tilinpÄÄtÖs 2013 tasekirja · 2015. 5. 22. · tilinpäätös 2013 6 . 1.1.2. kunnan hallinto ja...

jari

TextBox

TILINPÄÄTÖS 2013

jari

TextBox

Tasekirja

Tilinpäätös 2013 1

Sisällys

1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS ............................ 3

1.1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA ........................ 4

1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus .............................................................................. 4

1.1.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ............................................... 6

1.1.3. Yleinen ja oman alueen kehitys ...................................................................... 14

1.1.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa .............................. 15

1.1.5. Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon .................................. 16

1.1.6. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ................................................ 16

1.1.7. Kaupungin henkilöstö ..................................................................................... 18

1.2. SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ ...... 19

1.3 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS 21

1.3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen .............................................................. 21

1.3.2. Toiminnan rahoitus ......................................................................................... 22

1.4. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET ......................................................... 24

1.5. KOKONAISTULOT JA -MENOT ........................................................................... 28

1.6. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS ....................................................... 29

1.6.1. Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt..................................................... 29

1.6.2. Konsernin toiminnan ohjaus ........................................................................... 30

1.6.3. Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen ...................................................... 30

1.6.4. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat.................................................... 33

1.6.5. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä ............................... 34

1.6.6. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ................................................ 34

1.6.7. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ........................................................... 35

1.7. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMIS- TOIMENPITEET .......................................................................................................... 40

1.7.1. Talouden tasapainottamistoimenpiteet ........................................................... 40

1.7.2. Tilikauden tuloksen käsittely........................................................................... 41

2. TOTEUTUMISVERTAILUT ............................................................................................ 42

2.1. TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN ............................................................... 43

2.2. RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN .................................................................... 49

2.3. KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN .............................................................. 52

2.3.1. Keskusvaalilautakunta .................................................................................... 52

2.3.2. Tarkastuslautakunta ....................................................................................... 53

2.3.3. Kaupunginhallitus ........................................................................................... 54


2.3.4. Sivistyspalveluiden lautakunta ........................................................................ 66

2.3.5. Teknisten palveluiden lautakunta ................................................................... 77

2.4. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA .. 86

2.5. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN ..................................................................... 87

3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT .......................................................................................... 91

3.1. TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA ................................................... 92

3.2. TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ .......................................................... 93

3.3. KONSERNITULOSLASKELMA ............................................................................ 94

3.4. RAHOITUSLASKELMA ........................................................................................ 95

3.5. KONSERNIRAHOITUSLASKELMA ...................................................................... 96

3.6. TASE .................................................................................................................... 97

3.7. KONSERNITASE .................................................................................................. 98

4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ................................................................................. 99

4.1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT .............................. 99

4.2. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT .......... 100

4.3. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT................................................ 101

4.4. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ................................................................. 104

4.4.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot ........................................................... 104

4.4.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot ......................................................... 106

4.5. VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT ............... 108

4.6. HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT ....................................................... 109

4.7. TILINTARKASTUSTA KOSKEVAT LIITETIEDOT .............................................. 109

LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA SÄILYTYSAJOISTA .......... 110

KÄYTETYT TOSITELAJIT ........................................................................................... 110

ALLEKIRJOITUKSET .................................................................................................. 111


1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS

- kaupunginjohtajan katsaus - kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset - yleinen ja oman alueen kehitys - olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa - vaikutukset v.2014 talousarvioon - arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä - kaupungin henkilöstö


1.1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA

1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus

Rakennemuutoksesta kestävyyttä talouteen

Uusi valtuustokausi ja vuosi 2013 alkoivat varsin haasteellisissa merkeissä. Kahden edellisen vuoden tilinpäätökset olivat tappiolli-set ja vuoden 2012 alijäämä painui miljoonaan euroon. Uusi valtuusto aloitti vuoden perehtymistilaisuuksilla, joita järjes-tettiin tammikuun aikana 4 kpl. Huhtikuussa valtuusto kokoontui kaksipäiväiseen strategiaseminaariin, jossa olemassa olevaa stra-tegiaa päivitettiin ja tehtiin linjauksia koko valtuustokaudelle. Edellisenä vuonna tehty talouden tasapainottamisohjelma huo-mattiin riittämättömäksi jo varhaisessa vaiheessa. Talousarvioon asetetut tavoitteet talouden tasapainottamiseksi ja rakenteiden selvittämiseksi käynnistettiin heti alkuvuodesta. Suurin ja koko kevään kuntalaisia puhuttanut rakenneselvitys oli tulevaisuuden tarpeita vastaava kouluverkkosuunnitelma, joka valmistui keväällä. Kesäkuussa valtuusto hyväksyi suunnitelman, joka sisälsi Hanhinevan ja Välikannuksen koulujen lakkautukset syksystä 2014 lähtien. Myös varhaiskasvatuksen rakennemuutos toteutettiin, kun Jytalta vapautunut Riihihovi otettiin varhaiskasva-tuksen käyttöön. Loppuvuodesta kuntalaiset saivat käyttöönsä täysin uuden ja uu-distetun uimahalli-urheilutalon, joka sai nimekseen KitinVapari. Kuntalaiset ovat ottaneet KitinVaparin heti omakseen ja jo en-simmäisten kuukausien aikana KitinVaparissa oli 24730 kävijää. Jytan palveluissa merkittävin rakennemuutos tapahtui Kannuksen vuodeosastolla, jonka paikkamäärää laskettiin ja koko Lestijoki-laakson vuodeosastopalvelut keskitettiin Kannukseen. Vielä alkusyksystä näyttänyt Jytan kiivas menokehitys tasaantui loppuvuoden aikana ja Jytan kustannukset säilyivät edellisvuoden tasolla. Myös muutaman vuoden voimakkaana jatkunut erikoissairaanhoi-don kustannusten kasvu on taittunut kuluvana vuonna. Erikoissai-raanhoidon maksuosuus väheni edellisvuoteen verrattuna 506 000 euroa eli n. 8 prosenttia.


Veroprosentin nosto, erikoissairaanhoidon maltillinen kustannus-kehitys sekä rakennemuutokset Jytassa ja varhaiskasvatuksessa siivittivät vuoden 2013 tuloksen 852 000 euron ylijäämään. Hy-vään tulokseen vaikuttivat osaltaan myös tonttien myyntitulot sekä oman toiminnan kustannusten alittuminen.

Rakentamisesta ja ratahankkeesta vauhtia elinkeinoelämään

Kaupungin elinkeinoelämässä on meneillään positiivinen vire. Vuoden 2013 aikana myönnettiin ennätyksellisesti n. 70 uutta ra-kennuslupaa asuntorakentamiseen. Auringonkukkakodin tuki-asunnot sekä Vuokra-asunnot Oy:n uusi vuokrarivitalo valmistui-vat. Yksityisellä sektorilla käynnistyivät uuden rivitalon sekä kah-den uuden kerrostalon rakentaminen. Vuoden aikana valmisteltiin uutta elinkeinopalveluiden toiminta-mallia. Irtaantuminen Kosekista on sujunut ennakko-odotusten mukaisesti. Kaupungin omista kehittämishankkeista hyvinvoin-tiyrittäjyyttä edistävä Hyvinvointi-Kannus sekä yritysten ympäristö-tietoisuutta lisäävä Ympäristötietoinen Kannus jatkuivat koko vuo-den. Uutena elinkeinoelämän kehittämishankkeena käynnistyi kasvuyrittäjyyteen panostava maakunnallinen Kasvuinno. Luon-nonvara-alan kehittämisympäristön toteuttamiseksi tehty Biolaak-so-esiselvitystyö on tuottanut hyvin tulosta ja hanke on saanut valtakunnallista huomiota. Keväällä käynnistynyt Riippa-Eskola välisen radan rakentaminen näkyi konkreettisesti Kannuksen katukuvassa. Destia Oy perusti huhtikuussa projektitoimiston Kannukseen Pouttu Oy:n tiloihin ja hankkeen käynnistyttyä ovat mittavat maansiirtokuljetukset näky-neet liikenteessä. Hanke kestää marraskuun 2016 loppuun saak-ka. Huolimatta kansantaloudellisesta tilasta sekä julkisen talouden kestävyysvajeesta, Kannus on pärjännyt murroksessa kohtuulli-sen hyvin. Tässä yhteydessä haluankin esittää parhaat kiitokset yrittäjille, yh-teistyökumppaneille, päättäjille ja henkilöstölle hyvästä ja raken-tavasta yhteistyöstä tulevaisuuden parhaaksi. ”Onnistuminen on asenne. Se on avoimuutta uusille ideoille, halukkuut-ta kuunnella, innokkuutta oppia, halua kasvaa ja joustavuutta muuttua.” — BJ Gallagher

Terttu Korte kaupunginjohtaja


1.1.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset

Yleistä Kunta perustettu 1859 Kaupungiksi 1.1.1986 Asukasluku 31.12.2013 5672 Kannuksen kaupunki sijaitsee Keski-Pohjanmaan maakunnassa. Lähimmät kaupungit ovat Kokkola ja Ylivieska. Kannuksen naapu-rikuntia ovat Kalajoki, Kokkola,Toholampi ja Sievi. Lähin merisa-tama on Kokkolan Ykspihlajassa, jonne matkaa on n. 50 km, ja lähin lentokenttä Kruunupyy, jonne matkaa on n. 63 km. Kannuk-sen läpi kulkee Pohjanmaan rata ja valtatie 28.

Hallinto Kaupunginvaltuusto ylimpänä päättävänä elimenä valitsee kau-punginhallituksen ja lautakunnat sekä talouden ja hallinnon tar-kastusta varten tarkastuslautakunnan ja tilintarkastajan. Kaupun-ginhallitus valitsee toimikunnat.

Kaupungin hallintosäännöllä määrätään kaupungin organisaatios-ta sekä päätöksenteko- ja kokousmenettelystä. Hallintosäännön ohella kaupungin toimintaa ohjaa mm. kaupunginvaltuuston työ-järjestys, konserniohjeet sekä tarkastussääntö. Valtuustopaikat v. 2012 kunnallisvaaleissa (Vaalit 28.10.2012) Suomen Keskusta r.p. 16 Suomen Sosiaalidemokraattinen puolue r.p. 3 Kansallinen Kokoomus r.p. 4 Perussuomalaiset r.p. 4 Yhteensä 27

Kaupunginvaltuuston kokoonpano ja osallistuminen kokouksiin v. 2013

Puheenjohtaja puolue osall.kok. Perttula Lauri KESK 6 Varapuheenjohtaja Koski Erkki KESK 6 Jäsenet Erkkilä Tapani KESK 6 Gromoff Kari KESK 6 Hautala Vesa KESK 5 Heikkilä Juha KESK 6 Hernesniemi Aleksi PS 6 Hernesniemi Veijo KESK 6 Huuki Ari SDP 5 Jaakola Taisto KESK 5 Joensuu Olli KESK 6


Juusela-Pekkarinen Sirkka KOK 6 Kallio Marko KOK 5 Karppi Sonja KESK 6 Kerola Mari KESK 6 Kivioja Janne KESK 6 Lehtinen Lasse PS 5 Mikkola Silja KESK 6 Märsylä Raimo SDP 5 Niemonen Aila PS 6 Orjala Jari KESK 6 Pihlajakangas Päivi PS 6 Puranen Ilkka KOK 4 Rekilä Sirpa KESK 4 Typpö Sakari KOK 4 Vuollet Ritva SDP 6 Ylikangas Eija KESK 6

Varavaltuutetut Annanolli-Sandström Irmeli

KOK

2

Junkala Riikka KESK 2 Heinonen Mirjam SDP 1 Kattilakoski Päivi KESK 2 Kuusisto Aila KESK 1 Mäki-Leppilampi Kauko KOK 1 Pollari Risto KOK 2

Muut osallistujat Korte Terttu, kaupunginjohtaja

6

Kiianmies Sirpa, hallintosihteeri, pöytäkirjanpitäjä 6 Pesola Anne, kehitysjohtaja 6 Erkkilä Tapio, tekninen johtaja 6 Kivijakola Leena, sivistystoimenjohtaja 5 Kaupunginvaltuusto kokoontui 6 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 89.

Kaupunginhallituksen kokoonpano ja osallistuminen kokouksiin v. 2013

Puheenjohtaja puolue osall.kok. Mikkola Silja KESK 14 Rekilä Sirpa, varajäsen Varapuheenjohtaja Orjala Jari KESK 12 Gromoff Kari, varajäsen 3 Jäsenet Heikkilä Juha KESK 12 Alanko Tuomo, varajäsen 1


Junkala Riikka KESK 8 Ylikangas Eija, varajäsen 4 Joensuu Olli KESK 12

Kivioja Janne, varajäsen 2 Kerola Mari KESK 12 Aitta Anu, varajäsen 2 Lehtinen Lasse PS 11 Riippa Jukka, varajäsen 4 Typpö Sakari KOK 8 Juusela-Pekkarinen Sirkka, varajäsen 6 Vuollet Ritva SDP 12 Märsylä Raimo, varajäsen 1 Muut osallistujat Perttula Lauri, k.valt. pj. KESK 13 Koski Erkki, k.valt. vpj. KESK 12 Korte Terttu, kaupunginjohtaja, esittelijä 14 Kiianmies Sirpa, hallintosihteeri, pöytäkirjanpitäjä Klemola Anneli, toimistosihteeri, pöytäkirjanpitäjä

13 1

Em. kaupunginhallitus kokoontui 14 kertaa. Lisäksi tammikuun kokous pidettiin edellisen toimikauden (2009-2012) kokoonpanolla. Pöytäkirja-pykäliä kirjattiin 206.

Lautakunnat v. 2013

Kaupunginvaltuuston vaalilautakunta

Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Heikkilä Juha, pj. Gromoff Kari Kallio Marko, vpj. Puranen Ilkka Pihlajakangas Päivi Niemonen Aila Vuollet Ritva Märsylä Raimo

Keskusvaalilautakunta Varsinaiset jäsenet Varajäsenet Yli-Korpela Juha, pj. 1 Aitta Anu Lehtinen Leila, vpj. 2 Hanni Markku Hernesniemi Lauri, jäsen 3 Hanhineva Jaana Vuollet Ritva, jäsen 4 Mäki-Leppilampi Kauko Ypyä Pirjo, jäsen 5 Hernesniemi Vesa 6 Kortetmaa Esa 7 Heinonen Mirjam


8 Kokkonen Nina 9 Saukko Mikko Sivistyspalveluiden lautakunta Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Gromoff Kari, pj. Huhtala Ahto Karppi Sonja, vpj. Nisula Piia Hautamäki Sanna, jäsen Hautamäki Paavo Hernesniemi Aleksi, jäsen Lehtinen Lasse Kallio Marko, jäsen Typpö Sakari Pihlajakangas Päivi, jäsen Lehtinen Leila Tokola Osmo, jäsen Kuusisto Aila Vuollet Ritva, jäsen Isohanni Anna-Maria Ylikangas Eija, jäsen Särkioja Anne K.hall.edustaja Orjala Jari, varaedustaja Typpö Sakari

Tarkastustalautakunta (k.valt. 10.6.2013 § 56 valittu, 29.1.2013 § 10 valittu lautakunta erotettu) Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Hautala Vesa, pj. Kuusisto Pentti Erkkilä Tapani, vpj. Ranto Erkki Annanolli-Sandström Irmeli, jäsen Kallio Miia Aro Katri, jäsen Toivonen Marita Niemonen Aila, jäsen Kuusela Kimmo Teknisten palveluiden lautakunta Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Rekilä Sirpa, pj. Ainali Päivi Kivioja Janne, vpj. Erkkilä Tapani Heinonen Mirjam, jäsen Huuki Ari Hernesniemi Veijo, jäsen Karvonen Jussi Jaakola Taisto, jäsen Hautala Vesa Juusela-Pekkarinen Sirkka, jäsen Ypyä Pirjo Kattilakoski Päivi, jäsen Karppi Sonja Niemonen Aila, jäsen Pihlajakangas Päivi Pollari Risto, jäsen Mäki-Leppilampi Kauko K.hall.edustaja Joensuu Olli, varaedustaja Lehtinen Lasse

Kuntayhtymien, yhteislautakuntien ja valtion toimielinten kannuslaiset edustajat v. 2013

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä Yhtymävaltuusto Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Karppi Sonja Mikkola Silja


Kivioja Janne Jaakola Taisto Märsylä Raimo, I vpj. Typpö Sakari Niemonen Aila Pihlajakangas Päivi Hallitus Varsinaiset jäsenet Lehtinen Leila Mikkola Silja Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukun-tayhtymä Valtuusto Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Perttula Lauri Heikkilä Juha Ylikangas Eija Kuusisto Aila Hallitus Varsinainen jäsen Joensuu Olli Peruspalvelulautakunta (valittu 27.5.2013) Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Syrjälä Asko, pj. Annanolli-Sandström Irmeli Lehtinen Leila Niemonen Aila Korpelan Voima kuntayhtymä Yhtymäkokous Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Rekilä Sirpa Lehtinen Lasse Gromoff Kari Märsylä Raimo Hautala Vesa Juusela-Pekkarinen Sirkka Hallitus Varsinainen jäsen Mikkola Silja Keski-Pohjanmaan liitto Maakuntavaltuusto Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Orjala Jari Jaakola Taisto Kallio Marko Juusela-Pekkarinen Sirkka


Hallitus Henk.koht.varajäsenet Lehtinen Lasse Orjala Jari Typpö Sakari

Keski-Pohjanmaan ja Pietarsaaren alueen pelastuslautakunta Läsnäolo- ja puheoikeuden omaavat edustajat: Varsinainen jäsen Henk.koht.varajäsen Hautala Vesa Kivioja Janne Kokkolan kaupunki / ympäristöterveyslautakunta Varsinainen jäsen Henk.koht.varajäsen Kerola Mari Heikkilä Juha Ylivieskan kaupunki / jätelautakunta Varsinainen jäsen Henk.koht.varajäsen Pollari Risto Mäki-Leppilampi Kauko *)Mäki-Leppilampi Kauko *)Typpö Sakari *) Pollarille myönnetty ero k.valt. 16.12.2013 § 87, jolloin Mäki-Leppilampi valittu varsinaiseksi jäseneksi ja hänen henkilökoh-taiseksi varajäseneksi Sakari Typpö. Lestijärven kunta / maaseutulautakunta Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Hernesniemi Veijo, pj. Kerola Mari Kiinteistötoimitusten uskotut miehet 1. Suikkola Mauri 2. Kungas Seppo 3. Mikkola Teemu 4. Juusela-Pekkarinen Sirkka 5. Kuusela Kimmo 6. Rekilä Sirpa 7. Puranen Matti 8. Ainali Päivi 9. Hollanti Mikko 10. Pollari Risto 11. Niemonen Aila 12. Nybacka Seija 13. Eskola Irma 14. Vuollet Rirva 15. Jussila Anja 16. Hyyppä Jari


Käräjäoikeuden lautamiehet Huuki Mikko

Toikkanen Ann-Mari (ero k.valt. 18.11.2013 § 70) Märsylä Heidi (valittu k.valt. 18.11.2013 § 70)

Poliisin neuvottelukunta Erkkilä Tapani, jäsen Kattilakoski Päivi, varajäsen

Kaupungin 100 %:sti omistamien yhtiöiden hallitusten jäsenet

Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Kallio Marko Kerola Mari Lehtinen Lasse Orjala Jari Perttula Lauri Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy Ranto Erkki Aro Katri Heinonen Mirjam Lehtinen Lasse Hernesniemi Veijo


KANNUKSEN KAUPUNGIN PALVELUORGANISAATIO

Kannuksen kaupunki Luottamushenkilöorganisaatio 1.1.2009

Kaupunginvaltuusto(27 valtuutettua)

Sivistyspalveluiden lautakunta

(9 jäsentä)

Teknisten palveluiden lautakunta

(9 jäsentä)

Tarkastuslautakunta(5 jäsentä)

Keskusvaalilautakunta(5 jäsentä)

Kaupunginhallitus(9 jäsentä)


1.1.3. Yleinen ja oman alueen kehitys

Yleinen taloudellinen kehitys Suomen Kuntaliiton Kuntatalous - julkaisussa (3/2013) esitettiin seuraavia yleistä talouskehitystä kuvaavia muuttujia.

Oman talousalueen kehitys

2013 2012 2011 2010 Asukasluku Kannus 5 675 5 736 5 695 5 737 Keski-Pohjanmaa 68 659 68 504 68 480 68 319 Ikäjakauma 0-6 -vuotiaat 480 481 469 473 7-15 -vuotiaat 671 684 691 708 16-18 -vuotiaat 266 279 261 255 19-64 -vuotiaat 3 140 3 208 3 247 3 277 65-74 -vuotiaat 616 579 520 509 75-84 -vuotiaat 344 353 348 358 yli 85 -vuotiaat 158 152 159 157 Työttömyysaste 31.12.

Kannus 11,1 9,3 8,3 8,1 Keski-Pohjanmaa 10,0 9,1 8,7 8,7 Koko maa 12,6 10,7 9,7 10,3

Tilastokeskuksen väestötilastot vuodelta 2013 julkistettiin 21.3.2014. Tilinpäätöksen taulukoissa käytetty väestörekisterikeskuksen ilmoittamaa asukas-lukua 5672.

Muutos % 2013 2012 2011 Tuotanto -0,5 -0,8 2,7 Palkkasumma 1,4 3,2 4,7 Ansiotaso 2,1 3,2 2,7 Inflaatio 1,6 2,8 3,4 Työttömyysaste 8,3 7,7 7,8 Verot/BKT 44,9 44,0 43,6 Julkiset menot/BKT 58,1 56,6 55,2 Julkinen velka/BKT 58,3 53,6 49,2 Euribor 3 kk 0,2 0,6 1,4 10 vuoden korko 1,8 1,9 3,0

Tilinpäätös 2013 15 1.1.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa

Vuoden 2013 tilinpäätös osoittaa 853 262,87 euron ylijäämää. Tulos parani merkittävästi vuodesta 2012, jolloin kirjattiin tappiota 1 023 747 euroa. Kahtena edellisenä vuonna miinuksella ollut vuosikate nousi nyt selkeästi positiiviseksi ollen 1 577 716,92 eu-roa. Vuodessa tapahtunut muutos miljoonan euron tappiosta lähes miljoonan euron ylijäämään johtuu pääasiassa verotulojen kas-vusta ja toiminnan nettomenojen eli toimintakatteen laskusta. Ve-rotuloja saatiin 1 557 000 euroa enemmän kuin vuonna 2012. Kasvusta noin 700 000 euroa on tuloveroprosentin korottamisesta (19,50 % 20,50 %) ja 200 000 euroa verotilitysaikataulun muu-toksesta aiheutunutta kasvua. Toiminnan nettomenot laskivat 2 % eli n. 650 000 euroa. Tämän voidaan sanoa olevan historiallista, koska ainakaan kymmeneen vuoteen toimintakate ei ole kertaa-kaan aikaisemmin laskenut.

Toimintakatteen laskuun vaikuttavat ennen kaikkea erikoissai-raanhoidon kustannukset, jotka laskivat vuodesta 2012 peräti 506 000 euroa. Jälleen kerran on todettava, kuinka merkittävästi juuri erikoissairaanhoidon kulut voivat vuodesta toiseen heilahdel-la. Tällä kertaa tämä heilahdus tapahtui onneksi positiiviseen suuntaan. Toimintakate laski kuitenkin myös kaupungin oman toiminnan osalta n. 200 000 euroa. Tähän vaikutti ennen kaikkea teknisten palveluiden lautakunta, jonka toimintakate laski lähes 300 000 eu-roa teiden kunnossapidon, aurauksen ja valaistuksen sekä ruoka-huollon ja myyntivoittojen ansiosta. Aikaisempina vuosina tappioi-ta tehnyt ruokahuolto nousi kulujen karsinnan ja hintojen tarkistus-ten ansiosta positiiviseksi.

20 71921 492

22 565

23 567

24 58325 510

26 658

28 615

29 76629 111

20 000

22 000

24 000

26 000

28 000

30 000

32 000

TP 2004

TP 2005

TP 2006

TP 2007

TP 2008

TP 2009

TP 2010

TP 2011

TP 2012

TP 2013

Toimintakate 1000 € 2004 - 2013


Suurimmat vähennykset tulosalueittain (ulkoinen toimintakate):

Muutos 2012 – 2013 € Muutos %

Tilaajapalvelut -401 174 - 2 %

Yhdyskuntapalvelut -152 046 - 30 %

Kiinteistö- ja huoltopalvelut -83 564 -6 %

Viranomaispalvelut -57 137 - 13 %

Suurimmat lisäykset tulosalueittain (ulkoinen toimintakate):

Muutos 2012 – 2013 € Muutos %

Opetuspalvelut 57 910 1 %

Opetuspalveluissa toiminnan nettokustannukset sen sijaan edelleen nousivat, vaikka valtionosuuteen oikeuttavat 7 – 15 -vuotiaiden luku-määrä sekä lukion oppilasmäärä laskivat. Muilla tulosalueilla toiminnan nettokulut pysyttelivät edellisvuoden ta-solla, mikä sekin on erittäin hyvä saavutus. Etenkin Jytan kulujen py-syminen vuoden 2012 tasolla oli erittäin hyvä uutinen, varsinkin kun ennakkoarvioiden mukaan niiden oletettiin kasvavan n. 250 000 euroa. Toiminnan nettokulujen kehityksen perusteella voidaan todeta, et-tä tasapainottamisohjelma on saatu toimimaan ja tehdyt palvelu-rakenneratkaisut tuottavat taloudellista tulosta.

1.1.5. Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon

Vuoden 2014 talousarvio laadittiin ns. nollabudjetiksi eli tilikauden ylijäämäarvio oli 0 euroa. Toiminnan nettomenoihin on budjetoitu 29 740 000 euroa eli n. 630 000 euroa vuoden 2013 tilinpäätösta-soa enemmän. Vuoden 2014 talousarviossa toiminnan nettome-noissa on huomioitu kouluverkkopäätöksen tuoma n. 270 000 eu-ron suuruinen säästö. Jytan ja erikoissairaanhoidon menoihin on varattu vuodelle 2014 n. 500 000 euroa vuoden 2013 tilinpäätös-tasoa enemmän määrärahaa. Toiminnan nettomenojen osalta voidaan todeta, että vuoden 2013 tilinpäätös antaa hyvän lähtö-kohdan olettaa, että myös vuonna 2014 pysytään laaditun talous-arvion puitteissa.

1.1.6. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Kaupunki on laatinut talouden tasapainottamisohjelmat vuosina 2012 ja 2013. Tasapainottamisohjelmiin perustuen niin tulo- kuin kiinteistöverotasoja on korotettu ja kaupungin palvelurakenteita uudistettu monin tavoin. Tehtyjen päätösten ansiosta näyttää siltä, että kaupungin alijäämäkierre on saatu pysäytettyä ja taloustilan-ne vakautettua.


Tehdyt päätökset kantavat hedelmää myös tulevina vuosina, sillä ennakkoarvioiden perusteella näyttää siltä, että kaupungin talous pysyy ylijäämäisenä ainakin tarkasteluvuoteen 2017 saakka. Val-tionosuusleikkauksia kuitenkin jatketaan vuoteen 2017 saakka ja valtionosuusuudistus astunee voimaan vuoden 2015 alusta. Valtionosuusuudistus kohtelee kaupunkia varsin hyvin. Ennakko-laskelmien perusteella saamme n. 285 000 euroa enemmän valti-onosuuksia vuodessa kuin mitä nykyjärjestelmällä olisimme saa-neet. Ennakkolaskelmat on laadittu vuoden 2014 valtionosuuspe-rusteilla. Perusteet tulevat kuitenkin jonkin verran muuttumaan etenkin siitä syystä, että asukaslukumme ja nuorten ikäluokkien määrä laskevat tulevina vuosina verrattuna tähän vuoteen. Kaupungin velkamäärä nousi mittavien investointien vuoksi vuo-den 2013 tilinpäätöksessä lähelle kuntien keskimääräistä tasoa. Mikäli kaupunginvaltuuston linjaamaa strategiaa lainamäärän pi-tämisestä kuntien keskimääräisen tason alapuolella halutaan tu-levina vuosinakin noudattaa, on investointien määrä suhteutettava tulorahoitukseen. Lainoituksella ei investointeja tulevina vuosina voida enää toteuttaa, koska lainamäärä ei enää voi nousta. Käy-tännössä tämä tarkoittaa sitä, että investointeja voidaan toteuttaa noin miljoonan euron eli vuosikatteen verran vuosittain. Alla olevassa taulukossa on talouden kehitysarvio vuoteen 2017. Toimintakatteessa on huomioitu 1 %: n vuosittainen nousu, kou-luverkkoratkaisun tuomat säästöt, valtionosuusuudistus ja valtion-osuusleikkaukset.

TP 2013 TA 2014 Arvio 2015 Arvio 2016 Arvio 2017

Toimintakate -29 111 -29 740 -29 767 -30 065 -30 366

Verotulot 17 515 17 812 17 708 18 066 18 524

Valtionosuudet 13 181 12 769 13 000 13 050 13 100

Rahoitusnettomenot -7 21 -30 -30 -30

Vuosikate 1 578 862 911 1 021 1 228

Poistot -826 -992 -990 -990 -990

Tuloksenkäsittelyerät 101 130 135 135 135

Tilikauden ylijäämä 853 0 56 166 373

Tilinpäätös 2013 18 1.1.7. Kaupungin henkilöstö

Kaupungin henkilöstö 31.12.

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Vakinaiset 298 294 187 179 178 171 178

Määräaikaiset 150 152 84 85 96 96 86

Yhteensä 448 446 271 264 274 267 264

Henkilöstön määrä lasketaan vuosittain 31.12. tilanteen mukaan. Henkilöstömäärään lasketaan koko- ja osa-aikaiset viranhaltijat ja työntekijät, palkkatuella palkatut sekä harjoittelijat ja oppisopi-muksella työskentelevät henkilöt. Kannuksen kaupungin palveluksessa oli 31.12.2013 yhteensä 264 henkilöä. Edellisvuodesta määrä väheni 3 henkilöllä. Henkilöstöä koskevat tarkemmat tiedot ilmenevät erikseen laadit-tavasta henkilöstöraportista.


1.2. SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄ-MISESTÄ

Sisäisen valvonnan määritelmä, rakenne ja ohjeistus

Sisäisellä valvonnalla tarkoitetaan sitä osaa johtamisesta, jolla riskejä tunnistetaan, ennaltaehkäistään ja hallitaan. Se on jatku-vaa toiminnan ja talouden tarkkailua, raportointia ja mahdollisia erillisiä sisäisiä tarkastuksia. Sisäisellä valvonnalla pyritään toi-minnan tuloksellisuuden ylläpitämiseen ja parantamiseen, varojen huolelliseen ja taloudelliseen hoitoon, virheiden ja väärinkäytösten ennaltaehkäisyyn ja toteamiseen sekä henkilöstö- ja materiaalire-surssien oikea-aikaiseen käyttöön. Sisäinen valvonta koostuu hy-västä hallintotavasta, sisäisestä tarkkailusta, sisäisestä tarkastuk-sesta ja seurannasta. Sisäinen valvonta on osa operatiivista joh-tamista ja siitä vastaavat kaupungin johto ja tilivelvolliset. Jokai-nen kaupungin työntekijä on myös velvollinen ilmoittamaan ha-vaitsemistaan epäkohdista esimiehelleen. Kuntalakiin kesällä 2012 lisätyt säännökset kunnan sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta tulevat voimaan vuonna 2014. Säännöksien tavoitteena on terävöittää kuntien sisäisen valvon-nan ja riskienhallinnan järjestämistä ja siitä raportointia. Säännök-sen mukaan kaupunginvaltuuston tulee päättää kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Lisäksi hallintosääntöön tulee ottaa tarpeelliset määräykset asiaa koskevasta toimivallasta ja tehtävien jaosta. Kaupunginvaltuusto tulee käsittelemään sisäi-sen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet alkuvuodesta 2014. Näin tarkemmat menettelytapaohjeet sisäisen valvonnan ja ris-kienhallinnan järjestämiseksi, toimeenpanon valvomiseksi ja ra-portoimiseksi ehditään laatia niin, että ne voidaan toimeenpanna vuoden 2014 aikana.

Vuonna 2013 kaupungin sisäistä valvontaa on ohjannut kaupun-ginhallituksen 29.9.2009 vahvistama sisäisen valvonnan ohje. Si-säisen valvonnan ohjeeseen on koottu valvonnan ohjeistukseen, suorittamiseen ja raportointiin liittyvät asiat. Vuonna 2013 ei ole tehty erillisiä sisäisen valvonnan tarkastuksia. Hallinnon järjestämiseksi valtuusto on hyväksynyt hallintosään-nön, jossa määritellään eri toimielinten toimivalta ja tehtävät. Vi-ranhaltijoiden ratkaisuvalta on määritelty erillisillä delegointipää-töksillä. Kaupunginhallitus on lisäksi antanut muita keskeisiä oh-jeita, mm. konserniohje, laskutus- ja perintäohje, hankintaohje, tietoturvaohjeisto ja henkilöstöasioiden ohjeet. Kaupungin puo-lesta tehtävät sopimukset hyväksyy kaupunginhallitus, lautakunta tai näiden alainen viranhaltija toimivaltansa puitteissa.

Tilinpäätös 2013 20 Talouden ja toiminnan suunnittelu ja seuranta

Toiminnan ja talouden seurantaa varten valtuusto on hyväksynyt talousarvion ja sen sitovuuden eri toimielimille ja viranhaltijoille. Talousarviossa on asetettu myös toimielin- ja vastuualuetasoiset toiminnalliset tavoitteet. Taloudellisten ja toiminnallisten tavoittei-den toteutumisesta on raportoitu osavuosikatsauksissa sekä tilin-päätöksessä. Osavuosikatsauksia on laadittu kaksi, joista ensim-mäinen ajalta 1.1.- 30.4.2013 ja toinen ajalta 1.1. - 30.9.2013. Ti-linpäätös käsitellään kaupunginhallituksessa maaliskuun loppuun mennessä ja kaupunginvaltuustossa kesäkuussa. Omistajaohjausta on toteutettu asettamalla talousarviossa tavoit-teet myös kaupunkikonserniin kuuluville yhtiöille. Tavoitteiden to-teumista tarkastellaan tilinpäätöksessä. Kaupungin konserniohje on soveltuvin osin voimassa myös konserniin kuuluvissa yhtiöis-sä.

Henkilöstö Henkilöstön kanssa on käyty kehityskeskustelut, joissa on määri-telty henkilön tulosalueet ja tavoitteet. Tehtävänkuvaukset on pi-detty ajan tasalla. Henkilöstöraportti laaditaan vuosittain.

Talous Toimielimet ovat vuosittain nimenneet ne viranhaltijat, jotka toimi-vat laskujen hyväksyjinä. Hallintokuntien laskujen tarkastamisesta ja hyväksymisestä vastaavat henkilöt laittavat laskuihin vastaanot-to- ja hyväksymismerkinnät ennen niiden maksamista. Vastaanot-taja ja hyväksyjä eivät saa olla sama henkilö. Myös tulot eli lasku-tus hyväksytään samoin periaattein kuin menot. Hyväksyjä var-mistaa hyväksymismerkinnällään tulo- ja kirjausperusteen oikeel-lisuuden. Kaupungin maksuliikenne hoidetaan pankkitilien kautta. Kaupunginhallitus nimeää henkilöt, joilla on kaupungin pankkitilien käyttöoikeus. Konekielisesti pankkiin lähetettyjen maksatus- ja palkka-aineistojen maksulistat allekirjoittaa henkilö, jolla on pank-kitilien käyttöoikeus. Erilaisten omaisuusrekisterien ajantasaiset luettelot on laadittu vuosittain osana tilinpäätöstä.

Riskienhallinta Riskejä ovat mm. vahinkoriskit, toiminnalliset riskit sekä rahoitus-riskit. Vahinkojen varalta kaupungin henkilöstö, omaisuus ja toi-minta on vakuutettu riittävässä laajuudessa. Sijaisuusjärjestelyjen puutteet ja organisaation ”ohuus” aiheuttavat merkittävän toimin-nallisen riskin etenkin tilanteissa, joissa erityisosaamista vaativien tehtävien hoitaminen keskeytyy esim. ao. työntekijän äkillisesti sairastuessa. Myös ammattitaitoisen henkilökunnan saatavuus voi muodostua tulevaisuudessa ongelmalliseksi ja aiheuttaa toimin-nallisen riskin. Tietojärjestelmien toimivuus- ja tietoturvallisuusris-kit ovat toiminnallisia riskejä, joita pyritään pienentämään varmis-tamalla tarvittava atk-osaaminen omassa organisaatiossa. Rahoi-tusriski muodostuu kaupungin euribor -korkoihin sidotun lai-nakannan korkoriskistä. Merkittävin laina on suojattu koronvaihto-sopimuksella.


1.3 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS

1.3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen

TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

(ilman sisäisiä eriä, 1 000 €)

2013 2012 2011

Toimintatuotot 3 524 717,77 3 105 634,12 2 837 679,10

Toimintakulut 32 635 917,18 32 872 116,34 31 452 804,00

Toimintakate -29 111 199,41 -29 766 482,22 -28 615 124,90

Verotulot 17 515 393,82 15 958 326,17 15 648 147,48

Valtionosuudet 13 180 971,00 13 455 703,00 12 887 549,00

Rahoitustuotot- ja kulut

Korkotuotot 5 944,87 14 382,66 9 125,96

Muut rahoitustuotot 11 015,51 12 081,49 37 536,59

Korkokulut 13 466,55 39 928,38 66 717,70

Muut rahoituskulut 10 942,32 6 240,73 7 781,37

Vuosikate 1 577 716,92 -372 158,01 -107 264,94

Poistot ja arvonalentumiset 826 266,97 769 020,38 665 924,11

Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00

Tilikauden tulos 751 449,95 -1 141 178,39 -773 189,05

Poistoeron muutos 101 812,92 100 534,94 -548 799,64

Varausten muutos 0,00 0,00 600 000,00

Rahastojen muutos 0,00 16 896,20 34 582,54

Tilkauden ylijäämä/alijäämä 853 262,87 -1 023 747,25 -687 406,15

Tuloslaskelman tunnusluvut

Toimintatuotot/toimintakulut % 10,80 % 9,45 % 9,02 %

Tunnusluku osoittaa paljonko toimintakuluista katetaan toimintatuloilla.

Vuosikate/poistot % 191 % -48 % -16 %

Tunnusluku osoittaa paljonko vuosikatteen osuus on poistoista.

Tunnusluvun ollessa vähintään 100 % katsotaan tulorahoituksen olevan riittävä.

Vuosikate €/asukas 278,16 -64,88 -18,83

Tavoitearvo 496,00 434,54 514,78

Kuntakohtainen tavoitearvo lasketaan jakamalla keskimääräinen vuotuinen

investointitaso asukasmäärällä.

Asukasmäärä 5 672 5 736 5 695

Tilinpäätös 2013 22 1.3.2. Toiminnan rahoitus

RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

(1 000 €)

2013 2012 2011

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTAToiminnan rahavirta

Vuosikate 1 577 716,92 -372 158,01 -107 264,94

Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00

Tulorahoituksen korjauserät -113 496,25 -46 915,39 -22 841,93

Toiminnan rahavirta yhteensä 1 464 220,67 -419 073,40 -130 106,87Investointien rahavirta

Käyttöomaisuusinvestoinnit -5 083 173,70 -3 218 995,89 -3 223 162,12

Rahoitusosuudet investointeihin 628 946,57 428 922,57 84 175,35

Käyttöomaisuuden myyntitulot 138 404,01 80 386,27 68 647,46

Investointien rahavirta yhteensä -4 315 823,12 -2 709 687,05 -3 070 339,31

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -2 851 602,45 -3 128 760,45 -3 200 446,18

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA

Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten vähennykset

Antolainasaamisten lisäykset -889 500,00

Antolainauksen muutokset yhteensä -889 500,00

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -526 315,78 -663 065,78 -864 559,78

Lyhytaikaisten lainojen muutos 5 100 000,00 3 500 000,00 2 694 498,10

Lainakannan muutokset yhteensä 4 573 684,22 2 836 934,22 1 829 938,32

Oman pääoman muutokset

Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 15 257,10 13 239,08 -23 996,42

Vaihto-omaisuuden muutos 6 508,08 0,00 16,56

Saamisten muutos 85 525,91 149 695,25 -176 679,76

Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muut. -1 158 177,24 335 057,17 1 643 810,69

Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä -1 050 886,15 497 991,50 1 443 151,07

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 2 633 298,07 3 334 925,72 3 273 089,39

RAHAVAROJEN MUUTOS -218 304,38 206 165,27 72 643,21

Kassavarat 31.12. 215 340,39 433 644,77 227 479,50

Kassavarat 1.1. 433 644,77 227 479,50 154 836,29

RAHAVAROJEN MUUTOS -218 304,38 206 165,27 72 643,21


Rahoituslaskelman tunnusluvut

Toiminnan ja investointien rahavirran

kertymä 5 vuodelta -8 079 458 -3 187 316 418 107

Investointien tulorahoitus % 0,00 % 0,00 % 0,00 %Tunnusluku osoittaa kuinka paljon investoinneista on rahoitettu tulorahoituksella.

Lainanhoitokate 2,95 -0,47 -0,19Tunnusluku osoittaa riittääkö tulorahoitus lainojen lyhennysten ja korkojen maksuun.Tulorahoitus on riittävä mikäli tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi.

Kassan riittävyys pv 2,01 4,3 2,3Tunnusluku osoittaa monenko päivän maksut voidaan kattaa rahavaroilla

Asukasmäärä 5 672 5 736 5 695


1.4. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET

TASE JA SEN TUNNUSLUVUT

2013 2012 2013 2012

VASTAAVAA VASTATTAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA 9 264 118,67 9 264 118,67

Aineettomat oikeudet 47 748,09 64 804,77 LIITTYMISMAKSURAHASTO

Muut pitkävaikutteiset menot 203 818,03 255 406,26 ARVONKOROTUSRAHASTO

Ennakkomaksut MUUT OMAT RAHASTOT 800 499,66 800 499,66

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 251 566,12 320 211,03 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 4 428 653,60 5 452 400,85

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 853 262,87 -1 023 747,25

AINEELLISET HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA 15 346 534,80 14 493 271,93

Maa- ja vesialueet 2 654 086,22 2 674 330,56

Rakennukset 18 723 095,83 13 513 281,05

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET

VARAUKSET

Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 175 783,77 3 119 125,43 Poistoero 838 579,97 940 392,89

Koneet ja kalusto 439 120,71 416 107,47 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00

Muut aineelliset hyödykkeet 188 754,36 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 838 579,97 940 392,89

Ennakkomaksut ja kesken-

eräiset hankinnat 120 810,41 1 718 760,22 PAKOLLISET VARAUKSET

AINEELLISET HYÖDYKKEET 25 301 651,30 21 441 604,73 Eläkevaraukset

Muut pakolliset varaukset

SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET

Osakkeet ja osuudet 4 751 286,71 4 750 881,61

Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

Muut lainasaamiset 1 313 901,58 476 901,58 Valtion toimeksiannot 3 061,06 7 543,20

Muut saamiset 39 658,69 20 158,69 Lahjoitusrahastojen pääomat 382 861,65 191 676,61

SIJOITUKSET 6 104 846,98 5 247 941,88 Muut toimeksiantojen pääomat 80 285,77 65 028,67

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 466 208,48 264 248,48

PYSYVÄT VASTAAVAT 31 658 064,40 27 009 757,64

VIERAS PÄÄOMA

TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pitkäaikainen

Valtion toimeksiannot 3 061,06 7 543,20 Joukkovelkakirjalainat

Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 150 726,78 148 296,10 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 315 789,54 1 842 105,32

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 153 787,84 155 839,30 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00

Lainat muilta luotonantajilta

VAIHTUVAT VASTAAVAT Saadut ennakot

VAIHTO-OMAISUUS Ostovelat

Aineet ja tarvikkeet 0,00 6 508,08 Muut velat

VAIHTO-OMAISUUS 0,00 6 508,08 Siirtovelat

Pitkäaikainen yhteensä 1 315 789,54 1 842 105,32

SAAMISET Lyhytaikainen

PITKÄAIKAISET SAAMISET Joukkovelkakirjalainat 12 100 000,00 7 000 000,00

Myyntisaamiset 0,00 0,00

Lainasaamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 526 315,78 526 315,78

LYHYTAIKAISET SAAMISET Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00

Myyntisaamiset 235 141,25 390 020,77 Lainat muilta luotonantajilta

Lainasaamiset 73 000,00 37 500,00 Saadut ennakot 43 618,80 42 964,00

Muut saamiset 505 296,78 445 907,84 Ostovelat 836 762,02 1 580 822,85

Siirtosaamiset 81 646,34 74 181,67 Muut velat 179 102,95 186 415,37

SAAMISET 895 084,37 947 610,28 Siirtovelat 1 269 364,66 1 676 823,45

Lyhytaikainen yhteensä 14 955 164,21 11 013 341,45

RAHAT JA PANKKISAAMISET 215 340,39 433 644,77 VIERAS PÄÄOMA 16 270 953,75 12 855 446,77

VAIHTUVAT VASTAAVAT 1 110 424,76 1 387 763,13

VASTAAVAA 32 922 277,00 28 553 360,07 VASTATTAVAA 32 922 277,00 28 553 360,07


Taseen tunnusluvut

2013 2012 2011

Omavaraisuus % 49,23 % 54,13 % 62,84 %

Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta.

Kuntatalouden keskimääräinen omavaraisuus% on 70, ja alle

50 % omavaraisuusaste merkitsee merkittävän suurta velkarasitetta.

Suhteellinen velkaantuneisuus % 47,42 % 39,53 % 30,76 %

Tunnusluku osoittaa, kuinka paljon toimintatuloista, verotuloista ja

valtionosuuksista tarvitaan vieraan pääoman maksuun.

Kertynyt ylijäämä 1000 € 5 282 4 429 5 452

Tunnusluku osoittaa taseen omaan pääomaan sisältyvän ylijäämän

Kertynyt yli/alijäämä €/as. 931 772 957

Lainakanta 31.12. (1 000 €) 13 942 9 368 6 531 Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman mää-rän.

Lainat €/as. 2 458 1 633 1 147

Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti

Lainasaamiset 31.12. 1 314 477 477

Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omistamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittami-seen.

Asukasmäärä 5 672 5 736 5 695

Vastaavaa Aineelliset hyödykkeet

Rakennusten tasearvo kasvoi n. 5,2 milj. euroa pääosin vapaa-aikakeskuksen saneerauksen valmistumisen johdosta. Vastaavasti ennakkomaksujen ja keskeneräisten töiden tasearvo pieneni. Taseryhmään muut aineelliset hyödykkeet kirjattiin Justus Sarisa lon Taidesäätiön lakkauttamisen vuoksi kaupungille luovutetun tai-deomaisuuden arvo 188 754,36 euroa.


Sijoitukset

Muut lainasaamiset kasvoivat 837 000 euroa Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:lle Heinärivin rakentamiseen myönnetyn antolainan johdosta. Antolaina myönnettiin miljoonan euron suuruisena ja sitä oli maksettu tilinpäätöshetkellä 850 000 euroa.

Saamiset ja rahat ja pankkisaamiset

Lyhytaikaisia saamisia tilinpäätöshetkellä on 895 084 euroa, niis-sä on vähennystä edellisvuoteen 52 526 euroa. Merkittävin saamiserä on valtionosuussaamiset, joita on 278 877 euroa. Valtionosuussaamiset sisältävät mm. vapaa-ikakeskuksen valtionosuuden loppuerän 100 000 euroa, kaupungin hallin-noimien hankkeiden rahoituksia sekä työterveyshuoltokorvauksia Kelalta.

Rahavaroja tilinpäätöshetkellä on 215 340 euroa. Maksuvalmius on heikko, sillä kassan riittävyys tunnusluku on tilinpäätöshetkellä ainoastaan kaksi.

Vastattavaa Oma pääoma

Kaupungin oma pääoma vahvistui johtuen tilikaudella syntyneestä ylijäämästä. Vapaa oma pääoma on nyt 6 082 416 euroa ja kun siihen lisätään poistoeroksi muutetut terveyskeskuksen ja van-hainkodin saneerausten investointivaraukset, on se 6 920 996 eu-roa. Oman pääoman vahvistumisesta huolimatta kaupungin oma-varaisuusaste, eli tunnusluku, joka kuvaa oman ja vieraan pää-oman suhdetta, laski 49,23 prosenttiin, koska myös kaupungin vie-ras pääoma eli lainamäärä lisääntyi. Omavaraisuusaste on kun-nissa keskimäärin 70 %.

Toimeksiantojen pääomat

Toimeksiantojen pääomat kasvoivat 201 960 euroa pääosin Jus-tus Sarisalon Taidesäätiön luovuttaman taidekokoelman johdosta. Taidekokoelma on kirjattu toimeksiantojen pääomiin, koska taide-kokoelmaan liittyy Justus Sarisalon Taidesäätiön määrittämiä ko-koelman säilyttämiseen ja käyttöön liittyviä ehtoja.

Vieras pääoma

Kaupungin lainakantaan luetaan pitkä- ja lyhytaikaiseen vieraa-seen pääomaan kirjattu laina rahoitus- ja vakuutusyhtiöiltä eli Danske Bankilta 1 842 105 euroa sekä joukkovelkakirjalainat eli kuntatodistuslainat, joita tilinpäätöshetkellä oli nostettuna yhteensä


12 100 000 euroa. Lainakanta oli näin ollen yhteensä 13 942 105 euroa ja se kasvoi vuodessa 4 573 684 euroa. Asukaskohtainen velkamäärä on nyt 2 458 euroa ja kasvua edellisvuoteen nähden 825 euroa. Lainakannan kasvuun vaikuttivat viime vuoden mittava investointitaso sekä antolaina Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:lle.

Muu lyhytaikainen vieras pääoma pieneni edellisvuodesta etenkin osto- ja siirtovelkojen osalta.


1.5. KOKONAISTULOT JA -MENOT

Oheisessa laskelmassa on esitetty kaupungin kokonaistulot ja -menot. Kokonaistulo ja -meno käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahat lähteet ja käytön. Lyhytaikaisten lainojen ja oman pääoman muutokset on käsitelty kumpikin nettoeränä joko tulona tai menona.

TULOT %

Varsinainen toiminta

Toimintatuotot 3 524 717,77 8,79 %

Verotulot 17 515 393,82 43,67 %

Valtionosuudet 13 180 971,00 32,87 %

Korkotuotot 5 944,87 0,01 %

Muut rahoitustuotot 11 015,51 0,03 %

Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 %

Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,00 %

Investoinnit

Rahoitusosuudet investointimenoihin 628 946,57 1,57 %

Käyttöomaisuuden myyntituotot 138 404,01 0,35 %

Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten vähennykset 0,00 0,00 %

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00 %

Lyhytaikaisten lainojen lisäys 5 100 000,00 12,72 %

Oman pääoman lisäykset 0,00 0,00 %

KOKONAISTULOT YHTEENSÄ 40 105 393,55 100,00 %

MENOT

Varsinainen toiminta

Toimintakulut 32 635 917,18 83,58 %

Korkokulut 13 466,55 0,03 %

Muut rahoituskulut 10 942,32 0,03 %

Satunnaiset kulut 0,00 0,00 %

Tulorahoituksen korjauserät -113 496,25 -0,29 %

Investoinnit

Käyttöomaisuusinvestoinnit 5 083 173,70 13,02 %

Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten lisäykset 889 500,00 2,28 %

Pitkäaikaisten lainojen vähennykset 526 315,78 1,35 %

Lyhytaikaisten lainojen vähennykset 0,00 0,00 %

Oman pääoman vähennykset 0,00 0,00 %

KOKONAISMENOT YHTEENSÄ 39 045 819,28 100,00 %


1.6. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS

1.6.1. Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt

Seuraavassa on esitelty yhdistelmä konsernitilinpäätökseen kuu-luvista yhteisöistä. Kaikki konserniin kuuluvat yhteisöt on yhdistel-ty konsernitilinpäätökseen. Tytäryhteisöt lkm Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt 5 Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt 1 Muut yhtiöt 1 Kuntayhtymät 4 Osakkuusyhteisö 1 KANNUKSEN KAUPUNKIKONSERNI

Kaupungin omistusosuudet Kokkolan seudun Kehitys Oy:n ja Jo-kilaaksojen Jäte Oy:n ovat alle 20 %, eivätkä nämä yhtiöt siten kuulu kuntakonserniin.


1.6.2. Konsernin toiminnan ohjaus

Kaupunkikonsernissa noudatetaan kaupunginvaltuuston hyväk-symiä konserniohjeita. Konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt ra-portoivat toiminnastaan ja taloudestaan kaupunginhallitukselle vähintään kerran vuodessa ja tarvittaessa useamminkin. Kaupun-ginvaltuustolle raportointi tapahtuu konsernitilinpäätöksen yhtey-dessä.

Kaupunki on asettanut konserniin kuuluville yhtiöille tavoitteet vuoden 2013 talousarviossa.

Konserniohje edellyttää, että konserniin kuuluvien yhtiöiden tavoit-teiden tulee olla sopusoinnussa kaupungin tavoitteiden kanssa.

1.6.3. Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen

Kannuksen Vuokra-asunnot Oy

Kaupungin 100 % omistama yhtiö, jonka tehtävänä on vuokra-asuntojen hallinta ja rakennuttaminen sekä vapaa-aikakeskuksen palvelutoiminnan järjestäminen. Yhtiön palveluksessa on 4 koko-päiväistä työntekijää.

Tavoite Toteutuma

Yhtiön hallinnassa olevien vuok-ra-asuntojen käyttöaste on vä-hintään 95 %

Käyttöaste 98 %

Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toiminnan kaikki kulut voi-daan kattaa tulorahoituksella.

Tilinpäätös 2013: Vuokra-asunnot alijäämä – 2 160,75 € Vapaa-aikakeskus alijäämä - 5 457,51 € Koko yhtiön alijäämä – 7 618,26 €

Vuokra-asuntojen uudisraken-taminen vuonna 2013, uusien rivitaloasuntojen rakentaminen

Heinärivin rivitalo, joka käsittää 8 asun-toa, valmistui 1.11.2013

Saneeratun vapaa-aikakeskuksen toiminnan käyn-nistäminen

Vapaa-aikakeskuksen remontti valmistui suunnitelmien mukaan, uinti- ja kuntosa-likävijöitä oli 24 730 ajalla 16.9. – 31.12.2013

Kiinteistökustannukset pidetään hallitulla, enintään kaupungin talousarvioon varaaman määrä-rahan tasolla

Määräraha = 196 370,00 € Toteutuma = 180 200,00 €


Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy

Kaupungin 100 %:sti omistama yhtiö, jonka toimialana on omistaa ja hallita kiinteistöjä, harjoittaa rakennus-, lunastus ja vuokraus-toimintaa sekä tarjota toimitila- ja rahoituspalveluja yrityksille.

Tavoite Toteutuma

Toteuttaa tuloksekkaasti elinkeino-ohjelmaa yhtiön toimintaohjeiden mukaisesti

Alijäämä 2013 = -439,75 euroa

Uusien yrityshankkeiden valmistelu Yhtiö ei ole toiminut vuonna 2013 Uusia valmisteltavia yrityshankkeita ei yhtiöllä ole ollut. Kaupunki on valmistellut elinkeinopal-veluiden uutta toimintamallia, jossa yhtiön päätettäväksi tulee hankkeiden kuntarahoituksesta päättäminen.

Kannuksen Kaukolämpö Oy

Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 64,90 %, muina omistajina Korpelan Voima ja Pouttu Oy. Yhtiön palveluksessa on 5 koko-päiväistä työntekijää

Tavoite Toteutuma

Yhtiö tuottaa kaukolämpöä kilpai-lukykyiseen hintaan

Alijäämä 2013 =-47 363,56 euroa Verollisia keskihintoja €/MWh: - Kannuksen Kaukolämpö 60,12 € - Lähialueen laitokset 66,36 € - Valtakunnallinen 71,90 €

Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo

Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 65,29 %, toisena omistajana on Senaatti-kiinteistöt

Tavoite Toteutuma

Kaupungin hallinnassa olevien tilo-jen käyttöaste on 100 %

Sekä kaupungin että Senaatti-kiinteistöjen hallinnassa olevien tilojen käyttöaste 100 %

Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voi-daan kattaa hoitovastikkeella

Ylijäämä 2013 = 59,61 euroa

Kiinteistöomaisuuden arvon säilyt-täminen

Kiinteistö on pidetty hyväkuntoisena toteuttaen tarpeelliset huoltotoimenpi-teet ja remontit.

Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä

Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja kor-jaukset on toteutettu.

Tilinpäätös 2013 32 Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu

Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 50,49 %, muina omistajina ovat Kannuksen Vesiosuuskunta, Lepi Oy ja Lestijokilaakson Sii-vous

Tavoite Toteutuma

Kaupungin hallinnassa olevien tilo-jen käyttöaste on 100 %

Tilojen käyttöaste 100 %

Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastikkeella

Alijäämä 2013 = -178,59 euroa

Kiinteistöomaisuuden arvon säilyt-täminen

Kiinteistö on pidetty hyväkuntoisena toteuttaen tarpeelliset huoltotoimenpi-teet ja korjaukset

Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä

Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja kor-jaukset on toteutettu.

Kiinteistö Oy Eskolan Kylätalot

Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 100 %. Kaupunki osti vuo-den 2013 aikana Kannuksen Vanhustenkotiyhdistyksen omista-mat osakkeet. Kaupan jälkeen kaupunki on yhtiön ainoa omistaja.

Tavoite Toteutuma

Yhtiön hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 95 %

Käyttöaste 100 %

Talouden tasapainottaminen, laino-jen uudelleenjärjestely ja vakautta-minen

Alijäämä 2013 = -49 346,82 euroa Vuokrat eivät riittäneet kattamaan toimintakuluja, saati rahoituskuluja tai poistoja. Yhtiö kilpailutti 430 000 euron suurui-sen lainan, joka otettiin Kannuksen Osuuspankista. Lainalle myönnettiin kaupungin takaus. Lainalla maksettiin pois valtiokonttorin kalliskorkoiset lai-nat sekä Kannuksen Osuuspankista otetut pienet maksuvalmiuden ylläpi-tämiseen käytetyt lainat. Kaupunginhallitus päätti 23.9.2013 § 153 ostaa 1 eurolla Kannuksen Van-hustenkotiyhdistyksen omistamat osakkeet, jolloin yhtiön koko osake-kanta siirtyi kaupungille ja kaupunki ainoana omistajana voi toteuttaa taloustilanteen vakauttamiseksi tarvit-


tavat järjestelyt parhaaksi katsomal-laan tavalla. Yhtiön tilanteen vakauttamista jatke-taan vuonna 2014.

Synergiaetujen hakeminen kaupun-kikonsernin toiminnan kautta

Yhtiön lainajärjestelyn suunnittelussa ja toimeenpanossa käytettiin apuna kaupunkia. Muita synergiaetuja hyö-dynnetään enemmälti vuoden 2014 aikana, jolloin yhtiön operatiivinen toiminta siirtyy uudelle hallitukselle ja toimitusjohtajalle.

Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki

Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 51 %, toisena omistajana on K-P:n koulutusyhtymä

Tavoite Toteutuma

Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että yhtiön hallinto- ja rahoituskulut saa-daan katettua K-P:n koulutusyhty-mältä perittävällä vuokralla

Alijäämä 2013 = -2 610,50 euroa

1.6.4. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat

Kiinteistö Oy Eskolan Kylätalojen taloustilanne heikkeni edelleen. Yhtiö on kirjannut viime vuosina jatkuvasti tappiota eikä lainojen hoitaminen ole onnistunut suunnitellusti. Yhtiön oma pääoma pai-nui 31 647,13 euroa alijäämäiseksi vuoden 2013 alijäämän kir-jaamisen jälkeen. Kaupunki on pääomistajana tarttunut tilanteen hoitamiseen. Yhtiön koko osakekanta on siirtynyt kaupungin omis-tukseen ja yhtiön lainoja on järjestelty uudelleen. Yhtiölle myön-nettiin kaupungin takaus uudelle lainalle, jolla konvertoitiin valtio-konttorin kalliskorkoiset lainat sekä Kannuksen Osuuspankista nostetut maksuvalmiuden parantamiseen otetut lainat. Yhtiön ja kaupungin välisiä neuvotteluja toimintojen uudelleen organisoi-miseksi jatketaan vuoden 2014 aikana tavoitteena yhtiön tilanteen vakauttaminen.

Justus Sarisalon Taidesäätiö sai patentti- ja rekisterihallitukselta lakkauttamisluvan ja säätiö lakkautettiin 31.12.2013. Perusteena lakkauttamiselle oli säätiön rahavarojen hiipuminen, jolloin toimin-nan jatkaminen säätiömuodossa oli käymässä mahdottomaksi. Taidesäätiön hallitus päätti kokouksessaan 11.10.2013 lahjoittaa taidekokoelman Kannuksen kaupungille edellyttäen samalla, että kaupunki huolehtii kokoelmasta ja pitää sitä esillä. Kannuksen kaupunginhallitus päätti 22.10.2013 § 176 vastaanottaa taideko-koelman.

Tilinpäätös 2013 34 1.6.5. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Konsernin tuleva kehitys niin talouden kuin toiminnan näkökul-masta katsottuna näyttää valoisammalta kuin aikaisemmin. Kau-pungin 100 %:sti omistamien tytäryhtiöiden eli Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:n ja Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy:n toiminta kasvaa ja laajenee. Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:n vastuulla olevan KitinVaparin toiminta pyörii nyt kokonaan uudistetuissa tiloissa ja asiakasmää-rät ovat merkittävästi lisääntyneet aikaisemmasta. Tämä luonnol-lisesti vaikuttaa myös yhtiön talouteen ja tulevaisuuden näkymiin positiivisesti. Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy:n vastuulle siirtyy vuoden 2014 alusta päätöksenteko hankkeiden kuntarahoitus-osuuksista kaupungin irtauduttua Kosek:sta. Kiinteistö Oy Esko-lan Kylätalo on siirtynyt kaupungin yksin omistamaksi ja yhtiön ti-lanteen korjaamiseen päästään toden teolla vuoden 2014 puolel-la. Suunnitelmien toteutuessa yhtiön taloustilanne tulee tervehty-mään ja se voidaan fuusioida Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:öön.

Muiden tytäryhtiöiden osalta ei ole tiedossa asioita, jotka vaikut-taisivat tulevaan kehitykseen ainakaan huonontaen sitä nykyises-tä.

1.6.6. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä

Konsernia johtaa kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Kaupun-ginhallitus valitsee vuosittain edustajansa yhtiö- ja vuosikokouk-siin ja antaa ohjeet kaupungin kannanottamista varten käsiteltä-viin asioihin. Kaupungin tilintarkastusta hoitava yhteisö hoitaa kaikkien tytäryhtiöiden tilintarkastuksen.

Konsernille asetetut tavoitteet ovat tarkoituksenmukaisia ja riittä-viä ja ne ovat toteutuneet hyvin.

Konserniin kuuluvien yhtiöiden toiminnan tuloksellisuuden ja ta-loudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi ovat pää-sääntöisesti ajan mukaisia ja riittäviä. Kaupungin laatimissa osa-vuosikatsauksissa ei ole mukana tytäryhtiöiden osavuosikatsauk-sia.

Kannuksen Vuokra - Asunnot Oy:n, Kiinteistö Oy Kannuksen Vi-rastotalon ja Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuumiilun kirjanpito hoidetaan kaupungin taloushallinnon toimesta kaupungin talou-denhallinta -ohjelmistolla. Myös Keski-Pohjan Yrityspalvelun ja Justus Sarisalo -säätiön kirjanpidot hoidetaan kaupungin talous-osastolla. Kannuksen Kaukolämpö hoitaa kirjanpidon ja taloushal-


linnon itsenäisesti ja Kiinteistö Oy Eskolan Kylätalojen kirjanpito hoidetaan tilitoimistossa.

Keskitetyt toiminnot, mm. maksuliikenteen hoito, hankinnat, va-kuuttaminen, tietohallinto ja henkilöstöpolitiikka ovat käytössä nii-den konserniyhtiöiden osalta, joiden taloushallinto hoidetaan kau-pungin toimesta.

Henkilöstöpäätöksiä tehtäessä on edellytyksenä, että konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt ottavat huomioon konsernin sisäiset henkilöstön siirtomahdollisuudet.

1.6.7. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut

KONSERNITULOSLASKELMA

1 000 € 2013 2012

Toimintatuotot 23 094 23 218

Toimintakulut -49 840 -50 641

Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta 156 99

Toimintakate -26 590 -27 324

Verotulot 17 515 15 958

Valtionosuudet 13 181 13 456

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 54 54

Muut rahoitustuotot 60 286

Korkokulut -255 -281

Muut rahoituskulut -12 -13

Rahoitustuotot ja -kulut -153 46

Vuosikate 3 953 2 136

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -2 344 -2 191

Tilikauden yli- ja alipariarvot

Arvonalentumiset

Poistot ja arvonalentumiset -2 388 -2 219

Satunnaiset erät 17 15

Tilikauden tulos 1 582 -68

Tilinpäätössiirrot 114 151

Tuloverot -2

Vähemmistöosuudet 19 19

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 713 102

TUNNUSLUVUT:

Toimintatuotot/Toimintakulut % 46,34 % 45,85 %

Vuosikate/Poistot % 165,54 % 97,50 %

Vuosikate, euroa/asukas 696,93 € 372,93 €

Asukasmäärä 5 672 5 736


Konsenrniyhtiöiden tulokset ( 1 000 €):

Kannuksen kaupunki 853

Kannuksen Vuokra-asunnot Oy - 8

Keski-Pohjan Yrityspalvelu 0

Kannuksen Kaukolämpö Oy -47

Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo 0

Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu 0

Kiinteistö Oy Eskolan Kylätalo -49

Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki - 3

Justus Sarisalon taidesäätiö - 1

Kiinteistö Oy Hullunkangas 47,5 % 10

Korpelan Voima 18,91 % 706

K-P:n Liitto 7,7 % - 4

K-P:n Koulutusyhtymä 7,00% 161

K-P:n Erikoissairaanhoito- ja peruspalv.ky. 5,44% 89

Tuloslaskelman eliminointierät 6

Yhteensä 1 713

Tilinpäätös 2013 37 KONSERNITASE (1 000 €)

2013 2012 2013 2012



AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA 9 264 9 264

Aineettomat oikeudet 201 202 OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0

Muut pitkävaikutteiset menot 398 412 LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut 92 ARVONKOROTUSRAHASTO

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 691 614 MUUT OMAT RAHASTOT 3 185 3 077

ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 9 268 9 491

AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 1 715 102

Maa- ja vesialueet 3 266 3 337 OMA PÄÄOMA 23 432 21 934 Rakennukset 31 787 25 586

Kiinteät rakenteet ja laitteet 6 323 6 412 VÄHEMMISTÖOSUUDET 559 585 Koneet ja kalusto 3 313 3 071

Muut aineelliset hyödykkeet 1 166 1 123


VARAUKSET


eräiset hankinnat 1 089 2 371 Poistoero 1 441 1 493

AINEELLISET HYÖDYKKEET 46 944 41 900 Vapaaehtoiset varaukset 75 138 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 1 516 1 631

SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os. 2 711 2 595 Eläkevaraukset

Muut osakkeet ja osuudet 1 623 1 598 Muut pakolliset varaukset 188 151 Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET 188 151 Muut lainasaamiset 38 19 Muut saamiset 103 82 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

SIJOITUKSET 4 475 4 294 Valtion toimeksiannot 3 7 Lahjoitusrahastojen pääomat 383 192

PYSYVÄT VASTAAVAT 52 110 46 808 Muut toimeksiantojen pääomat 535 544

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 921 743 TOIMEKSIANTOJEN VARAT

Valtion toimeksiannot 3 8 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 151 148

Muut toimeksiantojen varat 64 33 Pitkäaikainen

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 218 189 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 10 169 10 296

Lainat julkisyhteisöiltä 77 450

VAIHTUVAT VASTAAVAT Liittymismaksut ja muut velat 5 310 5 238

VAIHTO-OMAISUUS Pitkäaikainen yhteensä 15 556 15 984

Aineet ja tarvikkeet 285 329 Lyhytaikainen

Keskeneräiset tuotteet 82 60 Joukkovelkakirjalainat 12 100 7 000

Muu vaihto-omaisuus 80 48 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 241 1 153

Ennakkomaksut 1 17 Lainat julkisyhteisöiltä 0

VAIHTO-OMAISUUS 448 454 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot 107 68

SAAMISET Ostovelat 2 117 2 918

PITKÄAIKAISET SAAMISET Muut velat 760 744

Myyntisaamiset 0 0 Siirtovelat 2 907 3 122

Lainasaamiset Lyhytaikainen yhteensä 19 232 15 005

Muut saamiset 14 VIERAS PÄÄOMA 34 788 30 989

LYHYTAIKAISET SAAMISET

Myyntisaamiset 2 032 2 481

Lainasaamiset 73 38

Muut saamiset 1 057 1 080

Siirtosaamiset 224 206

SAAMISET 3 400 3 805

RAHOITUSARVOPAPERIT

Osakkeet ja osuudet

Sijoitukset rahamarkkinainst. 81 114

Muut arvopaperit 138 430

RAHOITUSARVOPAPERIT 219 544

RAHAT JA PANKKISAAMISET 5 009 4 233

VAIHTUVAT VASTAAVAT 9 076 9 036

VASTAAVAA 61 404 56 033 VASTATTAVAA 61 404 56 033


Konsernitaseen tunnusluvut

2013 2012 2011

Omavaraisuus % 41,61 % 43,15 % 44,94 %

Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta.

Suhteellinen velkaantuneisuus % 64,47 % 58,75 % 54,37 %

Tunnusluku osoittaa kuinka paljon käyttötuloista tarvitaan vieraan pääoman takaisinmaksuun

Kertynyt ylijäämä 10 983 9 593 9 344

Kertynyt ylijäämä/asukas 1 936,35 1 672,42 1 640,74

Lainakanta 31.12. (1 000 €) 23 587 18 899 15 849

Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän.

Lainat €/as. 4 158 3 295 2 783

Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti

Lainasaamiset 31.12. 39 19 19

Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omis-

tamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen.


KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA1 000 €

2013 2012

Toiminnan rahavirta



Tulorahoituksen korjauserät -157 3 813 -66 2 084

Investointien rahavirta

Investointimenot -8 344 -5 338

Rahoitusosuudet investointeihin 655 449

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 138 -7 551 109 -4 780

Toiminnan ja investointien rahavirta -3 738 -2 696

Rahoituksen rahavirta


Antolainasaamisten lisäykset -890 -37

Antolainasaamisten vähennykset 0 -890 0 -37


Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2 076 697

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 652 -1 312

Lyhytaikaisten lainojen muutos 5 123 5 547 3 556 2 941

Oman pääoman muutokset 9 -45


Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -39 -117

Vaihto-omaisuuden muutos 5 -9

Saamisten muutos 454 52

Korottomien velkojen muutos -881 -461 590 516

Rahoituksen rahavirta 4 205 3 375

Rahavarojen muutos 467 679

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 5 228 4 776

Rahavarat 1.1. 4 761 467 4 097 679

Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut 2013 2012

Toiminnan ja rahavirran kertymä 5 vuodelta, € -11 176 000 -6 343 000

Investointien tulorahoitus% 0,00 % 0,00 %

Lainanhoitokate 2,21 1,52

Kassan riittävyys 31 30


1.7. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAI-NOTTAMISTOIMENPITEET

1.7.1. Talouden tasapainottamistoimenpiteet

Kaupunginhallituksen on kuntalain 69 §:n mukaan tehtävä toimin-takertomuksessa esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Mikäli ta-seessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikau-della sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideoh-jelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi.

Kaupunginvaltuusto hyväksyi 14.6.2012 talouden tasapainotta-misohjelman. Koska myös vuodesta 2012 muodostui alijäämäi-nen, laadittiin uusi tasapainottamisohjelma, jonka kaupunginval-tuusto hyväksyi 10.6.2013. Uudessa tasapainottamisohjelmassa asetettiin talouden raamit vuoteen 2017 saakka ja päätettiin, että talousraameissa pysymiseen tarvittavat toimenpiteet yksilöidään vuosittain talousarvioissa. Toimenpiteet voivat olla veronkorotuk-sia tai rakenteellisia, säästöjä tuovia muutoksia. Kaikkia aikai-semmassa tasapainottamisohjelmassa jo päätettyjä toimenpiteitä jatketaan ainakin vuoteen 2017 saakka. Näitä ovat mm. tievalais-tuksen sammuttaminen öiseen aikaan ja yksityisteiden aurauksen lopettaminen. Tämän lisäksi toteutetaan lukuisia rakenteellisia uudistuksia niin kaupungin omassa toiminnassa kuin Jytassakin, kuten esim. varhaiskasvatuspalveluverkon uudistus, vuodeosas-ton paikkamäärän vähentäminen, ruokahuollon keskittäminen, elinkeinotoimen uudelleenorganisointi ja kouluverkon uudistami-nen. Lain mukaista alijäämän kattamis- tai talouden tasapainottamisoh-jelman laatimisvelvoitetta ei kaupungilla ollut, koska taseessa on edellisiltä tilikausilta kertynyttä ylijäämää. Talouden tasapainotta-mistoimenpiteisiin haluttiin kuitenkin pikaisesti ryhtyä ja vuonna 2012 laadittuun tasapainottamisohjelmaan määritellä myös toi-menpiteitä, joiden avulla taloustilanne saataisiin vakautettua.

Tase 31.12.2013

Edellisten tilikausien ylijäämät 4 428 653,60

Tilikauden 2013 ylijäämä 853 262,87

= Kertyneet ylijäämät 5 281 916,47

Jo alkuvuodesta 2013 tiedettiin, että vuoden 2013 tilinpäätöksestä on tulossa ylijäämäinen pääosin tuloveroprosentin korottamisen ansiosta. Arviot ylijäämän suuruudesta tehtiin varoen, tasapainot-tamisohjelmassa sen arvioitiin olevan n. 9 000 euroa ja myöhem-min syyskuun osavuosikatsauksessa n. 290 000 euroa.


Vuoteen 2017 jatkuvien valtionosuusleikkausten arvioitiin huonon-tavan taloustilannetta uudelleen alijäämäiseksi vuodesta 2014 al-kaen ja tasapainottamisohjelmassa linjattiinkin tästä syystä, että talouden tasapainottamista jatketaan aina vuoteen 2017 saakka laatimalla talousarviot siten, että vuosikate on vähintään 450 000 euroa positiivinen ja että vuodesta 2017 alkaen syntyy myös yli-jäämää. Yksilöidyt toimenpiteet tähän pääsemiseksi esitetään vuosittain talousarviossa. Vuoden 2013 tilinpäätös osoittaa, että talouden tasapainottamis-ohjelman toteuttaminen on onnistunut jopa yli odotusten. Ylijää-mää kirjattiin 853 262,87 euroa eli lähes yli 500 000 euroa ennak-koarvioita enemmän. Tämä johtui ennen muuta siitä, että myös Jytan tilinpäätös muodostui ennakoitua paremmaksi. Jytan toteu-tuneet kustannukset jäivät vuoden 2012 tasolle eli 11 160 000 eu-roon, kun niiden ennakkoarvioiden mukaan oletettiin nousevan 11 400 000 euron tasolle. Myös kaupungin oman toiminnan kus-tannukset jäivät ennakkoarvioiden alapuolelle. Tähän vaikuttivat olennaisesti myös maa-aluekaupoista saadut myyntivoitot, jotka realisoituivat vasta tilinpäätöskirjauksissa ja joita ei talousennus-teissa oltu huomioitu. Vuoden 2013 tilinpäätös antaa hyvät lähtökohdat kohdata tulevien vuosien toiminnalliset ja taloudelliset haasteet, mutta ei suinkaan tarkoita sitä, että talouden tasapainottaminen olisi ollut turhaa tai että talouden tasapainottamista ei tarvitsisi tulevina vuosina enää jatkaa. Vaikka hyvän tilinpäätöksen taustalla on myös erikoissai-raanhoidon kulujen normaalista poikkeava kulku eli lasku, on tilin-päätös kuitenkin ennen kaikkea seurausta talouden tasapainot-tamistoimenpiteistä ja niihin liittyvistä palvelurakenneratkaisuista. Ne ovat olleet ainakin taloudellisessa mielessä onnistuneita rat-kaisuja. On ensiarvoisen tärkeää, että talouden tasapainottamis-ohjelmaa ja päätettyjä palvelurakenneratkaisuja noudatetaan myös tulevina vuosina. Vain näin voimme varmistaa taloudellisesti kestävää pohjaa itsenäiselle Kannukselle.

1.7.2. Tilikauden tuloksen käsittely

Kaupunginhallitus toteaa, että tilikauden tulokseksi muodostui 751 449,95 euroa ja päättää että:

poistoeroa tuloutetaan tilikauden kuluksi kirjattujen ter-veyskeskuksen saneerauksen poistojen katteeksi 46 725,96 euroa ja kotirannan saneerauksen poistojen kat-teeksi 55 086,96 euroa eli yhteensä 101 812,82 euroa

tilikauden ylijäämä 853 262,87 lisätään edellisten tilikau-sien ylijäämiin. Ylijäämän kirjauksen jälkeen taseessa ole-vat ylijäämät ovat 5 281 916,47 euroa.


2. TOTEUTUMISVERTAILUT

- tuloslaskelman toteutuminen - rahoituslaskelman toteutuminen - käyttötalouden toteutuminen hallintokunnittain - yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta - investointiosan toteutuminen


2.1. TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN

Varsinainen ta Ta-muutokset Ta- yhteensä Tilinpäätös Muutos € Muutos %

Toimintatuotot

Myyntituotot 3 435 303,00 0,00 3 435 303,00 3 413 794,03 -21 508,97 -0,63 %

Maksutuotot 461 849,00 0,00 461 849,00 466 658,02 4 809,02 1,04 %

Tuet ja avustukset 640 926,00 0,00 640 926,00 551 473,32 -89 452,68 -13,96 %

Muut tuotot 2 202 959,00 0,00 2 202 959,00 2 338 871,79 135 912,79 6,17 %

Toimintatuotot yhteensä 6 741 037,00 0,00 6 741 037,00 6 770 797,16 29 760,16 0,44 %

Toimintakulut

Henkilöstömenot -10 098 707,00 0,00 -10 098 707,00 -9 982 749,87 115 957,13 -1,15 %

Palvelujen ostot -22 772 451,00 0,00 -22 772 451,00 -22 123 882,46 648 568,54 -2,85 %

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 841 696,00 0,00 -1 841 696,00 -1 879 741,55 -38 045,55 2,07 %

Avustukset -575 592,00 0,00 -575 592,00 -567 377,04 8 214,96 -1,43 %

Muut menot -1 285 056,00 0,00 -1 285 056,00 -1 328 245,65 -43 189,65 3,36 %

Toimintamenot yhteensä -36 573 502,00 0,00 -36 573 502,00 -35 881 996,57 691 505,43 -1,89 %

TOIMINTAKATE -29 832 465,00 0,00 -29 832 465,00 -29 111 199,41 721 265,59 -2,42 %

Verotulot 17 380 000,00 0,00 17 380 000,00 17 515 393,82 135 393,82 0,78 %

Valtionosuudet 13 142 530,00 0,00 13 142 530,00 13 180 971,00 38 441,00 0,29 %


Korkotuotot 15 300,00 0,00 15 300,00 5 944,87 -9 355,13 -61,14 %

Muut rahoitustuotot 29 000,00 0,00 29 000,00 11 015,51 -17 984,49 -62,02 %

Korkokulut -56 968,00 0,00 -56 968,00 -13 466,55 43 501,45 -76,36 %

Muut rahoituskulut -13 500,00 0,00 -13 500,00 -10 942,32 2 557,68 -18,95 %

Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä -26 168,00 0,00 -26 168,00 -7 448,49 18 719,51 -71,54 %

VUOSIKATE 663 897,00 0,00 663 897,00 1 577 716,92 913 819,92 137,64 %

Poistot -798 790,00 0,00 -798 790,00 -826 266,97 -27 476,97 3,44 %

Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Satunnaiset kulut 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Satunnaiset erät yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TILIKAUDEN TULOS -134 893,00 0,00 -134 893,00 751 449,95 886 342,95 -657,07 %

Poistoeron muutos 104 893,00 104 893,00 101 812,92 -3 080,08

Varausten muutos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 %

Rahastojen muutos 30 000,00 30 000,00 0,00 -30 000,00 -100,00 %

TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ 0,00 0,00 0,00 853 262,87 853 262,87 100,00 %

VEROTULOJEN ERITTELY

Alkuperäinen TA TA -muutokset

TA muutosten

jälkeen Toteutuma Poikkeama

Kunnan verotulo 15 364 000,00 0,00 15 364 000,00 15 531 587,70 167 587,70

Osuus yhteisöveron tuotosta 1 040 000,00 0,00 1 040 000,00 1 041 793,63 1 793,63

Kiinteistövero 976 000,00 0,00 976 000,00 942 012,49 -33 987,51

Muut verotulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

YHTEENSÄ 17 380 000,00 0,00 17 380 000,00 17 515 393,82 135 393,82

TULOVERON MÄÄRÄYTYMISPERUSTEET

Tulovero%

Verovuosi 2009 19,50





VALTIONOSUUKSIEN ERITTELY

Alkuperäinen TA TA -muutokset

TA muutosten

jälkeen Toteutuma Poikkeama

Kunnan peruspalv.valt.osuus 11 224 376,00 0,00 11 224 376,00 11 127 064,00 97 312,00

Verotuloihin per.valti.os.tasaus 2 720 969,00 0,00 2 720 969,00 2 755 212,00 -34 243,00

Järjestelmämuutoksen tasaus -29 315,00 0,00 -29 315,00 -29 316,00 1,00

Opetus- ja kultt.toim. Muut valt.os -773 500,00 0,00 -773 500,00 -671 989,00 -101 511,00

YHTEENSÄ 13 142 530,00 0,00 13 142 530,00 13 180 971,00 -38 441,00

Tilinpäätös 2013 44 Toimintatuotot nousivat edellisvuoden tasosta 411 084 euroa eli 6,5 % ja ylittivät

talousarvion 29 760 eurolla. Kasvua tapahtui lähes kaikissa tulola-jeissa. Eniten kasvoivat myyntitulot kuntayhtymiltä 156 000 euroa, muut tuet ja avustukset (hankerahoitukset) 128 000 euroa, käyt-töomaisuuden myyntivoitot 80 000 euroa ja asiakasmaksut 40 000 euroa.

Toimintatuottojen muutos tulolajeittain oli seuraava:

1 000 € TP 2013 TP 2012 Muutos € Muutos %

Myyntituotot ulkoiset 1 138 1 018 120 11,8 %

Myyntituotot sisäiset 2 276 2 317 -41 -1,8 %

Maksutuotot 467 423 44 10,4 %

Tuet ja avustukset 551 423 128 30,3 %

Vuokratuotot ulkoiset 1 245 1 197 48 4,0 %

Vuokratuotot sisäiset 966 936 30 3,2 %

Muut toimintatuotot 128 47 81 172,3 %

YHTEENSÄ 6 771 6 360 411 6,5 %

Toimintatuottojen muutos tehtäväalueittain oli seuraava:

1 000 € TP 2013 TP 2012 Muutos € Muutos %

Yleishallinto 750 753 -3 -0,4 %

Sivistystoimi 1 006 911 95 10,4 %

Tekninen toimi 5 015 4 696 319 6,8 %

YHTEENSÄ 6 771 6 360 411 6,5 %

Toimintakulut laskivat edellisvuoden tasosta 244 198 euroa eli 0,7 % ja alittivat

talousarvio 691 505 eurolla. Pääosa laskusta tapahtui palvelujen ostoissa, jotka laskivat 553 000 euroa lähinnä erikoissairaanhoi-don kustannusten alenemisen johdosta.

5 9626 493

5 1095 503 5 843

6 3606 771

0

1 000

2 000

3 000

4 000

5 000

6 000

7 000

8 000

TP 2007 TP 2008 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013

Toimintatuotot 1000 € 2007 - 2013

Tilinpäätös 2013 45 Toimintakulujen muutos menolajeittain oli seuraava:

1 000 € TP 2013 TP 2012 Muutos €

Muutos %

Henkilöstökulut 9 983 9 863 120 1,2 %

Palvelujen ostot ulkoiset 19 847 20 400 -553 -2,7 %

Palvelujen ostot sisäiset 2 277 2 311 -34 -1,5 %

Aineet ja tarvikkeet 1 880 1 729 151 8,7 %

Avustukset 567 553 14 2,5 %

Vuokramenot ulkoiset 212 220 -8 -3,6 %

Vuokramenot sisäiset 966 936 30 3,2 %

Muut toimintakulut 150 114 36 31,6 %

YHTEENSÄ 35 882 36 126 -244 -0,7 %

Toimintakulujen muutos tehtäväalueittain oli seuraava:

1 000 € TP 2013 TP 2012 Muutos

€ Muutos

%

Yleishallinto 1 942 1 919 23 1,2 %

Sivistystoimi 10 876 10 788 88 0,8 %

Tekninen toimi 5 395 5 355 40 0,7 %

Erikoissairaanhoito 6 132 6 610 -478 -7,2 %

Sosiaali- ja perustervey-denhuolto, ympäristöter-veydenhuolto

11 537 11 454 88 0,7 %

YHTEENSÄ 35 882 36 126 -244 0,7 %

Muutoksia on kuvattu tarkemmin kunkin tehtäväalueen kohdalla

osassa käyttötalouden toteutuminen.

29 530

31 07630 619

32 161

34 458

36 126 35 882

25 000

27 000

29 000

31 000

33 000

35 000

37 000

TP 2007 TP 2008 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013

Toimintakulut 1000 € 2007 - 2013

Tilinpäätös 2013 46 Toimintakate eli toimintamenojen ja -tuottojen erotus laski edellisvuodesta 655

283 euroa eli 2,2 %. Toimintakatteen muutos tehtäväalueittain oli seuraava: .

1 000 € TP 2013 TP 2012 Muutos €

Muutos %

Yleishallinto 1 200 1 167 33 2,8 %

Sivistystoimi 9 869 9 877 -8 -0,1 %

Tekninen toimi 380 659 -279 -42,3 %

Erikoissairaanhoito 6 132 6 610 -478 -7,2 %

Sosiaali- ja perustervey-denhuolto, ympäristöter-veydenhuolto

11 530

11 453

77

0,7 %

YHTEENSÄ 29 111 29 766 -655 -2,2 %

Verotulot nousivat edellisvuoden tasosta 1 557 068 euroa eli 9,7 % ja ylitti-

vät talousarvion 135 394 eurolla. Ansiotulovero kasvoi tulovero-prosentin korotuksen johdosta eniten eli 1 441 000 euroa, mutta myös yhteisövero kasvoi 74 000 euroa ja kiinteistövero 41 000 euroa.

14 60215 265 15 382 15 285

15 64815 958

17 515

13 000

14 000

15 000

16 000

17 000

18 000

TP 2007 TP 2008 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013

Verotulot 1 000 € 2007 - 2013

20 71921 492

22 565

23 567

24 58325 510

26 658

28 615

29 76629 111

20 000

22 000

24 000

26 000

28 000

30 000

32 000

TP 2004

TP 2005

TP 2006

TP 2007

TP 2008

TP 2009

TP 2010

TP 2011

TP 2012

TP 2013

Toimintakate 1000 € 2004 - 2013

Tilinpäätös 2013 47 Valtionosuudet laskivat edellisvuoden tasosta 274 732 euroa eli 2,0 % mutta ylit-

tivät talousarvion 38 441 euroa


laskivat edellisvuoden tasosta 12 257 euroa ja alittivat talousarvi-on 18 720 eurolla. Lainoista maksettavat korot laskivat edellis-vuodesta 25 111 euroa, vaikka kaupungin lainamäärä kasvoi yli 4,5 milj. euroa. Lainojen korkotaso on erittäin matala keskikoron ollessa tilinpäätöshetkellä ainoastaan 0,10 %.

Vuosikate nousi kahden peräkkäisen miinusmerkkisen vuoden jälkeen takai-

sin positiiviseksi 1 577 717 euroa. Positiivinen vuosikate tarkoit-taa sitä, että tulorahoitus riittää kattamaan kaikki toimintakulut ja sillä voidaan rahoittaa myös osa investoinneista ja lainanlyhen-nyksistä.

10 78211 742

12 286 12 475 12 888 13 456 13 181

0

5 000

10 000

15 000

TP 2007 TP 2008 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013

Valtionosuudet 1 000 € 2007 - 2013

TP 2000

TP 2001

TP 2002

TP 2003

TP 2004

TP 2005

TP 2006

TP 2007

TP 2008

TP 2009

TP 2010

TP 2011

TP 2012

TP 2013

Vuosikate 1000 € -148 1 628 1 447 2 931 1 336 764 809 1 548 2 175 2 110 1 088 -107 -372 1 578

-1 000-500

0500

1 0001 5002 0002 5003 0003 500

Vuosikate 1000 € 2000 - 2013

Tilinpäätös 2013 48 Tilikauden tulos on 751 449,95 euroa ylijäämäinen. Tuloksenkäsittelyerinä on kir-

jattu poistoeron muutosta 101 812,92 euroa. Poistoeron muutok-sena kirjattiin terveyskeskuksen ja Kotirannan saneerauksien vuosipoistoja vastaavat määrät ja rahaston muutoksena kirjattiin kehittämisrahastosta maksettuja avustuksia vastaava määrä.

Tilikauden ylijäämää kertyi 853 262,87 euroa. Alkuperäisessä talousarviossa ylijäämää

arvioitiin kertyvän 0 euroa.


2.2. RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN

Tulorahoitus koostuu vuosikatteesta, jota on oikaistu käyttöomaisuuden myynti-tappioilla, koska investointien myyntitulot esitetään myyntihinnan eikä tasearvon mukaisina.

Tulorahoitus on plussalla 1 464 220,67 euroa, mikä tarkoittaa sitä, että tulorahoitus riitti toiminta- ja rahoitusmenojen kattamiseen.

Investoinnit Investointimenot ovat 5 083 173,70 euroa ja tulot 767 350,58

euroa eli nettoinvestoinnit 4 315 823,12 euroa. Investointeihin oli varattu 3 933 500 euron nettomääräraha. Kaupunginvaltuusto myönsi 16.12.2013 ylitysoikeutta 1 000 000 euroa investointime-noihin vapaa-aikakeskuksen saneerauksen määrärahavaraukses-sa tapahtuneen teknisen virheen vuoksi. Mittavin investointi on vapaa-aikakeskuksen saneeraus, jonka nettokustannukset vuonna

Varsinainen ta Ta-muutokset Ta- yhteensä Tilinpäätös Muutos euro Muutos %

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN

RAHAVIRTA

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 663 897,00 0,00 663 897,00 1 577 716,92 913 819,92 137,64 %

Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,00 0,00 -113 496,25 -113 496,25

Toiminnan rahavirta yhteensä 663 897,00 0,00 663 897,00 1 464 220,67 800 323,67 120,55 %


Käyttöomaisuusinvestoinnit -4 650 500,00 0,00 -4 650 500,00 -5 083 173,70 -432 673,70 9,30 %

Rahoitusosuudet investointeihin 667 000,00 0,00 667 000,00 628 946,57 -38 053,43 -5,71 %

Käyttöomaisuuden myyntitulot 50 000,00 0,00 50 000,00 138 404,01 88 404,01 176,81 %

Investointien rahavirta yhteensä -3 933 500,00 0,00 -3 933 500,00 -4 315 823,12 -382 323,12 9,72 %

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN

RAHAVIRTA YHTEENSÄ -3 269 603,00 0,00 -3 269 603,00 -2 851 602,45 418 000,55 1,30

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA


Antolainasaamisten vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Antolainasaamisten lisäykset -1 000 000,00 0,00 -1 000 000,00 -889 500,00 110 500,00

Antolainauksen muutokset yht. -1 000 000,00 0,00 -1 000 000,00 -889 500,00 110 500,00


Pitkäaikaisten lainojen vähennys -526 300,00 0,00 -526 300,00 -526 315,78 -15,78

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 4 795 903,00 0,00 4 795 903,00 0,00 -4 795 903,00

Lyhytaikaisten lainojen muutos 0,00 0,00 0,00 5 100 000,00 5 100 000,00

Lainakannan muutokset yhteensä 4 269 603,00 0,00 4 269 603,00 4 573 684,22 304 081,22


Toimeksiantojen varojen ja

pääomien muutokset 15 257,10

Vaihto-omaisuuden muutos 6 508,08

Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00

Saamisten muutos 85 525,91

Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten

velkojen muutos -1 158 177,24 -1 158 177,24

Muut maksuvalmiuden muut. Yht. -1 050 886,15

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA YHT. 3 269 603,00 3 269 603,00 2 633 298,07 636 304,93

RAHAVAROJEN MUUTOS 0,00 0,00 0,00 -218 304,38 -218 304,38

Rahavarat 31.12.2012 215 340,39

Rahavarat 1.1.2012 433 644,77

RAHAVAROJEN MUUTOS -218 304,38


2013 olivat 3 422 414,70 euroa. Saneeraus aloitettiin vuonna 2012 ja sen kokonaiskustannukset olivat yhteensä 6 008 931,46 euroa. Valtionosuutta saatiin miljoona euroa, joten kaupungin rahoitetta-vaksi jäi 5 008 931,46 euroa.

Investointitulot koostuvat maa-alueiden myynnistä, vapaa-aikakeskuksen saneeraukseen saadusta valtionosuudesta sekä Yrityspuistot -hankkeeseen saadusta hankerahoituksesta.


Antolainauksen lisäys koostuu Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:lle myönnetyn miljoonan euron lainasta maksetusta 850 000 eurosta sekä Osuuskunta Keskikaistalle myönnetyn 45 000 euron lainasta maksetusta 20 000 eurosta. Lisäksi antolainauksen lisäyksenä nä-kyy Osuuskunta Keskikaistalta hankittujen kuituliittymien arvo 19 500 euroa.

Ottolainakanta kasvoi 4 573 684,22 euroa. Entisiä lainoja lyhen-nettiin 526 315,78 euroa. Lyhytaikaisten lainojen muutos 5,1 milj. euroa koostuu investointien ja antolainauksen rahoittamiseksi nos-tettujen lyhytaikaisten kuntatodistuslainojen lisäyksestä.

Kaupungin lainakanta 31.12.2013 on yhteensä 13 942 105,32

euroa, josta pitkäaikaista velkakirjalainaa on 1 842 105,32 euroa ja lyhytaikaista kuntatodistuslainaa 12 100 000,00 euroa. Asukasta kohti laskettuna lainaa on 2 458 euroa.


Seuraavassa taulukossa on esitetty kaupungin ja konsernin lainat €/asukas vuosina 2007 – 2013:


Muut maksuvalmiuteen vaikuttavat erät heikensivät maksuvalmiut-ta 1 050 886,15 euroa. Erä sisältää mm. vuoden 2012 kuluja, jotka maksettu vasta vuoden 2013 puolella. Näistä merkittävin oli Jytan lisälasku n. 578 000 euroa vuodelta 2012, joka kirjattiin vuoden 2012 kuluksi, mutta lasku maksettiin vasta elokuussa 2013.

Rahavarojen muutos

Rahavarat heikkenivät hieman edellisvuoteen verrattuna 218 304,38 euroa. Kassan riittävyys -tunnusluku oli tilinpäätöshet-kellä 2 päivää.

1 1541 004

833 8201 147

1 633

2 458

3 044

2 2722 063 2 020

2 783

3 295

4 158

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

3 000

3 500

4 000

4 500

TP 2007

TP 2008

TP 2009

TP 2010

TP 2011

TP 2012

TP 2013

Kaupunki

Konserni


2.3. KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN

Toimielin 2.3.1. Keskusvaalilautakunta Toimielin Vaalit Tulosalueen tilivelvollinen Keskusvaalilautakunta

Tavoite Toimenpide Tulos

Vaalien järjestäminen hoituu ripeästi ja luotettavasti säädösten edellyttä-mällä tavalla

Vaalitoimitsijoita on riittävästi ja ohjeistus sekä koulutus hoidetaan asianmukaisesti

V.2013 ei ollut vaaleja.

Keskeiset tunnusluvut TP 2012 TA 2013 TP 2013

Äänioikeutettujen määrä 4 383 0 0

Äänestys%/eduskuntavaalit 0 0 0

Äänestys%/presidentinvaalit 64,9 0 0

Äänestys%/kunnallisvaalit 58,2 0 0

Äänestys%/EU-vaalit 0 0 0

Prosessivirheen takia hylätyt äänet 2 0 0

TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA

KESKUSVAALILAUTAKUNTA Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2013 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2012

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 16 340

TOIMINTATUOTOT 0 0 0 0 0 % 16 340

- ulkoiset 16 340

- sisäiset 0

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut -20 507

Palvelujen ostot -4 749

TOIMINTAKULUT 0 0 0 0 0 % -25 256

- ulkoiset -24 873

- sisäiset -383

TOIMINTAKATE 0 0 0 0 0 % -8 916

- ulkoiset -8 533

- sisäiset -383

Poistot 0

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 0 0 % -8 916


Toimielin 2.3.2. Tarkastuslautakunta Tulosalue Tarkastustoimi Tulosalueen tilivelvollinen Tarkastuslautakunta


Määrätavoitteet - lakisääteiset tarkastuspäi-

vät/v - kokousten lukumäärä

13 7

13 7

13 8

Hallintokuntavierailut/johdon tapaa-miset

4

4

5

TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA

TARKASTUSLAUTAKUNTA Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2013 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2012

TOIMINTATUOTOT 0 0 0 0 0 % 0

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut -4 415 -4 415 -5 132 116,2 % -3 621

Palvelujen ostot -13 927 -13 927 -10 759 77,3 % -11 184

Aineet ja tarvikkeet -107 -107 -181 169,4 %

Muut toimintakulut -98 -98 0,0 %

TOIMINTAKULUT -18 547 0 -18 547 -16 072 86,7 % -14 805

- ulkoiset -18 547 -18 547 -15 770 85,0 % -14 398

- sisäiset -302 -407

TOIMINTAKATE -18 547 0 -18 547 -16 072 86,7 % -14 805

- ulkoiset -18 547 0 -18 547 -15 770 85,0 % -14 398

- sisäiset 0 0 0 -302 -407

Poistot

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -18 547 0 -18 547 -16 072 86,7 % -14 805


Toimielin 2.3.3. Kaupunginhallitus


Strategiset tavoitteet:

Talouden tasapaino Talouden tasapainotta-misohjelman toteutumi-sen seuranta ja raportoin-ti, linjaukset mahdollisesti tarvittavista lisätoimista

Toteutumista seura-taan jatkuvasti ja siitä raportoidaan osavuo-sikatsauksissa ja tilin-päätöksessä. Kaupunginvaltuusto päätti 10.6. talouden tasapainottamisohjel-masta ja talouskehyk-sestä vuosille 2013 – 2017.

Toimivat ja tehokkaat elinkeinopal-velut

Elinkeinostrategian uudis-taminen, kaupungin oma kehittämis- ja hanketoi-minta

Neuvottelu Kosekista irtautumisesta käyty ja palvelusuunnitelman tekeminen vuodelle 2014 aloitettu

Monipuolinen tonttitarjonta Aktiivinen maanhankinta ja kaavoitus

Ei toteutettuja maa-kauppoja


Vuosikate % poistoista -48 % 83,11 % 190,95 %

Lainakanta €/asukas 1 633 2 363 € 2 458 €

Kuntien keskim.lainakanta €/as. 2 282 2 373 € 2 553 €

Tuloveroprosentti 19,50 % 20,50 % 20,50 %

Kiinteistöveroprosentit: - yleinen - vakituiset asunnot - muut rakennukset

0,92 0,42 0,92

0,92 0,42 0,92

0,92 0,42 0,92

Talous Kaupunginhallituksen toimintakulut laskivat edellis-

vuodesta 348 109 euroa. Tasapainottamisohjelman tavoitteena vuodelle 2013 oli pysyä annetussa talousarviossa ja tämä tavoite saavutettiin, sillä toi-mintakulut alittivat talousarvion 191 991 euroa. Ta-lousarvio alitettiin, vaikka Jytan kustannukset ylittyi-vät talousarviosta 277 000 euroa, koska erikoissai-raanhoidon kustannukset valtaavasti alittivat talous-arvion n 466 000 eurolla.

Tilinpäätös 2013 55 TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA

KAUPUNGINHALLITUS Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2013 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2012

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 592 223 0 592 223 590 473 99,7 % 600 285

Maksutuotot 0 0 0 0 1 297

Tuet ja avustukset 195 585 0 195 585 149 180 76,3 % 134 904

Muut toimintatuotot 5 220 0 5 220 9 739 186,6 % 0

TOIMINTATUOTOT 793 028 0 793 028 749 392 94,5 % 736 486

- ulkoiset 226 966 0 226 966 203 255 89,6 % 162 042

- sisäiset 566 062 0 566 062 546 137 96,5 % 574 444

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut -1 080 609 0 -1 080 609 -1 189 310 110,1 % -1 120 984

Palvelujen ostot -18 478 240 0 -18 478 240 -18 153 877 98,2 % -18 617 752

Aineet ja tarvikkeet -46 686 0 -46 686 -50 552 108,3 % -42 799

Avustukset -103 142 0 -103 142 -71 186 69,0 % -88 911

Muut toimintakulut -78 813 0 -78 813 -130 574 165,7 % -73 162

TOIMINTAKULUT -19 787 490 0 -19 787 490 -19 595 499 99,0 % -19 943 608

- ulkoiset -19 674 982 0 -19 674 982 -19 477 456 99,0 % -19 830 372

- sisäiset -112 508 0 -112 508 -118 043 104,9 % -113 236

TOIMINTAKATE -18 994 462 0 -18 994 462 -18 846 107 99,2 % -19 207 122

- ulkoiset -19 448 016 0 -19 448 016 -19 274 201 99,1 % -19 668 330

- sisäiset 453 554 0 453 554 428 094 94,4 % 461 208

Poistot -29 918 -29 918 -29 424 98,3 % -32 503

Rahastojen vähennys 30 000 30 000 0 0,0 % 16 896

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -18 994 380 0 -18 994 380 -18 875 531 99,4 % -19 222 729

Tilinpäätös 2013 56 Tulosalue Hallintopalvelut Tulosalueen tilivelvollinen kaupunginhallitus osastopäällikkö Terttu Korte it-päällikkö Jukka Luttinen (tulosalueen esimies) hallintosihteeri Sirpa Kiianmies henkilöstösihteeri Mirja Yli-Arvo taloussihteeri Leena Sämpi


Vaikuttavuus- eli asiakastavoit-teet:

Kaupungin toimintaan, hallintoon ja talouteen perehdytetyt luottamus-henkilöt

Uusien luottamushenki-löiden kouluttaminen

Järjestetty neljä koulu-tusiltaa

Nykyaikaiset tietojärjestelmät

Talous- ja henkilöstöhal-linnon tietojärjestelmien uudistaminen

Hankinta on keskeytetty

Palvelutuotantotavoitteet:

Toimiva palvelutuotannon koko-naisuus kuntakonsernissa

Yhteistyön tehostami-nen ja laajentaminen

Kiinteistö Oy Eskolan Kylätalo on siirtynyt ko-konaan kaupungin omis-tukseen. Yhtiön lainat on järjestelty uudelleen. Yhtiöjärjestelyn suunnit-telu on vielä meneillään.

Henkilöstösuunnitelma 2020 Henkilökunnan eläköi-tymiskartoitus ammatti-nimikkeittäin

Kartoitus eläkepoistu-masta 2014–2030 on laadittu ammattinimik-keittäin.


Kaupunginvaltuuston kokoukset 5 5 6

Kaupunginhallituksen kokoukset 16 16 15

Taloushallintopalveluja käyttävät organisaatiot lkm.

6 7 7

Henkilöstöhallintopalveluja käyttä-vät organisaatiot lkm.

2 2 2

It-palveluita käyttävät organisaatiot lkm.

5 5 5

Tilinpäätös 2013 57 Talous Hallintopalveluiden toimintakulut pysyttelivät edellis-

vuoden tasolla laskien hiukan, eli 6 096 euroa. Toi-mintakulujen osalta talousarviossa pysyttiin, alitusta vahvistettuun talousarvioon oli 32 493.

Hallintopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2013 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2012

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 573 089 573 089 559 051 97,6 % 585 162

Tuet ja avustukset 31 235 31 235 26 653 85,3 % 44 625

Muut toimintatuotot 5 220 5 220 2 340 44,8 %

TOIMINTATUOTOT 609 544 0 609 544 588 044 96,5 % 629 787

- ulkoiset 43 482 43 482 41 907 96,4 % 55 343

- sisäiset 566 062 566 062 546 137 96,5 % 574 444

TOIMINTAKULUT



Aineet ja tarvikkeet -46 583 -46 583 -47 573 102,1 % -41 233

Avustukset -46 460 -46 460 -40 051 86,2 % -42 320

Muut toimintakulut -72 153 -72 153 -66 892 92,7 % -60 208

TOIMINTAKULUT -1 363 856 0 -1 363 856 -1 331 363 97,6 % -1 337 458

- ulkoiset -1 263 197 -1 263 197 -1 237 538 98,0 % -1 246 819

- sisäiset -100 659 0 -100 659 -93 825 93,2 % -90 639

TOIMINTAKATE -754 312 0 -754 312 -743 319 98,5 % -707 671

- ulkoiset -1 219 715 0 -1 219 715 -1 195 631 98,0 % -1 191 476

- sisäiset 465 403 0 465 403 452 312 97,2 % 483 805

Poistot -29 737 -29 737 -29 243 98,3 % -28 576


Tilinpäätös 2013 58 Tulosalue Elinkeinopalvelut Tulosalueen tilivelvolliset kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte kehitysjohtaja Anne Pesola

Elinkeinopalvelut sisältävät vielä vuonna 2013 Kose-kin palvelut sekä rahoitusosuudet seudullisiin ja kau-pungin omiin kehittämishankkeisiin. Kaupungin omia, vuonna 2013 käynnissä olevia hankkeita elinkeino-palveluissa olivat Vahva Kannus -hanke (päättyi 29.2.2013), 1.6. alkanut Kasvuinno-hanke, Hyvinvoin-tiKannus -hanke sekä Biolaakso-esiselvityshanke, jo-ka käynnistyi 1.5.2013.

Vuoden 2013 alusta maataloushallinnon lakisääteiset tehtävät siirtyivät yhteistoiminta-alueen vastattavaksi. Yhteistoiminta-alue toimii Kannuksen kaupungin ja Kaustisen seutukunnan kuntien yhteisenä Lestijärven kunnan toimiessa isäntäkuntana. Kannuksessa on toimivia maatiloja 110 kpl ja turkistarhoja 15 kpl.


Yritysten kehittämis- ja investointi-hankkeita vähintään 20 kpl

Kosekin sekä kaupungin elinkeinotoimen yritysneu-vonta ja yrityskäynnit, yri-tysten toimintaympäristön vahvistaminen

Yritysten kehittämis- ja investointihankkeita, jotka saivat yritystukea, käyn-nistyi 12 kpl. Maatilojen investointitukea myönnet-tiin 11 kpl yht. 2,1 milj.€.

Biolaakso hanke etenee Valmisteluhankkeen kaut-ta toimintamallin rakenta-minen

Esiselvityshanke sai myönteisen rahoituspää-töksen ja käynnistyi 1.5. ja verkostoitui Metlan, MTT:n, Maaseutuopiston, Klan yliopistokesk. Centri-an sekä GTK:n kanssa.

Hyvinvointialan yritysten verkosto Hyvinvointi Kannus hank-keen kautta yritysverkos-tojen rakentaminen

Hyvinvointiyrittäjien ver-kosto muodostettiin Kitin-kankaan alueen hyvin-vointipalveluiden tuotteis-tamiseksi.


Yritysneuvonta kattaa n. 20 % toimivista yrityksistä

Yhteistyö Kosekin yritys-neuvojien kanssa sekä kaupungin oman elinkei-nopalvelun puitteissa an-nettu tuki ja ohjaus

Kosekin yrityskäynnit 158 kpl ja Firmax 43. Oma elinkeinopalvelu yritys-käynnit n. 30 kpl



Yritysten lukumäärä 475 380* 478

Perustettujen yritysten lkm 25 20 33 (Firmax 13)

Työttömyysprosentti 8 6 9,15

Yritysneuvonnan yhteydenotot 146 120 158

Yritysneuvonnan asiakasyritykset (Kosek, Firmax)

92

70

120

Leader-hankkeiden lukumäärä 5 5 2

Toimivat maatilat 113 110 111

Peltoala ha/tila 56,85 58 59,20

Peltoala K-P ha/tila 43,02 42 44,2 *tässä eivät mukana maatalousyritykset (tilastointi muuttunut)

Kosekin yrityskäyntejä oli Kannuksen yrityksissä 158 kpl vuonna 2013. Firmaxilla asiakas-käyntejä oli 43 ja perustettuja uusia yrityksiä oli 13. Kosekin toteutunut kuntarahoitusosuus vuonna 2013 oli 27,40 euroa/asukas (31,15 euroa/as vuonna 2012). Kosekin toteutunees-ta kuntarahoituksesta vuonna 2013 käytettiin hankkeisiin 7,11 euroa (13,46) ja yritysneu-vontaa ja toiminnan muihin kuluihin 20,29 euroa (16,80). Kosekin hallituksessa Kannuksen edustajina olivat Hannu Lounasto, Terttu Korte ja Risto Pollari. Valmisteluryhmässä oli mukana Anne Pesola.

Talous Elinkeinopalveluiden toimintakulut nousivat edellisvuo-desta 52 561 euroa, mutta myös toimintatuotot nousivat 48 182 euro, joten nettotasolla kustannukset kasvoivat vain 4 379 euroa. Vahvistetussa talousarviossa pysyttiin hyvin, sillä toimintakulut alittivat talousarvion 81 456 eu-roa. Alitus johtui lähinnä siitä, että hanketoiminnan kunta-rahoituksiin käytettiin vähemmän määrärahaa kuin mihin oli varauduttu. Kehittämisrahastoavustuksia ei myönnetty lainkaan, joten niihinkin varattu määräraha jäi käyttämät-tä.


Elinkeinopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2013 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2012

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 19 134 19 134 31 057 162,3 % 15 123


TOIMINTATUOTOT 183 484 0 183 484 153 584 83,7 % 105 402

- ulkoiset 183 484 0 183 484 153 584 83,7 % 105 402

- sisäiset 0 0 0 0

TOIMINTAKULUT



Aineet ja tarvikkeet -103 -103 -2 979 2892,2 % -1 566

Avustukset -56 682 -56 682 -31 135 54,9 % -46 591


TOIMINTAKULUT -676 182 0 -676 182 -594 726 88,0 % -542 164

- ulkoiset -664 333 0 -664 333 -570 638 85,9 % -519 567

- sisäiset -11 849 0 -11 849 -24 088 203,3 % -22 597

TOIMINTAKATE -492 698 0 -492 698 -441 142 89,5 % -436 762

- ulkoiset -480 849 0 -480 849 -417 054 86,7 % -414 165

- sisäiset -11 849 0 -11 849 -24 088 203,3 % -22 597

Rahastojen vähennys 30 000 30 000 0,0 % 16 896


Tilinpäätös 2013 61 Tulosalue Tilaajapalvelut Tulosalueen tilivelvolliset kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte

Tilaajapalveluihin kuuluvat Keski-Pohjanmaan pe-ruspalvelu- ja erikoissairaanhoitokuntayhtymän jär-jestämä erikoissairaanhoito ja sen liikelaitoksen Jy-tan järjestämä sosiaali- ja perusterveydenhuolto sekä Kokkolan kaupungin järjestämä ympäristöterveyden-huolto



Tehokas, asiakaslähtöinen ja tar-vetta vastaava palvelutuotanto, prosessien yksinkertaistaminen asiakaslähtöisemmiksi

Kustannusrakenteen avaa-minen maisemamallilla, ke-hittäminen osaksi asiakas-prosessia.

Maisemaraportit vuo-delta 2012 valmistu-neet, josta järjestetty infot päättäjille


Lakisääteisten palvelujen tuotta-minen tehokkaasti, uusien palvelu-tuotantotapojen etsiminen Kotihoidon tehostaminen, Ilta- ja viikonloppuhoidon kehittäminen

Kustannusten jatkuvasti ajantasainen ja luotettava raportointi. Kotihoidon lisävakanssit, 1 lähihoitaja kotihoitoon sekä 1,5 lähihoitajaa ja 1 sai-raanhoitaja Puistolan palve-lutaloon ja kotihoitoon

Kuukausittaiset kus-tannusraportit toteu-tuman seurantaan. Kaupungin oman ta-loushallinnon tekemä kustannusten seuran-ta otettu käyttöön. Palvelusopimuksen päivittäminen/ talou-den tasapainottami-nen vuodelle 2013 käyty kaupunginhalli-tuksessa. Taloudellisen tilanteen takia uudet lähihoita-jan vakanssit Puisto-laan jäädytetty tois-taiseksi. Kaupunginhallitukselle tehty selvitys ylityksis-tä. Palvelusopimusneu-vottelut vuodelle 2014 aloitettu.



Lääkärin vastaanottokäynnit 6 162 6 300 5 818

Päivystävän sairaanhoitajan vastaanottokäynnit Laajavastuisten hoitajien vastaanottokäynnit Muut sairaanhoitajakäynnit

2 934 989

1 175

2 760 4 309 912

1 085

Vuodeosasto hoitopäivät 10 669 10 000 8 857

Hammashuollon lääkärikäynnit 4 061 4 250 3 228

Palveluasumispäivät 15 175 22 000 21 333

Kotihoitohoitokäynnit 30 237 37 024

Erikoissairaanhoito: - poliklinikkakäynnit - hoitopäivät

6 304 2 888

6 800 2 900

7 347 3 422

Talous Jyta

Jytan kustannuksiin oli vuodelle 2013 varattu alkuperäisen talousarvion mukaan 10 880 806 euroa. Vuoden 2012 tilin-päätöksen mukaiset kustannukset olivat 11 166 970 eli määrärahaa oli 286 164 euroa vuoden 2012 tilinpäätösta-soa vähemmän. Lopullisen tilinpäätöksen mukaan kustan-nukset olivatkin vain 11 157 628 euroa, eli jäivät hieman edellisvuotta pienemmiksi. Talousarviomääräraha kuitenkin ylittyi 276 822 euroa, mutta kaupungin talousarviossa lisä-määrärahaa ei käsitelty, koska erikoissairaanhoidon me-noista säästyi vastaavasti määrärahaa. Jytan omassa ta-lousarviossa lisämäärärahaa myönnettiin 222 794 euroa.

Jytan peruspalvelulautakunta on käsitellyt tilinpäätöksen kokouksessaan 18.2.2014. Tilinpäätös, joka sisältää myös kunnittaiset suoritetiedot, löytyy Jytan sivuilta ko. kokous-asian yhteydestä. Suora linkki on:

http://kokwww.kokkola.fi/dyn_kpshp/kokous/2014643-3.HTM

Jytan tilinpäätösasiakirjassa on Kannuksen osalta menojen

kehityksestä kerrottu seuraavaa:

”Kannuksen kaupungin menot ylittyivät arvioidusta 54.028 €. Kustannukset laskivat -0,09 % eli käytännössä kustannukset olivat samat kuin vuonna 2012. Talousar-vioylityksiä Kannuksessa aiheutti vammaispalvelulain mukaisten kustannusten korkea taso, kasvua näissä me-noissa oli +30 % (142.785 €). Puistolan palvelukeskuk-sen muutos vanhusten ympärivuorokautisen hoidon vaa-tivuudessa, uudet palvelut pihapiirissä (tehostettu kotihoi-to) sekä henkilöstön suuri sairastavuus aiheutti kustan-nusten kasvua, kustannukset nousivat edellisen vuoden tilinpäätöksestä noin 180.000 euroa. Tästä noususta noin 110.000 euroa tuli suunnitellusta palvelutason nostosta,




joka tapahtui nopeutetusti vuodeosasto- ja palvelu-asumispaikkojen vähenemisen takia. Loppu kustannus-ten kasvusta aiheutui muista henkilöstömenojen ja vuok-rakustannusten kasvusta. Kannuksen kustannuksia alensivat hoidon ja hoivan ohjelman vaikutukset eli ym-pärivuorokautisen hoidon paikkojen väheneminen ja vuodeosaston yhteiskäyttö Lestijokilaaksossa. Kannuk-sessa ympärivuorokautisen palveluasumisen paikat vä-henivät 10 paikalla helmikuussa 2013, kun Riihihovin palvelukodin toiminta loppui. Vuodeosaston hoitopaikat laskivat seitsemän paikkaa maaliskuussa 2013 ja Toho-lammin vuodeosaston toiminnan loppuminen (-18 hoito-paikkaa) syyskuussa 2013 vaikutti siihen, että Kannuk-sen vuodeosaston käyttö ja kustannukset jakaantuivat kolmen Lestijokilaakson kunnan kesken. Myös mielen-terveyskuntoutujien palveluiden kehittämisohjelman vai-kutukset alkoivat näkyä vähitellen loppuvuonna kustan-nusten kasvun hillitsevästi, mm. psykiatrisen palvelu-asumisen kustannukset laskivat -1,2 % vuodesta 2012.” Seuraavaan taulukkoon on kerätty Jytan kustannukset tulosalueittain sekä suurimmat muutokset edellisvuoteen verrattuna:

JYTA 1 000 € TA 2013 TP 2013 TP 2012

Muutos

TA - TP

Muutos

TP 2012 - 2013

PERHEIDEN PALVELUT 3 121 3 495 3 346 374 149

Vammaispalvelulain mukaiset etuudet 484 616 468 132 148

KOTIHOITO JA PALVELUASUMINEN 3 302 3 405 3 435 103 -30

Kotipalvelu ja kotisairaanhoito 1 196 1 199 1 012 3 187

Vanhusten palveluasuminen 1 900 1 905 2 154 5 -249

TERVEYDEN JA SAIRAANHOITO 3 930 3 969 4 046 39 -77

Vuodeosastohoito 1 910 1 665 1 692 -245 -27

HALLINTO, HANKKEET JA LAATUTYÖ 528 290 340 -238 -50

JYTA MAKSUOSUUS YHTEENSÄ 10 881 11 159 11 167 278 -8

Eläkemenoperusteinen eläkemaksu 155 187 159 32 28

Elatustukisaatavan poisto 44 44 44

JYTA KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 11 036 11 390 11 326 310 64


Erikoissairaanhoito Erikoissairaanhoidon maksuosuus oli 5 946 663 euroa eli 506 781 euroa vähemmän kuin vuonna 2012. Lasku joh-tuu lähinnä piirin ulkopuolisen hoidon vähentymisestä. Määrärahaa erikoissairaanhoitoon oli varattu 6 413 164 euroa eli talousarvio alittui 466 501 euroa. Seuraavassa taulukossa on kuvattu erikoissairaanhoidon eri toimintojen kustannuskehitystä ja talousarvion toteu-tumista:

Ympäristöterveydenhuolto Ympäristöterveydenhuoltoon sisältyy terveysvalvonnan ja eläinlääkinnän palvelut, jotka ostetaan Kokkolan kau-pungilta. Kustannukset kasvoivat 13 047 euroa vuodesta 2012 ja ylittivät talousarvion 1 282 eurolla.

ERIKOISSAIRAANHOITO 1 000 € TA 2013 TP 2013 TP 2012

Muutos

TA - TP

Muutos

TP 2012 - 2013

Poliknikkakäynnit 2 309 2 273 36

Vuodeosastohoito 2 154 2 300 -146

Piirin ulkopuolinen hoito 851 1 951 -1 100

Kehitysvammahuolto 295 250 45

PHT-päivystys 76 0 76

Ensihoito 138 0 138

Kalliiden hoitojen tasaus 282 -357 639

Vuosittaisten nousujen tasausmaksu 8 28 -20

Osuus projektitoimintaan 2 8 -6

Palvelumaksujen alennus -147 -147

Palautus TP 2012 -21 -21

ESH:N MAKSUOSUUS YHTEENSÄ 6 413 5 947 6 453 -466 -506

Eläkemenoperusteinen eläkemaksu 160 186 157 26 29

ESH:N KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 6 573 6 133 6 610 -440 -477

1 000 € TA 2013 TP 2013 TP 2012

Muutos

TA - TP

Muutos

TP 2012 - 2013

Jyta 11 036 11 390 11 326 354 64

Erikoissairaanhoito 6 573 6 133 6 610 -440 -477

Ympäristöterveydenhuolto 138 140 127 2 13

TILAAJAPALVELUT YHTEENSÄ 17 747 17 663 18 063 -84 -400


Tilaajapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2013 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2012

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 365

Maksutuotot 1 297

Muut toimintatuotot 7 399

TOIMINTATUOTOT 0 0 0 7 764 1 297

- ulkoiset 0 0 0 7 764 1 297

- sisäiset 0 0 0 0 0

TOIMINTAKULUT


Palvelujen ostot -17 432 655 -17 432 655 -17 244 390 98,9 % -17 747 398

Muut toimintakulut -51 063

TOIMINTAKULUT -17 747 452 0 -17 747 452 -17 669 410 99,6 % -18 063 986

- ulkoiset -17 747 452 -17 747 452 -17 669 280 99,6 % -18 063 986

- sisäiset 0 0 -130

TOIMINTAKATE -17 747 452 0 -17 747 452 -17 661 646 99,5 % -18 062 689

- ulkoiset -17 747 452 0 -17 747 452 -17 661 516 99,5 % -18 062 689

- sisäiset 0 0 0 -130 0

Poistot -181 -181 -181 99,8 % -3 927



Toimielin 2.3.4. Sivistyspalveluiden lautakunta

Sivistyspalveluihin kuuluvat varhaiskasvatuspalve-lut, opetuspalvelut ja vapaa-ajan palvelut.


Strategiset tavoitteet

Toimivat ja joustavat varhaiskasva-tuksen palvelut sekä tehokas koulu-verkko

Tehdään tulevaisuuden tarpeita vastaava hoito-paikkojen ja koulujen ti-lasuunnitelma sekä henki-löstösuunnitelma.

Tulevaisuuden tarpeita vastaava hoitopaikkojen tilasuunnitelma hyväk-sytty lautakunnassa 24.4.2013. Tulevaisuuden tarpeita vastaava kouluverkko-suunnitelma hyväksytty valtuustossa 10.6.2013.

Uusi kirjaston palvelupisteverkko

Päällekkäiset palvelut kar-sitaan ja uusi palvelupis-teverkko käytössä vuoden 2013 alkupuolella

Uusi palveluverkko käy-tössä heinäkuussa.

Hankerahoituksen hyödyntäminen Haetaan ulkopuolisia ra-hoituksia ja varaudutaan omarahoitusosuuksiin

Haetut rahoitukset, jotka siirtyvät vuodelle 2014-, yhteensä 348.346,90 €.

Talous Sivistyspalveluiden lautakunnan toimintakulut nou-sivat edellisvuodesta 88 234 euroa, mutta myös toimintatuotot kasvoivat 95 391 euroa eli nettotasol-la toimintakulut laskivat 7 157 euroa. Tasapainot-tamisohjelman tavoitteena vuodelle 2013 oli pysyä annetussa talousarviossa ja tämä tavoite saavutet-tiin hyvin, sillä toimintakulut alittivat talousarvion 197 159 euroa. Toimintakuluista sisäiset kulut alit-tivat talousarvion 101 712 euroa, mikä johtui pää-osin kouluruokailukustannusten alittumisesta ope-tuspalveluiden tulosalueella. Ulkoiset kulut alittuivat 95 447 euroa, mikä taas johtui pääosin henkilöstö-kustannusten alittumisesta varhaiskasvatuspalve-luiden tulosalueella.


SIVISTYSPALVELUIDEN LTK Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2013 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2012

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 244 171 0 244 171 336 310 137,7 % 305 434

Maksutuotot 414 891 0 414 891 372 204 351 058


Muut toimintatuotot 16 748 0 16 748 19 168 114,4 % 15 655

TOIMINTATUOTOT 961 081 0 961 081 1 006 342 104,7 % 910 951

- ulkoiset 961 081 0 961 081 999 677 104,0 % 905 925

- sisäiset 0 0 0 6 665 5 026

TOIMINTAKULUT



Aineet ja tarvikkeet -310 015 0 -310 015 -394 464 127,2 % -316 491

Avustukset -472 450 0 -472 450 -496 192 105,0 % -464 282


TOIMINTAKULUT -11 072 972 0 -11 072 972 -10 875 813 98,2 % -10 787 579

- ulkoiset -8 767 164 0 -8 767 164 -8 671 717 98,9 % -8 539 229

- sisäiset -2 305 808 0 -2 305 808 -2 204 096 95,6 % -2 248 350

TOIMINTAKATE -10 111 891 0 -10 111 891 -9 869 471 97,6 % -9 876 628

- ulkoiset -7 806 083 0 -7 806 083 -7 672 040 98,3 % -7 633 304

- sisäiset -2 305 808 0 -2 305 808 -2 197 431 95,3 % -2 243 324

Poistot -68 255 -68 255 -69 303 101,5 % -59 868


Tilinpäätös 2013 68 Tulosalue Varhaiskasvatuspalvelut Tulosalueen tilivelvolliset sivistyspalveluiden lautakunta

sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola varhaiskasvatuspäällikkö Ulla Herronen 31.7. saakka, Sanna Forslund 4.9. alkaen vs.perhepäivähoidon ohjaaja Johanna Keskisalo


Vaikuttavuus- eli asiakastav.

Toimivat tilat ja ympäristö

Tarpeeseen perustuva tulevaisuuden tilasuun-nitelma käytössä

Tulevaisuuden tarpeita vastaava hoitopaikkojen tilasuunnitelma käytössä. Riihihovi otettu käyttöön 5.8.2013 alkaen, Myllärin remontti valmistunut vuo-den 2013 loppuun men-nessä. Eskolassa ostopal-velutoimintaa 2.1.2014 alkaen.

Toimiva kasvatuskumppanuus

Yhdenmukaiset hoito-suhteen alun käytän-teet. Esiopetuksessa Wilma-ohjelman käyt-töasteen parantaminen.

Hoitosuhteen alun käytän-teitä yhdenmukaistettu. Esiopetuksessa Wilma-ohjelma käytössä 100%.


Päivähoidon kysyntään vastaaminen

Panostetaan henkilö-kunnan joustavaa tar-vetta vastaavaan sijoit-tumiseen eri yksiköissä.

Henkilöstösuunnitelma tulevaisuuden tarpeita vas-taavan tilasuunnitelman pohjalta käytössä.

Laadun kehittäminen

Aloitetaan varhaiskas-vatuksen laadun kehit-täminen caf-enetelmää soveltaen. Täydennyskoulutus.

Varhaiskasvatuksen laa-dun kehittäminen toteutettu yhtenäistämällä arjen toi-mintoja ja käytänteitä. Suunnitelman mukaisesta täydennyskoulutuksesta on toteutunut vuoden loppuun mennessä 95 %.

Uusi varhaiskasvatussuunnitelma

Otetaan uusi varhais-kasvatussuunnitelma käyttöön ja päivitetään yksikkökohtaiset vasut

Uuden varhaiskasvatus-suunnitelman käyttöönotto ja yksikkökohtaisten vasu-jen päivittäminen jatkuu vuonna 2014.


Lapset / esiopetus kevät 86/syksy 60 65 65

Lapset / päivähoito 175 179

Asiakastyytyväisyys 4,31 4,3 4,2

Tilinpäätös 2013 69 Talous Varhaiskasvatuksen toimintakulut nousivat 30 891

euroa edellisvuoden tasosta lähinnä lasten kotihoi-dontuen nousun vuoksi. Talousarvio alittui 104 746 euroa. Suurin alitus oli henkilöstömenoissa johtuen siitä, että erityislastentarhanopettajaa ei ollut palkat-tuna koko vuonna.

Varhaiskasvatuspalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2013 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2012

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 20 929 20 929 78 318 374,2 % 99 155

Maksutuotot 355 844 355 844 298 813 84,0 % 284 887

Tuet ja avustukset 2 227 2 227 5 866 263,4 %

Muut toimintatuotot 0 1 558

TOIMINTATUOTOT 379 000 0 379 000 384 555 101,5 % 384 042

- ulkoiset 379 000 0 379 000 384 555 101,5 % 384 042

- sisäiset

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut -1 857 876 -1 857 876 -1 732 666 93,3 % -1 766 911



Avustukset -415 000 -415 000 -452 996 109,2 % -418 599


TOIMINTAKULUT -2 854 023 0 -2 854 023 -2 749 277 96,3 % -2 718 386

- ulkoiset -2 451 603 0 -2 451 603 -2 340 751 95,5 % -2 349 691

- sisäiset -402 420 0 -402 420 -408 526 101,5 % -368 695

TOIMINTAKATE -2 475 023 0 -2 475 023 -2 364 722 95,5 % -2 334 344

- ulkoiset -2 072 603 0 -2 072 603 -1 956 196 94,4 % -1 965 649

- sisäiset -402 420 0 -402 420 -408 526 101,5 % -368 695

Poistot 0


Tilinpäätös 2013 70 Tulosalue Opetuspalvelut Tulosalueen tilivelvolliset sivistyspalveluiden lautakunta

sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola rehtori Matti Taskila rehtori Timo Viitala rehtori Leevi Norrena


Vaikuttavuus- eli asia-kastavoitteet:

Toimiva kodin ja koulun välinen yhteistyö

Vastavuoroisen tiedottamisen monipuolistaminen. Wilma-ohjelman käytön vakiinnutta-minen. Avoimet ovet - tilai-suuksia.

Käytämme monipuolisia tiedo-tuskanavia kodin ja koulun vä-lisessä yhteistyössä (sähköiset viestimet ja kirjalliset tiedotteet sekä tapaamiset). Wilma-ohjelma on monipuolisessa käytössä ja se kuuluu arkipäi-vään. Takalon ja Raasakan kouluilla järjestettiin avoin kou-luun tutustumispäivä 3.5.2013.

Hyvät oppimistulokset

Opettajien täydennyskoulu-tussuunnitelma ajan tasalle. Uuden opetusteknologian hyödyntäminen nykyistä enemmän opetuksessa. Toi-mivat opetusryhmät.

Opettajien täydennyskoulutus-suunnitelma linkitetään laatu- ja arviointityön sykliin. Ubiikki-oppimisympäristöhankkeet lu-kiolla ja perusopetuksessa. Hankkeilla kehitetty tieto- ja viestintätekniikan toimintaym-päristöä, opetuskäyttöä ja jär-jestetty tukipalveluita. Olemme siirtyneet Google Aps –ympä-ristöön. Henkilöstöä koulutetaan hyö-dyntämään opetusteknologiaa nykyistä enemmän opetukses-sa. Aiheesta on järjestetty opettajille VESO-koulutusta, työpajatoimintaa ja henkilökoh-taista ohjausta. Valtakunnallisessa oppimis-tulosvertailussa (so. yo-kirjoitusten tulokset suhteutet-tuna lukioon tulon keskiarvoon) lukiomme oli maakunnan pa-ras.


Toimivat tilat ja oppimisympäris-töjen turvallisuus

Kouluverkkosuunnitelma valmis. Laaditaan ennal-taehkäisevä riskikartoitus ja toteutetaan turvallisuus-suunnitelmaharjoitus.

Kouluverkkosuunnitelma on päätetty kesäkuun valtuustossa. Koulujen yhteistyöryhmä on val-mistellut Hanhinevan ja Välikannuksen oppilai-den siirtymistä Takalo-Raasakkaan. Ennaltaehkäisevä riski-kartoitus on tehty. Koulu-kohtaiset turvallisuus-suunnitelmaharjoitukset


Opiskelun tukimuotojen vakiin-nuttaminen ja kehittäminen

Perusopetuksessa tuen koulukohtaiset toiminta-mallit käytössä. Tehoste-taan oppilaanohjausta.

Tuen koulukohtaiset toi-mintamallit on laadittu ja otettu käyttöön. Toimin-tamallien käyttöönoton myötä olemme tehosta-neet oppilaanohjausta

Laatujärjestelmän selkiyttäminen

Laaditaan perusopetuksen laatukortit ja arviointi-aikataulu.

Perusopetuksen laatu-kortit on laadittu. Korttien täydentäminen ja arvioin-tiaikataulun laadinta on työstövaiheessa.

Lukion kurssitarjonnan kehittämi-nen

Lukion kurssitarjonta muokataan omalla sekä etä- että verkko-opetuk-sella vastaamaan perus-lukion ja erikoistumislinjan tarpeita Koulutus Kannus-hankkeen suunnitelmien mukaisesti.

Lukion opetussuunnitel-ma on päivitetty. Olem-me mukana 2. asteen seudullisessa ja eLukion kurssitarjonnassa.

Lukion vetovoiman lisääminen Lukion markkinoinnin ja tiedottamisen tehostami-nen.

Lukio on aktiivisesti markkinoinut monipuo-listuvaa toimintaansa vanhempainilloissa, kou-lutusmessuilla ja eri tie-dotusvälineissä. Lukio-opinnot aloitti 26 uutta opiskelijaa, joista erikois-tumislinjalla 9.



Oppilaat/perusopetus 705 699 700

Oppilaat/päivälukio 110 111 93

Oppilaat/ammattilukio 40 48 33

Talous Opetuspalveluiden toimintakulut kasvoivat edellis-

vuodesta 47 678 euroa, mutta vastaavasti myös toi-mintatuotot kasvoivat 81 509 euroa, joten nettotasolla kulut laskivat 33 830 euroa. Talousarvio alittui toimin-takulujen osalta 110 994 euroa. Alitus johtui pääosin sisäisistä ateriapalvelujen ostoista. Tulosalueeseen sisältyy koko sivistystoimen hanke-toiminta. Hankerahoituksella toteutettiin mm. etsivä nuorisotyötä, koulujen kerhotoimintaa ja työpajatoi-mintaa.

Opetuspalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2013 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2012

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 221 953 221 953 256 672 115,6 % 203 814

Maksutuotot 14 200 14 200 17 120 120,6 % 15 868


Muut toimintatuotot 15 530 15 530 14 972 96,4 % 13 797

TOIMINTATUOTOT 530 586 0 530 586 541 119 102,0 % 459 611

- ulkoiset 530 586 0 530 586 536 106 101,0 % 455 542

- sisäiset 0 0 0 5 013 4 069

TOIMINTAKULUT




Avustukset -14 921 -14 921 -9 393 63,0 % -11 441


TOIMINTAKULUT -7 089 766 0 -7 089 766 -6 978 772 98,4 % -6 931 094

- ulkoiset -5 606 520 0 -5 606 520 -5 605 420 100,0 % -5 466 945

- sisäiset -1 483 246 0 -1 483 246 -1 373 352 92,6 % -1 464 149

TOIMINTAKATE -6 559 180 0 -6 559 180 -6 437 653 98,1 % -6 471 483

- ulkoiset -5 075 934 0 -5 075 934 -5 069 314 99,9 % -5 011 403

- sisäiset -1 483 246 0 -1 483 246 -1 368 339 92,3 % -1 460 080

Poistot -67 580 -67 580 -68 628 101,6 % -58 689


Tilinpäätös 2013 73 Tulosalue Vapaa-ajan palvelut

Tulosalueen tilivelvolliset sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola kirjastotoimenjohtaja Mikko Paajala 31.5. saakka, Taina Sarivaara 3.6. alkaen


Uusiutuva palvelutoiminta Tehdään selkeät palvelu-paketit eri kohderyhmille. Järjestetään teemaviikko-ja. Toimintaa kehitetään jat-kuvalla asiakaspalauttei-den huomioimisella. Benchmarking

Teemaviikkoja: keväällä Ystävänpäiväviikko ja Hyvää Oloa –viikko, ke-sällä Lestijoen varrella –viikko. Lisäksi erilaista loma-ajan toimintaa. Asiakaspalaute huomioi-daan jatkuvasti. Lasten ja nuorten parla-mentissa on kerätty ideoi-ta monitoimitalon, kerho-toiminnan ja vapaa-ajanpalveluiden kehittä-miseen. Tutustuttu Sievin, Ylivies-kan ja Nivalan vapaa-ajanpalveluihin. Vapaa-ajanpalveluiden työntekijöitä on osallistu-nut tuotteistamispaja-koulutukseen.

Toimivat ja asianmukaiset tilat ja alueet

Uusi kirjaston palvelupis-teverkko otetaan käyttöön vuoden 2013 alkupuolella. Tilojen viihtyisyyttä ja mo-nikäyttöisyyttä lisätään. Vapaa-ajan kokonaisval-tainen tilojenkäyttösuunni-telma,jossa huomioidaan vapaa-aikakeskuksen uu-det tilat, koulut, monitoimi-talo ym. mahdolliset tilat.

Kirjaston uusi palvelupis-teverkko otettiin käyttöön heinäkuussa. Kirjaston uudistetut tilat (etenkin jo aamuisin avautuva lehti-sali) on otettu asiakkai-den taholta hyvin vas-taan, sillä pääkirjaston kävijämäärä on kasvussa ja palaute asiakkailta on ollut positiivista. Kokonaisvaltainen tilojen-käyttösuunnitelma aloitet-tu. Monitoimitalolta va-pautuneiden tilojen käyt-tötarvetta selvitetty. Uu-sittu KitinVapari käytössä 2014 alusta. Tilojen koko-

naisvaltainen käyttösuunni-telman tekeminen jatkuu vuonna 2014.


Kirjaston palvelutarjonnan moni-puolistaminen ja uusien asiakas-ryhmien tavoittaminen

Haetaan hankerahoitusta tavoitteena nykyaikaisten ATK-laitteiden ja sähköis-ten aineistojen tarjoami-nen ja näiden käytön opastaminen sekä hakeu-tuvan kirjastotyön palve-luiden lisääminen.

Hankerahoitusta saatu kaikkiaan 31000 euroa kolmelle eri hankkeelle, osa yhdessä Toholammin kirjaston kanssa. Vehkei-tä-hankkeeseen on saatu 12000 euroa, jolla on hankittu laitteet pelitilaan ja digitointitilaan, 5 kpl iPadeja, lainausauto-maatti ja info-tv. Laitteet otettiin käyttöön syksyyn mennessä, ja niiden käyt-töaste on ollut hyvä. Veh-keille-käyttöä hanke käynnistettiin vuodenvaih-teessa projektityöntekijän valinnalla.

Tiedottaminen Kehitetään kotisivuja ja sähköistä tapahtumaka-lenteria ja tilavarauspalve-lua. Hyödynnetään sosi-aalista mediaa.

Kotisivuja on kehitetty, lisätty kuvia. Sivut pide-tään ajan tasalla. Sähköi-nen tapahtumakalenteri ja tilavarauskalenteri ovat tehokkaassa käytössä. Vapaa-ajan palveluiden yhteinen viikoittainen il-moitus paikallislehdessä on lisännyt näkyvyyttä Kannuksessa ja naapuri-kunnissa. Osallistuja- ja kävijämäärät ovat kasva-neet. Kannus Vapaalla, Kan-nuksen kaupunginkirjas-to, Kannuksen etsivät ja Mäkiraonmäki facebook-sivut ovat käytössä. Etsivä nuorisotyöllä ja pajoilla yhteinen toiminta-esite. Kansalaisopiston opetus-tunti- ja opiskelijamäärät ovat kasvaneet.


Vapaa-ajan toiminnan kokonaisval-tainen hallinta

Palveluita toteutetaan yh-teistyössä.

Teemaviikot ja muita ta-pahtumia sekä vapaa-ajan palveluita on toteu-tettu yhteistyössä.


Ulkoisten rahoitusmahdollisuuksien hyödyntäminen

Haetaan toimintaan ulko-puolista rahoitusta. Tuetaan järjestöjä ulko-puolisen rahoituksen ha-kemisessa Haetaan startti- ja seinät-tömään pajaan sekä etsi-vänuorisotyöhön ulkopuo-lista rahoitusta.

Rahoitusta saatu kirjastol-le, nuoriso- ja liikuntatoi-meen, museotoimintaan, etsivään nuorisotyöhön ja pajatoimintaan. Lisäksi saatu kansalaisopiston opintoseteliavustus. Infotilaisuudet rahoitus-mahdollisuuksista toimi-joille ja järjestöille on pi-detty helmi- ja touko-kuussa.


Näyttelyt lukumäärä kävijämäärä

12 4016

18 4500

11 3523

Tapahtumat yht.työssä lukumäärä kävijämäärä

25 4700

12 1028

Tapahtumat omat lukumäärä kävijämäärä

23 2345

40 3000

37 2505

Nuorisokahvilatoiminta lukumäärä kävijämäärä

69 1552

80 2000

96 1926

Etsivä nuorisotyö/tavoitetut nuoret 62 60 70

Pajatoiminta yrityskäynnit läsnäolevat nuoret

90 56

90 45

95 60

Kirjaston asiakaskäynnit/asukas 6,2 6,5 6,5

Kansalaisopiston opetustunnit opiskelijamäärät

3843 1110

4000 1030

4058 1147

Tilinpäätös 2013 76 Talous Vapaa-ajan palveluiden tulosalueella toimintakulut

nousivat edellisvuodesta 9 605 euroa.Talousarvio ylitettiin 18 581 eurolla, mutta myös toimintatuotto-jen osalta talousarvio ylittyi 29 173 euroa..

Vapaa-ajan palvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2013 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2012

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 1 289 1 289 1 320 102,4 % 2 465

Maksutuotot 44 847 44 847 56 271 125,5 % 50 303



TOIMINTATUOTOT 51 495 0 51 495 80 668 156,7 % 67 298

- ulkoiset 51 495 0 51 495 79 016 153,4 % 66 341

- sisäiset 0 0 0 1 652 957

TOIMINTAKULUT




Avustukset -42 529 -42 529 -33 803 79,5 % -34 242


TOIMINTAKULUT -1 129 183 0 -1 129 183 -1 147 764 101,6 % -1 138 099

- ulkoiset -709 041 0 -709 041 -725 546 102,3 % -722 593

- sisäiset -420 142 0 -420 142 -422 218 100,5 % -415 506

TOIMINTAKATE -1 077 688 0 -1 077 688 -1 067 096 99,0 % -1 070 801

- ulkoiset -657 546 0 -657 546 -646 530 98,3 % -656 252

- sisäiset -420 142 0 -420 142 -420 566 100,1 % -414 549

Poistot -675 -675 -675 100,1 % -1 179



Toimielin 2.3.5. Teknisten palveluiden lautakunta Teknisten palveluiden lautakunnan tehtävänä on

vastata kiinteistö- ja huoltopalveluista, yhdyskunta-palveluista, viranomaispalveluista sekä rakentamis-ohjelman toteuttamisesta.


Strategiset tavoitteet:

Viihtyisä ja turvallinen asuinympä-ristö

Panostetaan ympäris-tön ja julkisen kuvan parantamiseen.

Pertuntien valaistus ja päällystys valmistui, Ur-heilutien parantaminen välillä Pappilankatu Ravi-tie.

Laadukkaat ja monipuoliset mah-dollisuudet virkistys- ja vapaa-ajantoimintaan

Investointiohjelman toteuttaminen. Hanke-rahoituksen hyödyn-täminen.

Vapaa-aikakeskuksen peruskorjaus ja laajennus valmistui. Luontopolut on kunnostettu ja opasteet asennettu.

Monipuolinen tonttitarjonta Aktiivinen maanhan-kinta ja kaavoitus

Lestijokivarren osayleis-kaava ja asemakaava ajantasaistettu.

Toimivat infra- ja yhdyskuntapal-velut

Infra- ja yhdyskunta-rakennetta nykyaikais-tetaan yhteistyössä eri infratoimijoiden kans-sa.

Ratahankkeen yhteydessä parantuu koko paikkakun-nan yhdyskuntarakenne.

Talous Teknisten palveluiden lautakunnan toimintakulut nousivat edellisvuodesta 39 666 euroa. Toiminta-tuotot nousivat peräti 319 127 euroa edellisvuodel-ta. Tasapainottamisohjelman tavoitteena vuodelle 2013 oli pysyä annetussa talousarviossa ja tämä tavoite saavutettiin hyvin, sillä toimintakulut alittivat talousarvion 299 882 euroa. Ulkoisten erien osalta talousarvion alitus oli huo-mattava, sillä ulkoiset toimintakulut alittivat talous-arvion 330 841 euroa ja ulkoiset tulot ylittivät ta-lousarvion 79 790 euroa. Ulkoisista menoista eni-ten alittuivat ruoka- ja puhdistuspalveluiden, yhdys-kuntapalveluiden ja ympäristötietoinen Kannus -hankkeen talousarviot. Ulkoisten tulojen ylitys johtui maa-alueiden ja irtaimiston myyntituotoista.


TEKNISTEN PALV.LTK Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2013 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2012

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 2 598 909 0 2 598 909 2 487 377 95,7 % 2 411 066

Maksutuotot 46 958 0 46 958 94 089 200,4 % 73 736


Muut toimintatuotot 2 180 991 0 2 180 991 2 309 965 105,9 % 2 163 626

TOIMINTATUOTOT 4 986 928 0 4 986 928 5 015 064 100,6 % 4 695 937

- ulkoiset 2 241 996 0 2 241 996 2 321 787 103,6 % 2 021 328

- sisäiset 2 744 932 0 2 744 932 2 693 277 98,1 % 2 674 609

TOIMINTAKULUT



Aineet ja tarvikkeet -1 484 888 0 -1 484 888 -1 434 543 96,6 % -1 369 562


TOIMINTAKULUT -5 694 493 0 -5 694 493 -5 394 611 94,7 % -5 354 945

- ulkoiset -4 801 815 0 -4 801 815 -4 470 975 93,1 % -4 463 244

- sisäiset -892 678 0 -892 678 -923 636 103,5 % -891 701

TOIMINTAKATE -707 565 0 -707 565 -379 548 53,6 % -659 008

- ulkoiset -2 559 819 0 -2 559 819 -2 149 188 84,0 % -2 441 916

- sisäiset 1 852 254 0 1 852 254 1 769 641 95,5 % 1 782 908

Poistot -700 617 -700 617 -727 540 103,8 % -676 649

Poistoeron muutos 104 893 104 893 101 813 100 535


Tilinpäätös 2013 79 Tulosalue Kiinteistö- ja huoltopalvelut

Tulosalueen tilivelvolliset teknisten palveluiden lautakunta tekninen johtaja Tapio Erkkilä ruoka- ja puhdistuspalvelupäällikkö Sirpa Maliniemi

Vuoden 2013 merkittävimpiä investointeja olivat va-paa-aikakeskuksen peruskorjaus ja laajennus, Myllä-rin päiväkodin peruskorjaus, Riihihovin muutostyö päiväkodiksi, Raasakan ja Takalon koulujen esiope-tustilojen kunnostaminen, pääkirjaston asiakastilojen parantaminen ja Roikolan koulun ulkomaalauksen uusiminen.



Tilat vastaavat nykyaikaisia vaati-muksia

Atk-kiinteistöjärjestelmä vuosien 2013–2014 aikana

Kiinteistöjärjestelmän han-kinta on ainakin tois-taiseksi keskeytetty. Tilat ovat käyttäjille terveellisiä ja turvallisia.

Ruokahuollon talouden tasapainot-taminen

Takalon koulun ja ter-veyskeskuksen keittiöi-den yhdistäminen kes-kuskeittiöön, ateriahin-tojen nostaminen val-mistuskustannuksia vastaavaksi

Takalon koulun keittiö ja-kokeittiönä 1.11.2012 al-kaen ja terveyskeskuksen keittiö 1.3.2013 alkaen, Kokkolan hankintarenkaa-seen on liitytty 1.4.2013, kustannuksia vastaavat ateriahinnat ovat tulleet voimaan 1.1.2013; talous on saatu tasapainoon.


Kiinteistönhoidossa kustannusteho-kas toiminta

Energiatehokkuus-suunnitelma

Energiakustannuksissa on saatu säästöä osassa kiin-teistöjä

Vakioruokaohjeiden laatiminen, ra-vinto- ja hintalaskelmat

Tuotannonohjausjärjes-telmien hankkiminen ja käyttöönotto

Jamix-tuotannonohjausjärjestel-mä hankittiin kesäkuussa 2013 ja käyttöönoton poh-jatyöt on aloitettu.

Yhtenäinen laatu- ja kustannustaso kaupungin eri siivouspisteisiin

Mitoituksen vieminen käytännön tasolle

Puhdistuspalvelut siivoavat kaikki kaupungin kiinteis-töt, ostopalveluiden käyttö on lopetettu. Mitoitusten mukaisten työmenetelmien vienti käytäntöön jatkuu.



Lämmitys € /h-m2 9,34 9,05 9,62

Sähkö € /h-m2 7,73 7,14 7,28

Vesi € /h-m2 1,57 1,70 1,47

Ateriamäärät 343 000,00

343 000,00 408 298,00

Tehokkuus: annos/h 13,85 10,00 14,06

Siivous €/m² 2,12 1,83 2,19

Siivous m²/h 217,80 300,60 257,01

Vuoden 2012 toteumaan sisältyvät aamupalat, päivälliset, kahvit/välipalat ja iltapalat. Vuo-den 2013 talousarviossa ovat mukana aamupalat, lounaat ja päivälliset; toteumassa lisäksi kahvit/välipalat ja iltapalat.

Talous Kiinteistö- ja huoltopalveluiden tulosalue on toiminta-katteen osalta positiivinen. Nettotuotto kasvoi edellis-vuodesta 87 269 euroa ja ylitti talousarviossa arvioi-dun tason 67 637 eurolla. Tämä johtuu pääosin ruo-kahuollon myyntituottojen kasvusta. Ruoka- ja puh-distuspalvelut saavuttivat tavoitteensa ja ruokahuollon toimintakate nousu ensimmäistä kertaa n. 8500 euroa ylijäämäiseksi, kun se vielä vuonna 2012 oli 141 000 euroa alijäämäinen. Ruokahuollon hintoja on tarkistet-tu, mutta myös kulurakennetta on saatu karsittua. Ta-lousarvion sitova erä eli toimintakate toteutui 67 637 euroa arvioitua paremmin.

Kiinteistö- ja huoltopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2013 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2012

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 2 588 713 2 588 713 2 464 674 95,2 % 2 397 814

Maksutuotot 0 4 185 1 347


Muut toimintatuotot 2 148 895 2 148 895 2 179 506 101,4 % 2 101 556

TOIMINTATUOTOT 4 750 478 0 4 750 478 4 675 353 98,4 % 4 525 541

- ulkoiset 2 005 546 0 2 005 546 1 982 177 98,8 % 1 850 972

- sisäiset 2 744 932 0 2 744 932 2 693 176 98,1 % 2 674 569

TOIMINTAKULUT



Aineet ja tarvikkeet -1 330 591 -1 330 591 -1 295 494 97,4 % -1 249 016


TOIMINTAKULUT -4 273 900 0 -4 273 900 -4 131 138 96,7 % -4 068 595

- ulkoiset -3 545 931 0 -3 545 931 -3 387 906 95,5 % -3 340 266

- sisäiset -727 969 0 -727 969 -743 232 102,1 % -728 329

TOIMINTAKATE 476 578 0 476 578 544 215 114,2 % 456 946

- ulkoiset -1 540 385 0 -1 540 385 -1 405 729 91,3 % -1 489 294

- sisäiset 2 016 963 0 2 016 963 1 949 944 96,7 % 1 946 240

Poistot -461 582 -461 582 -482 822 104,6 % -463 353

Poistoeron muutos 104 893 104 893 101 813 97,1 % 100 535

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 119 889 0 119 889 163 206 136,1 % 94 128

Tilinpäätös 2013 81 Tulosalue Yhdyskuntapalvelut

Tulosalueen tilivelvolliset teknisten palveluiden lautakunta mittausteknikko Matti Salmela



Viihtyisät ja turvalliset liikenneväylät ja liikunta-alueet

Oikea-aikainen kunnos-sapito

Liukastumistapaturmia 0 kpl

Viihtyisä ympäristö ja viihtyisät ylei-set alueet

Keskitetään resurssit tärkeimpiin kohteisiin

Turvallisempi ja viih-tyisämpi ympäristö.


Kustannustehokas kunnossapito Tehostetaan ja kehite-tään menetelmiä sekä työtapoja yhdessä ura-koitsijoiden kanssa

Säästöjä kunnossapidos-sa


liikenneväylät/kaavatiet/km 43 44 44

tehokkuus/hoitokulut/km 3 175 3 060 2 826

Talous Yhdyskuntapalvelujen tulosalueen toimintakulut ale-

nivat edellisvuodesta 112 816 euroa ja alittivat ta-lousarvion 58 354 eurolla. Tähän vaikutti palveluiden ostojen vähentyminen talouden tasapainottamisoh-jelman toimenpiteiden toteuttamisen vaikutuksesta. Katuvalot ovat olleet sammutettuina öiseen aikaan ja aurauksia on vähennetty. Vilkkaan rakentamisvuoden ansiosta maa-alueiden myynneistä saatiin aikaisem-paa enemmän tuottoja.


Yhdyskuntapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2013 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2012

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 9 214 9 214 19 422 210,8 % 12 500

Maksutuotot 0 2 070

Tuet ja avustukset 2 045


TOIMINTATUOTOT 41 310 0 41 310 106 361 257,5 % 76 640

- ulkoiset 41 310 0 41 310 106 361 257,5 % 76 630

- sisäiset 0 0 0 0 10

TOIMINTAKULUT





TOIMINTAKULUT -618 052 0 -618 052 -559 698 90,6 % -672 514

- ulkoiset -529 636 0 -529 636 -461 089 87,1 % -583 384

- sisäiset -88 416 0 -88 416 -98 609 111,5 % -89 130

TOIMINTAKATE -576 742 0 -576 742 -453 337 78,6 % -595 874

- ulkoiset -488 326 0 -488 326 -354 728 72,6 % -506 754

- sisäiset -88 416 0 -88 416 -98 609 111,5 % -89 120

Poistot -211 116 -211 116 -213 298 101,0 % -186 880


Tilinpäätös 2013 83 Tulosalue Viranomaispalvelut Tulosalueen tilivelvolliset teknisten palveluiden lautakunta

tekninen johtaja Tapio Erkkilä rakennustarkastaja Timo Himanka


Vaikuttavuus- eli asiakastavoit-teet

Asiakkaiden tietoisuuden lisäämi-nen, esim. Ympäristötietoinen Kan-nus –hankkeen sekä erilaisten tie-dotteiden myötä

Ympäristöopas, tiedot-teet ja ”tupaillat” kylillä

Jätevesien käsittelyyn ja energiansäästöön liittyvät kyläillat (6 kpl), Lestijoen virkistyskäyttösuunnitelma, Märsylän kyläpuhdistamon yleissuunnitelma, ret-kiopasteet: infotaulut ja viitoitus kahdeksaan koh-teeseen, Niskankosken esteettömän kalastuslaitu-rin rakentaminen


Joustavat lupaprosessit Päätöskelpoiset raken-nuslupahakemukset kahdessa viikossa, ym-päristö- ja maa-ainesluvat kolmessa kuukaudessa

Käsittely on toteutunut suunnitellusti.


Rakennus-, toimenpide- ja purkulu-vat sekä ilmoitukset

157

140

171

Tilinpäätös 2013 84 Talous Viranomaispalveluiden tulosalueella toimintakulut

nousivat 89 939 euroa. Myös toimintatuotot nousivat edellisvuodesta 139 594 euroa eli nettotasolla kulut laskivat 49 654 euroa. Toimintakulut alittivat talousar-vion 98 767 euroa.

Viranomaispalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2013 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2012

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 982 982 3 281 334,1 % 752

Maksutuotot 46 958 46 958 89 904 191,5 % 70 319


Muut toimintatuotot 0 45 565

TOIMINTATUOTOT 195 140 0 195 140 233 350 119,6 % 93 756

- ulkoiset 195 140 0 195 140 233 249 119,5 % 93 726

- sisäiset 0 0 0 101 30

TOIMINTAKULUT





TOIMINTAKULUT -802 541 0 -802 541 -703 775 87,7 % -613 836

- ulkoiset -726 248 0 -726 248 -621 980 85,6 % -539 594

- sisäiset -76 293 0 -76 293 -81 795 107,2 % -74 242

TOIMINTAKATE -607 401 0 -607 401 -470 426 77,4 % -520 080

- ulkoiset -531 108 0 -531 108 -388 731 73,2 % -445 868

- sisäiset -76 293 0 -76 293 -81 695 107,1 % -74 212

Poistot -27 919 -27 919 -31 420 112,5 % -26 416


Tilinpäätös 2013 85 KOKO KAUPUNKI YHTEENSÄ

KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2013 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2012

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 3 435 303 0 3 435 303 3 414 160 99,4 % 3 333 125

Maksutuotot 461 849 0 461 849 466 293 101,0 % 426 091


Muut toimintatuotot 2 202 959 0 2 202 959 2 338 872 106,2 % 2 179 281

TOIMINTATUOTOT 6 741 037 0 6 741 037 6 770 798 100,4 % 6 359 714

- ulkoiset 3 430 043 0 3 430 043 3 524 719 102,8 % 3 105 635

- sisäiset 3 310 994 0 3 310 994 3 246 079 98,0 % 3 254 079

TOIMINTAKULUT



Aineet ja tarvikkeet -1 841 696 0 -1 841 696 -1 879 740 102,1 % -1 728 852

Avustukset -575 592 0 -575 592 -567 378 98,6 % -553 193

Muut toimintakulut -1 285 056 0 -1 285 056 -1 328 246 103,4 % -1 269 719

TOIMINTAKULUT -36 573 502 0 -36 573 502 -35 881 995 98,1 % -36 126 193

- ulkoiset -33 262 508 0 -33 262 508 -32 635 918 98,1 % -32 872 116

- sisäiset -3 310 994 0 -3 310 994 -3 246 077 98,0 % -3 254 077

TOIMINTAKATE -29 832 465 0 -29 832 465 -29 111 197 97,6 % -29 766 479

Poistot -798 790 -798 790 -826 267 103,4 % -769 020

Rahastojen muutos 30 000 30 000 0 16 896

Poistoeron muutos 104 893 104 893 101 813 100 535



2.4. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEU-TUMISESTA

KÄYTTÖTALOUSOSA

Talousarvio Ta-muutos Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama

Keskusvaalilautakunta

* menot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tarkastuslautakunta

* menot 18 547,00 0,00 18 547,00 16 072,17 -2 474,83

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 18 547,00 0,00 18 547,00 16 072,17 -2 474,83

Kaupunginhallitus

* menot 19 817 408,00 0,00 19 817 408,00 19 624 923,47 -192 484,53

* tulot 823 028,00 0,00 823 028,00 749 392,02 -73 635,98

* netto 18 994 380,00 0,00 18 994 380,00 18 875 531,45 -118 848,55


* menot 11 141 227,00 0,00 11 141 227,00 10 945 116,34 -196 110,66

* tulot 961 081,00 0,00 961 081,00 1 006 341,86 45 260,86

* netto 10 180 146,00 0,00 10 180 146,00 9 938 774,48 -241 371,52


* menot 6 395 110,00 0,00 6 395 110,00 6 122 151,56 -272 958,44

* tulot 5 091 821,00 0,00 5 091 821,00 5 116 876,20 25 055,20

* netto 1 303 289,00 0,00 1 303 289,00 1 005 275,36 -298 013,64

Käyttötalousosa yhteensä

* menot 37 372 292,00 0,00 37 372 292,00 36 708 263,54 -664 028,46

* tulot 6 875 930,00 0,00 6 875 930,00 6 872 610,08 -3 319,92

* netto 30 496 362,00 0,00 30 496 362,00 29 835 653,46 -660 708,54


2.5. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN

Investointimenoihin oli talousarviossa varattu yhteensä 4 650 500 euroa ja niitä toteutui 5 083 173,70 euroa. Kaupunginvaltuusto myönsi 16.12.2013 ylitysoikeutta 1 000 000 euroa vapaa-aikakeskuksen saneerauksen määrärahavarauksessa tapahtu-neen teknisen virheen vuoksi. Investointituloja arvioitiin kertyvän 717 000 euroa ja niitä kertyi 767 350,59 euroa. Suurimpia investointihankkeita vuonna 2013 olivat:

Vapaa-aikakeskuksen saneeraus 4 022 414 euroa

Myllärin päiväkodin saneeraus 243 710 euroa

Riihihovin muutostyöt 154 710 euroa

Katujen rakentaminen 120 255 euroa

Pääkirjaston saneeraus 73 515 euroa

Irtaimistohankinnat 128 235 euroa Investointitulot koostuivat mm. seuraavista:

Vapaa-aikakeskuksen saneerauksen valtionosuus 600.000 euroa. Saneeraukseen saatiin yhteensä 1.000.000 euron valtionosuus

Maa-alueiden myynti 90 499,50 euroa

Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama

KONEET JA KALUSTO

Yleishallinnon irtaimisto

* menot 56 000,00 56 000,00 26 916,80 -29 083,20

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 56 000,00 56 000,00 26 916,80 -29 083,20

Sivistystoimen irtaimisto

* menot 83 000,00 83 000,00 14 923,10 -68 076,90

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 83 000,00 83 000,00 14 923,10 -68 076,90

Teknisen toimen irtaimisto

* menot 25 000,00 25 000,00 30 000,00 5 000,00

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 25 000,00 25 000,00 30 000,00 5 000,00

Palo-ja pelastustimen irtamisto

* menot 116 500,00 116 500,00 56 395,52 -60 104,48

* tulot 67 000,00 67 000,00 45 564,52 -21 435,48

* netto 49 500,00 49 500,00 10 831,00 -38 669,00

KONEET JA KALUSTO YHTEENSÄ

* menot 280 500,00 280 500,00 128 235,42 -152 264,58

* tulot 67 000,00 67 000,00 45 564,52 21 435,48

* netto 213 500,00 213 500,00 82 670,90 -130 829,10



OSAKKEET JA OSUUDET

Arvopaperit

* menot 130 000,00 130 000,00 45 979,00 -84 021,00

* tulot 0,00 0,00 2 340,00 2 340,00

* netto 130 000,00 130 000,00 43 639,00 -86 361,00

OSAKKEET JA OSUUDET YHT.

* menot 130 000,00 130 000,00 45 979,00 -84 021,00

* tulot 0,00 0,00 2 340,00 2 340,00

* netto 130 000,00 130 000,00 43 639,00 -86 361,00

MAA-ALUEET

* menot 70 000,00 70 000,00 0,00 -70 000,00

* tulot 50 000,00 50 000,00 90 499,50 40 499,50

* netto 20 000,00 20 000,00 -90 499,50 -110 499,50

PITKÄVAIKUTTEISET MENOT

Yksityisteiden perusparannus

* menot 40 000,00 40 000,00 11 965,25 -28 034,75

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 40 000,00 40 000,00 11 965,25 -28 034,75

Tie-ja ratahallinnon yht.hankeet

* menot 100 000,00 100 000,00 0,00 -100 000,00

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 100 000,00 100 000,00 0,00 -100 000,00

PITKÄVAIKUTTEISET MENOT YHT.

* menot 140 000,00 140 000,00 11 965,25 -128 034,75

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 140 000,00 140 000,00 11 965,25 -128 034,75

RAKENNUKSET

Perusturvan rak. perusparannustyöt

* menot 20 000,00 20 000,00 0,00 -20 000,00

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 20 000,00 20 000,00 0,00 -20 000,00

Lastentalon päiväkodin saneeraus

* menot 30 000,00 30 000,00 21 361,33 -8 638,67

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 30 000,00 30 000,00 21 361,33 -8 638,67

Kenttäpolun asuntolan saneeraus

* menot 20 000,00 20 000,00 0,00 -20 000,00

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 20 000,00 20 000,00 0,00 -20 000,00

Kotirannan piha

* menot 15 000,00 15 000,00 13 022,15 -1 977,85

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 15 000,00 15 000,00 13 022,15 -1 977,85

Sivistystoimen rak. perusparannust.

* menot 20 000,00 20 000,00 0,00 -20 000,00

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 20 000,00 20 000,00 0,00 -20 000,00

Vapaa-aikakeskuksen saneeraus

* menot 3 000 000,00 3 000 000,00 4 022 414,70 1 022 414,70

* tulot 550 000,00 550 000,00 600 000,00 50 000,00

* netto 2 450 000,00 2 450 000,00 3 422 414,70 972 414,70



Roikolan koulun saneeraus

* menot 20 000,00 20 000,00 17 484,72 -2 515,28

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 20 000,00 20 000,00 17 484,72 -2 515,28

Pääkirjaston saneeraus

* menot 80 000,00 80 000,00 73 515,09 -6 484,91

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 80 000,00 80 000,00 73 515,09 -6 484,91

Myllärin päiväkodin saneeraus

* menot 200 000,00 200 000,00 243 710,76 43 710,76

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 200 000,00 200 000,00 243 710,76 43 710,76

Riihihovin muutostyöt

* menot 60 000,00 60 000,00 154 710,75 94 710,75

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 60 000,00 60 000,00 154 710,75 94 710,75

Muiden rak.peruspar.luont.työt

* menot 20 000,00 20 000,00 15 672,73 -4 327,27

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 20 000,00 20 000,00 15 672,73 -4 327,27

Vuokra-asuntojen saneeraus

* menot 20 000,00 20 000,00 0,00 -20 000,00

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 20 000,00 20 000,00 0,00 -20 000,00

Riihikartanon alueen rak.saneeraus

* menot 50 000,00 50 000,00 20 499,28 -29 500,72

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 50 000,00 50 000,00 20 499,28 -29 500,72

Yritystilojen saneerus

* menot 15 000,00 15 000,00 0,00 -15 000,00

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 15 000,00 15 000,00 0,00 -15 000,00

Virastotalo

* menot 10 000,00 10 000,00 0,00 -10 000,00

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 10 000,00 10 000,00 0,00 -10 000,00

Vanhan sairaalan saneeraus

* menot 50 000,00 50 000,00 27 404,37 22 595,63

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 50 000,00 50 000,00 27 404,37 22 595,63

Rakennusten myynti

* menot 0,00 0,00 0,00 0,00

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 0,00 0,00 0,00 0,00

RAKENNUKSET

* menot 3 630 000,00 3 630 000,00 4 609 795,88 979 795,88

* tulot 550 000,00 550 000,00 600 000,00 50 000,00

* netto 3 080 000,00 3 080 000,00 4 009 795,88 929 795,88



KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET

Katujen rakentaminen

* menot 150 000,00 150 000,00 120 255,34 -29 744,66

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 150 000,00 150 000,00 120 255,34 -29 744,66

Päällystysohjelma

* menot 60 000,00 60 000,00 46 278,00 -13 722,00

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 60 000,00 60 000,00 46 278,00 -13 722,00

Puistojen rakentaminen

* menot 20 000,00 20 000,00 0,00 -20 000,00

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 20 000,00 20 000,00 0,00 -20 000,00

Tievalaistuksen rakentaminen

* menot 50 000,00 50 000,00 53 395,46 3 395,46

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 50 000,00 50 000,00 53 395,46 3 395,46

Kitinkankaan alueen kehittäminen

* menot 20 000,00 20 000,00 19 025,07 -974,93

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 20 000,00 20 000,00 19 025,07 -974,93

Yrityspuisto, opasteet

* menot 100 000,00 100 000,00 48 244,28 -51 755,72

* tulot 50 000,00 50 000,00 28 946,57 -21 053,43

* netto 50 000,00 50 000,00 19 297,71 -30 702,29

KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET YHT.

* menot 400 000,00 400 000,00 287 198,15 -112 801,85

* tulot 50 000,00 50 000,00 28 946,57 -21 053,43

* netto 350 000,00 350 000,00 258 251,58 -91 748,42

INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ

* menot 4 650 500,00 4 650 500,00 5 083 173,70 432 673,70

* tulot 717 000,00 717 000,00 767 350,59 93 221,55

* netto 3 933 500,00 3 933 500,00 4 315 823,11 339 452,15


3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

- tuloslaskelma - rahoituslaskelma - tase - konsernitase


3.1. TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA

2013 2012

Toimintatuotot

Myyntituotot 3 413 794,03 3 334 051,61

Maksutuotot 466 658,02 423 095,82

Tuet ja avustukset 551 473,32 423 285,36

Muut tuotot 2 338 871,79 2 179 280,34

Toimintatuotot yhteensä 6 770 797,16 6 359 713,13

Toimintakulut

Henkilöstökulut -9 982 749,87 -9 862 938,66

Palvelujen ostot -22 123 882,46 -22 711 490,40

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 879 741,55 -1 728 854,06

Avustukset -567 377,04 -553 193,00

Muut menot -1 328 245,65 -1 269 719,23

Toimintakulut yhteensä -35 881 996,57 -36 126 195,35

Toimintakate -29 111 199,41 -29 766 482,22

Verotulot 17 515 393,82 15 958 326,17

Valtionosuudet 13 180 971,00 13 455 703,00


Korkotuotot 5 944,87 14 382,66

Muut rahoitustuotot 11 015,51 12 081,49

Korkokulut -13 466,55 -39 928,38

Muut rahoituskulut -10 942,32 -6 240,73

Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä -7 448,49 -19 704,96

Vuosikate 1 577 716,92 -372 158,01

Poistot -826 266,97 -769 020,38

Satunnaiset tuotot 0,00 0,00

Satunnaiset kulut 0,00 0,00

Satunnaiset erät yhteensä 0,00 0,00

Tilikauden tulos 751 449,95 -1 141 178,39

Poistoeron muutos 101 812,92 100 534,94

Varausten muutos 0,00 0,00

Rahastojen muutos 0,00 16 896,20

Tilikauden yli-/alijäämä 853 262,87 -1 023 747,25


3.2. TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ

2013 2012

Toimintatuotot

Myyntituotot 1 137 709,29 1 017 089,55

Maksutuotot 462 938,86 421 818,24

Tuet ja avustukset 551 473,32 423 285,36

Muut tuotot 1 372 596,30 1 243 440,97

Toimintatuotot yhteensä 3 524 717,77 3 105 634,12

Toimintakulut

Henkilöstökulut -9 983 149,87 -9 863 178,72

Palvelujen ostot -19 846 536,72 -20 400 680,26

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 880 336,79 -1 723 255,17

Avustukset -567 377,04 -553 193,00

Muut menot -358 516,76 -331 809,19

Toimintakulut yhteensä -32 635 917,18 -32 872 116,34

Toimintakate -29 111 199,41 -29 766 482,22

Verotulot 17 515 393,82 15 958 326,17

Valtionosuudet 13 180 971,00 13 455 703,00


Korkotuotot 5 944,87 14 382,66

Muut rahoitustuotot 11 015,51 12 081,49

Korkokulut -13 466,55 -39 928,38

Muut rahoituskulut -10 942,32 -6 240,73

Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä -7 448,49 -19 704,96

Vuosikate 1 577 716,92 -372 158,01

Poistot -826 266,97 -769 020,38

Satunnaiset kulut 0,00 0,00

Tilikauden tulos 751 449,95 -1 141 178,39

Poistoeron muutos 101 812,92 100 534,94

Varausten muutos 0,00 0,00

Rahastojen muutos 0,00 16 896,20

Tilikauden yli-/alijäämä 853 262,87 -1 023 747,25


3.3. KONSERNITULOSLASKELMA

KONSERNITULOSLASKELMA

1 000 € 2013 2012

Toimintatuotot 23 094 23 218

Toimintakulut -49 840 -50 641

Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta 156 99

Toimintakate -26 590 -27 324

Verotulot 17 515 15 958

Valtionosuudet 13 181 13 456


Korkotuotot 54 54

Muut rahoitustuotot 60 286

Korkokulut -255 -281

Muut rahoituskulut -12 -13

Rahoitustuotot ja -kulut -153 46


Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -2 344 -2 191

Tilikauden yli- ja alipariarvot

Arvonalentumiset

Poistot ja arvonalentumiset -2 388 -2 219


Tilikauden tulos 1 582 -68

Tilinpäätössiirrot 114 151

Tuloverot -2

Vähemmistöosuudet 19 19

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 713 102


3.4. RAHOITUSLASKELMA

2013 2012

Toiminnan ja investointien rahavirta

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 1 577 716,92 -372 158,01

Satunnaiset erät 0,00 0,00

Tulorahoituksen korjauserät -113 496,25 -46 915,39

Toiminnan rahavirta yhteensä 1 464 220,67 -419 073,40


Käyttöomaisuusinvestoinnit -5 083 173,70 -3 218 995,89

Rahoitusosuudet investointeihin 628 946,57 428 922,57

Käyttöomaisuuden myyntitulot 138 404,01 80 386,27

Investointien rahavirta yhteensä -4 315 823,12 -2 709 687,05

Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä -2 851 602,45 -3 128 760,45



Antolainasaamisten vähennykset 0,00 0,00

Antolainasaamisten lisäykset 889 500,00 0,00

Antolainauksen muutokset yht. -889 500,00 0,00


Pitkäaikaisten lainojen vähennys -526 315,78 -663 065,78

Lyhytaikaisten lainojen muutokset 5 100 000,00 3 500 000,00

Lainakannan muutokset yhteensä 4 573 684,22 2 836 934,22


Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 15 257,10 13 239,08

Vaihto-omaisuuden muutos 6 508,08 0,00

Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00 0,00

Saamisten muutos 85 525,91 149 695,25

Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos -1 158 177,24 335 057,17

Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä -1 050 886,15 497 991,50

Rahoituksen rahavirta yhteensä 2 633 298,07 3 334 925,72

Rahavarojen muutos -218 304,38 206 165,27

Rahavarojen muutos

Kassavarat 31.12. 215 340,39 433 644,77

Kassavarat 1.1. 433 644,77 227 479,50

Rahavarojen muutos yhteensä -218 304,38 206 165,27


3.5. KONSERNIRAHOITUSLASKELMA

KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 1 000 €

2013

2012

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 3 953

2 136

Satunnaiset erät 17

14

Tulorahoituksen korjauserät -157 3 813

-66 2 084


Investointimenot -8 344

-5 338

Rahoitusosuudet investointeihin 655

449

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 138 -7 551

109 -4 780

Toiminnan ja investointien rahavirta

-3 738

-2 696



Antolainasaamisten lisäykset -890

-37

Antolainasaamisten vähennykset 0 -890

0 -37


Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2 076

697

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 652

-1 312

Lyhytaikaisten lainojen muutos 5 123 5 547

3 556 2 941

Oman pääoman muutokset

9

-45


Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -39

-117

Vaihto-omaisuuden muutos 5

-9

Saamisten muutos 454

52

Korottomien velkojen muutos -881 -461

590 516


4 205

3 375

Rahavarojen muutos

467

679

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 5 228

4 776

Rahavarat 1.1. 4 761 467 4 097 679


3.6. TASE

2013 2012 2013 2012

VASTAAVAA

A PYSYVÄT VASTAAVAT A OMA PÄÄOMA

I AINEETTOMAT HYÖDYKKEET I PERUSPÄÄOMA 9 264 118,67 9 264 118,67

1.Aineettomat oikeudet 47 748,09 64 804,77 IV MUUT OMAT RAHASTOT 800 499,66 800 499,66

2.Muut pitkävaikutteiset menot 203 818,03 255 406,26 V ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 4 428 653,60 5 452 400,85

I AINEETTOMAT HYÖDYKKEET YHT. 251 566,12 320 211,03 VI TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 853 262,87 -1 023 747,25

A OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 15 346 534,80 14 493 271,93

II AINEELLISET HYÖDYKKEET

1.Maa- ja vesialueet 2 654 086,22 2 674 330,56 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET

2.Rakennukset 18 723 095,83 13 513 281,05 VARAUKSET

3.Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 175 783,77 3 119 125,43 1.Poistoero 838 579,97 940 392,89

4.Koneet ja kalusto 439 120,71 416 107,47 2.Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00

5. Muut aineelliset hyödykkeet 188 754,36

6.Ennakkomaksut ja kesken- 120 810,41 1 718 760,22 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 838 579,97 940 392,89

eräiset hankinnat

II AINEELLISET HYÖDYKKEET YHT. 25 301 651,30 21 441 604,73 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

1.Valtion toimeksiannot 3 061,06 7 543,20

III SIJOITUKSET 2.Lahjoitusrahastojen pääomat 382 861,65 191 676,61

1.Osakkeet ja osuudet 4 751 286,71 4 750 881,61 3.Muut toimeksiantojen pääomat 80 285,77 65 028,67

3.Muut lainasaamiset 1 313 901,58 476 901,58

D TOIMEKSIANTOJEN

PÄÄOMAT YHTEENSÄ 466 208,48 264 248,48

4.Muut saamiset 39 658,69 20 158,69

III SIJOITUKSET YHTEENSÄ 6 104 846,98 5 247 941,88 E VIERAS PÄÄOMA

I Pitkäaikainen

A PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 31 658 064,40 27 009 757,64 2.Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 315 789,54 1 842 105,32

3.Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00

B TOIMEKSIANTOJEN VARAT I Pitkäaikainen yhteensä 1 315 789,54 1 842 105,32

1.Valtion toimeksiannot 3 061,06 7 543,20 II Lyhytaikainen

1.Lyhytaik.joukkovelkakirjalainat 12 100 000,00 7 000 000,00

2.Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 150 726,78 148 296,10 2.Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 526 315,78 526 315,78

3.Muut toimeksiantojen varat 3.Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00

B TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHT. 153 787,84 155 839,30 5.Saadut ennakot 43 618,80 42 964,00

6.Ostovelat 836 762,02 1 580 822,85

C VAIHTUVAT VASTAAVAT 7.Muut velat 179 102,95 186 415,37

I VAIHTO-OMAISUUS 8.Siirtovelat 1 269 364,66 1 676 823,45

1.Aineet ja tarvikkeet 0,00 6 508,08 II Lyhytaikainen yhteensä 14 955 164,21 11 013 341,45

I VAIHTO-OMAISUUS YHTEENSÄ 0,00 6 508,08

E VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 16 270 953,75 12 855 446,77

II SAAMISET

PITKÄAIKAISET SAAMISET VASTATTAVAA YHTEENSÄ 32 922 277,00 28 553 360,07

1.Myyntisaamiset 0,00 0,00

2.Lainasaamiset 0,00 0,00


1.Myyntisaamiset 235 141,25 390 020,77

2.Lainasaamiset 73 000,00 37 500,00

3.Muut saamiset 505 296,78 445 907,84

4.Siirtosaamiset 81 646,34 74 181,67

II SAAMISET YHTEENSÄ 895 084,37 947 610,28

IV RAHAT JA PANKKISAAMISET 215 340,39 433 644,77

C VAIHTUVAT VASTAAVAT 1 110 424,76 1 387 763,13

VASTAAVAA YHTEENSÄ 32 922 277,00 28 553 360,07


3.7. KONSERNITASE 1 000 €

2013 2012 2013 2012



AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA 9 264 9 264

Aineettomat oikeudet 201 202 OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0

Muut pitkävaikutteiset menot 398 412 LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut 92 ARVONKOROTUSRAHASTO

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 691 614 MUUT OMAT RAHASTOT 3 185 3 077

ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 9 268 9 491

AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 1 715 102

Maa- ja vesialueet 3 266 3 337 OMA PÄÄOMA 23 432 21 934 Rakennukset 31 787 25 586

Kiinteät rakenteet ja laitteet 6 323 6 412 VÄHEMMISTÖOSUUDET 559 585 Koneet ja kalusto 3 313 3 071

Muut aineelliset hyödykkeet 1 166 1 123


VARAUKSET


eräiset hankinnat 1 089 2 371 Poistoero 1 441 1 493

AINEELLISET HYÖDYKKEET 46 944 41 900 Vapaaehtoiset varaukset 75 138 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 1 516 1 631

SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os. 2 711 2 595 Eläkevaraukset

Muut osakkeet ja osuudet 1 623 1 598 Muut pakolliset varaukset 188 151 Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET 188 151 Muut lainasaamiset 38 19 Muut saamiset 103 82 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

SIJOITUKSET 4 475 4 294 Valtion toimeksiannot 3 7 Lahjoitusrahastojen pääomat 383 192

PYSYVÄT VASTAAVAT 52 110 46 808 Muut toimeksiantojen pääomat 535 544

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 921 743 TOIMEKSIANTOJEN VARAT

Valtion toimeksiannot 3 8 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 151 148

Muut toimeksiantojen varat 64 33 Pitkäaikainen

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 218 189 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 10 169 10 296

Lainat julkisyhteisöiltä 77 450

VAIHTUVAT VASTAAVAT Liittymismaksut ja muut velat 5 310 5 238

VAIHTO-OMAISUUS Pitkäaikainen yhteensä 15 556 15 984

Aineet ja tarvikkeet 285 329 Lyhytaikainen

Keskeneräiset tuotteet 82 60 Joukkovelkakirjalainat 12 100 7 000

Muu vaihto-omaisuus 80 48 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 241 1 153

Ennakkomaksut 1 17 Lainat julkisyhteisöiltä 0

VAIHTO-OMAISUUS 448 454 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot 107 68

SAAMISET Ostovelat 2 117 2 918

PITKÄAIKAISET SAAMISET Muut velat 760 744

Myyntisaamiset 0 0 Siirtovelat 2 907 3 122

Lainasaamiset Lyhytaikainen yhteensä 19 232 15 005

Muut saamiset 14 VIERAS PÄÄOMA 34 788 30 989


Myyntisaamiset 2 032 2 481

Lainasaamiset 73 38

Muut saamiset 1 057 1 080

Siirtosaamiset 224 206

SAAMISET 3 400 3 805

RAHOITUSARVOPAPERIT

Osakkeet ja osuudet

Sijoitukset rahamarkkinainst. 81 114

Muut arvopaperit 138 430

RAHOITUSARVOPAPERIT 219 544

RAHAT JA PANKKISAAMISET 5 009 4 233

VAIHTUVAT VASTAAVAT 9 076 9 036

VASTAAVAA 61 404 56 033 VASTATTAVAA 61 404 56 033


4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

-tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot -konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot -tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot -vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskeva liitetiedot -henkilöstöä koskevat liitetiedot


4.1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

4.2. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITE-

TIEDOT

ARVOSTUS- JA JAKSOTUSPERIAATTEET SEKÄ MENETELMÄT KÄYTTÖOMAISUUDEN ARVOSTUS

Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laadittu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet.

SIJOITUSTEN ARVOSTUS

Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon. Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon.

VAIHTO-OMAISUUDEN ARVOSTUS

Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon. RAHOITUSOMAISUUDEN ARVOSTUS

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoon.

KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERUSTEET

Konsernituloslaskelma, -tase ja -rahoituslaskelma on laadittu voimassa olevien ohjeiden mukaisesti. Kaikki konserniin kuuluvat tytäryhteisöt, osakkuusyhteisöt ja kuntayhtymät on otettu mukaan ja eliminoinnit on suoritettu annettujen ohjeiden mukaisesti.

Kuntayhtymät on yhdistetty konsernituloslaskelmaan ja -taseeseen suhteellisen pääomaosuuden mukaan.

Kaupungin omistusosuudet Kokkolan seudun Kehitys Oy:n ja Jokilaaksojen Jäte Oy:n ovat alle 20 % eivätkä nämä yhtiöt siten kuulu kuntakonserniin.

Tytäryhteisöjen osalta keskinäinen omistus on eliminoitu pariarvomene-telmällä.

Konserniin kuuluvien yhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty.

Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta.

Kiinteistötytäryhtiöiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero kirjattu tytäryhteisön edellisten tilikausien ja tilikauden yli-/alijäämää vastaan.


4.3. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT

TOIMINTATUOTOT TULOSALUEITTAIN

2013 2012

Keskusvaalilautakunta 0,00 16 340,00

Tarkastuslautakunta 0,00 0,00

Kaupunginhallitus

Hallintopalvelut 41 906,68 55 343,00

Elinkeino- ja maaseutupalvelut 153 584,00 105 401,83

Tilaajapalvelut 7 764,00 1 296,98


Varhaikasvatuspalvelut 384 554,61 384 041,98

Opetuspalvelut 536 106,35 455 542,00

Vapaa-ajan palvelut 79 015,68 66 341,00


Kiinteistö ja huoltopalvelut 1 982 176,52 1 850 972,00

Yhdyskuntapalvelut 106 361,35 76 640,30

Viranomaispalvelut 233 248,58 93 726,00

Tuotot yhteensä 3 524 717,77 3 105 645,09

VEROTULOJEN ERITTELY

2013 2012

Tulovero 15 531 587,70 14 090 367,36

Osuus yhteisöveron tuotosta 1 041 793,63 967 233,10

Kiinteistövero 942 012,49 900 725,71

Yhteensä 17 515 393,82 15 958 326,17

VALTIONOSUUKSIEN ERITTELY

2013 2012

Kunnan peruspalv.valt.osuus 13 852 960,00 14 231 778,00

Siitä : Verotuloihin perustuva valt.os.tasaus 2 755 212,00 2 804 268,00

Järjestelmämuutoksen tasaus -29 316,00 -29 316,00

Opetus- ja kultt.toimen muut valt.os. -671 989,00 -776 075,00

Yhteensä 13 180 971,00 13 455 703,00

SATUNNAISTEN TUOTTOJEN JA KULUJEN ERITTELY

2013 2012

Satunnaiset kulut:

Satunnaiset kulut yhteensä 0,00 0,00


SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEET

Uutta poistosuunnitelmaa käytetään 1.1.2013 jälkeen käyttöönotetuissa hyödykkeissä

Poistotapa Poistoaika Poistotapa Poistoaika

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET

Kehittämismenot Tasapoisto 3 vuotta

Aineettomat oikeudet Tasapoisto 5 vuotta

Liikearvo Tasapoisto 2 vuotta

Muut pitkävaikutteiset menot

Atk-ohjelmistot Tasapoisto 5 vuotta Tasapoisto 5 vuotta

Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto 5 vuotta Tasapoisto 10 vuotta

RAKENNUKSET JA RAKENNELMAT

Hallinto- ja laitosrakennukset Tasapoisto 50 vuotta

Hallinto- ja toimistorakennukset, kiviset Tasapoisto 50 vuotta

Hallinto- ja toimistorakennukset, puiset Tasapoisto 40 vuotta

Koulurakennukset, kiviset Tasapoisto 50 vuotta

Koulurakennukset, puiset Tasapoisto 40 vuotta

Päiväkodit, kiviset Tasapoisto 50 vuotta

Päiväkodit, puiset Tasapoisto 40 vuotta

Sairaalat ja palvelutalot, kiviset Tasapoisto 40 vuotta

Sairaalat ja palvelutalot, puiset Tasapoisto 30 vuotta

Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto 30 vuotta

Teollisuushallit, kiviset Tasapoisto 30 vuotta

Teollisuushallit, puiset Tasapoisto 30 vuotta

Talousrakennukset Tasapoisto 20 vuotta

Museorakennukset, kiviset Tasapoisto 20 vuotta

Museorakennukset, puiset Tasapoisto 20 vuotta

Varastot, kiviset Tasapoisto 20 vuotta

Varastot, puiset Tasapoisto 20 vuotta

Vapaa-ajan rakennukset Tasapoisto 30 vuotta

Vapaa-aikakeskus Tasapoisto 30 vuotta

Monitoimitalo Tasapoisto 30 vuotta

Asuinrakennukset Tasapoisto 50 vuotta

Rivi- ja pientalot, kiviset Tasapoisto 40 vuotta

Rivi- ja pientalot, puiset Tasapoisto 30 vuotta

Kerrostalot, kiviset Tasapoisto 40 vuotta

Kerrostalot, puiset Tasapoisto 30 vuotta

KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET

Kadut, tiet, torit ja puistot Menojäännöspoisto 15 % Menojäännöspoisto 5 %

Sillat, laiturit ja uimalat Menojäännöspoisto 10 %

Muut maa- ja vesirakenteet Menojäännöspoisto 10 %

Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalais-

tuslaitteet Menojäännöspoisto 15 % Menojäännöspoisto 5 %

Sähkö-.vesi-yms. Laitosten laitoskoneet

ja -laitteet Menojäännöspoisto 20 % Menojäännöspoisto 20 %

Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet Menojäännöspoisto 15 %

Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet Menojäännöspoisto 20 %

Uusi poistosuunnitelma Vanha poistosuunnitelma

K.valt. 15.8.1996 /K.valt. 12.11.1997 muutos 25.6.2003 § 55/muutos 24.4.2005 § 59/muutos 12.12.2012 § 53


Poistotapa Poistoaika Poistotapa Poistoaika

KONEET JA KALUSTO

Kuljetusvälineet Tasapoisto 7 vuotta Tasapoisto 5 - 10 vuotta

Muut liikkuvat työkoneet Tasapoisto 5 vuotta

Muut raskaat koneet Tasapoisto 15 vuotta

Muut kevyet koneet Tasapoisto 5 vuotta

Atk-laitteet Tasapoisto 3 vuotta Tasapoisto 3 vuotta

Muut laitteet ja kalusteet Tasapoisto 3 vuotta Tasapoisto 3 - 5 vuotta

MUUT AINEELLISET HYÖDYKKEET

Luonnonvarat Käytön mukainen poisto

Arvo- ja taide-esineet Ei poistoaikaa

Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat Ei poistoaikaa

OSAKKEET JA OSUUDET Ei poistoaikaa

HYÖDYKKEEN AKTIVOINTIRAJA = 10 000 €

SELVITYS SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN JA INVESTOINTIEN

VASTAAVUUDESTA

Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2012 - 2016:

Suunnitelman mukaiset poistot 4 571 394,97

Poistonalaisten investointien

omahankintameno 10 054 300,45

Poikkeama € -5 482 905,48

Poikkeama % -55 %

Selvitys poikkeaman syistä:

Suunnitelman mukaiset poistot ovat vuositasolla n. 1 096 581 euroa pienemmät kuin keskimääräinen vuotuinen

investointitaso. Investoinnit sisältävät mittavan vapaa-aikakeskuksen saneerauksen vuosina 2012 - 2013.

Uusi poistosuunnitelma Vanha poistosuunnitelma

PAKOLLISTEN VARAUSTEN MUUTOKSET

Tilinpäätökseen ei sisälly pakollisten varausten muutoksia.

KÄYTTÖOMAISUUDEN MYYNTIVOITOT JA -TAPPIOT

Muut toimintatuotot sisältävät 118 159,68 € myyntivoittoja.

RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT

Muihin rahoitustuottoihin ei sisälly olennaisia tuottoja jotka on saatu osuuksista muissa yrityksissä.


4.4. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 4.4.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot

ARVONKOROTUSPERIAATTEET

Arvonkorotuksia tehdään vain erityisin perustein. Tässä tilinpäätöksessä ei ole tehty arvonkorotuksia.

PYSYVÄT VASTAAVAT

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET

Tietokone-

ohjelmistot

Muut pitkä-

vaikutteiset

menot

Ennakko-

maksut Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1 64 804,77 255 406,26 0,00 320 211,03

Lisäykset tilikauden aikana 0,00 27 637,98 0,00 27 637,98

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirrot erien välillä 0,00 -13 487,50 0,00 -13 487,50

Tilikauden poisto 17 056,68 65 738,71 0,00 82 795,39

Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 47 748,09 203 818,03 0,00 251 566,12

Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12.2013 47 748,09 203 818,03 0,00 251 566,12

Olennaiset lisäpoistot 0,00 0,00 0,00 0,00

AINEELLISET HYÖDYKKEET

Maa- ja

vesialueet Rakennukset

Kiinteät rak.

ja laitteet

Koneet ja

kalusto

Muut

aineelliset

hyödykkeet

Keskener.

Hank. Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 2 674 330,56 13 513 281,05 3 119 125,43 416 107,47 0,00 1 718 760,22 21 441 604,73

Lisäykset tilikauden aikana 0,00 4 594 123,15 219 928,80 147 735,42 188 754,36 67 269,35 5 217 811,08

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 1 000 000,00 0,00 0,00 0,00 28 946,57 1 028 946,57

Vähennykset tilikauden aikana 20 244,34 4 663,43 0,00 0,00 0,00 0,00 24 907,77

Siirrot erien välillä 0,00 2 078 749,49 0,00 3 097,00 0,00 -1 681 846,49 400 000,00

Tilikauden poisto 0,00 458 394,43 163 270,46 127 819,19 0,00 0,00 749 484,08

Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 2 654 086,22 18 723 095,83 3 175 783,77 439 120,70 188 754,36 75 236,51 25 256 077,39

Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12.2013 2 654 086,22 18 723 095,83 3 175 783,77 439 120,70 188 754,36 75 236,51 25 256 077,39

Olennaiset lisäpoistot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

OSAKKKEET JA OSUUDETKonserni-

yhtiöosak.

Omistusyhtei-

söosakkeet

Kuntayhty-

mäosuudet

Muut osak-

keet ja os. Yhteensä

Hankintameno 1.1. 2 319 371,07 38 000,00 1 016 946,98 1 376 563,56 4 750 881,61

Lisäykset 1,00 0,00 0,00 404,10 405,10

Vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Hankintameno 31.12. 2 319 372,07 38 000,00 1 016 946,98 1 376 967,66 4 751 286,71

Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12.2013 2 319 372,07 38 000,00 1 016 946,98 1 376 967,66 4 751 286,71


OMISTUKSET MUISSA YHTEISÖISSÄ

Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt

Kuntakonsernin osuus (1000 €)

Nimi Kotipaikka Omistusos.

omasta

pääomasta

vieraasta

pääomasta

tilikauden

yli-/alijääm.

Tytäryhteisöt

Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy Kannus 100 % 52 4 941 -8

Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Kannus 100 % 44 0 0

Kiinteistö Oy Eskolan Kylätalot Kannus 100,00 % -32 697 -49

Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo Kannus 65,29 % 1 652 341 0

Kannuksen Kaukolämpö Oy Kannus 64,90 % 573 3 069 -47

Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu Kannus 50,49 % 233 3 0

Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki Kannus 51,00 % 88 1 083 -3

Osakkuusyhteisöt

Kiinteistö Oy Hullunkangas Kannus 47,50 % 20 163 10

Kuntayhtymät

Korpelan Voima kuntayhtymä Kannus 18,91 % 7 852 4 561 706

Keski-Pohjanmaan Liitto Kokkola 7,72 % 55 32 -4

K-P:n Koulutusyhtymä Kokkola 7,00 % 1 754 2 179 161

K-P:n Sairaanhoitopiiri Kokkola 5,44 % 875 1 693 89

Yhteensä 10 536 8 465 855

SAAMISTEN ERITTELY

Pitkäaik. Lyhytaik. Pitkäaik. Lyhytaik.

Saamiset tytäryhteisöiltä

Myyntisaamiset 2 363,86 9 794,73

Lainasaamiset 864 601,58 33 000,00 476 901,58

Muut saamiset

Siirtosaamiset

Yhteensä 864 601,58 35 363,86 476 901,58 9 794,73

Saamiset kuntayhtymiltä

Myyntisaamiset 700,69 1 462,84

Lainasaamiset

Muut saamiset

Siirtosaamiset

Yhteensä 0,00 700,69 0,00 1 462,84

Kaikki yhteensä 864 601,58 36 064,55 476 901,58 11 257,57

SIIRTOSAAMISIIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT

2013 2012 2013 2012

Lyhytaikaiset siirtosaamiset

Muut siirtosaamiset

Muut siirtosaamiset 106 206 81 414 72 959

Lyhytaikaiset siirtosaamiset yht. 106 206 81 414 72 959

2013 2012

Konserni 1 000 € Kaupunki 1 000 €

Tilinpäätös 2013 106 4.4.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot

OMAN PÄÄOMAN ERITTELY

2013 2012 2013 2012

Peruspääoma 1.1. 9 264 9 264 9 264 118,67 9 264 118,67

Lisäykset 0 0,00 0,00

Vähennykset 0 0,00 0,00

Peruspääoma 31.12. 9 264 9 264 9 264 118,67 9 264 118,67

Osuus kuntayhtymien oman po:n lis. 1.1. 0 0

Lisäykset

Vähennykset 0 0

Osuus kuntayhtymien oman po:n lis. 31.12. 0 0

Muut omat rahastot 3 077 3 132 800 499,66 817 395,86

Siirrot rahastoon 108 0,00 0,00

Siirrot rahastosta -55 0,00 -16 896,20

Muut oma rahastot yhteensä 31.12. 3 185 3 077 800 499,66 800 499,66

Edellisten tilikausien ylijäämä 9 268 9 491 4 428 653,60 5 452 400,85

Tilikauden ali-/ylijäämä 1 715 102 853 262,87 -1 023 747,25

Oma pääoma yhteensä 23 432 21 934 15 346 534,80 14 493 271,93

VIIDEN VUODEN KULUTTUA ERÄÄNTYVÄT PITKÄAIKAISET VELAT

2013 2012

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00

Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00

Lainat muilta luotonantajilta 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 0,00

VELKOJEN ERITTELY

Pitkäaik. Lyhytaik. Pitkäaik. Lyhytaik.

Velat tytäryhteisöille

Saadut ennakot

Ostovelat 56 837,94 56 945,18

Muut velat

Siirtovelat

Yhteensä 0,00 56 837,94 0,00 56 945,18

Velat kuntayhtymille

Saadut ennakot

Ostovelat 5 454,17 15 573,16

Muut velat

Siirtovelat 3 453,88 32 377,53

Yhteensä 0,00 8 908,05 0,00 47 950,69

Kaikki yhteensä 0,00 65 745,99 0,00 104 895,87

Konserni (1 000 €) Kaupunki

2013 2012


PAKOLLISET VARAUKSET

Konserni (1 000 €) Kaupunki

2013 2012 2013 2012

Potilasvakuutusmaksuvastuu 188 151

TILILIMIITIT

2013 2012

Tilinpäätöshetkellä käytössä olleet tili-

limiiitit kirjattu lyhytaikaiseksi velkaksi:

- Nordea 0,00 0,00

- Osuuspankki 0,00 0,00

- Sampo 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 0,00

MUIDEN VELKOJEN ERITTELY

2013 2012

Muut velat

Liittymismaksut 0,00 0,00

Muut velat 179 102,95 186 415,37

Muut velat yhteensä 179 102,95 186 415,37

SIIRTOVELKOIHIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT

2013 2012 2013 2012

Lyhytaikaiset siirtovelat

Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 1 910 889 758,35 844 980,87

Korkojaksotukset 10 -111,45 -127,37

Valtionosuuksien palautukset 309 308 554,32 253 102,07

Kuntien ja kuntayhtymien palautukset 212 63 490,45 578 170,21

Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 2 893 3 122 1 269 364,66 1 676 823,45

ELATUSTUEN TAKAUTUMISSAATAVA

2013 2012

Takautumissaatava 1.1. 58 733,99 69 407,99

Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana -58 733,99 -10 674,00

Perinnästä poistettu 0,00 0,00

Takautumissaatava 31.12. 0,00 58 733,99

Kirjattu rahoitusomaisuuden muihin saataviin 0,00 58 733,99

KaupunkiKonserni (1 000 €)


4.5. VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

LEASINVASTUIDEN YHTEISMÄÄRÄ

2013 2012 2013 2012

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 18 22 2 235,62 2 689,49

Myöhemmin maksettavat 21 35 1 246,55 3 463,77

Yhteensä 39 57 3 482,17 6 153,26

VASTUUSITOUMUKSET

2013 2012 2013 2012

Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta

Alkuperäinen pääoma 7 487 6 743 4 955 332,90 4 525 332,90

Jäljellä oleva pääoma 5 333 5 439 4 191 142,82 4 237 772,57

Takaukset muiden puolesta

Alkuperäinen pääoma 4 065 2 044 2 863 483,00 2 044 083,00

Jäljellä oleva pääoma 3 053 1 194 1 851 974,78 1 193 504,35

VASTUU KUNTIEN TAKAUSKESKUKSEN TAKAUSVASTUISTA

2013 2012

Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 24 994 819,64 21 282 000,02

Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista

takausvastuista 31.12. 0,00 0,00

Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen

rahastosta 31.12. 16 762,90 15 035,07

MUUT TASEEN ULKOPUOLISET VASTUUT

2013 2012 2013 2012

Arvonlisäveron palautusvastuu 3 194 2 885 2 095 948,91 2 095 948,91

Vakuutusmaksuvastuu 305 229

Johdannaissopimukset 416 366

Konserni 1000 €

Konserni 1000 € Kaupunki

Kaupunki

KaupunkiKonserni 1000 €


4.6. HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT

4.7. TILINTARKASTUSTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

2013 2012

KPMG Julkishallinnon palvelut Oy Tilintarkastuspalkkiot 7 918,62 7 661 Palkkiot yhteensä

HENKILÖSTÖN LUKUMÄÄRÄ 31.12.

2013 2012 2011

Yleishallinto 13 14 15

Sivistystoimi 196 198 205

Tekninen toimi 55 55 54

Yhteensä 264 267 274

HENKILÖSTÖKULUT

2013 2012 2011

Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 9 982 749,87 9 862 938,66 9 451 601,57

Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin

ja aineellisiin hyödykkeisiin 197 045,24 243 700,77 219 099,99

Henkilöstökulut yhteensä 10 179 795,11 10 106 639,43 9 670 701,56

Tilinpäätös 2013 110 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA SÄILYTYSAJOISTA tasekirja (sidottu) pysyvä päiväkirja (atk-tuloste) pysyvä pääkirja (atk-tuloste) pysyvä KÄYTETYT TOSITELAJIT

1 tiliotekirjaus

100 ostoreskontramaksut 121 aravalainalaskutus 150 viitesuoritukset 2 muistiotositteet 210 kirjaston kassa 3 palkat 308 kaupungin antolainauslaskutus 311 teollisuus- ja toimitilavuokralaskutus 312 asuinhuoneistojen vuokralaskutus 316 rakennuslupalaskutus 320 keskushallinnon laskutus 323 sivistysosaston laskutus 325 teknisen toimen laskutus 327 kansalaisopiston laskutus 354 päivähoitolaskutus 410 ostoreskontra/yleishallinto 450 ostoreskontra/tekninen osasto 480 ostoreskontra/sähköinen kierrätys 8 vyörytykset 90 sumupoistot 91 käyttöomaisuuden myynnit ja romutukset


ALLEKIRJOITUKSET

tilinpÄÄtÖs 2013 tasekirja · 2015. 5. 22. · tilinpäätös 2013 6 . 1.1.2. kunnan hallinto ja...

Documents