seurata ympäristön tilaa ottaen huomioon kestävä kehitys sekä

yksityisteiden osalta seurata ja edistää liikenneturvallisuutta sekä tehokasta tiealueiden kunnossapitoa. Lupa-

ja valvonta-asioissa tulee ottaa huomioon tasapuolinen kohtelu.

Vastuuhenkilö: rakennustarkastaja

Sitovat tavoitteet:

1. Ympäristölautakunnan kokoukset järjestetään joustavasti siten, että asioiden käsittely on nopeaa.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Tavoite on toteutunut. Asioiden käsittely on henkilöresursseihin nähden joustavaa ja nopeaa.



00041100 Ympäristötoimen hallinto

Toimintatuotot 64,97 64,97 -100,0

Toimintakulut -21 474 -21 804,75 -330,75 101,5

Toimintakate/jäämä 0 -21 474 -21 739,78 -265,78 101,2

YMPÄRISTÖNSUOJELU

Palvelusuunnitelma:

Ympäristönsuojelun tehtävänä on myöntää tai valmistella eri ympäristölakien ja hallintosäännön mukaiset

lupa-asiat. Ympäristön tilaa seurataan ja valvotaan jatkuvasti painopisteinä vesiensuojelu (pohja- ja

pintavedet).


Sitovat tavoitteet:

1. Joroisten alueen vesienhoidon toimenpideohjelma valmistuu ja Joroisselän kunnostustoimet

aloitetaan.

2. Kolman pohjapadon rakentamistyöt aloitetaan.

3. Kaitaisten alueen järvien kunnostustyöt aloitetaan.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Yleissuunnitelma/perusselvitys on valmistunut Valvatuksen alueelle. Työryhmässä on sovittu

tarkemman kosteikkosuunnitelman tekemisestä Haavussalmenjokeen kevään 2014 aikana.

Kunta on perannut Tyrinpuroon laskevan puhdistamon alueen, toimenpiteen vaikutukset selviävät

seurantatarkkailussa. Hoitokalastushanke etenee Elyn vetämänä. Hanke on tarkoitus rahoittaa

valtion, kunnan ja osakaskuntien rahoittamana. Toteutus tapahtuu alustavasti keväällä 2014.

Tavoitteet ovat toteutuneet suunnitellusti.

2. Pohjapadon rakennustyöt valmiit, tavoite on toteutunut.

3. Vesienhoidon työryhmässä on asiaa käsitelty, tavoite ei toteudu. Vaatii AVI:n vesityöluvan ja

osakaskunta on haluton näin pitkään ja mittavaan lupaprosessiin.



00041200 Ympäristönsuojelu

Toimintatuotot 12 772 12 000 17 485,94 5 485,94 145,7

Toimintakulut -46 344 -50 732 -39 526,91 11 205,09 77,9


Perustelut:

1. Joroisselän ja siihen liittyvien vesistöjen heikohko tila on huomioitu maakunnallisesti ja vesistöjen

tilan paraneminen on saatava aikaan v. 2015 mennessä.

2. Kolmajärvellä on vaarana kevättulvan aiheuttama lasku-uoman eroosio ja järven tyhjeneminen.

Kaitaisten alueella aktiivinen kylätoiminta on viemässä eteenpäin vesistökunnostuksia ja kunnan rahallinen

apu on hankkeille tärkeä (kunnan osuus maks. 20 %).

RAKENNUSVALVONTA

Palvelusuunnitelma:

Rakennusvalvonnan tehtävänä on käsitellä rakennus- ja toimenpideluvat sekä hyväksyä

toimenpideilmoitukset. Rakennusvalvonnan tehtävänä on myös valmistella rakentamiseen liittyvien

poikkeuslupien lausunnot sekä myöntää toimialalle määrätyt avustukset. Tehtävänä on edistää hyvää

rakennustapaa, valvoa rakennetun ympäristön tilaa ja rakennusten kunnossapitoa sekä ohjata

rakennustoimintaa kestävällä tavalla.

Vastuuhenkilö: Rakennustarkastaja

Sitovat tavoitteet:

1. Rakennus- ja toimenpidelupien käsittelyaikatavoite on enintään 5 viikkoa.

2. Suoritetaan rakennetun ympäristön katselmuksia säännöllisesti; tavoitteena on erityisesti kirkonkylän

viihtyvyyden ja maisemakuvan paraneminen.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Rakennus- ja toimenpidelupien käsittelyaika keskimäärin 3-4 viikkoa. Tavoite on toteutunut.

2. Rakennustarkastaja on suorittanut ympäristön tilan jatkuvaa seurantaa ja vanhentuneiden

rakennuslupien tarkastamista. Selkeistä laiminlyönneistä ympäristön siisteydessä ja keskeneräisissä

hankkeissa on annettu kirjalliset kehotukset, joiden toimeenpanoa valvotaan keväällä 2014. Tavoite

toteutunut osittain, työ on jatkuvaa.



00041300 Rakennusvalvonta

Toimintatuotot 32 143 35 150 40 566,83 5 416,83 115,4

Toimintakulut -75 175 -46 148 -40 100,17 6 047,83 86,9

Toimintakate/jäämä -43 032 -10 998 466,66 11 464,66 -4,2

Perustelut:

1. Rakennusvalvonnan asiakaspalvelun säilyttäminen laadukkaana ja nopeana uudesta organisaatiosta

huolimatta.

2. Maankäyttö- ja rakennuslain mukaan rakennettu ympäristö on pidettävä rakennusluvan mukaisessa

ja siistissä kunnossa (MRL 167 §).

TIEJAOS

Palvelusuunnitelma:

Tiejaos toimii ympäristölautakunnan alaisena kolmijäsenisenä toimielimenä. Tiejaoksen tehtävänä on

yksityistieavustusten jakaminen sekä yksityistielaissa säädetyt tehtävät mm. tietoimitukset.


Yksityisteiden kunnossapito- ja peruskorjausavustukset. Määräraha jaetaan tiejaoksen päätöksen mukaan

sekä vuosittaiseen kunnossapitoon että peruskorjaushankkeisiin.

Avustettavia tiekilometrejä on n. 295 km.


Sitovat tavoitteet:

1. Avustusmäärärahat kohdennetaan siten, että yksityisteiden peruskorjausten sekä kunnossapidon

nykyinen korkea taso säilytetään.

2. Suoritetaan katselmuksia peruskorjatuilla sekä peruskorjauksen tarpeessa olevilla teillä.

3. Tietoimitukset ja tiejaoksen kokoukset pidetään tarvittaessa siten, että asioiden käsittely on nopeaa.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Avustusmäärärahat jaettiin kunnossapitoon täysimääräisenä. Peruskorjausavustusten maksatusta ei

voitu kuluvana vuonna suorittaa, koska yksikään tiekunta ei saanut valtion avustuspäätöstä eikä

peruskorjaustoimenpiteitä aloitettu. Tavoite on osittain toteutunut. Avustusmäärärahoja ei voitu

jakaa täysimääräisenä ja talousarviota jouduttiin muuttamaan tältä osin.

2. Suoritettu yksi katselmus toimikaudella. Tavoite on osin toteutunut.

3. Hakemuksesta on pidetty yksi toimitus. Tavoite on toteutunut.



00041400 Tiejaos

Toimintatuotot 279 500 3,87 -496,13 0,8

Toimintakulut -178 193 -148 070 -150 955,43 -2 885,43 101,9


Perustelut:

1. Yksityisteiden tärkeys haja-asutusalueiden asutukselle ja elinkeinoelämälle.

2. Selvitetään yksityisteiden kunnossapidon ja peruskorjauksen vaikutukset tiestön kuntoon.

3. Tarvittaessa järjestetyt kokoukset mahdollistavat asioiden käsittelyn sujuvasti ja mahdollisimman

nopeasti.

YMPÄRISTÖTOIMEN TOIMIALA YHTEENSÄ


00041000 YMPÄRISTÖTOIMEN TOIMIALA

Toimintatuotot 45 193 47 650 58 121,61 10 471,61 122,0

Toimintakulut -299 712 -266 424 -252 387,26 14 036,74 94,7



1.5. Tekninen toimiala

Palvelusuunnitelma:

Tekninen toimiala vastaa kunnan teknisen sektorin palvelujen tuottamisesta. Palveluun sisältyy toimialan

hallinto, rakennuttaminen, kiinteistötoimen, siivous-, talonmies- ja korjauspalvelut. Tekninen toimi rakentaa,

rakennuttaa ja pitää kunnossa kuntien omistamat rakennukset, kunnallistekniikan, vesi- ja jätevesihuollon ja

hoitaa muuta kiinteää omaisuutta. Vesi- ja viemärilaitos on erillinen taseyksikkö kunnan kirjanpidossa.

TEKNINEN HALLINTO

Palvelusuunnitelma:

Tekninen hallinto (sis. tekninen lautakunta ja toimialajohto) johtaa, koordinoi ja kehittää teknistä toimialaa.

Tekninen lautakunta toimii kunnan asiantuntijana teknisissä asioissa, tuottaen kunnille päätöksentekoon

tietoa ja ratkaisumalleja.



00042100 Teknisen toimialan hallinto

Toimintatuotot 896,51 896,51 -100,0

Toimintakulut -44 -96 081 -103 420,00 -7 339,00 107,6

Toimintakate/jäämä -44 -96 081 -102 523,49 -6 442,49 106,7

YHDYSKUNTASUUNNITTELU

Palvelusuunnitelma:

Yhdyskuntasuunnittelun tehtävänä on luoda maankäytölliset valmiudet asumisen ja elinkeinotoiminnan

sijoittumiseksi ja kehittymiseksi kunnassa. Yhdyskuntasuunnittelun keskeiset menetelmät ovat

yleiskaavoitus ja asemakaavoitus sekä muiden maankäytön suunnittelua palvelevien suunnitelmien

laatiminen. Maankäytön suunnittelua kunnassa johtaa kunnanhallitus apunaan kaavoitustoimikunta.

Maankäytön suunnittelun valmistelusta vastaa tekninen lautakunta.

Vastuuhenkilö: tekninen johtaja

Sitovat tavoitteet:

1. Kuvansin osayleiskaava, luonnos valmistuu 2013.

2. Kotkatharju- Valvatus, luonnos valmistuu alkuvuodesta 2013.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Kuvansin osayleiskaavaluonnos valmistui huhtikuun lopulla. Kaava oli luonnoksena nähtävillä

touko-kesäkuussa.

2. Kotkatharju-Valvatus osayleiskaavaehdotus valmistui huhtikuun lopulla. Kaava oli ehdotuksena

nähtävillä touko-kesäkuussa.


00042200 Yhdyskuntasuunnittelu

Toimintatuotot 4 579 8,5 8,5 -100,0

Toimintakulut -77 777 -71 081 -73 559,04 -2 478,04 103,5



KUNTATEKNIIKKA

Palvelusuunnitelma:

Palveluyksikköön kuuluvat liikenneväylät, puistot ja yleiset alueet, venesatamat sekä jätehuolto.

Kuntatekniikkaa ei ole tuotteistettu, vaan se on luonteeltaan asiantuntijatehtävä. Tekninen toimi suunnittelee,

kilpailuttaa, valvoo kuntatekniikan palveluita.

Vastuuhenkilö: Kiinteistöpäällikkö

Sitovat tavoitteet:

1. Katujen kunnossapito toteutetaan teknisessä lautakunnassa hyväksytyn toteuttamisohjelman

mukaisesti, kadut pidetään hyvässä kunnossa. Pyöräteiden kunnossapitoon kiinnitetään erityistä

huomiota. Laatupoikkeamia 0 kpl. Kunnossapidosta johtuvia onnettomuuksia 0 kpl.

2. Liikenneturvasuunnitelman toteutusta jatketaan toimenpideohjelman mukaisesti, tiiviissä

yhteistyössä Ely-keskuksen kanssa. Perustetaan kunnan oma poikkihallinnollinen

liikenneturvaryhmä, vetovastuu teknisellä toimella. Kokouksia vähintään 2 krt/v.

3. Puistoja ja yleisiä alueita hoidetaan hoitoluokituksen mukaisesti, laatupoikkeamia 0 kpl.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Talvikunnossapito sujui asetettujen kriteereiden mukaisesti. Talvihoidon urakoitsijat kilpailutettiin

syyskuussa uudelleen.

2. Tekninen johtaja osallistui kahdesti Varkaus-Pieksämäki alueen liikennetyöryhmän työskentelyyn.

Kunnan oma liikenneturvatyöryhmä kokoontui ensimmäisen kerran syyskuussa. Kunnan

ulkopuolisina toimijoina ryhmässä ovat mukana mm. ELY-keskus ja poliisi.

3. Puutarhuri aloitti puistojen ja yleisten alueiden hoitotyöt huhtikuun lopulla. Kesätyöntekijät ja

metsurit aloittivat työt toukokuun alussa.


00042400 Kuntatekniikka

Toimintatuotot 4 616 6 000 24 744,90 18 744,90 412,4


Toimintakulut -409 232 -326 419 -399 257,83 -72 838,83 122,3



Tilikauden tulos -516 695 -465 127 -500 052,22 -34 925,22 107,5

Varausten ja rahastojen muutokset 2 580 2 580,48 2 580,48 -100,0

Tilikauden yli-/alijäämä -514 114 -465 127 -497 471,74 -32 344,74 107,0

Liikenneväylät

Yksikön tehtävänä on hoitaa ja kehittää kunnan hoidossa olevaa tie- ja katuverkkoa. Kaavateiden

kunnossapidosta huolehditaan pääsääntöisesti urakoitsijoiden avulla. Liikenneturvallisuutta parannetaan

liikenneturvasuunnitelman avulla, yhteistyössä ELY-keskuksen kanssa.

Tunnusluvut:

40 km lisäksi kevyen liikenteen väyliä 4 km

Puistot ja yleiset alueet

Yksikön tehtävänä on pitää kunnan keskeiset ja ympäristökuvan kannalta tärkeät puistot ja yleiset alueet

hyvässä kunnossa. Puistojen ja yleisten alueiden kunnossapitoon palkataan kesäkaudeksi ammattitaitoinen

työnjohto ja muu henkilöstö (työttömiä, opiskelijoita ja koululaisia).

Tunnusluvut:

Rakennettuja puistoja n. 3 ha, muiden hoidettavien alueiden pinta-ala n. 10 ha


Venesatamat

Kunnan hoidossa on Kirvesniemen venesatama. Joroisselän Haapaselän venesatamaa pitää kunnossa

veneseura kunnan avustuksella. Paavalinkiven venesataman toiminta organisoidaan uudelleen.

Jätehuolto

Kunnallisen jätehuollon tarkoituksena on järjestää asumisessa syntyneiden ja siihen rinnastettavan jätteen

käsittely, huolehtia asumisessa syntyvien ongelmajätteiden käsittelystä sekä järjestää jätteiden kuljetus ja

edistää jätteiden hyötykäyttöä.

Joroinen on osakkaana Varkauden seudun jätehuoltoyhteistyössä. Kunnan alueen jätehuolto hoidetaan

keskitetysti jätehuoltoyhteistyön kautta.

KIINTEISTÖPALVELUT/KIINTEISTÖNHOIDON TUKIPALVELUT

SIIVOUS- JA PUHTAUSPALVELUT

Palvelusuunnitelma:

Siivouspalvelut vastaavat Joroisten kunnan hallinnoimien eri kiinteistöjen, kuten koulut, kirjasto,

kunnanvirasto jne. siivouspalvelusta mitoituksen mukaisesti sekä asiakkaan erikseen tilaamista palveluista.

Puhtauspalvelut vastaavat Joroisten terveyskeskusten puhtaanapidosta, potilasateriapalveluiden

toteuttamisesta yhdessä hoitohenkilöstön kanssa sekä vuode- ja apuvälinehuollosta. Puhtauspalvelut

myydään Varkauden kaupungin sosiaali- ja terveyskeskukselle.

V.2013 siivouspalveluihin liitetään myös Kaitaisten ja Kerisalon koulujen koulutyöntekijöiden siivous- ja

talonmiespalvelut sekä Kuvansin koulun siivouspalvelut kokonaisuudessaan. Pyrimme siihen, että

palvelumme on tehokasta, joustavaa, luotettavaa, asiakastarpeista ohjautuvaa sekä vuorovaikutteista

Vastuuhenkilöt: Puhtaus- ja ruokapalvelupäällikkö

Sitovat tavoitteet:

1. Siivous- ja ruokapalveluiden yhdistymisen myötä uuden organisaation toimintamallin hiominen ja

yhteistyön lisääminen

2. Asiakkaiden kanssa tehdään laatukierroksia vähintään kahdessa eri kiinteistössä.

3. Siivoustyön tarkistusmitoitukset laaditaan toiminta- ja/tai henkilöstömuutoksissa

Toteutuma 1-12 kk:

1. Uuden organisaation toiminta on käynnistynyt ja yhteistyötä eri keittiöiden henkilöstön välillä on

lisätty. Yhteinen puhtaus- ja ruokapalveluhenkilöstön koulutuspäivä järjestettiin kesäkuussa.

2. Siivouspalvelun laatukierrokset toteutettiin.

3. Siivoustyön mitoitus on tarkistettu Kolman koulun osalta. Myös Joroisten terveyskeskuksen

jakelukeittiötehtävät mitoitettiin v.2014 alusta toteutuneiden tehtäväkuvamuutosten vuoksi.


00042521 Siivous- ja puhtauspalvelut

Toimintatuotot 697 858 668 615,67 -29 242,33 95,8

Toimintakulut -697 858 -665 730,47 32 127,53 95,4

Toimintakate/jäämä 0 2 885,20 2 885,20 -100,0

Tuotemäärä- ja hintataulukko:

Tuote: TP 2012 TA 2013 Toteuma 1-12 2013


Siivouspalvelutunti 11 505 24,61 283 120,62 13 700 24,10 330 171 12 825 23,64 303 125,26

Puhtauspalvelutunti 12 481 28,47 355 295,54 13 910 26,38 366 887 12 633 27,93 352 833,61

Yhteensä 23 986 638 416,16 27 610 697 058 25 458 655 958,87


Mittarit: MITTARI/SIIVOUS-JA

PUHTAUSPALVELUT:

TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 TP 2013

Taloudellisuus €/t 22,66 - 28,01 23,99 - 29,10 24,61-28,47 24,14 - 26,34 23-64-27,93

Taloudellisuus €/m²/kk 1,98 - 4,45 2,00 - 4,00 1,81-4,44 2,29 - 4,60 2,10-4,41

Tuottavuus siiv. m²/t 120 - 245 120 - 260 136-267 122 - 223 134-239

Siivottavat kiinteistöt kpl/m² 18/15000 17/15000 17/15000 17/15000 17/15000

€/v(siivous/puhtaus/välineh.

palvelut)

643 693 656 384 686 178 697 059 655 958,87

Tuotantomäärä t/v

€ / v

27 568 25 844 25906 27610 25458

Vakituisen henkilöstön määrä

-siivoojat (nimike 1.1.2013

laitoshuoltaja)

8 8 8 0 0

-laitoshuoltaja 7 7 7 14 14

- välinehuoltaja

- keittäjä-laitosh.(siiv.työn osuus

35%)

- ravitsemistyöntekijä (siiv.työn

osuus 34 %)

1 1 1 0

1(35%)

1 (34 %)

0

1(35%)

1 (34 %)

-puhtauspalveluesimies 1(32 %) 1(32 %) 1(32 %) 0 0

-puhtauspalvelupäällikkö 1(30 %) 1(30 %) 1(30 %) 1 (81 %) 1 (81 %)

Perustelut:

Välinehuoltopalvelujen siirtyminen Varkauden kaupungin tuottamaksi palveluksi huomioitu tunnusluvuissa.

Kyläkoulujen ja koulukeskuksen ruoka- ja puhtauspalvelujen yhdistyminen.

RUOKAPALVELUT

Palvelusuunnitelma:

Joroisten kyläkoulujen (Kaitainen, Kerisalo, Kolma, Kuvansi) ja Kirkonkylän koulukeskuksen ruokapalvelun

tuottaminen eri asiakasryhmille (oppilaat, henkilökunta, päiväkodit, lasten ryhmikset, kehitysvammahuollon

asiakkaat koulupäivisin).

Ruokapalvelut tuottavat asiakkaiden tilaamat ateriat (suoritteet) huomioiden mm. ravitsemukselliset vaateet,

erikoisruokavaliot, elintarvikkeiden hankintaketjun sekä toimintaan varatun määrärahan.

Vastuuhenkilö: Puhtaus- ja ruokapalvelupäällikkö

Sitovat tavoitteet talousarviovuodelle

1. Siivous- ja ruokapalveluiden yhdistymisen myötä uuden organisaation toimintamallin hiominen ja

yhteistyön lisääminen

2. Ruokapalvelun asiakastyytyväisyyskyselyn laadinta; tavoite kokonaisarvosanaksi väh. 4 (arv.

asteikko 1-5)

Toteutuma 1-12 kk:

1. Uuden organisaation toiminta käynnistyi ja yhteistyötä eri keittiöiden henkilöstön välillä on lisätty.

Kuvansin ja koulukeskuksen keittiön ruokalistapohja yhtenäistettiin. Puhtaus- ja

ruokapalveluhenkilöstön koulutus-ja virkistyspäivä järjestettiin kesäkuussa. Kolman koulun

keittäjärekrytointi tehtiin syyskuussa.

2. Asiakastyytyväisyyskysely laadittiin syyskuussa. Kyselyyn vastasi 380 oppilasta ja 59

henkilökuntaan kuuluvaa jokaisesta Joroisten kunnan koulutoimen yksiköstä. Varhaiskasvatuksesta

kyselyyn vastasi 78 päiväkoti/ryhmislasta sekä 15 henkilökuntaan kuuluvaa. Kehitysvammahuollosta

saatiin kolmen asukkaan ja neljän henkilökuntaan kuuluvan vastaukset. Kaikkiaan vastauksia saatiin

539 kpl, vastausprosentin ollessa n. 62 %. Keskimäärin perus-ja lukio-opetuksen vastausten(439 kpl)

keskiarvoksi saatiin 3,21 ja varhaiskasvatuksen henkilökunnan osalta 3,37 eli tavoitteeseen

päästiin.(arv.asteikko 1-4; 1 huonoin, 4 paras).Varhaiskasvatuksen lapsille suunnatussa kyselyssä

ruokapalvelu sai arvosanan 2,61 (arv.asteikko 1-3;1 huonoin,3 paras). Asiakastyytyväisyyskyselylle


asetettu tavoite toteutui, ja kyselyssä saatuja palautteita pyritään huomioimaan toiminnan

kehittämisessä.


00042522 Ruokapalvelut

Toimintatuotot 499 218 455 898,99 -43 319,01 91,3

Toimintakulut -495 601 -447 298,29 48 302,71 90,3

Toimintakate/jäämä 0 3 617 8 600,70 4 983,70 237,8

Poistot ja arvonalentumiset -3 617 -3 616,56 0,44 100,0

Tilikauden yli-/alijäämä 0 4 984,14 4 984,14 -100,0

Tilikauden tulos koostuu Joroisten koulukeskuksen ulkopuolisten ruokailijoiden ateriatuloista (opettajat ja

muu henkilöstö, jotka ei ole oikeutettu luontaisetuateriaan)

Tuotemäärä- ja hintataulukko: Tuote: TP 2012 TA 2013 Toteuma 1-12 2013


Ateria/koulukeskus 101 053 2,17 219 052,80 103 250 2,71 280 207 103 748 2,48 257 510,02

Ateria/ Kaitaisten koulu 8 435 3,34 28 132,78 8 900 3,72 33 152 8 045 3,88 31 229,46

Ateria/Kerisalon

koulu(jak.työn osuus)

6 487 3,02 19 589,05 4 560 2,67 12 198 5 038 1,46 7 340,09

Ateria/Kolman koulu 11 567 3,60 41 662,57 11 436 4,41 50 386 11 259 4,13 46 466,96

Ateria / Kuvansin koulu 34 906 2,06 71 841,72 35 322 3,49 123 275 36 779 2,95 108 368,32

Yhteensä 162 448 380 278,92 163 468 499 218 164 869 450 914,85

Mittarit: MITTARI/RUOKAPALVELUT TA 2013 TP 2013

Taloudellisuus €/suorite(ateria) 2,67-4,41 1,46-4,13

Tuotantomäärä yht. suoritetta/v 163 468 164 869

Vakituisen henkilöstön määrä:

-ravitsemustyöntekijä 2,66 2,66

-keittäjä-laitoshuoltaja 0,65 0,65

-keittäjä 3 3

-ruokapalveluesimies 1 1

-puhtaus-ja ruokapalvelupäällikkö 1 (19%) 1 (19%)

Perustelut:

Ruokapalvelut keskitetään Joroisten kunnan tekniseen toimialaan. Aiemmin kyläkoulujen keittiöiden

henkilöstö- ja kustannukset ovat olleet sivistystoimen budjetissa. Koulukeskuksen ruokapalvelun on

tuottanut JJR-allianssin aikana Rantasalmen kunta.

TALONMIESPALVELUT

Palvelusuunnitelma:

Talonmiespalvelut tuottaa, kehittää ja markkinoi korkealaatuisia ja kilpailukykyisiä talonmiespalveluita eri

palvelualueille.

Vastuuhenkilö: kiinteistöpäällikkö

Sitovat tavoitteet:

1. Talonmiespalveluita tuotetaan 6300 h.

2. Henkilöstön koulutus / tykypäiviä on väh. 1-2 kpl/henkilö.


Toteutuma 1-12 kk:

1. Talonmiespalveluita tuotettu 5746 h

2. Henkilöstö osallistui tulityökurssille sekä Tieturva 1- ja vesihuoltokursseilla.


00042525 Talonmiespalvelut

Toimintatuotot 204 752 187 727,71 -17 024,29 91,7

Toimintakulut -204 752 -187 727,71 17 024,29 91,7



Tuote TP 2012 TA 2013 Toteuma 1-12 2013

kpl á yht. kpl á yht. kpl á yht.

Talonmiespalvelu 6397 30,17 192 997 6300 32,50 204 752 5776 32,50 187 720

KORJAUSTYÖPALVELUT

Palvelusuunnitelma:

Korjauspalvelut tuottaa kunnan eri kiinteistöille korjaus- ja rakentamispalveluita.


Sitovat tavoitteet:

1. Korjaustyöpalveluita tuotetaan 3500 h.

2. Henkilöstön koulutus-/ tykypäiviä on väh. 1-2 kpl/ henkilö.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Korjaustyöpalveluita tuotettu 3177 h.

2. Henkilöstö osallistui tulityökurssille sekä Tieturva 1- ja vesihuoltokurssille.



00042527 Korjaustyöpalvelut

Toimintatuotot 119 543 109 303,37 -10 239,63 91,4

Toimintakulut -119 543 -109 303,37 10 239,63 91,4



Tuote TP 2012 TA 2013 Toteuma 1-12 2013

kpl á yht. kpl á yht. kpl á yht.

Korjaustyöpalvelut 2875 33,81 97 204 3500 34,16 119 543 3199 34,16 109 303

KIINTEISTÖT

Palvelusuunnitelma:

Yksikön tehtävänä on pitää kunnan rakennukset ja huoneistot hyvässä käyttökunnossa. Kiinteistömenot

kohdennetaan pääosin suoraan hallintokuntien tuotteisiin. Tekninen toimi hallinnoi kiinteistöjä yhteistyössä

muiden hallintokuntien kanssa. Kaikille kiinteistöille on kiinteistö-hoitosopimukset, jotka päivitetään

vuosittain.

Asuin-, hallinto- ja teollisuuskiinteistöjä kunnalla on 46 447 m2 / 161 069m3.



Sitovat tavoitteet:

1. Kiinteistöhoitosopimuksien päivittäminen, tavoite 100 %.

2. Korjausvelan selvittäminen kaikkien toimialojen kiinteistöillä.

3. Sisäilmalaadun selvittäminen ja tarkkailu kiinteistöillä, joissa viitteitä mahdollisista ongelmista.

Sisäilmaryhmä kokoontuu tarvittaessa.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Kiinteistönhoitosopimukset on päivitetty.

2. Korjausvelan selvitystyö on kesken. Sähköisen kiinteistökortiston laatiminen aloitettiin. Kortistoon

laaditaan kuvaus ja kuntoarvio kunnossapitosuunnitelmineen kaikista kiinteistöistä.

3. Sisäilmatutkimuksia ja –mittauksia tehtiin mm. Leevintie 3:ssa (ryhmäpäiväkoti), kunnanvirastolla

ja Kolman koululla. Sisäilmaryhmä kokoontui elokuussa ja lokakuussa. Leevintie 3 myytiin ja

kunnanviraston sekä Kolman koulun tutkimukset jatkuivat.

PERUSTURVAN KIINTEISTÖT


00042541 Perusturvan kiinteistöt

Toimintatuotot 481 735 471 405 473 424,24 2 019,24 100,4


Toimintakulut -356 538 -351 398 -351 542,12 -144,12 100,0

Toimintakate/jäämä 128 463 120 007 137 730,91 17 723,91 114,8


Tilikauden tulos 4 719 -5 430 13 430,54 18 860,54 -247,3


Tilikauden yli-/alijäämä 10 489 -5 430 19 200,78 24 630,78 -353,6

SIVISTYS- JA VAPAA-AIKATOIMEN KIINTEISTÖT


00042551 Sivistys- ja vapaa-aikatoim. kiinteistöt

Toimintatuotot 967 343 926 742 984 877,12 58 135,12 106,3


Toimintakulut -793 133 -767 436 -812 681,28 -45 245,28 105,9



Tilikauden tulos -10 913 -25 617 -13 658,11 11 958,89 53,3


Tilikauden yli-/alijäämä 12 181 -25 617 9 436,05 35 053,05 -36,8

MUUT TOIMITILAT


00042561 Muut toimitilat

Toimintatuotot 166 070 145 827 172 478,28 26 651,28 118,3

Toimintakulut -322 453 -336 522 -465 225,69 -128 703,69 138,2




Virastotalot, keskusvarikko, Kolpan maja, vanha ja uusi palotalo.


ASUNTOJEN VUOKRAUS


00042571 Asuntojen vuokraus

Toimintatuotot 253 805 256 078 249 509,29 -6 568,71 97,4

Toimintakulut -260 306 -298 261 -262 837,96 35 423,04 88,1




MUIDEN TILOJEN VUOKRAUS


00042581 Muiden tilojen vuokraus

Toimintatuotot 280 551 247 810 270 431,01 22 621,01 109,1

Valmistus omaan käyttöön 239

Toimintakulut -87 091 -121 428 -169 247,49 -47 819,49 139,4

Toimintakate/jäämä 193 698 126 382 101 183,52 -25 198,48 80,1


Tilikauden tulos 77 920 10 383 -14 936,93 -25 319,93 -143,9

Varausten ja rahastojen muutokset 997 997,01 997,01 -100,0

Tilikauden yli-/alijäämä 78 917 10 383 -13 939,92 -24 322,92 -134,3

Teollisuushallit, Matkahuolto, Koirien ja kissojen hoitokoti.

ALUEIDEN VUOKRAUS


00042591 Alueiden vuokraus

Toimintatuotot 113 054 135 200 110 246,17 -24 953,83 81,5

Toimintakulut -1 948 -2 678 -3 123,54 -445,54 116,6

Toimintakate/jäämä 111 106 132 522 107 122,63 -25 399,37 80,8

Tontit ja muut maa-alueet.

MAA- JA METSÄTILAT

Kunnassa on voimassa v. 2007 laadittu metsänhoitosuunnitelma. Vuosittaiset hakkuut ja hoitotoimenpiteet

tehdään metsänhoitosuunnitelman mukaan, Asiantuntijapalvelut ostetaan Keski-Savon Metsänhoitoyhdistys

ry:ltä. Kunnalla on metsää n.1300 ha. Hoitotoimenpiteitä tehdään vuosittain metsäsuunnitelman mukaisesti.



1. Metsänhoitosuunnitelman mukaiset vuosityöt tehdään.

2. Puuta myydään metsähoitosuunnitelman mukaisesti.

3. Metsänhoidon asiantuntijapalvelut kilpailutetaan vuoden 2013 aikana.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Metsänhoitotyöt toteutettiin.

2. Puuta myytiin metsäsuunnitelmassa esitettyä määrää enemmän. Puunmyyntisopimus tehtiin Stora

Enson kanssa. Hakkuut aloitettiin heinäkuussa ja jatkuivat koko loppuvuoden.

3. Asiantuntijapalveluita ei kilpailutettu metsätilojen myynnin ja keskeneräisen suuren puukaupan

vuoksi. Pajulampi- ja Metsälä-tilat myytiin ja Pasalanalus-tilaa ollaan liittämässä Joroisten


yhteismetsään. Metsäsuunnitelma päivitetään v. 2014, minkä jälkeen metsänhoitotyöt

asiantuntijapalveluineen voidaan kilpailuttaa.


00042600 Maa- ja metsätilat

Toimintatuotot 335 537 1 674 163 1 917 152,34 242 989,34 114,5

Toimintakulut -87 864 -88 935 -124 694,06 -35 759,06 140,2

Toimintakate/jäämä 247 674 1 585 228 1 792 458,28 207 230,28 113,1

PELASTUSTOIMI

Joroinen kuuluu Etelä-Savon pelastuslaitoksen alaisuuteen, jota hallinnoidaan Mikkelin kaupungin toimesta.

Aluelaitos vastaa myös öljyvahinkojen torjunnasta ja huolehtii kunnan alueen väestönsuojeluvalmiudesta.


Sitovat tavoitteet:

1. Palvelutaso säilyy hyvällä tasolla.

2. Hälytysmäärät laskevat ennaltaehkäisyyn panostamisen johdosta.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Palvelutaso on säilynyt ennallaan.

2. Hälytysmäärät laskivat ensivastelähtöjen vähenemisen vuoksi.


00042700 Palo- ja pelastustoimi

Toimintakulut -436 702 -450 434 -451 656,45 -1 222,45 100,3


Poistot ja arvonalentumiset -328 -46 -3 426,36 -3 380,36 7448,6


HAJA-ASUTUSALUEIDEN VESIHUOLTO Kunnassa on varsin laaja osuuskuntapohjainen (10 kpl) vesijohtoverkosto kaikissa kunnan osissa. Kunta on

tukenut haja-asutusalueen vesijohtoverkoston rakentamista jo vuodesta 1986 lähtien. Vähitellen myös

keskitetyt jätevesijärjestelmät alkavat rakentua haja-asutusalueille. Viimeisimpänä on valmistunut

Pieksämäeltä käsin jätevesiverkosto Maavedelle.


00042750 Haja-asutusalueen vesihuolto

Toimintakulut -10 270 -56 000 -54 773,57 1 226,43 97,8


Alkuperäisessä talousarviossa vesihuoltoavustuksiin ei varauduttu, koska tiedossa olevia hankkeita ei ollut.

Alkuvuoden aikana myönnettiin kaksi avustusperusteiden mukaista vesihuoltoavustusta. Lisäksi Jäppilän

seudun vesiosuuskunta on jättänyt maksatuspyynnön Maaveden vesihuoltohankkeen viimeisen vaiheen

rakentamiskustannuksista. Avustus maksettiin marraskuun 2013 aikana.


TEKNINEN TOIMIALA YHTEENSÄ


00042000 TEKNINEN TOIMIALA

Toimintatuotot 2 607 289 5 384 596 5 625 314,10 240 718,10 104,5


Toimintakulut -2 843 410 -4 484 427 -4 682 078,87 -197 651,87 104,4

Toimintakate/jäämä -204 744 900 169 990 704,54 90 535,54 110,1


Tilikauden tulos -790 572 266 201 347 494,32 81 293,32 130,5


Tilikauden yli-/alijäämä -758 130 266 201 379 936,21 113 735,21 142,7

1.6. Vesihuoltolaitos

Kunta vastaa vesi- ja viemärilaitoksen taksapolitiikasta ja investoinneista, vesihuoltolaitoksen ylläpito-,

kunnossapito- ja rakennuttamispalveluista.

Vesi-ja viemärilaitos vastaan puhtaan veden tuottamisesta asiakkaille. Laitos vastaa vastaanotetun jäteveden

puhdistamisesta lupaehtojen mukaisesti.



1. Golf -alueen kunnallistekniikan rakentaminen muun rakentamisen tarpeiden mukaisesti.

2. Selvitetään uuden vedenottamon sijaintipaikka (Kotkatharju tai Tervaruukinsalo).

3. Häiriöiden ja hulevesien vähentäminen jätevesijärjestelmässä.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Golf-alueen kunnallistekniikkaa ei rakennettu kuluvana vuonna, koska alueen tonttimyynti ei

käynnistynyt ollenkaan.

2. Uuden vedenottamon sijaintipaikan etsimisestä ja koepumppauksista Kotkatharjulla päätettiin

luopua. Varaveden hankinnassa suunnitellaan sen sijaan yhteistyötä Keski-Savon Vesi Oy:n kanssa.

3. Talousarvioon varatulla määrärahalla vaihdetaan vanhoja betoniviemäreitä muovisiin. Tällä

toimenpiteellä vähennetään tukkeumien sekä vuotovesien määrää.



00000002 VESIHUOLTOLAITOS

Toimintatuotot 479 342 473 580 500 641,94 27 061,94 105,7

Valmistus omaan käyttöön 440 0 0,00 0,00 0,0

Toimintakulut -392 226 -384 062 -363 435,41 20 626,59 94,6


Verotulot 0 0 0,00 0,00 0,0

Valtionosuudet 0 0 0,00 0,00 0,0

Rahoitustuotot ja -kulut -38 202 -40 054 -38 161,44 1 892,56 95,3

Vuosikate 49 354 49 464 99 045,09 49 581,09 200,2


Satunnaiset erät 0 0 0,00 0,00 0,0

Tilikauden tulos -65 601 -64 627 -19 058,05 45 568,95 29,5

Varausten ja rahastojen muutokset 0 0 0,00 0,00 0,0



2. Käyttötalouden toteutuminen

Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama

TA 2013 Muutokset TA 2013 2013

00012000 TARKASTUSTOIMINTA

TOIMINTAKULUT -20 800 -20 800 -11 062,03 -9 737,97

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -20 800 0 -20 800 -11 062,03 -9 737,97

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -20 800 0 -20 800 -11 062,03 -9 737,97

00013100 Kunnanvaltuusto ja -hallitus

TOIMINTAKULUT -318 800 -318 800 -383 782,33 64 982,33

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -318 800 0 -318 800 -383 782,33 64 982,33

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -318 800 0 -318 800 -383 782,33 64 982,33

00013210 Hallintoyksikkö

TOIMINTATUOTOT 156 491 156 491 233 033,75 -76 542,75

TOIMINTAKULUT -1 546 713 -1 546 713 -1 552 858,26 6 145,26

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 390 222 0 -1 390 222 -1 319 824,51 -70 397,49

Poistot ja arvonalentumiset -10 600 -10 600 -7 971,99 -2 628,01

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 400 822 0 -1 400 822 -1 327 796,50 -73 025,50

00013220 Elinkeinoyksikkö

TOIMINTATUOTOT 217 643 217 643 202 465,23 15 177,77

TOIMINTAKULUT -565 609 -48 744 -614 353 -578 510,93 -35 842,07

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -347 966 -48 744 -396 710 -376 045,70 -20 664,30

Poistot ja arvonalentumiset -2 931 -2 931 -2 931,00

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -350 897 -48 744 -399 641 -378 976,70 -20 664,30

00013230 Laskentayksikkö

TOIMINTATUOTOT 281 891 281 891 266 621,73 15 269,27

TOIMINTAKULUT -281 891 -281 891 -266 621,73 -15 269,27

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0,00

00013200 Keskushallinto

TOIMINTATUOTOT 656 025 656 025 702 120,71 -46 095,71

TOIMINTAKULUT -2 394 213 -48 744 -2 442 957 -2 397 990,92 -44 966,08

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 738 188 -48 744 -1 786 932 -1 695 870,21 -91 061,79


TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 751 719 -48 744 -1 800 463 -1 706 773,20 -93 689,80

00013000 KUNNAN JOHTO

TOIMINTATUOTOT 656 025 656 025 702 120,71 -46 095,71

TOIMINTAKULUT -2 713 013 -48 744 -2 761 757 -2 781 773,25 20 016,25




00019100 Maaseutuhallinto

TOIMINTAKULUT -58 680 -58 680 -45 477,50 -13 202,50



00019200 Lomatoimi

TOIMINTAKULUT -12 172 -12 172 -10 581,93 -1 590,07



00019000 MAASEUTU- JA LOMATOIMEN TOIMIALA

TOIMINTAKULUT -70 852 -70 852 -56 059,43 -14 792,57






00021200 Sosiaalityö

TOIMINTATUOTOT 13 407,30 -13 407,30

TOIMINTAKULUT -2 269 577 -2 269 577 -2 228 511,14 -41 065,86



00021300 Kehitysvammahuolto

TOIMINTAKULUT -990 723 -990 723 -993 318,99 2 595,99



00021400 Perhepalvelualueen hankkeet

TOIMINTAKULUT -810 -810 -76,44 -733,56

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -810 0 -810 -76,44 -733,56

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -810 0 -810 -76,44 -733,56

00021000 Perhepalvelualue


TOIMINTAKULUT -3 261 110 -3 261 110 -3 221 906,57 -39 203,43



00025100 Vanhusten asumispalvelut

TOIMINTAKULUT -1 003 274 -1 003 274 -984 750,88 -18 523,12

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 003 274 0 -1 003 274 -984 750,88 -18 523,12

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 003 274 0 -1 003 274 -984 750,88 -18 523,12

00025300 Kotihoitopalvelut


TOIMINTAKULUT -1 459 370 -1 459 370 -1 386 233,41 -73 136,59



00025000 Hoivapalvelualue


TOIMINTAKULUT -2 462 644 -2 462 644 -2 370 984,29 -91 659,71



00026110 Vuodeosastotoiminta

TOIMINTATUOTOT 822,32 -822,32

TOIMINTAKULUT -1 940 888 -1 940 888 -1 925 674,38 -15 213,62


Poistot ja arvonalentumiset -1 723,00 1 723,00


00026200 Perusterveydenhuollon avohoito TOIMINTATUOTOT 3 185,13 -3 185,13

TOIMINTAKULUT -2 608 541 -2 608 541 -2 695 890,44 87 349,44

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 608 541 0 -2 608 541 -2 692 705,31 84 164,31

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 608 541 0 -2 608 541 -2 692 705,31 84 164,31

00026300 Terveyspalvelujen erillismäärärahat

TOIMINTAKULUT -312 410 -312 410 -245 281,20 -67 128,80



00026100 Perusterveydenhuolto


TOIMINTAKULUT -4 861 839 -4 861 839 -4 866 846,02 5 007,02

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -4 861 839 0 -4 861 839 -4 862 838,57 999,57


TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -4 861 839 0 -4 861 839 -4 864 561,57 2 722,57




00026500 Ympäristöterveydenhuolto

TOIMINTAKULUT -138 756 -138 756 -136 423,28 -2 332,72



00026600 Erikoissairaanhoito

TOIMINTAKULUT -5 856 150 -600 000 -6 456 150 -6 975 329,99 519 179,99

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -5 856 150 -600 000 -6 456 150 -6 975 329,99 519 179,99

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -5 856 150 -600 000 -6 456 150 -6 975 329,99 519 179,99

00026000 Terveyspalvelualue


TOIMINTAKULUT -10 856 745 -600 000 -11 456 745 -11 978 599,29 521 854,29




00020000 PERUSTURVAN TOIMIALA


TOIMINTAKULUT -16 580 499 -600 000 -17 180 499 -17 571 490,15 390 991,15




00030100 Sivistystoimen hallinto

TOIMINTATUOTOT 133 867 133 867 149 594,46 -15 727,46

TOIMINTAKULUT -142 067 -142 067 -149 594,46 7 527,46

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -8 200 0 -8 200 0,00 -8 200,00

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -8 200 0 -8 200 0,00 -8 200,00

00030500 Varhaiskasvatus

TOIMINTATUOTOT 348 045 348 045 373 293,36 -25 248,36

TOIMINTAKULUT -2 593 261 -2 593 261 -2 494 698,14 -98 562,86




00031100 Erityisopetus

TOIMINTAKULUT -60 053 -21 921 -81 974 -83 553,19 1 579,19

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -60 053 -21 921 -81 974 -83 553,19 1 579,19

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -60 053 -21 921 -81 974 -83 553,19 1 579,19

00031300 Yleisopetus

TOIMINTATUOTOT 190 206 190 206 228 098,33 -37 892,33

TOIMINTAKULUT -4 875 118 -4 875 118 -4 613 632,74 -261 485,26


Poistot ja arvonalentumiset -10 -10 -10,08 0,08


00031400 APIP-toiminta

TOIMINTATUOTOT 24 900 24 900 24 389,19 510,81

TOIMINTAKULUT -97 020 -97 020 -92 748,11 -4 271,89






00031500 Perusopetuksen projektit

TOIMINTATUOTOT 91 166 91 166 157 140,03 -65 974,03

TOIMINTAKULUT -108 332 -108 332 -176 708,94 68 376,94



00031600 Sairaalaopetus

TOIMINTAKULUT -15 000 -15 000 -7 039,32 -7 960,68



00031000 Perusopetus

TOIMINTATUOTOT 306 272 306 272 409 627,55 -103 355,55

TOIMINTAKULUT -5 155 523 -21 921 -5 177 444 -4 973 682,30 -203 761,70


Poistot ja arvonalentumiset -10 -10 -10,08 0,08


00032000 Lukio-opetus

TOIMINTATUOTOT 42 500 42 500 49 305,79 -6 805,79

TOIMINTAKULUT -987 079 -987 079 -969 737,34 -17 341,66



00034100 Joroisten kirjastoyksikkö

TOIMINTATUOTOT 5 100 5 100 15 800,26 -10 700,26

TOIMINTAKULUT -297 462 -297 462 -284 251,82 -13 210,18




00034110 Juvan kirjastoyksikkö

TOIMINTATUOTOT 407 614 407 614 413 578,31 -5 964,31

TOIMINTAKULUT -407 614 -407 614 -413 578,31 5 964,31


00034120 Rantasalmen kirjastoyksikkö

TOIMINTATUOTOT 282 096 -3 996 278 100 267 306,62 10 793,38

TOIMINTAKULUT -282 096 3 996 -278 100 -267 306,62 -10 793,38


00034130 Kirjastoautotoiminta

TOIMINTATUOTOT 86 488 86 488 81 871,02 4 616,98

TOIMINTAKULUT -131 267 -131 267 -122 291,41 -8 975,59



00034200 Kirjastotoimen projektit


TOIMINTAKULUT -7 019,02 7 019,02

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 -519,02 519,02

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 -519,02 519,02

00034000 Kirjastotoimi

TOIMINTATUOTOT 781 298 -3 996 777 302 785 056,21 -7 754,21

TOIMINTAKULUT -1 118 439 3 996 -1 114 443 -1 094 447,18 -19 995,82







00035000 Kansalaisopisto

TOIMINTAKULUT -116 451 -116 451 -122 633,10 6 182,10



00036100 Liikuntatoimi

TOIMINTATUOTOT 9 800 46 273 56 073 65 540,37 -9 467,37

Valmistus omaan käyttöön 13 697,94 -13 697,94

TOIMINTAKULUT -322 004 -322 004 -303 127,94 -18 876,06

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -312 204 46 273 -265 931 -223 889,63 -42 041,37

Poistot ja arvonalentumiset -21 613 -21 613 -42 740,91 21 127,91

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -333 817 46 273 -287 544 -266 630,54 -20 913,46

00036200 Nuorisotoimi

TOIMINTATUOTOT 210 700 18 250 228 950 224 444,49 4 505,51

TOIMINTAKULUT -423 747 -18 250 -441 997 -450 449,89 8 452,89



00036300 Kulttuuritoimi

TOIMINTATUOTOT 750 750 1 961,96 -1 211,96

TOIMINTAKULUT -74 870 -74 870 -54 638,89 -20 231,11




00036000 Vapaa-aikatoimi

TOIMINTATUOTOT 221 250 64 523 285 773 291 946,82 -6 173,82


TOIMINTAKULUT -820 621 -18 250 -838 871 -808 216,72 -30 654,28




00039000 Siv. ja vapaa-aikatoimen laskutettavat


TOIMINTAKULUT -20 167,66 20 167,66


00030000 SIVISTYS- JA VAPAA-AIKATOIMIALA

TOIMINTATUOTOT 1 833 232 60 527 1 893 759 2 078 991,85 -185 232,85


TOIMINTAKULUT -10 933 441 -36 175 -10 969 616 -10 633 176,90 -336 439,10

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -9 100 209 24 352 -9 075 857 -8 540 487,11 -535 369,89


TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -9 133 079 24 352 -9 108 727 -8 610 170,13 -498 556,87

00041100 Ympäristötoimen hallinto


TOIMINTAKULUT -21 474 -21 474 -21 804,75 330,75

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -21 474 0 -21 474 -21 739,78 265,78

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -21 474 0 -21 474 -21 739,78 265,78

00041200 Ympäristönsuojelu

TOIMINTATUOTOT 12 000 12 000 17 485,94 -5 485,94

TOIMINTAKULUT -72 529 21 797 -50 732 -39 526,91 -11 205,09






00041300 Rakennusvalvonta

TOIMINTATUOTOT 35 150 35 150 40 566,83 -5 416,83

TOIMINTAKULUT -46 148 -46 148 -40 100,17 -6 047,83

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -10 998 0 -10 998 466,66 -11 464,66

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -10 998 0 -10 998 466,66 -11 464,66

00041400 Tiejaos

TOIMINTATUOTOT 500 500 3,87 496,13

TOIMINTAKULUT -175 452 27 382 -148 070 -150 955,43 2 885,43

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -174 952 27 382 -147 570 -150 951,56 3 381,56

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -174 952 27 382 -147 570 -150 951,56 3 381,56

00041000 YMPÄRISTÖTOIMEN

TOIMIALA

TOIMINTATUOTOT 47 650 47 650 58 121,61 -10 471,61

TOIMINTAKULUT -315 603 49 179 -266 424 -252 387,26 -14 036,74



00042100 Teknisen toimialan hallinto


TOIMINTAKULUT -73 081 -23 000 -96 081 -103 420,00 7 339,00



00042200 Yhdyskuntasuunnittelu


TOIMINTAKULUT -71 081 -71 081 -73 559,04 2 478,04



00042400 Kuntatekniikka

TOIMINTATUOTOT 194 000 -188 000 6 000 24 744,90 -18 744,90


TOIMINTAKULUT -326 419 -326 419 -399 257,83 72 838,83



TILIKAUDEN TULOS -277 127 -188 000 -465 127 -500 052,22 34 925,22

Varausten ja rahastojen muutokset 2 580,48 -2 580,48


00042521 Siivous- ja puhtauspalvelut

TOIMINTATUOTOT 697 858 697 858 668 615,67 29 242,33

TOIMINTAKULUT -697 858 -697 858 -665 730,47 -32 127,53

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 2 885,20 -2 885,20

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 2 885,20 -2 885,20

00042522 Ruokapalvelut

TOIMINTATUOTOT 499 218 499 218 455 898,99 43 319,01

TOIMINTAKULUT -495 601 -495 601 -447 298,29 -48 302,71

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 3 617 0 3 617 8 600,70 -4 983,70

Poistot ja arvonalentumiset -3 617 -3 617 -3 616,56 -0,44





00042525 Talonmiespalvelut

TOIMINTATUOTOT 204 752 204 752 187 727,71 17 024,29

TOIMINTAKULUT -204 752 -204 752 -187 727,71 -17 024,29


00042527 Korjaustyöpalvelut

TOIMINTATUOTOT 119 543 119 543 109 303,37 10 239,63

TOIMINTAKULUT -119 543 -119 543 -109 303,37 -10 239,63


00042520 Kiinteistönhoidon ja ruokapalvelujen tuk

TOIMINTATUOTOT 1 521 371 1 521 371 1 421 545,74 99 825,26

TOIMINTAKULUT -1 517 754 -1 517 754 -1 410 059,84 -107 694,16


Poistot ja arvonalentumiset -3 617 -3 617 -3 616,56 -0,44


00042541 Perusturvan kiinteistöt

TOIMINTATUOTOT 471 405 471 405 473 424,24 -2 019,24


TOIMINTAKULUT -351 398 -351 398 -351 542,12 144,12



TILIKAUDEN TULOS -5 430 0 -5 430 13 430,54 -18 860,54


TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -5 430 0 -5 430 19 200,78 -24 630,78

00042551 Sivistys- ja vapaa-aikatoim. kiinteistöt

TOIMINTATUOTOT 926 742 926 742 984 877,12 -58 135,12


TOIMINTAKULUT -767 436 -767 436 -812 681,28 45 245,28



TILIKAUDEN TULOS -25 617 0 -25 617 -13 658,11 -11 958,89


TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -25 617 0 -25 617 9 436,05 -35 053,05

00042561 Muut toimitilat

TOIMINTATUOTOT 145 827 145 827 172 478,28 -26 651,28

TOIMINTAKULUT -336 522 -336 522 -465 225,69 128 703,69




00042571 Asuntojen vuokraus

TOIMINTATUOTOT 256 078 256 078 249 509,29 6 568,71

TOIMINTAKULUT -298 261 -298 261 -262 837,96 -35 423,04




00042581 Muiden tilojen vuokraus

TOIMINTATUOTOT 247 810 247 810 270 431,01 -22 621,01

TOIMINTAKULUT -66 428 -55 000 -121 428 -169 247,49 47 819,49

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 181 382 -55 000 126 382 101 183,52 25 198,48


TILIKAUDEN TULOS 65 383 -55 000 10 383 -14 936,93 25 319,93

Varausten ja rahastojen muutokset 997,01 -997,01

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 65 383 -55 000 10 383 -13 939,92 24 322,92




00042591 Alueiden vuokraus

TOIMINTATUOTOT 135 200 135 200 110 246,17 24 953,83

TOIMINTAKULUT -2 678 -2 678 -3 123,54 445,54

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 132 522 0 132 522 107 122,63 25 399,37

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 132 522 0 132 522 107 122,63 25 399,37

00042540 Kiinteistöt

TOIMINTATUOTOT 2 183 062 2 183 062 2 260 966,11 -77 904,11


TOIMINTAKULUT -1 822 723 -55 000 -1 877 723 -2 064 658,08 186 935,08






00042500 Kiinteistöpalvelut

TOIMINTATUOTOT 3 704 433 3 704 433 3 682 511,85 21 921,15


TOIMINTAKULUT -3 340 477 -55 000 -3 395 477 -3 474 717,92 79 240,92


VUOSIKATE 363 956 -55 000 308 956 225 201,02 83 754,98





00042600 Maa- ja metsätilat

TOIMINTATUOTOT 231 500 1 442 663 1 674 163 1 917 152,34 -242 989,34

TOIMINTAKULUT -88 935 -88 935 -124 694,06 35 759,06

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 142 565 1 442 663 1 585 228 1 792 458,28 -207 230,28

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 142 565 1 442 663 1 585 228 1 792 458,28 -207 230,28

00042700 Palo- ja pelastustoimi

TOIMINTAKULUT -450 434 -450 434 -451 656,45 1 222,45


Poistot ja arvonalentumiset -46 -46 -3 426,36 3 380,36


00042750 Haja-asutusalueen vesihuolto

TOIMINTAKULUT -56 000 -56 000 -54 773,57 -1 226,43

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 -56 000 -56 000 -54 773,57 -1 226,43

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 -56 000 -56 000 -54 773,57 -1 226,43

00042000 TEKNINEN TOIMIALA

TOIMINTATUOTOT 4 129 933 1 254 663 5 384 596 5 625 314,10 -240 718,10


TOIMINTAKULUT -4 350 427 -134 000 -4 484 427 -4 682 078,87 197 651,87

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -220 494 1 120 663 900 169 990 704,54 -90 535,54


TILIKAUDEN TULOS -854 462 1 120 663 266 201 347 494,32 -81 293,32


TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -854 462 1 120 663 266 201 379 936,21 -113 735,21




00000001 JOROISTEN KUNTA

TULOSLASKELMA

TOIMINTATUOTOT 6 666 840 1 315 190 7 982 030 8 493 896,07 -511 866,07


TOIMINTAKULUT -34 984 635 -769 740 -35 754 375 -35 988 027,89 233 652,89


Verotulot 15 704 000 15 704 000 15 954 609,50 -250 609,50

Valtionosuudet 12 415 782 -164 817 12 250 965 12 162 968,00 87 997,00

Rahoitustuotot ja -kulut 76 554 76 554 181 105,64 -104 551,64

VUOSIKATE -121 459 380 633 259 174 865 718,57 -606 544,57


Satunnaiset erät 395 375 395 375 394 327,45 1 047,55

TILIKAUDEN TULOS -801 828 776 008 -25 820 534 526,79 -560 346,79


TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -801 828 776 008 -25 820 566 968,68 -592 788,68



JOROISTEN VESIHUOLTOLAITOS

TULOSLASKELMA

LIIKEVAIHTO

MYYNTITUOTOT 473 580 473 580 495 153,29 -21 573,29

LIIKEVAIHTO 473 580 473 580 495 153,29 -21 573,29

LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 5 488,65 -5 488,65

MATERIAALIT JA PALVELUT -246 581 -246 581 -220 892,86 -25 688,14

HENKILÖSTÖKULUT -77 171 -55 960 -133 131 -136 548,11 3 417,11

POISTOT JA ARVONALENTUMISET -114 091 -114 091 -118 103,14 4 012,14

LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT -3 350 -1 000 -4 350 -5 994,44 1 644,44

LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ 32 387 -56 960 -24 573 19 103,39 -43 676,39

MUUT RAHOITUSTUOTOT 3 700,24 -3 700,24

KUNNALLE MAKSETUT KORKOKULUT -355,96 355,96

MUILLE MAKSETUT KORKOKULUT -1 409,66 1 409,66

KORVAUS PERUSPÄÄOMASTA -40 054 -40 054 -40 054,00

MUUT RAHOITUSKULUT -42,06 42,06

RAHOITUSTUOTOT JA KULUT -40 054 -40 054 -38 161,44 -1 892,56

YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN SAT. ERIÄ -7 667 -56 960 -64 627 -19 058,05 -45 568,95

YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA -7 667 -56 960 -64 627 -19 058,05 -45 568,95

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -7 667 -56 960 -64 627 -19 058,05 -45 568,95


Yleishallinto

2 %

Maaseutu- ja

lomatoiminta

0 %

Perusturva

11 %

Sivistys- ja vap.-

aikatoimi

49 %

Ympäristötoimi

0 %

Tekninen toimi

9 %Vesihuolto

3 %

Energialaitos

26 %

Ulkoiset toimintatuotot

Yleishallinto

-6 %

Maaseutu- ja

lomatoiminta

0 %

Perusturva

-44 %Sivistys- ja vap.-

aikatoimi

-32 %

Ympäristötoimi

-1 %

Tekninen

toimi

-5 %

Vesihuolto

-1 %Energialaitos

-11 %

Ulkoiset toimintakulut


YleishallintoMaaseutu- ja

lomatoimintaPerusturva

Sivistys- ja

vap.-aikatoimi

Ympäristötoi

mi

Tekninen

toimiVesihuolto Energialaitos

Toimintatuotot 298,06 0,00 2 080,87 9 019,93 45,19 1 640,29 440,31 4 848,95

Toimintakulut -2 571,38 -61,34 -19 366,87 -14 394,05 -299,71 -2 365,20 -334,43 -5 033,23

-25 000,00

-20 000,00

-15 000,00

-10 000,00

-5 000,00

0,00

5 000,00

10 000,00

15 000,00

10

00

eu

ro

a

Ulkoiset toimintatuotot ja -kulut toimialoittain

Myyntituotot

79 %

Maksutuotot

7 %

Tuet ja

avustukset

4 %

Muut

toimintatuotot

10 %

Toimintatuottojen jakautuma


3. Tuloslaskelmaosan toteutuminen talousarviossa

Kunta ja vesihuoltolaitos yhteensä, sisäiset erät mukana

TULOSLASKELMAOSA Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama


TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 3 804 845 64 504 3 869 349 4 075 941,18 -206 592,18

Maksutuotot 357 900 357 900 349 164,14 8 735,86

Tuet ja avustukset 352 829 18 250 371 079 514 357,33 -143 278,33

Muut toimintatuotot 2 624 846 1 232 436 3 857 282 4 055 075,36 -197 793,36

TOIMINTATUOTOT 7 140 420 1 315 190 8 455 610 8 994 538,01 -538 928,01


TOIMINTAKULUT

Palkat ja palkkiot -7 038 323 -78 598 -7 116 921 -6 966 126,67 -150 794,33

Henkilösivukulut -2 549 076 -18 855 -2 567 931 -2 578 123,60 10 192,60

Henkilöstökulut -9 587 399 -97 453 -9 684 852 -9 544 250,27 -140 601,73

Palvelujen ostot -21 627 909 -681 578 -22 309 487 -22 760 207,13 450 720,13

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 635 365 1 796 -1 633 569 -1 524 664,18 -108 904,82

Avustukset -676 890 -13 000 -689 890 -646 546,92 -43 343,08

Muut toimintakulut -1 784 174 -36 465 -1 820 639 -1 875 794,80 55 155,80

TOIMINTAKULUT -35 311 737 -826 700 -36 138 437 -36 351 463,30 213 026,30


Verotulot 15 704 000 15 704 000 15 954 609,50 -250 609,50

Valtionosuudet 12 415 782 -164 817 12 250 965 12 162 968,00 87 997,00


Korkotuotot 21 000 21 000 12 505,49 8 494,51

Muut rahoitustuotot 338 554 338 554 363 309,51 -24 755,51

Korkokulut -280 000 -280 000 -190 176,38 -89 823,62

Muut rahoituskulut -43 054 -43 054 -42 694,42 -359,58

Rahoitustuotot ja -kulut 36 500 36 500 142 944,20 -106 444,20

VUOSIKATE -15 035 323 673 308 638 964 763,66 -656 125,66


Satunnaiset erät

Satunnaiset tuotot 395 375 395 375 394 327,45 1 047,55

Satunnaiset erät 395 375 395 375 394 327,45 1 047,55

TILIKAUDEN TULOS -809 495 719 048 -90 447 515 468,74 -605 915,74

Varausten ja rahastojen muutokset

Poistoeron muutos 32 441,89 -32 441,89


TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -809 495 719 048 -90 447 547 910,63 -638 357,63


VERORAHOITUS (verotulot ja valtionosuudet)

Verotulot

Tilinpäätökseen tuloutuu verotuloja sekä tilivuodelta että muilta verovuosilta. Kunnan tuloveroa tuloutui

edelliseen tilinpäätökseen verrattuna 8,3 % ja kiinteistöveroa 15,6 % sekä yhteisövero-osuutta 14,8 %

enemmän. Yhteensä verotuloja kertyi 1 324 185 € enemmän kuin edellisenä vuonna.

Verotulojen toteutuma talousarviossa

Verotulot Tilinpäätös

ed. vuosi

Alkuperäinen

talousarvio

Talousarvio

muutokset

Talousarvio

muutosten

jälkeen

Toteutuma Poikkeama

Kunnan tulovero 13 111 387 14 000 000 0 14 000 000 14 205 011,77 -205 011,77

Kiinteistövero 703 100 804 000 0 804 000 812 486,54 -8 486,54

Osuus yht. veron tuotosta 815 937 900 000 0 900 000 937 111,19 -37 111,19

Verotulot 14 630 425 15 704 000 0 15 704 000 15 954 609,50 -250 609,50

Maksuunpano ko. verovuodelta 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Kunnan tulovero 12269 12682 12696 13065 13425

Yhteisövero 818 992 1134 1052 903

Kiinteistövero 514 697 692 698 722 820

Maksuunpano yhteensä 13 601 14 371 14 522 14 815 15 050 820

2008 2009 2010 2011 2012

Kunnan tulovero 12269 12682 12696 13065 13425

Yhteisövero 818 992 1134 1052 903

Kiinteistövero 514 697 692 698 722

0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

14000

16000

10

00

eu

ro

a

Maksuunpano verovuodelta


Tilityksiä tuloutunut tilinpäätökseen 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Muutos ed.

vuoteen %

Kunnan tulovero 12 745 12 829 12 700 13 087 13 111 14 205 8,34 osuus tilinpäätöksen verotuloista 89,0 % 89,3 % 88,0 % 87,7 % 89,6 % 89,0 % josta muiden kuin TA-vuoden veroja 1 436 1 081 871 802 715 1 202 muiden vuosien osuus % 11,27 % 8,43 % 6,86 % 6,13 % 5,45 % 8,46 % Yhteisövero 1 062 846 1 057 1 151 816 937 14,84 osuus tilinpäätöksen verotuloista 7,4 % 5,9 % 7,3 % 7,7 % 5,6 % 5,9 % josta muiden kuin TA-vuoden veroja 337 98 267 332 155 165 muiden vuosien osuus % 31,73 % 11,58 % 25,26 % 28,84 % 19,00 % 17,61 % Kiinteistövero 511 685 680 687 703 812 15,57 osuus tilinpäätöksen verotuloista 3,6 % 4,8 % 4,7 % 4,6 % 4,8 % 5,1 % Tilinpäätöksen verotulot yhteensä 14 318 14 360 14 437 14 925 14 630 15 955 9,05

Kunnan verojen määräytymisen perusteita:

Vuosi Tulovero-% Kiinteistövero - %

Vakituinen

asunto

Muu kuin

vak.asunto Voimalaitos Yleinen

2006 18,00 0,25 0,75 1,00 0,65

2007 18,00 0,25 0,75 1,00 0,35

2008 18,00 0,25 0,75 1,00 0,65

2009 19,00 0,35 0,85 1,00 0,80

2010 19,00 0,35 0,85 1,00 0,80

2011 19,25 0,35 0,85 1,00 0,80

2012 19,50 0,35 0,85 1,00 0,80

2013 20,00 0,40 1,00 1,10 0,85

2014 20,25 0,45 1,05 1,10 0,95

2009 2010 2011 2012 2013

Kunnan tulovero 12829 12700 13087 13111 14205

Yhteisövero 846 1057 1151 816 937

Kiinteistövero 685 680 687 703 812

0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

14000

16000

10

00

eu

ro

a

Tilityksiä tuloutunut tilinpäätökseen


Valtionosuudet

Valtionosuuksia toteutui 4,1 %/477 595 € enemmän kuin vuonna 2012.

Valtionosuuksien toteutuma talousarviossa

Valtionosuudet Tilinpäätös

ed. vuosi

Alkuperäinen

talousarvio

Talousarvio

muutokset

Talousarvio

muutosten

jälkeen

Toteutuma Poikkeama

Kunnan peruspalvelujen

v.osuus

9 400 834 9 690 815 -157 459 9 533 356 9 533 508,00 -152,00

Verotuloihin perustuva vo-

tasaus

2 161 032 2 531 108 -13 822 2 517 286 2 517 288,00 -2,00

Järjestelmämuutoksen

tasaus

-48 408 -48 409 0 -48 409 -48 408,00 -1,00

Opetus- ja kultt.toimen

muut vo:t

-755 049 -698 595 6 464 -692 131 -779 908,00 87 777,00

Harkinnanvarainen vo-

korotus

-5 124 0 0 0,00 0,00

Muut vo:een tehtävät

väh./lis.

932 088 940 863 0 940 863 940 488,00 375,00

Valtionsuudet 11 685 373 12 415 782 -164 817 12 250 965 12 162 968,00 87 997,00

Rahoitustuotot ja –kulut

Muut rahoitustuotot sisältää energialaitoksen tuoton 290 000 € ja vesihuoltolaitoksen tuoton 40 054 €, jotka

ovat myös vastaavasti muissa rahoituskuluissa. Korkotuotoissa on sisäistä välitystilin korkoa

energialaitokselta 6 055,73 € ja vesihuoltolaitokselta 355,96 € kunnalle sekä vesihuoltolaitokselta

energialaitokselle 1 409,66 €. Po. erät ovat vastakumppanin korkomenoissa. Kunnan pitkäaikaisten lainojen

korkomenot alittivat talousarvion 91 589,24 €.

Rahoitustuottojen ja –kulujen toteutuma talousarviossa (kunta, vesihuolto ja energialaitos)

Tilinpäätös

ed. vuosi

Alkuperäinen

talousarvio

Talousarvio

muutokset

Talousarvio

muutosten

jälkeen

Toteutuma Poikkeama

Korkotuotot 23 138 33 607 0 33 607 13 915,15 19 691,85

Muut rahoitustuotot 378 482 339 968 0 339 968 382 876,03 -42 908,03

Korkokulut -231 151 -308 555 0 -308 555 -209 740,55 -98 814,45

Muut rahoituskulut -338 671 -333 176 0 -333 176 -337 150,89 3 974,89

Rahoitustuotot ja -kulut -168 202 -268 156 0 -268 156 -150 100,26 -118 055,74

Kunnan

peruspalvelujen

valtionosuus

(ilman tasauksia)

Verotuloihin

perustuva

valtionousuuksien

tasaus

Järjestemämuutok

sen tasaus

Opetus- ja

kulttuuritoimen

muut

valtionsosuudet

Harkinnanvarainen

valtionosuuden

korotus

Muut vo:een

tehtävät

vähennykset/lisäy

kset

Valtionosuudet

yhteensä *

2013 9 533 508,00 2 517 288,00 -48 408,00 -692 131,00 0,00 940 488,00 12 250 745,00

2012 9 400 834,00 2 161 032,00 -48 408,00 -755 049,00 -5 124,00 932 088,00 11 685 373,00

-2 000 000,00

0,00

2 000 000,00

4 000 000,00

6 000 000,00

8 000 000,00

10 000 000,00

12 000 000,00

14 000 000,00

Valtionosuudet


Poistoeron, varausten ja rahastojen muutoksen toteutuma talousarviossa

Investointivarauksella katettujen hankintojen poistoerojen muutokset tilikaudella olivat 32 441,89 €.

Tilinpäätös

ed. vuosi

Alkuperäinen

talousarvio

Talousarvio

muutokset

Talousarvio

muutosten

jälkeen

Toteutuma Poikkeama

Poistoeron muutos 32 442 0 0 0 32 442,00 -32 442,00

Varausten muutos 0 0 0 0 0,00 0,00

Rahastojen muutos 0 0 0 0 0,00 0,00

Poistoeron, varausten ja

rahastojen muutos

32 442 0 0 0 32 442,00 -32 442,00


4. Investointiosan toteutuminen talousarviossa

Kunnan johtaminen ja yleishallinto

Alkuperäinen TA Muutettu Toteutuma Poikkeama

TA 2013 muutokset TA 2013 2013

Kiint.Oy Honkauran pääomitus

Investointimenot -100.000 -100.000 -100.000,00

Investoinnit netto -100.000 0 -100.000 0 -100.000,00

00091100 Aineettomat hyödykkeet



Maa- ja vesialueet

Investointimenot -2.952,00 2.952,00

Investointitulot 100.000 100.000 9.090,65 90.909,35

Investoinnit netto 100.000 0 100.000 6.138,65 93.861,35

Metsätilojen myynti



Maaveden koulun myynti

Investointitulot 50.000 50.000 50.000,00

Investoinnit netto 50.000 0 50.000 0 50.000,00

Kiinteistöjen myynti

Investointitulot 40.498,79 -40.498,79

Investoinnit netto 0 0 40.498,79 -40.498,79

00091200 Maa- ja vesialueet

Investointimenot -2.952,00 2.952,00



Tytäryhteisöosakk. ja osuudet

Investointimenot -30.000 -30.000 -33.640,00 3.640,00


Investoinnit netto 0 0 -33.640,00 33.640,00

00091710 Tytäryhteisöosakkeet ja -osuudet



Investoinnit netto 0 0 -33.640,00 33.640,00

Kuntayhtymäosakk. ja osuudet



00091720 Kuntayhtymäosuudet



As Oy Joronhelmi



00091770 Muut osakkeet ja osuudet



00091700 Osakkeet ja osuudet




00091000 Kunnan johtaminen ja yleishallinto

Investointimenot -130.000 -130.000 -36.592,00 -93.408,00

Investointitulot 1.150.000 1.150.000 264.613,61 885.386,39

Investoinnit netto 1.020.000 0 1.020.000 228.021,61 791.978,39

Kiinteistö Oy Honkauran pääomitus ei toteutunut, koska kunnanhallituksen asettamia lisäselvityksiä ei

annettu. Maaveden koulua ei saatu myytyä, eikä myöskään As Oy Joronhelmen asuntoja.


Kunta lunasti määräalan Asemanseutu 5:24-tilasta tiealueeksi. Maa-alueiden myyntiä toteutui tasearvoltaan

157 425,49 € (tilat ja tontit, metsätilat ja muut kiinteistöt), joista realisoitui myyntivoittoa yhteensä

1 462 500,51 €. Myyntivoitot on kirjattu tuloslaskelman muihin tuottoihin.

Lakkautuneiden kuntayhtymien kuntayhtymäosuuksien tasearvot, Keski-Savon Oppimiskeskus ky 80 330,77

€ ja Etelä-Savon Koulutuksen ky 26 857,35 €, yhteensä 107 188,12 €, ovat investointituloina. Realisoitunut

luovutusvoitto 69 840,47 Etelä-Savon koulutuksen ky-osuuden osalta on käsitelty tuloslaskelman muuna

tuottona ja 394 327,45 € Keski-Savon Oppimiskeskuksen ky-osuuden osalta on kirjattu satunnaiseksi

tuotoksi.


Perusturvan toimiala



Terveyspalv.alueen ohjelmat

Investointimenot -100.000 100.000

Investoinnit netto -100.000 100.000 0

00092100 Aineettomat hyödykkeet



Opintien ryhmäkoti


Investoinnit netto -50.000 0 -50.000 -31.472,48 -18.527,52

Terveyskesk. kiinteistön saneeraus


Investoinnit netto -100.000 0 -100.000 -117.050,83 17.050,83

Kuvansinin saneeraus

Investointimenot -410.000 60.000 -350.000 -316.471,03 -33.528,97

Investoinnit netto -410.000 60.000 -350.000 -316.471,03 -33.528,97

Kukeron saneeraus



Kuvansinin maalämpö



Kukeron maalämpö



Päihdeong.asuntola ja päivätoiminta



00092300 Rakennukset



Tk:n piha-alue



00092400 Kiinteät rakenteet ja laitteet



Ham.kuv. digitalisointi



Perusturvan kalusto/sote-yhteistyö

Investointitulot 156.891 156.891 156.890,67 0,33

Investoinnit netto 0 156.891 156.891 156.890,67 0,33

Hoivan mobiililaitteet



00092500 Koneet ja kalusto



Investoinnit netto -50.000 206.891 156.891 156.890,67 0,33

00092000 Perusturvan toimiala

Investointimenot -1.170.000 480.000 -690.000 -588.543,79 -101.456,21


Investoinnit netto -1.170.000 636.891 -533.109 -431.653,12 -101.455,88

Kukeron saneeraus aloitettiin suunnitelmien laatimisella ja pihan leikkialueen rakentamisella. Kukeron

maalämmitys rakennetaan vasta muun peruskorjauksen yhteydessä. Päihdeongelmaisten asuntolahanke


päätettiin perua, koska peruskorjaus olisi tullut liian kalliiksi. Terveyskeskuksen piha-alueen peruskorjaus

aloitettiin sadevesiviemäröinnin rakentamisella ja sen jatko odottaa sosiaali- ja terveyspalvelurakenteen

uudistamisen päätöksiä.

Terveyskeskuksen laite-, ohjelmisto- ja irtaimistohankinnoista vastaa Varkauden sosiaali- ja terveystoimi,

joten terveyspalvelualueen ohjelmat, hammaskuvauksen digitalisointi ja hoivan mobiililaitehankinnat

poistettiin kunnan investointimäärärahoista. Yhteistoimintasopimuksen mukaan perusturvan kalusto myytiin

Varkauden sosiaali- ja terveystoimelle.


Sivistys- ja vapaa-aikatoimiala



Kerisalon koulun saneeraus



Kuvansin koulun saneeraus



Audio/valaistussaneeraus






Kirkonkylän pururata

Investointimenot -40.608 -40.608 -40.608,44 0,44

Investointitulot/rahoitusosuus 10.000 10.000 10.000,00

Investoinnit netto 0 -30.608 -30.608 -30.608,44 0,44

Kuvansin urheilukentän saneeraus



Kuvansin koulun piha-alueen saneeraus




Investointimenot -35.000 -40.608 -75.608 -48.564,84 -27.043,16


Investoinnit netto -35.000 -30.608 -65.608 -38.564,84 -27.043,16

00093000 Sivistys- ja vapaa-aikatoimiala

Investointimenot -137.000 -25.608 -162.608 -100.909,26 -61.698,74


Investoinnit netto -137.000 -15.608 -152.608 -90.909,26 -61.698,74

Kerisalon koulun saneerauksia ei tehty, koska koulu on päätetty lakkauttaa. Kirkonkylän pururadan eli

hiihtoladun laajennuksen rakentaminen oli huonon maaperän vuoksi vaikeampaa kuin kustannusarvion

laadintavaiheessa arveltiin. Kuvansin koulun piha-alueen saneeraus jäi alle investointirajan.


Tekninen toimiala



Pohjoistalon saneeraus



Vanhan viraston saneeraus



Kohdentamattomat teollisuushalliremontit

Investointimenot -25.000 -25.000 -24.686,60 -313,4

Investoinnit netto -25.000 0 -25.000 -24.686,60 -313,4




Katujen päällystäminen


Investoinnit netto -50.000 0 -50.000 -54.660,99 4.660,99

Katujen valaistukset



Katujen peruskunnostus



Golf-alueen tiestö

Investointimenot -380.000 370.000 -10.000 -10.000,00

Investointitulot/rahoitusosuudet 25.000 -25.000

Investoinnit netto -355.000 345.000 -10.000 0 -10.000,00

Museon/golf-al. pysäköintialue

Investointimenot -60.000 -60.000 -60.026,18 26,18

Investoinnit netto -60.000 0 -60.000 -60.026,18 26,18

Hiihtoladun laaj. urh.talo







Leikkivälineet leikkipuistoihin



Traktori/tekninen toimi






00095000 Tekninen toimiala




Pohjoistalon peruskorjausta ei tehty, koska rakennus päätettiin myydä. Myynti on toteutunut v. 2014. Vanhan

virastotalon peruskorjausta ei aloitettu, koska hanke päätettiin poistaa investointi-suunnitelmista kokonaan ja

asettaa kiinteistö myyntiin. Golfalueen rakentaminen ei käynnistynyt, koska alueen tonteilla ei ollut

kysyntää.




INVESTOINNIT JOROISTEN KUNTA

Investointimenot -2.237.000 914.392 -1.322.608 -945.883,20 -376.724,80

Käyttöomaisuuden myynti 1.150.000 156.891 1.306.891 421.504,28 885.386,72

Rahoitusosuudet investointeihin 25.000 -15.000 10.000 10.000,00

Investointitulot 1.175.000 141.891 1.316.891 431.504,28 885.386,72

Investoinnit netto -1.062.000 1.056.283 -5.717 -514.378,92 508.661,92

INVESTOINNIT VESIHUOLTOLAITOS Alkuperäinen TA Muutettu Toteutuma Poikkeama


Kuvansin puhdistamon remontti

Investointimenot -25 000 -25 000 -25 000,00

Vedenottamo, Kotkatharju

Investointimenot -150 000 150 000

Investointitulot/Rahoitusosuus 40 000 -40 000


Investointimenot -175 000 150 000 -25 000 -25 000,00


Golf-alueen kunnallistekniikka



Verkoston saneeraus





Kompressori

Investointimenot -15 000 -15 000 -14 070,90 -929,1



00091000 INVESTOINNIT VESIHUOLTOLAITOS

Investointimenot -445 000 395 000 -50 000 -14 070,90 -35 929,10

Investointitulot/Rahoitusosuudet 120 000 -120 000

Kunnan johtaminen

Perusturvan toimiala

Sivistys- ja vapaa-

aikatoimiala

Tekninen toimiala

Vesihuoltolaitos Energialaitos

Investointimenot -36 592 -588 544 -100 909 -219 838 -14 071 -908 237

Investointitulot 264 614 156 891 10 000 0 0 0

-1 000 000

-800 000

-600 000

-400 000

-200 000

0

200 000

400 000

€

Investointimenot ja -tulot toimialoittain


5. Rahoituslaskelmaosan toteutuminen talousarviossa

Kunta ja vesihuoltolaitos, sisäiset erät mukana RAHOITUSLASKELMAOSAN TOTEUMA Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama


TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA

TOIMINNAN RAHAVIRTA

VUOSIKATE -15 035 323 673 308 638 964 763,66 -656 125,66

SATUNNAISET ERÄT 0 395 375 395 375 364 305,90 31 069,10

TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT

Pakolliset varaukset 0 0 -400,00 400,00

Myyntivoitot ja -tappiot 0 -1 374 163 -1 374 163 -1 532 340,98 158 177,98

Muut oikaisut 0 0 -6 400,00 6 400,00

Satunnaiset erät/arvonalennus 0 0 30 021,55 -30 021,55

TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT 0 -1 374 163 -1 374 163 -1 509 119,43 134 956,43

TOIMINNAN RAHAVIRTA -15 035 -655 115 -670 150 -180 049,87 -490 100,13

INVESTOINTOINTIEN RAHAVIRTA

INVESTOINTIMENOT -2 682 000 1 309 392 -1 372 608 -959 954,10 -412 653,90

RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN 145 000 -135 000 10 000 10 000,00 0,00

PYS. VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV.TUL

INVESTOINTIEN VARS.MYYNTITULOT 1 150 000 156 891 1 306 891 421 504,28 885 386,72

INVESTOINTIEN MYYNTIVOITOT/-TAPPIOT 1 374 163 1 374 163 1 532 340,98 -158 177,98

PYS. VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV.TUL 1 150 000 1 531 054 2 681 054 1 953 845,26 727 208,74

INVESTOINTOINTIEN RAHAVIRTA -1 387 000 2 705 446 1 318 446 1 003 891,16 314 554,84

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -1 402 035 2 050 331 648 296 823 841,29 -175 545,29

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA

ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET

ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYS 6 100 6 100 6 148,00 -48,00

ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET 6 100 0 6 100 6 148,00 -48,00

LAINAKANNAN MUUTOKSET

PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS 3 900 000 3 900 000 3 900 000,00 0,00

PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS -2 352 850 -2 352 850 -2 352 834,00 -16,00

LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 0 -500 000,00 500 000,00

LAINAKANNAN MUUTOKSET 1 547 150 0 1 547 150 1 047 166,00 499 984,00

MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET

TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOM. MUU 0 -7 194,45 7 194,45

VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS 0 -1 960,96 1 960,96

SAAMISTEN MUUTOS 0 -978 648,62 978 648,62

KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS 0 566 824,77 -566 824,77

MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET 0 0 0 -420 979,26 420 979,26

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 1 553 250 0 1 553 250 632 334,74 920 915,26

RAHAVAROJEN MUUTOS 151 215 2 050 331 2 201 546 1 456 176,03 745 369,97

KASSAVARAT 31.12. 2 248 970,90

KASSAVARAT 1.1. 792 794,87

RAHAVAROJEN MUUTOS 1 456 176,03


C. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

1. Kunnan tilinpäätöslaskelmat

TULOSLASKELMA ULKOINEN KOKO TALOUS 1.1. - 31.12.2013 1.1. - 31.12.2012

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 6 510 671,43 14 087 782,80

Maksutuotot 347 596,64 1 292 359,98

Tuet ja avustukset 518 052,62 683 692,41

Muut toimintatuotot 2 921 865,05 1 849 962,10

TOIMINTATUOTOT 10 298 185,74 17 913 797,29

Valmistus omaan käyttöön 399 710,78 483 690,53

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -7 647 648,71 -8 666 961,24

Henkilösivukulut -2 774 663,99 -3 201 268,50

Henkilöstökulut -10 422 312,70 -11 868 229,74

Palvelujen ostot -24 511 657,19 -26 718 207,87

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 078 942,41 -1 376 254,70

Avustukset -656 915,47 -2 005 493,90

Muut toimintakulut -791 620,25 -1 902 866,74

TOIMINTAKULUT -37 461 448,02 -43 871 052,95

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -26 763 551,50 -25 473 565,13

Verotulot 15 954 609,50 14 630 424,84

Valtionosuudet 12 162 968,00 11 685 373,00


Korkotuotot 6 093,80 18 038,34


Korkokulut -201 919,20 -226 051,17


Rahoitustuotot ja -kulut -150 100,26 -168 201,95

VUOSIKATE 1 203 925,74 674 030,76



Poistot ja arvonalentumiset -1 421 526,15 -1 359 577,38

Satunnaiset erät

Satunnaiset tuotot 394 327,45 0,00


TILIKAUDEN TULOS 176 727,04 -685 546,62

Varausten ja rahastojen muutokset

Poistoeron muutos 32 441,89 32 441,89

Varausten ja rahastojen muutokset 32 441,89 32 441,89

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 209 168,93 -653 104,73


RAHOITUSLASKELMA 1.1. - 31.12.2013 1.1. - 31.12.2012

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA

TOIMINNAN RAHAVIRTA

VUOSIKATE 1 203 925,74 674 030,76

SATUNNAISET ERÄT 364 305,90 0,00

TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -1 503 419,43 -40 389,47

TOIMINNAN RAHAVIRTA 64 812,21 633 641,29

INVESTOINTOINTIEN RAHAVIRTA

INVESTOINTIMENOT -1 868 191,13 -2 920 820,70

RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN 10 000,00 32 900,00

PYS. VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV.TUL 1 953 845,26 169 975,00

INVESTOINTOINTIEN RAHAVIRTA 95 654,13 -2 717 945,70

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 160 466,34 -2 084 304,41


ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET 6 148,00 98 713,55

LAINAKANNAN MUUTOKSET 1 077 166,00 1 860 848,00


TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOM. MUU -7 194,45 1 477,70

VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS 7 493,45 19 353,94

SAAMISTEN MUUTOS 1 094 120,98 355 490,39

KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS -1 111 056,66 163 690,61

MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET -16 636,68 540 012,64

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 1 066 677,32 2 499 574,19

RAHAVAROJEN MUUTOS 1 227 143,66 415 269,78

KASSAVARAT 31.12. 2 382 839,71 1 155 696,05

KASSAVARAT 1.1. 1 155 696,05 740 426,27

RAHAVAROJEN MUUTOS 1 227 143,66 415 269,78


TASE Kunta Kunta

2013 2012

VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 130 475,84 243 037,44

Muut pitkävaikutteiset menot 117 514,95 163 019,14

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 247 990,79 406 056,58

Aineelliset hyödykkeet

Maa- ja vesialueet 4 245 942,08 4 359 916,78

Rakennukset 11 332 391,40 11 649 094,58

Kiinteät rakenteet ja laitteet 11 070 814,43 10 877 258,76

Koneet ja kalusto 145 260,47 222 117,12

Muut aineelliset hyödykkeet 29 629,63 29 629,63

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hanki 4 044 765,64 3 453 990,62

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 30 868 803,65 30 592 007,49

Sijoitukset

Osakkeet ja osuudet

Osakkeet ja osuudet 4 136 404,27 4 239 973,94

Muut lainasaamiset 309 953,67 316 101,67

Muut saamiset 464,20 464,20

Sijoitukset yhteensä 4 446 822,14 4 556 539,81

PYSYVÄT VASTAAVAT 35 563 616,58 35 554 603,88

TOIMEKSIANTOJEN VARAT

Valtion toimeksiannot 24 289,07 25 789,04

Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 27 485,55 27 515,55

Muut toimeksiantojen varat 39 488,00 80 763,12

TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHTEENSÄ 91 262,62 134 067,71

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 230 910,75 238 404,20

Vaihto-omaisuus 230 910,75 238 404,20

Saamiset

Pitkäaikaiset saamiset

Muut saamiset 0,00 0,00

Pitkäaikaiset saamiset 0,00 0,00

Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 1 703 627,63 2 638 626,20

Muut saamiset 142 096,65 233 554,97

Siirtosaamiset 130 473,64 198 137,73

Lyhytaikaiset saamiset 1 976 197,92 3 070 318,90

Saamiset yhteensä 1 976 197,92 3 070 318,90

Rahat ja pankkisaamiset 2 382 839,71 1 155 696,05

VAIHTUVAT VASTAAVAT 4 589 948,38 4 464 419,15

VASTAAVAA YHTEENSÄ 40 244 827,58 40 153 090,74


TASE Kunta Kunta

2013 2012

VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 14 801 186,31 14 801 186,31

Edellisten tilikausien yli/alijäämä 1 542 500,79 2 195 605,52

Tilikauden yli-/alijäämä 209 168,93 -653 104,73

OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 16 552 856,03 16 343 687,10

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET

Poistoero 895 105,63 927 547,52

Vapaaehtoiset varaukset 365 698,14 365 698,14

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET YHT. 1 260 803,77 1 293 245,66

PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset 17 300,00 18 400,00

PAKOLLISET VARAUKSET YHTEENSÄ 17 300,00 18 400,00

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT


Lahjoitusrahastojen pääomat 27 525,55 27 525,55

Muut toimeksiantojen pääomat 44 276,36 90 096,22

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT YHTEENSÄ 92 313,70 142 313,24

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksi 10 835 287,00 9 501 950,00

Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 66 400,00

Saadut ennakot 601 349,40 321 624,00

Ostovelat 67 142,79 134 285,57

Muut velat 4 028 600,60 3 933 134,60

Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 15 532 379,79 13 957 394,17

Lyhytaikainen

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksi 2 596 663,00 2 786 134,00

Lainat julkisyhteisöiltä 66 400,00 66 700,00

Saadut ennakot 17 223,29 14 390,93

Ostovelat 1 949 955,16 3 463 081,84

Muut velat 519 651,23 478 446,89

Siirtovelat 1 639 281,61 1 589 296,91

Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 6 789 174,29 8 398 050,57

VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 22 321 554,08 22 355 444,74

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 40 244 827,58 40 153 090,74


2. Konsernin tilinpäätöslaskelmat

KONSERNITULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012

TULOSLASKELMA

Toimintatuotot 20 385 420,82 26 590 005,18

Toimintakulut -46 442 734,73 -51 858 284,19

Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 1943,42 -5689,01

Toimintakate -26 055 370,49 -25 273 968,02

Verotulot 15 917 266,38 14 596 945,09

Valtionosuudet 12 162 968,00 11 685 373,00


Korkotuotot 2 265,86 14 470,89


Korkokulut -324 706,03 -448 704,81



Vuosikate 1 777 134,03 658 167,68



Arvonalentumiset -30 021,55 0,00

Poistot ja arvonalentumiset -1 934 522,00 -1 784 926,36


Tilikauden tulos 240 379,19 -1 128 512,17

Tilinpäätössiirrot 1 462,16 32 960,96

Vähemmistöosuudet 2 684,93 37 877,57

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 244 526,28 -1 057 673,64


KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 2013 2012

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 1 777 134,03 658 167,68


Tulorahoituksen korjauserät -1 265 382,51 -1 223 121,50

Toiminnan rahavirta yhteensä 879 497,13 -566 707,31


Investointimenot -2 695 022,21 -3 318 127,50

Rahoitusosuudet investiontimenoihin 28 314,37 46 035,03

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 1 984 879,17 361 434,80

Investointien rahavirta yhteensä -681 828,67 -2 910 657,67

Toiminnan ja investointien rahavirta 197 668,46 -3 477 364,98



Antolainasaamisten lisäykset 1 747,09 9 901,16

Antolainasaamisten vähennykset 311 418,52 408 736,93

Antolainauksen muutokset 313 165,61 418 638,09


Pa-lainojen lisäys 3 950 033,04 5 457 488,68

Pa-lainojen vähennys -2 704 165,36 -2 283 351,51

Lyh.aik.lainojen muutos -534 254,25 -1 733 505,75

Lainakannan muutokset 711 613,43 1 440 631,42

Oman pääoman muutos 0,00 0,00


Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -7 421,54 1 218,55

Vaihto-omaisuuden muutos -4 926,90 4 154,39

Saamisten muutos 10 721 055,58 6 653 000,49

Korottomien velkojen muutos -10 638 403,66 -5 600 265,44

Muut maksuvalmiuden muutokset 70 303,48 1 058 107,99

Rahoituksen rahavirta 1 095 082,52 2 917 377,50

Rahavarojen muutos 1 292 750,98 -559 987,48

+ Rahavarat 31.12. 2 975 282,14 2 163 816,02

- Rahavarat 1.1. -1 682 531,16 -1 603 828,54

1 292 750,98 559 987,48


KONSERNITASE 2013 2012

VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT



Muut pitkävaikutteiset menot 178 425,06 213 962,69

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 416 480,42 523 131,43


Maa- ja vesialueet 4 532 701,76 4 666 253,50

Rakennukset 14 991 136,86 15 685 638,00




Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 4 114 010,02 3 500 732,85

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 35 716 346,46 35 830 819,03

Sijoitukset

Osakkuusyhteisöosuudet 112 668,67 141 134,36

Muut osakkeet ja osuudet 731 174,84 728 321,25

Muut lainasaamiset 13 010,12 14 271,50

Muut saamiset 13 873,77 13 504,00

Sijoitukset yhteensä 870 727,40 897 231,11

PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 37 003 554,28 37 251 181,57

TOIMEKSIANTOJEN VARAT


Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 28 962,38 29 005,34

Muut toimeksiantojen varat 39 488,00 80 763,12

TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHTEENSÄ 197 353,57 215 008,42

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 340 999,30 336 072,40

Vaihto-omaisuus yhteensä 340 999,30 336 072,40

Saamiset


Lainasaamiset 0,00 342,98

Siirtosaamiset 9,40 2,75

Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 9,40 345,73


Myyntisaamiset 2 555 097,59 3 423 594,67

Lainasaamiset 30,60 0,00

Muut saamiset 310 943,63 356 926,55

Siirtosaamiset 256 405,75 298 109,93

Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 3 122 477,57 4 078 631,15

Saamiset yhteensä 3 122 486,97 4 078 976,88

Rahoitusarvopaperit

Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 0,00 353 780,00

Rahoitusarvopaperit yhteensä 0,00 353 780,00

Rahat ja pankkisaamiset 2 975 282,14 1 810 036,02

VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 6 438 768,41 6 578 865,30



KONSERNITASE 2013 2012

VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 14 801 186,31 14 801 186,31

Arvonkorotusrahasto 0,00 178 402,49

Muut omat rahastot 679 504,20 824 202,67

Edellisten tilikausien yli/alijäämä -6 723 716,83 -4 587 407,87

Tilikauden yli-/alijäämä 244 526,28 -691 085,07

OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 9 001 499,96 10 525 298,53

VÄHEMMISTÖOSUUDET 39 211,56 95 959,95


Poistoero 931 153,62 976 704,65


POISTOERO JA VAPAAEHT. VARAUKSET YHT. 1 345 070,33 1 475 129,31



Muut pakolliset varaukset 235 729,71 143 928,82

PAKOLLISET VARAUKSET YHTEENSÄ 253 029,71 162 628,82

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT


Lahjoitusrahastojen pääomat 29 636,79 30 600,27

Muut toimeksiantojen pääomat 49 195,40 51 725,06

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT YHTEENSÄ 203 958,10 346 838,58

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 19 066 207,09 14 638 230,60

Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 142 474,85

Saadut ennakot 601 349,40 321 624,00

Ostovelat 63 889,10 191 658,37

Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat 3 828 932,32 3 720 308,90

Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 23 560 377,91 19 014 296,72

Lyhytaikainen


Lainat julkisyhteisöiltä 66 400,00 182 159,31

Saadut ennakot 17 225,34 13 745,58

Ostovelat 2 423 298,02 3 203 704,20

Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat 655 300,16 517 740,80

Siirtovelat 2 549 574,05 2 917 185,79

Lyhytaikainen viera pääoma yhteensä 9 236 528,69 11 366 856,91

VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 32 796 906,60 30 381 153,63



D. LIITETIEDOT

TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT

1) Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet

ja -menetelmät

Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon

vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla.

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poisto-

suunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen perusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa

kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet.

Sijoistusten arvostus

Pysyvien vastaavien sijoitukset ja sijoitusluonteiset erät on merkitty taseessa hankintamenoon.

Vaihto-omaisuuden arvostus

Vaihto-omaisuus on inventoitu 31.12.2013 ja merkitty taseeseen hankintamenoon.

Rahoitusomaisuuden arvostus

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon.

Johdannaissopimusten käsittely

-

Avustusten käsittely

Pysyvien vastaavien aineellisten hyödykkeiden hankintaan saadut rahoitusavustukset on merkitty ao.

hyödykkeen hankintamenon vähennykseksi.

2) Perustelu, jos tuloslaskelman tai taseen esittämistapaa on muutettu edellisestä tilikaudesta tai

kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antamista ohjeista pikkeavaksi, sekä muutoksen vaikutukset

Tuloslaskelman esittämistavan muutos

-

3) Oikaisut edellisen tilinkauden tietoihin

-

4) Edellisen tilinkauden tietojen vertailukelpoisuus

-

5) Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset

Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut

-

Aikaisempia tilikausia koskevan virheen käsittely tilinpäätöksessä

-

6) Selvitys yksittäisen tase-erän osista

-

7) Valuuttamääräiset erät

-


KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Konsernitilinpäätöksen laajuus

Konsernitilinpäätökseen on yhdistely kaikki kiinteistö- ja asunto-osaketytäryhteisöt ja kuntayhtymät, joissa kunta on

jäsenenä. KOY Honkaura ei tee konsernitilinpäätöstä, joten yhtiön osaomistama AsOY Paavalinkivi on yhdistelty kuin

oma tytäryhteisö kunnan konsernitilinpäätökseen.

Etelä-Savon Sairaanhoitopiirin ky:n osalta konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kuntayhtymän laatima konserni-

tilinpäätös.

Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet

Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet

Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan

omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia

lukuun ottamatta.

Keskinäisem omistuksen eliminointi

Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä.

Vähemmistöosuudet

Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin tilikauden yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin

omasta pääomasta konsernitaseessa.

Suunnitelmapoistojen oikaisu

Kiinteistötytäryhteisöjen aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja

jäännösarvojen ero tilikaudelta on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi ja

aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi.

Tytäryhteisöt ovat soveltaneet 2011 alusta voimaan tullutta poistosuunnitelmaa vasta tilikaudella 2013.

Osakkuusyhteisöt

Osakkuusyhteisö Asunto-osakeyhtiö Joronrinne on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen.

Vapaaaehtoiset varaukset

Konsernitaseessa ei ole jaettu vapaaehtoisia varauksia vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan.

Poikkeavat arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät

-

Poikkeavat tilikaudet

Osakkuusyhteisön, Asunto-osakeyhtiö Joronrinne, osalta yhdistely on tehty välitilinpäätöksen 31.12.2013

perusteella.

Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus

Kunta on aloittanut sosiaali- ja terveyspalvelujen osalta yhteistyön Varkauden kaupungin kanssa 1.1.2013 alkaen.

Järjestämisvastuu on annettu Varkauden kaupungille, joten ko. palveluihin liittyviä keskinäisiä eriä ei ole syntynyt suoraan

kunnan ja Etelä-Savon Sairaanhoitopiirin, Vaalijalan ja Itä-Suomen Päihdehuollon kuntayhtymien kanssa. Keski-Savon

Oppimiskeskuksen ky:n ja Etelä-Savon koulutus ky:n toiminta on lakannut tilivuonna.

KOY Jyvästön osakkeiden arvo 30.021,55 € on kirjattu arvonalentumisena pois kunnan taseesta, koska yhtiö ei ole ole ollut

toiminnassa.


8) Toimintatuottojen erittely

Toimintatuotot tehtäväalueittain *)

Konserni Kunta

2013 2012 2013 2012

Yleishallinto 402 208 401 795 294 881 298 060

Sosiaali- ja terveyspalvelut 8 581 632 9 282 033 29 348 2 080 875

Opetus- ja kulttuuripalvelut 1 865 389 9 101 961 1 867 074 9 019 932

Tekniset palvelut 5 047 661 3 126 038 3 474 569 1 685 480

Vesihuoltolaitos 390 957 374 129 452 864 440 311

Energialaitos 4 097 574 4 304 049 4 179 450 4 389 139

Toimintatuotot yhteensä *) 20 385 421 26 590 005 10 298 186 17 913 797

*) toimintatuottojen erittely esitetään ulkoisista eristä

9) Verotulot eriteltynä

Verotulojen erittely

2013 2012 Muutos

Kunnan tulovero 14 205 011,77 13 111 387,07 8,34 %

Osuus yhteisöveron tuotosta 937 111,19 815 937,30 14,85 %

Kiinteistövero 812 486,54 703 100,47 15,56 %

Muut verotulot 0,00 0,00 0,00 %

Verotulot yhteensä 15 954 609,50 14 630 424,84 9,05 %

10) Valtionosuudet eriteltynä

Valtionosuuksien erittely

2013 2012 Muutos

Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) 9 533 508,00 9 400 834,00 1,41 %

Verotuloihin perustuva valtionousuuksien tasaus 2 517 288,00 2 161 032,00 16,49 %

Järjestemämuutoksen tasaus -48 408,00 -48 408,00 0,00 %

Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionsosuudet -692 131,00 -755 049,00 -8,33 %

Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus 0,00 -5 124,00 -100,00 %

Muut vo:een tehtävät vähennykset/lisäykset 940 488,00 932 088,00 0,90 %

Valtionosuudet yhteensä * 12 250 745,00 11 685 373,00 4,84 %


11) Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät

Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely

Konserni Kunta

2013 2012 2013 2012

Satunnaiset tuotot

Ky-osuuden palautus/E-Savon koulutuksen ky 394 327,45 0,00 394 327,45 0,00

Etelä-Savon Shp ky 1 185,60 1 185,60 0,00 0,00

Itä-Suomen Päihdehuollon ky 2 254,11 0,00 0,00 0,00

Satunnaiset tuotot yhteensä 397 767,16 1 185,60 394 327,45 0,00

Satunnaiset kulut

AsOy Paavalinkivi 0,00 2 939,09 0,00 0,00

Satunnaiset kulut yhteensä 0,00 2 939,09 0,00 0,00

Satunnaiset tuotot ja kulut yhteensä 397 767,16 -1 753,49 394 327,45 0,00

12) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista.

Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa.

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista

arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.

Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluksi.

2013 2012

Tilikauden aikana kuluksi kirjatut pienhankinnat 155 286,64 205 798,30


Käyttöomaisuuden ja muiden pitkävaikutteisten menojen poistosuunnitelma.

Käyttöomaisuuden ja muiden pitkävaikutteisten menojen poistosuunnitelma.

Kunnanvaltuusto 18.12.1996 § 76/muutos kunnanvaltuusto 29.9.2003 § 40* ja 13.12.2010 § 66 **

Kunnanvaltuusto 18.12.1996 § 76/muutos kunnanvaltuusto 29.9.2003 § 40*

Kunnanvaltuusto 13.12.2010 § 66**/Poistosuunnitelman muutos

Poistotapa Poistoaika Mj-poisto-%


Aineettomat oikeudet

Tietoliikenneohjelmistot Tasapoisto 5 vuotta

Muut aineettomat oikeudet Tasapoisto 5 vuotta

Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto 10 vuotta

Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto* 5 vuotta


Maa- ja vesialueet Ei poistoa

Rakennukset

Asuinrakennukset Tasapoisto** 30 vuotta

Hallinto- ja laitosrakennukset Tasapoisto** 40 vuotta

Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto** 30 vuotta

Muut rakennukset Tasapoisto** 30 vuotta

Kiinteät rakenteet ja laitteet

Kadut, tiet, torit ja puistot Tasapoisto** 25 vuotta

Sillat, uimalat ja laiturit Tasapoisto** 25 vuotta

Muut maa- ja vesirakenteet Tasapoisto** 25 vuotta

Vedenjakeluverkosto Tasapoisto** 40 vuotta

Viemäriverkko Tasapoisto** 40 vuotta

Puh.verkko, keskusasema ja alakeskukset Mj-poisto 22,00

Muut putki- ja kaapeliverkot Mj-poisto 20,00

Sähköverkosto Mj-poisto 10,00

Kaukolämpöverkosto Mj-poisto 10,00

Liunan Vesivoimalaitos Mj-poisto 4,00

Lämpökeskuksen koneet ja laitteet Mj-poisto 10,00

Koneet ja kalusto

Kuljetusvälineet Tasapoisto 7 vuotta

Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet Tasapoisto 5 vuotta

ATK-laitteet Tasapoisto 3 vuotta

Muut koneet ja kalusto Tasapoisto 3 vuotta

Osakkeet ja osuudet

Kuntayhtymäosuudet Ei poistoa

Tytäryhteisöosakkeet ja osuudet Ei poistoa

Osakkuusyhteisöosakkeet ja -osuudet Ei poistoa

Yhteisyhteisöosakkeet ja -osuudet Ei poistoa

Liikelaitosten peruspääomaosuudet Ei poistoa

Muut osakkeet ja osuudet Ei poistoa

Poistosuunnitelman muutokset:

kunnanvaltuusto 29.9.2003 § 40/ lisätty muiden pitkävaikutteisten menojen osalta tasapoisto/5 v ja kunnanvaltuusto

13.12.2010 § 66/muutettu rakennusten ja tiettyjen (ks. taulukko) kiinteiden rakenteiden ja laitteiden poistotapaa

menojäännöspoistosta tasapoistoksi.


13) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta kunnan

tilinpäätöksessä

Vuosina : 2012 - 2016

Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 1 399 880,71

Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno 2 101 008,97

Ero (€) -701 128,26

Ero % -33 %

Keskimääräinen poisto- ja investointitaso määräytyvät tilinpäätösvuotta edeltävän vuoden, tilinpäätösvuoden

ja voimassaolevaan taloussuunnitelmaan otettujen poistonalaisten investointien omahankintamenon

keskimäärästä. Poistonalaisia investointeja ovat pysyvien vastaavien muiden hyödykkeiden kuin maa- ja

vesialueiden ja sijoitusten hankinta.

Selvitys poikkeaman syistä:

Investointi- ja poistotason poikkeaman aiheuttavat tarkastelujaksoon ajoittuvat suuret investointi-hankkeet

sekä kunnassa, mm. perusturvan rakennukset ja teknisen toimen infraan liittyvät investoinnit että

energialaitoksella, mm. biolämpökeskus, etäluettavat sähkömittarit ja verkostosaneeraukset.

14) Selvitys tuottoihin ja kuluihin sisältyvistä pakollisten varausten muutoksista

Pakollisten varausten muutokset

Konserni Kunta

2013 2012 2013 2012

Eläkevastuu 1.1. *) 18 400,00 18 700,00 18 400,00 18 700,00

Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikaudella -1 100,00 -300,00 -1 100,00 -300,00

Eläkevastuu 31.12. *) 17 300,00 18 400,00 17 300,00 18 400,00

Potilasvahinkovakuutusmaksu 1.1. (ky) 169 936,94 126 828,82 0,00 0,00

Lisäykset tilikaudella 53 222,37 70 031,12 0,00 0,00

Vähennykset tilikaudella -38 729,60 -26 923,00 0,00 0,00

Potilasvahinkovakuutusmaksu 31.12. (ky) 184 429,71 169 936,94 0,00 0,00

Kaatopaikan jälkihoito 1.1. (llky) 34 200,00 17 100,00 0,00 0,00

Lisäykset tilikaudella 17 100,00 17 100,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00

Kaatopaikan jälkihoito 31.12. (llky) 51 300,00 34 200,00 0,00 0,00

Muut pakolliset varaukset yhteensä 235 729,71 204 136,94 0,00 0,00

*) Sisältää ns. vanhojen eläkkeiden eläkevastuun ja varhennetun eläkkeen eläkealeneman korvaukseksi myönnetyt eläkkeet. Eläkevastuu 31.12.2012

ilmoituksen mukaan oli 18 100 €/Energialaitoksen tilinpäätökseen ei kirjattu vähennystä 300 € ilmoituksen myöhäisen saannin vuoksi.


15) Selvitys muihin toimintatuottoihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitoista

ja muihin toimintakuluihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntitappioista

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot

Konserni Kunta

2013 2012 2013 2012

Muut toimintatuotot

Maa- ja vesialueiden myyntivoitot 1 462 377,04 95 858,42 1 462 377,04 95 858,42

Rakennusten myyntivoitot 123,47 0,00 123,47 0,00

Muut myyntivoitot 69 840,47 89,72 69 840,47 0,00

Myyntivoitot yhteensä 1 532 340,98 95 948,14 1 532 340,98 95 858,42

Muut toimintakulut

Maa- ja vesial.myyntitappiot 0,00 5 788,95 0,00 5 788,95

Muut myyntitappiot 0,00 49 980,00 0,00 49 980,00

Myyntitappiot yhteensä 0,00 55 768,95 0,00 55 768,95

16) Yhteismäärät muihin rahoitustuottoihin sisältyvistä tuotoista, jotka on saatu osuuksista muissa

yhteisöissä, jos ne ovat olennaisia

Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely

2013 2012

Osinkotuotot muista yhteisöistä 25,00 35,00

Peruspääoman korot kuntayhtymiltä 21 729,48 22 323,92

Yhteensä 21 754,48 22 358,92

17) Erittely poistoeron muutoksista

Erittely poistoeron muutoksista

2013 2012

Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos 32 441,89 32 441,89

Suunnitelman mukaisten poistojen ja

verotuksessa tehtyjen poistojen erotus (- tai +)

0,00 0,00

Poistoeron muutokset yhteensä 32 441,89 32 441,89


TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

18) Lainan liikkeeseen laskemisesta aiheutuneet kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset.

Ei ilmoitettavaa.

19) Arvonkorotusten periaatteet ja arvonmääräytymismenetelmät Ei ilmoitettavaa.

20) Selvitys tilikaudella aktivoitujen korkomenojen määrästä, jos korkomenoja on luettu hyödykkeen

hankintamenoon.

Ei ilmoitettavaa.

21) Pysyvien vastaavien hyödykkeet ja muut pitkäaikaiset sijoitukset

Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat

oikeudet

Muut pitkävai-

kutteiset menot

Ennakko-

maksut

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 243 037,44 163 019,14 0,00 406 056,58

Lisäykset tilikauden aikana 43 406,12 0,00 0,00 43 406,12

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana -118 849,38 0,00 0,00 -118 849,38

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00

Tilikauden poisto -37 118,34 -45 504,19 0,00 -82 622,53

Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00


Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 130 475,84 117 514,95 0,00 247 990,79

Olennaiset lisäpoistot

Erittely olennaisista lisäpoistoista 0,00 0,00 0,00 0,00


Maa- ja

vesialueet

Raken-

nukset

Kiinteät

rakenteet

ja laitteet

Koneet

ja kalusto

Muut

aineelliset

hyödykkeet

Ennakko-

maksut ja

kesk.er.hank.

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 4 359 916,78 11 649 094,58 10 877 258,76 222 117,12 29 629,63 3 453 990,62 30 592 007,49

Lisäykset tilikauden aikana 2 952,00 225 704,88 265 707,54 48 482,57 0,00 1 248 298,02 1 791 145,01

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 -10 000,00 0,00 0,00 0,00 -10 000,00

Vähennykset tilikauden aikana -116 926,70 -41 507,94 0,00 -38 041,29 0,00 0,00 -196 475,93

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 657 523,00 0,00 0,00 -657 523,00 0,00

Tilikauden poisto 0,00 -500 900,12 -719 674,87 -87 297,93 0,00 0,00 -1 307 872,92

Arvonalennukset ja niiden

palautukset

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 4 245 942,08 11 332 391,40 11 070 814,43 145 260,47 29 629,63 4 044 765,64 30 868 803,65

Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 4 245 942,08 11 332 391,40 11 070 814,43 145 260,47 29 629,63 4 044 765,64 30 868 803,65


Erittely olennaisista lisäpoistoista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Maa- ja vesialueet erittely

Konserni Kunta

2013 2012 2013 2012

Maa- ja vesialueet

Kiinteistöjen liittymismaksut 0,00 0,00 0,00 0,00

Muut maa- ja vesialueet 4 532 701,76 4 666 253,50 4 245 942,08 4 359 916,78

Maa- ja vesialueet yhteensä 4 532 701,76 4 666 253,50 4 245 942,08 4 359 916,78

Sijoitukset Osakkeet ja osuudet

Osakkeet konserni-

yhtiöt

Osakkeet omistusyht

yhteisöt

Kunta- yhtymä-

osuudet

Muut osakkeet

ja osuudet

Yhteensä

Hankintameno 1.1. 2 424 541,62 6 160,23 1 364 453,64 444 818,45 4 239 973,94

Lisäykset 33 640,00 0,00 0,00 0,00 33 640,00

Vähennykset 0,00 0,00 -107 188,12 0,00 -107 188,12

Siirrot erien välillä 0,00 -2 690,99 0,00 2 690,99 0,00

Hankintameno 31.12. 2 458 181,62 3 469,24 1 257 265,52 447 509,44 4 166 425,82

Arvonalennukset -30 021,55 0,00 0,00 0,00 -30 021,55

Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 2 428 160,07 3 469,24 1 257 265,52 447 509,44 4 136 404,27

Jvk-, muu laina- ja muut saamiset

Jvk-laina-

saamiset

Saamiset

konserni-

yhteisöt

Saamiset

kunta-

yhtymät

Saamiset

muut

yhteisöt

Yhteensä

Hankintameno 1.1. 0,00 301 953,67 0,00 14 612,20 316 565,87

Lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset 0,00 0,00 0,00 -6 612,20 -6 612,20

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Hankintameno 31.12. 0,00 301 953,67 0,00 8 000,00 309 953,67

Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 301 953,67 0,00 8 000,00 309 953,67

Olennaiset kuntayhtymäosuuksien arvon muutokset

Tase- arvo 1.1.

Lisäykset tilikaudella

Vähennykset tilikaudella

Tase- arvo 31.12.

Kunnan osuus ky:n

peruspää- omasta

Ero

Etelä-Savon Shp ky 1 000 000,00 0,00 0,00 1 000 000,00 1 507 655,46 -507 655,46

Keski-Savon Oppimiskeskus 80 330,77 0,00 80 330,77 0,00 0,00 0,00

Itä-Suomen Päihdehuollon ky 13 492,35 0,00 0,00 13 492,35 13 475,95 16,40

Etelä-Savon Koulutuksen ky 26 857,35 0,00 26 857,35 0,00 0,00 0,00

Etelä-Savon Maakuntaliitto ky 2 779,98 0,00 0,00 2 779,98 2 980,12 -200,14

Vaalijalan ky 25 060,82 0,00 0,00 25 060,82 25 167,24 -106,42

Keski-Savon jätehuollon liikel ky 215 932,37 0,00 0,00 215 932,37 215 932,76 -0,39

1 364 453,64 0,00 107 188,12 1 257 265,52 1 765 211,53 -507 946,01


Omistuksia muissa yhteisöissä koskevat liitetiedot

22) Tytäryhteisöistä

23) Kuntayhtymistä

24) Yhteisyhteisöistä sekä yhden viidesosan tai sitä suuremman omistusosuuden kohteena olevista yrityksistä

tai yhteisöistä ja muista omistusyhteysyhteisöistä

Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt

Nimi Kuntakonsernin osuus

Kotipaikka Kunnan

omistus-

osuus

Konsernin

omistus-

osuus

omasta

pääomasta

vieraasta

pääomasta

tilikauden

voitosta/

tappiosta

Tytäryhteisöt

Kiinteistö Oy Kaitaisten lomarengas Joroinen 60,61 % 60,61 % 25 095,18 595,34 -373,74

As Oy Pikalle Joroinen 82,60 % 82,60 % 159 360,60 120 267,21 3,65

As Oy Maavesi Joroinen 76,19 % 76,19 % 152 048,18 489,14 12,98

As Oy Tuomaalanhovi Joroinen 100,00 % 100,00 % 411 085,57 365 818,30 2 059,56

Kiinteistö Oy Honkaura Joroinen 100,00 % 100,00 % 414 155,68 6 610 431,33 42,32

Kiinteistö Oy Joroisten Kunnantalo Joroinen 82,60 % 80,60 % 1 394 937,51 95 283,57 54 272,69

As Oy Paavalinkivi Joroinen 61,85 % 525 389,38 676 040,30 3 025,89

Yhteensä 3 082 072,11 7 868 925,19 59 043,35

Kuntayhtymät

Etelä-Savon Shp ky Mikkeli 4,94 % 4,94 % 1 314 693,32 2 420 030,66 48 530,08

Etelä-Savon Maakuntaliitto ky Mikkeli 3,39 % 3,39 % 13 473,56 15 438,54 916,02

Itä-Suomen Päihdehuollon ky Mäntyharju 0,74 % 0,74 % 14 238,87 5 307,49 2 832,85

Keski-Savon jätehuollon liikelaitosky Varkaus 11,40 % 11,40 % 220 673,49 112 783,70 1 890,58

Vaalijalan ky Pieksämäki 1,24 % 1,24 % 108 748,50 208 498,35 -4 368,72

Yhteensä 1 671 827,74 2 762 058,74 49 800,81

Osakkuusyhteisöt

As Oy Joronrinne Joroinen 28,90 % 28,90 % 87 105,54 8 173,72 1 943,42

Yhteensä 4 841 005,39 10 639 157,65 110 787,57


25) Pitkä- ja lyhytaikaiset saamiset tytäryhteisöiltä, kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä sekä

osakkuus- ja muilta omistusyhteysyhteisöiltä

Saamisten erittely

2013 2012

Pitkä-

aikaiset

Lyhyt-

aikaiset

Pitkä-

aikaiset

Lyhyt-

aikaiset

Saamiset tytäryhteisöiltä

Myyntisaamiset 0,00 37 116,66 0,00 34 769,39

Lainasaamiset 301 953,67 0,00 301 953,67 0,00

Muut saamiset 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirtosaamiset 0,00 98,97 0,00 30 977,70

Yhteensä 301 953,67 37 215,63 301 953,67 65 747,09

Saamiset kuntayhtymiltä, joissa

kunta jäsenenä

Myyntisaamiset 0,00 1 594,02 0,00 1 820,70

Lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00

Muut saamiset 0,00 0,00 0,00 30 390,51

Siirtosaamiset 0,00 21 593,24 0,00 21 593,24

Yhteensä 0,00 23 187,26 0,00 53 804,45

Saamiset osakkuus- sekä muilta

omistusyhteisöiltä

Myyntisaamiset 0,00 660,60 0,00 4 508,65

Lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00

Muut saamiset 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 660,60 0,00 4 508,65

Saamiset yhteensä 301 953,67 61 063,49 301 953,67 124 060,19

26) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät

Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät

Konserni Kunta

2013 2012 2013 2012

Pitkäaikaiset siirtosaamiset

Menoennakot 9,40 2,75

Etukäteen maksetut vuorakulut 9,40 2,75 0,00 0,00

Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä 9,40 2,75 0,00 0,00

Lyhytaikaiset siirtosaamiset

Tulojäämät

Siirtyvät korot 247,00 345,80 0,00 0,00

Kelan korvaus työterveydenhuollosta 64 366,49 42 463,55 48 274,13 30 113,55

Eu-tuet ja avustukset 8 893,09 8 892,00 0,00 0,00

Muut tulojäämät 98 411,60 180 275,38 82 199,51 168 024,18

Tulojäämät yhteensä 171 918,18 231 976,73 130 473,64 198 137,73

Lyhytaikaisen siirtosaamiset yhteensä 171 918,18 231 976,73 130 473,64 198 137,73


27) Rahoitusarvopapereista tase-erittäin jälleenhankintahintojen ja aktivoitujen hankintamenojen

erotus

Ei ilmoitettavaa.

TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

28) Tase-eräkohtainen erittely oman pääoman erien lisäyksistä ja vähennyksistä sekä siirroista näiden

erien välillä tilikauden aikana

Oman pääoman erittely

Konserni Kunta

2013 2012 2013 2012

Peruspääoma 1.1. 14 801 186,31 14 801 186,31 14 801 186,31 14 801 186,31

Lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00

Peruspääoma 31.12. 14 801 186,31 14 801 186,31 14 801 186,31 14 801 186,31

Arvonkorotusrahasto 1.1. 176 465,86 178 402,49 0,00 0,00

Lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset 176 465,86 1 936,63 0,00 0,00

Arvonkorotusrahasto 31.12. 0,00 176 465,86 0,00 0,00

Muut omat rahastot

Rahaston pääoma 1.1. 749 664,04 824 202,67 0,00 0,00

Siirrot rahastoon 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirrot rahastosta 70 159,84 74 538,63 0,00 0,00

Rahaston pääoma 31.12. 679 504,20 749 664,04 0,00 0,00

Muut omat rahastot yhteensä 679 504,20 749 664,04 0,00 0,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. -5 385 085,21 -4 587 407,87 2 195 605,52 2 855 240,76

Muut yhdistelystä aiheutuvat erät -280 957,98 -106 592,27 0,00 0,00

Edellisen tilikauden tulos -1 057 673,64 -691 085,07 -653 104,73 -659 635,24

Edellisen tilikauden virheen oikaisu 0,00 0,00 0,00 0,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. -6 723 716,83 -5 385 085,21 1 542 500,79 2 195 605,52

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 244 526,28 -1 057 673,64 209 168,93 -653 104,73

Oma pääoma yhteensä 9 001 499,96 9 284 557,36 16 552 856,03 16 343 687,10

29) Erittely poistoeroista

Erittely poistoeroista

2013 2012

Investointivaraukseen liittyvä poistoero 895 105,63 927 547,52

EVL-poistoihin liittyvä poistoero 0,00 0,00

Poistoero yhteensä 895 105,63 927 547,52


30) Tase-erien mukaan eritelty tieto sellaisista pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvista

veloista, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua

Pitkäaikaiset velat

2013 2012

Joukkovelkakirjalainat 0,00 0,00


Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00

Pitkäaikaiset velat yhteensä 4 110 550,00 3 136 870,00

31) Erittely liikkeeseen lasketuista joukkovelkakirjalainoista

Ei ilmoitettavaa.

32) Erittely olennaisista pakollisiin varauksiin merkityistä eristä, jos se on tarpeen tase-erien

selventämiseksi

Pakolliset varaukset

Konserni Kunta

2013 2012 2013 2012

Muut pakolliset varaukset

Ympäristövastuut 51 300,00 34 200,00 0,00 0,00

Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu (ky) 184 429,71 169 936,94 0,00 0,00

Muut pakolliset varaukset yhteensä 235 729,71 204 136,94 0,00 0,00

33) Erikseen pitkä- ja lyhytaikaiset velat tytäryhteisöille, kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä ja

osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille.

Vieras pääoma

2013 2012

Pitkä-

aikainen

Lyhyt-

aikainen

Pitkä-

aikainen

Lyhyt-

aikainen

Velat tytäryhteisöille

Saadut ennakot 0,00 0,00 0,00 0,00

Ostovelat 0,00 33 801,93 0,00 3 510,94

Muut velat 205 542,02 0,00 195 542,02 0,00

Siirtovelat 0,00 0,00 0,00 26 594,06

Yhteensä 205 542,02 33 801,93 195 542,02 30 105,00

Velat kuntayhtymille, joissa kunta jäsenenä

Ostovelat 67 142,79 69 434,20 134 285,57 781 135,63

Muut velat 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirtovelat 0,00 0,00 0,00 0,00

Yhteensä 67 142,79 69 434,20 134 285,57 781 135,63

Velat osakkuus- sekä muille

omistusyhteysyhteisöille

Saadut ennakot 0,00 0,00 0,00 0,00

Ostovelat 0,00 2 010,65 0,00 0,00

Muut velat 3 010,56 0,00 3 010,56 0,00

Yhteensä 3 010,56 2 010,65 3 010,56 0,00

Vieras pääoma yhteensä 275 695,37 105 246,78 332 838,15 811 240,63


34) Maksuvalmiuden kannalta merkittävä sekkilimiitti on suotavaa ilmoittaa tasee liitetiedoissa, jos

taseeseen on merkitty luotollisen sekkivelan määrä

Ei ilmoitettavaa.

35) Vuokrakohteen lunastusvelka, jos sitä ei ole esitetty taseessa erillisenä.

Ei ilmoitettavaa.

36) Erittely Muut velat -erän jakautumisesta liittymismaksuihin ja muihin velkoihin, jos

liittymismaksuja ei ole merkitty taseeseen erillisenä eränä.

Muiden velkojen erittely

Konserni Kunta

2013 2012 2013 2012

Muut velat

Liittymismaksut 3 828 932,32 3 737 592,58 4 028 600,60 3 933 134,60

Muut velat 0,00 8 387,44 0,00 0,00

Muut velat yhteensä 3 828 932,32 3 745 980,02 4 028 600,60 3 933 134,60

37) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät

Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät

Konserni Kunta

2013 2012 2013 2012

Lyhytaikaiset siirtovelat

Tuloennakot/valtionosuusennakot 227 958,51 205 791,21 207 282,62 185 526,36

Menojäämät

Palkkojen ja henkilösivukulujen

jaksotukset

1 633 784,22 1 359 745,35 958 949,95 729 886,44

Korkojaksotukset 71 525,21 62 428,16 70 196,71 60 809,77

Muut menojäämät 43 442,27 129 366,30 0,00 0,00

Eo. lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 1 976 710,21 1 757 331,02 1 236 429,28 976 222,57

Siirtovelat yhteensä 2 549 574,05 2 510 469,30 1 639 281,61 1 589 296,91

38) Taseen ulkopuolella olevat huollettavien varat määräkokonaisuuksina, jotka noudattavat henkilön

tietosuojasta annettuja säännöksiä

Huollettavien varat

Konserni Kunta

2013 2012 2013 2012

Huollettavien varat 31.12. 3 941,21 9 148,54 0,00 4 331,32

39) Elatustuen takautumissaatava

Elatustuen takautumissaatavan laskennallinen korvaus

2013 2012

Taseen saamisiin merkitty määrä 31.12.2012

Vuoden 2013 erää ei ole merkitty taseeseen.

6 825,00

6 891,00


VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

40) Velat, joista kunta on pantannut, kiinnittänyt tai muulla tavalla antanut vakuudeksi omaisuutta,

eriteltyinä vakuuslajeittain kultakin kirjanpitolain 1:6 §:n mukaan taseen vastattavissa esitettävän

vieraan pääoman erältä.

Ei ilmoitettavaa.

41) Vakuuksista, jotka kunta on muuten kuin edellä kohdassa 40 tarkoitetulla tavalla antanut

puolestaan, yhteenlaskettu arvo vakuuslajeittain eriteltyinä

42) Vakuuksista, jotka kunta on antanut sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta,

yhteenlaskettu arvo vakuuslajeittain eriteltyinä

43) Yhteenlaskettu arvo kunnan antamista muista kuin edellä 40-42 kohdissa tarkoitetuista

vakuuksista lajeittain eriteltynä. Vakuudet

Konserni Kunta

2013 2012 2013 2012

Omasta puolesta annetut vakuudet

Sitoumusten vakuudeksi annetut kiinnitykset 13 378 229,27 13 378 229,27 0,00 0,00

Sitoumusten vakuudeksi pantatut arvopaperit 0,00 0,00 0,00 0,00

Yhteensä 13 378 229,27 13 378 229,27 0,00 0,00

Kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta annetut

vakuudet

Vakuudeksi annetut kiinnitykset 0,00 0,00 0,00 0,00

Pantatut arvopaperit 0,00 0,00 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00

Muiden puolesta annetut vakuudet

Vakuudeksi annetut kiinnitykset 0,00 0,00 0,00 0,00

Pantatut arvopaperit 0,00 0,00 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00

Vakuudet yhteensä 13 378 229,27 13 378 229,27 0,00 0,00

44) Leasingvuokrasopimusten mukaisten vuokrien jäljellä olevien määrien yhteissumma, jos se on

merkittävä

Leasingvastuiden yhteismäärä

Konserni Kunta

2013 2012 2013 2012

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 137 714,52 200 558,46 73 878,79 149 664,67

Myöhemmin maksettavat 270 228,20 279 863,69 139 224,48 179 025,10

Yhteensä 407 942,72 480 422,15 213 103,27 328 689,77


45) Kunnan antamat vastuusitoumukset sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta.

Vastuusitoumukset

Konserni Kunta

2013 2012 2013 2012

Takaukset samaan konserniin kuuluvien

yhteisöjen puolesta

Alkuperäinen pääoma 9 955 500,00 9 785 500,00

Jäljellä oleva pääoma 8 156 140,00 8 114 030,00

Takaukset muiden puolesta *)

Alkuperäinen pääoma 3 274 236,93 3 274 236,93 3 274 236,93 3 274 236,93

Jäljellä oleva pääoma 1 798 250,62 1 938 019,48 1 798 250,62 1 938 019,48

*) Tähän sisältyvät myös kunnan antamat täytetakaukset asuntolainoista, joista lainasitoumukset tehty.

46) Muut kunnan antamat vastuusitoumukset

Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista

2013 2012

Kunnan osuus takauskeskuksen

takausvastuista 31.12.

23 055 716,66 19 955 844,15

Kunnan osuus takauskeskuksen

kattamattomista takausvastuista 31.12.

0,00 0,00

Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus

takauskeskuksen rahastosta 31.12.

15 462,43 14 098,18

Joroisten kunta on myöntänyt vastatakauksen 194.686,91 € Pohjois-Savon ympäristökeskukselle/entisen Riikinnevan

jätelaitoksen jätteenkäsittelytoiminnan lopettamis- ja jälkihoitovelvoitteen varmistamiseksi. Kunta on saanut vastaavan

suuruisen takauksen Varkauden kaupungilta.

47) Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt

Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt

Järjestelyjen luonne ja liiketoiminnallinen peruste Konserni Kunta

2013 2012 2013 2012

Sopimusvastuut

Vuokravastuut 3 437,00 3 898,84 0,00 0,00

Sitoumukset hankkeisiin 148 050,00 95 049,22 148 050,00 93 772,00

Eri sopimusvastuut 2 321,80 2 321,80 0,00 0,00

Yhteistyö- ja kumppanuussopimukset 5) 0,00 0,00 0,00 0,00

Sopimusvastuut yhteensä 153 808,80 101 269,86 148 050,00 93 772,00

Arvonlisäveron palautusvastuu *) 447 470,49 423 753,10 447 470,49 423 493,79

Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu **) 1 350 954,43 1 350 954,43 1 350 954,43 1 350 954,43 *) Palautuksena ja vähennyksenä käsitellyt arvonlisäverot uudisrakennusten ja perusparantamisen hankintamenoista, joihin liittyy mahdollinen palautusvelvollisuus kiinteistöt myytäessä tai niiden käyttötarkoituksen muuttuessa vähennykseen tai palautukseen

oikeuttamattomaan tarkoitukseen (ALV 120 §). Palautusvastuuta määriteltäessä otetaan huomioon kiinteistöt, joiden osalta vastuun

toteutuminen on todennäköistä investointi- tai taloussuunnitelmaan tai toimenpideohjelmaan perustuen. Eo. taulukossa on huomioitu kaikki

kiinteistöinvestoinnit, joista on saatu alv-palautus tai vähennys.

**) Sosiaali- ja terveydenhuollon sekä opetus- ja kulttuuritoimen perustamishankkeisiin saatujen valtionosuuksien palautusvastuut, STVOL 4:30 §,

L opetus- ja kulttuuritoimen rahoituksesta 7:30 § (vastuu voimassa 15 vuotta). Vastuut päättyvät vuosina 2015-2020.

Maankäyttösopimuksista kunnalle aiheutuvat velvoitteet:

Maankäyttösopimus 9.6.2011/kunnallistekniikan rakentamisvelvoite.

Maankäyttösopimus 4.8.2011/kunnallistekniikan rakentamisvelvoite.


HENKILÖSTÖÄ JA TILINTARKASTAJAN PALKKIOITA KOSKEVAT LIITETIEDOT

48) Henkilöstön lukumäärä 31.12. tehtäväalueittain tai muuta kunnan määrittelemää ryhmittelyä

käyttäen

Henkilöstön lukumäärä 31.12.

2013 2012

Yleishallinto 13 8

Sosiaali- ja terveystoimi 0 3

Opetus- ja kulttuuritoimi 169 248

Yhdyskuntapalvelut 45 0

Muut palvelut 0 0

Liiketoiminta 16 16

Yhteensä 243 275

49) Tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilösivukulut, ellei niitä ole eritelty

tuloslaskelmassa

Henkilöstökulut

2013 2012

Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 10 422 312,70 11 868 229,74

Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja

aineellisiin hyödykkeisiin

51 647,11 97 319,26

Henkilöstökulut yhteensä 10 473 959,81 11 965 549,00

50) Tilintarkastajan palkkiot

Tilintarkastajan palkkiot

2013 2012

Tilintarkastustoimisto Clavis

Tilintarkastuspalkkiot 2 500,00 6 500,00

BDO Audiator Oy,

Tilintarkastuspalkkiot 3 277,50 0,00

Palkkiot yhteensä 5 777,50 6 500,00


E. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET

1. Joroisten Energialaitos

JOHTOKUNNAN TOIMINTAKERTOMUS

Yleistä

Joroisten Energialaitoksen toiminta jatkui toimintakaudella edelleen aikaisempien toimintakausien

mukaisessa laajuudessa, mutta sekä liikevaihto notkahti hieman että kannattavuus meni tappiolliseksi.

Liikevaihto oli 5 386 608 euroa (5 678 555 euroa) ja tilikauden alijäämä oli -338 741 euroa (ylijäämä 45 735

euroa). Liikevaihdon pieneneminen johtui sähkönsiirron sekä sähkön tuotannon liikevaihtojen muutoksista.

Liiketoiminnan tappiot syntyivät sähkön myynnissä -251 793 euroa ja kaukolämpötoiminnassa -276 393

euroa. Myös asennustoiminta tuotti tappiota -44 194 euroa.

Energialaitoksen uusi johtosääntö tuli voimaan toimintakauden alkaessa 1.1.2013 ja uusi johtokunta aloitti

samoin vuoden alusta toimintansa. Uusitussa johtosäännössä päätäntävalta liikelaitoksen johtamisessa siirtyi

selkeästi energialaitoksen johtokunnalle. Energialaitos jatkoi toimintaansa tiiviisti Joroisten kuntakonsernin

osana. Johtokunnan lisäksi energialaitokselle valittiin toimitusjohtajaksi Urpo Pietikäinen, joka aloitti

viransijaisena 25.3.2013 ja toimitusjohtajan virassa 1.7.2013 alkaen pitkäaikaisen toimitusjohtajan Erkki

Salmen jäädessä eläkkeelle.

Maailmanlaajuinen matalasuhdanne ja EU-alueen taloudelliset vaikeudet heijastuivat voimakkaasti myös

kotimaan talouteen ja sitä kautta energian kysyntään. Sähköenergian hinta jatkoi laskuaan pohjoismaisilla

sähkön tukkumarkkinoilla ja heijastui sitä kautta sähkön vähittäismarkkinoille alenevina myyntihintoina.

Vuode aikana sähkömarkkinat jatkoivat avautumistaan. Tätä kehitystä edesauttoi se, että lähes kaikille

sähkönsiirron verkkoasiakkaille saatiin asennettua etäluettavat energiamittarit. Tämä mahdollistaa

sähkömarkkinoilla nopeat ja toimivat sähkön myyjän sekä tuotteiden vaihdot. Sähkön myyjän vaihdon

kustannukset ovat sähkömarkkinalaissa määrätty sähkön siirron maksettavaksi, joten sähkön kilpailuttaminen

ja myyjän vaihdot ovat asiakkaille käytännössä maksuttomia palveluita.

Energiantuotantomarkkinoiden kehitys oli vuoden aikana hyvin epävakaata ja hinnan muodostus vapailla

markkinoilla oli hyvin vaikeasti ennustettavissa. Vesivoimalla tuotetun energian näkökulmasta vuosi oli

täydellinen vastakohta edellisvuoden huipputuotannolle. Tuotanto pienentyi vuodessa noin kolmanneksella.

Tuulivoiman rakentaminen saatiin Suomessa hyvään vauhtiin. Hiilen maailmanmarkkinahinta, joka

käytännössä määrittää sähköenergian hinnan, jatkoi laskuaan ja lisäksi päästöoikeuksien hinnat olivat

ennätyksellisen alhaalla. Pitkäaikaisten sähkönhankinnan hintatason suhde päivän hintaan oli selkeästi

korkeampi. Päivän hintaan vaikuttaa suoraan kysynnän ja tarjonnan laki. Taloudellisen matalasuhdanteen

aikana markkinoilla on tarjolla halpoja sähköeriä, joita ketterät markkinatoimijat hyödyntävät ja käytännössä

polkevat sähkön hintaa alaspäin. Tämä vaikeuttaa pitkäaikaisella jänteellä toimivien perinteisten

sähkönmyyjien toimintaa. Näin kävi myös Joroisten Energialaitoksen sähkönmyynnin osalta.

Kaukolämmön myynti oli hienoisessa nousussa kylmän kevättalven johdosta, mutta ennätyksellisen lämmin

joulukuu palautti energian käytön edellisvuoden tasolle. Energialaitos kamppaili edelleen vuonna 2009

hankitun biolämpölaitoksen käyttöönoton kanssa. Vuosi oli haasteellinen laitoksen toimitukseen liittyvän

valituksen käsittelyn viivästyessä hallinto-oikeudessa. Laitosta käytettiin toimintavuoden alkutalvi aina

toukokuun lopulle saakka vaihtelevalla käytettävyydellä. Laitos pysähtyi käyttöhäiriöön toukokuun lopulla ja

saatiin jälleen lämmityskäyttöön vasta joulukuun 10. päivä laitostoimittajan hitaasta korjausaikataulusta

johtuen. Kaukolämmön tuotanto jouduttiin hoitamaan seisokkiaikana sekä talven pakkasilla sähköllä ja

raskaalla polttoöljyllä, joka nosti kaukolämmön tuotantokustannuksia sadoilla tuhansilla euroilla. Laitoksen

käyttöönottoon tähtäävä toiminta jatkuu edelleen.

Sähkönsiirron kannalta vuosi oli vaiherikas. Vuosi oli normaali aina marraskuulle saakka, mutta sitten alkoi

säätilojen vaihtelut ja sunnuntaina 17.11.2013. pyyhkäisi Eino-myrsky alueen yli aiheuttaen jälleen kerran


lähes koko jakeluverkon laajuiset sähköhäiriöt. Viat saatiin korjattua käytännössä neljässä päivässä eli

keskiviikkoiltaan 20.11.2013 mennessä. Korjauskustannukset sekä vakiokorvaukset olivat yhteensä noin

170 000 euroa, joista vakuutukset korvasivat osan. Uusi sähkömarkkinalaki tuli voimaan 1.9.2013. Lain

keskeisimmät uudistukset olivat velvoitteet sähköverkon säävarmuuden parantamiseksi,

vakiokorvauskäytännön muuttaminen sekä uuden sähköverkkoluvan hakeminen. Laki velvoittaa tekemään

suunnitelman säävarman verkon rakentamiseksi sekä valmiussuunnitelman 30.6.2014 mennessä. Alustava

suunnitelma ja arviot verkostoinvestointimääristä selvitettiin toimintavuoden aikana. Kokonaisinvestoinnit

ovat vuoteen 2018 mennessä lähes 15 miljoonaa euroa tämän päivän kustannustasossa.

Sisäasennustoiminta päätettiin ajaa alas vuoden 2013 lopussa ja resurssit keskitetään sähkönsiirto- ja

kaukolämpöverkkotoimintaan ja niihin liittyvien asiakaspalvelutehtävien hoitamiseen. Sähkön- ja

kaukolämmön tuotanto vaatii myös osaavia resursseja sekä kunnossapidossa että käytössä.

Toimintavuoden lopussa energialaitoksen palveluksessa oli toimitusjohtajan lisäksi viisi toimihenkilöä ja

kymmenen asentajaa.

Esitys tilikauden tuloksen käsittelyksi Energialaitoksen johtokunta esittää tilikauden alijäämän 338 741,70 euroa siirtämistä edellisen vuosien yli-

/alijäämätilille.

Joroisten Energialaitoksen johtokunta


TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

Liikelaitos Joroisten Energialaitos on kunnallinen liikelaitos, joka on energialaitoksen johtokunnan alainen.

Joroisten Energialaitos vastaa energian huollosta Joroisten kunnan alueella. Energian huolto käsittää sähkön

myynti- ja siirtotoiminnan sekä sähkön tuotannon että myös kaukolämmön tuottamisen. Energialaitoksen

liiketoiminta-alueina energian huollon lisäksi on myös asennustoiminta.

Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja

Yleistä talousarviovuodelle:

Energialaitoksen pitkän aikavälin suunnittelua sähkön siirron osalta tulee jatkossa yhä selvemmin ohjaamaan

tulevat TEM:n uudet muutokset sähkölakiin. Näissä tullaan määrittelemään entistä selvemmin tiukemmat

kriteerit jakeluhäiriöiden sallittuihin pituuksiin. Tästä aiheutuu suuri verkostosaneeraustarve varsinkin haja-

asutusalueelle.

Sähkön myynnin markkinoissa ollaan vuonna 2015 menossa pohjoismaisiin yhteismarkkinoihin. Jo nyt on

pienellä laitoksella suuret ponnistelut pysyä kovasti kilpailluilla sähkön myyntimarkkinoilla.

Kaukolämpötoiminnassa öljyn voimakkaan hintakehityksen vuoksi kiinnitetään kaikki huomio kotimaisen

polttoaineen hyödyntävään toimintaan kaukolämmön tuotannossa.


1. Omistajalle, Joroisten kunnalle, tilitetään korvausta peruspääomasta 290 000 €.

2. Energialaitos myy ja siirtää kuntalaisille energiaa kilpailukykyisin hinnoin.

3. Muut toimialaan kuuluvat palvelut tarjotaan kilpailukykyisesti.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Omistajalle Joroisten kunnalle tilitettiin 290 000 €.

2. Sähkön myyntihintoja nostettiin 1.7.2013 markkinaehtoisen sähköhankinnan keskihinnan alkuvuoden

aikaisesta noususta johtuen kevään ja kesän aikana.

3. Asennus- ja palveluhinnastoja nostettiin 1.7.2013 ja ne ovat kilpailukykyiset.

Määrärahataulukko:

TP 2012 TA 2013 TOT 2013 Poikkeama %-muutos

Joroisten Energialaitos

Liikevaihto 5 678 555 5 689 559 5 386 608 -291 947 -5,14

Valmistus omaan käyttöön 442 332 196 002 338 544 -103 788 -23,46

Liiketoiminnan muut tuotot 46 207 20 242 98 474 52 267 113,11

Materiaalit ja palvelut 5 032 019 4 682 388 5 136 846 104 827 2,08

Poistot ja arvonalentumiset 538 712 607 169 577 904 39 192 7,28

Liiketoiminnan muut kulut 258 611 63 203 154 573 -104 038 -40,23

Liikeylijäämä (-alijäämä) 337 752 553 093 -45 697 -383 449 -113,53

Rahoitustuotot ja -kulut -292 016 -304 656 -293 045 -1 029 0,35

Yli(-alijäämä) ennen varauksia 45 736 248 387 -338 742 -384 478 -840,65

Poistoeron lisäys(-)/vähennys(+) 0 0 0 0 0,00

Satunnaiset tuotot 0 0 0 0 100,00

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 45 736 248 387 -338 742 -384 478 -840,65

Sähkön tuotanto

Tehtävä:

Sähkön oma tuotanto tuotetaan omilla Liunan ja Kiekan vesivoimalaitoksilla.




1. Oma vesivoimatuotanto ylläpidetään niin, ettei merkittäviä käyttöhäiriöitä tule.

2. Sähkönhankintameklarin kanssa toimitaan kiinteässä yhteistyössä sähkönhankinnan optimoimiseksi.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Merkittäviä käyttöhäiriöitä ei vesivoiman tuotannossa ollut. Liunan vesivoimalaitoksella peruskorjattiin

syys-lokakuussa turbiinit G1 ja G4 Waterpumps Oy:n toimesta.

2. Yhteistyötä kehitettiin sähkönhankintameklarin kanssa jatkuvan vuorovaikutuksen suuntaan sähkön

tarve- ja tuotantotietojen osalta. Vesivoimalaitoksille tehtiin ajo-ohjelma, jossa huomioidaan sähkön

hankinnan suojaushinta sekä tunneittainen sähkön markkinahinta, joiden mukaan voimalaitoksia ajettiin

veden pinnan vaihteluiden sallimissa puitteissa.



Sähkön tuotanto

Liikevaihto 600 395 400 000 404 432 -195 963 -32,64

Valmistus omaan käyttöön 3 068 0 1 688 -1 380 100,00

Liiketoiminnan muut tuotot 0 0 0 0 0,00

Materiaalit ja palvelut 102 951 113 191 121 843 18 892 18,35


Liiketoiminnan muut kulut 195 1 516 58 -137 -70,26

Liikeylijäämä (-alijäämä) 431 526 224 553 210 172 -221 354 -51,30

Osuus hallinnon kustannuksista -19 308 -16 625 -18 287 1 021 -5,29

Rahoitustuotot ja -kulut -21 145 -21 020 -21 334 -189 0,89

Yli(-alijäämä) ennen varauksia 391 073 186 908 170 551 -220 522 -56,39


Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 391 073 186 908 170 551 -220 522 -56,39

Tunnusluvut:

TP 2012 TA 2013 TP 2013 Poikkeama %-muutos

Sähkön tuotanto

Kiekka 6 430 4 360 4 319 -2 111 -32,8

Liuna 6 237 3 640 4 057 -2 180 -35,0

Yhteensä 12 667 8 000 8 376 -4 291 -33,9

Sähkön myynti

Tehtävä: Energialaitos myy sähköä kilpailukykyiseen hintaan Joroisten kunnan asiakkaille sekä muutamille

ulkopuolisen verkon asiakkaille.



1. Sähkönmyyntihinnoissa pysytään valtakunnan vertailussa maan keskitasolla.

2. Myyntivolyymi säilytetään nykytasollaan.

3. Asiakasinformaatiota parannetaan energialaitoksen kotisivuilla asiakastietojärjestelmän sallimissa

puitteissa.


Toteutuma 1-12 kk:

1. Sähkönmyyntihintoja jouduttiin nostamaan 1.7.2013, jolloin myyntihinnat nousivat valtakunnan

vertailussa maan keskitasoon.

2. Myyntivolyymi pieneni ja 113 asiakkaista siirtyi vuoden aikana toisen sähköyhtiön myyntiin.

3. Online –palvelua ei ole vielä otettu tuotantokäyttöön. Häiriötiedottamista lisättiin netin kautta erityisesti

loppuvuoden myrskyjen aikana.



Sähkön myynti

Liikevaihto 2 095 018 2 312 978 2 074 443 -20 575 -0,98

Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 0 0,00

Liiketoiminnan muut tuotot 18 496 1 112 11 590 -6 906 -37,34

Materiaalit ja palvelut 2 132 719 2 113 762 2 124 292 -8 427 -0,40

Poistot ja arvonalentumiset 4 779 4 799 4 779 0 0,00


Liikeylijäämä (-alijäämä) -53 302 189 125 -68 631 -15 329 28,76



Yli(-alijäämä) ennen varauksia -241 037 351 -251 793 -10 756 4,46


Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -241 037 351 -251 793 -10 756 4,46

Sähkön siirto

Tehtävä: Energialaitos huolehtii Joroisten kunnan jakeluverkkoalueella tapahtuvasta sähkön siirrosta.

Toimintaan kuuluu verkostorakentamisen lisäksi käyttö- ja kunnossapitopalvelut.



1. Etäluettavien mittareiden ominaisuuksia lisähyödynnetään vikatilanteissa sekä keskeytystilastoinnissa.

2. Verkon peruskorjausta ja rakentamista jatketaan päätettyjen euromäärien mukaisesti.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Etäluettavien mittareiden ominaisuuksia ei ole vielä päästy hyödyntämään vikatilanteissa eikä

keskeytystilastoinnissa. Vakiokorvausten laskennassa on pystytty hyödyntämään mittaustietokannan

raportointia.

2. Säävarman verkon kehittämissuunnitelma tehtiin vuoden aikana. Säävarmoja verkoston rakennuskohteita

toteutettiin kohteissa Maavesi-Ryönä, joka valmistui keväällä ja säävarman verkon

verkostosaneerauskohteet Ryönä-Papinsuo sekä kirkonkylän maakaapeloinnin ensimmäinen vaihe

aloitettiin syksyn aikana.




Sähkön siirto

Liikevaihto 2 000 228 1 925 433 1 856 643 -143 585 -7,18

Valmistus omaan käyttöön 437 737 196 002 332 900 -104 837 -23,95

Liiketoiminnan muut tuotot 9 996 62 122 52 126 521,47

Materiaalit ja palvelut 1 483 338 1 485 998 1 454 913 -28 425 -1,92



Liikeylijäämä (-alijäämä) 407 098 229 971 283 906 -123 192 -30,26



Yli(-alijäämä) ennen varauksia 180 633 19 917 63 089 -117 544 -65,07


Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 180 633 19 917 63 089 -117 544 -65,07

Tunnusluvut:


Siirto Parolta

Fingrid 60 534 61 550 63 075 2 541 4,2

Kiekka 6 430 4 360 4 319 -2 111 -32,8

Liuna 6 237 3 640 4 057 -2 180 -35,0

Yhteensä 67 245 69 550 71 451 4 206 6,3

Sähkön hankinta

Tehtävä: Sähköä hankitaan omalle myyntitoiminnalle sekä siirtoliiketoiminnan häviöille. Oman vesivoima-

tuotannon lisäksi sähköä hankitaan markkinoilta etukäteen suoritettujen hintakiinnitysten mukaisesti.



1. Ulkopuolinen hankinta toteutetaan markkinapohjaisesti ja tavoitteena on ostaa energia niin, että sähkön

myynnin hintatavoite itsekannattavasti saavutetaan.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Ulkopuolinen sähkön hankinta ei onnistuttu toteuttamaan niin, että sähkön myynnin hintatavoite olisi

saavutettu kannattavasti. Sähkönmyynnin mukainen hankintaennuste onnistui huonosti lämpimän

loppuvuoden takia ja ylisuojattu energia jouduttiin myymään markkinoille ja se nosti sähkön oston

keskihintaa.

Tunnusluvut:


Sähkön hankinta

SSS 31 901 34 000 34 844 2 943 9,2

Kiekka 6 430 4 360 4 319 -2 111 -32,8

Liuna 6 237 3 640 4 057 -2 180 -35,0

Yhteensä 40 915 42 000 43 220 2 305 5,6


Kaukolämmön hankinta ja myynti

Tehtävä: Energialaitos toimittaa kaukolämpöä Joroisten kirkonkylän taajama-alueelle.



1. Lämpöliiketoiminta on itsensä kannattavaa.

2. Kotimaisten polttoaineiden osuus on n. 80 %.

Toteutuma 1-12 kk:

1. Biolämpölaitoksen suunniteltu käyttö ei toteutunut laitoksen teknisistä ongelmista ja laitostoimittajasta

johtuneista syistä venähtäneen seisokin takia. Lämmityskäyttöön biolaitos saatiin vasta joulukuun

alkupuolella. Kaukolämmön tuotanto jouduttiin seisokin aikana hoitamaan sähköllä ja raskaalla

polttoöljyllä, jotka osaltaan nostivat kaukolämmön tuotantokustannuksia. Kaukolämmön hintoja oltiin

pakotettuja korottomaan 1.9.2013 alkaen keskimäärin 26 % liiketoiminnan kannattavuuden

varmistamiseksi.

2. Kotimaisten polttoaineiden osuus lämmön tuotannossa oli 36 %.



Kaukolämpö

Liikevaihto 692 234 710 000 776 504 84 270 12,17

Valmistus omaan käyttöön 1 527 0 3 955 2 428 159,00


Materiaalit ja palvelut 782 211 498 657 937 272 155 061 19,82

Poistot ja arvonalentumiset 81 242 131 198 74 001 -7 241 -8,91

Liiketoiminnan muut kulut 0 0 0 0 0,00

Liikeylijäämä (-alijäämä) -169 692 80 145 -230 814 -61 122 36,02



Yli(-alijäämä) ennen varauksia -216 424 36 497 -276 393 -59 969 27,71


Satunnaiset tuotot 0 0 0 0 0,00

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -216 424 36 497 -276 393 -59 969 27,71

Tunnusluvut:


Kaukolämpö

Lämmön myynti 11 374 11 500 11 507 133 1,2

Kaukolämmön tuotanto 12 483 13 200 13 469 986 7,9

Asennustoiminta

Tehtävä: Energialaitoksen asennustoiminta tekee markkinaehtoista sähkötöiden sisäasennusta.

Vastuuhenkilö: asennuspäällikkö


1. Toiminta on itsensä kannattavaa ja voittoa tuovaa toimintaa.


Toteutuma 1-12 kk:

1. Asennustoiminnan tulos oli tappiollinen ja alle budjetoidun. Sisäasennustoiminta päätettiin ajaa alas

vuoden 2013 lopussa ja resurssit keskittää sähkön siirtoja kaukolämpöverkkotoimintaan ja niihin

liittyvien asiakaspalvelutehtävien hoitamiseen.



Asennus

Liikevaihto 289 723 340 000 273 975 -15 748 -5,44

Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 0 0,00


Materiaalit ja palvelut 287 492 269 127 249 074 -38 418 -13,36

Poistot ja arvonalentumiset 0 0 0 0 0,00

Liiketoiminnan muut kulut 278 689 384 106 38,13

Liikeylijäämä (-alijäämä) 1 953 70 184 24 709 22 756 1 165,18



Yli(-alijäämä) ennen varauksia -68 509 4 714 -44 194 24 315 -35,49


Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -68 509 4 714 -44 194 24 315 -35,49


TULOSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU 2013

TALOUSARVIO TOTEUTUMA POIKKEAMA 2013 2013

Liikevaihto 5 689 559 5 386 608 -302 951

Valmistus omaan käyttöön 196 002 338 543 142 541

Liiketoiminnan muut tuotot 20 242 98 474 78 232

Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Ostot tilikauden aikana 3 066 623 3 362 429 295 806

Varaston lisäys(-) tai vähennys 3 425 9 454 6 029

Palvelujen ostot 671 214 886 289 215 075

Henkilöstökulut 941 126 878 673 -62 453


Suunnitelman mukaiset poistot 607 169 577 904 -29 265

Liiketoiminnan muut kulut 63 203 154 573 91 370

Liikeylijäämä (-alijäämä) 553 043 -45 697 -598 740


Korkotuotot 12 607 11 761 -846

Muut rahoitustuotot 1 414 9 214 7 800

Kunnalle maksetut korkokulut 13 795 6 056 -7 739

Muille maksetut korkokulut 14 760 13 508 -1 252

Korvaus peruspääomasta 290 000 290 000 0

Muut rahoituskulut 122 4 456 4 334

Ylijäämä (alijäämä) ennen sat.eriä 248 387 -338 742 -587 129

Satunnaiset tuotot ja kulut

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauks 248 387 -338 742 -587 129

Poistoeron lisäys(-) tai vähennys (+) 0

Varausten lisäys(-) tai vähennys (+)

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 248 387 -338 742 -587 129


RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU 2013

TALOUSARVIO TOTEUTUMA POIKKEAMA 2013 2013

Tulorahoitus

Liikeylijäämä (-alijäämä) 553 043 -45 697 -598 740

Poistot ja arvonalentumiset 607 169 577 904 -29 265

Rahoitustuotot ja -kulut -304 656 -293 045 11 611

Satunnaiset erät 0 0 0

Muut tulorahoituksen korjauserät 0 -700 -700

Investoinnit

Käyttöomaisuusinvestoinnit -1 290 000 -908 237 381 763

Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0

Käyttöomaisuuden myyntitulot

VARSINAINEN TOIMINTA JA INVESTOINNIT,

NETTO

-434 444 -669 775 -235 331

RAHOITUSTOIMINTA


Kunnalta saatujen pitkäaikaisten lainojen lisäys

Muilta saatujen pitkäaikaisten lainojen lisäys 850 000 850 000

Kunnalta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys

Muilta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys -820 000 -820 000 0

Kunnalta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos -200 000 -200 000

Muilta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos

RAHOITUSTOIMINTA, NETTO -820 000 -170 000 650 000

INVESTOINTILASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU 2013

TALOUSARVI

O

TOTEUTUMA POIKKEAMA

2013 2013

Sähkönsiirto

Verkostosaneeraus ja muu rakentaminen 1 000 000 590 932 -409 068

Työajoneuvon hankinta 80 000 0 -80 000

Häiriötietojärjestelmä 0 22 081 22 081

Kaukolämpö

Lämpöverkon rakentaminen 30 000 0 -30 000

Kaukolämpömittarit 0 16 031 16 031

Sähkön tuotanto

Liunan vesivoimalaitos 80 000 136 244 56 244

Muu

Toimitalo 100 000 0 -100 000

1 290 000 765 288 -524 712


TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2013 1.1. - 31.12.2012

LIIKEVAIHTO 4 697 642,31 4 887 352,14


Liiketoiminnan muut tuotot 98 473,50 46 207,22



Ostot tilikauden aikana 2 706 460,91 2 547 902,26

Varastojen lisäys(-) tai vähennys(+) 9 454,41 20 679,42

Palvelujen ostot 853 291,72 3 569 207,04 758 936,54 3 327 518,22

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot 685 011,00 712 319,58

Henkilösivukulut

Eläkekulut 173 661,19 176 401,15

Muut henkilösivukulut 20 001,06 878 673,25 25 403,03 914 123,76


Suunnitelman mukaiset poistot 577 903,78 538 712,28

Arvonalentumiset

Liiketoiminnan muut kulut 154 572,51 257 785,15

LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) -45 697,24 337 751,97


Korkotuotot 11 761,63 10 437,67


Kunnalle maksetut korkokulut 6 055,73 3 973,47

Muille maksetut korkokulut 13 508,44 12 049,86

Korvaus peruspääomasta 290 000,00 290 000,00

Muut rahoituskulut 4 456,47 -293 044,46 4 406,01 -292 016,09

YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN

SATUNNAISIA ERIÄ -338 741,70 45 735,88


Satunnaiset tuotot 0,00 0,00

Satunnaiset kulut

YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN

VARAUKSIA -338 741,70 45 735,88

Poistoeron lisäys(-) tai vähennys(+)

Vapaaehtoisten varausten lisäys(-) tai vähennys(+)

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ -338 741,70 45 735,88

TUNNUSLUVUT

Sijoitetun pääoman tuotto, % -0,5 6,5

Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % -0,8 6,3

Voitto, % -7,2 0,9


TASE

V A S T A A V A A 31.12.2013 31.12.2012

PYSYVÄT VASTAAVAT



Muut pitkävaikutteiset menot 61 916,38 128 503,01 61 274,69 120 063,27


Maa- ja vesialueet 38 417,25 38 417,25

Rakennukset 230 837,17 256 525,56



Ennakkomaksut ja keskeneräiset

hankinnat 3 511 434,38 10 797 316,43 3 368 485,69 10 475 422,92

Sijoitukset

Osakkeet ja osuudet 17 962,70 17 962,70

PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 10 943 782,14 10 613 448,89

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus

Muu vaihto-omaisuus 201 514,79 210 969,20

Saamiset



Myyntisaamiset 1 350 271,96 1 440 003,53

Saamiset kunnalta 363 790,25 3 792 608,14

Muut saamiset 56 664,00 2 175,96

Siirtosaamiset 16 362,00 1 787 088,21 16 927,02 5 251 714,65

Rahat ja pankkisaamiset 133 868,81 362 901,18

VAIHTUVAT VASTAAVAT

YHTEENSÄ

2 122 471,81 5 825 585,03



TASE

V A S T A T T A V A A 31.12.2013 31.12.2012

OMA PÄÄOMA

Edellisien tilikausien ylijäämä(alijäämä) 5 115 856,50 5 070 120,62

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -338 741,70 4 777 114,80 45 735,88 5 115 856,50


Poistoero

Vapaaehtoiset varaukset 346 130,76 346 130,76 346 130,76 346 130,76



VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen

Lainat rahalaitoksilta 850 000,00 820 000,00

Saadut ennakot 601 349,40 321 624,00 Liittymismaksut ja muut velat 4 215 206,87 5 666 556,27 4 113 340,87 5 254 964,87

Lyhytaikainen

Laina kunnalta 0,00 200 000,00

Ostovelat 350 163,15 481 547,99

Muut velat 1 788 268,57 4 988 355,88

Siirtovelat 129 370,40 2 267 802,12 42 827,92 5 712 731,79


TUNNUSLUVUT

Omavaraisuusaste, % 41,1 33,9

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 147,1 215,8

Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 € 4 777 5 116

Lainakanta 31.12., 1000 € 5 065 5 133

Lainasaamiset 31.12., 1000 € 0 0


RAHOITUSLASKELMA 2013 2012

Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (-alijäämä) -45 697,24 337 751,97

Poistot ja arvonalentumiset 577 903,78 538 712,28


Satunnaiset erät 0,00

Tulorahoituksen korjauserät -700,00 238 462,08 0,00 584 448,16


Investointimenot -908 237,03 -1 355

366,43

Rahoitusosuudet investointimenoihin

Pys.vast.hyöd. luovutustulot 0,00 -908

237,03 0,00 -1 355

366,43

Toiminnan ja investointien rahavirta -669

774,95 -770 918,27




Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 850 000,00 820 000,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys muilta -820 000,00

Lyhytaikaisten lainojen muutos kunnalta -200 000,00 -100 000,00

Oman pääoman muutokset


Vaihto-omaisuuden muutos 9 454,41 20 679,42

Saamisten muutos kunnalta 3 428 817,89 -1 637

926,84

Saamisten muutos muilta 35 808,55 -220 134,82

Korottomien velkojen muutos kunnalta -3 181 431,41 2 113 146,37

Korottomien velkojen muutos muilta 318 093,14 440 742,58 88 377,79 1 084 141,92

Rahoituksen rahavirta 440 742,58 1 084 141,92

Rahavarojen muutos -229

032,37 313 223,65

Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 133 868,81 362 901,18

Rahavarat 1.1. 362 901,18 -229

032,37 49 677,53 313 223,65

TUNNUSLUVUT

Investointien tulorahoitus, % 26,3 43,1

Lainanhoitokate 0,4 2,2

Kassan riittävyys, pv 7 20

Quick ratio 1,2 1,0

Current ratio 1,3 1,1


TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

1. Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja –menetelmät

Pysyvät vastaavat

Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen

hankintamenoon vähennettyinä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin

saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun

poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen

laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten

poistojen perusteet.

Sijoitusten arvostus

Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseessa hankintamenoon.

Vaihto-omaisuus

Vaihto-omaisuuden arvostus

Tarvikevarasto inventoidaan vuoden vaihteessa ja se on taseessa arvostettu painotettuun

keskihankintahintaan ja lämpölaitosten öljyvarastot on arvostettu todennäköiseen öljyn

ostohintaan tilinpäätöshetkellä. Sähkötarvikevarasto on eriytetty kirjanpidollisesti asennus- ja

sähkön verkkoliiketoiminnan varastoon.

Rahoitus-omaisuus

Rahoitusomaisuuden arvostus

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon.

TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Liikevaihdon jaottelu

vuosi 2013 vuosi 2012

Sähkön myyntituotot 1 875 914,56 1 967 261,33

Sähkön siirtotuotot 1 747 438,69 1 673 232,15

Lämmön myyntituotot 765 071,64 681 897,17

Laskutustöiden myyntituotot 291 726,79 295 871,25

Muut myyntituotot 17 490,63 269 090,24

Liikevaihto yhteensä 4 697 642,31 4 887 352,14


Liiketoiminnan muut tuotot


Luottotappiotuotot 5 133,27 13 083,89

Saadut vakuutuskorvaukset 66 375,08 3 465,70

Vuokratuotot 13 062,24 17 707,92

Tuet ja avustukset 250,00 0,00

Muut tuotot 13 652,91 11 949,71

Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä 98 473,50 46 207,22

Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista




Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:

Taseryhmä Poistoaika Poistomenetelmä Poistoprosentti


ATK-ohjelmat 5 vuotta tasapoisto 20,0 %

Muut aineettomat oikeudet 10 vuotta tasapoisto 10,0 %

Vesioikeudet ei poistoa

Maa- ja vesialueet ei poistoa

Rakennukset

Hallinto- ja laitosrakennukset menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä

Koneasemarakennukset 25 vuotta tasapoisto 4,0 %

Tehdas- ja tuotantorakennukset menojäännöspoisto 15 % menojäännöksestä

Koneet ja kalusto

Kuljetusvälineet 7 vuotta tasapoisto 14,3 %

Muut koneet ja kalusto 3 vuotta tasapoisto 33,3 %


Kanavat, säänn.pato Maavesi 20 vuotta tasapoisto 5,0 %

Katuvalot ja pylväät menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä

Kaukolämpöverkosto menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä

Keskijänniteverkosto 25 vuotta tasapoisto 4,0 %

Koneistot Maavesi 20 vuotta tasapoisto 5,0 %

Liunan vesivoimalaitos menojäännöspoisto 5 % menojäännöksestä

Lämpölaitoksen koneet ja laitteet menojäännöspoisto 15 % menojäännöksestä

Mittarit menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä

Muuntoasemat menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä

Paron sähköasema menojäännöspoisto 5 % menojäännöksestä

Pienjänniteverkosto menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä

Osakkeet ja osuudet ei poistoa

Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa, on kirjattu

vuosikuluksi.


Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta

TP TP

TALOUSSUUNNITELMA

2012 2013 2014 2015 2016

Poistonalaiset investoinnit 1 355 366,43 908 237,03 1 410 000,00 895 000,00 850 000,00

Rahoitusosuudet 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Investointien omahankintameno 1 355 366,43 908 237,03 1 410 000,00 895 000,00 850 000,00

Suunnitelman mukaiset poistot 538 712,28 577 903,78 628 659,00 634 945,00 641 294,00

Viiden vuoden keskiarvo

Suunnitelman mukaiset poistot 604 302,81

Poistonalaisten investointien hankintameno 1 083 720,69

Poikkeama (€) -479 417,88

Poikkeama % -44 %

Selvitys poikkeaman syistä

Investointi- ja poistotason poikkeama johtuu osin siitä, että vuodelle 2012 ajoittuivat suuret investointi-

hankkeet; viimeisten etäluettavien sähkömittareiden hankinta sekä asennus, liikenneaseman sähköistys, 20 kV:n

rakentaminen välille Lentokenttä-Kuvansi, kaukolämpöputken vetäminen välille Siilintie-Joroisniementie,

Liunan turbiinien (2 kpl) huoltotyö, häiriötietojärjestelmän päivittäminen/uusiminen sekä Kiekka-Ryönä

Vuodelle 2013 ajoittui Kiekka-Ryönä verkostosaneeraus ja Liunan turbiinien (2 kpl) huoltotyö.

Biolämpölaitoksen osalta tilanne on kesken. Ryönä-Papinsuo verkostosaneeraus sekä Kirkonkylän maakaapelointi

valmistuvat vuonna 2014.

Selvitys pakollisten varausten muutoksesta

Pakollisten varausten muutokset


Eläkevastuu 1.1. 9 350,00 9 350,00

Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00

Vähennykset tilikaudella 700,00 0,00

Eläkevastuu 31.12. 8 650,00 9 350,00

Eläkevastuu sisältää ns. vanhojen eläkkeiden eläkevastuun.


TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat liitetiedot

Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti


Aineettomat Muut pitkävai- Ennakko- Yhteensä

oikeudet kutteiset menot maksut


Lisäykset tilikauden aikana 21 325,31 22 080,81 0,00 43 406,12

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00

Tilikauden poisto 13 527,26 21 439,12 0,00 34 966,38


palautukset 0,00 0,00 0,00


Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 66 586,63 61 916,38 0,00 128 503,01


Erittely olennaisista lisäpoistoista


Maa- ja Raken- Kiinteät Koneet ja Muut aineel- Ennakko- Yhteensä

vesialueet nukset rakenteet kalusto liset hyödyk- maksut ja

ja laitteet keet kesk.er.hank

Poistamaton hankintameno 1.1. 38 417,25 256 525,56 6 798 893,69 13 100,73 0,00 3 368 485,69 10 475 422,92

Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 64 359,22 0,00 800 471,69 864 830,91

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 657 523,00 0,00 0,00 -657 523,00 0,00

Tilikauden poisto 0,00 25 688,39 511 015,97 6 233,04 0,00 0,00 542 937,40


palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 38 417,25 230 837,17 7 009 759,94 6 867,69 0,00 3 511 434,38 10 797 316,43

Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 38 417,25 230 837,17 7 009 759,94 6 867,69 0,00 3 511 434,38 10 797 316,43

Olennaiset lisäpoisto

Erittely olennaisista lisäpoistoista


Pysyvien vastaavien sijoitukset

Osakkeet ja osuudet

Muut osakkeet Muut sijoitukset Yhteensä

ja osuudet

Hankintameno 1.1. 17 498,50 464,20 17 962,70

Lisäykset

Vähennykset

Siirrot erien välillä

Hankintameno 31.12. 17 498,50 464,20 17 962,70

Arvonalennukset

Arvonkorotukset

Kirjanpitoarvo 31.12. 17 498,50 464,20 17 962,70

Taseen vastattavia koskevat liitetiedot

Vieras pääoma/Pitkäaikainen

Muiden velkojen erittely


Saadut ennakot

Saadut ennakot 1.1. 321 624,00 321 624,00

lisäykset tilikauden aikana 279 725,40 0,00

vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00

Saadut ennakot 31.12. 601 349,40 321 624,00

Liittymismaksut ja muut velat

Liittymismaksut 1.1. 4 113 340,87 4 075 122,85

lisäykset tilikauden aikana 101 866,00 206 072,77

vähennykset tilikauden aikana 0,00 167 854,75

Liittymismaksut 31.12. 4 215 206,87 4 113 340,87

Pitkäaikaiset lainat


Nordea 179920-1973

Saldo 1.1 820 000,00 0,00

lisäykset tilikauden aikana 0,00 820 000,00

vähennykset tilikauden aikana 820 000,00 0,00

Saldo 31.12. 0,00 820 000,00

Dansk Bank

Saldo 1.1 0,00 0,00

lisäykset tilikauden aikana 850 000,00 0,00

vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00

Saldo 31.12. 850 000,00 0,00


Vieras pääoma/Lyhytaikaiset lainat


Lainat kunnalta

Saldo 1.1. 200 000,00 300 000,00

lisäykset tilikauden aikana 0,00 200 000,00

vähennykset tilikauden aikana 200 000,00 300 000,00

Saldo 31.12. 0,00 200 000,00

VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVA LIITETIEDOT

Vastuut

Toimitusvastuut

Siirtoliiketoiminnan ylläpito jakeluverkonhaltijan vastuualueella; Joroisten kunnan alue

Sähkö/kaukolämpö toimitussopimusten mukaisesti

Sopimusvastuut

Palautuskelpoisten liittymismaksujen takaisinmaksuvelvoite

Johtoalueen käyttöoikeussopimukset

Voimalaitoslupiin (Kiekka, Liuna)liittyvät velvoitteet; vesistön säännöstely,kalaistutus yms.

Vastuu pitää palveluksessa sähkölain edellyttämät vastuuhenkilöt; käytönjohtaja ja sähkötöiden johtaja.

Leasingvastuiden yhteismäärä


Seuraavalla tilikaudella maksettavat 226,56 2 549,59

Myöhemmin maksettavat 113,28 339,84

Yhteensä 339,84 2 889,43

HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT

Henkilöstön lukumäärä 31.12. tehtäväalueittain:


Sähkön myyntitoiminta 0,5 0,5

Sähkön siirtotoiminta 7 5

Sähkön tuotantotoiminta 1 1

Asennustoiminta 2 4

Kaukolämpötoiminta 2,5 2,5

Hallinto 3 3

Henkilöstö yhteensä 16 16


Henkilöstökulut


Henkilöstökulut


Eläkekulut 167 463,88 166 240,52

Muut henkilösivukulut 14 941,69 7 072,87

Henkilöstökulut yhteensä 827 026,14 816 651,25

Investointien henkilöstökulut

Investointien palkat 43 550,43 72 001,72

Eläkekulut 6 197,31 10 007,38


Investointien henkilöstökulut yhteensä 51 647,11 97 319,26

Tuloslaskelman mukaan yhteensä 878 673,25 913 970,51


ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET

Eriytetyt tuloslaskelmat ja taseet on laadittu KTM:n antaman eriytetyn tilinpäätöskaavan mukaan. Uusi

sähköliiketoimintojen eriyttämisasetus (79/2005) tuli voimaan 1.5.2005 ja sitä sovelletaan 31.12.2005 ja sen

jälkeen päättyviltä tilikausilta laadittaviin eriytettäviin tilinpäätöksiin.

Koko laitoksen tuloslaskelma on esitetty ulkoisena, sisäiset tuotot ja kulut sisältyvät eriytettyjen

sähköliiketoimintojen (sähkön myynti, siirto ja tuotanto) sekä muiden liiketoimintojen (asennus ja

kaukolämpö) tuloslaskelmiin.

Eriytetyille sähköliiketoiminnoille sekä muille liiketoiminnolle on kohdistettu suoraan tuotot ja kulut

aiheuttamisperiaatteen (kustannuspaikan) mukaisesti. Hallinnon tuotot ja kustannukset on kohdistettu

asianomaisille liiketoiminnoille seuraavien prosenttien suhteessa:

asennus 12 %

sähkön siirto 38,5 %

sähkön myynti 34,6 %

sähkön tuotanto 6,9 %

kaukolämpö 8 %

Eriytettyjen sähköliiketoimintojen ja muiden liiketoimintojen tuloslaskelmissa on Sisäiset (hallinnon) kulut

omalla rivillään Liiketoiminnan muissa kuluissa ennen liikevoittoa (tappiota).

Sisäisiä tuottoja ja kuluja seurataan erikseen sisäisillä tileillä.

Sähkön tuotantotoiminnan tuloslaskelmassa liikevaihdon arvo vastaa sähkön ostoenergian hintaa.

Sähkön myynnille sekä muille liiketoiminnoille (asennus ja kaukolämpö) on laadittu taseet sekä

tuloslaskelmat.

MUUT ERIYTETTÄVÄT SÄHKÖLIIKETOIMINNAT KUIN SÄHKÖVERKKO

Sähkön tuotanto

Tase vastattavaa

Yhtiön osake-, osuus- tai peruspääoma kohdistetaan liiketoiminnoille lähtökohtaisesti ensimmäistä eriytettyä

tasetta tehtäessä. Pääoma kohdistetaan silloin eriytettäville liiketoiminnoille niiden pysyvien vastaavien

suhteessa.

Jäännöspääoma, joka koskee kunnan laskennallisesti eriytettyä liiketoimintaa, muodostetaan vähentämällä

liiketoimintojen taseen vastaavaa puolen erien yhteissummasta vieraan pääoman erät, poistoero, varaukset ja

oman pääoman muut erät. Jäännöspääoman määrä muuttuu vuosittain muiden tase-erien muutoksen

seurauksena.

Energialaitoksen eriytettyjen sähköliiketoimintojen (sähkön siirto, myynti ja tuotanto) ja muiden

liiketoimintojen (asennus ja kaukolämpö) tuloslaskelmat ja taseet sekä eriytettyjen tilinpäätösten lisätiedot on

esitetty liitetiedoissa.


ERIYTETYT TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

Sähkön siirtotoiminnan tuloslaskelma

1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012

LIIKEVAIHTO 1 856 642,72 2 000 227,83



Muut liiketoiminnan muut tuotot 62 121,86 9 995,87



Ostot tilikauden aikana

Häviösähkö 121 766,79 180 603,99

Muut ostot tilikauden aikana 273 801,95 220 978,66

Varastojen muutos 15 516,31 6 589,99

Ulkopuoliset palvelut

Alueverkko-, kantaverkko- ja verkkopalv.maksut 270 165,87 241 730,67

Muut ulkopuoliset palvelut 341 349,22 336 280,92

Henkilöstökulut


Henkilösivukulut

Eläkekulut 93 172,61 109 430,90



Suunnitelman mukaiset poistot

Suunnitelman mukaiset poistot sähköverkon hyöd. 365 784,33 331 270,92

Suunnitelman mukaiset poistot muista pys.vast.hyöd. 34 527,39 25 112,37

Liiketoiminnan muut kulut

Vuokrakulut 5 184,73 15 873,87

Sisäiset kulut (hallinnon kustannukset) 102 040,44 107 735,30

Muut liiketoiminnan muut kulut 107 348,98 185 268,21

LIIKEVOITTO (TAPPIO) 181 865,57 299 363,21


Muut korko- ja rahoitustuotot

Kunnalta 542,72 361,13

Muilta 1 825,36 1 292,60

Korkokulut ja muut rahoituskulut

Kunnalle 2 331,46 1 529,78

Muille 7 163,47 7 204,32

VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 174 738,72 292 282,84

Satunnaiset erät


VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILIP.SIIRTOJA JA VEROJA 174 738,72 292 282,84

Poistoeron lisäys(-) / vähennys(+)

Ylijäämän palautus kunnalle 111 650,00 111 650,00

TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 63 088,72 180 632,84


Sähkön myyntitoiminnan tuloslaskelma

1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012

LIIKEVAIHTO 2 074 442,58 2 095 017,80

Valmistus omaan käyttöön


Muut liiketoiminnan muut tuotot 11 590,10 18 495,93




Häviösähkö

Muut ostot tilikauden aikana 2 044 439,81 2 064 864,43

Varastojen muutos


Alueverkko-, kantaverkko- ja verkkopalv.maksut


Henkilöstökulut


Henkilösivukulut

Eläkekulut 3 095,26 2 944,54

Muut henkilösivukulut 957,27 202,18



Suunnitelman mukaiset poistot sähköverkon hyöd.



Vuokrakulut


Muut liiketoiminnan muut kulut 25 593,15 29 318,08

LIIKEVOITTO (TAPPIO) -160 335,06 -150 123,93



Kunnalta 487,74 324,54

Muilta 17 359,56 15 919,90


Kunnalle 2 095,28 1 374,82

Muille 6 870,49 5 442,74

VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -151 453,53 -140 697,05

Satunnaiset erät


VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILIP.SIIRTOJA JA VEROJA -151 453,53 -140 697,05



TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) -251 793,53 -241 037,05


Sähkön tuotantotoiminnan tuloslaskelma

1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012

LIIKEVAIHTO 404 432,23 600 395,45



Muut liiketoiminnan muut tuotot




Häviösähkö


Varastojen muutos


Alueverkko-, kantaverkko- ja verkkopalv.maksut


Henkilöstökulut


Henkilösivukulut

Eläkekulut 5 024,02 5 502,21

Muut henkilösivukulut 1 271,06 384,96



Suunnitelman mukaiset poistot sähköverkon hyöd.



Vuokrakulut 58,32 194,96


Muut liiketoiminnan muut kulut

LIIKEVOITTO (TAPPIO) 191 884,41 412 218,05



Kunnalta 97,27 64,72

Muilta 20,61


Kunnalle 417,85 274,17

Muille 1 003,14 945,84

VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 190 560,69 411 083,37

Satunnaiset erät


VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILIP.SIIRTOJA JA VEROJA 190 560,69 411 083,37



TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 170 550,69 391 073,37


Muiden liiketoimintojen tuloslaskelma

1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012

LIIKEVAIHTO 1 050 479,47 981 957,02



Muut liiketoiminnan muut tuotot 192,36 0,00




Häviösähkö 0,00 0,00


Varastojen muutos -6 061,90 14 089,43


Alueverkko-, kantaverkko- ja verkkopalv.maksut 0,00 0,00


Henkilöstökulut


Henkilösivukulut

Eläkekulut 47 301,09 35 155,61




Suunnitelman mukaiset poistot sähköverkon hyöd. 0,00 0,00



Vuokrakulut 0,00 0,00


Muut liiketoiminnan muut kulut 384,15 277,75

LIIKEVOITTO (TAPPIO) -259 112,16 -223 705,36



Kunnalta 281,93 187,60

Muilta 381,60 242,15


Kunnalle 1 211,14 794,70

Muille 2 927,81 2 862,97

VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -262 587,58 -226 933,28

Satunnaiset erät

Satunnaiset tuotot ja kulut 0,00 0,00

VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILIP.SIIRTOJA JA VEROJA -262 587,58 -226 933,28



TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) -320 587,58 -284 933,28


Sähkön siirtotoiminnan tase

31.12.2013 31.12.2012

V A S T A A V A A

PYSYVÄT VASTAAVAT


Sähköverkon aineettomat hyödykkeet 59 440,44 58 568,22

Muut aineettomat hyödykkeet 43 550,39 102 990,83 29 162,67 87 730,89


Sähköverkon aineelliset hyödykkeet 5 156 808,34 4 952 986,21


Ennakkomaksut ja kesk.eräiset hankinnat 1 301 693,43 6 567 403,25 1 164 552,31 6 232 821,21

Sijoitukset 7 201,12 7 201,12

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus 114 193,54 129 709,85

Saamiset



Saamiset kunnalta 415 512,66 1 460 154,02

Saamiset muilta 648 284,02 1 063 796,68 651 436,81 2 111 590,83



V A S T A T T A V A A

OMA PÄÄOMA

Edellisien tilikausien voitto (tappio) 3 171 152,34 2 990 519,51

Tilikauden voitto (tappio) 63 088,72 3 234 241,06 180 632,83 3 171 152,34

TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ

Poistoero


VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen vieras pääoma

Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma

Velat muille 510 000,00 315 700,00

Pitkäaikainen koroton vieras pääoma

Palautettavat liittymismaksut 3 721 728,78 3 619 862,78

Lyhytaikainen vieras pääoma

Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma

Velat kunnalle 0,00 1 182 272,96

Velat muille 262 831,76 309 282,61

Lyhytaikainen koroton vieras pääoma

Velat muille 106 873,58 14 340,55



Sähkön myyntitoiminnan tase

31.12.2013 31.12.2012

V A S T A A V A A

PYSYVÄT VASTAAVAT


Sähköverkon aineettomat hyödykkeet 0,00 0,00



Sähköverkon aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00

Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00

Ennakkomaksut ja kesk.eräiset hankinnat 0,00 0,00 0,00 0,00

Sijoitukset 0,00 0,00

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus 0,00 0,00

Saamiset



Saamiset kunnalta 0,00 1 176 552,91

Saamiset muilta 463 246,61 463 246,61 524 629,46 1 701 182,37


VASTAAVAA YHTEENSÄ 516 901,30 1 801 654,90


OMA PÄÄOMA

Edellisien tilikausien voitto (tappio) -366 790,07 -125 753,02

Tilikauden voitto (tappio) -251 793,53 -618 583,60 -241 037,05 -366 790,07


Poistoero

Vapaaehtoiset varaukset

VIERAS PÄÄOMA



Velat muille 175 000,00 283 720,00


Palautettavat liittymismaksut



Velat kunnalle 750 308,40 1 600 792,11

Velat muille 207 618,67 279 039,91


Velat muille 2 557,83 4 892,95

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 516 901,30 1 801 654,90


Sähkön tuotantotoiminnan tase

31.12.2013 31.12.2012

V A S T A A V A A

PYSYVÄT VASTAAVAT






Muut aineelliset hyödykkeet 1 195 085,68 1 132 888,33

Ennakkomaksut ja kesk.eräiset hankinnat 844,26 1 195 929,94 0,00 1 132 888,33

Sijoitukset

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus

Saamiset



Saamiset kunnalta 433 787,30 344 251,14

Saamiset muilta 0,00 433 787,30 0,00 344 251,14




OMA PÄÄOMA

Edellisien tilikausien voitto (tappio) 1 471 968,36 1 080 894,99

Tilikauden voitto (tappio) 170 550,69 1 642 519,05 391 073,37 1 471 968,36


Poistoero

Vapaaehtoiset varaukset

VIERAS PÄÄOMA



Velat muille


Palautettavat liittymismaksut



Velat kunnalle

Velat muille 7 093,79 35 120,85


Velat muille 2 163,80 3 484,44



Muiden liiketoimintojen tase

31.12.2013 31.12.2012

V A S T A A V A A

PYSYVÄT VASTAAVAT







Ennakkomaksut ja kesk.eräiset hankinnat 2 208 896,69 3 033 983,24 2 203 932,88 3 109 713,38

Sijoitukset 10 761,58 10 761,58

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus 87 321,25 81 259,35

Saamiset



Saamiset kunnalta -485 509,71 811 650,06

Saamiset muilta 311 767,33 -173 742,38 283 040,24 1 094 690,30




OMA PÄÄOMA

Edellisien tilikausien voitto (tappio) 839 525,87 1 124 459,14

Tilikauden voitto (tappio) -320 587,58 518 938,29 -284 933,27 839 525,87


Poistoero


PAKOLLISET VARAUKSET 8 650,00 9 350,00

VIERAS PÄÄOMA



Velat muille 165 000,00 220 580,00


Palautettavat liittymismaksut 493 478,09 493 478,09

Velat muille 601 349,40 321 624,00



Velat kunnalle 812 458,03 2 161 165,03

Velat muille 78 169,42 77 364,06


Velat muille 37 726,84 44 976,31



Selvitys yhteisten kulujen ja tase-erien jakoperusteista eriytetylle verkkotoiminnalle ja niiden

mahdollisista muutoksista


VASTAAVAA


Sähköverkon aineettomat hyödykkeet 100,0 % 100,0 %

Muut aineettomat hyödykkeet 37,5 % henkilöitten suht. 37,5 % henkilöitten suht.


Sähköverkon aineelliset hyödykkeet 100,0 % 100,0 %

Muut aineelliset hyödykkeet 37,5 % henkilöitten suht. 37,5 % henkilöitten suht.

Sijoitukset 38,5 % liikevaihdon suht. 38,5 % liikevaihdon suht.

Vaihto-omaisuus 100,0 % verkostovarasto 100,0 % verkostovarasto

Saamiset

Pitkäaikaiset saamiset 38,5 % liikevaihdon suht. 38,5 % liikevaihdon suht.


Myyntisaamiset 100,0 % oma tili 1704 100,0 % oma tili 1704

Saamiset kunnalta 38,5 % liikevaihdon suht. 38,5 % liikevaihdon suht.

Muut saamiset 100,0 % kust.paikan mukaan 100,0 % kust.paikan mukaan

Siirtosaamiset 100,0 % kust.paikan mukaan 100,0 % kust.paikan mukaan

Rahat ja pankkisaamiset 38,5 % liikevaihdon suht. 38,5 % liikevaihdon suht.

VASTATTAVAA

Oma pääoma

Edellisien tilikausien voitto (tappio) 100,0 % 100,0 %

Tilikauden voitto (tappio) 100,0 % 100,0 %

Tilinpäätössiirtojen kertymä v.1993 mukaan 66 %/jälleenh. v.1993 mukaan 66 %/jälleenh.

varauksesta varauksesta

Vieras pääoma


Palautettavat liittymismaksut 100,0 % Sähkön liittymism. 100,0 % Sähkön liittymism.


Ostovelat ostovelkaluettelon mukaan ostovelkaluettelon mukaan

Sähkövero 100,0 % 100,0 %

Muut velat 100,0 % kust.paikan mukaan 100,0 % kust.paikan mukaan


Sähkön siirtotoiminnan suunnitelmanmukaiset poistot poistoryhmittäin




Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:

Taseryhmä Poistoaika Poistomenetelmä Poistoprosentti


Sähköverkon aineettomat oikeudet 10 vuotta tasapoisto 10,0 %

Muut aineettomat hyödykkeet 5 vuotta tasapoisto 20,0 %

Sähköverkon aineelliset hyödykkeet

Keskijänniteverkosto 25 vuotta tasapoisto 4,0 %

Pienjänniteverkosto menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä

Mittarit menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä

Muuntoasemat menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä

Katuvalot ja pylväät menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä

Paron sähköasema menojäännöspoisto 5 % menojäännöksestä

Muut aineelliset hyödykkeet

Hallinto- ja laitosrakennukset menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä

Koneasemarakennukset 25 vuotta tasapoisto 4,0 %

Kuljetusvälineet 7 vuotta tasapoisto 14,3 %

Muut koneet ja kalusto 3 vuotta tasapoisto 33,3 %

Osakkeet ja osuudet ei poistoa

Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa, on kirjattu vuosikuluksi.


Sähkön siirtotoiminnan lisätiedot


1. Henkilökunnan lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana 7 6

2. Sähkön siirtotoiminnan käyttöomaisuuden nettoinvestoinnit


Sähköverkon aineettomat hyödykkeet

Tasearvo tilikauden lopussa 59 440,44 58 568,22

- Tasearvo tilikauden alussa 58 568,22 23 325,09

+ Tilikauden poistot 21 218,59 9 955,75

Nettoinvestointi 22 090,81 45 198,88

Muut aineettomat hyödykkeet

Tasearvo tilikauden lopussa 43 550,39 29 162,67

- Tasearvo tilikauden alussa 29 162,67 17 287,92


Nettoinvestointi 21 325,31 17 594,04


Sähköverkon aineelliset hyödykkeet

Tasearvo tilikauden lopussa 5 156 808,37 4 952 986,71

- Tasearvo tilikauden alussa 4 952 986,71 3 906 830,17


- Käyttöomaisuuden myynti 0,00 98 871,31

Nettoinvestointi 569 605,99 1 278 556,15

Muut aineelliset hyödykkeet

Tasearvo tilikauden lopussa 1 410 594,91 1 279 835,00

- Tasearvo tilikauden alussa 1 279 835,00 1 614 457,65


Nettoinvestointi 137 141,12 -324 885,32

Nettoinvestoinnit yhteensä 750 163,23 1 016 463,75

3. Sijoitetun pääoman tuottoprosentti 2,4 % 3,5 %


2. Joroisten Vesihuoltolaitos

VESIHUOLTOLAITOKSEN TOIMINTA V. 2013

Yleistä

Vesihuoltolaitos käsittää vesi- ja viemärilaitosten toiminnan kirkonkylässä ja Kuvansissa. Vesilaitoksen

tehtävänä on toimittaa hyvälaatuista talousvettä asiakkailleen ja osuuskunnille. Viemärilaitoksen tehtävänä

on puhdistaa kotitalouksien ja muiden kiinteistöjen jätevedet tehokkaasti, lupaviranomaisten asettamien

vaatimusten mukaisesti.

Joroisten vesilaitoksella on kaksi pohjavedenottamoa, Kalalammella ja Valkeisella. Jätevedenpuhdistamot on

kirkonkylässä ja Kuvansissa. Kunnan vesihuoltolaitoksen toiminta-alueet rajoittuvat pääosin taajamiin.

Kunnan alueella toimii kymmenen vesiosuuskuntaa, joille yhtä lukuun ottamatta vesilaitos toimittaa

talousveden.

Joroisten kunnan vesilaitoksen kirjanpito on vesihuoltolain mukaisesti eriytetty kunnan kirjanpidosta.

Vastuu vesi- ja viemärilaitoksen toiminnasta on teknisellä lautakunnalla. Laitoksen vastaavana viranhaltijana

toimi tekninen johtaja.

Kunnanvaltuusto hyväksyi v. 2001 laitokselle sijoitettavan alkupääoman arvoksi 2.002.667,46 €. Lisäksi

kunnanvaltuusto määritteli kunnan vesilaitokseen sijoittaman oman pääoman vuotuiseksi

korkovaatimukseksi 2,0 %.

Laitostoiminta ja verkostojen kunnossapito 2013

Vedenottamoilta pumpattiin talousvettä 244 828 m3 ja laskutettu vesimäärä oli 204 764 m3. Jätevettä

vastaanotettiin 181 730 m3 ja laskutettu jätevesimäärä oli 126 263 m3. Osuuskunnille myytiin vettä 59 145

m3. Talousveden verollinen hinta taajamassa oli 1,35 €/m3 ja jäteveden hinta oli 2,09 €/m3. Osuuskunnilta

laskutettavan talousveden hinta oli 1,09 €.

Uusia kiinteistöjä liittyi toimintavuonna kunnan vesihuoltolaitoksen vedenjakeluun 5 kpl ja

viemärilaitokseen 3 kpl.

Vesihuoltolaitoksen tulos oli talousarviota parempi sekä vesi- että viemärilaitoksen osalta.

Vesihuoltolaitoksen tulos jäi kokonaisuudessaan ennen pääomakorvauksen suorittamista kunnalle 19 103,39

€ ylijäämäiseksi. Pääomakorvauksen jälkeen tulos oli alijäämäinen -19 058,05 €.

Investoinnit

Kirkonkylän jäteveden puhdistamon kompressori uusittiin vuoden aikana.

Kuvansin puhdistamon lattian korjausta ei suoritettu. Korjaus tehdään v. 2014 omana työnä. Hankkeen hinta

jää alle investointirajan 10 000 €.

Viemäriverkoston saneerausta tehtiin alle investointirajan arvosta. Saneerauksia jatketaan v. 2014.

Yhteenveto

Laitoksen toiminta jatkui vakiintuneella tavalla. Talousveden laatu täytti sille asetetut terveydelliset ja

tekniset vaatimukset. Jätevedenpuhdistamot täyttivät niille asetetut puhdistustavoitteet.


TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2013 1.1. - 31.12.2012

LIIKEVAIHTO

MYYNTITUOTOT 495 153,29 476 257,60

LIIKEVAIHTO 495 153,29 476 257,60

VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 0,00 439,76

LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 5 488,65 3 084,26

MATERIAALIT JA PALVELUT

AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT

OSTOT TILIKAUDEN AIKANA -121 078,82 -101 979,40

AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT -121 078,82 -101 979,40

PALVELUJEN OSTOT -99 814,04 -282 727,42

MATERIAALIT JA PALVELUT -220 892,86 -384 706,82

HENKILÖSTÖKULUT

PALKAT JA PALKKIOT -107 062,31 0,00

HENKILÖSTÖSIVUKULUT

ELÄKELUKULUT -23 902,53 -2 724,45

MUUT HENKILÖSTÖSIVUKULUT -5 583,27 0,00

HENKILÖSTÖSIVUKULUT -29 485,80 -2 724,45

HENKILÖSTÖKULUT -136 548,11 -2 724,45

POISTOT JA ARVONALENTUMISET

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -118 103,14 -114 955,26

POISTOT JA ARVONALENTUMISET -118 103,14 -114 955,26

LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT -5 994,44 -4 794,57

LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ 19 103,39 -27 399,48

MUUT RAHOITUSTUOTOT 3 700,24 2 978,79

KUNNALLE MAKSETUT KORKOKULUT -355,96 -188,47

MUILLE MAKSETUT KORKOKULUT -1 409,66 -937,99

KORVAUS PERUSPÄÄOMASTA -40 054,00 -40 054,00

MUUT RAHOITUSKULUT -42,06 0,00

RAHOITUSTUOTOT JA KULUT -38 161,44 -38 201,67

YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN SAT. ERIÄ -19 058,05 -65 601,15

YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA -19 058,05 -65 601,15

TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ -19 058,05 -65 601,15


TASE 31.12.2013 31.12.2012

VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT




Rakennukset 223 929,91 246 195,79



Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankkeet 9 363,47 1 874 603,75 9 363,47 1 976 484,03

Sijoitukset

Muut saamiset 29 750,00 29 750,00

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Saamiset


Myyntisaamiset 139 730,94 123 295,09

Saamiset kunnalta ja Energialaitokselta 357 007,65 250 405,93

Siirtosaamiset 0,00 496 738,59 0,00 373 701,02



VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 2 002 677,46 2 002 677,46

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -248 316,29 -182 715,14

Tilikauden yli-/alijäämä -19 058,05 1 735 303,12 -65 601,15 1 754 361,17

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen

Liittymismaksut ja muut velat 56 614,72 56 614,72 56 614,72 56 614,72

Lyhytaikainen

Saadut ennakot 628,22 0,00

Ostovelat 810 646,14 642 656,06

Muut velat 0,00 317,20

Siirtovelat 11 383,26 822 657,62 0,00 642 973,26



RAHOITUSLASKELMA 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012

LIIKELAITOKSEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN

RAHAVIRTA

TOIMINNAN RAHAVIRTA

LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ 19 103,39 -27 399,48

POISTOT JA ARVONALENTUMISET 118 103,14 114 955,26

RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -38 161,44 -38 201,67

TOIMINNAN RAHAVIRTA 99 045,09 49 354,11

INVESTOINTIEN RAHAVIRTA

INVESTOINTIMENOT -14 070,90 -35 568,76

RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTIMENOIHIN 0,00 0,00

INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -14 070,90 -35 568,76

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 84 974,19 13 785,35



SAAMISTEN MUUTOS KUNNALTA -106 601,72 -106 491,10

SAAMISTEN MUUTOS MUILTA -16 435,85 5 961,57

KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS KUNNALTA 126 358,61 75 011,14

KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS MUILTA 53 325,75 -50 478,40

MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET 56 646,79 -75 996,79

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 56 646,79 -75 996,79

RAHAVAROJEN MUUTOS 141 620,98 -62 211,44

RAHAVARAT 31.12. 211 510,29 69 889,31

RAHAVARAT 1.1. 69 889,31 132 100,75

RAHAVAROJEN MUUTOS 141 620,98 -62 211,44


JOROISTEN VESIHUOLTOLAITOS

TILIKAUSI 1.1.-31.12.2013

LIITE- JA LISÄTIEDOT


Liikevaihdon jaottelu 2013 2012

Vesimaksut 205 768,10 189 865,96

Sisäiset vesimaksut 16 267,54 14 155,48

Liittymismaksut/ulk. 5 895,45 8 148,94

Liittymismaksut/sis. 0,00 1 772,10

Muut myyntituotot/vesilaitos 6 603,74 7 697,40

Sisäiset myyntituotot/vesilaitos 4 520,19 0,00

Jätevesimaksut 199 767,57 204 601,42

Sisäiset jätevesimaksut 16 782,42 16 639,62

Liittymismaksut/ulk. 3 990,00 4 477,05

Liittymismaksut/sis. 0,00 1 879,50

Perusmaksu/jätevesi 20 354,74 15 676,87

Sisäinen perusmaksu 1 795,91 1 992,01

Muut myyntituotot/viemärilaitos 9 160,00 9 351,25

Sisäiset myyntituotot/viemärilaitos 4 247,63 0,00

495 153,29 476 257,60


Kela-korvaus tth:oon 688,53 0,00

Koneiden ja laitteiden vuokrat/sis. 4 164,00 2 592,00

Muut vuokrat 488,30 492,26

Muut tuotot 147,82 0,00

5 488,65 3 084,26

Pysyvien vastaavien hyödykkeet ja muut pitkäaikaiset sijoitukset


Aineettomat

oikeudet

Muut pitkävai-

kutteiset menot

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 4 124,79 0,00 4 124,79

Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00

Tilikauden poisto -2 151,96 0,00 -2 151,96

Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 1 972,83 0,00 1 972,83

Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 1 972,83 0,00 1 972,83



Rakennukset Kiinteät raken- Koneet ja Kesk.eräiset Yhteensä

teet ja laitteet kalusto hankkeet

Poistamaton hankintameno 1.1. 246 195,79 1 655 370,86 65 553,91 9 363,47 1 976 484,03

Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 14 070,90 0,00 14 070,90

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tilikauden poisto -22 265,88 -63 536,40 -30 148,90 0,00 -115 951,18


palautukset

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 223 929,91 1 591 834,46 49 475,91 9 363,47 1 874 603,75


Kirjanpitoarvo 31.12. 223 929,91 1 591 834,46 49 475,91 9 363,47 1 874 603,75

Pysyvien vastaavien sijoitukset

Saamiset ja

sijoitukset

muut

yhteisöt

Poistamaton hankintameno 1.1. 29 750,00

Lisäykset tilikauden aikana 0,00

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00

Vähennykset tilikauden aikana 0,00

Siirrot erien välillä 0,00

Tilikauden poisto 0,00

Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 29 750,00

Arvonkorotukset 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 29 750,00

Poistosuunnitelma/Kunnanvaltuusto 13.12.2010

Poistotapa Poistoaika/v



Tietoliikenneohjelmistot Tasapoisto 5


Rakennukset

Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto 30


Muut maa- ja vesirakenteet Tasapoisto 25

Vedenjakeluverkosto Tasapoisto 40

Viemäriverkko Tasapoisto 40

Koneet ja kalusto

Kuljetusvälineet Tasapoisto 7

ATK-laitteet Tasapoisto 3

Muut koneet ja kalusto Tasapoisto 3


Jaksotukset 2013 2012

Lomapalkkavelka sivukuluineen 1.1. 0,00 0,00

Muutos 11 383,26 0,00

Lomapalkkavelka sivukuluineen 31.12. 11 383,26 0,00

Henkilöstöä koskevat liitetiedot 2013 2012

Henkilöstön lukumäärä 31.12.

Puhdistamon hoitaja 1 0

Laitosmies 1 0

Osuus kunnan henkilöstön henkilöstömenoista %

Toimistosihteeri 0

Vesilaitos 25

Viemärilaitos 25

Henkilöstökulut 2013 2012

Palkat ja palkkiot 107 062,31 0,00

Henkilösivukulut

Eläkekulut 23 902,53 2 683,58

Muut henkilösivukulut 5 583,27 0,00

Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät 0,00 0,00

Tuloslaskelman mukaan yhteensä 136 548,11 2 683,58

Henkilöstökuluja aktivoitu käyttöomaisuuteen 0,00 0,00

Henkilöstökulut yhteensä 136 548,11 2 683,58

Sijoitetun pääoman tuotto-% 1,26 -1,32

=100*(tulos ennen satunn.eriä+korko-ja muut rahoituskulut)/

sijoitettu pääoma ( tilikauden alku- ja loppuhetken keskiarvona)

Tulos ennen satunn.eriä+korko- ja muut rah.kulut 22 761,57 -24 420,69

Sijoitettu pääoma ( =korolliset velat+arvonkor.+varaukset+ 1 801 446,87 1 843 776,47

oma pääoma+liittymismaksut (palautettavat ja/tai siirtokelpoiset))


TULOSLASKELMA/TALOUSARVIOVERTAILU 1.1. - 31.12.2013 TP 2012

Kunnan kaava

Talousarvio/

muutettu

Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toteutuma

Toimintatuotot

Myyntituotot 473 580,00 495 153,29 21 573,29 104,6 476 257,60

Maksutuotot 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00

Tuet ja avustukset 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00

Muut tuotot 0,00 5 488,65 5 488,65 100,0 3 084,26

Toimintatuotot yhteensä 473 580,00 500 641,94 27 061,94 105,7 479 341,86

Valmistus omaan käyttöön 0,00 0,00 0,00 100,0 439,76

Toimintakulut

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -105 512,00 -107 062,31 -1 550,31 101,5 0,00

Henkilösivukulut

Eläkekulut -20 205,00 -23 902,53 -3 697,53 118,3 -2 724,45

Muut henkilösivukulut -7 414,00 -5 583,27 1 830,73 0,0 0,00

Palvelujen ostot -132 582,00 -99 814,04 32 767,96 75,3 -282 727,42

Aineet tarvikkeet ja tavarat -113 999,00 -121 078,82 -7 079,82 106,2 -101 979,40

Avustukset 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00

Muut kulut -4 350,00 -5 994,44 -1 644,44 137,8 -4 794,57

Toimintakulut yhteensä -384 062,00 -363 435,41 20 626,59 94,6 -392 225,84

Toimintakate 89 518,00 137 206,53 47 688,53 153,3 87 555,78


Korkotuotot 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00

Muut rahoitustuotot 0,00 3 700,24 3 700,24 100,0 2 978,79

Korkokulut 0,00 -1 765,62 -1 765,62 100,0 -1 126,46

Muut rahoituskulut -40 054,00 -40 096,06 -42,06 100,1 -40 054,00

Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -40 054,00 -38 161,44 1 892,56 95,3 -38 201,67

Vuosikate 49 464,00 99 045,09 49 581,09 200,2 49 354,11

Poistot ja arvonalentumiset -114 091,00 -118 103,14 -4 012,14 103,5 -114 955,26

Satunnaiset tuotot ja kulut yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00

Tilikauden tulos -64 627,00 -19 058,05 45 568,95 29,5 -65 601,15

Poistoeron muutos 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00

Varausten muutos 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00

Tilikauden alijäämä -64 627,00 -19 058,05 45 568,95 29,5 -65 601,15


RAHOITUSLASKELMA/TALOUSARVIOVERTAILU 1.1.- 31.12.2013 TP 2012

Kunnan kaava

Toiminnan ja investointien rahavirrat Muutettu

TA 2013

TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toteutuma

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 49 464,00 99 045,09 49 581,09 200,2 49 354,11

Toiminnan rahavirta yhteensä 49 464,00 99 045,09 49 581,09 200,2 49 354,11


Investointimenot -50 000,00 -14 070,90 35 929,10 28,1 -35 568,76

Rah.osuudet investointimenoihin 0,00 0,00 0,00 0,00

Investointien rahavirta yhteensä -50 000,00 -14 070,90 35 929,10 28,1 -35 568,76

Toiminnan ja investointien rahavirta -536,00 84 974,19 85 510,19 -15 853,3 13 785,35



Saamisten muutos kunnalta 0,00 -106 601,72 -106 601,72 -106 491,10

Lyhytaikaisten saamisten muutos muilta 0,00 -16 435,85 -16 435,85 5 961,57

Korottomien velkojen muutos kunnalta 0,00 126 358,61 126 358,61 75 011,14

Korottomien paja la-velkojen muutos muilta 0,00 53 325,75 53 325,75 -50 478,40

Muut maksuvalmiuden muutokset yht. 0,00 56 646,79 56 646,79 -75 996,79

Rahoituksen rahavirta 0,00 56 646,79 56 646,79 -75 996,79

Rahavarojen muutos -536,00 141 620,98 142 156,98 -26 421,8 -62 211,44

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 211 510,29 69 889,31

Rahavarat 1.1. -69 889,31 -132 100,75

Rahavarojen muutos 141 620,98 -62 211,44

INVESTOINNIT/TALOUSARVIOVERTAILU



Kuvansin puhdistamon remontti


Vedenottamo, Kotkatharju






Golf-alueen kunnallistekniikka



Verkoston saneeraus





Kompressori




00091000 INVESTOINNIT VESIHUOLTOLAITOS

Investointimenot -445 000 395 000 -50 000 -14 070,90 -35 929,10

Investointitulot/Rahoitusosuudet 120 000 -120 000


F. TILINPÄÄTÖS 2013 ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT

Joroinen __/__2014

Allekirjoitukset

___________________ __________________ ___________________

Jaakko Kuronen Ari-Pekka Isoniemi Antero Jaakkola

___________________ __________________ __________________

Kimmo Toivainen, Maija-Riitta Kansanoja Sirpa Hytönen

varajäsen

___________________ __________________ __________________

Jani Kautto Esko Kotivuori Mari Lahti

______________________ Tenho Hotarinen

Kunnanjohtaja

Tilintarkastusmerkintä

Tilinpäätös on tänään tarkastettu ja suoritetusta tilintarkastuksesta on kertomus annettu.

Joroinen __/__2014

BDO Audiator Oy, JHTT-yhteisö

Matti Jalkanen, JHTT


G. LUETTELOT JA SELVITYKSET

Kirjanpitokirjat, tositelajit ja kirjanpitoaineiston säilytys

Kirjanpitokirjat Päiväkirja atk-listoina

Pääkirja atk-listoina

Tasekirja sidottuna

Tilinpäätöksen erittelyt paperitulosteina

Ostoreskontran tositteet atk-listoina

Myyntiresk./viitesuorit. päiväkirjat atk-listoina

Myyntilaskupäiväkirjat atk-listoina

Palkanlaskennan momenttierittelyt atk-listoina

Päiväkirja, pääkirja, yhteenveto atk-listoina

Tositelajit ja tositelajinumerot Avaava tase 001

Muistiotositteet 001

Oikaisut tilinavaussaldoihin 008

Käyttöomaisuusviennit 009

Rahatilit

Tiliotetositteet 010

Myyntireskontra, suoritukset 020

Myyntireskontra, viitesuoritukset 021

Ostoreskontra, suoritukset 040

Palkanlaskenta

Palkat 301

Ostoreskontra

Ostoreskontra/sähköiset 470

Sosiaalityö

Toimeentulotuki 490

Myyntireskontra

Teollisuushallien vuokrat 601

Asuin- ja muiden huoneiden vuokrat 602

Maa-alueiden vuokrat 603

Maa-ainesluvat 604

IP-hoitomaksut 605

Urheilutilojen käyttökorvaukset 607

Sekalaiset laskutukset 608

Tekniset sekalaiset laskutukset 609

Vammaispalvelut 613

Venepaikat 614

Nuorten työpaja 615

JJR-kuntalaskut 617

Päivähoito 654

Hammashuolto 657

Effica Vuodeosastomaksut 710

Effica Fysioterapiamaksut 711

Effica Terveyskeskus-, todistusmaksut 712

Effica Hammashuoltomaksut 713

Effica Kotihoitomaksut 714

Konsernilaskenta K

Kirjanpidon säilytys Kirjanpitokirjat ja tositteet säilytetään paperitulosteina sekä ostolaskutositteet sähköisinä lain mukainen

säilytysaika.

tilinpÄÄtÖs 2013„ÄtÖs 2013_kh_31032014.pdfviljakainen pekka, kesk 1.2. kunnan hallinto ja...

Documents