monografie banca comerciala romana2003

315
Cuprins Cuprins.............................................................. 2 Capitolul 1.Prezentarea societăţii bancare. Istoric şi evoluţie......4 1.1 Momentul istoric al înfiinţării.................................4 1.2. Principalele etape şi evoluţia Băncii Comerciale Române în cadrul sistemului bancar............................................6 1.3 Forma şi structura capitalului şi a acţionarului...............11 1.4 Principalele funcţii, activităţi şi operaţiuni bancare.........12 1.5 Cadrul legislativ general şi specific..........................14 1.6 Organismele de control şi reglementare.........................15 Capitolul 2 Organizarea societăţii bancare. Sistemul informaţional bancar.............................................................. 19 2.1 Organizarea Băncii Comerciale Române – ERSTE Bank.............19 2.2 Sistemul informaţional al BCR – ERSTE Bank....................30 2.2.1 Programe informatice...................................... 33 2.2.2 Documentele utilizate şi circuitul acestora................36 Capitolul 3 Conturile bancare.......................................42 3.1. Proceduri pentru deschiderea conturilor bancare...............42 3.1.1. Deschiderea şi funcţionarea conturilor clienţilor.........47 3.1.2 Sistemul de codificare a conturilor........................54 3.1.3 Avantajele fiecărui tip de cont pentru categoriile de clienţi ................................................................. 55 3.2. Operaţiuni curente şi operaţiuni speciale.....................57 3.2.1. Operaţiuni de încasări prin numerar şi prin virament......57 3.2.2. Operaţiuni de plăţi prin numerar şi prin virament.........58 3.3. Operaţiuni prin conturi aferente cecurilor, provizioanelor, cardurilor bancare.................................................59 3.4. Alte operaţiuni de casă.......................................60 3.5 Incidente în funcţionarea conturilor bancare..................61 3.6 Închiderea conturilor bancare.................................61 Capitolul 4 Plasamente bancare şi non-bancare.......................63 4.1 Plasamentele bancare...........................................63 4.1.1 Plasamentele bancare practicate de BCR-ERSTE Bank.........65 4.1.2 Alte forme particulare de plasament........................66 4.2 Plasamente monetare non – bancare..............................68 4.3. Plasamente financiare.........................................73 Capitolul 5 Decontarea intra şi interbancară. Operaţiunile cu numerar............................................................. 76 5.1 Instrumente de plată utilizate de BCR-ERSTE Bank........76

Upload: dana-sulugiuc

Post on 06-Dec-2014

183 views

Category:

Documents


1 download

DESCRIPTION

/

TRANSCRIPT

Page 1: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Cuprins

Cuprins.........................................................................................................................................................2

Capitolul 1.Prezentarea societăţii bancare. Istoric şi evoluţie.....................................................................4

1.1 Momentul istoric al înfiinţării............................................................................................................41.2. Principalele etape şi evoluţia Băncii Comerciale Române în cadrul sistemului bancar.....................61.3 Forma şi structura capitalului şi a acţionarului................................................................................111.4 Principalele funcţii, activităţi şi operaţiuni bancare.........................................................................121.5 Cadrul legislativ general şi specific...................................................................................................141.6 Organismele de control şi reglementare.........................................................................................15

Capitolul 2 Organizarea societăţii bancare. Sistemul informaţional bancar..............................................19

2.1 Organizarea Băncii Comerciale Române – ERSTE Bank...................................................................192.2 Sistemul informaţional al BCR – ERSTE Bank..................................................................................30

2.2.1 Programe informatice..............................................................................................................332.2.2 Documentele utilizate şi circuitul acestora...............................................................................36

Capitolul 3 Conturile bancare....................................................................................................................42

3.1. Proceduri pentru deschiderea conturilor bancare..........................................................................423.1.1. Deschiderea şi funcţionarea conturilor clienţilor.....................................................................473.1.2 Sistemul de codificare a conturilor...........................................................................................543.1.3 Avantajele fiecărui tip de cont pentru categoriile de clienţi.....................................................55

3.2. Operaţiuni curente şi operaţiuni speciale.......................................................................................573.2.1. Operaţiuni de încasări prin numerar şi prin virament..............................................................573.2.2. Operaţiuni de plăţi prin numerar şi prin virament...................................................................58

3.3. Operaţiuni prin conturi aferente cecurilor, provizioanelor, cardurilor bancare.............................593.4. Alte operaţiuni de casă...................................................................................................................603.5 Incidente în funcţionarea conturilor bancare.................................................................................613.6 Închiderea conturilor bancare.........................................................................................................61

Capitolul 4 Plasamente bancare şi non-bancare........................................................................................63

4.1 Plasamentele bancare..................................................................................................................... 634.1.1 Plasamentele bancare practicate de BCR-ERSTE Bank.............................................................654.1.2 Alte forme particulare de plasament........................................................................................66

4.2 Plasamente monetare non – bancare..............................................................................................684.3. Plasamente financiare.................................................................................................................... 73

Capitolul 5 Decontarea intra şi interbancară. Operaţiunile cu numerar.............................................76

5.1 Instrumente de plată utilizate de BCR-ERSTE Bank...................................................................765.1.1 Cecul........................................................................................................................................ 765.1.2 Ordinul de plată (OP).............................................................................................................825.1.3 Cambia.................................................................................................................................... 855.1.4 Biletul la ordin........................................................................................................................865.1.5 Acreditivul documentar..........................................................................................................88

5.2 Compensarea multilaterală a plăţilor interbancare.....................................................................915.2.1 Compensarea multilaterală a plăţilor interbancare fără numerar......................................91

5.3 Operaţiuni bancare cu numerar...................................................................................................945.3.1 Operaţiuni cu numerar în lei................................................................................................955.3.2.Operaţiuni cu numerar în valută.........................................................................................100

5.4 Moneda electronică.....................................................................................................................104

Page 2: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Capitolul 6 Marketingul bancar...............................................................................................................114

6.1. Politica de marketing la nivel de produs.......................................................................................1156.2. Politica de marketing la nivel institutional....................................................................................124

Capitolul 7 Creditarea bancară. Persoane fizice şi agenţi economici.......................................................130

7.1. Decizia de creditare......................................................................................................................1307.2. Reperele procesului de creditare..................................................................................................1337.3. Principiile de creditare..................................................................................................................1367.4. Reperele legislative.......................................................................................................................1387.5. Creditarea persoanelor fizice........................................................................................................1387.6. Creditarea întreprinderilor şi a agentilor economici (persoanelor juridice)..................................162

7.6.1. Principalele tipuri de intreprindericare pot beneficia de credite bancare.............................1627.6.2. Creditarea prin contul curent sau pe baza instrumentelor de credit pe termen scurt..........1667.6.3. Finanţarea activitatii curente, finantarea investitiilor, finantarea activitatilor de comert exterior............................................................................................................................................ 167

CAPITOLUL 8 BCR-ERSTE BANK în procesul aderării României la Uniunea Europeană.....................186

8.1 Aspecte generale privind participarea BCR-ERSTE Bank la implementarea............................186fondurilor structurale ale UE.............................................................................................................1868.2 Produsele şi serviciile dedicate ale BCR-ERSTE Bank pentru implementarea fondurilor structurale ale UE.............................................................................................................................. 188

Bibliografie:............................................................................................................................................. 193

2

Page 3: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Capitolul 1.Prezentarea societăţii bancare. Istoric şi evoluţie

1.1 Momentul istoric al înfiinţării

Anul 1990 consemnează începutul unui amplu proces de transformări în România, dorinţa generală fiind

aceea a unei schimbări atotcuprinzătoare.

Banca Comercială Română îşi înscrie numele pe lista băncilor comerciale nou create si reorganizate după

1989.

Banca Comercială Română, înfiinţată potrivit Hotărârii Guvernului nr.1011/1990, prin preluarea de la Banca

Naţională a României a operaţiunilor specifice unei bănci comerciale, şi-a demarat activitatea în noul cadru

economico-financiar care se contura după mutaţia social-politică intervenită în decembrie 1989.

Înmatriculată în România din 1990 ca societate pe acţiuni, B.C.R. S.A. este autorizată de Banca Naţională

a României să desfăşoare activităţi în domeniul bancar.

Fondată la 1 decembrie 1990, în cadrul procesului de restructurare pe două niveluri a sistemului bancar

românesc, Banca Comercială Română a început să funcţioneze prin preluarea portofoliului de credite pentru

industrie, gestionat anterior de B.N.R., continuând astfel o tradiţie de peste 50 ani de activitate comercială. La

momentul respectiv, pe piaţa serviciilor bancare acţionau deja trei mari bănci, cu capital de stat, specializate în

finanţarea comerţului exterior, agriculturii şi industriei alimentare, investiţiilor. Serviciile financiare pentru populaţie,

care se reduceau la fructificarea economiilor acesteia şi acordarea de credite de consum, reprezentau încă apanajul

C.E.C.

În 1990, B.C.R. pleacă la drum cu un colectiv de 5300 de angajaţi şi 100 unităţi în reţea , cifre care se

dublează în primii 5 ani de activitate .

Banca Comercială Română (BCR) este cea mai importantă banca din România, gestionând active de peste

9 miliarde de EURO.

Sediul central al băncii Bucureşti, B-dul Regina Elisabeta nr.5, cod poştal 030016, sector 3, cod SWIFT:

RNCB ROBU.

CUI: 361757

R.C: J40/90/1991

Capitalul social: 792.468.750 lei

RB-JPR-40-008/1999

Misiunea BCR : principalul actor în realizarea procesului de susţinere a economiei reale, prin furnizarea de

produse şi servicii bancare competitive.

Viziunea BCR : consolidarea poziţiei de lider ocupată de Banca Comercială Română în sistemul bancar

intern, prin implementarea unei culturi a Excelenţei.

Decalogul Valorilor BCR:

3

Page 4: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Integritate şi profesionalism în afaceri

Responsabilitate socială

Etica şi deontologie profesională

Relaţie de parteneriat cu clienţii

Servicii cu valoare adăugată pentru clienţi

Delegare de competenţă şi asumare de responsabilităţi

Flexibilitate şi proactivitate

Loialitate şi dedicare

Spirit de echipă şi creativitate

Competenţa şi dinamism in promovarea calităţii

Încă din primii ani de funcţionare, Banca Comercială Română şi-a propus să se dezvolte ca o bancă

universală, capabilă să satisfacă cerinţele unor segmente cât mai largi de clienţi. În condiţiile concurenţei băncilor de

stat cu tradiţie, dar şi a celor cu capital privat autohton şi străin apărute ulterior, Banca Comercială Română s-a

impus treptat pe piaţa internă, prin seriozitate, eficienţă şi oferta diversificată de produse şi servicii. Managementul

băncii a urmărit în mod consecvent obţinerea de profit şi creşterea acestuia pe baze consistente, extinderea

portofoliului de afaceri prin angajarea prudentă a resurselor, capitalizarea adecvată în raport cu obiectivele proprii de

investiţii şi specificul mediului economic de operare.

Banca Comercială Română (BCR) a lansat pe 3 septembrie 20007 noul logo al băncii, rezultat din îmbinarea

experienţei şi renumelui celei mai importante bănci româneşti cu prestigiosul brand Erste, cel mai de succes furnizor

de servicii financiare din Europa Centrala şi de Est (noul logo mai jos)

Noul logo adoptă elemente de identitate vizuală a Grupului mama, respectiv grafica şi culorile brand-ului

Erste, atestând astfel integrarea în universul Erste, o familie financiară europeană de succes care furnizează

partenerilor produse şi servicii bancare de cea mai înalta calitate.

Cea mai importantă schimbare adusă de noul logo constă în alăturarea cunoscutului S roşu la BCR. Litera S

roşie este un simbol tradiţional al băncilor de economii şi al Erste Bank, precum şi un element comun al tuturor

subsidiarelor Grupului Erste. Punctul roşu de deasupra "S"-ului este un simbol pentru economisire şi reprezintă o

moneda intrând într-o cutie de economii.

Lansarea noului logo al BCR nu înseamnă ştergerea istoriei băncii, a tradiţiei bogate pe care o are, a

rezonanţei şi notorietăţii numelui, care este uşor de reperat şi identificat. Tocmai de aceea s-a decis şi păstrarea

numelui: Banca Comercială Română, un activ de mare valoare.

Odată cu această schimbare istorica, BCR va continua să lucreze pentru a veni în întâmpinarea nevoilor

clienţilor săi, lansând, în luna septembrie, o largă paletă de produse şi servicii.

4

Page 5: Monografie Banca Comerciala Romana2003

BCR, membră a Erste Group, pune accent pe stabilirea unor relaţii bune şi de lungă durată cu clienţii săi.

Acest lucru se realizează prin înţelegerea nevoilor clienţilor şi venind în întâmpinarea acestora. Aceasta este noua

abordare a băncii - deşi suntem cu toţii diferiţi, totuşi „Gândim la fel" şi avem ceva în comun: dorinţa pentru o viaţă

mai bună.

1.2. Principalele etape şi evoluţia Băncii Comerciale Române în cadrul sistemului bancar

BCR, membră a Grupului Erste, este o bancă universală fiind cea mai importantă instituţie bancară din

România şi gestionând active de peste 16,5 miliarde de EUR. Banca oferă întreaga gama de produse şi servicii,

având în prezent 536 sucursale şi agenţii în întreaga ţară în majoritatea oraşelor cu peste 10.000 de locuitori. Banca

pune la dispoziţia clienţilor o oferta complexă de produse şi servicii bancare, inclusiv servicii de Internet banking şi e-

commerce, emite 23 tipuri de carduri de credit şi de debit şi are instalată cea mai mare reţea naţională de ATM –

peste 1.400 de aparate şi de terminale electronice operaţionale la comercianţi pentru plata cu card -12.000 de POS.

BCR se prezintă astăzi drept cel mai important Grup financiar din România, cu activităţi în ţară şi străinătate,

prin subsidiare şi sucursale bancare, cu o prezenţă marcantă prin societăţile sale de profil, pe piaţa de capital, pe

piaţa leasingului, pe cea a asigurărilor şi în domeniul managementului activelor.

După 15 ani de funcţionare, BCR a reuşit performanţe din cele mai bune şi s-a consolidat ca cea mai

puternică bancă românească. Parcursul său în acest interval de timp s-a caracterizat printr-o evoluţie constantă şi o

acumulare de rezultate bune, pe fondul unor greutăţi inerente acestei perioade plină de necunoscute şi de multe,

foarte multe experimentări.

Principale momente în evoluţia BCR – Erste:

► 1990-1993 – perioada de definire şi consolidare a structurilor operaţionale ale băncii, concomitent cu

ajustarea activităţilor tradiţionale la noile condiţii de funcţionare. În această perioadă are loc extinderea reţelei

unităţilor teritoriale, personalul creşte numeric, baza de clienţi, reprezentată aproape integral de agenţi economici,

firme industriale cu capital de stat se extinde românesc.

► 1994-1998 – perioada de afirmare a B.C.R. pe plan intern şi internaţional odată cu întărirea poziţiei sale

pe piaţă – caracterizată prin dezvoltarea dinamică a activităţilor tradiţionale şi apariţia altora noi cum ar fi creditarea

investiţiilor, creditarea în valută, derularea prin unităţile proprii a operaţiunilor de comerţ exterior, efectuarea de

tranzacţii pe piaţa de capital şi prestarea unor servicii către populaţie. Banca a continuat să finanţeze procesele de

restructurare şi retehnologizare din economie, orientându-se spre susţinerea într-o mai mare măsură a

întreprinzătorilor privaţi mici şi mijlocii. Banca Comercială Română a fost preocupată în această perioadă de

elaborarea primelor strategii pe termen mediu, prin care s-au stabilit principalele direcţii ale dezvoltării viitoare a

băncii prin:

identificarea unor noi segmente de clienţi ţintă pentru structurarea adecvată a ofertei de produse şi

servicii;

îmbunătăţirea normelor şi procedeelor de lucru;

adoptarea de măsuri cu caracter prudenţial pentru diminuarea riscurilor bancare;

5

Page 6: Monografie Banca Comerciala Romana2003

organizarea reţelei de unităţi pe principiul profitabilităţii prin introducerea unui model propriu de

evaluare a creditelor, începând cu costul de transfer şi continuând cu corecturi aduse modului de determinare a

veniturilor şi costurilor la nivelul centrului de profit;

intensificarea dezvoltării unei infrastructuri informatice performante.

La sfârşitul anului 1994 Banca Comercială Română a devenit prima bancă din România care a

început procesarea cardurilor VISA, un an mai târziu ca membru principal al EUROPAY INTERNATIONAL , să

accepte la plăţi prin reţeaua sa, carduri internaţionale emise sub sigla acestei organizaţii. Banca emite 5 tipuri de

carduri şi anume: B.C.R. MAESTRO, VISA CLASIC şi VISA INTERNATIONAL pentru persoane fizice, B.C.R. VISA

BUSSINESS şi EUROCARD BUSSINESS pentru persoane juridice, concomitent cu extinderea reţelei de ATM-uri şi

a numărului de terminale electronice pentru comercianţi.

În martie 1997, Banca Comercială Română este prima banca din România care a ieşit pe pieţele

internaţionale de capital (emisiune de euroobligaţiuni cu sprijinul Băncii de Investiţii Merrill Lynch), fără garanţii

guvernamentale.

În 1998 B.C.R. lansează serviciul MoneyGram de transfer rapid de fonduri în şi dinspre România, serviciul

MultiCash, prin care clienţii persoane juridice pot efectua plăţi electronice, precum şi creditele de factoring extern.

Anul 1999 marchează debutul unei noi etape de evoluţie B.C.R. participând la o premieră pe piaţa

românească respectiv fuziunea prin absorbţie a BANCOREX, în urma acestui proces rezultând o bancă mai solidă,

lider incontestabil pe piaţa internă şi cu o reprezentare bună în străinătate prin subsidiarele sale.

În anul 2003, pe fondul evoluţiei pozitive din economia românească, grupul BCR şi-a îndeplinit cu succes

angajamentele majore asumate faţă de acţionari.

În aprilie 2004, BCR a devenit prima bancă din România care a introdus o structură de management pe

două niveluri, cu un Consiliu de Supraveghere total independent compus numai din membri neexecutivi cu

responsabilităţi în domeniul supravegherii, administrării şi coordonării activităţilor Băncii şi un Comitet Executiv ales

de acţionari din rândul salariaţilor cu responsabilităţi crescute în domeniul managementului operaţional al Băncii.

Preluarea pachetului majoritar de acţiuni al Băncii Comerciale Române /BCR/ de banca austriacă Erste

Bank AG, semnată la data de 21 decembrie 2005 de reprezentanţii Guvernului şi cei ai băncii austriece, este cea

mai importantă privatizare încheiată în România în 2005.

Erste Bank a devenit noul acţionar majoritar al BCR după achiziţionarea unui pachet de 61,88 la sută din

acţiuni, la un preţ de 7,65 euro pentru o acţiune. Preţul total pentru cele 490.399.321 acţiuni vândute este de peste

3,75 miliarde euro. Conform contractului de vânzare-cumpărare Erste Bank va prelua pachetul de 36,88 la sută

minus două acţiuni deţinute de stat, la care se adaugă pachetul de 25 la sută plus două acţiuni ale Băncii Europene

pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare /BERD/ şi ale International Finance Corporation /IFC/. Vor rămâne nemodificate

participaţiile Societăţilor de Investiţii Financiare care împreună deţin 30,12 din acţiuni precum şi pachetul de opt la

sută deţinut de angajaţii B

În 2006 Erste Bank a stabilit un program de investiţii de 100 milioane de euro în următorii trei ani la BCR.

. BCR este, în continuare, principalul jucător pe piaţa bancară, cotele de piaţă – 25,4% la active, 26,4% la

creditele neguvernamentale şi 28,6% la depozite clienţi - confirmând consolidarea poziţiei sala de lider şi formator de

piaţă.

6

Page 7: Monografie Banca Comerciala Romana2003

BCR urmăreşte în permanenţă realizarea obiectivelor sale strategice de a adaugă valoare pentru acţionari,

de a-şi proteja clienţii, de a-şi consolida poziţia din piaţă şi de a reduce riscul.

Principalele etape ale evoluţiei Erste Bank

► decembrie 1997

- fuziunea cu GiroCredit;

- Erste Bank este listată la Bursa cu o valoare de 500 milioane euro; este până în prezent cea mai mare Ofertă

Publică Iniţiată, din Austria;

- valoarea de piaţă este de aproape 2 miliarde euro;

- cumpărarea a 83,7% din banca ungară Mezöbank;

- investiţie în banca regionala croată Bjeilovarska;

- Erste Bank are 600.000 de clienţi şi aproximativ 5.000 de angajaţi;

- start pentru expansiunea în Europa Centrală şi de Est;

►1998

- consolidarea poziţiei pe piaţă iîn Ungaria – creşterea participaţiei la Mezöbank la 95,8%;

- odată cu inaugurarea filialei sale din Hong Kong, Erste Bank este prezentă în 3 din cele mai importante centre

financiare ale lumii (Londra, New York, Hong Kong);

►1999

- cumpărarea celei mai mari Case de Economii din Cehia, Česká Spořitelna, cu peste 3 milioane de clienţi;

- consolidarea poziţiei pe piaţă în Croaţia – cumpărarea băncii regionale croate Trgovačka banka;

- start pentru cooperarea cu Casele de Economii în Austria – 53 de filiale ale Erste Bank sunt transferate Caselor de

Economii;

►2000- cumpărarea celei mai mari Case de Economii Slovace, Slovenská sporitel`ňa (SLSP), cu

aproximativ 2 milioane de clienţi;

- creştere capitalului la aproximativ 300 milioane euro pentru finanţarea cumpărării SLSP;

- fuzionarea subsidiarelor croate în Erste Bank Croaţia;

►2001

- dezvoltarea cooperării cu Casele de Economii în Austria, lansarea alianţei de răspundere comună;

- numărul clienţilor Grupului Erste Bank depăşeşte 8 milioane;

►2002

- cumpărarea Riječka banka din Croaţia; odată cu acestea, Erste Bank Croaţia devine cea de-a 3 banca din această

ţară, ca mărime;

- a doua listare a Erste Bank pe Bursa din Praga;

- creşterea participaţiei la Česká Spořitelna la 94,8%;

- creşterea capitalului la 640 miliarde euro;

►2003

- achiziţionarea Postabank din Ungaria şi fuzionarea acesteia cu Erste Bank Ungaria. Astfel, Erste Bank Ungaria

devine cea de-a doua banca de retail din Ungaria ca mărime;

7

Page 8: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- numărul clienţilor Grupului Erste Bank creşte la 11 milioane;

►2004

- statul iniţiază Noua Arhitectură a Grupului cu scopul de a transforma un grup de bănci într-un veritabil Grup Bancar;

- integrarea rapidă a subsidiarelor din Europa Centrala şi de Est;

- cursul acţiunilor atinge 131,5 euro; raportul share split este de 1:4;

►2005

- expansiunea spre Serbia – cumpărarea Novosadska banka;

- intrarea pe piaţa din România – cumpărarea celei mai mari bănci româneşti, Banca Comercială Română (BCR), cu

peste 3 milioane de clienţi;

►2006

- cumpararea băncii Prestige în Ucraina;

- finalizarea achiziţiei BCR; Grupul Erste Bank are acum aproximativ 50.000 angajaţi, 2.700 de unităţi şi aproximativ

16 milioane de clienţi, a devenit astfel una dintre cele mai mari bănci din Europa Centrală şi de Est; odată cu

cumpărarea BCR, volumul investiţiilor în Europa Centrală şi de Est se ridică la 7 miliarde euro;

- creşterea capitalului de la 3 miliarde euro pentru finanţarea cumpărării BCR – cea mai mare tranzacţie pe piaţa de

capital din istoria Bursei din Viena;

- înfiinţarea “die zweite Sparkasse” (a doua Bancă de Economii) pentru acei oameni care nu au o bancă;

►2007

- Erste Bank cumpără Diners Club Adriatic Croaţia, cea de-a doua societate emitentă de carduri de credit

din Croaţia, ca mărime;

- start pentru noua structura de Grup Bancar (Holding) în iulie 2007; valoarea de piaţă creşte la peste 18 miliarde

euro1.

Prezentarea generală a performanţelor afacerilor Grupului

Pe fondul unei creşteri cu 21,2% a veniturilor operaţionale ale Grupului BCR, care depăşeşte creşterea cu

20,5% a cheltuielilor administrative generale, profitul operaţional a crescut puternic cu 22% de la 819,9 milioane lei

(230,9 milioane EUR) până la 1.000,1 milioane lei (302,6 milioane EUR), în pofida costurilor de restructurare şi

transformare.

Principalul motor al acestei îmbunătăţiri a fost creşterea puternică a creditelor acordate clienţilor la nivelul

Grupului BCR generând o creştere semnificativă a venitului net din dobânzi (+11,6%) şi respectiv a venitului net din

comisioane (+45,6%).

Cheltuielile operaţionale au sporit cu 20,5%, această creştere fiind generată în special de costurile de

restructurare şi transformare şi de extinderea reţelei teritoriale a băncii cu 20 unităţi în trimestrul III 2007.

Profitul net consolidat după impozitare şi plata intereselor minoritare a crescut cu 21,2% la valoarea de

725,8 milioane lei (219,6 milioane EUR), atingând cel mai ridicat nivel din istoria Grupului BCR. Datorită creşterii

venitului operaţional, raportul cost/venituri s-a îmbunătăţit la 55,4% de la 55,7%.

1 Revista Angajatilor BCR-Erste – “Noi”, numarul 1, noiembrie 2007;

8

Page 9: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Strategia BCR 2004-2007 defineşte obiectivele majore ale dezvoltării în această perioadă, subordonate

reprezentării şi protejării corespunzătoare a intereselor acţionarilor, clienţilor şi salariaţilor băncii, accentul fiind pus

pe:

► Consolidarea poziţiei de lider în România şi a celei ocupate în Europa centrala şi de est prin

dezvoltarea afacerilor în fiecare segment de piaţă pe care operează Grupul şi valorificarea avantajelor competitive

oferite de marca bine-cunoscută şi distribuţia integrată de servicii financiare de înalta calitate;

► Creşterea valorii pentru acţionari prin menţinerea unui nivel înalt de rentabilitate a capitalului, pe

seama câştigurilor de productivitate şi a unui control riguros al costurilor, în condiţiile dezvoltării portofoliilor de

afaceri corporate şi retail şi abordării mai agresive a activităţilor de investment banking, asigurări, asset

management;

► Creşterea satisfacţiei clienţilor pentru soluţiile financiare oferite de Banca prin dezvoltarea capacităţii

sale de inovaţie şi flexibilitate şi prin îmbunătăţirea accesului la produse şi servicii ca efect al promovării conceptelor

de unitate de proximitate, multidistribuţie şi de parteneriat modern în relaţii tradiţionale;

► Consolidarea bazei de capital având drept principii fundamentale utilizarea intensivă şi alocarea

eficientă a capitalului ajustat la risc, astfel încât Banca sa se dezvolte într-o maniera sustenabila şi profitabilă;

► Îmbunătăţirea profilului de risc prin mai buna procedurale a proceselor de control şi un management

pro-activ, concomitent cu modernizarea tehnicilor şi instrumentelor de monitorizare utilizate, alinierea la cerinţele

Basel II şi implementarea unor politici adecvate de prevenire a spălării banilor şi de cunoaştere a clientelei;

► Îmbunătăţirea managementului resurselor umane în vederea încurajării iniţiativei, inovaţiei,

angajamentului şi eficienţei în munca, menite a spori contribuţia salariaţilor la crearea de valoare adăugată

Relaţiile internaţionale

În domeniul activităţilor externe, BCR a continuat procesul de consolidare calitativă a relaţiilor, atât cu

băncile corespondente cât şi cu organismele financiare internaţionale, agenţiile de rating şi agenţiile de garantare a

creditelor de export. În contextul unei legitime îngrijorări privind securitatea internaţională şi a unui mediu economic

internaţional nesigur marcat de evenimentele anului 2001, BCR a regândit activitatea de corespondent bancar. Ca

urmare, aceasta a fost abordată pe baze de parteneriat şi cooperare (în locul celei bazate pe concurenţă) şi pe

adoptarea unei stricte politici de cunoaştere a clientului şi de luptă împotriva spălării banilor. Printr-o atentă alegere a

partenerilor şi supraveghere a activităţii acestora, prin creşterea flexibilităţii în relaţiile cu clienţii, BCR a fost capabilă

să anticipeze şi să reacţioneze eficient la provocările pieţei.

Activitatea BCR s-a concentrat pe consolidarea unor relaţii de afaceri cu instituţii financiare puternice, care

sa permită asigurarea unor condiţii de afaceri avantajoase dar, în acelaşi timp, şi sigure pentru clienţii săi. Pe baza

unor înţelegeri reciproc avantajoase cu bănci din Europa si Asia (banca Vneshtorgbank, Federatia Rusa şi respectiv

Industrial and Commercial Bank of China), BCR a permis clienţilor lărgirea orizontului de afaceri cu noi parteneri

recomandaţi de băncile corespondente. Cele 835 bănci corespondente şi 1.550 bănci corespondente cu cheie

SWIFT schimbată au fost tot atâtea alternative oferite de BCR clienţilor săi.

9

Page 10: Monografie Banca Comerciala Romana2003

1.3 Forma şi structura capitalului şi a acţionarului

BCR, membră a Grupului Erste, este o bancă universală fiind cea mai importantă instituţie bancară din România

şi gestionând active de peste 16,5 miliarde de EUR.

Acţionarul majoritar al BCR este Erste Bank. Grupul Erste este unul dintre liderii sistemului financiar din

Europa Centrala şi de Est, cu peste 50.000 de angajaţi care deservesc peste 16 milioane de clienţi în mai mult de

2.700 de unităţi din 8 ţări. Grupul Erste gestiona, la 30.06.2007, active în valoare de 198 miliarde EUR, înregistra un

profit net de 566 milioane EUR si un ROE de 13,8%.

Tabelul 1. Structura acţionariatului

Erste Bank der oesterreichischen Sparkassen AG 69,15%

SIF Moldova 6%

SIF Banat - Crişana 6%

SIF Transilvania 6%

SIF Muntenia 6%

SIF Oltenia 6,12%

MEI-Roemenie En Bulgarije Fonds N.V. 0,02%

Middle Europe Opportunity Fund II N.V. 0,01%

HTI Valori Mobiliare SA 0,01%

SC Actinvest SA 0,0020%

SC Certinvest SA 0,0001%

Persoane fizice 0,68%

10

Page 11: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Banca Comercială Română are un capitalul social de 792.468.750 lei divizat în acţiuni.

Capitalul social este deţinut în proporţie de 69,15% de Erste Bank, în proporţie de 30,12% de către

Societăţile de Investiţii ( SIF), 0,02% MEI-Roemenie En Bulgarije Fonds N.V., 0,01% Middle Europe Opportunity

Fund II N.V., 0,01% HTI Valori Mobiliare SA , 0,0020% SC Actinvest SA, 0,0001% SC Certinvest SA, 0,68%

persoane fizice.

În tabelul de mai sus, valoarea capitalului social este prezentată în termeni nominali aşa cum prevede

legislaţia românească în vigoare. Astfel, în arhitectura sistemului bancar românesc băncile cu capital privat sau

majoritar privat au o pondere de 93,2% în totalul activelor din sistem.

1.4 Principalele funcţii, activităţi şi operaţiuni bancare

Activitatea BCR este puternic focalizată asupra extinderii produselor şi serviciilor tradiţionale şi diversificării

pachetului de produse şi servicii destinate IMM-urilor( factoring în lei şi valută, scontarea efectelor comerciale,

Multicash, carduri în lei şi valută etc.)

Banca Comercială Română şi-a structurat activitatea pe o paletă largă de activităţi şi operaţiuni, începând cu

cele de creditare şi continuând cu cele valutare, de procesare a conturilor, oferind astfel o gamă diversă de servicii

bancare, ceea ce i-a oferit caracterul de bancă universală.

În planul acestor activităţi către clienţi creditul bancar şi plasamentele asimilate acestuia au constituit

elementul de referinţă, principalul produs bancar al Băncii Comerciale Române.

Pentru Banca Comercială Română, creditul a reprezentat şi reprezintă oferta de bază către clienţii săi, iar

activitatea de creditare constituie o componentă fundamentală a strategiei generale a băncii.

Strategia băncii a asigurat promovarea creditului sub diversele sale forme ca o sursă de finanţare necesară

desfăşurării, continuării, dezvoltării sau restructurării activităţilor clienţilor, iar pentru bancă a reprezentat un

plasament cu risc asumat în vederea obţinerii unui profit corespunzător. Solicitările clienţilor au fost asigurate şi prin

stabilirea de competente de aprobare la diferite niveluri ale reţelei, precum şi în luarea deciziilor, precum şi în

asigurarea unui plus de responsabilitate şi autoritate la nivel operaţional.

Activitatea de creditare în ansamblu a Băncii Comerciale Române a evoluat de la înfiinţare pozitiv în

concordanţă cu politicile şi strategia adoptate de bancă, fără evenimente şi distorsiuni, fiind mereu principala poziţie

în bilanţ şi constituind principalul factor care a alimentat veniturile şi profitul băncii, edificator în acest sens fiind

prezentarea evoluţiei creditelor neguvernamentale la B.C.R. comparativ cu dinamica celor acordate de celelalte

bănci din România.

Primele trei trimestre ale anului 2007 au marcat o excelentă creştere a activităţii generale de creditare.

Volumul agregat al portofoliului de credite către clienţi a crescut cu 31.8%, de la 24.570,6 milioane lei (7.269,4

milioane EUR) la 31 decembrie 2006 la 32.393,3 milioane lei (9.686,7 milioane EUR).

Creditele acordate în monedă naţională predomină în portofoliul BCR – 52,56% din totalul creditelor – peste

media pieţei, arătând o structură bine echilibrată.

Portofoliul de credite corporate reprezintă o cotă de 48,7% din totalul creditelor acordate clienţilor, în timp ce

cota retail este de 51,3%, urmând structura liniilor de afaceri Corporate şi Retail care include afacerile

microîntreprinderilor în sectorul retail.11

Page 12: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Depozitele de la clienţi au crescut până la sfârşitul lunii septembrie 2007 cu 8.8% la 26.646,5 milioane lei

(7.968,2 milioane EUR) de la 24.477,1 milioane lei (7.241,7 milioane EUR) la 31 decembrie 2006.

Raportul credite/depozite a marcat o creştere semnificativă, pana la nivelul de 121,6% la 30 septembrie

2007 de la 100,4% la sfârşitul anului 2006 datorită unei creşteri mai rapide a creditării faţă de economisire.

BCR continuă să îşi consolideze poziţia de lider pe piaţa cardurilor de debit şi credit atingând nivelul de 2,3

milioane de carduri active (o creştere anuală de aproximativ 7.87 %).

Numărul de carduri de debit active a fost de 2,14 milioane ceea ce reprezintă o creştere de 8.58 % faţă de

trimestrul III 2006. Cardurile de credit devin din ce în ce mai populare: numărul de carduri de credit BCR active a

crescut cu 21% faţă de trimestrul III 2006, depăşind numărul de 180.500.

1.5 Cadrul legislativ general şi specific

Principalele legi care reglementează activitatea bancară sunt legea privind statutul BNR, legea falimentului

bancar, legea bancară etc.

1. Ordonanţa de urgenţă nr. 137/2001 pentru amendarea şi completarea Legii nr. 58/1998 – Legea

bancară

- redefineşte conceptul de acţionar semnificativ şi înţelesul noţiunii de grup de persoane acţionând împreună;

- introduce noi criterii de autorizare, inclusiv reguli aplicabile conducătorilor băncilor;

- reglementează mai bine cazurile de retragere a autorizaţiei de funcţionare a unei bănci;

- impune băncii centrale să aibă în vedere structura grupului de care aparţine un acţionar în aprecierea calităţii

acestuia;

- introduce suspendarea drepturilor de vot ale unui acţionar a cărei influenţă este în detrimentul unei gestiuni

sănătoase şi prudente a unei bănci;

- redefineşte criteriile pentru impunerea administraţiei speciale a unei bănci de către banca centrală.

2. Ordonanţa de urgenţă nr. 136/2001 pentru amendarea şi completarea Legii nr. 101/1998 privind

statutul Băncii Naţionale a României

- introduce reguli ce permit schimbul de informaţii între banca centrală şi alte autorităţi autohtone sau străine de

supraveghere;

- defineşte mai bine excepţiile ce se aplică interdicţiei impuse personalului BNR de a nu divulga informaţii

confidenţiale;

- stabileşte reguli pentru protecţia juridică a supraveghetorilor bancari şi a administratorilor băncii centrale pentru

îndeplinirea cerinţelor Principiului fundamental nr. 1 al Comitetului de la Basel.

3. Ordonanţa de urgenţă nr. 138/2001 pentru amendarea şi completarea Legii nr. 83/1998 privind

procedura de faliment a băncilor amendată de Ordonanţa de urgenţă nr. 186/1999

- extinde sfera de aplicare a legii asupra caselor centrale şi cooperativelor de credit afiliate acestora;

12

Page 13: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- redefineşte criteriile de declarare a falimentului după cum urmează: (i) creanţele certe, lichide şi exigibile nu au fost

onorate de cel puţin 7 zile de către o bancă şi de cel puţin 30 de zile de către casele centrale si cooperativele de

credit afiliate acesteia; sau (ii) indicatorul de solvabilitate calculat în funcţie de nivelul capitalului propriu al instituţiei

de credit scade sub 2 la sută;

- prevede numirea unui administrator special de către banca centrală pentru a administra banca în perioada cuprinsă

între primirea notificării privind introducerea cererii pentru începerea falimentului şi numirea unui lichidator pentru a

proteja drepturile creditorilor;

- prevede numirea, de regulă, a Fondului de garantare a depozitelor în sistemul bancar ca lichidator al băncii în

faliment;

- împuterniceşte lichidatorul să vândă banca prin tranzacţii de cumpărare de active şi asumare de pasive.

1.6 Organismele de control şi reglementare

BCR a fost prima bancă din România care a introdus principiile moderne de guvernanţă corporativă în

scopul de a asigura în Bancă un management şi un control orientate asupra valorii şi de a adapta practicile de

afaceri pentru a asigura o dezvoltare sustenabilă.

Banca Comercială Română priveşte guvernanţa corporativă ca totalitatea procedurilor utilizate în scopul

definirii managementului riscurilor şi a controlului, prin:

- stabilirea şi comunicarea valorilor şi obiectivelor băncii;

- urmărirea îndeplinirii acestor obiective;

- crearea cadrului necesar pentru implementarea în mod eficient a principiilor guvernanţei corporative şi

responsabilizarea organizaţiei;

- creşterea valorii băncii.

În aprilie 2004, BCR a devenit prima bancă din România care a introdus o structură de management pe

două niveluri, cu un Consiliu de Supraveghere total independent compus numai din membri neexecutivi cu

responsabilităţi în domeniul supravegherii, administrării şi coordonării activităţilor Băncii şi un Comitet Executiv ales

de acţionari din rândul salariaţilor cu responsabilităţi crescute în domeniul managementului operaţional al Băncii.

Datorită angajamentului băncii şi succesului în implementarea unei guvernanţe corporative care să stimuleze spiritul

de responsabilitate personală, putem spune că astăzi acesta este parte integrată din cultura corporativă a BCR în

beneficiul acţionarilor, clienţilor şi nu în ultimul rând al salariaţilor.

Între şedinţele AGA, acţionării au dreptul de a se informa asupra gestiunii băncii, prin consultarea

documentelor specifice (situaţii financiare, Act Constitutiv, Registrul Şedinţelor AGA etc.), cel mult de doua ori în

cursul unui exerciţiu financiar.

Banca nu are dreptul să acorde credite sau alte facilităţi pentru membrii Consiliului de Supraveghere,

Comitetului Executiv sau să încheie orice contract altfel decât pe baze comerciale, la valoarea de piaţa, în cadrul

desfăşurării normale a activităţii şi în conformitate cu legea aplicabilă.

13

Page 14: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Adunarea generală a acţionarilor (AGA)

AGA este organul de conducere al băncii şi reprezintă totalitatea acţionarilor.

Toţi acţionarii pot participa la adunările generale ale acţionarilor, personal sau printr-un reprezentant.

Acţionarii, persoane fizice pot fi reprezentaţi numai de alţi acţionari, în baza unui mandat. Administratorii şi directorii

executivi nu pot reprezenta pe acţionari, chiar dacă au calitatea de acţionar.

AGA ordinară deliberează şi ia hotărâri cu privire la:

→ Situaţiile financiare anuale, considerând rapoartele prezentate de Administratori şi Auditorul Financiar, Comitetul

de Remunerare, Comitetul de Audit şi Conformitate şi de alte comitete ale Consiliului de Supraveghere;

→ Alegerea şi revocarea Administratorilor, Preşedintelui şi Vicepreşedintelui Consiliului de Supraveghere,

Preşedintelui Executiv şi a celorlalţi membri ai Comitetului Executiv, prin vot secret;

→ Stabilirea remuneraţiei Administratorilor;

→ Strategia şi Planul de Afaceri, Ţintele Financiare, Planul de Structurare a Instituţiei şi → Procedurile de Mediu;

→ Aprobarea Regulamentului AGA.

AGA extraordinară deliberează şi ia hotărâri cu privire la:

→ Majorarea, reducerea sau reîntregirea capitalului social;

→ Schimbarea obiectului de activitate;

→ Fuziunea sau divizarea Băncii;

→ Lichidarea şi dizolvarea Băncii;

→ Modificarea Actului Constitutiv al Băncii.

Consiliul de administraţie:

Preşedinte – Dr. Nicolae Dănilă

Vicepreşedinte – Dr. Ion Niţu

Vicepreşedinte – Dr. Ilie Mihai

Vicepreşedinte – Dr. Nataliţa Hurduc

Vicepreşedinte – Dr. Eugen Cîrstea

Membru – Dr. Florin Georgescu

Membru – Jozsef Birtalan

Membru – Dr. Ionel Desmireanu

Membru – Mihai Fercală

Membru – Drd. Teodor Mihăescu

Comitetul de direcţie:

Preşedinte – Dr. Nicolae Dănilă

Vicepreşedinte – Dr. Ion Niţu

Vicepreşedinte – Dr. Ilie Mihai

Vicepreşedinte – Dr. Nataliţa Hurduc

Vicepreşedinte – Dr. Eugen Cîrstea

Consiliul de Supraveghere

14

Page 15: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Supravegherea, administrarea şi coordonarea activităţii Băncii sunt delegate Consiliului de Supraveghere de

către AGA. Este format din 7 membri (Administratori), numiţi pe perioade de trei ani, dintre care trei sunt nominalizaţi

de Autoritatea pentru valorificarea activelor Statului, unul de BERD, unul de IFC şi doi de cele cinci societăţi de

investiţii financiare, care acţionează împreună pentru acest unic scop.

Administratorii nu pot fi membri ai Comitetului Executiv, directori executivi, salariaţi sau consultanţi ai Băncii.

Preşedintele Consiliului de Supraveghere nu va accepta nici un post, sarcina sau funcţie care ar intra în

conflict cu responsabilităţile sau sarcinile funcţiei lui în Bancă.

Administratorii trebuie să aibă competenţa, experienţa şi integritatea cerute de legislaţia şi regulamentele aplicabile.

Stabileşte şi menţine un Comitet de Audit şi Conformitate şi un Comitet de Remunerare.

Se întruneşte lunar. Atunci când este necesar, pot fi convocate şedinţe speciale.

Competenţe şi atribuţii:

→ Stabilirea competenţelor Comitetului Executiv, altele decât cele precizate de actul Constitutiv;

→Urmărirea implementării Planului de Afaceri şi Strategiei, Planului de Structurare a Instituţiei, Ţintele

Financiare şi Procedurile de Mediu şi analiza bugetului de venituri şi cheltuieli, a investiţiilor proprii şi a reparaţiilor

capitale;

→ Aprobarea principiilor directoare privind activitatea băncii, incluzând pe cele de credit, lichiditate,

trezorerie şi management al riscului;

→ Aprobarea structurii organizatorice şi a atribuţiilor Conducătorilor băncii;

→ Aprobarea înfiinţării în străinătate şi în ţara de sucursale, agenţii sau reprezentanţe;

→ Aprobarea de investiţii de capital în societăţi comerciale, financiare şi bancare şi înstrăinarea de astfel de

participaţii, cu valori cuprinse între 5% -15% inclusiv, din fondurile proprii ale Băncii;

→ Aprobarea strategiilor pentru fiecare filială şi analizarea de rapoarte periodice de la aceste entităţi;

→ Aprobarea achiziţionării sau înstrăinării mijloacelor fixe a căror valoare depăşeşte 10% din fondurile

proprii ale Băncii;

→ Aprobarea structurii globale de remunerare şi a Contractului Colectiv de Muncă

→ Alte responsabilităţi care sunt în mod normal atribuţii ale Consiliului de Supraveghere.

Comitetele Consiliului de Supraveghere:

► Comitetul de Remunerare:

- Verifică, raportează, avizează şi asistă Consiliul de Supraveghere în privinţa salarizării personalului Băncii

- Avizează şi monitorizează remuneraţia, bonusurile şi beneficiile acordate membrilor Comitetului Executiv şi

Structura globală de remunerare a Băncii.

► Comitetul de Audit şi Conformitate:

- Verifică, raportează, avizează şi asistă Consiliul de Supraveghere în privinţa competenţei şi performanţelor

contabililor şi auditorilor interni ai Băncii, a certitudinii informaţiilor financiare ale Băncii si a caracterului adecvat al

principiilor directoare şi mecanismelor de control financiar ale Băncii.

Structura Consiliului de Supraveghere:

Preşedinte – Daniel DAIANU

Vicepreşedintele – Dr. Thomas KRAYENBUEHL

15

Page 16: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Membru – Gheorghe IONESCU

Membru – Jozsef BIRTALAN

Membru – Oliver GREENE

Membru – Drd . Teodor MIHAESCU

Membru – Mihai FERCALA

Comitetul Executiv

Asigură conducerea operativă a Băncii, precum şi:

→ Coordonarea implementării Ţintelor Financiare, Strategiei şi Planului de Afaceri, Planului de Structurare a

Instituţiei si Procedurilor de Mediu;

→ Numirea Conducerii Executive a Băncii şi urmărirea îndeplinirii de aceasta a îndatoririlor;

→ Aprobarea achiziţionării sau înstrăinării mijloacelor fixe cu o valoare mai mică de 10% din fondurile proprii ale

Băncii;

→ Aprobarea efectuării sau renunţării la orice investiţii de capital cu o valoare mai mica de 5% din fondurile proprii

ale Băncii;

→ Aprobarea normelor, procedurilor, instrucţiunilor şi a cadrului operaţional pentru desfăşurarea activităţii Băncii;

→ Pregătirea şi coordonarea implementării strategiilor pentru fiecare filială şi analiza rapoartelor de la aceste entităţi;

→Aprobarea de noi produse şi servicii bancare în portofoliul Băncii;

→Alte responsabilităţi care sunt în mod normal atribuţii ale Comitetului Executiv.

Este alcătuit din 6 membri: Preşedintele Executiv al Băncii şi 5 Vicepreşedinţi Executivi. Membrii Comitetului

Executiv sunt salariaţi ai Băncii.

Membrii Comitetului Executiv nu vor accepta nici un post, sarcină sau funcţie care ar intra în conflict cu

responsabilităţile sau sarcinile funcţiei lor în Bancă

Comitetul Executiv pune la dispoziţia Consiliului de Supraveghere toate materialele şi documentele necesare

pentru desfăşurarea activităţii acestuia. Membrii Comitetului Executiv pot participa în calitate de invitaţi la şedinţele

Consiliului de Supraveghere.

Membrii Comitetului Executiv şi directorii executivi nu pot conduce alte bănci sau societăţi comerciale, nu pot

fi administratori sau manageri ai altor bănci sau societăţi comerciale, altfel decât cu autorizarea Consiliului de

Supraveghere şi ca reprezentanţi ai Băncii.

Structura Comitetului Executiv:

Preşedinte Executiv – Dr. Nicolae Dănilă

Vicepreşedinte Executiv, Managementul Riscurilor – Dr. Ilie Mihai

Vicepreşedinte Executiv, Retail Banking – Dr. Nataliţa Hurduc

Vicepreşedinte Executiv, Corporate Banking – Dr. Jean Andronie

Vicepreşedinte Executiv, Operaţiuni – Petre Preda

Vicepreşedinte Executiv, Financiar – Dr. Dănuţ Bunea

Capitolul 2 Organizarea societăţii bancare. Sistemul informaţional bancar

16

Page 17: Monografie Banca Comerciala Romana2003

2.1 Organizarea Băncii Comerciale Române – ERSTE Bank

Structura reţelei de unităţi bancare este formată:

Centrala băncii;

Sucursalele judeţene;

Filiale;

Agenţii.

Grupul Banca Comercială Română („Grupul”) este format din banca mamă, Banca Comercială Română

S.A. şi filialele acesteia: Anglo-Romanian Bank Limited, Banca Comercială Română Sucursala Chişinău, BCR

Asigurări SA, BCR Asigurări de Viaţă SA, BCR Administrare Fond de Pensii, BCR Leasing SA (România), BCR

Securities SA şi BCR Asset Management SA.

Grupul oferă servicii bancare de zi cu zi şi alte servicii financiare clienţilor persoane fizice şi juridice precum

şi instituţiilor guvernamentale care îşi desfăşoară activitatea în România şi în străinătate. Aceste servicii includ:

deschideri de conturi, plăţi interne şi externe, operaţiuni de schimb valutar, finanţări pentru capitalul de lucru, facilităţi

de finanţare pe termen mediu şi lung, credite pentru persoane fizice, finanţări pentru întreprinderi mici şi mijlocii,

scrisori de garanţie, credite documentare, dar şi servicii de leasing, asigurări, brokeraj, servicii de consultanţă

financiară, gestionarea activelor.

Reţeaua de unităţi a băncii este formată din 317 unităţi, dintre care:

► 41 sucursale judeţene, în oraşele reşedinţă de judeţ;

► 276 alte unităţi (sucursale, agenţii) amplasate pe întreg teritoriul României.

Sediul central: Bucuresti, B-dul Regina Elisabeta nr.5, cod postal 030016, sector 3, cod SWIFT: RNCB

ROBU.

17

Page 18: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Principalele departamente şi direcţii din cadrul BCR- Erste sunt:

Departamentul credite care cuprinde următoarele direcţii:

- Direcţia politici şi risc de credite;

- Direcţia credite I;

- Direcţia credite II;

- Direcţia credite în valută;

18

Page 19: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- Direcţia de recuperare a creanţelor extrabursiere.

Departamentul internaţional care cuprinde:

- Direcţia relaţii internaţionale;

- Direcţia decontări comerciale;

- Direcţia decontări necomerciale;

- Direcţia evidenţei operaţiunilor externe;

- Serviciul operaţiunilor speciale;

Departamentul financiar care cuprinde:

- Direcţia trezorerie;

- Direcţia contabilitate generală;

- Direcţia informatică;

- Direcţia operaţiuni de numerar şi de casierie;

Departamentul marketing,, administrare şi investiţii:

- Direcţia marketing;

- Direcţia administrare a reţelei;

- Direcţia de investiţii;

- Direcţia economie şi secretariat.

Direcţia de strategie şi studii

Direcţia organizare şi resurse umane

Direcţia juridică şi fiscalitate

Direcţia de control

Structura organizatorică a Sucursalei Judeţene BCR Iaşi este următoarea:

19

Page 20: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Sucursala Judeţeană Iaşi (cu sediul în Podul Roş) este una din cele 41 de sucursale judeţene din

România Acestei sucursale i se subordonează sucursalele de gradul II din Paşcani, Al. I Cuza şi agenţia

din Podul Ilioaiei, ea funcţionând ca un intermediar între acestea din urmă şi Centrala din Bucureşti şi

desfăşurând totodată şi o activitate proprie unei agenţii a BCR. Practic se formează fluxuri bidirecţionale

între agenţii şi Centrala din Bucureşti, acestea trecând printr-un nod format în Sucursala Judeţeană Iaşi.

Sucursalele judeţene au următoarele funcţii şi atribuţii principale:

Dezvoltarea politicii de creditare, operaţiuni cu numerar şi alte operaţiuni banca în limitele impuse de sediul

central şi în conformitate cu legislaţia română;

Controlul operaţiunilor cu clientela, al documentelor iniţiateşi utilizate, introducerea datelor în sistemul informatic,

raportări;

Aigurarea respectării conduitei interne şi externe pentru gestionea regulamentară a operaţiunilor de casierie;

Realizarea de investiţii în limitele aprobate în bugetul de venituri şi cheltuieli şi în conformitate cu îmbunătăţirea

poziţiei pe piaţă;

Angajările salariaţilor în conformitate cu nevoile organizaţionale ale băncii şi în limitele probate de buget,

concedieri ale acestora în condiţiile şi temeiurile legale;

Mandatarele din partea centralei de reprezentare în faţa Autorităţilor Legale atât pentru sucursale, cât şi pentru

agenţiile din subordine2.

Trecând la alt nivel ierarhic, Sucursala BCR Al.I.Cuza Iaşi are următoarea structură organizatorică:

2 Vasile Cocriş, Dan Chirleşan , Tehnica operaţiunilor bancare, Ed. Universităţii „Al. Ioan Cuza”, Iaşi, 2006, p.226.

20

COMITET DIRECTOR

DIRECTOR EXECUTIV

DEZVOLTARE AFACERI SI MANAGEMENTUL CALITATII

ADMINISTRARE, RISCURI, LINII SI PROGRAME DE FUNCTIONARE, PIETE DE CAPITAL

MANAGEMENTUL RESURSELOR UMANE, AL SECURITATII SI SANATATII IN MUNCA

DIRECTOR EXECUTIVADJUNCT CORPORATE

CREDITE CORPORATE CENTRALA RISCURILOR BANCARE

ADMINISTRARE OPERATIUNI DE CONT CORPORATE( LEI, VALUTA), INCIDENTE DE PLATI

OFICIUL JURIDIC

CONTROL JUDICIAR

RESCONTARI COMERCIALE SI NECOMERCIALE CORPORATE

DIRECTOR EXECUTIVADJUNCT RETAIL

CREDITE SI ADMINISTRARE DE PRODUSE PT. PERSOANE FIZICE, CENTRALA RISCURILOR BANCARE

ADMINISTRAREA OPERATIUNILOR DE CONT, CARDURI PERSOANE FIZICE( LEI, VALUTA), INCIDENTE DE PLATI

CASIERIE SI CERTIFICATE DE DEPOZIT

DIRECTOR EXECUTIV FINANCIAR

SUPORT INFORMATIC SI TEHNOLOGIA INFORMATIEI

PLANIFICARE FINANCIARA, BALANTA, ANALIZA PROFITABILITATE SI MINITORIZARE RETEA

CONTABILITATE PROPRIE

DECONTARIBACK –OFICE ( LEI, VALUTA)

PATRIMONIU INVESTITII, ADMINISTRATIV

Page 21: Monografie Banca Comerciala Romana2003

După cum observăm în structura ei organizatorică intră următoarele compartimente:

- credite

- produse şi servicii bancare pentru persoane fizice

- operaţii valutare

- informatică

- contabilitate şi decontări inter şi intra bancare, conturi şi viramente, secretariat-administrativ

- casierie

Activitatea de conducere şi administrare (activitatea de decizie) este asigurată de comitetul de

directori şi director executiv.

Directorul executiv are ca atribuţii:

- supervizarea activităţii bancare ce se desfăşoară în sucursală

- este unul din membrii comisie de creditare care aprobă creditele, fiind de asemenea şi cel care

aprobă creşterea liniei de creditare

- este răspunzător de supervizaea urmăririi creditelor în cadrul compartimentului de creditare

- participă la şedinţele de decontare interbancară ce au loc la sediul sucursalei BNR, unde este

arondată respectiva sucursală

- supervizează activitatea de Back Office ce se desfăşoară în sucursală şi în agenţiile subordonate

sucursalei

Activitatea operaţională este desfăşurată de celelalte compartimente. Mai jos vom încerca să facem

o scurtă prezentare a atribuţiilor şi funcţiilor fiecărui compartiment:

21

Page 22: Monografie Banca Comerciala Romana2003

I. Compartimentul de credite - se ocupă cu acordarea creditelor şi cuprinde două birouri separate:

un birou pentru acordare credite persoane fizice, altul pentru acordare credite persoane juridice. Această

structurare permite o colaborare mai eficientă între client şi bancă în cardul procesului de creditare.

Principalele activităţi pe care le desfăşoară acest compartiment sunt:

- acordarea de credite pe termen scurt, cu scadenţă de rambursare de pînă la 1 an, pentru

activităţile de aprovizionare, pruducţie, desfacere şi prestări servicii, precum şi pentru consumul

personal;

- acordarea de credite pe termen mediu, cu termenele de rambursare cuprinse între 1-5 ani şi

termen lung, în condiţii stabilite prin lege

- acordarea de credite în RON/valută

- acordarea de garanţii şi angajamente de plată străine, proprii sau ale terţilor sau în favoarea

acestora;

- urmărirea achitării la timp a ratelor de către persoanele debitoare, alcătuirea de somaţii şi de

dosare de daună în cazul neîndeplinirii obligaţiilor de către debitori (lucrări realizate de specialistul

de credite retail sau corporate)

II Produse şi servicii pentru persoane fizice:

este compartimentul, care în relaţie cu clienţii – persoane fizice, deschide şi administrează, la

cererea acestora, conturi curente în lei şi în valută, depozite la termen în lei şi în valută, certificate de

depozit, diverse depozite, eliberează carduri, eliberează şi acceptă la plată instrumente de plată (cecuri

de călătorie, cecul la ordin în valută şi cecul de trezorerie SUA), realizează transferuri în lei şi în valută

şi alte servicii bancare cum ar fi: păstrarea valorilor în casete, operaţiuni de încasări şi plăţi cu sau

fără numerar, plata taxelor, compensarea şi decontarea colectivă a valorilor mobiliare, etc.

III Operaţii valutare:

Desfăşoară următoarele operaţiuni:

- atragerea depozitelor băneşti la vedere şi la termen de la persoane juridice şi fizice, rezidente sau

nerezidente în valută, în vederea păstrării şi fructificării lor;

- efectuează operaţiuni de schimb valutar, organizează şi participă la licitaţii de devize, cumpără şi

vinde în ţară sau străinătate valute străine, precum şi titluri de valoare române şi străine;

- emite şi primeşte cecuri sau documente de plată în valută;

- încheie angajamente de corespondent cu bănci şi instituţii financiare străine;

- participă la tranzacţii externe, financiare de plăţi şi de credit, încheie cu bănci şi instituţii financiare

străine angajamente şi convenţii de plăţi

IV Informatică

Funcţiile de bază ale acestui compartiment sunt următoarele:

22

Page 23: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- gestiunea conturilor în lei şi în valută, a persoanelor fizice şi juridice;

- urmărirea creditelor în lei şi în valută acordate clienţilor;

- gestiunea certificatelor de depozit;

- decontări intra şi inter bancare;

- funcţia financiar- contabilă şi de personal.

a) Gestiunea conturilor în lei şi în valută, are în vedere următoarele operaţiuni:

- operarea zilnică a tranzacţiilor în conturile clienţilor;

- editarea extraselor pentru conturile care au avut mişcări;

- editarea balanţei de verificare pe coduri de balanţă;

- calculul automat al dobânzilor şi comisioanelor, potrivit normelor băncii.

b)Gestiunea certificatelor de depozit, organizează următoarele activităţi:

- calculul automat al dobânzilor la răscumpărarea certificatelor şi editarea cererilor de răscumpărare;

- calculul lunar al dobânzilot pentru certificatele aflate în circulaţie şi editarea notelor contabile pentru

înregistrarea în contabilitate

c) Decontarea inter şi intra bancară, este o componentă a operaţiunilor de decontări bancare, se

bazează pe transmiterea conţinutului informaţional al documentelor între băncile participante la

decontare.

Operaţiunile specifice acestui compartiment sunt următoarele:

- operarea în conturile clienţilor a sumelor transmise pentru alte sedii bancare sau a sumelor primite

de clienţi de la alte sedii bancare;

- control asupra operaţiunilor de transfer de la distanţă, respectiv Centrala asupra sucursalelor,

sucursalele asupra filialelor şi filialele asupra personalului implicat în execuţia dispoziţiilor date de

clienţi.

d) Urmărirea creditelor acordate clienţilor presupune următoarele operaţiuni:

- determinarea termenului de maturizare al plasamentelor;

- urmărirea volumului creditelor acordate pe diverse obiecte de creditare cu respectarea plafonului;

- analiza financiară a agenţilor economici (bilanţul contabil, contul de profit şi pierdere, indicatori de

lichiditate, de rentabilitate, de solvabilitate)

- determinarea perioadei de întârziere în plata ratelor pentru fiecare persoană fizică sau juridică în

parte

e) Funcţia finaniar-contabilă, are în vedere următoarele activităţi:

- execuţia financiară;

- control financiar;

- contabilitate;

- evidenţa personalului;

- contabilitate salariilor

23

Page 24: Monografie Banca Comerciala Romana2003

V. Casierie

Acest compartiment efectuează:

- operaţiuni de încasări şi plăţi în lei şi valută, în numerar, pentru clienţii care deschid conturi la

bancă, pentru operaţiunile băneşti ale acestora;

- cumpără sau vinde în ţară sau străinătate aur şi alte metale preţioase în lingouri, monede sau

medalii;

- asigură depozitarea şi transportul cu mijloace proprii în condiţiile legii a numerarului şi a altor valori

deţinute de clienţii săi;

- efectuează operaţiuni cu metale preţiaose şi obiecte confecţionate din acestea şi cu alte valori cu

grad ridicat de lichiditate în contul propriu sau al clienţilor săi;

VI. Contabilitate, conturi şi viramente, informaţii, secretariat administrativ

Prin contactul direct pe care-l are cu clienţii băncii, compartimentul impune respectarea unor cerinţe

obligatorii de către lucrătorii din cadrul acestui serviciu.

- principala sarcină a salariatului băncii este de a acţiona în toate cicumstanţele ca un veritabil

profesionist, respectiv cu ştiinţă (în aplicarea normelor legale), cu prudenţă (fără a se expune unor

riscuri ieşite din limitele normalului);

- a doua linie de cerinţe faţă de lucrătorul băncii se angajează în domeniul respectării obligaţiilor legale

a normelor de reglementare şi etice. Aspectele de etică ce sunt mai puţin conturate devin relevante în

atitudinea băncii faţă de clienţi şi alţi parteneri. Deşi unele puncte de vedere axate pe o gândire

simplistă consideră că morala afacerilor trebuie să fie singurul ghid al conştiinţei profesionale, într-o

viziune mai complexă şi pornind de la obligaţia băncii de a fi loială clientului său, ar trebui să subliniem

că, de fapt, ceea ce poate fi diferit de la bancă la bancă este tocmai etica pe care o are faţă de

clientul ei.

- a treia cerinţă este aplicarea transparenţei în relaţiile cu clienţii. Aceasra ar însemna că lucrătorul

băncii trebuie să folosească un limbaj ferm şi clar, fără ambiguităţi, precis, în măsură să aibă o

interpretare unică pentru toţi.

Principalele activităţi desfăşurate în cadrul acestui compartiment sunt:

- atragerea de depozite băneşti la vedere şi la termen de la persoane fizice şi juridice, rezidente sau

nerezidente, în vederea păstrării şi fructificării lor.

- Efectuarea operaţiunilor de încasări şi plăţi în lei, numerar şi virament, pentru clienţii care deschid

conturi la bancă

Acest compartiment asigură, totdată, îndeplinirea sarcinilor trasate de normele băncii şi de

conducerea unităţii cu privire la creşterea gradului de operativitate şi exactitate în furnizarea informaţiilor.

Datorită particularităţilor sale, contabilitatea proprie furnizează informaţii tuturor verigilor organizatorice,

atât pentru conducerea unităţii, cât şi pentru organele centrale de conducere.

Compartimentul sistemului informaţional – contabil se referă îndeosebi la contabilitatea internă, care are

următoarele responsabilităţi:24

Page 25: Monografie Banca Comerciala Romana2003

aprecierea independentă a realizărilor de pe diferite niveluri ale conducerii în ceea ce

priveşte eficienţa şi aderenţa la politica întregii companii;

urmărirea continuă şi recomandarea îmbunătăţirilor din sistemul controlului intern şi

asigurarea securităţii patrimoniului unei organizaţii;

urmărirea periodică a siguranţei înregistrărilor financiare şi a eficienţei metodelor de

prelucrare.

În cadrul Sucursalei Al. I. Cuza Iaşi a BCR, compartimentul de contabilitate conlucrează cu Direcţia

Contabilităţii Generale din Centrala BCR şi cu unele compartimente ale unităţii în exercitarea atribuţiilor ce-i

revin.

Pentru buna desfăşurare a activităţii din Sucursala Al.I.Cuza Iaşi a BCR compartimentul de

contabilitate exercită următoarele operaţiuni:

- urmăreşte realizarea indicatorilor cu privire la: venituri, cheltuieli, dobânzi neîncasate, comisioane

neîncasate, nivelul dobânzilor practicate de BCR

- realizează evidenţa obiectelor de inventar în depozit şi în folosinţă;

- gestiunea materialelor;

- evidenţa informaţiilor privind personalul;

- calculul salariilor, a ajutoarelor de boală, evidenţa reţinerilor din salarii (în momentul de faţă este

realizat de Sucursala Judeţeană);

- asigură aprovizionarea cu materiale consumabile şi rechizite a tuturor compartimentelor;

- organizează gestionarea conform prevederilor legale a mijloacelor fixe, inventarierea anuală a

acestora, controlând concordanţa între evidenţa contabilă şi ceea ce există în realitate, luând măsuri

pentru lichidarea fenomenelor negative.

Lunar, întocmeşte şi raportează la Centrala BCR, respectiv la Sucursala Judeţeană, următoarele

situaţii:

- situaţia soldurilor pe coduri de trnasmitere;

- balanţa de verificare pe conturi sintetice;

- balanţa conturilor de ordine şi evidenţă;

- situaţia mijloacelor şi surselor de finanţare a investiţiilor;

- situaţia fondurilor fixe;

- decontul privind dobânzile la creditele acordate cu dobânda preferenţială;

- situaţia explicativă privind sumele neclarificate;

- impozite şi taxe datorate şi vărsate;

- situaţia debitorilor

- evidenţa scrisorilor de garanţie în lei

Analizând activităţile care se realizează în cadul Contabilităţii proprii se observă necesitatea

proiectării şi introducerii unui subsistem informatic al Contabilităţii proprii, această necesitate fiind

justificată şi de:

25

Page 26: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- întârzierea în rapotare, care ar avea consecinţe negative asupra exercitării activităţii de conducere la

toate nivelele;

- posibilităţile limitate de analiză şi verificare;

- volum mare de muncă

Responsabilităţile contabilităţii implică raportarea rezultatelor financiare pe baza responsabilităţilor

manageriale. Astfel, responsabilitatea sistemului contabilităţii se reflectă în structura organizatorică. Am

putea preciza trei factori majori cu referire la acest aspect:

o aribuirea iniţială a responsabilităţilor de conducere, care se reflectă în organigrama de

structură,

o transpunerea acestor responsabilităţi într-un set de scopuri, exprimate în termeni financiari;

o raportările care trebuie să arate cum sunt realizările actuale faţă de scopurile propuse

Structura organizatorica a Agenţii BCR - ERSTE Tătăraşi Iaşi

Directorul executiv are următoarele responsabilităţi:

- coordonează activitatea băncii;

- are autoritate ierarhică asupra structurilor din cadrul unităţii pe care o conduce;

- coordonează şi elaborează strategia în concordanţă cu strategia generală a băncii;

- urmăreşte aplicarea planului de acţiuni comerciale pentru atragerea de noi clienţi şi promovarea produselor

bancare;

- gestionează un portofoliu propriu de clienţi persoane fizice;

- are competenţe de a acţiona în numele băncii în orice circumstanţă, în limitele care i-au fost subdelegate de

directorul de grup.

Operatorul de ghişeu:

- efectuează operaţiunile de ghişeu (depuneri, retrageri);

- orientează clienţii către consilierii de clientelă;

26

Director ExecutivFădor Vladimir

Consilier Client RetailAdobroaie Dan

Consilier Client RetailIvan Violete

Operator GhişeuAgheorghesii Elena

Page 27: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- primeşte şi verifică operaţiunile în lei şi în valută ale clinţilor;

- emite extrase de cont la cererea clienţilor;

- verifică existenţa documentelor cerute;

- asigură confidenţialitatea informaţiilor şi datelor referitoare la conturile clienţilor şi operaţiunilor efectuate;

- asigură efectuarea operaţiunilor de casă (plăţi, schimb valutar şi încasări) în numerar;

- verifică documentaţia anexată pentru toate operaţinile efectuate;

- asigură urmărirea operaţiunilor de casă prin verificarea registrului de casă;

- asigură arhivarea documentelor pentru operaţiunile în numerar3.

Consilier clientelă persoane fizice:

- dezvolta direct relaţii comerciale cu clienţii şi prospectează piaţa clienţilor persoane fizice;

- vinde produsele şi seviciile băncii;

- consilează clienţii din portofoliu;

- urmăreşte creşterea rulajelor conturilor pentru clienţii existenşi prin propunerea de noi produse şi servicii

personalizate pe tip de client;

- fidelizează clienţii prin calitatea produselor şi servicilor oferite;

- redactează rapoarte de activitate, portofoliile clienţilor, urmărirea soldurilor şi operaţiunilor;

- pregăteşte şi analizează dosarele de credit şi acordă credite.

2.2 Sistemul informaţional al BCR – ERSTE Bank

Fiecare unitate bancară dispune de un sistem informatic care îi asigură o gestiune integrală, rapidă şi

eficientă a informaţiilor din interiorul băncii, automatizând, pe cât posibil, toate operaţiile care se pretează la astfel de

prelucrări

Sistemul informaţional bancar este constituit din ansamblul mijloacelor şi metodelor prin care se

realizează colectarea, prelucrarea şi transmiterea informaţiilor, reprezentând o premisă a unei bune

organizări, atât a activităţii de conducere, coordonare şi control, cât şi a celei operative. Deci, după cum

vedem sistemul informaţional bancar ocupă un loc foarte important în cadrul fiecărei unităţi bancare,

asigurând buna funcţionare şi creşterea performanţelor acesteia.

Sistemul informaţional bancar cuprinde mai multe fluxuri informaţionale, precum şi o mulţime de conexiuni

care se stabilesc între diferite componente ale acestora.

Societăţile bancare îşi organizează propria reţea de transmitere a informaţiilor astfel încât să fie evitat pe

cât posibil pericolul fraudelor şi al înregistrărilor eronate.

3 Vasile Cocriş, Dan Chirleşan , Tehnica operaţiunilor bancare, Ed. Universităţii „Al. Ioan Cuza”, Iaşi, 2006, p.227.

27

Page 28: Monografie Banca Comerciala Romana2003

În condiţiile actuale, datorită unei concurenţe sporite în domeniul bancar, creşterii numărului

operaţiunilor şi a clienţilor apare necesitatea asigurării unui sistem informatic performant şi operaţional.

Activitatea bancară în general, dar mai ales organizarea controlului bancar şi conducerea băncilor se

realizează în bune condiţii având ca suport activitatea decizională. Deciziile sunt cele care stau la baza activităţii

operaţionale.

intrări ieşiri

ieşiri intrări

Fig.1.Fluxul informaţional bancar prezentat în relaţie "feedback"4.

În prezent sistemul informatic al BCR- ERSTE la nivel de sucursală , are următoarea structură:

Sistemul de bază care funcţionează la nivelul tuturor băncilor după cum urmează:

Sistemul de administrare a conturilor sucursalei format din sistemul centralei şi sistemul sucursalei;

Sistemul de centralizare a datelor la nivelul centralei

Sistemul de contabilitate generală

Sisteme curente, care nu sunt generalizate, fiecare bancă adoptându-le după specificul propriei activităţi.

Acestea sunt:

Sistemul de decontări interbancare

Sistemul de evidenţă a personalului

Sistemul de înregistrare a acţionarilor băncii

Sistemul de licitaţie şi contabilitate a valutei

Sistemul de analiză a creditării şi a dobânzii

Sistemul de plăţi internaţionale SWIFT

Sistemul informatic bancar are obiective manageriale şi funcţionale pentru următoarele activităţi

principale:

- deschidere de conturi bancare

- constituire şi actualizare depozite bancare

- plăţi şi decontări în lei şi în valută

- acordarea şi rambursarea creditelor bancare

- închiderea unei zile de activitate bancară

Pentru exemplificare vom prezenta tabelul de mai jos, în care pentru fiecare tip de activitate se pot

identifica în concordanţă cu reglementările financiar-bancare, intrările şi ieşirile folosite de sistemul informatic

bancar.4 Vasile Cocriş, Dan Chirleşan, Economie bancară, Ed. Universităţii „ Al. I. Cuza”, Iaşi, 2007, p.234.

28

Sistem informaţional

bancar

Activitate de decizie

Activitate operativă

Page 29: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Tabelul nr.2 Intrările şi ieşirile în sistemul informatic bancar

Activitate Obiective SIB

Manageriale

Obiective SIB

Funcţionale

Ieşiri solicitate Intrări necesare

. Deschideri de

conturi bancare

Supervizare

deschideri conturi

bancare

-Actualizare registru

deschidere

-Înregistrare operaţiuni

depunere

-Eliberare mijloace de

plată pers fizice

-Confirmare operaţii

-Extras cont zilnic

-Jurnal contabil

-Balanţa verificare

-Recapit desch cont

-Confirmare desch

-Fişa de cont client

-Cerere deschidere cont

-Contract depozit bancar

-Dosar juridic ag

economic

Constituire şi act

depozite bancare

Verificare,

constituire şi

actualizare

depozite bancare

-Înregistrarea efectiva a

depunerilor sau

restituirilor în/din

depozite bancare

-Confirmarea realizării

operaţiunii

-Extrase de cont

-Jurnal contabil

-Balanţe verificare

-Foaie de vărsământ

-Extras de cont cu rulaje

zilnice

-Contract de depozit

bancar

-Cerere convenţie

Încasări şi plăţi

prin casă

Verificarea

legalităţii

încasărilor

şi plăţilor

-Înregistrarea cronologica

a

încasărilor

şi plăţilor din

casieria băncii

-Jurnal contabil

-Balanţa de verificare

-Extras de cont cu rulaje

zilnice

-Fişa de cont

-CEC numerar

-Dispoziţia de încasare

Acordare şi

rambursare de

credit bancar

Urmărirea activităţii

de credit

-Informarea activităţii de

credit

-Realizarea şi

actualizarea graficelor de

rambursare

-Situaţia creditelor în

executie

-Grafic de rambursare

-Situaţia creditelor

acordate sau rambursate

-Situaţia creditelor în

executie

-Contract de credit

-Document de credit

pentru pers fizice

-Dovada plăţii

Decontari

interbancare şi

bancare

Realizarea

operaţiunilor de

decontare

interbancară pentru

instr de debit şi

credit

-Înregistrare şi control op

de I/P supuse

compensării

-Realizarea docum pt

sedinţe de compensare

-Confirmarea op şi

actualizarea bazei de

date

-OP,CEC

-Refuzuri I/P propuse şi

justificate

-Fişa rectificare refuz

-Fişa rectificare plată şi

justificare

-Dispoziţie

centralizatoare de P/I

-Borderouri DCI,DCP

-Formular compensare la

începerea şedinţei

-Formular compensare

completat

-Ordine de plată

-Extrase cont

29

Page 30: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Închidere

activitate zi

bancară

Verificarea rulajelor

şi soldurilor pe

conturi şi pe total

bancă

-Actualizarea conturilor

clienţilor care au efectuat

op în bancă

-Salvarea/ restaurarea

datelor pt operaţiuni

-Jurnal contabil

-Balanţa de verificare

-Situaţia ratelor scadente

-Situaţia creditelor

acordate

2.2.1 Programe informatice

1. Programul "Clienţi" realizează o listă a clienţilor5

Birourile front-office deschid conturile pe baza documentaţiei specifice acestei operaţiuni. în această

aplicaţie se centralizează toate datele de identificare a clienţilor, cum ar fi: codul fiscal, elemente din statutul

societăţii, contractul de asociere sau datele persoanelor fizice. în urma operaţiunii de înregistrare a datelor clientului,

banca va crea un cont nou, simbolizat după caz printr-o succesiune 5, 6, 8 sau 10 caractere.

2. Programe pentru calcularea dobânzilor şi comisioanelor

"Lista dobânzilor şi a comisioanelor" conţine următoarele elemente: numele clientului, dobânda datorată

şi comisionul aferent. Această listă se scoate zilnic.

Zilnic se realizează verificarea datelor pe baza programului SIBCOR 2000. Acesta din urmă ţine evidenţa

mişcărilor în debit, în credit, a celor iniţiale şi finale ce au loc în contul fiecărui client în parte. Balanţa de verificare

zilnică şi lunară se transmite letric. Pe baza SIBCOR se realizează situaţia la conturile curente sau la cele de

împrumut. între emitenţi, transmiterea se poate face electronic sau prin fax. Pe baza listei elementelor de identificare

a clienţilor, aceştia pot fi grupaţi pe diferite categorii.

TRANS reprezintă un subprogram al SIBCOR ce editează liste cu dobânzi şi comisioane pentru agenţii

economici. O parte dintre comisioane sunt calculate de către ofiţerii de credite. Documentaţia respectivă-notele

contabile-sunt predate mai departe la Departamentul de contabilitate al Sucursalei. Cea mai mare parte dintre co-

misioane(80%) sunt însă calculate direct prin intermediul acestei aplicaţii. La creditele de scont, dobânda o

calculează tot ofiţerii de credite, care predau în continuare notele de calcul la ghişee pentru recalculare. O parte vor

merge la Conturi şi viramente, iar o altă parte vor merge la Departamentul de contabilitate.

3. Sistemul electronic OIS vizează operaţiunile de decontare între sediile bancare aparţinând diferitelor

unităţi BCR de pe teritoriul României.

4. Programul de creditare centrală a buletinelor valutare este un program intern ce scoate buletinele

valutare printr-o aplicaţie. Ordinele de cumpărare/vânzare în valută se introduc în program, care întocmeşte o listă

contabilă.5 Vasile Cocriş, Dan Chirleşan, Economie bancară, Ed. Universităţii „ Al. I. Cuza”, Iaşi, 2007, p.239.

30

Page 31: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Programul tip Mercury vizează operarea ordinelor de cumpărare/vânzare în valută şi constituirea

depozitelor în lei cu dobândă şi termene diferite faţă de ceea ce prevăd circularele băncii în acest sens. Acest tip de

tranzacţie se desfăşoară on-line. Clientul care doreşte să cumpere valută se adresează compartimentului valutar şi

completează o cerere de cumpărare de valută (ordin de cumpărare). Ordinele de cumpărare se transmit la serviciul

Conturi şi viramente, unde se introduc în program. Suma depusă în RON pentru cumpărarea devizelor este blocată.

Compartimentul valutar dă ordinul de cumpărare şi se efectuează cumpărarea. Se întocmeşte nota contabilă şi se

deschide contul în valută, în care este virată suma în devize. Nota contabilă merge la serviciul valutar.

Ordinele de vânzare presupun existenţa unei sume în USD în cont. Clientul completează ordinul de

vânzare, apoi merge cu el la serviciul valutar unde îl confirmă. Suma în devize ce face obiectul operaţiunii este

blocată. Ordinul respectiv va fi apoi operat prin aplicaţia de tip Mercury. Apoi, clientul achită contravaloarea în lei,

fapt evidenţiat printr-o notă contabilă, la compartimentul de conturi pentru persoane fizice/juridice. Se constituie de

către client-persoană fizică sau juridică-depozite în ROL şi în USD pentru o perioadă scurtă de timp (1, 2, 3, 5 zile).

Se completează o cerere pentru constituirea depozitului, depozit pentru care clientul primeşte o anumită dobândă,

mai mare decât dobânda la vedere.

5. Programele în domeniul creditării urmăresc clientul, contul şi modificările acestuia. Serviciul credite

urmăreşte comunicarea de creditare (unitatea, categoria de credite, tragerile) în 2 exemplare şi o transmite la ghişeu.

Un exemplar rămâne la ghişeu, iar celălalt este transmis înapoi la oficiul de credite şi depus la dosarul de creditare.

Pe baza acestui dosar şi a unei note contabile, suma se înregistrează în contul 993 în afara bilanţului. Se va

deschide apoi un cont separat de împrumut; se va realiza graficul de rambursare, care se transmite la ghişeu.

Ordinul de plată este folosit de către client pentru transferurile dintr-un cont în altul sau pentru evidenţierea

dobânzilor.

Nota contabilă are doar circuit interior-de la ghişeu la departamentul Contabilitate.

Programul de creditare realizează raportul împrumuturilor acordate clienţilor (lunar) şi conţine denumirea

clienţilor pe coduri de activităţi şi pe categorii de împrumuturi; acest program implică serviciile Informatică,

contabilitate şi Coordonare. Aceste compartimente au rolul de a urmări situaţia clienţilor. Serviciul de Coordonare

realizează letric o sinteză şi o transmite la centrală.

6. Programul Depozite

Clientul completează Convenţia de depozit şi o predă la compartimentul Conturi şi viramente unde îşi are

contul curent, apoi la compartimentul valutar. Datele introduse în aplicaţie vor fi: suma şi perioada de constituire a

depozitului. Formularul de calcul a dobânzii se eliberează în două exemplare: unul rămâne la client, iar celălalt la

unitate. Apoi se eliberează confirmarea acceptării dobânzii. Prin nota contabilă, dobânda va fi virată în contul de

bază al clientului respectiv.

7. Certificate de depozite în lei

Pentru a gestiona şi a efectua operaţiunile de vânzare şi/sau de cumpărare a certificatelor de depozite în

lei se utilizează această aplicaţie, dată de un program unitar la nivel central BCR. Acesta editează cereri de vânzare

sau de răscumpărare a certificatelor. Cererile se întocmesc la calculator în cadrul casieriei. Clientul se prezintă la

casierie, solicită această cerere, după care o completează. Certificatele pot fi cu scadenţă la 3 şi 6 luni, cu parolă şi

31

Page 32: Monografie Banca Comerciala Romana2003

nominale. Certificatele sunt garantate de Fondul de Garantare. Dobânda este fixă şi este de regulă mai mare decât

la depozite în conturi personale pentru o lună.

Această aplicaţie redă zilnic situaţia acestor certificate. Această situaţie redă: seria şi numărul certificatelor

vândute/răscumpărate pe cupiuri şi pe total, data vânzării, data răscumpărării, procentul de dobândă, soldul total al

certificatelor la sfârşitul zilei. în dreptul fiecărui certificat aplicaţia arată dobânda pe care o înregistrează banca pe

ziua respectivă ca şi cheltuială. Tot în cadrul acestei aplicaţii, în cererile de răscumpărare scoase de calculator

figurează şi impozitul datorat de client către bugetul de stat, egal, conform reglementărilor în vigoare, cu 1% din

venitul obţinut din dobândă.

În cadrul instituţiei BCR se folosesc aplicaţii, care pot fi împărţite în două categorii:

► aplicaţii informatice achiziţionate; APPLIBANQUE, NOSTRO, SWIFT ALLIANCE;

► aplicaţii informatice dezvoltate în BCR: SIBCOR (Sistemul Informatic al Bãncii Comerciale Române); AS400

Sistemul informatic al Băncii Comerciale Române "SIBCOR 2000. TRANS" s-a realizat sub influenţa a trei

constrângeri şi anume:

Constrângerea de timp - determinată de realizarea într-un timp scurt a unei alternative viabile la cele

trei modalităţi de prelucrare a datelor de la înfiinţarea B.C.R.-manuală, mecanizată, automatizată şi care au devenit

critice datorită următoarelor considerente:

-creşterea numărului de operaţiuni;

-uzura permanentă, fizică şi morală a măsurilor de contabilizat;

-dificultăţile întâmpinate de Centrele teritoriale de calcul, transformate în societăţi comerciale, în utilizarea,

pentru realizarea operaţiunilor bancare, a calculatoarelor din familia FELIX C .

Constrângerea de echipamente - această constrângere a fost eliminată prin definirea unei strategii

de dotare a tuturor unităţilor cu reţele de calculatoare de tip PC. Prin urmare unităţile din reţeaua bancară au fost

înzestrate cu necesarul de echipamente în funcţie de dimensiunea fiecărei unităţi.

Constrângerea de comunicaţie - se referă la inexistenţa unei infrastructuri de transmitere a datelor

pe teritoriul României. Concepţia SIBCOR a trebuit să construiască proceduri de agregare a datelor în vederea

raportării periodice a acestora la structura ierarhică filială - sucursală-centrală.

. Există un sistem propriu de clasificare a conturilor clienţilor, clasificare care permite gruparea datelor în

funcţie de diferitele cerinţe de raportare.

În ceea ce priveşte gestiunea prelucrărilor se are în vedere principiul celor trei 3 momente ale zilei:

►procedura de început de zi - pregăteşte toate posturile de lucru prin iniţializarea fişierelor temporale şi

pune la dispoziţia lucrătorilor de ghişeu nivelul creditărilor determinate de influenţele în contul clienţilor a operaţiunilor

venite prin corespondenţă bancară;

►lucru în timpul zilei - este realizat în manieră "back-office", manieră determinată de multitudinea

operaţiunilor realizate în cursul programului de ghişeu ceea ce conduce la gruparea acestora în pachete şi

prelucrarea lor pe posturile de lucru din spatele ghişeului.

Prin tehnica meniurilor, sistemul oferă utilizatorului funcţiile ce permit efectuarea următoarelor operaţiuni:

-controlul asupra prelucrării datelor;

32

Page 33: Monografie Banca Comerciala Romana2003

-editarea listelor de erori în vederea corectării acestora;

-asigurarea consistenţei datelor;

-extragerea pe suporţi magnetici intermediari în vederea prelucrării operaţiunilor de tip O.I.S.;

-prelucrarea prin grile specifice, a operaţiunilor venite prin corespondenţă bancară sau de la ghişeu.

►procedura de sfârşit de zi are o importanţă deosebită în cadrul SIBCOR. În această procedură se

realizează controlul şi evidenţa întregii activităţi din timpul zilei prin intermediul meniurilor care realizează în principal

următoarele funcţii:

-cuplarea datelor preluate în timpul zilei pe posturile de lucru;

-actualizarea fişierelor principale şi aducerea la zi a soldurilor;

-editarea balanţei zilnice şi controlul închiderii acestora;

-editarea avizelor O.I.S debitoare şi creditoare;

-editarea situaţiei conturilor;

-închiderea sesiunii de lucru a zilei şi salvarea programelor şi datelor în vederea protejării acestora

Datorită constrângerii de comunicaţie, SIBCOR dispune de un modul specializat pentru transmiterea

informaţiilor în vederea centralizării acestora la nivel de sucursală şi centrală, precum şi pentru raportarea situaţiilor

curente la celelalte organisme financiar-bancare.

Reducerea perioadei de decontare prin proiectarea modulului informatic Decontare electronică a atras un

număr mai mare de clienţi care desfăşoară operaţiuni cu clienţii altor sedii bancare din ţară.

De asemenea, prelucrarea integrala pe calculator a operaţiunilor pe piaţa valutară interbancară (vânzări-

cumpărări de tip spot) a atras mulţi clienţi, având în vedere timpul scurt de răspuns la operaţiunile de vânzări şi

cumpărări de valută (o zi).

De menţionat este faptul că efectele sistemului informatic cresc pe masura creşterii gradului său de

integrare. Pe parcursul introducerii lui, o serie de aplicaţii pot fi proiectate fără a mai colecta date primare sau cu

puţine intrări directe, ceea ce înseamnă cheltuieli minime de exploatare.

2.2.2 Documentele utilizate şi circuitul acestora

Potrivit prevederilor Legii Contabilităţii, societăţile bancare consemnează operaţiunile economice şi

financiare în momentul efectuării lor, în documente, pe baza cărora se fac înregistrări în jurnale, fişe şi alte

documente contabile, după caz

Documente utilizate:

Documentele aferente operaţiunilor în conturile persoanelor fizice sunt în principal, următoarele:

a) pentru operaţiunile de încasări:

- în lei:

în numerar : ordin de încasare numerar, foaia de vărsământ cu chitanţă;

prin virament : ordin de plată (însoţit, după caz, de borderou, facturi, contracte,

alte acte justificative), nota contabilă, borderou însoţitor pentru cec, billet la ordin, cambia;

- în valută:

în numerar : ordin de încasare numerar/chitanţa;

33

Page 34: Monografie Banca Comerciala Romana2003

prin virament : mesaj SWIFT, nota contabilă, dispoziţie de transfer;

b) pentru operaţiunile de plăţi:

- în lei:

în numerar: ordin de plată numerar;

prin virament : ordin de plată(O.P)- (însoţit sau nu, după caz, de borderou, facturi,

contracte, alte acte justificative); cec, bilet la ordin, cambie, nota contabilă;

- în valuta:

în numerar : ordin de plată numerar;

prin virament : DPE/ dispoziţie de transfer, nota contabilă, mesaj SWIFT.

Documentele aferente operaţiunilor în conturile persoanelor juridice sunt:

a) pentru operaţiuni de încasări:

- în lei:

în numerar : foaia de vărsământ cu chitanţă borderou însoţitor (depuneri în numerar cu

genţi sigilate), ordin de încasare numerar;

prin virament : O.P(însoţit/nu de borderou), facturi, contracte, alte acte justificative), nota

contabilă, borderou însoţitor pentru cec, bilet la ordin, cambie.

- în valută:

în numerar : ordin de încasare în numerar/chitanţa;

prin virament : dispoziţie de transfer, mesaj SWIFT, nota contabilă;

b) pentru operaţiunile de plăţi:

- în lei:

în numerar : cec, O.P în numerar(în cazul ridicării sumei aferente contului închis, ridicării

garanţiei materiale de către persoanele fizice, etc.)

prin virament : O.P , cec, bilet la ordin, cambie, nota contabilă.

- în valută:

în numerar : O.P numerar, DPE/ dispoziţie de transfer

prin virament: DPE/ dispoziţie de transfer, mesaj SWIFT, nota contabilă

Circuitul documentelor şi reguli de efectuare a operaţiunilor

Unităţile teritoriale şi direcţiile operative din Centrala băncii sunt obligate să asigure înregistrarea

corectă şi la timp a tuturor operaţiunilor, să organizeze un circuit cât mai raţional al documentelor, să

respecte secretul profesional, să repartizeze în mod just activitatea între salariaţi şi să respecte programul

de lucru în ceea ce priveşte operaţiunile de ghişeu.

În acest sens, trebuie avute în vedere următoarele reguli:

1) documentele primite prin corespondenţă şi cele primite de titularii de

cont/împuterniciţii/reprezentaţii acestora la ghişeul băncii, în timpul programului normal de lucru, se

înregistrează în aceeaşi zi, documentele (adrese, cereri, etc.) primate după orele alocate programului normal

de lucru se înregistrează cu data următoarei zile lucrătoare. Programul de lucru normal pentru primirea şi

decontarea documentelor de la persoane fizice şi juridice este cel transmis prin reglementările interne ale

34

Page 35: Monografie Banca Comerciala Romana2003

băncii. Conducerea unităţii bancare poate lua decizia prelungirii acestuia astfel încât operaţiunile să se

încadreze în programele de transmitere a fişierelor.

2) disponibilităţile create în conturile titularilor de cont în cursul zilei de lucru se utilizează, în aceeaşi

zi, pentru efectuarea plăţilor. Documentele nu se decontează dacă în acel moment nu există disponibilităţi în

contul/sub-contul indicat sau plafon disponibil la credite (linii de credit, credite globale de exploatare, linii de finanţare,

etc.) acordate titularilor de cont;

3) soldurile sub-conturilor colectoare se virează la termenele fixate prin reglementările interne ale băncii sau

la cele solicitate de titularii de cont, dacă nu se contravine reglementărilor legale;

4) balanţa de verificare se întocmeşte zilnic, după prelucrarea automată a tuturor operaţiunilor din ziua

respectivă, potrivit procedurilor informatice.

Circuitul intern al documentelor reprezintă traseul acestora din momentul primirii lor la ghişeu sau prin

corespondenţă de la alte unităţi bancare, respectiv întocmirea lor de către salariaţii băncii si până în momentul

expedierii sau arhivării lor. Descrierea fluxurilor operaţiunilor şi redarea grafică a acestora este prezentată în Modelul

operaţional „Sibcor 2000 ’’ pentru sucursală.

La efectuarea fiecărei operaţiuni trebuie să fie respectate următoarele reguli de bază ale circuitului

documentelor:

a) la virările dintr-un cont în altul, înregistrările din evidenţa analitică se efectuează prin debitarea contului

plătitor şi numai după aceea creditarea contului beneficiarului.

b) la depunerea de numerar, înregistrarea sumelor în conturile clienţilor este generată după confirmarea

depunerii de numerar de către casier.

c) plăţile în numerar se fac numai după înregistrarea sumelor în conturile clienţilor

În vederea organizării cât mai raţionale a circuitului documentelor şi a reprezentării uniforme a activităţii

salariaţilor în cursul zilei, fiecare unitate teritorială trebuie să asigure un circuit corect al documentelor.

Trebuie avute în vedere următoarele:

a) predarea documentelor între grupele operative se va face pe măsura prelucrării lor;

b) preluarea şi validarea ritmica a documentelor, astfel încât să se asigure încadrarea în graficul stabilit în

cadrul decontărilor intra şi interbancare;

c)solicitarea de către administratorii de cont/ client la închiderea contului/ subcontului clientului a tuturor

formularelor cu regim special neutilizate ce au fost procurate de la bancă; predarea lor se va efectua pe baza unui

proces verbal de predare-primire. Administratorii de cont/ client va anula aceste formulare.

Înregistrările în contabilitate se fac cronologic prin respectarea succesiunii documentelor după data de

întocmire sau de intrare a acestora în unitate şi sistematic, în conturile sintetice şi analitice.

Extrasele de cont

La solicitarea titularului de cont (sub-cont)/ împuterniciţilor/ reprezentanţilor acestuia, extrasele de cont, după

ce au fost verificate, ştampilate şi semnate de administratorii de cont/ client, se vor înmâna solicitantului. Unităţile

teritoriale ale băncii Apot emite la solicitarea titularului de cont/ împuterniciţilor/ reprezentanţilor acestora duplicate

după extrasele de cont, cât şi copii ale documentelor aferente, operaţiuni de debit anexate extraselor de cont ale

contului curent/ subcontului la ghişeul băncii unde este deschis contul/ subcontul. Extrasele de cont respective vor

35

Page 36: Monografie Banca Comerciala Romana2003

purta mentiunea <DUPLICAT emis în data de…>. La solicitarea titularului de cont/ subcont/ împuterniciţilor/

reprezentanţilor acestuia se pot emite copii după documentele de debit care vor purta menţiunea <COPIE>. Titularul/

împuterniciţii/ reprezentanţii vor semna de primire în Registrul/ Fişele de evidenţă documente (extrase de cont-copie

sau original- documente de decontare). Registrul/ Fişa de evidenţă documente va cuprinde următoarele rubrici:

număr curent, număr cont pentru care se eliberează documentele, data eliberării documentelor, perioada pentru care

s-au eliberat documentele, semnătura de primire. Se va utiliza Registrul/ Fişa de evidenţă documente deschisă fie

pe fiecare titular de cont, fie pe fiecare administrator de cont/ client în parte.

Sisteme bancare electronice

Pentru a îmbunătăţi serviciile oferite clienţilor, a atrage un număr cât mai mare de clienţi, a reduce

costurile care revin unităţilor operative, BCR a introdus serviciile bancare la domiciliu sau la sediu. În

prezent sunt reglementate 3 servicii care fac parte din categoria serviciilor de online banking: internet

banking, mobile banking şi home banking

Home banking-ul este de regulă utilizat de clienţi corporative, persoane juridice.

Instrumentul de plată la distanţă de tip home-banking este acel instrument de plată cu acces la distanţă

care se bazează pe o aplicaţie software a emitentului instalată la sediul deţinătorului, pe o staţie de lucru

individuală sau în reţea6;

Conceptul de mobile banking este folosit pentru operaţiunile bancare efectuate cu ajutorul telefonului

mobil.

Instrumentul de plată la distanţă de tip Internet – banking este un instrument de plată la distanţă

care se bazează pe tehnologia Internet (world wide web) şi pe sistemele informatice ale emitentului.

La fel, Internet Banking este un termen folosit pentru efectuarea de tranzacţii bancare prin

intermediul Internetului. Aceasta permite clienţilor să deruleze operaţiunile cu banca şi în afară de orele de

program ale băncii, de oriunde au acces la Internet. În cele mai multe cazuri pentru aceste operaţiuni se

utilizează un browser de web obişnuit şi o conexiune de Internet obişnuită. Nu este necesară utilizarea nici

unui hardware (echipament) sau software (pachet de programe) special, datele sunt stocate direct pe

serverul băncii, sub forma unei baze de date accesibilă fiecărui client (în funcţie de drepturile definite) prin

intermediul unui site de web.

Din punct de vedere al clientului, Internet Bankingul este un instrument de comunicare cu banca, o

modalitate prin care el comunică teoretic în permanenţă cu banca (chiar şi în afara orelor de program)

pentru a transmite instrucţiunile sale către aceasta. Deci, am putea spune că pentru el acest serviciu apare

ca o pagină de Internet prin care el ordonă plăţi şi îşi consultă situaţia conturilor deschise la bancă.

Băncile folosesc, în general două categorii de utilizători pentru aplicaţiile online: cea de operator,

care poate să vizualizeze soldurile conturilor, extrasele de cont, tranzacţiilor şi operaţiunile efectuate, dar

care nu poate să opereze modificări în conturi; a doua categorie este cea de aprobator, care are drept de

autorizare a operaţiunilor.

6 Ordinul nr. 218 din 14 iunie 2004 privind procedura de avizare a instrumentelor de plată cu acces la distanţă, de tipul aplicaţiilor Internet-banking, home-banking sau mobile-banking

36

Page 37: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Din punct de vedere al băncii, Internet bankingul este un serviciu cu valoare adăugată pe care

banca în oferă clineţilor săi, însă este şi o modalitate prin care banca transferă o parte din operaţiunile

sale curente de la ghişeul sucursalei către un alt canal de comunicare.

Modul de funcţionare Serviciul de Internet Banking permite conectarea unuia sau mai multor

servere Web cu serverul principal al băncii printr-un modul de back-office responsabil de transferUl

bidirecţional al informaţiei, definirea schemelor de validare a operaţiunilor pentru client şi bancă, configurarea

fluxului de date şi obţinerea documentelor specifice tranzacţiilor efectuate de clienţi.

Serviciile de decontări efectuate prin tehnologia de Internet Banking se bazează pe o arhitectură

client – server organizată pe 3 nivele:

- nivelul de prezentare: asigură comunicarea dintre client şi bancă prin intermediul paginilor Web.

La acest nivel plătitorul introduce ordinul de plată prin intermediul calculatorului, iar beneficiarul

primeşte de la bancă confirmarea efectuării plăţii tot prin intermediul calculatorului;

- nivelul de prelucrare: intermediază operaţiunile efectuate de la celelalte niveluri şi impune

regulile de funcţionare;

- nivelul de date : la acest nivel tranzacţiile financiare corespunzătoare ordinelor sunt excutate,

după ce în prealabil au fost verificate şi autorizate.

La fel, această aplicaţie utilizează 3 baze de date: una pentru stocarea informaţiilor despre clineţi,

baza de date principală a băncii, una pentru stocarea rezultatelor intermediare. Ea este integral dezvoltată

pe baza tehnologiilor Microsoft.

Securitatea operaţiunilor

Operaţiunile efectuate prin acest sistem sunt protejate prin măsuri stricte de securitate. Comunicaţiile

web între utilizator şi bancă se realizează de obicei prin encriptarea acestora, folosind protocolul de criptare

SSL (Secure Sockets Layer) sau în varianta cea mai nouă TSL (Transport Layer Security). Aceste

protocoale permit comunicarea aplicaţiilor client-server în mod encriptat, asigurând o comunicare sigură, fără

a exista riscul ca într-o eventuală intercepţie de mesaje conţinutul acestora să poată fi decriptat fără

existenţa unei chei publice a proprietarului emitent al mesajului. Mai exact un utilizator poate semna digital

(digitally sign) un mesaj folosind cheia sa privată (private key), iar celălalt utilizator/server poate să verifice

semnătura folosind cheia publică a semnatarului din certificatul utilizator emis de o Autoritate de Certificare.

Această Autoritate de Certificare mai are rolul de a activa ca o a 3-a parte a conversaţiei dintre cele 2

părţi folosind metode de encriptare cunoscute (digital signatures), funcţionând pe principiul, că într-o astfel

de comunicare fiecare va deţine şi va folosi cheia publică a celuilalt Pe lângă aceasta, băncile mai

folosesc şi un dispozitiv fizic de securitate – digipass – care generează câte un cod unic, ori de câte ori se

accesează serviciul.

MoneyGram

Acest serviciu presupune efectuarea de către persoanele fizice de transferuri rapide de fonduri între agenţii

MoneyGram.

Caracteristici:

37

Page 38: Monografie Banca Comerciala Romana2003

se adresează persoanelor fizice;

se poate dispune de suma primită în 10 minute de la expedierea din străinătate;

comisionarea se face pe tranşe valorice, în funcţie de suma transferată;

serviciul este disponibil în întreaga reţea de unităţi BCR;

indiferent de valuta transmisă din ţara de origine spre România, suma convertită automat de sistem în momentul

transferului, ajunge şi se eliberează clientului în EUR;

Avantaje:

rapiditate, siguranţă şi confidenţialitate în operare;

comoditate în utilizare( nu este necesară deschiderea unui cont pentru a beneficia de acest serviciu);

sumele primite sunt disponibile imediat ce beneficiarul s-a prezentat la un agent MoneyGram;

se pot transmite, alături de bani, şi mesaje de maxim 10 cuvinte de la ordonator la beneficiar;

reţea extinsă de agenţii MoneyGram la nivelul tuturor unităţilor BCR;

relaţii externe cu peste 160 de ţări.

Printre ale servicii puse la dispoziţie de BCR mai putem aminti:

► Transferuri TRABEX - facilitează efectuarea de transferuri de sume din Spania, prin unităţile băncii Banco

Popular Esponal;

► Transferuri ROCES BCR - facilitază efectuarea de transferuri de sume din Spania, prin unităţile băncii CECA sau

unităţile băncilor de economii care fac parte din Asociaţia Spaniolă a Băncilor de Economii.

► STANDING ORDER – modalitate de plată prin care, banca plătitorului execută ordine de plată la date şi în sume

fixate în prealabil, în baza contractului încheiat cu plătitorul.

Capitolul 3 Conturile bancare

3.1. Proceduri pentru deschiderea conturilor bancare

Deschiderea unui cont este, în cele mai multe cazuri, începutul unei relaţii între bancă şi client. Este

important ca această relaţie să decurgă corect, atât din punctual de vedere al clientului, cât şi din cel al băncii,

respectându-de cadrul legislative.

Titularii de cont pot fi atât persoane juridice cât si fizice şi poartă denumirea de „clienţi”. Aceştia pot fi :

regiile autonome şi societăţile comerciale cu capital de stat, mixt sau privat;

societăţile comerciale cu participare străină de capital;

societăţile agricole;

asociaţiile familiale şi persoane fizice autorizate să desfăşoare activităţi independente;

fermierii agricoli (individuali) şi cei organizaţi în diferite forme de asociere simplă, fără personalitate juridică;

instituţiile publice, organizaţiile cooperatiste şi obşteşti;

organizaţiile şi organismele internaţionale care funcţionează pe teritoriul României;38

Page 39: Monografie Banca Comerciala Romana2003

alte persoane juridice din ţară şi străinătate;

persoane fizice – populaţia.

Procedura privind solicitarea deschiderii unui cont

Potrivit legii nr.33/1991 privind activitatea bancară şi Regulamentul BNR privind operaţiunile valutare,

băncile sunt autorizate să deschidă conturi persoanelor fizice şi juridice române şi străine. Acest drept al băncilor se

regăseşte în autorizaţia de funcţionare eliberată acestora de BNR şi Statutul de organizare şi funcţionare al fiecărei

bănci comerciale.

Referitor la deschiderea conturilor în lei, reglementările amintite nu impun restricţii. Anumite restricţii pot

apare la deschiderea conturilor în valută. De exemplu, persoanele fizice pot sa-şi deschidă conturi în valută la bănci

din România, iar disponibilităţile sa le utilizeze fără restricţii. În acelaşi timp, persoanele juridice pot deschide conturi

la bănci în ţara noastră, iar disponibilităţile să le folosească conform anumitor reglementări referitoare la valute,

justificând prin documente corespunzătoare, atât provenienţa valutei, cât şi plăţile pe care le ordonă a fi efectuate din

cont (în funcţie de tipul de convertibilitate pe care îl are moneda naţională).

Relaţia dintre bancă şi client începe odată cu deschiderea contului şi cu depunerea primei sume.

Categorii de conturi bancare

La cererea clienţilor persoane fizice şi juridice BCR poate deschide:

conturi curente de disponibilităţi băneşti prin care se fac operaţiuni de încasări şi plăţi;

conturi de depozite la vedere sau la termen pentru păstrarea şi fructificarea resurselor băneşti atrase de la

persoanele juridice şi fizice;

conturi de credite prin care se efectuează operaţiuni de acordări şi rambursări de credite;

conturi cu destinaţie specială care reflectă produse şi prestări de servicii efectuate de bancă la solicitarea

clientului.

Contul curent – destinat operaţiunilor curente de încasări şi plăţi. E un cont bifuncţional putând avea fie

solduri creditoare când sumele respective pot fi retrase de către titularii de conturi în orice moment fără preaviz, fie

solduri debitoare în condiţii accidentale, neautorizate (overdraft). Conturile curente se creditează cu sumele încasate

de client de la diverşi debitori sau prin acordări de credite şi se debitează cu plăţile făcute către creditori sau cu

rambursările de credite.

Acest tip de conturi funcţionează de regulă pe sold creditor. Există însă şi posibilitatea unui descoperit de cont

pe baza unui contract între client şi bancă. Există o serie de comisioane practicate de către bancă în legătură cu

operaţiunile de casă.

1.comision de mişcare (rulaj) aferent totalului coloanei de plăţi (debit).

2.comison de descoperire a contului.

3.comison de ţinere sau administrare a contului (se plăteşte anual); acest comision este perceput de către

bancă în general în sumă fixă.

Contul curent este un produs bancar cu ajutorul căruia îţi poţi administra banii mai uşor şi mai eficient. Prin

intermediul contului curent poţi deopotrivă să efectuezi plăţi, încasări, transferuri bancare, dar şi să păstrezi banii,

39

Page 40: Monografie Banca Comerciala Romana2003

acumulând astfel dobândă. Contul curent poate fi deschis în lei, USD, EURO, GBP sau altă valută, în funcţie de banii

de care dispui.

Pentru banii păstraţi în contul curent primeşti dobânda corespunzătoare depozitelor «la vedere » (depozite

fără termen prestabilit, la care ai acces fără restricţii). Contul curent se alimentează oricând, fie prin salariu (care

poate fi virat direct în cont), fie prin alte depuneri.

Avantaje ale contului curent :

Accesibilitate. La deschiderea unui cont curent clientul poate primi şi un card ataşat acestuia. Astfel

el poate avea acces la banii săi 24 de ore din 24, chiar şi atunci când banca este închisă sau când te afli în

străinătate.

Flexibilitate. Clientul hotărăşte în orice moment ce se întâmplă cu banii săi. Poate să-i transfere în

alte conturi, să faci plăţi sau să-i retragi de la bancomat sau de la orice ghişeu BCR.

Timp economisit. Clientul poate să-şi achite lunar utilităţile fără să mai piardă timpul pe drumuri. Asta

înseamnă timp câştigat.

Control asupra tranzacţiilor. Extrasul de cont, oferit lunar sau oricând la cerere, permite controlul

asupra tranzacţiilor.

Costuri minime. BCR oferă gratuit cardul ataşat contului, iar deschiderea acestuia nu te costă

absolut nimic.

Contul de depozit –este menit să asigure fructificarea unor sume băneşti disponibile pe un termen cât mai

îndelungat.

Pentru deschiderea unui asemenea cont este necesară existenţa unui plafon minim. O altă caracteristică este

aceea că pe baza contului de depozit băncile pot acorda împrumuturi până la 80% din valoarea depozitului.

Aceste conturi se mai numesc şi conturi cu preaviz deoarece banca solicită clientului notificarea unei retrageri

înainte de termen cu 7 zile.

Contul de card – acest cont este deschis prin contractul de card şi în anumite situaţii (carduri de credit) oferă

posibilitatea obţinerii unui descoperit de cont de la nivelul unui venit mediu lunar până la 5-6 venituri lunare.

Contul de împrumut – în România acest tip de cont este utilizat cu preponderenţă de către persoanle juridice;

în cadrul contului sunt evidenţiate sumele primite sub formă de credite de către titulari. Prin acest credit se face

calculul dobânzii lunare, aceasta fiind preluată direct din contul clientului.

Când se solicită deschiderea unui cont bancar, este important ca banca să obţină mai multe informaţii

despre noul său client. Practica arată că este prudent ca banca să-şi formeze o imagine cât mai completă privind

potenţialul client, mai ales în cazul în care se apreciază că acesta este interesat, în prezent sau viitor, de posibilităţile

de creditare ale băncii.

În cazul în care, cu ocazia solicitării deschiderii unui cont de către un client, banca sesizează că

acesta a furnizat informaţii false, se poate aprecia că şi în viitor, în relaţie cu banca, respectivul client va proceda

asemănător.

40

Page 41: Monografie Banca Comerciala Romana2003

De reţinut că o bancă nu este obligată să accepte pe oricine drept client şi nu este prudent să

deschidă un cont dacă informaţiile pe care le deţine privind caracterul, situaţia solicitantului şi natura activităţii (atunci

când este vorba despre un client persoană juridică) nu se satisfac exigenţele prudenţei bancare.

Clienţii cu capital integral sau majoritar de stat, conform normelor legale, pot deschide conturi de credite la

alte bănci decât cele la care au deschise conturi de disponibilităţi pentru activitatea curentă, numai în baza avizului

prealabil al Ministerului Finanţelor.

De regulă, conturile se deschid la unitatea băncii în a cărei rază de activitate îşi au sediul clienţii.

Pentru conturi de disponibilităţi băneşti termenul de deschidere a contului este de cel mult 3 zile de la

depunerea în bancă a documentaţiei de către client.

Pentru conturile de depozit deschiderea se face în ziua în care s-a depus în bancă depozitul. Conturile de

credit se deschid cel târziu în ziua în care se pune la dispoziţia împrumutatului prima sumă din creditul aprobat.

Pentru cheltuieli cu destinaţie specială, termenul este în aceeaşi sau cel mult în ziua următoare depunerii

documentaţiei de către client.

Pentru deschiderea conturilor, băncile solicită o documentaţie specifică, după cum solicitantul face parte

din categoria persoanelor juridice sau persoanelor fizice.

Documentaţia persoanelor juridice pentru deschiderea conturilor:

cererea pentru deschiderea contului;

actul din care să rezulte funcţionarea legală a unităţii. Documente:

- copia actului de înregistrare la Direcţia Generală a Finanţelor Publice şi autorizaţia de funcţionare,

eliberată de B.N.R., în cazul băncilor comerciale cu capital de stat;

- copia actului care atestă înregistrarea la Ministerul Finanţelor, în cazul societăţilor comerciale cu

capital mixt roman şi străin sau capital integral stăin;

- copia actului care dovedeşte înregistrarea la organele financiare (Ministerul Finanţelor sau Direcţiile

generale a Finanţelor Publice), potrivit dispoziţiilor legale, după caz, a persoanelor române şi străine care exercită

activitate economică sau de altă natură pe teritoriul României. Această inregistrare conferă acestora calitatea de

persoane juridice;

dovada înregistrării la Registrul Comerţului;

documentul care atestă dreptul conducătorului unităţii sau a reprezentanţilor săi de a

dispune de cont. Acest document poate fi ordinul de numire a conducerii (director, contabil şef) pentru regiile

autonome sau instituţiile financiare şi, respectiv, extrasul după procesul – verbal de alegere a organelor de

conducere de către Consiliul de Administraţie, în cazul societăţilor comerciale;

fişa cu specimenele de semnături şi amprenta ştampilei.

- Contractul de societate, ştampilat şi autentificat la Notariat

- Statutul societăţii, autentificat la Notariat

41

Page 42: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- Extras din procesul verbal al Adunării Generale a Acţionarilor privind aprobarea nominală a conducerii societăţii

şi a persoanelor împuternicite cu drept de semnătură în bancă

- Codul fiscal

Documentaţia respectivă după ce se depune la bancă, se verifică de către conducătorul compartimentului

de contabilitate şi se aprobă de către director. După această operaţiune se procedează la deschiderea efectivă a

conturilor solicitate, cărora li se atribuie, căte un simbol, corespunzător conţinutului şi funcţiei pe care urmează să

le îndeplinească.

Contul se poate deschide la sucursalele sau filialele BCR , practicându-se un plafon minim pentru

deschiderea contului.

- Se completează de către client o cerere;

- Se plăteşte un comision de deschidere;

- Se eliberează, de către lucrătorul bancar, o chitanţă pentru suma depusă de către client;

- Contul primeşte un număr;

- Clientul primeşte un extras de cont, care cuprinde: numărul contului şi suma depusă iniţial. Până la

închiderea contului de depozit nu se mai emit extrase de cont;

- BCR acordă clienţilor care au conturi de depozit, împrumuturi, în general, de până la 80% din suma

depusă în cont.

Pentru persoane fizice, procedura de deschidere a contului este mult mai simplă, constând în depunerea unei

cereri scrise însoţită de specimenul de semnătură.

Pentru deschiderea conturilor în valută (persoane fizice şi juridice romăne) se cer următoarele documente:

persoane fizice:

- cererea de deschidere contului pe feluri de valută (pentru fiecare valută se deschide un cont

distinct);

- fişa cu specimenele de semnături şi amprenta ştampilei.

persoane juridice:

- cererea de deschidere contului pe feluri de valută;

- copia contractului de societate şi a statutului acesteia;

- copia certificatului de înmatriculare în Registrul Comerţului;

- copia certificatului pentru atribuirea codului fiscal sau dovada solicitării prin prezentarea numărului

de înregistrare a depunerii declaraţiei de impunere;

- fişa cu specimenele de semnături ale persoanelor autorizate să dispună efectuarea operaţiunilor în

cont;

- actele care confirmă dreptul conducătorului unităţii şi al conducătorului financiar contabil de a

dispune de cont.

sucursale, filiale sau reprezentanţele străine (firme, companii) cu sediul în alte ţări:

42

Page 43: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- copie legalizată la notariatul ţării de origine după documentul care atestă calitatea de persoană

juridică;

- copie după actele care atestă împuternicirea persoanelor pentru a angaja patrimonial societăţii;

- fişa cu specimenele de semnături ale persoanelor împuternicite a dispune de cont.

Unele bănci, potrivit normelor proprii, solicită în cazul societăţilor comerciale şi alte documente

privitoare la activitatea firmei, cum ar fi: planul de afaceri al societăţii, bilanţul contabil pe ultimul an sau, după caz,

raportul privind exerciţiul bugetar şi financiar.

Odată ce banca primeşte aceste documente şi le găseşte în bună ordine, poate începe procedura

deschiderii contului.

Pentru a obţine cât mai multe informaţii referitoare la noul client şi pentru a evita un interviu direct cu

prea multe întrebări, băncile preferă să folosească formulare de cerere; acestea nu le vor furniza doar informaţii

privind situaţia clientului, ci vor standardiza informaţiile primate, evitându-se posibilitatea ca o informaţie relevantă

despre client să fie omisă.

Pe lângă obţinerea informaţiilor necesare despre un nou client, banca trebuie să obţină şi

specimene de semnături cerute pentru un cont. Acest lucru se realizează printr-un document în care sunt desemnate

persoanele ce pot opera în acel cont şi specimenele de semnături ale acestora.

Conturile personale pot fi deschise numai în numele unei singure persoane, dar, în general,

deţinătorul contului poate mandata maxim două persoane care să aibă drept de semnătură pentru acest cont.

Indiferent de acest lucru, titularul contului va putea să opereze oricând în acesta.

Conturile comerciale (pentru persoane juridice) necesită două semnături. Una va fi cea a conducătorului

societăţii (sau omologului său), iar cealaltă este, de obicei, a contabilului. Fiecare dintre cei doi semnatari pot

mandata până la două persoane care să aibă drept de semnătură în numele lor. Pentru a fi valabilă, împuternicirea

trebuie să poarte ştampila oficială a societăţii. În cazul companiilor străine ce operează în România poate fi cerută

doar o semnătură. Limita responsabilităţilor diferitelor părţi implicate în tranzacţii (comerciale sau necomerciale) este

foarte importantă, atât pentru bancă, cât şi pentru client.

Prin supravegherea permanentă a contului, banca obţine diferite informaţii cum ar fi: posibilitatea de a

oferi clientului noi produse şi servicii bancare, ca urmare a modificărilor survenite în activitatea clientului,

corectitudinea operaţiunilor derulate prin cont, utilizarea corectă a creditelor, corespunzător destinaţiei pentru care au

fost acordate. Prin urmărirea funcţionării unui cont, banca poate descoperi şi semnale de avertizare asupra

deteriorării situaţiei financiare a clientului.

3.1.1. Deschiderea şi funcţionarea conturilor clienţilor

1. PERSOANE FIZICE

A. Conturi curente şi subconturi în lei şi valută - se definesc conturile curente/subconturile curente ca

fiind conturile deschise de persoanele fizice rezidente sau nerezidente prin care se derulează operaţiuni de

încasări şi plăţi în numerar şi prin virament şi care evidenţiază disponibilităţile clientului.

43

Page 44: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Un client persoană fizică poate deschide la o unitate bancară un singur cont curent pentru fiecare

monedă prin care derulează operaţiuni de încasări şi plăţi, asupra căruia poate dispune operaţiuni, singur sau prin

împuterniciţii desemnaţi. De asemenea, poate deschide mai multe subconturi, asupra cărora poate dispune ope-

raţiuni singur sau împreuna cu alţi împuterniciţi aceeaşi sau alţii decât cei desemnaţi la contul curent.

Subconturile pot fi:

subconturi curente (de încasări şi plăti);

subconturi numai de încasări; sumele din aceste subconturi se virează zil nic, săptămânal, lunar în

contul curent, pe bază de notă contabilă, conform solicitării clientului.

Conturile curente/subconturile pot fi în lei şi în valută.

Dobânzi - nivelul dobânzii se poate modifica în funcţie de evoluţia dobânzilor pe piaţa financiar-bancară.

Formula de calcul a dobânzii este:

SxPxN

360

D=dobânda calculată aferentă

S=soldul contului/subcontului P=procent de dobândă(%)

N= numărul efectiv de zile

Dobânda se calculează în funcţie de numărul efectiv de zile raportat la anul de 360 de zile.

În cazul în care soldul contului curent/subcontului scade sub limita minimă stabilită şi afişată la sediul

băncii nu se mai calculează şi bonifică dobânzi la sumele respective.

Deschiderea conturilor curente şi a subconturilor în lei şi valută

Persoana fizică trebuie să se prezinte la unitatea bancară teritorială cu actul de identitate acceptat în

reglementările interne ale băncii.

Contul curent/subcontul este un cont de pasiv, care se creditează cu sumele depuse de titular sau de

alte persoane fizice sau juridice, în numerar şi/sau prin virament, precum şi cu dobânda aferentă conturilor

curente sau depozitelor la termen fără capitalizare şi se debitează cu sumele reprezentând ridicări de numerar

şi/sau plăţi efectuate prin virament, precum şi cu contravaloare comisionului reţinut pentru operaţiunile efectuate.

La deschiderea contului curent, se vor încheia convenţii cu clienţii.

Conturile curente/subconturile în valută se deschid pe tipuri de clienţi şi în va lutele cotate la Banca

Naţională a României în funcţie de politica de trezorerie a BCR. Se vor deschide conturi/subconturi în valută

doar în acele valute pentru care s-a comunicat expres de către Direcţia de Trezorerie din BCR Centrală

posibilitatea unor astfel de operaţiuni.

Efectuarea operaţiunilor în valută de către persoanele fizice rezidente şi/sau nerezidente se va face cu

respectarea prevederilor Regulamentului BNR privind efectuarea operaţiunilor valutare, solicitându-se în acest

sens documente justificative corespunzătoare şi după caz, autorizările prevăzute de Regulamentul BNR privind

efectuarea operaţiunilor valutare.

Se pot deschide conturi/subconturi curente în lei şi valută şi cu sold zero. Contul/subcontul curent va

funcţiona efectiv după alimentarea sa cu disponibil. Titularul de cont sau împuterniciţii pot dispune la ghişeele

44

Page 45: Monografie Banca Comerciala Romana2003

băncii efectuarea de operaţiuni în/din conturi după ce prezintă administratorului de cont/casierului actul de

identitate în original.

Banca efectuează prin conturile deschise clienţilor săi operaţiuni dispuse de titularul de cont/subcont

sau împuterniciţii acestuia, numai în limita disponibilului din cont, cu respectarea prevederilor convenţiei de cont,

şi a reglementărilor legale în vigoare.

B. Conturi de depozite la termen în lei şi valută

Persoanele fizice pot constitui depozite la termen şi depozite colaterale în lei şi valută.

Conturile de depozit la termen sunt conturile constituite de persoanele fizice rezidente sau nerezidente

pe un termen fix pentru care durata este mai mare de o zi lucrătoare.

Conturile de depozit colaterale sunt conturile constituite drept garanţii pentru efectuarea unor plăţi

ulterioare determinate.

Nivelul dobânzilor practicate se poate modifica în funcţie de evoluţia dobânzilor pe piaţa financiar-

bancară.

Pentru depozitele la termen în lei fără capitalizare, dobânda se plăteşte în contul/subcontul curent al

titularului lunar sau la scadenţă, la date egale cu data constituirii depozitului la termen.

Pentru depozitele la termen în vederea ieşirii la pensie şi a depozitelor pentru vacanţă, dobânda se

plăteşte în contul de depozit la termen al titularului la data scadenţei depozitului la termen.

Pentru depozitele la termen în valută fără capitalizare, dobânda se plăteşte la scadenţă în

contul/subcontul curent al titularului, cu excepţia depozitelor la termene de un an, pentru care plata dobânzii se

poate face şi lunar în contul/subcontul curent al titularului, în funcţie de opţiunea acestuia dată la deschiderea

contului de depozit la termen.

Pentru depozitele la termen în lei cu capitalizare, dobânda se plăteşte la scadenţa depozitului, în acelaşi

cont de depozit la termen, depozitul majorându-se la scadenţă cu dobânda plătită de către banca pentru perioada

anterioară.

Dobânda achitată pentru depozitul la termen se diminuează cu impozitul pe venituri din dobânzi

aferente depozitelor la termen.

La retragerea sumelor depuse la termen, înaintea expirării termenului pentru care a fost constituit

depozitul la termen, banca plăteşte dobânda corespunzătoare disponibilităţilor la vedere, având în vedere

evoluţia istorică a acesteia, pentru întreaga sumă pe toată perioada de la constituire şi până la lichidarea

depozitului la termen. Diferenţa dintre dobânda achitată şi dobânda cuvenită se va recupera de către bancă din

contul de depozit la termen sau din contul/subcontul curent, după caz.

În funcţie de nivelul disponibilităţilor şi/sau de termenul pe care se solicită con-stituirea depozitului, prin

intermediul Direcţiei de Trezorerie se poate negocia procentul de dobândă. Tot prin intermediul Direcţiei de

Trezorerie se pot constitui depozite la termene atipice şi dobânzi diferenţiate faţă de prevederile standard

comunicate.

45

Page 46: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Deschiderea conturilor de depozite la termen în lei şi valută

Persoana fizică deschide conturi de depozit la termen pe numele sau la sediul băncii sau conform

convenţiei încheiate.

Contul de depozit este un cont de pasiv, care se creditează cu sumele depuse de titular în numerar sau

prin virament, precum şi cu dobânda aferentă în cazul depozitelor la termen cu capitalizare şi se debitează cu

sumele reprezentând transferuri în contul/subcontul curent al titularului de cont la lichidarea depozitului.

Este interzisă deschiderea conturilor de depozit la termen fără alimentarea lor cu suma minima

stabilită.

Conturile de depozit la termen în valută se deschid pe tipuri de clienţi şi în valutele cotate la Banca

Naţională a României în funcţie de politica de trezorerie a băncii. Se vor deschide conturi în valută doar în acele

valute pentru care s-a comunicat expres de către Direcţia de Trezorerie posibilitatea efectuării unor astfel de

operaţiuni.

2. PERSOANE JURIDICE Ş/ PERSOANE FIZICE AUTORIZATE

A. Deschiderea conturilor curente în lei şi valută

O persoană juridică poate solicita deschiderea unui singur cont curent în lei şi în valută la o unitate

teritorială a băncii. Orice alte deschideri de conturi vor fi considerate de unităţile teritoriale extensii ale aceluiaşi

cont, urmând regula subcontului de încasări şi plăţi sau, după caz, subconturi de încasări (colectoare).

Raza teritorială a băncii la care clientul poate solicita deschiderea contului cu rent poate fi localitatea sau

judeţul în care clientul este înmatriculat la Registrul Comerţului sau în care are înregistrate punctele de lucru.

În cazurile justificate de către clienţi, aceştia pot solicita deschiderea contului curent în altă localitate sau

judeţ decât cel în care sunt înmatriculaţi la Registrul Comerţului.

Persoanele juridice care solicită deschiderea de conturi curente în lei sau valu tă la BCR, vor completa şi

vor prezenta unităţilor teritoriale ale băncii cererea de deschidere de cont, fişa specimenelor de semnături

întocmita în două exemplare, delegaţia pentru persoanele desemnate să efectueze operaţiuni bancare, la care

vor anexa în original si în copie documentele necesare deschiderii de cont.

Pot solicita deschiderea de cont numai persoanele desemnate de către persoana juridică să o reprezinte

în relaţia cu banca. Aceste persoane pot fi: administratorii/asociatul unic ai/al persoanei juridice, terţe persoane

pentru care există o împuternicire dată, în formă autentică, din partea administratorului/asociatului unic sau

sunt desemnate prin hotărâri ale Consiliului de Administraţie/Adunării Generale a asociaţilor, în funcţie de

prevederile din statut/actul constitutiv.

În cererea de deschidere de cont, solicitantul va specifica dacă persoana juridică pe care o reprezintă

are deschise conturi/subconturi la alte unităţi teritoriale ale BCR şi/sau la alte societăţi bancare, precizând care

sunt acestea.

Persoana desemnata de conducerea unităţii teritoriale verifică şi analizează dacă documentaţia

depusă cuprinde toate actele necesare deschiderii contului curent.

Dacă din documentaţia prezentată reiese faptul că persoana juridică are deschis cont curent la altă

unitate teritorială a BCR, va proceda potrivit secţiunii "Deschiderea subconturilor în lei şi valută".

46

Page 47: Monografie Banca Comerciala Romana2003

La deschiderea contului/subcontului se întocmeşte în doua exemplare Convenţia-cadru care va fi

semnată şi stampilată de către reprezentanţii persoanei juridice.

Întreaga documentaţie necesară deschiderii contului curent, care îndeplineşte condiţiile stabilite de BCR,

va fi analizată operativ şi vizată corespunzător de salariaţii băncii, potrivit atribuţiilor ce la revin în acest sens, astfel:

cererea de deschidere de cont:

va fi vizată de: persoana acreditată la CIP, şeful serviciului con turi şi viramente, contabilul şef şi

consilierul juridic

va fi aprobată de directorul unităţii bancare teritorial;

fişa specimenelor de semnături va fi aprobată de contabilul şef;

convenţia-cadru, vizata operativ de către consilierul juridic, va fi semnată de directorul

unităţii bancare teritoriale şi de către contabilul şef.

Pentru persoanele juridice ai căror reprezentanţi solicită deschiderea numai a conturilor curente în valută,

banca va proceda şi la deschiderea contului curent în lei. Soldul contului curent în lei trebuie să ofere lunar băncii

posibilitatea de a reţine cel puţin comisionul de administrare a conturilor.

Operaţiunea de deschidere de cont este supusă comisionării, potrivit Tarifului de comisioane al băncii.

Un exemplar al Convenţiei-cadru semnat de ambele părţi se va înmâna clientului sub semnătura

acestuia. Al doilea exemplar este păstrat la dosarul juridic al clientului.

B. Deschiderea subconturilor în lei şi valută

Unităţile cu personalitate juridica deschid un singur cont curent la o unitate a BCR, iar pentru alte

necesităţi justificate pot solicita deschiderea de subconturi de încasări şi plăţi sau, după caz, subconturi de încasări

(colectoare) la aceeaşi unitate BCR sau la alte unităţi teritoriale ale băncii.

Pentru deschiderea subconturilor, persoana juridică cu personalitate juridică, depune la unitatea

bancară la care are deschis contul curent, o cerere de deschidere de subcont/subconturi pentru subunităţile sale

cu/fără personalitate juridică.

Cererea de deschidere de subcont/subconturi se înregistrează în Registrul de intrare/ieşire al băncii şi

trebuie să cuprindă cel puţin următoarele elemente:

a) justificarea necesităţii şi legalităţii deschiderii subconturilor (dovada înregis trării la Registrul

Comerţului, Administraţia Financiară etc.);

b) precizarea unităţii/unităţilor bancare teritoriale la care doreşte deschiderea subconturilor:

o tipul de subcont;

o condiţiile de funcţionare.

c) numele şi prenumele persoanelor desemnate să efectueze operaţiuni în subcont şi date de

identificare ale persoanelor desemnate

Reprezentantul unităţii/subunităţii cu/fără personalitate juridică, nominalizat în acordul privind

deschiderea subcontului, depune la unitatea bancară teritorială, la care solicită deschiderea subcontului, cel puţin

următoarele documente:

cerere de deschidere a subcontului;

47

Page 48: Monografie Banca Comerciala Romana2003

fişa specimenelor de semnaturi a persoanei/persoanelor nominalizate în acordul mai sus

menţionat.

Referitor la Cererea de deschidere de subcont, Convenţia-cadru, întocmita pentru subcont, şi fişa

specimenelor de semnaturi se procedează la fel ca la conturile curente.

C. Conturi de depozite la termen în lei şi valută

Depozitele la termen pot fi constituite numai prin virament.

La cererea scrisă a persoanei juridice, semnată de persoanele desemnate să reprezinte persoana

juridică în relaţiile cu banca, potrivit fişei specimenelor de semnaturi, după deschiderea contului de depozit la

termen, administratorul de cont iniţiază nota contabilă aferentă.

Constituirea depozitelor la termen în lei se poate face şi pe baza ordinului de plată întocmit de client.

Constituirea depozitelor la termen are la bază convenţia bilaterală încheiata între banca şi persoana

juridică solicitantă. Din partea persoanei juridice, Convenţia de depozit la termen va fi semnată de către

persoanele desemnate să reprezinte persoana juridică în relaţiile cu banca.

La expirarea termenului depozitului constituit de persoana juridică, în lipsa unei solicitări din partea

acesteia, banca va prelungi automat depozitul pe un nou termen legal cu cel stabilit prin convenţia bilaterală

iniţială. Procedura de prelungire automată a depozitului la termen se consideră o nouă constituire de depozit la

termen.

Depozitele la termen pot fi constituite în lei sau devize, potrivit nomenclatorului de produse, în funcţie de

opţiunea titularului de cont curent/subcont.

Perioada de valabilitate a depozitelor la termen este cuprinsă între data con-stituirii (inclusiv) şi data

scadenţei (exclusiv).

La deschiderea depozitelor la termen ale persoanelor juridice se are în vedere plafonul minim stabilit de

bancă la data constituirii acestora.

Banca, pentru depozitele la termen constituite de persoanele juridice, calcu- lează dobânda la termen

aferentă. Dobânda înregistrată în contul de datorii ataşate aferent depozitului la termen se bonifică la data

scadenţei/lichidării depozitului la termen în contul curent/subcontul persoanei juridice. În cazul depozitelor la

termen cu capitalizarea dobânzii, dobânda înregistrată în contul de datorii ataşate aferent depozitului la termen se

bonifică la data scadenţei în contul depozitului la termen.

Procentul de dobândă acordat în cazul prelungirii automate a depozitului la termen va fi cel aferent

depozitului la termenul respectiv, valabil la data prelungirii depozitului.

În cazul lichidării depozitului la termen înainte de data scadenţei, banca calculează şi înregistrează

dobânda aferentă disponibilităţilor la vedere, ţinând cont de evoluţia istorică a nivelului acesteia, pentru întreaga

perioadă cuprinsă între data constituirii depozitului la termen (inclusiv) şi data lichidării acestuia (exclusiv).

D. Proceduri privind depozitele colaterale în lei şi valută

Depozitele colaterale se constituie drept garanţii sau pentru efectuarea unor plăţi ulterioare

determinate.

Perioada de valabilitate a depozitelor colaterale este corelată cu obiectivul care a generat constituirea

lor şi este cuprinsă între data constituirii (inclusiv) şi, dupa caz, data scadenţei sau data lichidării (exclusiv).

48

Page 49: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Deschiderea depozitelor colaterale nu este plafonată din punct de vedere al sumei.

Pentru depozitele colaterale constituite din disponibilităţile proprii ale clienţilor săi, banca calculează şi

înregistrează în contul de datorii ataşate dobânda la vedere/termen aferentă.

Pentru depozitele colaterale constituite din creditele contractate de clienţii băncii, banca nu bonifică

dobânda.

Dobânda înregistrată în contul de datorii ataşate aferent depozitului colateral se bonifică (lunar/anual/la

data lichidării depozitului colateral), în funcţie de specificul depozitului colateral, în contul curent/subcontul de

încasări şi plăţi al titularului de cont sau al beneficiarului sumei, după caz.

Depozitele colaterale pot fi lichidate la cererea clieţilor, fie ca urmare a înce- tării valabilităţii obiectivului

care a generat constituirea lui (credit, acord de garanţie etc.), fie ca urmare a înlocuirii acestora cu o altă garanţie

sau a diminuării garanţiei iniţiale, la cererea persoanei fizice/juridice.

Depozitele colaterale constituite pot fi lichidate de către bancă la expirarea termenului obligaţiei pentru

care au fost constituite, dacă până la acea dată persoana fizică/juridică nu solicită prelungirea.

TIPURI DE DEPOZITE COLATERALE

Depozite colaterale pentru emiterea scrisorilor de garanţie, garantarea creditelor, avalizare etc.

Depozite colaterale pentru cecuri certificate

Depozite colaterale pentru ordine de plată cu scadenţă - disponibilităţi pentru plăţi prin standing

order

Depozite colaterale pentru plăţi direct debit

Depozite colaterale pentru garanţii gestionări

Depozite colaterale pentru disponibilităţi ale unităţilor în lichidare juridică şi faliment

Depozite colaterale pentru vânzarea activelor

Depozite colaterale pentru disponibilităţi ale unităţilor în lichidare administrativă

Depozite colaterale pentru disponibilităţi ale societăţilor comerciale în curs de constituire

Depozite colaterale pentru rezervări de sume în vederea cumpărărilor de valută

Depozite colaterale pentru disponibilităţi blocate pentru plăţi externe

Depozite colaterale pentru depunerea garanţiilor pentru returnarea persoanelor străine în ţările

de origine

Depozite colaterale pentru garanţii de bună execuţie

Depozite colaterale pentru sume primite în custodie - cont tip Escrow

Depozite colaterale pentru sume încasate din cesiuni de creanţe

Depozite colaterale pentru sume încasate din transmiterea, transformarea şi stingerea creanţelor.

3.1.2 Sistemul de codificare a conturilor

Sistemul de codificare a conturilor este astfel conceput încât conţine o mare cantitate de informaţii, atât

din punct de vedere al clientului, cat şi al băncii. Astfel, clientul are detalii despre bancă, sucursala şi numărul de

cont individual, iar pentru bancă aceste coduri conţin elemente care o ajută în gestionarea conturilor.

49

Page 50: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Banca Naţională a României a proiectat un sistem de codificare a conturilor. Unele coduri sunt

obligatorii pentru bănci, iar altele sunt specifice fiecărei banci. Fiecare bancă are un plan de conturi şi un manual

de codificare în care sunt enumerate codurile şi definiţia lor. Sistemul de codificare include elemente care

identifică dacă un cont este în monedă locală sau valută (în ultimul caz, codificându-se şi valuta).

SISTEMUL DE CODIFICARE A CONTURILOR BANCARE

A. PERSOANE FIZICE

Cont Simbol

Cont curent 2511.2

Depozite la termen 2532.2X

Certificate de depozit 2541.20

Credite pentru cumpărare de bunuri şi echipamente

menajere

2061.91

Credite pentru cumpărare de vehicule 2061.41

Credite pentru cumpărare de locuinţe 2051.21

Credite de trezorerie nenominalizate 2061.E

B. PERSOANE JURIDICE

Cont curent 2511.1

Subcont 2511.31

Depozit la termen 2532.1X

Depozit overnight 2532.10

Certificate de depozit 2541.10

Certificate de depozit cu discount 2541.1c

Conturi de factoring 2521

Creanţe şi datorii ataşate 2517

Depozite colaterale pentru deschidere la acreditive 25331.2

Depozite colaterale pentru emitere scrisori de garanţie 25332.A

Conturi curente carduri 2511.5

Depozite colaterale pentru garanţii gestionari 25335.1

Depozite colaterale pentru cecuri certificate 25333.1

Depozite colaterale - garanţii de bună execuţie 25336.41

Depozite colaterale - disponibilităţi pentru plăţi externe 25336.51

Depozite colaterale pentru înfiinţări popriri şi titluri executorii 25336.61

Depozite colaterale pentru sume încasate din cesiuni de

creanţe

25336.1

Credite permanente - linii de credit 20214.1

Scont şi operaţiuni asimilate 20111.1

50

Page 51: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Credite pentru finanţarea cheltuielilor şi a stocurilor

temporare

20216.1

Credite pe ordin de plată 20219.F

Credite pentru finanţarea cheltuielilor de capital 2041.T

Credit global de exploatare 20215.1

Începând cu data de 1 septembrie 2004 fiecărui cont îi este atribuit un cod IBAN. Codul IBAN

reprezintă un şir de caractere care identifică în mod unic la nivel internaţional contul unui client, cont utilizat pentru

procesarea plăţilor în cadrul sistemelor de plăţi.

Şirul de 24 caractere al codului IBAN se va împărţi în grupuri de 4 caractere despărţite printr-un spaţiu.

Exemplu: RO XX RNCB 5045 0000 0002 0001

RO - ţara de provenienţă

RNCB - banca unde este deschis contul (Banca Comercială)

5045 - codul OIS al băncii respective

0000 0002 - codul clientului respectiv

0001 – secvenţa contului/subcontului

3.1.3 Avantajele fiecărui tip de cont pentru categoriile de clienţi

A. Contul curent în lei:

Clientul plăteşte o singură dată taxa pentru deschidere de cont, indiferent de numărul de conturi

deschise

Rapiditate, maxim 24 ore pentru operaţiuni în sistem interbancar

Clienţii băncii cu performanţe deosebite pot vira drepturile băneşti (salarii, prime, dividende) în

conturile salariaţilor, deschis la BCR

B. Contul curent în valută

Confidenţialitatea economiilor şi tranzacţiilor clientului

Nu se percepe comision la alimentarea contului

BCR bonifică lunar dobânda în contul de disponibilităţi

C. Depozitul la termen în valută

Nu se percepe comision la alimentarea contului

Pentru depozitul la termen de un an sau 18 luni cu plata dobânzii lunar sau la scadenţă, nu se

percepe comision în cazul retragerii sumelor la scadenţă pentru EUR, valute IN şi USD

Banca oferă dobânzi atractive

Siguranţa şi confidenţialitatea depunerilor

Se poate solicita, după scadenţa depozitului, constituirea unui alt depozit la ter men, cu altă sumă

sau alt termen

D. Depozitul la termen în lei

Posibilitatea de a opta pentru o gama larga a termenelor pentru depozite (1, 3, 6, 9, 12, 18 luni)

51

Page 52: Monografie Banca Comerciala Romana2003

În caz de neprezentare a clientului la scadenţă, banca prelungeşte automat depozitul pentru

acelaşi termen şi aceeasi sumă pentru care a fost constituit iniţial

Banca permite ridicarea sumelor în lei şi de la altă unitate decât cea la care clien tul îşi are deschis

contul

Pentru depozitele la termen, banca depune într-un cont dobânda aferentă, oferind posibilitatea

efectuării de operaţiuni de restituire a acestor sume, în limita soldului curent

Titularul contului poate solicita, după scadenţă, constituirea unui cont de depozit cu altă sumă şi

alt termen

E. Certificatul de depozit

Dobânda acordată de bancă rămâne fixă pe toată perioada depozitului

Banca nu percepe taxe şi nici comisioane la vânzarea şi răscumpărarea certificatelor

Siguranţa şi confidenţialitatea economiilor prin utilizarea parolei

Gama largă de cupiuri

Există posibilitatea ca, la solicitarea clientului, banca să asigure păstrarea certifi catelor în grop

sigilat sau în casete de valori până la scadenţă

F. Certificatul de depozit cu discount

Siguranţa şi confidenţialitatea depunerilor

Intră sub incidenţa fondului de garantare bancară

Oricând şi de la orice unitate BCR se poate cumpăra/ răscumpăra certificatul de depozit cu discount,

la valoarea cotaţiei din ziua respectivă, banca bonificând o dobăndă corespunzătoare perioadei de la cumpărare şi

pănă la data răscumpărării

Dobânda acordată de bancă rămâne fixă pe toată perioada cuprinsă între data achiziţionării de la BCR

şi data scadenţei

Banca nu percepe taxe şi nici comisioane la vânzarea/răscumpărarea certificatelor

Se bonifică o dobândă egală cu dobânda aferentă disponibilităţilor la vedere, după data scadenţei

certificatului

Certificatul de depozit cu discount este acceptat drept garanţie pentru creditele sau scrisorile de

garanţie bancară solicitate la bancă

G. Contul de depozit escrow

Oferă garanţia utilizării sumelor strict pentru destinaţia stabilită si este o măsură asiguratoare a

realizării obiectivelor urmărite de părţi într-un contract

Bonificarea dobânzii la vedere pentru sumele depuse în cont

H. Scrisoare de garanţie

Eliminarea riscului legat de neonorarea obligaţiilor asumate prin contractul comercial

Elimină neîncrederea dintre partenerii de afaceri, în cazul în care aceştia sunt la începutul colaborării

sau contractul se derulează pe o perioadă mai mare de timp.

52

Page 53: Monografie Banca Comerciala Romana2003

3.2. Operaţiuni curente şi operaţiuni speciale

3.2.1. Operaţiuni de încasări prin numerar şi prin virament

Operaţiuni de încasări

Operaţiunile de încasări în contul curent şi prin virament pot fi dispuse de titularul contului sau

împuterniciţi, precum şi de terţi (persoane fizice sau juridice) care sunt în măsură să furnizeze cu exactitate sediul

bancar unde titularul de cont are deschis contul curent, numele şi prenumele titularului, simbolul contului curent.

Toate intrările de sume în contul curent se vor înregistra la valoarea lor în valuta în care s-a dispus operaţiunea,

ţinând seama de data valutei şi respectându-se prevederile din regulamentul BNR privind efectuarea operaţiunilor

valutare.

1). Încasări prin cont curent în numerar

La alimentarea conturilor curente clienţilor persoane fizice rezidente sau nerezidente cu sume în numerar

se va utiliza ordinul de încasare numerar, emis în 2 exemplare, care va fi însuşit şi semnat de deponent. Depunerile

de numerar în contul curent pot fi efectuate atât la unitatea bancară unde se află deschis contul curent ct şi la oricare

altă unitate teritorială a BCR.

La alimentarea conturilor curente clienţilor persoane fizice rezidente sau nerezidente cu sume în numerar

ce exced 10 mii EURO în echivalent se va completa şi anexa prevăzută în Procedurile BCR de cunoaştere a

clientelei.

2). Încasări prin cont curent în virament

Încasările în cont curent prin virament se pot face din dispoziţia dată de către titularul de cont sau de către

oricare altă persoană fizică sau juridică.

Pentru ca operaţiunea de alimentare prin virament să se poată efectua este necesar ca persoana care

iniţiază transferul de sumă să furnizeze cu exactitate denumirea completă a sediului bancar unde se doreşte virarea

sumei, numele, prenumele titularului (beneficiarului) şi simbolul contului curent.

3.2.2. Operaţiuni de plăţi prin numerar şi prin virament

Operaţiuni de plăţi prin cont curent în numerar

Sumele în numerar în lei sau valută solicitate de titularul contului curent/moştenitori sau de persoanele

împuternicite în limita împuternicirii date şi a soldului disponibil, vor fi eliberate de unitatea bancară la care este

deschis contul, sau de oricare altă unitate bancară teritorială.

Pentru eliberările de valută în numerar, care depăşesc o anumită valoare sau în funcţie de tipul valutei,

este necesară o programare prealabilă la casieria unităţii teritoriale de la care se solicită numerarul. Conform

comunicărilor transmise de BCR Centrala.

Operaţiunile de plăţi sau retragerile de valută în numerar în conturile clienţilor persoane fizice se vor

efectua de unitatea bancară unde este deschis contul după cum urmează:

la retragerile din conturile clienţilor de sume în numerar mai mici sau egale cu 10 mii EURO plata în

echivalent se utilizează ordinul de plată în numerar ;

la retragerile din conturile clienţilor de sume care exced 10 de EURO se va utiliza ordinul de plată

numerar şi anexa prevăzută în acest sens în Procedurile BCR de cunoaştere a clientelei ;

53

Page 54: Monografie Banca Comerciala Romana2003

la eliberarea numerarului în lei/valută la o altă unitate BCR decât cea la care este dechis contul,

indiferent de suma retrasă se vor utiliza şi următoarele documente completate de persoana fizică titular/împuternicit:

- pentru operaţiuni în lei: cerere

- pentru operaţiuni în valută: dispoziţie de transfer.

Operaţiuni de plăţi prin virament din cont curent

Plăţile prin virament din cont curent se efectuează în limita soldului disponibil, la solicitarea titularului,

conform împuternicirii date, în favoarea titularului însuşi sau a altor persoane fizice sau juridice cu conturi deschise la

BCR sau la alte societăţi bancare din România. Pot fi efectuate plăţi prin virament de către clienţii băncii şi în

favoarea unor persoane fizice care nu au deschise conturi curente.

Pentru persoanele fizice, transferul fondurilor între unităţile BCR se va efectua utilizând cea mai rapidă

modalitate de transfer a fondurilor (telex/transmisie electronică) astfel încât operaţiunile privind transferul sumelor să

fie înregistrate zilnic.

Se pot efectua operaţiuni prin MultiCash de către persoanele fizice care au cont deschis la BCR şi au

încheiată cu banca convenţie pentru persoanele fizice privind aceste operaţiuni.

3.3. Operaţiuni prin conturi aferente cecurilor, provizioanelor, cardurilor bancareOperaţiuni prin conturi aferente cecurilor

Certificarea cecului poate fi solicitată unităţii bancare teritoriale de către trăgătorul emitent, înainte de a-l da

la plată, sau de unul dintre posesorii ulteriori, beneficiari ai cecului. Scopul certificării filei de cec este acela de a

asigura beneficiarul cecului că va încasa suma înscrisă pe instrument.

Certificarea filei de cec presupune aplicarea ştampilei cu înscrisul ’’CERTIFICAT’’ de către administratorul

de cont, pe faţa filei de cec, în zona 3-6. Lângă această menţiune, administratorul de cont îşi va înscrie în clar

numele şi prenumele, va semna, data şi ştampila cu ştampila personală de cec certificată.

Banca poate debloca sume înregistrate în depozitul colateral pentru cecuri certificate în următoarele

situaţii:

prezentarea la plata a cecului certificat ;

după expirarea termenului de prezentare la plată a cecului ;

în interiorul termenului de prezentare la plată.

Operaţiunile de decontare a filelor de cec certificate sunt supuse comisionării potrivit tarifului de comisioane

al BCR. Comisionul aferent operaţiuni se reţine din contul curent trăgătorului.

Operaţiuni prin conturi aferente provizioanelor bancare

54

Page 55: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Reglementările legale în vigoare privind procedura reorganizării judiciare şi a falimentului, sunt aplicabile

comercianţilor, societăţilor comerciale care nu mai pot face faţă datoriilor lor comerciale, aceştia fiind numiţi debitori.

În cazul deschiderii procedurii falimentului, debitorul nu va mai putea dispune de sumele din conturile sale fără un

ordin al judecătorului sindic sau al lichidatorului.

Plăţile din depozitul colateral se vor face pe bază de dispoziţii emise, în cursul procedurii de reorganizare,

de judecătorul sindic sau administrator pe baza deciziei emise de judecătorul sindic, iar în cursul falimentului, numai

de către persoana desemnată pe baza deciziei emisă de judecătorul sindic.

Pentru sumele înregistrate în acest depozit colateral banca acordă dobândă aferentă disponibilităţilor la

vedere. Dobânda se calculează si se înregistrează în ultima zi lucrătoare a lunii în contul de datorii ataşate, urmând

ca, în prima zi lucrătoare a lunii următoare să se bonifice în depozitul colateral. Operaţiunile derulate prin acest

depozit colateral sunt supuse comisionării potrivit Tarifului de comisioane al BCR.

Operaţiuni prin conturi aferente cardurilor bancare

Alimentarea conturilor salariaţilor (conturile de card) se face cu ordine de plată centralizatoare, întocmite

distinct pentru fiecare unitate bancară la care sunt deschise conturile şi pentru tipurile de conturi ale salariaţilor

Fiecare ordin de plată centralizator va fi însoţit, după caz, de borderoul aferent întocmit în 2 exemplare care

vor cuprinde, cel puţin, numele şi prenumele salariatului pentru care se face depunerea, numărul contului curent a

acestuia şi suma cuvenită.

În cazul în care viramentul se face în contul de card al salariatului, borderoul pentru alimentările de card va

cuprinde numele şi prenumele salariatului pentru care se face depunerea, numărul de card, numărul contului de card

şi suma cuvenită.

Borderourile întocmite pentru alimentările de card emise de alte societăţi bancare se întocmesc potrivit

solicitărilor acestora.

Daca salariaţii clientului au deschise conturi de card la alte societăţi bancare, clientul va prezenta băncii,

spre acceptare şi decontare, ordinul de plată centralizator şi borderoul anexat, semnat şi ştampilat potrivit

prevederilor prezentei convenţii.

În situaţia în care clientul utilizează proceduri automate de alimentare a conturilor de card, banca

realizează cuplarea dischetei, prezentată de acesta, după verificarea concordanţei datelor înscrise în borderoul

editat la sediul băncii, cu cele din ordinul de plată centralizator şi borderoul anexat acestuia.

Plata sumelor către titularii de cont de card se face după confirmarea operaţiunii, potrivit procedurilor de

lucru. Banca preia automat din contul clientului, încasează în numerar, cu foaie de vărsământ, de la acesta, la data

efectuării operaţiunii, comisioanele aferente, conform Tarifului de comisioane practicat de BCR.

3.4. Alte operaţiuni de casă

Viramente

Încasări prin virament

Încasările prin virament în contul curent se pot face din dispoziţia dată da către titularul de cont sau de

către oricare altă persoană fizică sau juridică titulară a unui cont curent deschis la o unitate teritorială a băncii sau la

altă instituţie de credit.

55

Page 56: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Alimentarea conturilor curente prin virament se face pe baza documentelor specifice acestor operaţiuni,

menţionate la “Proceduri privind operaţiuni cu clientela şi documentele aferente acestora“.

Documentele aferente operaţiunilor de încasare prin virament se predau clienţilor ca anexă la extrasul de

cont. Documentele sosite la sediul unităţii teritoriale ulterior date în care a avut loc operaţiunea de încasare, vor fi

predate ulterior clienţilor.

Plăţi prin virament

În cazul plăţilor în valută, prin virament, efectuate pe teritoriul României cu respectarea prevederilor

Regulamentului BNR privind efectuarea operaţiunilor în valută, persoanele juridice au obligaţia de a prezenta băncii,

atunci când dispun de plată, dispoziţia de transfer în valută, indiferent de suma plătită şi de faptul că transferul se

face în sistemul propriu al BCR sau în afara sistemului.

Persoanele juridice pot plăti în conturile curente ale salariaţilor drepturile salariale şi cele asimilate

acestora, numai după încheierea unei convenţii bilaterale, cu unitatea bancară teritorială la care are deschis contul

curent – disponibilităţi pentru plăţi multiple, pentru plata în cont a drepturilor salariale şi a celor asimilate acestora.

Transferul extern aferent plăţii în valută a dividendelor aferente asociaţilor nerezidenţi sau plata prin

virament a dividendelor în lei în conturile personale ale asociaţilor rezidenţi se face pe baza documentelor

justificative legale, corespunzătoare acestei operaţiuni, din care să reiasă natura operaţiunii şi faptul că sunt datorate

legal, cum ar fi: hotărârea adunării generale ordinare anuale a asociaţilor privind calcularea şi repartizarea

dividendelor sau procesul verbal, după caz, documentele societăţii din care să rezulte participarea la capitalul social,

bilanţul depus la organele fiscale.

Alte operaţiuni de casă

Banca poate efectua fără acordul titularului de cont următoarele operaţiuni:

plăţi la scadenţă pentru sume datorate băncii ; alte angajamente asumate anterior faţă de bancă de

către titularii de cont ;

stornarea operaţiunilor efectuate eronat de către bancă, inclusiv dobânzile şi comisioane aferente

sumelor stornate ;

plăţi pe bază de titluri executorii definitive, în cadrul procedurii de executare silită, prin poprire pe cont,

cu viza oficiului juridic;

blocarea sumelor în depozite colaterale.

3.5 Incidente în funcţionarea conturilor bancare

Începând cu data de 1 septembrie 2004 este obligatorie utilizarea numerelor de cont în format IBAN pentru

toate operaţiunile de încasări şi plaţi interbancare şi internaţionale.

Utilizând numerele de cont în format IBAN incidentele în funcţionarea conturilor sunt reduse la minimum.

3.6 Închiderea conturilor bancare

Închiderea conturilor de disponibilităţi băneşti deschise la bancă se efectuează după cum urmează:

a) la cererea scrisă a titularului de cont;

b) în caz de deces al titularului de cont, pe baza cererii şi actelor legale prezentate de moştenitorii legali;

56

Page 57: Monografie Banca Comerciala Romana2003

c) în caz de dizolvare sau faliment a societăţilor comerciale şi agricole, la cererea scrisă a lichidatorilor numiţi potrivit

legii;

d) din iniţiativa băncii.

Eventualele disponibilităţi rămase în cont, după achitarea obligaţiilor faţă de bancă, dacă nu au fost

solicitate de titularul de cont, se virează în contul de „Creditori” cu analitice deschise pe titulari de cont, urmărindu-se

lichidarea sumelor respective.

Închiderea conturilor de depozit

Conturile de depozit se închid la expirarea depozitului sau înainte de termenul stabilit prin contractul de depozit.

În cazul în care deponentul solicită închiderea contului de depozit, înaintea termenului stabilit prin contractul de

depozit, depozitul respectiv se consideră depunere la vedere la care se acordă dobândă la vedere practicată de

bancă la momentul desfiinţării.

În cazul în care la expirarea termenului, depozitul nu a fost desfiinţat şi nici nu s-a depus în bancă un nou

contract de depozit, se consideră un nou depozit pe acelaşi termen şi în aceleaşi condiţii ca ale celui iniţial, a cărui

sumă va fi egală cu:

a) depozitul iniţial – pentru depozitul cu plata lunară a dobânzilor;

b) depozitul iniţial plus dobânda aferentă – pentru depozitul cu plata dobânzii la expirare.

În cazul în care titularul depozitului, după expirarea termenului acestuia, solicită transformarea depozitului într-

unul nou, în baza unui nou contract de depozit, depozitul existent se închide şi se deschide un nou depozit.

Închiderea contului de credite

Contul de credite se închide la termenul prevăzut în contractul de credite pentru rambursarea integrală a

creditului prin debitarea contului de disponibilităţi băneşti.

În cazul lipsei de disponibilităţi, contul de credite curente se închide la scadenţă prin debitarea contului de

credite restante, care se închide la rambursarea efectivă a creditelor restante.

Contul de credite curente poate fi închis şi înainte de termenul final stabilit pentru rambursarea creditului. În

aceste situaţii, dacă la data când contul de credite trebuie închis nu sunt disponibilităţi în contul de disponibilităţi

pentru rambursarea creditelor utilizate, acestea vor fi trecute la restanţă, contul respectiv urmând a fi închis după

rambursarea integrală a creditelor acordate.

Închiderea conturilor de disponibilităţi băneşti

Închiderea conturilor de disponibilităţi băneşti deschise la bancă se efectuează astfel:

- la cererea scrisă a titularului de cont;

- în caz de deces al titularului de cont pe baza cererii şi actelor legale prezentate de moştenitorii legali;

- în caz de dizolvare sau faliment a societăţilor comerciale şi agricole, la cererea scrisă a lichidatorilor numiţi

potrivit legii;

57

Page 58: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- din iniţiativa băncii.

Eventualele disponibilităţi rămase în contul care se va închide după achitarea obligaţiilor faţă de bancă, dacă nu

au fost solicitate de titularul de cont, se virează în contul “creditori diverşi” deschis pe fiecare unitate a băncii cu

asigurarea evidenţei extra contabile, care să conţină date cu privire la identificarea clientului al cărui cont a fost

închis, data închiderii contului şi suma existentă în cont la data închiderii.

Capitolul 4 Plasamente bancare şi non-bancare

4.1 Plasamentele bancarePlasamentele bancare sunt operaţiuni pasive şi reprezintă pentru băncile comerciale operaţiuni de

constituire a rezervelor.

Se evidenţiază în pasivul bilanţului sub forma următoarelor costuri :

- depozite la vedere şi la termen;

- împrumuturi de la Banca Centrală şi de la alte instituţii financiare;

- capital propriu.

Acestea se formează din două mari categorii:

► Depozite la vederea sunt constituite din disponibilităţile depuse în toate conturile deschise la bănci, din care se

pot face plăţi la cerere şi pentru care banca nu-şi rezervă dreptul de a solicita înştiinţarea scrisă asupra unei viitoare

retrageri de numerar.

Principala calitate a acestora este elasticitatea în sensul că deţinătorii pot dispune în orice moment de

utilizarea lor. Perioada de păstrare a banilor în bancă nu este determinată cu exactitate, regula de bază fiind aceea

că trebuie să fie cel puţin o zi lucrătoare. Prin cont se pot derula operaţiuni de încasări şi plăţi în numerar şi prin

virament şi reprezintă în principiu cea mai stabilă resursă a băncilor comerciale7.

► Depozite la termen sunt cea mai importantă sursă între pasivele bancare. Au scadenţa prestabilită, eventualele

retrageri înainte de a ajunge la maturitate fiind supuse unor penalizări prin dobânzi. Multe dintre aceste depozite

sunt atrase prin emiterea de către bănci de certificate de depozit negociabile, purtătoare de dobânzi mari şi cu

scadenţe foarte diversificate de la 7 zile la 7 ani8.

În funcţie de condiţiile convenite între bancă şi client se pot identifica mai multe tipuri de depozite la

termen: 7 Vasile Cocriş, Dan Chirleşan, Economie bancară, Ed. Universităţii „ Al. I. Cuza”, Iaşi, 2007, p.297.8 Vasile Cocriş, Dan Chirleşan, Economie bancară, Ed. Universităţii „ Al. I. Cuza”, Iaşi, 2007, p.289.

58

Page 59: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Depozitul clasic: dobânda se calculează şi se bonifică în ziua următoare expirării depozitului, iar la

expirare suma depusă plus dobânda se transferă în contul de disponibil

Depozitul flexibil: durata depozitului nu este stipulată în contract banii pot fi retraşi oricând,

beneficiind de dobânda din contract pentru lunile întregi şi de dobânda la vedere pentru fracţiunile de lună.

Dobânda poate fi fixă sau variabilă, caz în care ea se calculează şi bonifică la expirarea perioadei. Există

de asemenea posibilitatea capitalizării dobânzii la sfârşitul fiecărei luni aceasta adăugându-se la depozit şi mărind

astfel baza de calcul pentru noua dobândă.

Depozitele la termen se pot deschide atât pentru persoane juridice, cât şi pentru persoane fizice.

Depozitele cu dobândă variabilă pot fi:

► Cu plata lunară a dobânzii: dobânda se calculează zilnic la soldul existent în cont şi se virează în contul

curent al titularului în prima zi a lunii următoare pentru luna precedentă şi la maturitatea depozitului.

► Cu plata dobânzii şi a depozitului la maturitate: la împlinirea termenului de maturitate, valoarea

depozitului plus dobânda se virează în contul curent al titularului.

► Cu reînnoirea depozitului şi plata dobânzii la maturitate: la împlinirea termenului de maturitate a

depozitului, dobânda se virează în contul curent al titularului iar depozitul se reînnoieşte pe acceaşi perioadă.

► Cu capitalizare dobânzii: la împlinirea termenului de maturitate a depozitului, dobânda se adaugă la

valoarea depozitului care se prelungeşte automat pe acelaşi termen9.

Principiile care stau la baza deciziilor privind palsamantele sunt următoarele : respecterea lagalităţii,

siguranţa plasamentelor, asigurarea lichidităţii şi profitabilităţii.

Legea 58/23.03.1998, este legea care impune băncilor respectarea unor cerinţe privind plasamentele. Dar

fiecare bancă îşi elaborează propriile politici privind plasamentele.

În ceea ce priveşte siguranţa plasamentelor fiecare bancă îşi asumă un grad de risc şi trece prin experienţa

pierderii definitive a unor plasamente sau recuperarea întârziată sau parţială a acestora.

Plasamentele pe piaţa interbancară sunt relativ sigure, problema siguranţei plasamentelor se pune în cazul

creditelor pe care banca le acordă întreprinderilor sau particularilor acestea fiind expuse riscului de a nu fi

rambursate la scadenţă. Riscul poate interveni din următoarele cauze:

- din cauza debitorului, respectiv din cauza situaţiei financiare, a producţiei sau a comercializării, precum

şi din pricina incompetenţei managementului întreprinderii;

- din cauza situaţiei de ansamblu a economiei naţionale;

- din cauza băncii10.

Scopul realizării plasamentelor îl constituie obţinerea de profit, de aceea băncile trebuie să-şi gestioneze

eficient plasamentele pentru a creşte profitul/capitalul propriu. Fiecare bancă urmăreşte maximizarea profitului pentru

a-i mulţumi pe acţionari, salariaţi, pentru a-şi acoperi eventualele pierderi şi a-şi constitui rezerve legale conform

reglementărilor legale.

9 Vasile Cocriş, Dan Chirleşan, Economie bancară, Ed. Universităţii „ Al. I. Cuza”, Iaşi, 2007, p.297.10 Vasile Cocriş, Dan Chirleşan, Economie bancară, Ed. Universităţii „ Al. I. Cuza”, Iaşi, 2007, p.291.

59

Page 60: Monografie Banca Comerciala Romana2003

4.1.1 Plasamentele bancare practicate de BCR-ERSTE Bank

1. Succes BCR - Depozit la termen în lei/ valută

Este un produs de economisire avantajos care se potriveşte indiferent de vârstă( pentru minorii de până la

14 ani operaţiunile se desfăşoară doar prin reprezentanţii legali ai minorului, iar între 14 şi 18 ani cu ajutorul

reprezentanţilor legali). Se caracterizează prin posibilitatea de a depune bani în contul de depozit până la maturitatea

acestuia, beneficiind de o dobândă avantajoasă. Comisionul este 0% la lichidarea depozitelor după prima scadenţă

(pentru depozitele la termen de 12, 18 sau 24 de luni).

Dobânda :

Lei: dobânda variabilă/ fixă diferenţiată pe tranşe valorice;

Valută: dobânda fixă diferenţiată pe tranşe valorice.

Suma minimă de constituire :

- 100 RON, pentru depozitele cu dobândă variabilă;

- 1.000 RON, pentru depozitele cu dobândă fixă;

- 500 EUR/USD.

Termene: 1,3,6,9,12,18,24 şi 36 luni ( cu excepţie: depozitele la termen în lei cu dobândă fixă 1, 3 luni).

Depuneri: oricând, în sume minime de 100 RON/EUR/USD.

2. SIMULTAN BCR – Depozit la termen în lei cu dobândă fixă

Depozit la termen în lei cu dobândă fixă. Termene: 1 luna, 3 luni. Împuterniciţi: titularul de cont poate

desemna unul sau mai mulţi împuterniciţi care sa poată efectua operaţiuni în cont pe baza actului de identitate

prezentat în original, în limita sumelor aferente depozitului la termen.

3. ASCENDENT BCR – Depozit la termen cu acumulare

Este destinat persoanelor fizice majore. Suma minimă de constituire este de 1.000 RON/1.000 EUR/1.000

USD. Avantajul acestui depozit este posibilitatea alimentării ulterioare deschiderii depozitelor astfel constituite, în

condiţiile în care clientul beneficiază de aceeasi dobândă oferită de către bancă (cu respectarea sumelor minime de

alimentare).

4. COMOD BCR – Depozit la termen in valuta

Este destinat persoanelor fizice, la termene multiple în valuta: 1, 3, 6, 9, 12, 18, 24 si 36 luni. Noutatea

acestui produs constă în termenul de constituire relativ mare pentru un depozit, respectiv 24 luni. Suma minimă de

constituire a depozitelor în valută destinate persoanelor fizice este 500 EUR/USD.

5. INITIAL BCR – Depozit la termen pentru minori

Este destinat persoanelor fizice cu vârste mai mici de 18 ani. Pentru minorul sub 14 ani, operaţiunile se pot

efectua numai prin reprezentanţii săi legali. Pentru minorii peste 14 ani, oferă dreptul de a depune sume în conturile

curente/de depozit la termen fără acordul părinţilor/tutorelui/curatorului, daca aceste sume nu depăşesc nivelul sumei

garantate de către Fondul de Garantare a Depozitelor în Sistem Bancar; în caz contrar este necesar acordul scris al

acestora11.

11 http://financiar.rol.ro

60

Page 61: Monografie Banca Comerciala Romana2003

4.1.2 Alte forme particulare de plasament

Acreditivul formă de decontare prin care plăţile între agenţii economici se efectuează pe baza

documentelor ce atestă livrarea mărfurilor, executarea lucrărilor, prestarea serviciilor, în baza unui contract comercial

ferm.

Incasso documentar este o modalitate de decontare ce se bazează în esenţă pe obligaţia de plată a

cumpărătorului, asumată prin contractul comercial fără a comporta nici un angajament de plată din partea băncilor

implicate în derulare

Ordinul de plată documentar constă în dispoziţia dată de o parte(ordonator), unei bănci, de a plăti o

sumă determinată, în favoarea unei alte părţi (beneficiar), contra obligaţiei beneficiarului de a prezenta anumite

documente indicate de ordonator în ordinul de plată, în scopul stingerii obligaţiei băneşti provenind dintr-o relaţie

directă existentă între ordonator şi beneficiar, în baza unui contract ferm comercial. 12

Ordinul de plată simplu este forma de decontare cea mai simplă şi cea mai rapidă. Este revocabil

până în momentul contului beneficiarului. Se efectuează din surse proprii sau din credite bancare. Cea mai simplă

modalitate de decontare folosită atât la intern cât şi la extern.

Scrisoarea de garanţie se adresează clienţilor persoane juridice, fiind o modalitate de garantare de

către bancă a unei plăţi/prestaţie. Obiectul scrisorii îl constituie garantarea respectării obligaţiilor contractuale

rezultate din:

operaţiuni de comerţ;

acordarea de credite;

participarea la licitaţii interne sau internaţionale în vederea achiziţiilor de bunuri şi servicii.

În cazul în care debitorul principal nu respectă angajamentul asumat banca se obligă să plătească ea

însăşi suma garantată.

Scrisoarea de bonitate/scrisoare de referinţă scrisoarea de bonitate cuprinde referinţe despre clienţi

şi se eliberează, de regulă la solicitarea acestora. Scrisorile de bonitate pot fi solicitate şi de bănci corespondente

sau necorespondenţe ale BCR, în aceste cazuri fiind denumite scrisori de referinţă. Scrisoarea de bonitate/referinţă

nu constituie un angajament din partea băncii pentru acordarea unor credite.

Scrisoare de confort în lei sau valută este emisă de bancă în sprijinul clientului şi reprezintă o

confirmare a capacităţii de plată a acesteia, respectiv certificarea existenţei şi disponibilităţii fondurilor necesare

perfectării tranzacţiei comerciale sau financiare. Beneficiarul scrisorii de confort este partenerul comercial sau

finanţatorul intern/extern al clientului băncii. Scrisoarea poate fi emisă în baza resurselor proprii ale clientului a unor

credite aflate în curs de derulare sau unor finanţări viitoare.

Casetele de siguranţă – serviciu de depozitare de bunuri şi valori materiale în casete de siguranţă.

Dispozitive special realizate în care persoane fizice şi juridice pot depozita bunuri şi valori materiale. Sunt amplasate

în spaţii special amenajate, asigurate cu sisteme de pază, supraveghere şi alarmă.

Scrisoare de intenţie în lei sau valută sunt eliberate de bănci în sprijinul clienţilor lor, cărora le sunt

12 Vasile Cocriş, Dan Chirleşan, Economie bancară, Ed. Universităţii „ Al. I. Cuza”, Iaşi, 2007, p. 304.

61

Page 62: Monografie Banca Comerciala Romana2003

necesare în vederea încheierii unor tranzacţii comerciale sau obţinerii unei finanţări pe plan inter sau internaţional,

adjudecării unor oferte în cazul organizării de licitaţii pentru achiziţia de produse, prestări de servicii sau efectuarea

unor lucrări. Banca îşi exprimă prin scrisoarea în cauză, intenţia/disponibilitatea sa de a acorda clientului în anumite

condiţii, finanţarea sau facilitatea solicitată de acesta.

Tranzacţii pe piaţa valutară operaţiuni de vânzare-cumpărare de valută destinate persoanelor juridice.

→ Tranzacţii REPO/REVERSE REPO sunt tranzacţii reversibile în cadrul cărora clientul, persoană juridică poate

cumpăra, vinde băncii titluri de stat cu angajamentul băncii/persoane juridice de a răscumpăra respectivele active la

o dată ulterioară şi la un preţ stabilit la data încheierii tranzacţiei.

În cazul cumpărării/vânzării reversibile REPO/REVERSE REPO proprietatea asupra titlurilor pe perioada

derulării tranzacţiei se transferă cumpărătorului.

→ Contul curent în lei este un cont deschis persoanelor juridice prin care se derulează operaţiuni de încasări şi plăţi

în numerar şi prin virament.

→ Contul curent în valută este cont deschis persoanelor juridice prin acre se derulează operaţiuni de încasări şi plăţi

în numerar şi prin virament.

→ Certificate de depozit titluri de credit pe termen, emis de bancă care atestă depunerea unei sume de bani, şi pe

baza căruia, la scadenţă se poate incasa atât suma depusă cât şi dobânda aferentă.

→ Certificatul de depozit cu discount - instrument de economisire ce oferă posibilitatea de a beneficia pe o anumită

perioadă de timp, de avantajele unor dobânzi atractive.

→ CEC-ul la ordin - instrument de plată adresat persoanelor juridice care oferă clienţilor posibilitatea plăţii unor

servicii taxe şi abonamente banca percepând un comision de 1,5%.

BCR – ERSTE pune la dispoziţia clienţilor săi serviciul SEIF BCR prin intermediul căruia obiectele de

valoare ( bijuterii, diverse colecţii, documente de valoare, testamente, titluri, acţiuni, obligaţiuni, certificate de

proprietate, certificate de depozit) sunt în siguranţă. Operaţiunile efectuate sunt confidenţiale iar riscul furtului este

eliminat.

Deschiderea/ închiderea casetei se realizează de către deponent sau de către împuternicit în prezenţa unui

reprezentant al băncii prin utilizarea a două cheii de acces ( una aflată în proprietatea băncii şi cealaltă încredinţată

deponentului).

Caracteristici:

- se adresează clienţilor persoane fizice şi juridice;

- au mărimi diferite;

- exista încuietori şi chei distincte (cheia de la casetă este repartizată deponentului, iar cheia de la dulap casierului)

- în casete se pot păstra: - bijuterii din metale şi pietre preţioase

- bilete de bancă şi valută cash

- diverse colecţii (de monede româneşti şi străine, obiecte istorice vechi etc);

- documente de valoare;

- obiecte fără valoare determinată;

- testamente;

62

Page 63: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- titluri, actiuni, obligaţiuni, certificate de proprietate, certificate de depozit etc.

Păstrarea valorilor în saci sigilaţi

Caracteristici

- permite păstrarea titlurilor, hârtiilor de valoare şi a altor valori posibil de tezaurizat;

- există în unităţile BCR care nu au tezaur separat pentru păstrarea în casete a valorilor depuse de

persoane fizice şi juridice;

- nu pot fi făcute ridicări parţiale de valori din saci;

- în cazul în care o parte din valorile ridicate se depun din nou spre păstrare la bancă, se va întocmi o

noua notă de inventar (convenţie), în 2 exemplare şi un nou sac care se va sigila.

Avantaje

- siguranţa valorilor tezaurizate (bijuterii, diverse colecţii, documente de valoare, testamente, titluri, acţiuni,

obligaţiuni, certificate de proprietate, certificate de depozit);

- confidenţialitatea operaţiunilor;

- eliminaţi riscurile furtului din locuinţă

4.2 Plasamente monetare non – bancare

Asigurările de viaţă reprezintă printre altele şi un mijloc suplimentar de prevedere şi fructificare a

disponibilităţilor băneşti pentru perioada de bătrâneţe sau pentru pierderea capacităţii de muncă, în acest fel,

asigurările de viaţă apar ca o completarea a asigurărilor şi securităţii sociale, precum şi acţiunii de economisire

realizată prin bănci, case de economii, fonduri de investiţii, etc.

Disponibilităţile societăţilor de asigurare sunt plasate în acţiuni sau obligaţiuni ale societăţilor comerciale, în

înscrisuri ale împrumuturilor de stat, sau sunt fructificate prin depuneri pe termen la bănci, acordare directă de

împrumuturi, achiziţionarea de bunuri imobiliare. Structura plasamentelor fiecărui asigurător diferă în funcţie de o

serie de factori ca: reglementările legale din ţara respectivă privind solvabilitatea societăţilor de asigurare şi

proporţiile investiţiilor în diferite categorii de active; categoriile de asigurării practicate şi deci natura rezervelor

constituite; posibilităţile de fructificare oferite pe piaţa financiară13.

Plasamentele non – bancare practicate de BCR- ERSTE

BCR Asigurări de Viaţă SA a fost înfiinţată în luna octombrie 2005 în vederea dezvoltării conceptului modern

de servicii financiare integrate prin includerea în oferta Grupului BCR a asigurărilor de viaţă destinate atât

persoanelor fizice cât şi persoanelor juridice.

Portofoliul de produse de asigurări de viaţă:

1. Produse bancassurance;

13 Vasile Cocriş, Dan Chirleşan, Economie bancară, Ed. Universităţii „ Al. I. Cuza”, Iaşi, 2007, p. 305.

63

Page 64: Monografie Banca Comerciala Romana2003

2. Planuri de economisire şi protecţie;

3.Planuri de economisire pentru copii;

4. Planuri de economisire în vederea pensionării;

5. Programe de asigurări pentru grupuri de angajaţi;

6. Programe de asigurări pentru grupuri.

1. Produse bancassurance

BCR oferă gratuit o asigurare de viaţă de la BCR Asigurări de Viaţă odată cu contractarea creditelor de

nevoi personale sau a creditelor pentru achiziţionarea unei locuinţe.

Asigurării de viaţă i se pot adăuga o serie de clauze suplimentare pentru a putea fi protejat în orice

circumstanţe:

Asigurarea suplimentara in caz de invaliditate permanenta din accident

Prin plata unei prime suplimentare, se poate adăuga asigurării oferite de bancă şi asigurarea suplimentară

pentru protecţie în caz de invaliditate permanentă ca urmare a unui accident. Prin aceasta protecţie suplimentară, în

cazul nefericit al unui accident în urma căruia asiguratul suferă de o invaliditate permanenta parţială sau totală, v-a

beneficia de un procent din suma asigurată, în funcţie de gradul de invaliditate.

Asigurarea suplimentară de exonerare de la plata primelor în caz de şomaj

În schimbul plăţii unei prime, BCR Asigurări de Viaţa se obliga sa exonereze asiguratul de la plata ratelor de

credit pentru o perioadă de maxim 9 luni/an, daca asiguratul dobândeşte starea de şomer pe durata de valabilitate a

acestei asigurări. Asiguratul poate beneficia de prestaţiile garantate doar dacă au trecut 3 luni de la intrarea sa în

vigoare. Aceasta asigurare poate fi achiziţionată la contractarea unui credit de nevoi personale.

Asigurarea de viaţă pentru posesorii unui depozit la BCR

În schimbul plăţii unei prime, asigurarea de viaţă se poate încheia de către posesorii de depozit încheiat

pentru o perioadă de minim 1 an şi oferă protecţie pentru riscul de deces. În cazul unui eveniment nefericit în

perioada de valabilitate a poliţei, beneficiarii asiguratului vor primi de 3 ori valoarea depozitului constituit iniţial. Dacă

evenimentul asigurat nu are loc, la sfârşitul contractului asiguratul primeşte înapoi 50% din primele plătite.

Asigurarea de viaţă pentru posesorii unui credit contractat în vederea achiziţionării unui autoturism

64

Page 65: Monografie Banca Comerciala Romana2003

În schimbul plăţii unei prime, se poate încheia o asigurare de viaţă ce oferă protecţie pentru deces din

accident şi pentru invaliditate permanenta din accident.

2. Planuri de economisire şi protecţie

BCR Asigurări de Viaţă îţi pune la dispoziţie o gama variată de asigurări de viata pe care le poţi achiziţiona

individual sau le poţi combina obţinând un produs potrivit nevoilor tale:

Asigurarea de viaţă individuală / pentru cupluri

Este asigurarea complexă în cadrul căreia puteţi opta pentru acoperirea combinată sau individuală a

riscurilor de deces şi supravieţuire, în funcţie de nevoile, obiectivele şi resursele financiare de care dispuneţi.

Asigurarea de deces individuala / pentru cupluri

Este în general cea mai simpla asigurare de viaţă şi de aceea este cea mai puţin scumpă, fiind la îndemâna

oricui. Îţi oferă protecţie pentru riscul de deces pe o perioadă aleasa de tine. Vârsta până la care poţi încheia

asigurarea este de 65 ani, iar perioada minimă pentru care o poţi încheia este de 5 ani. Dacă în această perioadă

are loc un eveniment nefericit, suma asigurată, aleasă de tine, este plătita beneficiarilor desemnaţi în poliţă. Este o

poliţă fără economisire sau acumulare de capital. Această asigurare se adresează persoanelor care au o nevoie

temporară de protecţie, persoanelor care au nevoie de protecţie pentru o suma asigurată mare dar dispun de un

buget limitat şi persoanelor cu nevoi specifice.

Asigurarea de supravieţuire individuală / pentru cupluri

Vă permite economisirea unei sume de bani la care se adaugă acumularea de capital rezultată din investirea

rezervelor. Suma este încasată la finalul perioadei de asigurare, dacă persoana asigurată este în viaţă. Aceasta

asigurare se adresează persoanelor care doresc economisirea unei sume de bani, la o data stabilită.

3. Planuri de economisire pentru copii

Asigurarea poate fi încheiată pentru o perioada de minim 5 ani – maxim 20 ani.

Este un produs flexibil de economisire şi protecţie care permite copilului să beneficieze, de la vârsta aleasă de

părinte, de o sumă de bani garantată la care se adaugă capitalizarea realizată pe perioada contractului.

Această asigurare poate fi încheiată încă din primii ani de viaţă ai copilului. Persoana asigurată poate fi

părintele, tutorele sau orice adult/adulţi de care copilul depinde.

Dacă în intervalul de plată a primelor survine decesul unuia dintre asiguraţi, contractul de asigurare continuă

BCR Asigurări de Viaţă preluând plata primelor. În acest fel, copilul va beneficia de suma stabilită de părinte la data

înscrisă în contractul de asigurare.

65

Page 66: Monografie Banca Comerciala Romana2003

4. Planuri de economisire în vederea pensionării

Planurile de economisire în vederea pensionării de la BCR Asigurări de Viaţă sunt o soluţie sigură la

care puteţi apela pentru suplimentarea veniturilor dumneavoastră la ieşirea din activitate. Acestea va permit să

economisiţi din timp şi să vă implicaţi direct în construirea viitorului, alegând ceea ce vi se potriveşte.

Planurilor de economisire in vederea pensionarii de la BCR Asigurări de Viaţă li se pot adaugă următoarele

clauze suplimentare:

Renta de urmaş:

Prin intermediul acesteia puteţi oferi protecţie celor dragi. Această formă de asigurare oferă persoanelor

desemnate un suport financiar pe o perioadă de 5 sau 10 ani.

Renta de invaliditate :

Oferă posibilitatea de a rece cu uşurinţă peste accidentele şi îmbolnăvirile neprevăzute care pot cauza multă

durere şi suferinţă.

5. Programe de asigurări pentru grupuri de angajaţi

BCR Asigurări de Viaţă a creat un program de asigurări de sănătate complet şi avantajos. Asigurările

suplimentare de sănătate şi de accident pot fi ataşate asigurărilor individuale sau pentru cupluri sporind astfel

protecţia poliţelor de asigurare.

În schimbul plăţii unei prime adiţionale, asiguratul poate ataşa poliţei principale oricare din următoarele

asigurări suplimentare:

Asigurarea suplimentară de exonerare de plată a primelor în caz de invaliditate: exonerarea

contractului de la plata primelor viitoare aferenta atât asigurării principale cât şi a tuturor clauzelor suplimentare cu un

procent egal de invaliditate în cazul în care invaliditatea fiziologică este cel puţin 25% sau în totalitate, în cazul în

care invaliditatea este totală.

Asigurarea suplimentară pentru deces din accident: plata către beneficiarii poliţei a sumei asigurate

pentru clauza dacă asiguratul suferă un accident pe durata de valabilitate a poliţei.

Asigurarea suplimentară de invaliditate din accident: în funcţie de gradul de invaliditate din accident,

dobândind pe perioada valabilităţii clauzei, plata unui procent din suma asigurată sau suma integrală.

Asigurarea suplimentară pentru riscul de intervenţie chirurgicală: plata unui procent din suma

asigurată, în funcţie de tipul intervenţiei chirurgicale

Asigurarea suplimentară pentru riscul de intervenţie chirurgicală din accident: plata unui procent din

suma asigurată,în funcţie de tipul intervenţiei chirurgicale cauzată de producerea unui accident.

66

Page 67: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Asigurarea suplimentară de îmbolnăvire gravă: plata unei sume de despăgubire făcută pe baza unui

diagnostic al unei boli grave ( cancer, infarct miocardic, atac vascular cerebral), fără nici o legătură cu cheltuielile

medicale, cheltuielile de spitalizare ori tratamentul medical, diagnosticarea bolii în sine reprezentând evenimentul

asigurat.

Asigurarea suplimentară pentru spitalizare din accident: plata unei indemnizaţii zilnice pentru fiecare zi

de spitalizare datorate unui accident sau unei boli.

6. Programe de asigurări pentru grupuri

BCR Asigurări de Viaţă a dezvoltat programele Employee Benefits un important instrument pentru

managementul resurselor umane.

În cadrul acestor programe de asigurări de viaţă pentru grupuri, se poate opta pentru combinarea

următoarelor beneficii:

→ planuri de protecţie în cazul: incapacităţii temporare de muncă, ca urmare a unui accident sau a

invalidităţii parţiale/ totale, permanent;

→planuri de asigurări de sănătate: spitalizări, intervenţii chirurgicale, fracturi, cheltuieli cu medicamente,

îmbolnăviri grave etc.;

→ planuri de economisire şi pensii prin acumularea şi investirea primelor de asigurare plătite;

→ key persons insurange pentru top management;

→ fonduri de pensii facultative;

→ planuri de protecţie în caz de deces, şomaj.

Achiziţionarea programelor Employee Benefits înseamnă pentru angajator o investiţie cu avantaje pe termen

lung:

- recrutarea, păstrarea şi fidelizarea unui personal de calitate;

- loialitatea angajaţilor;

- crearea unei atmosfere de lucru care conduce la succes;

- creşterea reputaţiei companii;

- economie de bani şi timp în administrare – se plăteşte o singură dată pentru întregul grup.

În ceea ce priveşte produsele imobiliare BCR- ERSTE pune la dispoziţia clienţilor săi următoarele produse:

► Cămin Extra/ Super BCR – credit imobiliar, în lei şi în valută;

► Rezidenţial Extra/ Super BCR – credit ipotecar, în lei şi în valută;

► Punte Extra/Super BCR – credit punte, în lei şi în valută.

4.3. Plasamente financiare

Iniţiatoarea constituirii Fondurilor Deschise de Investiţii Sai BCR Asset Management SA, constituită în

conformitate cu dispoziţiile Legei nr. 31/1990 privind societăţile comerciale.

67

Page 68: Monografie Banca Comerciala Romana2003

SAI BCR Asset Management SA, membră a Grupului BCR s-a constituit, în aprilie 2002 ca societate pe

acţiuni cu un capital social de 500.000 lei, subscris şi vărsat în conformitate cu prevederile Legii nr.31/1990,

republicată şi are ca obiect principal de activitate administrarea organismelor de plasament colectiv şi a conturilor

individuale de investiţii in conformitate cu Legea privind piaţă de capital nr.297/2004 şi Regulamentului CNVM

nr.15/2004.

Societatea a fost înmatriculata la Registrul Comerţului cu nr. J 40/2568/01.04.2002, Cod unic de înregistrare

nr.14550659 şi autorizată prin Decizia CNVM nr.4069/2003 cu respectarea prevederilor Legii nr.297/2004 şi a

Regulamentului CNVM nr.15/200414.

Societatea are un obiect de activitate unic, respectiv prestarea de servicii specifice privind înfiinţarea,

promovarea, organizarea şi administrarea de organisme de plasament colectiv.

Primul fond lansat de SAI BCR Asset Management SA în august 2002 este BCR Clasic, un fond de

obligaţiuni şi instrumente cu venit fix - risc scăzut, având ca principal obiectiv asigurarea unui randament al investiţiei

care să depăşească rata inflaţiei cât şi devalorizarea leului. În conformitate cu politica sa de investiţii, Fondul

orientează investiţiile sale în principal în depozite bancare, certificate de depozit la bănci autorizate de BNR şi în

instrumente de credit emise de administraţia publică centrală şi locală.

Este recomandată plasarea disponibilităţilor băneşti pe un termen de minim 3 luni. Volatilitate scăzută.

Obiectivul investiţional al Fondului este creşterea capitalului investit prin investirea cu preponderenţă în titluri

de credit, în scopul obţinerii unor rentabilităţi ridicate.

Structura ţintă a portofoliului Fondului este: minim 90% titluri de stat, obligaţiuni municipale sau

corporative, depozite bancare sau certificate de depozit şi acţiuni cotate, a căror pondere în portofoliu nu poate depăşi

10% din activul total pentru o durată mai mare de 60 de zile15.

Distribuirea titlurilor de participare se face direct de către societatea de administrare şi prin toate unităţile

BCR. Depozitarul fondului este Banca Comercială Română.

În iulie 2003 a fost lansat cel de al doilea fond, BCR Dinamic, care este fond deschis de investiţii de risc

mediu. Obiectivul investiţional al Fondului este creşterea de capital prin investirea în acţiuni cotate pe o piaţă

reglementată, certificate de trezorerie, obligaţiuni, certificate de depozit sau alte active.

Realizarea acestui obiectiv presupune construirea şi administrarea unui portofoliu de acţiuni lichide,

diversificarea în vederea dispersiei riscului, în condiţiile menţinerii unui grad mediu de lichiditate.

Ponderea acţiunilor în portofoliul Fondului este de pana la 50%. Distribuirea unităţilor de fond se face direct

prin societatea de administrare şi prin toate unităţile BCR. Depozitarul fondului este Banca Comercială Română.

Începând cu 14 decembrie 2005, la familia de fonduri administrate s-a adăugat BCR Expert - fond de acţiuni, care

investeşte preponderent în acţiuni listate la BVB, dar şi în instrumente financiare purtătoare de dobândă fixă sau

variabila cum ar fi titluri de stat, obligaţiuni municipale sau corporative, depozite bancare sau certificate de depozit.

Investiţia în fondul deschis de investiţii BCR Expert nu este un depozit bancar, iar BCR în calitate de acţionar al

SAI BCR Asset Management Sa, nu oferă nici o garanţie investitorului cu privire la recuperarea sumelor investite16.

14 Regulile Fondului Deschis de Investiţii BCR Clasic Numărul CSC06FDIR/ 400001 din Registrul Public al CNVM, p.115 Regulile Fondului Deschis de Investiţii BCR Clasic Numărul CSC06FDIR/ 400001 din Registrul Public al CNVM, p.8.

16 Prospect de emisiune al Fondului deschis de investiţii BCR Expert p. 1.

68

Page 69: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Este recomandată plasarea disponibilităţilor băneşti pe un termen de minim 18 luni. Volatilitate crescută.

Distribuirea unităţilor de fond se face direct prin societatea de administrare şi, din 14 decembrie 2005, prin

toate unităţile BCR.

De asemenea, SAI BCR Asset Management SA, pentru persoanele fizice sau juridice dispuse să

investească sume mai mari de 100.000 lei, oferă servicii de administrare a conturilor individuale. Acest serviciu este

un serviciu personalizat, fiecărui client i se oferă o soluţie optimă în funcţie de apetitul sau pentru risc, de capacitatea

sa de a suporta riscul şi de durata pentru care lasă activele în administrarea SAI BCR Asset Management SA

(durata minimă este de un an). Alocarea activelor şi alegerea valorilor mobiliare celor mai potrivite se fac în urma

unor discuţii cu fiecare client în parte.

Pentru acest produs, societatea este membru fondator al Fondului de Compensare a Investitorilor SA.

Procesul de stabilire a randamentului - jalon, a comisioanelor de administrare şi a performantei ţin cont de

particularităţile fiecărui contract şi se finalizează în urma unor negocieri directe cu investitorul.

69

Page 70: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Capitolul 5 Decontarea intra şi interbancară. Operaţiunile cu numerar

5.1 Instrumente de plată utilizate de BCR-ERSTE Bank

5.1.1 Cecul

Cecul este un înscris prin care o persoană (trăgător) dă ordin băncii sale (tras) de a plăti în

favoarea unui terţ (beneficiar) o sumă de bani, de care trăgătorul dispune. Cecul poate fi emis cu condiţia ca

titularul contului să aibă suficiente fonduri în cont, pentru ca banca să îi poată onora plăţile solicitate.

Tipuri de cecuri

Cecurile pot fi clasificate după mai multe criterii:

a) din punct de vedere persoanei către care este plătitbil cecul:

- cec care poartă clauza „nu la ordin”

- cec care poartă clauza „la ordin”

b) după modul de încasare cecurile pot fi:

- cec simplu

- cec barat

Un cec simplu se poate plăti în numerar sau în cont fără nici o restricţie potrivit solicitării

beneficiarului.

Cecul care poartă două linii paralele verticale sau oblice pe faţa înscrisului se numeşte cec barat.

Există două modalităţi de barare a cecurilor: barare generală, caz în care nu există nici o menţiune scrisă

între cele două linii paralele trasate în diagonala cecului şi barare specială, când între cele două linii

paralele este menţionat numele băncii la care beneficiarul are contul deschis şi numai acolo se va face

plata. Referitor la cecul barat am mai putea menţiona şi următoarele particularităţi:

- se prezintă în vederea remiterii spre încasare numai la banca ce deserveşte posesorul;

- bararea poate fi făcută la emiterea cecului de către trăgător sau în cursul circulaţiei acestuia;

- bararea genrală poate fi transformată în barare specială, bararea specială neputându-se transforma într-o

barare generală;

- intră în compensarea interbancară a plăţilor

70

Page 71: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Transmiterea cecului se poate face prin gir. Girarea se face prin completarea pe versoul cecului a

numelului şi semnăturii celui care transmite proprietatea cecului, a numelui noului beneficiar, precum şi al

datei la care are loc această operaţiune.

Elementele obligatorii pe care trebuie să le conţină un cec

Circuitul cecului

În emiterea unui cec sunt implicate trei părţi.

- Trăgătorul – este persoana care emite (scrie) cecul, fiind titularul unui cont bancar care va fi debitat

când cecul va fi plătit;

- Beneficiarul – este cel ce va încasa cecul, acesta poate fi un terţ sau însuşi trăgătorul, dacă are

nevoie de numerar;

- Trasul este întotdeauna banca unde trăgătorul îşi are deschis contul. Trasul este un prestator de

servicii, va onora cecul la prezentare numai dacă trăgătorul are suficient disponibil în contul său17.

17 Vasile Cocriş, Dan Chirleşan, Economie bancară, ed. Universităţii « Al.I.Cuza » Iaşi, 2007, p. 327

71

Page 72: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Crearea cecului

Cecul poate fi:

- la ordinul trăgătorului însuşi, care se află şi în poziţia de beneficiar al cecului

- tras pentru contul unui terţ

Cecul nu poate fi:

- tras asupra trăgătorului însuşi cu excepţia cecului tras între diferite stabilimente ale aceluiaşi

trăgător, dar cu personalitate juridică diferită

Transmiterea cecului

Cecurile cuprinzând sau nu menţiunea “la ordin” pot circula prin “gir”

Girul – este un act prin care posesorul cecului numit girant transferă altei persoane numită giratar printr-o

declaraţie scrisă şi subscrisă pe instrument odată cu predarea acestuia, toate drepturile decurgând din cecul

astfel redactat şi completat în vederea achitării unei terţe obligaţii.

Cecurile cuprinzând menţiunea “nu la ordin” sau o expresie echivalentă sunt transmisibile numai sub forma şi

cu efectele unei cesiuni de creanţă ordinară (operaţiune prin care creditorul numit cedent transmite dreptul

său de proprietate asupra cecului altei persoane numite cesionat)

Iniţiativa

Aparţine trăgătorului care, în baza unui disponibil constituit în prealabil la o societate bancară, dă un ordin

necondiţionat acesteia care se află în poziţie de tras, să plătească la prezentare o sumă determinată unei

terţe persoane sau însuşi trăgătorului emitent aflat în poziţie de beneficiar.

Procurarea carnetelor de cecuri

- se efectuează în mod centralizat de către BCR care le distribuie către toate unităţile teritoriale din

subordine

- se cumpărăr de către client de la ghişeele unităţilor bancare, unde îşi au deschise conturile, plata

făcându-se din contul de disponibil al solicitanului sau prin achitarea în numerar;

- se completează “COMANDA PENTRU CUMPĂRARE CEC” , care trebuie să cuprindă:

72

1. Tranzacţia comercială

2. Emiterea cecului

7. C

onfir

mar

ea p

lăţii

3. Depunerea cecului spre

încasare

4. Remiterea cecului la plată5. Transferul sumei către

banca beneficiarului

Trăgător Beneficiar

TrasBANCA X

Banca beneficiarului

BANCA Y

6. Stingerea creanţei

Page 73: Monografie Banca Comerciala Romana2003

o denumirea băncii trase şi adresa

o numele sau denumirea trăgătorului şi adresa lui

o simbolul contului clientului, codul băncii trăgătorului

Obligaţiile referentului de ghişeu

- identificarea persoanelor care solicită cumpărarea carnetului de cec pe baza buletinului de identiate

(paşaportului);

- verificarea datelor înscrise pe comanda cu fişa specimenelor de semnături existentă în dosarul

clientului

- verificarea informaţiilor din Centrala Incidentelor de Plăţi;

- semnarea şi ştampilarea ambelor exemplare ale comenzii pe care le prezintă şefului de serviciu

pentru contrasemnare;

- dacă plata carnetelor s e face prin virament, verifică îndeplinirea condiţiilor de formă şi fond de OP

întocmit de clientul cumpărător în 4 exemplare, după care semnează şi ştampilează OP

Casierul care eliberează carnetele de cec, are următoarele obligaţii:

- înscrierea pe comandă a tipului de cec;

- înscrierea cantităţii cumpărate;

- seria şi numărul;

- verificarea identităţii persoanei care ridică cecurile;

- pretipărirea filelor de cec (banca trasă, trăgătorul, codfiscal, denumire, adresa, contul trăgătorului)

Termenele de prezentare la plată a cecurilor

- 8 zile dacă cecul este plătibil chiar în localitatea în care a fost emis;

- 15 zile dacă cecul este plătibil între localităţi diferite;

- 30 zile în cazul cecului circular (cecul circular este un titlu de credit la ordin, emis de către o

societate bancară asupra unităţilor sale teritoriale sau asupra altei societăţi bancare, el este plătibil

la vedere în oricare din locurile indicate pe instrument de societate bancară emitentă)

termenele de prezentare la plată a cecurilor se calculează începând cu ziua următoare emiterii cecului

de către trăgător

73

Page 74: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Încasarea cecului

Prezentarea spre încasare se poate face:

a) direct la unitatea trasă pentru încasare:

1) în numerar

- se prezintă cecul referentului de ghişeu

- se verifică cecul

- se semnează şi se ştampilează cecul pe faţă

- se prezintă şefului de serviciu

- se înregistrează în jurnalul de casă

- se remite la casierie pentru plată

- clientul semnează pe spatele cecului de primire

2) în cont

- se introduce cecul în bancă de către posesor însoţit de borderou de încasare (3 exemplare)

o exemplarul 1 se reţine la banca trasă

o exemplarul 2 se remite la banca beneficiarului

o exemplarul 3 se restituie beneficiarului după semnare şi ştampilare

b) la unitatea bancară care deserveşte posesorul, caz în care poate fi încasat numai în cont

Ca formă particulară a cecului poate fi:

74

Page 75: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Cecul de călătorie – este util persoanelor care călătoresc în străinătate, este emis în sume fixe, prestabilite iar

achitarea lui este condiţionată de identitatea semnăturii persoanei ce a ridicat de la bancă cecul şi cea care îl

prezintă spre încasare.

Utilizarea acestui instrument presupune următoarea succesiune de operaţii :

- cumpărarea de către posesor a cecurilor de la banca sa;

- semnarea de către posesor a cecurilor achizitionate, în faţa referentului băncii, în momentul primirii acestora;

- predarea cecului, băncii plătitoare pentru încasare în numerar,sau unei terţe persoane, beneficiar, pentru plata unor

servicii aferente;

- în momentul prezentării la bancă, posesorul semnează pe cec, identitatea semnăturilor fiind o condiţie pentru

acceptarea la plată.

Clientul:

- poate opta pentru cecuri emise sub sigla AMERICAN EXPRESS (exprimate în USD, CAD, DEM,

FRF, EUR) sau THOMAS COOK ) exprimate în USD, DEM, EUR)

- le poate utiliza în interes propriu (drept conferit prin semnătura de pe fila de cec), sau le poate

transmite LA ORDIN, beneficiarului dorit;

- achită la achiziţionareacecurilor un comision perceput în funcţie de valoarea cecurilor achiziţionate

o 0,5% minim 5 USD pentru o valoarea totală de pânăla 3.000 USD;

o 1% pentru o valoare otală depeste 3000 USD;

- în cazul în care doreşte preschimbarea cecurilor în numerar, va chita un comision de 1,5%, minim 4

USD, pentru cecuri în valoare de până la 5.000 USD şi 1% pentru o valoare mai mare de 5.000 USD;

- poate cumpăra acest produs de la toate sucursalele judeţene BCR

Cecuri de tezorerie SUA – acceptare la plată

Instrumente de plată emise de trezoreria SUA, utilizate pentru achitarea drepturilor de pensii şi

asigurării sociale sau altor venituri garantate de guvernul SUA

Banca:

- va achita aceste cecuri pe loc, în momentul prezentării, deoarece beneficiază de garanţia Trezoreriei

SUA;

- verifică perioada de valabilitate a cecului, care estede un an de la data emiterii

Clientul:

- se va prezenta la ghişeu, legitimându-se cu un act de identitate şi va andosa cecul;

- va achita la încasarea cecurilor un comision de 1,5%, minim 4 USD pentru cecuricu valoare mai mică

de 5000 USD şi 1% pentru cecuri de valoare mai mare de 5000 USD

Cecul la ordin în valută

Banca:

Achitarea cecurilor:

75

Page 76: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- achită cecurile prezentate de client după expirarea perioadei de rezervă uzuală (21 zile –

persoanejuridice, 25- zile persoanefizice), destinată încasării contrvalorii cecurilor de la băncile externe şi

verificării lor;

- percepe un comision de 1,5%, minim 4 USDpentru sume mai mici de 5000 USD şi 1% maxim 1000

USD pentru sume ce depăşesc 5000 USD

Emiterea cecurilor:

- percepe un comision de 4 USD pentru cecuri cu valoare de până la 1000 USD şi 20 USD pentru

valori ce depăşesc 1000 USD

Clientul persoană fizică:

Achitarea cecurilor:

- depune cecurile spre încasare laorice sucursală sau agenţie a băncii

Emiterea cecurilor:

- în cazul în care este deţinător al unui cont în valută sau posesor al sumei în valută, poate intra în

posesia unui cec bancar emis în favoarea unui beneficiar extern, prin prezentarea la ghişeul valutar al

băncii;

- poate opta pentru cecuri exprimate în următoarele valuta: USD, CAD, CHF, GBP, EUR

Cecul la ordin

Instrument de plată adresat persoanelor juridice

Banca:

Achitarea cecurilor:

- achită cecurileprezentate de client după expirarea perioadei de rezervă uzuală de 21 zile, destinată

încasării contravalorii cerucrilor de la băncile externe şi verificării lor;

- percepe un comision de 1,5%, minim 4 USD,pentru sume mai mici de 5000 USD şi 1%, maxim 1000

USD pentru sume cedepăşesc 5000USD

Emiterea cecurilor:

- percepe un comision de 4 USD pentru cecuri cu valoare depână la 1000USD şi 20 USD pentru valori

ce depăşesc 1000 USD

Clientul:

Achitarea cecurilor:

- depune cecurile spre încasare la orice sucursală sau agenţie a ăncii

Emiterea cecurilor:

- în cazul în care este deţinător al unui cont învalută sau posesor al sumei în valută, clientul poateintra

în posesia unui cec bancar emis în favoarea unuibeneficiarextern, prin prezentarea la ghişeul valutar al

băncii;

- poate opta pentru cecuri exprimate în următoarele valute: USD, CAD, CHF, GBP, EUR

76

Page 77: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Termenul de valabilitate a cecului este de 6 luni cu excepţia cazurilor în care pe cec nu este înscrisă o altă

perioadă

5.1.2 Ordinul de plată (OP)

Ordinul de plată este dispoziţia dată de o persoană, numită ordonator, unei bănci, de a plăti o sumă

determinată în favoarea unei alte persoane, denumită beneficiar, pentru stingerea unei obligaţii băneşti,

provenind dintr-o relaţie directă, existentă între ordonator şi beneficiar.

Părţile implicate :

- ordonătorul – iniţiază operaţiunea, stabileşte condiţia plăţii, contituie sursa de fonduri necesare,

plăteşte, poate revoca plata (înainte de execuţie)

- beneficiarul - cel în favoarea căruia se efectuează plata, se conformează condiţiilor prevăzute

deordinul de plată

- băncile :

Banca ordonatoare – cea care dă dispoziţia pentru efectuarea plăţii prin ordinul de plată şi la cares e

constituie sursa de fonduri

Banca plătitoare – banca la ghuişeele căreia se achită suma în contul beneficiarului.

Elemente obligatorii

Ordinul de plată se întocmeşte în 3 exemplare :

- exemplarul nr. 1 (alb) serveşte la debitarea contului emitentului şi se arhivează la actele zilei ;

- exemplarul nr. 2 (roz) serveşte pentru creditarea contului beneficiarului la banca destinatară şi se

anexează la extrasul de cont al acestuia ;

- exemplarul nr. 3 (vernil) se restituie plătitorului ca anexă la extrasul de cont

77

Page 78: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Circuitul ordinului de plată

Pentru îndeplinirea dispoziţiei plătitorului, exprimată prin emiterea ordinului de plată, băncile participante în

cadrul transferului trebuie să efectueze, în ordine, următoarele operaţiuni, care poartă denumirea de trasnfer-

credit :

- recepţia – procedura prin care societatea bancară recunoaşte că a primit un ordin de plată

- autentificarea – procedura prin care o societate bancară determină că un ordin de plată a fost emis

de persoana indicată pe instrument ca emitent şi comportă următoarele caracteristici :

- se efectuează de referentul de ghişeu

- urmează recepţiei

- procedura de recunoaştere apersoanelor pe care emitentul OP le autorizează să semneze

autentic

- se efectuează prin confruntarea semnăturilor şi a ştampilei înscrise în OP cu cele din fişele

specimenelor de semnături

- emitentul poate fi reprezentat şi de alte persoane pe care le împuteniceşte prin procură

autentică

- acceptarea – procedura prin care societatea bancară recunoaşte ca valabil un ordin de plată

recepţionat în vederea executării şi se concretizează în :

- recunoaşterea de către unitatea bancară a valabilităţii OP după verificarea existenţei

disponibilului din contul plătitorului

- se aplică ştampila, data şi semnătura referentului de ghişeu pe toate exemplarele OP

- dacă nu există disponibil sau nu sunt îndeplinite alte condiţii OP se restituie clientului

- executarea – procedura prin care o societate bancară pune în aplicare ordinul de plată acceptat

anterior.

- cel mai târziu în ziua bancară următoare emiterii

- unitatea bancară iniţiatoare debitează contul plătitorului şi remite OP în scopul transferării

fondurilor băneşti la beneficiar

- dacă este indicată data plăţii OP, executarea are loc în ziua acceptării, cel mai târziu a

doua zi ;

- referentul de ghişeu predă OP cu o bandă totalizatoare de control la OIS pentru prelucrare în

vederea transferării fondurilor băneşti la banca destinatară

- OP acceptat la plată se va transmite la sediul B prin decontare electronică, telex sau letric

pe baza de Aviz OIS

78

Page 79: Monografie Banca Comerciala Romana2003

5.1.3 Cambia

Cambia este obligaţia scrisă de a plăti sau de a face să se plătească la scadenţă, o sumă de bani determinată.

Este un titlu de credit sub semnătură privată, care pune în legătură trei participanti: trăgătorul (creditorul), trasul

(debitorul) şi beneficiarul.

Pentru a fi valabilă, cambia trebuie să conţină menţiunile obligatorii din legea numărul 58/1934 asupra

cambiei şi biletului la ordin modificată prin legea numărul 83/1994 :

- denumirea de cambie

- ordinul necondiţionat de a plăti o anumită sumă de bani

- numele sau denumirea trasului – cel caretrebuie să plătească

- scadenţa – data la care cambia devine exigibilă şi trebuie plătită

- locul plăţii – localitatea şi banca unde se va face plata

- numele sau denumirea beneficiarului

- data şi locul emiterii

- semnătura autografă a trăgătorului, emitentul cambriei

79

4. Transferarea sumei la dispoziţia

beneficiarului

3. Transmiterea ordinului de plată pe circuitul bancar

5. Stingerea creanţei

2. P

lătit

orul

em

ite O

P

asup

ra b

ănci

i X 1. Încheie contractul de vânzare-cumpărare

Plătitor Beneficiar

Societate bancară

iniţiatoare X

Societate bancară destinatară

Y

Page 80: Monografie Banca Comerciala Romana2003

În textul cambiei se pot face şi alte menţiuni, decât cele obligatorii care să stipuleze clauze

facultative, răspunzând unor necesităţi specifice din practica comercială şi fianciară. Menţiunile facultative

fac obiectul înţelegerii dintre persoanele care îşi pun semnătura pe titlu.

Prin acceptarea cambiei, trasul devine obligatul principal, ceea ceea ce semnifică că s-a angajat să

plătească la scadenţă suma înscrisă,oricărui posesor legitim al cambiei. Odată acceptată cambia trasul

îşi asumă obligaţia de plată. Acceptarea este înscrisă într-o rubrică specială pe cambie şi se exprimă

prin cuvântul « acceptat » sau orice altă expresie echivalentă semnată de tras. Simpla semnătură a

trasului pusă pe faţa cambiei este socotită acceptare. Data scadentă este data la care cambia devine

exigibilă şi trebuie plătită. Prezentarea la plată trebuie făcută la locul precizat pe cambie.

Circuitul cambiei:

80

Trăgător

Tras Beneficiar

Banca X a trasului

Banca Y a beneficiarului

2. Se încheie

contractul de

vânzare -cumpărare

Se încheie

contractul

de vânzare -

cumpărare 3. Se emite

cambia

5. Se prezintă cambia la plată

7. Achită cambia

Page 81: Monografie Banca Comerciala Romana2003

5.1.4 Biletul la ordin

Biletul la ordin reprezinta instrumentul prin care emitentul îşi ia anganjamentul de a plăti la o anumită dată o

sumă determinată beneficiarului sau celui care este posesorul legitim al instrumentului. Este un titlu de credit care

pune în legătură, în procesul creării sale doi participanti: emitentul şi beneficiarul. Titlul este creat de emitent în

calitate de debitor, care se obligă să plătească o sumă de bani, la un anumit termen sau la prezentare, unui

beneficiar aflat în calitate de creditor.

Biletul la ordin este o promisiune de a plăti şi nu un mandat de plată. Se transmite prin girare, iar obligaţiile

rezultând dintr-un bilet la ordin se supun aceloraşi reguli generale ca şi cele rezultând dintr-o cambie.

Beneficiarul are mai multe posibilităţi de a-şi exercita drepturile ce decurg din textul biletului la ordin:

dacă scadenţa este la un anumit timp de la vedere, trebuie să prezinte biletul la ordin emitentului pentru

avizare, deoarece după avizare curge termenul de scadenţă. Pentru aceasta emitentul va semna la

rubrica « văzut » de pe faţa biletului la ordin.

să-l prezinte trasului la plată.

să-l gireze în favoarea unei alte persoane, înscriind pe verso-ul biletului la ordin următoarele date: numele

beneficiarului (girantul), numele persoanei (giratarul), semnătura beneficiarului si data girării;

să-l sconteze la o bancă înainte de scadenţă. Banca va plăti beneficiarului suma înscrisă pe biletul la ordin,

mai puţin comisionul băncii pentru astfel de operaţii.

Pentru a fi valabil biletul la ordin trebuie să conţină următoarele elemente obligatori :

- denumirea de bilet la ordin trecută pe înscris

- ordinul necondiţionat de a plăti suma de bani

- numele emitentului

- locul plăţii, banca

- data şi locul emiterii

- data scadenţei

81

Page 82: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Circuitul biletului la ordin :

5.1.5 Acreditivul documentar

Acreditivul documentar este un instrument de plată frecvent utilizat în comerţul internaţional.

Acest instrument oferă vânzătorului un angajament irevocabil de plată din partea băncii şi, în acelaşi timp, îi

oferă cumpărătorului siguranţa că plata se va efectua numai contra prezentării documentelor ce atestă livrarea

mărfurilor/executarea lucrărilor/prestarea serviciilor, în stricta conformitate cu termenii şi condiţiile acreditivului.

Angajamentul de plata irevocabil asumat de banca emitentă, acţionând din ordinul şi conform instrucţiunilor

cumpărătorului (ordonatorul), constă în:

- plata către un terţ (beneficiar) sau la ordinul acestuia sau acceptarea şi plata tratelor/cambiilor trase de

către beneficiar

- autorizarea altei bănci să efectueze o asemenea plată sau să accepte şi să plătească asemenea

trate/cambii

- autorizarea altei bănci să negocieze, contra prezentării documentelor solicitate, în conformitate cu termenii

şi condiţiile acreditivului.

82

BENEFICIAREMITENT

2. Emite biletul la ordin

3.Prezintă la plată biletul

1. Se încheie contractul

4. La scadenţă achită suma Se stinge creanţa

Page 83: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Acreditivul poate fi deschis atât în lei cât şi în valută.

Deschiderea acreditivului se face la cererea ordonatorului, în baza existenţei sursei de deschidere a acreditivului

care poate fi: sursa proprie a clientului/credit/finanţare externă.

Domicilierea acreditivului poate fi făcută la banca ordonatorului, la banca beneficiarului sau la o terţă bancă.

Acreditivele documentare sunt supuse Publicaţiei 500 a Camerei Internaţionale de Comerţ, Paris

Caracteristicile acreditivului documentar:

1. Acreditivul documentar, prin natura sa, este o tranzacţie separată de contractul de vânzare sau de alt contract

ce poate sta la baza lui.

2. În toate etapele derulării acreditivului, toate părţile iau în considerare documentele şi nu mărfurile, serviciile

şi/sau alte prestaţii la care documentele se referă.

3. Băncile nu-şi asumă nici o responsabilitate cu privire la forma, autenticitatea, legalitatea documentelor.

Forme şi tipuri de acreditive documentare

□ Din punct de vedere al fermitatii angajamentului:

Acreditivul revocabil poate fi modificat sau anulat fără consimţământul părţilor de către banca emitentă, în orice

moment, fără nici o avizare prealabilă a beneficiarului.

Acreditivul irevocabil nu poate fi modificat sau anulat fără consimţământul părţilor implicate. Acesta poate fi

neconfirmat, în cazul în care acreditivul este avizat beneficiarului fără nici un angajament sau responsabilitate a

băncii avizatoare în afară de verificarea autenticităţii aparente a acreditivului sau confirmat, în cazul în care

angajamentul ferm al băncii confirmatoare se adaugă angajamentului de plată ferm al bănci emitente.

□ Din punct de vedere al domicilierii, în funcţie de locul unde urmează să aibă loc plata:

Acreditivul documentar domiciliat la banca emitentă este acel acreditiv în cadrul căruia documentele trebuie

trimise de beneficiar, prin intermediul băncii sale, la ghişeele băncii emitente, în cadrul termenului de valabilitate al

acreditivului (termen ce trebuie înţeles ca ultim termen de prezentare al documentelor), în vederea verificării lor şi

efectuării plăţii.

Acreditivul documentar domiciliat la banca avizatoare presupune ca documentele să fie prezentate de beneficiar

la ghişeele băncii sale în cadrul valabilităţii acreditivului, în scopul verificării conformităţii lor şi efectuării plăţii.

Acreditivul documentar domiciliat la o terţă bancă implică prezentarea documentelor la ghişeele acestei bănci în

cadrul valabilităţii acreditivului şi verificarea conformităţii lor de această bancă în vederea plăţii.

□ Din punct de vedere al modului de stingere a obligaţiei de plată:

Acreditivul documentar cu plata la vedere este acel acreditiv în care plata se efectuează în momentul prezentării

de către exportator (beneficiarul acreditivului), la ghişeele băncii plătitoare, a documentelor strict conforme cu

termenii şi condiţiile acreditivului.

Acreditivul documentar cu plata diferită (la termen/scadenţă) este acel acreditiv în care plata documentelor nu se

face în momentul prezentării acestora la bancă, ci la o dată ulterioară menţionată expres în textul acreditivului (de

83

Page 84: Monografie Banca Comerciala Romana2003

regula un număr de zile de la data unui document, în mod uzual, documentul de transport). Angajamentul de plată al

băncii emitente încetează după efectuarea plăţii la data scadentă.

Acreditiv documentar cu plata prin acceptare presupune obligaţia băncii emitente de a accepta şi plăti la

scadenţa convenită trate(cambii) trase de beneficiar asupra bancii emitente sau asupra unei terţe bănci nominate în

acreditiv ca banca trasă, cu condiţia ca termenii şi condiţiile acreditivului să fi fost îndepliniţi întocmai.

Acreditiv documentar cu plata prin negociere înseamnă obligaţia băncii negociatoare de a plăti fără recurs (la

prezentare) trate/cambii trase de beneficiar şi/sau documente prezentate în acreditiv.

□ Din punct de vedere al clauzelor speciale pe care le conţine:

- Acreditivul documentar transferabil/netransferabil

- Acreditivul documentar reînnoibil (revolving)

- Acreditivul documentar cu clauza roşie

- Acreditivul documentar reciproc (de compensaţie)

- Acreditiv documentar (fără nici o clauză specială)

□ Din punct de vedere al utilizarii combinate:

- Acreditivul documentar subsidiar (back-to–back)

- Cesiunea de acreditiv

□ Alte tipuri:

- Acreditivul documentar stand-by

Părţi implicate în derularea acreditivului documentar

□ Ordonatorul, în relaţia contractuală, este importatorul/cumparatorul mărfii sau al serviciului, cel ce iniţiază

relaţia de acreditiv prin instrucţiunile pe care le dă băncii sale de a plăti exportatorul.

□ Banca emitentă este banca ce emite acreditivul documentar, cea care la solicitarea ordonatorului îşi asumă în

scris angajamentul de plată în favoarea exportatorului, beneficiarului acreditivului în condiţiile prezentării

documentelor solicitate strict conforme cu termenii şi condiţiile acreditivului.

□ Banca avizatoare este banca prin care banca emitentă transmite textul acreditivului spre a fi comunicat

beneficiarului acreditivului, exportatorul de marfă sau servicii. Banca avizatoare este, de regulă, banca beneficiarului.

□ Beneficiarul în relaţia contractuală este exportatorul/vânzătorul mărfii sau al serviciului, cel în favoarea căruia

se deschide acreditivul şi cel în favoarea căruia banca emitentă s-a angajat la plată şi care, îndeplinind termenii şi

condiţiile acreditivului, va încasa banii.

□ Banca plătitoare (negociatoare) este banca la care beneficiarul prezintă documentele în vederea plăţii, în cele

mai multe cazuri fiind aceeaşi cu banca avizatoare.

□ Banca confirmatoare, dacă este cazul, este cea care, la solicitarea expresă a băncii emitente, îşi adaugă la

angajamentul de plată asumat de banca emitentă propriul ei angajament să plătească/accepte/negocieze

documente conforme cu termenii şi condiţiile acreditivului. În cazul în care banca emitentă nu-şi onorează

angajamentul de plată, banca confirmatoare va efectua plata.

84

Page 85: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Derularea acreditivelor

Acreditivele se derulează în cadrul Centralei BCR, prin Direcţia Factoring şi Finanţarea Comerţului.

□ Documentele ce trebuie prezentate de client la unitatea teritoriala unde are deschis contul valutar, în vederea

deschiderii acreditivului sunt :

- Cererea de deschidere de acreditiv (CDA) precum şi anexele aferente (dacă este cazul), completate în

corelare cu datele din contractul extern/ confirmarea de comandă/factura proformă ce stă la baza operaţiunii

- Originalul și o copie a contractului comercial și/sau a facturii proforme şi/sau a confirmării de comandă

pentru ca banca să consemneze “conform cu originalul” pe document

- Declaraţie de Plată Externă (DPE) în două exemplare

Totodată, la iniţierea operaţiunii, ordonatorul trebuie să asigure sursa de finanţare: disponibilităţi

proprii/credit/finanţare externă.

□ Efectuarea plăţii conform condiţiilor din acreditiv se face în urma verificării documentelor primite de la banca

externă, conform condiţiilor din acreditiv. În cazul constatării unor discrepanţe se procedează la înştiinţarea băncii

externe şi transmiterea mesajului de refuz.

□ Încetarea valabilităţii acreditivului are loc în cazul:

- expirării acreditivului şi neprezentarea documentelor de livrare în cadrul valabilităţii acreditivului;

- folosirii integrale a sumei;

- la cererea ordonatorului, cu acordul beneficiarului.

□ Transferul acreditivului se poate realiza numai dacă acreditivul este denumit în mod expres, transferabil.

Acreditivul transferabil este un acreditiv în cadrul căruia beneficiarul (primul beneficiar) poate cere băncii autorizate

să plătească, să-şi asume un angajament de plată diferită, să accepte sau să negocieze (banca transferatoare) sau

în cazul unui acreditiv liber negociabil, banca abilitată în mod expres ca bancă transferatoare, să facă acreditivul

utilizabil în totalitate sau parţial de către unul sau mai mulţi beneficiari (beneficiari secunzi).

□ Alte operaţiuni desfăşurate în cadrul băncii privind acreditivele sunt confirmarea, modificarea şi cesiunea.

Avantaje

acreditivul conferă siguranţa tuturor părţilor implicate (cumpărător, vânzător, banca emitentă) deoarece plata

se efectuează numai dacă se dovedeşte că furnizorul a respectat în totalitate condiţiile prevăzute în

acreditiv:

- Siguranţa cumpărătorului că plata mărfii/serviciilor se va face numai contra documente ce atestă expedierea

şi care sunt strict conforme cu termenii şi condiţiile acreditivului

- Siguranţa furnizorului (beneficiarul) de a încasa contravaloarea mărfii/serviciilor şi că au fost îndeplinite

întocmai condiţiile convenite.

85

Page 86: Monografie Banca Comerciala Romana2003

adaptabilitate permanenta la diversele forme pe care le pot avea schimburile internationale;

asigura confidentialitate si promptitudine in derularea operatiunilor stipulate prin acreditiv.

5.2 Compensarea multilaterală a plăţilor interbancare

5.2.1 Compensarea multilaterală a plăţilor interbancare fără numerar

Pentru o prezentată mai detaliată a procesului propriu-zis de compensare a operaţiunii de

compensare multilaterală vom folosi următorul exemplu:

Şedinţa de compensare se desfăşoară la sediul din Municipiul Bucureşti, SC TransFond SA în ziua

de 10.09.07 şi este condusă de un inspector de compensare.

În compensare se presupune că intră următoarele unităţi bancare, care sunt fiecare reprezentate de

un agent de compensare:

Nr.

d/o

Denumire unitate bancară Agenţi de compensare

1 Banca Comercială Română-Erste (BCR) B

2 Banca Românească (BR) C

3 Banca Transilvania (BT) D

4 Banca Română pentru Dezvoltare – Groupe Societe

Generale (BRD)

E

5 MINDBANK F

6 Banca Carpatica G

7 HVB Tiriac Bank H

8 EROM-Bank I

9 Alfa Bank J

10 BANCPOST K

Şedinţa de compensare se va desfăşura pe mai multe etape:

Etapa I

Pregătirea Şedinţei de Compensare

Unitatea bancară pregăteşte la sediul său documentele necesare pentru şedinţa de compensare,

instrumentele de plată primite de la clienţii săi fiind sortate după cele două criterii:

- unitatea bancară destinatară

- tipul instrumentului

86

Page 87: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Pentru fiecare pachet de instrumente de plată compensabile unităţile bancare completează „Dispoziţii

centralizatoare de plată” (intrumente de plată de credit – ordine de plată) şi „Dispoziţii centralizatoare

de încasare” (intrumente de plată debit – cecuri).

Pe baza Dispoziţiilor centralizatoare de plată/încasare se completează formularele:

- borderoul dispoziţiilor centralizatoare de plată

- borderoul dispoziţiilor centralizatoare de încasare

Pe baza borderourilor se completează Formularul de compensare al unităţii bancare, în două

exemplare conform instrucţiunilor din Anexa 8 b, a Regulamentului nr. 10/14.11.1994.

Etapa II

Şedinţa de compensare

PARTEA I

Agenţii de compensare se prezintă în sala de compensare cu:

- pachete de instrumente de plată compensabile de credit (ordinele de plată) şi borderourile

centralizatoare de plată;

- Dispoziţiile centralizatoare de încasare şi borderourile dispoziţiilor centralizatoare de încasare aferente

pachetelor cu cecuri cu o zi înainte pentru verificare;

- Pachetele cu refuzuri şi/sau casare;

- Pachetele cu refuzuri la termen, fişe rectificative de refuz şi/sau fişe rectificative de plată (în cazul

apariţiei unor erori sau omisiuni);

- Formularele de compensare ale unităţii bancare pe care o prezintă.

Inspectorul de compensare e fectuează schimbul reciproc de plicuri

Agenţii de compensare desigilează plicurile primite, fac toate verificările necesare şi înscriu sumele din

documentele de compensare primite în Formularele de compensare proprii.

PARTEA II

Agenţii de compensare fac schimbul reciproc de plicuri care conţin:

- Refuzurile aferente instrumentelor de plată compensabile care au fost procesate într-o şedinţă

anterioară (ordine de plată) şi a cecurilor care au fost compensate în ziua stabilită;

- Refuzurile la termen pentru instrumentele de plată compensabile omise a firefuzate după încheierea

şedinţei;

Agenţii de compensare desigilează plicurile primite, fac verificările necesare şi înscriu sumele

existente pe formularele de refuz primite în formularele de compensare proprii, astfel:

- Sumele preluate din „Refuzul la plată/încasare primite” sunt înscrise în rubricile „Sume de

încasat/plătit” refuzate în rândul 2, destinate unităţii bancare iniţiatoare a refuzului;

- Sumele preluate din „Refuzurile de plată/încasare la termen primite” sunt înscrise în rubricile „Sume

de încasat/plătit” refuzate în rândul 4, destinat unităţii bancare iniţiatoare a refuzului.

Unităţile bancare care constată, ulterior încheierii şedinţei de compensare din ziua respectivă, că au

omis să refuze instrumente de plată compensabile vor întocmi „Refuzuri la termen”.

87

Page 88: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Completarea formularului de compensare reglementat de autoritatea în materie, implică o serie de

activităţi corelate cu etapele operaţiunii de compensare.

În final agenţiii de compensare calculează diferenţa dintre sumele înscrise la rubricile „Total credit” şi

„Total debit”, obţinând astfel „Soldul de compensare” (debitor sau creditor) al unităţii bancare pe care o

reprezintă. Acest sold se operează în calculatorul respectiv şi se încheie operaţiunea.

Decontările prin TransFond

Potrivit circularei, activităţile de compensare a plăţilor şi încasărilor interbancare, de transfer de fonduri între

BCR-ERSTE Bank şi alte bănci (inclusiv cele în regim special de decontare şi cele în faliment), între BCR-ERSTE

Bank şi Banca Naţională a României (numai pentru plăţile şi încasările administrative ale băncii centrale), între bănci

şi casele de compensaţii interbancare şi/sau titularii conturilor de decontare autorizaţi de B.N.R., precum şi de

decontare a acestora, în numele şi pe contul B.N.R., se vor efectua de către centrala şi sucursalele TransFonD.

Durata operaţiunii: transferul sumelor are loc în aceeaşi zi cu efectuarea operaţiunii. Primirea sumei de către

banca beneficiarului se face în următoarea zi bancară. Excepţie de la această regulă o fac sumele transferate către

Trezoreria Statului, în care caz primirea sumelor de către Trezorerie se face în termen de 2 zile bancare de la

depunerea OPHT-ului (ordin de plată pe hârtie pentru Trezorerie).

Procedura: Transferurile se ordonă de către titularii de cont BCR-ERSTE Bank pe baza completării unui ordin

de plată ce conţine datele de identificare ale plătitorului şi pe cele ale beneficiarului plăţii (pentru persoane fizice:

nume şi prenume, simbol cont, unitatea bancară; pentru persoane juridice: denumirea societăţii, simbol cont, unitatea

bancară), suma de plată şi ce reprezintă plata. Ordinele de plată depuse la bancă intră în compensare la

TransFond . În categoria plăţilor mari se înscriu sumele de peste 50.000 RON, iar plăţile mici sunt sub aceasta

valoare.

Avantaje : reducerea comisioanelor, scurtarea timpului de procesare, siguranţa tranzacţiilor si pregătirea

sistemului pentru interconectarea cu sistemul european. Comisioanele au scăzut pentru plăţile de mare valoare de la

30 RON la 15 RON pe operaţiune, iar pentru plăţile de mica valoare de la 2.2 RON la 1,1 RON. De asemenea, plăţile

de mare valoare sunt efectuate in timp real, cele de mica valoare intr-un interval de la câteva minute la câteva ore,

iar sistemul este impenetrabil pentru cei care ar vrea sa profite de eventualele sale slăbiciuni.

Unul din cele mai important avantaj este acela ca sistemul este compatibil pentru interconectare cu sistemul

TARGET, utilizat de Uniunea Europeana.

Perspective: dezvoltarea instrumentelor de debit - cecuri, cambii, bilete la ordin. Aceste instrumente sunt in

prezent compensate tot pe suport de hârtie.

Sistemul electronic de plăţi implementat de Transfond cuprinde trei componente: ReGIS - sistemul de decontare

pe baza brută în timp real (Real Time Gross Settlement system – RTGS), SENT - sistemul Electronic cu decontare

pe baza Neta (Automated Clearing House – ACH) şi SaFIR - sistemul de depozitare şi decontare a titlurilor de stat

(Government Securities Registration and Settlement system – GSRS

5.3 Operaţiuni bancare cu numerar

88

Page 89: Monografie Banca Comerciala Romana2003

În vederea organizării de casierii proprii sucursala BCR Al. I. Cuza Iaşi a solictat în scris, sucursalei

Iaşi a Băncii Naţionale la care îşi are deschis cont curent, aprobarea de funcţionare a casieriilor. În urma

controlului efectuat, privind respectarea cu stricteţe a condiţiilor privind modul de organizare şi funcţionare a

compartimentului de casierie, Banca Naţională a emis autorizaţia de funcţionare a compartimentului de

casierie şi stabileşte plafonul casei de circulaţie.

Necesarul de numerar pentru bancă se asigură de către Banca Naţională, pe baza graficelor de

încasări şi plăţi depuse la sucursalele sale, cu cinci zile înainate de începerea lunii, în cadrul articolului

contabil:

La unitatea Băncii Naţionale

Conturi curente societăţi bancare (1011) = Casa în lei

La BCR Al. I. Cuza Iaşi

Casa (101) = Cont current la BNR (111)

Excedentul de numerar peste plafonul stabilit caselor de circulaţie se depune la sucursala BNR,

unde îşi are deschis contul.

Operaţiunile cu numerar se organizează la nivelul sucursalei BCR Al. I. C Iasi prin compartimentul

casieriei şi se concretizează în următoarele categorii de operaţiuni:

5.3.1 Operaţiuni cu numerar în lei

Operaţiunile de numerar în lei pot fi efectuate atât de persoane fizice, cât şi de juridice. Şi în cele

ce urmează vom încerca să le structurăm în operaţiuni de încasare de numerar şi operaţiuni de plăţi.

1) Persoanele juridice pot efectua plăţi în numerar, conform reglementărilor în vigoare, în

următoarele cazuri:

b) plata salariilor şi a altor drepturi de personal;

c) alte operaţiuni ale persoanelor juridice cu persoane fizice;

d) plăţi către persoane juridice în limita unui plafon zilnic de 3000 RON

În categoria altor plăţi ale pesoanelor juridice către persoane fizice, prevăzute în punctual b) am

putea include:

- achiziţii de animale vii şi produse agricole (vegetale şi animale) de la producători individuali;

- achiziţii de materiale refolosibile şi deşeuri colectate de la populaţie;

- cumpărări valori imobiliare de la persoane particulare;

- cumpărări de valută de la persoane fizice efectuate de de Casele de schimb valutar;

- achiziţii de materii prime de la particulari în vederea prelucrării lor;

- plăţi dividende, fonduri de premiere din profit;

- plăţi pentru despăgubiri terenuri, gospodării în cazul unor prospecţiuni geologice sau de altă natură.

De la prevederile punctului c de mai sus fac excepţie următoarele operaţiuni:

- depunerile în conturile persoanelor juridice, deschise la societăţi comerciale bancare, care pot fi

făcute şi de alte persoane juridice neplafonat;

89

Page 90: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- cheltuieli de deplasare în interes de s erviciu, în limita sumelor convenite pentru plata transportului, a

diurnei, a indemnizaţiei şi a cazării pe timpul deplasării, precum şi a cheltuielilor neprevăzute,

efectuate în acest sens.

- cheltuielile de protocol ocazionate de organizarea de conferinţe, simpozioane şi alte asemenea

acţiuni, în condiţiile baremurilor stabilite de normele legale

2) Se interzice unităţilor bancare, să elibereze pesoanelor juridice sume în numerar peste plafonul

stability la punctual 1, c, cu excepţia operaţiunilor menţionate la punctele 1.a, 1.b şi a excepţiilor de la 1.c

3) În cazurile în care ridicările de numerar (inclusive cele provenind din conturile de depozit) ale

clienţilor unităţii bancare (persoane fizice sau juridice), depăşesc suma de 20.000 RON, acestea vor

transmite sucursalelor teritoriale ale BNR informaţii, în acest sens, pentru fiecare operaţiune şi client în

parte

4) Excepţiile de la această prevedere sunt următoarele:

a) ridicări de numerar pentru plata salariilor şi a altor drepturi de personal;

b) transferurile de numerar între casieriile aceleiaşi societăţi bancare sau către altă societate bancară;

c) ridicările de numerar ale societăţilor de asigurări şi financiare;

d) ridicările de numerar ale unităţilor poştale.

Raportarea operaţiunilor prevăzute în punctual 3, se efectuează cel târziu în ziua lucrătoare

următoare efectuării lor.

Nota respectivă va fi transmisă în plic sigilat şi expediată prin curier special în situaţia când

sucursala BNR se află în aceeaşi localitate cu unitatea bancară în cauză şi prin poşta specială în celelalte

cazuri (data expedierii poştei va fi cel târziu ziua lucrătoare imediat următoare operaţiunii respective).

5) Sumele în numerar care depăşesc nivelul stabilit conform punctului 1 vor fi depuse în conturile

bancare ale pesoanelor juridice, în următoarele termene:

- în următoarea zi lucrătoare, daă sediul persoanei juridice se află în aceea localitate cu cel al unităţii

bancare la care are deschis contul:

- în maxim două zile lucrătoare, dacă sediul persoanei juridice se află în altă localitate decât cel al unităţii

bancare la care îşi are deschis contul

6) Formularul de încasare sau de plată, se va înscrie codul fiecărei operaţiuni, inclusive a plăţilor

effectuate direct din încasări şi încasările în numerar remise în cont prin poştă (depuneri în cont prin poştă

sau electronic) în conformitate cu lista codurilor utilizate în operaţiunile cu numerar ale persoanelor juridice

şi fizice în relaţiile acestora cu unităţile băncii.

7) Sucursalele băncii vor centraliza la nivel local şi vor prezenta lunar situaţia statistică a

operaţiunilor cu numerar efectuată pe feluri de operaţiuni şi coduri conform precizărilor BNR.

Operaţiile de primire a numerarului se efectuează pe baza următoarelor documente:

- foaie de vărsământ cu chitanţă;

- ordinul de încasare;

- borderoul însoţitor cu chitanţă

90

Page 91: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Foaia de vărsământ cu chitanţă

Foaia de vărsământ cu chitanţă este un document prin care un client al băncii depune în bancă o

sumă de bani în numerar. Aceasta se întocmeşte de depunător şi trebuie să cuprinde următoarele

elemente:

- numărul şi data documentului

- numele şi prenumele deponentului

- denumirea beneficiarului şi numărul contului deschis la bancă în care se depun banii

- denumirea unităţii băncii în care se depun banii

- suma ce se depune în cifre şi litere

- explicaţia depunerii

- monetarul

Documentul care atestă transferul se completează de operatorul de ghişeu şi se generează automat

de către sistemul informatic.

Banca primeşte foaie de vărsământ cu chitanţă în două exemplare, sau trei dacă deponentul este

altul, decât titularul contului în care se face înregistrarea depunerii, care au următoarele destinaţii:

- exemplarul 1 (chitanţa) care se eliberează deponentului

- exemplarul 2 (foaia de vărăsmânt) care rămâne la caseria băncii

- exemplarul (foiţa) care se anexează extrasului contului benficiarului sumei

Operatorul de ghişeu verifică dacă foaia de vărsământ cuprinde elementele mai sus menţionate şi

este bine completată, suma în cifre şi litere scrisă de deponent este identică, elementele din chitanţă

corespund cu cele din foaia de vărsământ.

În cazul completării eronate a foii de vărsământ şi chitanţei acestea vor fi anulate şi restituite

deponentului spre a-I servi pentru justificare, urmând să se completeze o nouă foaie de vărsământ.

În ultima etapă pe baza foii de vărăsmânt, casierul efectuează operaţiunea de casă, eliberând

clientului deponent chitanţa aferentă.

Ordinul de încasare

Acesta este un document intern al băncii prin care compartimentul decontări-contabilitate dispune

casieriei băncii încasarea de la salariaţii/clienţii băncii a unor sume reprezentând restituiri din avansurile

spre decontare, depunerea în casă a sumelor încasate de către salariaţii băncii din vânzarea imprimatelor

băncii sau alte sume datorate de către salariaţi sau clienţi.

Ordinul de încasare se foloseşte şi în cazul în care clienţii depun la caseria băncii sume pentru

plata unor imprimate, pentru cheltuieli de telex, telefon, fax efectuate de către bancă în favoarea lor.

Se întocmeşte într-un singur exemplar pe formular tipizat (anexa nr. 2) ce cuprinde următoarele

elemente:

91

Page 92: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- numărul şi data documentului

- numele deponentului

- contul în care se virează suma

- natura operaţiunii

- suma ce se depune în cifre şi litere

Acest document se semnează de către compartimentul decontări-contabilitate, se înregistrează în

jurnalul de casă pentru încasări şi se onorează la caseria băncii.

Casierul execută operaţiunile pe baza lui, iar deponentului i se va elibera o chitanţă pentru a face

dovada depunerii numerarului/achitării debitului.

Borderou însoţitor cu chitanţă

Se foloseşte în cazul depunerii de către clienţii băncii a numerarului, în genţi sigilate, direct la ghişeele băncii

sau prin casierii colectori ai băncii, operaţiune care se efectuează pe bază de convenţie scrisă, încheiată între bancă

si client

Formularul se întocmeşte în trei exemplare şi cuprinde următoarele informaţii:

locul şi data primirii genţilor sigilate cu numerar;

numărul genţilor cu numerar;

denumirea deponentului şi contul său de la bancă;

suma totală încasată în cifre şi literepe cupiuri;

chitanţă de primire a genţilor sigilate cu indicarea sumei numerarului depus în bancă.

Borderoul însoţitor se predă referentului de ghişeu care îl verifică şi apoi îl trimite pe cale internă caseriei

(exemplarele 1 şi 3). Cele trei exemplare au urmâtoarele destinaţii:

-exemplarul 1, semnat de caserie de primirea banilor şi de către compartimentul decontări-contabilitate în vederea

înregistrării în jurnalul de casă pentru încasări – rămâne la caserie ca şi act de casă;

-exemplarul 2, se anexează la extrasul de cont al daponentului;

-exemplarul 3-chitanţa, semnat de casier, se predă deponentului.

La ghişeele băncii se pot primi genţi cu numerar sigilate ale staţiilor C.F.R. aduse la bancă de către organele

poştale cu listă de încărcare-predare precum şi genţi sigilate ale aceloraşi unităţi aduse direct la bancă de către

casierii acestora cu buletinul de expediere-primire al genţilor.

La primirea genţilor se verifică integritatea sigiliului şi corectitudinea completării borderoului cu menţiunea că

la apariţia neregulilor se refuză primirea genţilor.

In cazul în care numerarul este depus în genţi prin casierii colectori ai băncii aceştia trebuie împuterniciţi în

acest sens de către şeful compartimentului tezaur şi caserie.

Operaţiunile de plăţi în numerar (cash)

Operaţiunile de eliberare a numerarului prin casele de plăţi din cadrul sucursalei BCR Al. I. Cuza

Iaşi se efectuează pe baza următoarelor documente :

- cec simplu

- ordin de plată

92

Page 93: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- cerere de răscumpărare certificate de depozit

- documente elaborate de sistemul IT

Cec simplu

Eliberarea numerarului pe baza cecului simplu (de numerar) se efectuează de compartimentele de

casierie din sucursală pe baza cecului simplu care se prezintă la ghişeul băncii de către persoana

împuternicită/delegată de client în acest scop.

Lucrătorul băncii verifică existenţa disponibilului în cont şi identitatea persoanei beneficiare a sumei

de plată menţionată pe cec. După constatarea îndeplinirii tuturor condiţiilor legale, banca efectuează plata în

numerar a sumei înscrise pe cec, aplică ştampila băncii şi semnează pe spatele cecului în rubrica

desemnată, iar pe faţa cecului aplică ştampila cu menţiunea « ACHITAT ». Clientul/reprezentantul acectuia are

obligaţa de a număra banii în faţa lucrătorului băncii, orice diferenţe relamate ulterior nefiind luate de bancă

în conderare.

În contabilitatea băncii cecurile simple se înregistrează ca fiind achitate prin articolul contabil :

« Conturi curente » / unităţi solicitatoare (2511) = « Casa » (101)

În vederea simplificării operaţiilor determinate de creditarea contului « Casa », în contabilitate se

înregistrează în cursul zilei operative numai în jurnalul de casă privitor la plăţi şi apoi la sfârşitul zilei se

creditează o singură dată contul amintit.

Ordin de plată

Eliberarea numerarului pe baza ordinului de plată (anexa nr. 3) se utilizează pentru efectuarea de

cheltuieli proprii ale societăţilor bancare, pentru eliberarea de sume în numerar din conturile persoanelor fizice

la cererea acestora (anexa nr. 4), pentru răscumpărarea unor certificate bancare (de depozit, cu discont),

plăţi în lei pentru cumpărarea de valută prin casele de schimb valutar, alimentare ATM. Ordinul de plată se

plăteşte de către lucrătorul bancar.

Ca serviciu suplimentar care se încadrează în categoria operaţiunilor cu numerar este colectarea şi

transportul numerarului, se adresează clienţilor persoane juidice cu un volum mare de încasări

BCR oferă următoarele srvicii:

- colectarea numerarului de la clienţii băncii, prin genţi sigilate, cu mijloace de transport valori;

- transportul numerarului cu automobile proprii de la sediile BCR la sediul titularilor de cont:

- transportul numerarului cu automobile proprii de la sucursalele BCR la sediul societăţilor bancare şi

invers

Clientul:

- va încheia o convenţie cu unitatea bancară cu valabilitate de un an, cu posbilitatea prelungirii

acesteia;

- va achita, pentru serviciul de colectare a numerarului, un comisionreprezentând 0,15%-0,30% din

valoare, cu posibilitatea negocierii;

- va plăti pentru trnasportul numerarului un comision între 0,05%-0,15% din valoarea transportului,

negociabil în funcţie de distanţă, gradul de risc şi volumul încasărilor

93

Page 94: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Avantaje:

- operativitatea circulaţiei valorilor băneşti

- conferă siguranţa păstrării şi transportului valorilor;

- confidenţialitate şi proptitudine

Operaţiuni de ridicare numerar de la ATM-uri

Se pot efectua operaţiuni de ridicare numerar şi de la ATM-uri. Pentru a efectua această operaţiune

persoana trebuie să dispună de un card.

Operaţiuni cu casete de valori

Serviciul destinat păstrării în tezaurul cu casete al băncii a titlurilor, hârtiilor de valoare şi a altor valori

posibil de tezaurizat

Clientul:

- va încheia cu banca un contract deprimire în d epozit

- va primi un permis de intrare în bancă, precum şi cheia casetei

- poate ridica şi/sau depune valori, are acces permanent la casetă, având şi dpretul de a împuternici o

altă persoană pentru realizarea acestor operaţiuni

- va achitaun comision care variază după um documentele şi/sau obiectele tezaurizate au sau nu

valoae declarată:

o la valoarea declarată:1,5%/an, minim 8 RON/lună persoane fizice, minim 50 RON persoane

juridice

o la valoaea nedeclarată: 8 RON/lună persoane fizice, la persoane juridice nu se acceptă de

către bancă primirea spre depozitare şi păstrare

- poate apela la acest serviciu prin intermediul a 50 de unităţiBCR

5.3.2.Operaţiuni cu numerar în valută

De asemenea în cadrul sucursalei este organizată şi casa de circulaţie în valută, prin care clienţii

pot efectua :

- încasări şi plăţi în conturile valutare ale persoanelor fizice şi juridice

- operaţiuni de schimb între valuate pentru pesoane fizice

- plăţi pentru diverse taxe, contribuţii şi cotizaţii

- încasări şi transferuri de cecuri de călătorie şi comerciale

- încasări din ordine de plată şi mandate poştale externe

- alte operaţiuni valutare.

Pentru depistarea bancnotelor false caseriile sunt dotate cu tehnică adecvată

94

Page 95: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Pentru a efectua operaţiunile de încasări şi plăţi în numerar în valută se impune să respectăm

anumite plafoane stabilite de către bancă. Pentru ridicări de valută ce depăşesc limita maximă de 10.000

EUR se solicită documentele justificative, cu privire la provenienţa sumei.

Pentru retrageri de sume în valută, în numerar ce depăşesc echivalentul a 10.000 EUR sau orice

altă retragere care dă naştere de suspiciuni se solicită clienţilor informaţiile necesare clarificării, precum şi

orice document justificativ considerat necesar în vederea efectuării operaţiunii.

În această situaţia se forocopiază documentele originale pe care le restituie clientului şi păstrează

pentru bancă fotocopiile, la dosarul clientului.

Aceste operaţiuni pot fi efectuate atât de persoane fizice, cât şi de persoane juridice.

Persoanele fizice pot ridica valută sub formă de numerar în limita disponibilului în cont.

La solicitarea efectuării unor stfel de operaţiuni, banca procedează astfel :

- se identifică clientul pe baza actului de identitate

- se verifică fizionomia persoanei cu cea din actul de identitate

- se compară vârsta persoanei cu cea din actul de identitate

- nu se iau în considerare acte de identitate deteriorate sau expirate

- se verifică ca documentele să fie semnate de titularii de cont/împuterniciţii la cont

- se verifică disponibilul din contul titularului, ţinându-se seama că eliberarea numerarului se va face

numai în limita disponibilului existent în cont

- se editează formularul de eliberare numerar care se semnează de titularii de cont/împuterniciţii la

cont

- pe documentul de original se înscrie suma şi data efectuării plăţii confirmate prin semnătura şi

ştampila lucrătorului bancar

- se eliberează numerarul titularului de cont/împuteniciţilor la cont

Persoanele juridice

Persoanele juridice rezidente pot efectua plăţi externe în favoarea unui rezident şi sub formă de

numerar pentru importuri de mărfuri, sericii, etc

La solicitarea clienţilor a unor astfel de plăţi externe, unităţile băncii verifică :

- identitatea reprezentanţilor legali ai persoanelor juridice

- disponibilul în cont al persoanei juridice la data la care solicită eliberarea

Plăţile din cont se efectuează numai în limita soldului disponibil existent.

Se solicită clientului şi se verifică următoarele elemente în original : dispoziţia de plată externă DPE,

contractul extern, factura proformă sau comanda confirmată, factura externă definitivă, declaraţia vamală

şi orice alt document care să justifice operaţiunea valuatră curentă, dispoziţia scrisă dată de firma

exportatoare reprezentantului său legal de a încasa numerar.

Se verifică concordanţa tututor elementelor înscrise în aceste documente.

Pe documentele în original se înscrie suma de plată şi data efectuării plăţii confirmate prin

semnătura şi ştampila lucrătorului bancar.

95

Page 96: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- forocopiază documentele originale pe care le restituie clientului şi păstrează pentru bancă fotocopiile

la dosarul clientului

- eliberează numerarul reprezentanţilor legali ai societăţilor comerciale, reţine comisioane conform listei

de tarife şi comisioane.

Plăţile externe în numerar efectuate de persoanele juridice reprezentând cheltuieli pentru deplasări

externe sub formă de avansuri.

În acest caz se vor solicita următoarele documente :

- DPE, deviz cheltuieli deplasare elaborat cu respectarea baremurilor de diurnă şi cazare aprobate prin

HG nr. 420/24.07.1998, publicată în Monitorul Oficial nr. 278/27.07.1998, ordin de deplasare, fotocopie

vize, paşapoarte, invitaţii, biletele de avion

- se verifică identitatea reprezentanţilor legali ai persoanelor juridice clienţi care ridică numerar

- documentele prezentate să fie semnate corespunzător

- disponibiul în valută din contul persoanelor juridice

- în cazul în care persoanele juridice nu au în cont disponibil suficient şi solicită la cumpărarea valutei

de pe piaţa valutară şi se va proceda conform instrucţiunilor şi normelor de trezorerie

- se reţine comosionul aferent operaţiunii conform Listei de tarife şi comisioane în vigoare

- se urmăreşte reflectarea corectă în extrasul clientului a operaţiunilor efectuate

- se înmânează extrasul de cont cu documentele anexă numai sub semnătura clientului

Persoanele juridice rezidente pot depune numerar în valută, în conturile lor, în următoarele cazuri :

a) aportul la capital social adus de către asociaţii străini

în acest caz :

- se completează formularul de depunere

- se urmăreşte reflectarea corectă în extrasul clientului a operaţiunii efectuate

- se anexează la copia extrasului de cont, care rămâne la bancă, documentele justificative menţionate

b) diferenţe cheltuieli de deplasare rămase neutilizate, pentru care:

- solicită documentele justificative de utilizare a avansului (facturi, chitanţe) şi se verifică acestea;

- se completează foaia de depunere pentru diferenţa de valută rămasă neutilizată;

- se urmăreşte reflectarea corectă în extrasul clientului a operaţiunii efectuate;

- se anexează la copia extrasului de cont al clientului care rămân la bancă, documentele menţionate

c) încasarea contrvalorii exporturilor efectuate

În acest caz:

- se identifică clientul;

- se solicită documentele justificative (contract extern, facturi externe, factura proformă, comanda

confirmată etc.)

- se urmăreşte reflectarea corectă în extrasul clientului a operaţiunii efectuate;

- se anexează la copia extrasului de cont al clientului care rămâne la bancă, documentele justificative

96

Page 97: Monografie Banca Comerciala Romana2003

De asemenea am putea menţiona la acest capitol şi serviciul de transfer a sumelor în valută prin

Merchants Bank

Serviciu oferit persoanelor fizice/juridice, prin care se asigură primirea sumelor în valută din SUA şi

Canada

Clientul:

- poate primi sume în valută, la orice unitate BCR

- expeditorul va preciza unitatea bancară de unde va fi risicată suma şui va stipula înordinul de plată

emis datele de identificare ce urmează a fiprezentate de beneficiar pentru a ridica suma

- expeditorul poateplăti cu VISA/Mastercard, în numerar, prin ordin de plată sau cec

- se pot trimite sume din SUA şi Canada

Avantaje:

- operativitatea transferului, destinatarul primind suma în maxim 36 de ore

- siguranţa şi confidenţialitatea transferului

- reţea largă de unităţi BCR în România

Operaţiuni la casele de schimb de valută

Casa de schimb de valută din cadrul sucursalei BCR « Al.I.Cuza Iaşi » poate cumpăra contra lei, în

mod liber, fără limitări, oricare din valutele cotate de banca Naţională a României, sub formă de numerar şi

cecuri de călătorie, de la persoane fizice rezidente şi nerezidente.

Personalul băncii este obligat ca, în cazul depistării unei bancnote false, să o reţină şi să o predea

poliţiei şi să întocmească un proces-verbal semnat şi ştampilat, care să ateste această situaţie, precum şi

datele personale ale posesorului acesteia (nume, prenume, adresă, act de identitate).

Cursurile de vînzare şi de cumpărare sunt afişate la loc vizibil lîngă ghişeul, unde se fac operaţiunile

de schimb valutar, la începutul programului de lucru, rareori se fac schimbări şi pe parcursul zilei de lucru

respective.

Pentru operaţiunile de vânzare sau cumpărare de valută BCR nu percepe comisioane.

- Pentru fiecare tranzacţie de vânzare-cumpărare de valută, se întocmeşte un « Buletin de

schimb valutar », care se elaborează de sisemul IT, în două exemplare, care are caracter de

document cu regim special, are în mod obligatoriu antet, serie, număr de ordine, la fel conţine şi

elemente de identificare ale clientului, monetar RON, monetar valută, semnătura clientului, semnătura

casierului şi ştampila băncii. Un exemplar se înmânează clienului, iar celălalt se păstrează

cadocument justificativ de casă. Se ţine un registru zilnic al trazacţiilor, care indică operaţiunile de

cumpărare şi vânzare de valute şi cecuri de călătorie pe feluri de valută, precum şi sumele în lei

plătite şi respectiv încasate.

5.4 Moneda electronică

CARDUL BANCAR

97

Page 98: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Istoricul apariţiei şi extinderii utilizării cardurilor bancare

Cardul este o inovaţie revoluţionară care a putut fi aplicată datorită progreselor deosebite în

domeniile informatic şi electronic în măsură să faciliteze schimbul de fonduri prin tehnici electronice între

partenerii de tranzacţii prin intermediul băncilor. Cardul a intrat definitiv în familia instrumentelor de plată atunci

când aplicarea tuturor inovaţiilor componente s-a dovedit eficientă, adica preţurile echipamentelor şi reţelei au

devenit accesibile, atât băncilor cât mai ales populaţiei, principalul beneficiar, care putea efectua plăţi fără a mai

folosi numerarul.

Din punct de vedere istoric, apariţia cardului are loc în anul 1946, la New York, când o bancă specializată

în creditul de consum lansează pe piaţă un nou produs „Charge It”, care constă în emiterea unui bon valoric numit

„scrip”, pe baza căruia clienţii puteau efectua cumpărături de la comercianţii care au acceptat acest nou sistem de

decontare. Comercianţii depuneau bonurile la banca emitentă şi încasau contravaloarea bunurilor vândute, banca

făcând transferul banilor din conturile clienţilor în conturile comercianţilor. În 1950 apare, tot în America, cardul de

plastic pentru consum şi călătorii emis de o firmă Diners Club şi preluat apoi de bănci pentru creditul de consum.

Extinderea cardului de plastic are loc în 1960 prin Bank of America care lansează produsul BANK AMERICARD

(ulterior VISA International), care în 10 ani ajunge la peste 20 milioane de utilizători. În Europa, prima lansare a unui

card european are loc după 1967, în Franţa, prin „Carte Bleu”, un card care necesit semnatura clientului pe factură,

după care facturile se remiteau la bancă pentru încasare. Cardurile s-au răspândit foarte repede, cele mai solicitate

pe plan mondial fiind VISA, MASTERCARD şi EUROPAY. În România, primele carduri (VISA) au fost lansate în

1995 prin sistemul bancar, dar principiile privind emiterea şi utilizarea instrumentelor de plată electronică pe teritoriul

ţării noastre au fost stabilite de Banca Natională a României, mai târziu, prin Regulamentul nr. 4/2002.

Cardurile de plastic s-au extins rapid, s-au diversificat într-o gama largă şi s-au perfecţionat, atât tehnologic

cât şi ca proceduri de lucru, devenind, din ce în ce mai mult, instrumentul de plată preferat pentru populaţie. Cu toate

acestea, potrivit statisticilor internaţionale ale Grupului celor zece ţări cele mai dezvoltate, pe anul 2003, cardurile

deţineau până la 60% din volumul numeric al tranzacţiilor fără numerar şi numai până la 2% din valoarea acestor

tranzacţii. Această pondere valorică redusă este urmare a faptului că plăţile prin carduri se fac, de regulă, de

persoanele fizice care operează cu valori mici în comparaţie cu plăţile comerciale care sunt de valori mari şi se

folosesc alte instrumente de plată

Cardul bancar – instrument de plată

Prin Regulamentul nr. 4/2002 al BNR, cardul este definit ca un instrument de plată electronică, respectiv un

suport de informaţie standardizat, securizat şi individualizat, care permite deţinătorului sau să utilizeze

disponibilităţile băneşti proprii dintr-un cont deschis pe numele sau la emitentul cardului ori să utilizeze o linie de

credit, în limita unui plafon stabilit în prealabil, deschisă de emitent în favoarea deţinătorului cardului, în vederea

efectuării, cumulativ sau nu, a urmatoarelor operaţiuni:

(a) retragerea de numerar, respectiv încărcarea şi descărcarea unităţilor valorice în cazul unui instrument de plată

de tip moneda electronică, de la terminale precum distribuitoarele de numerar şi ATM, de la ghişeele

emitentului/băncii acceptante sau de la sediul unei instituţii obligată prin contract să accepte instrumentul de plată

electronică;

98

Page 99: Monografie Banca Comerciala Romana2003

(b) plata bunurilor sau a serviciilor achiziţionate de la comercianţii acceptanţi şi plata obligaţiilor către autorităţile

administraţiei publice, reprezentând impozite, taxe, amenzi, penalităţi etc., prin intermediul imprinterilor, terminalelor

POS sau prin alte medii electronice;

(c) transferurile de fonduri între conturi, altele decât cele ordonate şi executate de instituţiile financiare, efectuate

prin intermediul instrumentului de plată electronică.

Ca şi cecul, cardul nu este însă monedă, respectiv monedă electronică, ci numai un instrument de plată care

mijloceşte transferul de monedă da la debitor la creditor, bazat pe un anumit tip de tehnologie. Cardul este un

instrument de plată care permite efectuarea unui număr nelimitat de tranzacţii spre deosebire de instrumentele de

plată pe suport hârtie care erau legate de o singură tranzacţie, iar transmiterea informaţiei-bani este electronică şi nu

prin poştă.

Cardul conţine elemente de securizare şi de individualizare încorporate pe suprafaţa sa care să asigure următoarele

caracteristici obligatorii:

- suport fizic din material plastic şi cu dimensiuni standard;

- aversul care conţine elemente confecţionate în relief (numărul cardului redactat în cifre arabe, numele şi prenumele

posesorului în redactare cu caractere latine, data expirării valabilităţii [LL/AA] conform calendarului gregorian, card

internaţional sau local); şi elemente destinate informării (sigla proprietarului de marcă, denumirea sau sigla

emitentului, eventual o hologramă de securitate, tridimensională, vizibilă la lumina naturală);

- reversul care conţine o bandă magnetică standard pentru înregistrare cu cel puţin 3 piste şi/sau un

microprocesor integrat (chip); un panel de semnătură, având elemente de siguranţă în desen care să

îngrădească posibilitatea ştergerii sau modificării semnăturii;

- pentru asigurarea interoperabilităţii sistemelor de plăţi electronice emitenţii trebuie să folosească numai

standarde EMV (Europay, Mastercard, VISA).

Iniţial cardurile nu aveau bandă magnetică, datele transmiţându-se telefonic către un centru, unde

se introduceau într-un terminal de calculator pentru a se verifica autenticitatea cardurlui şi existenţa

disponibilului în cont. Această operaţiune necesita un timp de răspuns şi făcea ca vânzarea să sufere o

anumită întârziere. Ulterior, cardurile s-au perfecţionat foarte mult şi în prezent sunt de 2 feluri:

- carduri cu bandă magnetică;

- carduri cu microprocesor (cu chip)

Cardurile cu bandă magnetică sunt cele care au pe verso o bandă magnetică prin care se realizează

procesul de citire şi de transmitere prin linie telefonică a datelor (codul PIN (Personal Identification

Number). Codul PIN este un număr atribuit de emitent pentru identificarea deţinătorului şi se utilizează de

acesta atunci când foloseşte cardul la un terminal. În cazul în care plata se face prin transfer electronic

codul PIN are rolul de semnătură eelctonică a deţinătorului codului.

Cardurile cu microprocesor cunoscute şi sub numele de SMART CARDS, sau chip – carduri, sunt dotate cu

o memorie (circuite integrate) încorporată într-o capsulă de dimensiuni mici. Această tehnologie aparţine

unui jurnalist francez, Roland Moreno, care în anul 1973 a înserat într-un card un microprocesor integrat

(chip) cu o memorie de câteva zeci de kilobytes. Memoria cardului cuprinde patru zone de structurare a

informaţiei, dum cum urmează:

99

Page 100: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- informaţii neconfidenţiale (elemente de identificare a emitentului, numărul de cont al titularului,

termenul de valabilitate etc.)

- Informaţii confidenţiale (disponibilul de cont)

- Informaţii inaccesibile (PIN sau alte chei de codificare)

- Înregistrări care cuprind informaţii unice privind tranzacţiile şi care se regăsesc într-o „agendă”

BCR deocamdată la momentul actual emite doar carduri cu bandă magnetică, cu toate că şi-a adaptat

reţeaua şi pentru realizarea tranzacţiilor prin intermediul cardurilor cu chip.

BCR la 11 aprilie 2005, în premieră în România, a realizat prima tranzacţie cu un card cu chip,

aceasta fiind realizată cu un card VISA. Tranzacţia a fost realizată chiar de către reprezentantul VISA în

România, Cătălin Creţu, care a achiziţionat articole de birou, de la magazinul EVA, care la rândul lui a

fost de asemenea şi primul magazin în care în anul 1995 s-a efectuat pentru prima dată o plată cu card

pentru achiziţionarea de bunuri.

În anul curent, 2007, BCR a hotărât relansarea întregului portofoliu de carduri pe care banca le pune

la dispoziţia clienţilor săi. Toate cardurile emise începând cu 3 septembrie 2007 au o nouă înfăţişare.

Cardurile au un design unitar şi atractiv, purtând în ele expresia unei identităţi noi, bine definite. Noul

concept are la bază 3 elemente primordiale – apa, foc sau aer – care subliniază ideea că orice activitate în

lumea finanţelor desfăşurată prin BCR se prijină pe principii solide, fundamentale.

Noile carduri co-brand au fost emise în luna octombrie, 2007.

În prezent BCR emite următoarele tipuri de carduri

card de debit

card de credit

card co-brand

Cardul de debit poate fi eliberat persoanelor fizice şi juridice, în lei sau în valută. El este un

instrument prin care plata se face în limita disponibilului existent în contul de card şi se foloseşte atât la

efectuarea plăţilor pentru bunuri şi servicii, cât şi la retragerile de numerar. În cnt trebuie păstrat un sold

minim intangibil care se majorează prin transfer din contul curent. Pentru disponibilităţi posesorul primeşte

dobânda la vedere, iar pentru operaţiunile de plăţi şi retrageri de numerar se percep comisioane şi taxe

pentru diverse servicii (înlocuire card, eliberare extras de cont).

Cardul co-brand este emis de o bancă împreună cu o entitate care, de regulă, are ca obiect principal

de activitate comerţul sau prestările de servicii. BCR are încheiate parteneriate cu următoarele companii:

Altex, Media Galaxy, Zass Electrocenter, Praktiker, Ultra Pro Cumputers.

Cardul de credit - un instrument prin care plăţile se fac dintr-un credit acordat de banca emitentă sub

forma unei linii de credit revolving. Limita de creditare se stabileşte la emiterea cardului în funcţie de

solvabilitatea clientului şi de istoricul pe care acesta îl are în relaţiile cu banca pe baza unei fişe scoring.

La persoane fizice, limita de creditare este de 2-3 venituri nete lunate sau mai mult în cazul unor

persoane cu venituri mari. Creditele se garantează cu veniturile nete a 1-2 giranţi sau cu un depozit

100

Page 101: Monografie Banca Comerciala Romana2003

colateral. Rambursarea se face lunar, în proporţie de cca.20% din creditul existent în sold la finele lunii,

astfel ca pentru creditele primite şi rambursate în cursul lunii nu se percepe dobânda. Dobânda este cea

practicată la creidtele pe termen scurt, iar comisioanele sunt cele standard ale băncii (taxa emitere card,

taxa anuală de utilizare, comisioane pentru operaţiuni de plăţi interbancare şi eliberări de numerar, taxa

eliberare extras de cont la cerere, etc.) Valabilitatea liniei de credit de cele mai multe ori este de 1-4 ani.

Operaţiunile se evidenţiază într-un cont de card de credite. Aceste poate fi conexat cu contul pentru cardul

de debit, banca preluând automat fondurile pentru rambursarea ratelor scadente la credit şi plata taxelor şi

comisioanelor.

Carduri emise pentru persoane fizice

1) Cardul BCR Maestro – instrument de plată emis în lei, sub sigla EUROPAY INTERNATIONAL, destinat

persoanelor fizice, pentru obţinerea de numerar de la ATM-urile tuturor băncilor şi

plata de bunuri sau servicii oiunde este asişată sigla edc/Maestro şi unde există

dispozitive electronice de plată pe teritoriul României.

Caracteristici:

- este un card de debit, în cazul utilizării cardului pentru plata salariilor la societăţile careau cont

deschis la BCR există posibilitatea instrării în descoperire de cont putându-se obţine lunar un credit

depână la 75% din venitul net;

- fiecărui card i se asociază un număr de identificare (PIN) care se comunică în scris clientului şieste

cunoscut doar de către acesta;

- suma minimă necesară pentru deschidrea contului de card - 5 RON;

- număr maxim de tranzacţii de la ATM/zi 10;

- suma maximă extrasă de la ATM/zi- 3000 RON;

- taxa de emitere a cardului – franco;

- comisionul pentru eliberarea de numerar de la ATM – urile BCR – 0,2 RON;

comision de mentenanţă anuală – 10,5RON;

- suma maximă / tranzacţie – 300 RON la ATM-urile BCR care eliberează bancnote de 10 RON;

- comision interogare sold la ATM – urile BCR 0,15 RON / operaţiune

Avantaje:

- este un instrument de plată sigur şi rapid;

- elimină utilizarea numerarului şi a inconvenienţeilegate de manipularea, păstrarea în siguranţă şi

transportul acestuia;

- sumele din cont beneficiază de o dobândă superioară celei bonificate la conturile curente ale

persoanelor fizice;

- asigură accesul lasume de bani suplimentare celor de care dispuneţi în momentul efectuării

cheltuielilor, prin descoperitul de cont

101

Page 102: Monografie Banca Comerciala Romana2003

2) Cardul BCR VISA Clasic - instrument de plată emis în lei, destinat persoanelor fizice

pentru plata de bunuri şi servicii oriunde este afişată sigla VISA, precum şi pentru

obţinerea de numerar de la ATM-urile tuturor băncilor pe teritoriul României

Caracteristici:

- este un card de debit (tranzacţiile se pot efectua numai în limita disponibilului din contul de card), în

cazul utilizării cardului pentru plata salariilor care au cont deschi la BCR, există posibilitatea intrării în

descoperire de cont, putându-se obţine lunar un credit de până la 75% din venitul net;

- fiecărui card i se asociază un număr de identificare (PIN) care se comunică în scris clientului şi este

cunoascut doar de către acesta;

- suma minimă necesară pentru deschiderea contului de card – 100 RON;

număr maxim de tranzacţii de la ATM/zi -10;

- suma maximă extrasă de la ATM/zi – 3000 RON;

- taxa de emitere a cardului – franco;

- comision de mentenanţă anuală 10,5 RON / card;

- comision pentru eliberare denumerar de la ATM-urileBCR – 0,2 RON;

- suma maximă/tranzacţie – 300 RON la ATM-urile BCR care eliberează bancnote de 10 RON;

- comision interogaresold la ATM-urile BCR -0,15 RON/operaţiune

3) BCR VISA Clasic International în EURO

Card de debit emis în EURO, pe un cont curent în valută, destinat persoanelor fizice care

călătoresc în străinătate în interes personal. Cardul poate fi folosit atât in ţară cât şi în

străinătate, în mediu electronic (terminale POS şi/sau bancomate), cât şi manual (imprintere

ZIP-ZAP), oriunde este afişată sigla VISA.

Avantaje:

- accesul 24 de ore din 24 la orice ATM din ţară şi din străinătate pentru obţinerea de numerar

- eliminarea riscurilor pe care le presupune detinerea numerarului

- interogarea soldului contului direct la ATM-urile BCR

- pentru tranzactiile la comercianti nu exista limita de valoare/zi/card; tranzactiile la comercianti nu se

comisioneaza

- garantarea disponibilitatilor din contul curent prin Fondul de Garantare a Depozitelor, în limita nivelului

stabilit periodic de catre acesta

- acces la servicii conexe cardului (Plati facturi la ATM, Reincarcare cartele Vodafone, Mobile Banking BCR)

- posibilitatea obtinerii cardului prin înregistrarea online a formularelor - cerere emitere card de debit pe

Internet (www.bcr.ro)

- informatii si îndrumari oferite de catre Serviciul Asistenta detinatori de carduri din cadrul Directiei Carduri

(311.10.01 si 311.02.16)

Cardul poate fi utilizat pentru:

- plata de marfuri si servicii la comerciantii acceptanti de carduri

102

Page 103: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- plati pe Internet in conditii de siguranta, fie prin inrolarea in sistemul 3D-Secure, fie prin asocierea cardului

BCR VISA Virtuon

- ridicarea de numerar de la ATM-uri si de la ghiseele bancilor care accepta carduri

- plata, prin ATM-urile BCR, a facturilor curente de utilitati/servicii (electricitate, apa, gaze, salubritate,

telefonie fixa si mobila, TV cablu etc.), în functie de conventiile care se încheie cu societatile furnizoare de

utilitati/servicii

- transferuri de fonduri, prin ATM-urile BCR

- rambursarea ratelor pentru creditele BCR în lei (inclusiv cardurile de credit BCR) la ATM BCR

- reîncarcarea cartelelor de telefon mobil (Vodafone) de la ATM-urile BCR

- accesarea serviciului Mobile Banking BCR

Operaţiuni ce se pot efectua, utilizând contul aferent cardului de debit:

1. viramente din contul de card (plăţi fără numerar) în sistem BCR/ către alte bănci

2. rambursare rate credite BCR, în lei sau valută

3. constituirea/ alimentarea/ lichidarea prin virament din/în contul de card a depozitelor/ conturilor de economii

constituite la orice unitate a băncii

4. cumpărare/răscumpăre, prin virament în/din contul de card, de certificate de depozit cu discount sau certificate de

depozit cu parolă

5. retragere numerar din contul de card, la ghişeele băncii

6. operaţiuni de schimb valutar

7. ataşarea la contul aferent cardului de debit a urmatoarelor servicii:

Serviciul de internet banking e-bcr - clientul aflat în ţară sau în străinătate, poate efectua confortabil şi în

condiţii de maximă securitate o gamă variată de operaţiuni, fără a se deplasa la bancă

Standing Order - modalitate de plată prin care banca plătitorului execută ordine de plată la date şi în sume

fixate în prealabil, în baza contractului încheiat cu plătitorul

Direct Debit - banca plăteşte automat din contul curent diverse facturi curente pe care clientul le are de

achitat; sumele sunt virate direct în contul furnizorului de utilităţi cu care banca a încheiat convenţie.

Dobanda: pentru disponibilităţile din contul de card - 0,50 % pe an

4) BCR VISA Virtuon

Card de debit, dar fără bandă magnetică şi fără PIN, la care este ataşat un cont în USD,

destinat strict tranzacţiilor pe internet, contul de card virtual putând fi deschis în numele

oricărui deţinător de card de debit BCR, persoană fizică sau juridică.

Alimentarea cardului se poate face oricând, 24 ore din 24, de la orice ATM BCR din ţară (funcţia Transfer

fonduri) sau prin telefonul mobil (serviciul Mobile Banking BCR) prin transferul sumelor din oricare dintre conturile

curente care au ataşate carduri de debit menţionate de către Detinător.

În cazul transferului efectuat prin intermediul ATM -ului, Deţinătorul va tasta, în mod obligatoriu, suma în cauză, în

lei, indiferent de moneda contului curent de destinaţie, care are ataşat card de debit.103

Page 104: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Alimentarea contului va fi executată înainte de momentul efectuării tranzacţiei de cumpărare bunuri/servicii

pe Internet. După realizarea efectiva a operaţiunilor, Deţinătorul este obligat să transfere, în cel mai scurt timp

posibil, eventuala sumă rămasă în oricare alt cont curent la care are ataşat un card de debit pe care îl deţine la BCR.

Cardul poate fi utilizat pe orice site pe internet, din ţară sau străinătate, care acceptă carduri VISA.

Avantaje:

- alimentarea contului de card virtual se poate face oricând, 24 ore din 24, de la orice ATM din ţară, sau prin

telefonul mobil (Mobile Banking BCR)

- limitarea la maximum a fraudei la tranzacţiile efectuate prin intermediul Internet-ului

- economisirea celei mai importante “averi“ a dumneavoastră: TIMPUL

Documente şi condiţii de emitere şi utilizare

Documente necesare:

documente de identitate, valabil emise prezentate în original

încheierea cu banca a Convenţiei de cont curent (pentru persoane fizice), după caz Act adiţional

5) Card co-brand

Card de credit emis sub sigla VISA International în

baza parteneriatului încheiat între BCR şi SC K Tech Electronics SRL (Ultra PRO Computers) prin care, clienţii

Partenerului (persoane fizice) pot beneficia de o linie de credit cu destinaţie multiplă acordată de către bancă prin

contul aferent acestui card până la nivelul unui plafon prestabilit, pe care îl utilizează pentru: achitarea bunurilor

achiziţionate de la Partener (magazinele Ultra PRO Computers) alte operaţiuni generate de nevoile personale ale

împrumutatului: plata de bunuri şi servicii, retragere numerar de la ATM-uri

Dobanda: 22,9% pe an

Din linia de credit pusă la dispoziţia clientului, BCR reţine automat:

- valoarea finanţată a bunului/bunurilor achiziţionate din magazinele Ultra PRO Computers

- valoarea comisionului de gestiune a liniei de credit card co-brand (4% din valoarea finanţată, la momentul emiterii

cardului)

104

Page 105: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Limita maxima de creditare: echivalentul în lei a 5.000 EUR la cursul BNR din data aprobării condiţionate de către

bancă

Perioada de acordare linie de credit: 5 ani cu posibilitatea de prelungire automată (dacă se respectă clauzele din

contract)

Avantaje:

achiziţionarea de bunuri şi servicii, fără a dispune de numerar, de la orice comerciant din ţară şi străinătate

ce are afişat însemnul VISA

perioada de graţie de dobânda de maximum 50 zile pentru tranzacţiile efectuate la orice comerciant

(detinătorul de card de credit BCR are facilitatea de a nu plăti, pe toata durata lunii în care se fac tranzacţiile

la comercianţi plus următoarele 20 de zile din luna calendaristică următoare, dobânda aferentă sumelor

utilizate din credit în luna respectiva pentru tranzacţii de plăţi; perioada de graţie se acordă numai dacă

deţinătorul rambursează datoria totală faţă de bancă - soldul nou din extrasul de cont aferent lunii în care s-

au efectuat tranzacţiile la comercianţi - până la data scadenţei, care este de 20 zile de la data emiterii

extrasului, acesta emiţându-se în ultima zi lucrătoare a lunii)

posibilitatea contractării unui plafon de creditare mai mare decât în cazul unui credit pe obiect

acces la servicii conexe ce asigură o economie de timp şi confort (Plăţi facturi la ATM, Reîncărcare cartele

Vodafone)

Modalităţi de rambursare:

- serviciul Plăţi facturi la ATM

- depuneri de numerar la orice unitate BCR

- transfer bancar

- debitare directa a contului aferent unui card de debit

Carduri emise pentru persoane juridice

1) Cardul BCR VISA Business- instrument de plată emis în USD, destinat persoanelor juridice, ai căror angajaţi

se deplasează în străinătate, pentru plata bunurilor şi serviciilor oriunde este afişată sigla VISA, precum şi

pentru obţinerea de numerar de la automatele şighişeele bancare

Caracteristici:

- este un card de debit (tranzacţiile se pot efectua numai în limita disponibilului din contul de card);

- fiecărui card i seasociază un număr de identificare (PIN) care se comunică în scris clientului şi este

cunoscutdoar de către acesta;

- suma minimă necesară pentru d eschiderea contului de cardeste 3000 USD;

- suma maximă extrasă de la ATM/zi -500 USD;

- comisionul pentru eliberareadenumerar -1,75% din valoarea tranzacţiei, minim 5 USD;

- taxa deemitere a cardului -10 USD;

- alimentarea contului decard –franco;

- taxa de conversie valutară - 2% din valoarea trazacţiei;

- taxa anuală de administrare -30 USD/card

105

Page 106: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Dobânda pentru disponibilitatile din contul de card - 0,50% pe an

2) BCR Mastercard Business Credit

Card de credit emis în USD, destinat persoanelor juridice ai căror angajaţi călătoresc în

străinătate. Cardul poate fi utilizat în străinătate dar şi în ţară, atât în mediu electronic

(terminale POS şi/sau bancomate), cât şi manual (imprintere ZIP-ZAP), oriunde este

afişată sigla MasterCard.

Creditul se acorda pe baza unei analize a bonităţii clientului efectuată de către unitatea BCR la care acesta

s-a adresat (plafon maxim de creditare de 50.000 USD).

Odata aprobată cererea de creditare, se încheie un contract pentru o perioada de 1 an între bancă şi client.

Contractul se poate prelungi printr-un act adiţional.

Cardul poate fi utilizat pentru:

- plata de mărfuri şi servicii la comercianţii acceptători de carduri;

- ridicarea de numerar de la automatele bancare (ATM-uri) şi de la ghişeele băncilor care acceptă carduri

(exclusiv BCR);

Avantajele pe care le oferă cardul BCR MasterCard Business Credit:

- accesul 24 de ore din 24 la orice ATM din ţară şi străinătate pentru obţinerea de numerar;

- eliminarea riscurilor pe care le presupune deţinerea numerarului;

- achitarea de bunuri sau servicii la orice comerciant din ţară şi străinătate ce are afişată sigla MasterCard,

fără a dispune de numerar;

- după aprobarea creditului, clientul beneficiază de acesta timp de 1 an, în limita plafonului aprobat, fără a mai

fi necesară întocmirea altei documentaţii.

Dobânda curenta pentru conturile de card de credit în valuta - 12,25% pe an

Costurile de ţin de emiterea şi utilizarea cardului respectiv sunt prezentate în tabelul următor:

106

Page 107: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Capitolul 6 Marketingul bancar

“Rolul marketingului este de a transforma nevoile societaţii in posibilitaţi de afaceri

profitabile”

Intensificarea concurenţei în mediul bancar şi instabilitatea economică impun creşterea eforturilor pentru

adaptarea la schimbările conjuncturale şi menţinerea sau întărirea poziţiei pe piaţa bancară. Coerenţa si eficienţa

acestor eforturi se pot obţine numai prin orientarea întregii activităţi într-o viziune modernă de marketing. Băncile

107

Page 108: Monografie Banca Comerciala Romana2003

care vor întelege cel mai bine că succesul este rezultatul satisfacerii dorinţelor şi exigenţelor clienţilor şi care vor

reuşi să inducă această convingere la nivelul fiecărui angajat, vor domina concurenţa.

Marketingul bancar reprezintă procesul de determinare a celor mai eficiente pieţe de desfacere a produselor

bancare, ţinandu-se seama de necesităţile clientilor. Marketingul bancar presupune acţiuni de cercetare a cererii,

precum şi adoptarea unor măsuri de stimulare şi atragere a noilor clienţi.

Organizarea activităţii de marketing in cadrul băncii include urmatoarele etape:

Crearea structurii organizatorice de conducere a marketingului

Selectarea persoanelor responsabile de activitatea de marketing şi îmbunătăţirea nivelului lor de

calificare

Repartizarea sarcinilor, drepturilor şi responsabilităţilor colaboratorilor serviciilor de marketing

Organizarea interacţiunii eficiente a serviciului de marketing cu alte servicii funcţionale ale băncii.

În condiţiile actuale ale concurenţei tot mai puternice din cadrul sistemului bancar, structura serviciului de

marketing a băncii trebuie să asigure următoarele condiţii de funcţionare : flexibilitate, mobilitate si adaptabilitate.

Astfel, serviciul de marketing al unei bănci trebuie să fie centrat pe nevoile şi interesele clienţilor, iar produsele şi

serviciile bancare oferite trebuie să satisfacă cât mai bine aceste cerinţe.

Existenţa unui departament de marketing în structura organizatională a unei bănci reprezintă o condiţie

imperativă in zilele noastre. În general, stabilirea strategiei de marketing şi elaborarea planului de marketing este

realizată de Centrala băncii.

Secretul succesului unei bănci constă în concentrarea permanentă asupra nevoilor clienţilor, oferirea de

produse şi servicii care satisfac aceste nevoi şi nu în ultimul rând gestionării relaţiei cu aceştia. Cu alte cuvinte, o

dată ce a dobândit un client, o bancă trebuie să facă tot posibilul pentru a-l păstra, din cel puţin două motive:

Este mult mai ieftin pentru o bancă să păstreze un client decât să atragă unul nou

Un client nemulţumit poate crea o imagine negativă a băncii in cercul lui de prieteni, ceea ce

determină uneori pierderea şi a altor clienţi curenţi sau îndepărtarea clienţilor potenţiali ai băncii.

Adaptarea şi implementarea cu succes a marketingului bancar presupune luarea in consideraţie a unor

elemente fundamentale precum:

Satisfacerea cerinţelor clienţilor – aspect esenţial al conceptului de marketing, fără de care

obiectivele financiare ale băncii nu ar putea fi realizate

Rentabilitatea – clienţii nu pot fi satisfacuţi cu orice preţ deoarece există un echilibru între gradul de

satisfacere a cerinţelor clienţilor şi câstigul realizat ca urmare a efortului depus

108

Page 109: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Cointeresarea angajaţilor – este important ca toţi angajaţii să înteleagă rolul marketingului şi să

lucreze în spiritul conceptului de marketing

Responsabilitatea sociala – banca trebuie să aibă un comportament responsabil şi să fie sensibila

la mediul in care funcţioneaza.

6.1. Politica de marketing la nivel de produsÎntr-o viziune simplistă, marketingul bancar este legat de asigurarea produselor şi serviciilor necesare

clienţilor. Un aspect important de care orice bancă trebuie să ţina seama este legat de întelegerea necesităţilor

clienţilor şi a procesului de luare a deciziilor de către aceştia.

Analiza comportamentului clientului este o componentă cheie a cercetării de marketing . Întelegând acest

comportament B.C.R. anticipează reacţia probabilă a unui client şi poate influenţa structura şi planificarea serviciilor

oferite de bancă.

În cazul Băncii Comerciale Romane , dinamica foarte ridicată a clientelei sale confirmă încrederea pe care

aceasta o are în capacitatea de lucru a unităţilor proprii, în calitatea personalului şi a ofertei de produse şi servicii pe

măsură. În prezent , printre clienţii băncii regăsim un număr important de societăţi comerciale cu capital de stat, regii

autonome diverse, instituţii bugetare, societaţi comerciale cu capital privat, precum şi persoane fizice. In ultimii ani

ghişeele băncii au fost asaltate de un număr mare de persoane fizice, în principal pentru fructificarea fondurilor

disponibile, fie prin conturi de depuneri deschise, fie prin certificatele de depozit, un instrument de valorificare foarte

tentant pentru mulţi cetăţeni.

Segmentul de clientelă care a cunoscut cea mai mare dezvoltare, atât ca numar cât şi ca resurse aduse

băncii, este populaţia. Prin produsele şi serviciile create special pentru acest tip de clienţi, persoanele fizice au

manifestat un mare interes pentru B.C.R., aceasta şi datorită fenomenului de reorientare a economiilor populaţiei

spre depozitele bancare şi ca urmare a schimbării opticii depunătorilor şi anume, aceea că valoarea câştigului este

mai puţin importantă decât siguranţa plasamentului. Clienţii persoane juridice au fost tot timpul încurajaţi şi susţinuţi

de bancă în eforturile lor pentru modernizare si retehnologizarea producţiei prin acordarea unei game variate de

credite în lei şi valută care au venit în completarea resurselor proprii utilizate in acest scop .

Produsul bancar este un document bancar eliberat de bancă în vederea deservirii clientului sau realizării

operaţiei. Serviciul bancar reprezintă acea operaţiune bancară de deservire a clientului.18

De exemplu, deschiderea unui cont bancar este un produs, pe când deservirea contului este un serviciu

bancar. De menţionat este faptul că, atât produsul cât şi serviciul bancar presupun obţinerea unui venit sub forma de

comision. Atât produsul cât şi serviciul bancar vin să satisfacă necesităţile clienţilor şi implică obţinerea unui profit

maxim de către bancă.

Serviciile bancare oferite de BCR sunt adresate atât persoanelor fizice, societăţilor comerciale, precum şi

statului, altor bănci şi societăţilor financiare.18 Cocriş, Vasile; Chirleşan, Dan, Economie bancară. Repere teoretice şi practice, Ed. Universităţii “Alexandru Ioan Cuza”, Iaşi, 2007, pag. 377.

109

Page 110: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Serviciile bacare pe care BCR le pune la dispoziţia persoanelor fizice sunt:

- Deschiderea şi deservirea conturilor (în valută naţională şi străină)

- Decontări în valută naţională şi străină

- Primirea depozitelor în valută

- Acordarea creditelor

- Operaţiuni de schimb valutar

- Carduri bancare

Persoanele juridice beneficiază de următoarele servicii:

- Deschiderea şi deservirea conturilor în valută naţională şi străină

- Decontări în valută naţională şi străină

- Toate tipurile operaţiunilor de casa

- Primirea depozitelor în valută naţională şi străină

- Acordarea creditelor în valută naţională şi străină

- Sistemul “Client – Bancă”

- Operaţiuni de convertire

- Deschiderea şi confirmarea acreditivelor.

De asemenea, BCR ofera o gamă largă de servicii bancare adaptate nevoilor fiecărui client, precum:

Serviciul de efectuare de operaţiuni prin telefon

Cont curent

Direct debit

Standing order

ESCROW BCR – cont de depozit temporar

Plaţi prin mandate

Cecuri de călătorie

110

Page 111: Monografie Banca Comerciala Romana2003

SEIF BCR – casete de valori şi saci sigilaţi

Transferuri de sume în valută

Achiziţionarea aurului de la clienţi

Preschimbare bancnote

Schimb valutar.

În continuare vom prezenta câteva dintre serviciile cele mai atractive oferite de BCR, prin prisma avantajelor

pe care le oferă clienţilor săi.

Serviciul de efectuare de operaţiuni prin telefon

Prin serviciul de efectuare de operaţiuni prin telefon, persoanele fizice au acces la un număr mare de

informaţii despre conturile deţinute la Banca Comercială Romană şi au posibilitatea de a realiza transferuri bancare

din aceste conturi.

Acest serviciu este destinat persoanelor fizice, care opteaza pentru unul din serviciile asociate contului

curent.

Operaţiunile ce se pot efectua prin intermediul acestui serviciu sunt:

- Informaţii personalizate disponibile pentru conturile deţinute la BCR

- Tranzacţii bancare: transferuri intra si interbancare în lei pentru conturile curente cu sau fară card de

debit ataşat, activate pentru acest serviciu.

Standing order

Reprezinta modalitatea de plată prin care, banca plătitorului executa ordine de plată la date şi în sume fixate

în prealabil, în baza contractului încheiat cu plătitorul.

Serviciul se adresează titularilor de cont curent/depozit colateral pentru plăţi prin standing order în lei la

BCR, persoane fizice sau persoane juridice, şi permite efectuarea unor plăţi cu caracter regulat, la date fixe si pentru

sume prestabilite, fără a fi necesară prezenţa la bancă a plătitorului .

Procedura este următoarea:

- Clientul plătitor încheie contractul privind plata prin Standing Order

- Prin semnarea contractului, clientul mandatează banca să execute la datele fixate şi pentru sumele

stabilite în prealabil de comun acord, ordine de plată în favoarea unui prestator de servicii/ furnizor şi

totodata se obliga să işi alimenteze contul, astfel încat la data scadenţei să existe fonduri suficiente

pentru acoperirea plăţilor prestabilite

111

Page 112: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- Banca execută ordinele de plată conform planificării din contractul încheiat, la datele şi în sumele

convenite cu clientul plătitor, transferul în contul prestatorului de servicii/ furnizorului realizându-se

numai în baza contractului încheiat, fără a se mai solicita un alt consimţământ din partea clientului

plătitor. Operaţiunea se va evidenţia în extrasul de cont.

În ceea ce priveşte costurile, putem spune ca acest serviciu este gratuit. Pentru plata prin intermediul

serviciului Standing Order se percep aceleaşi comisioane ca şi în cazul operaţiunilor realizate la ghişee, potrivit

Tarifului de comisioane al BCR.

Avantajele acestui serviciu oferit de BCR sunt următoarele:

- Economie de timp, prin posibilitatea efectuării unor plaţi cu caracter de regularitate, fără a fi

necesară prezenţa la bancă a clientului plătitor

- Evitarea aglomeraţiei de la ghişee pentru plata facturilor de utilitaţi/ servicii.

Plaţi prin madat

Reprezintă o modalitate de plată prin care banca achită în baza mandatului scris al beneficiarului şi acordul

prealabil al clienţilor săi, contravaloarea unor servicii, produse, marfuri, rate cu caracter de repetabilitate. Plăţile se

efectuează din contul curent al persoanelor fizice si juridice către prestatorii de servicii în sistem intrabancar.

Avantajele acestui serviciu sunt următoarele:

- Economisirea timpului şi evitarea riscului neplăţii la timp a unor furnizori

- Costuri minime

- Poate fi achizitionat de la orice unitate BCR

- Oferă siguranţa ordonarii şi fluidizarii plăţilor curente

- Permite efectuarea unui control asupra tranzacţiilor efectuate, prin eliberarea de către bancă a

extrasului de cont lunar.

Cecurile de călătorie

Sunt instrumente de plată adresate persoanelor fizice care călătoresc în străinătate. Sunt emise sub sigla

AMERICAN EXPRESS, fiind exprimate in USD, EUR, GBP, CAD.

Avantajele cecurilor de călătorie sunt nenumărate:

- Pot fi utilizate oriunde în lume, ca mijloc de plată pentru achiziţionarea de bunuri sau servicii în

magazine, hoteluri, restaurante

- Pot fi preschimbate oriunde în lume, în moneda locală a ţarii, la bănci precum şi la case de schimb112

Page 113: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- Conferă siguranţă, evitând grija păstrării şi riscul pierderii numerarului. În cazul în care cecurile sunt

pierdute sau furate, acestea pot fi înlocuite de regula în maxim 24 de ore, în cazul în care posesorul

sună imediat la numărul de telefon din pliantul primit de la bancă împreună cu cecurile de călătorie.

De asemenea, cecurile de călătorie conferă siguranţa prin intermediul semnăturii clientului. În

momentul în care cumpără cecuri de călătorie de la bancă, clientul trebuie să le semneze, iar apoi

de fiecare dată cand le foloseşte pentru plata unor bunuri în străinătate, clientul trebuie să le

contrasemneze (cele două semnături trebuie să fie identice, altfel cecul de călătorie nu este

acceptat la plată).

- Nu au durată de expirare, fiind valabile pe termen nelimitat

- BCR acceptă la plată (răscumpărare) toate tipurile de cecuri de călătorie prezentate.

BCR pune la dispoziţia clienţilor şi servicii de asigurare a proprietăţilor, a maşinilor şi încărcăturilor, precum

şi a garanţiilor bancare. Alte servicii importante oferite de BCR sunt serviciile Multicash şi e- BCR.

Serviciul Multicash

Acest serviciu se adresează clienţilor persoane juridice şi permite realizarea de operaţiuni bancare pe cale

electronică, prin modem. Prin acest serviciu oferit de BCR, se pot realiza următoarele operaţiuni:

Plăţi în lei şi în valută în sistem intra/ interbancar

Obţinerea extraselor de cont pentru conturile/subconturile în lei şi în valută

Constituirea depozitelor la termen în lei şi în valută

Participarea la piaţa valutară interbancară

Import/ export de ordine de plată şi de extrase de cont

Consultarea buletinului informativ al Direcţiei de Trezorerie care cuprinde informaţii cu privire la

cursurile valutare, dobânzile depozitelor la termen în lei şi în valută, cotaţiile Bursei de Valori, indicii

pieţei internaţionale de capital.

Serviciul e-BCR

Acest serviciu adresat persoanelor fizice, permite accesul permanent la toate conturile bancare, în condiţii

de deplină siguranţă.

Operaţiunile care se pot realiza prin intermediul acestui serviciu sunt următoarele:

- Plăţi în lei din contul curent în sistem intra/ interbancar

- Transferuri în valută în sistem intrabancar între diferite conturi personale

113

Page 114: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- Obţinerea extraselor de cont

- Constituirea de depozite la termen în lei şi în valută

- Achitarea taxelor şi impozitelor locale

- Achitarea ratelor de credit în lei şi în valută

- Vânzarea şi cumpărarea de valută

- Accesul la informaţii financiar bancare utile

- Efectuarea de licitaţii valutare

- Transmiterea de mesaje informative de tip “text” între bancă şi client, în legatură cu operaţiunile

efectuate.

Acestea sunt principalele produse şi servicii bancare pe care BCR le pune la dispoziţia clienţilor săi

(persoane fizice şi juridice). Multe dintre aceste servicii bancare sunt întalnite şi în cadrul altor bănci, ca efect al

concurenţei puternice existente în sistemul bancar românesc în ultima perioadă.

Băncile comerciale îşi modifică oferta de produse şi servicii în funcţie de anticipaţiile cu privire la concurenţă.

Astfel, se poate observa că la scurt timp dupa ce o bancă vine pe piaţa cu un produs/serviciu inedit, celelalte bănci

concurente nu întârzie să iasa în evidenţa prin promovarea unui produs sau serviciu similar.

În momentul promovării unui produs nou, banca încearca să surprindă particularitaţile prin care produsul se

diferenţează de oferta concurenţei.

Aşadar, politica de promovare a produselor implica o comunicare permanentă cu mediul extern, pentru o

informare cât mai clară şi pertinentă a clienţilor existenţi dar şi a celor potenţiali, asupra ofertei de produse şi servicii

a băncii şi particularitaţile prin care se diferenţiază de oferta concurenţei. Obiectivele politicii de promovare a

produsului au in vedere poziţionarea acestuia pe piaţă, caracteristicile faţa de alte produse şi totodată identificarea

clientelei corespunzătoare. Politica de promovare a produselor trebuie să fie raportată în mod permanent la cerinţele

mediului şi la tendinţele manifestate de ceilalţi concurenţi. Promovarea produselor şi serviciilor bancare revine

marketingului extern.

Marketingul extern se referă la grupul de procese premergătoare creării şi livrării propriu- zise a serviciilor.

Având ca punct de plecare nevoile consumatorilor, banca proiectează serviciul şi îl aduce la cunostinţa clienţilor prin

oferta sa. Acţiunea în sine se realizează prin alcătuirea unui mix specific care cuprinde:

- Produsul oferit, fiind componenta centrală a mixului

- Promovarea produsului, care se poate realiza prin publicitate precum şi de către personalul

responsabil de vânzare

114

Page 115: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- Distribuţia

- Preţul.

Este foarte important modul în care o banca răspunde sau nu la presiunile concurenţiale. Evident, băncile

care vor avea succes sunt acelea care vor răspunde cu promptitudine la introducerea pe piaţă a unui produs/

serviciu bancar nou. Dar pentru aceasta este nevoie de o comunicare permanentă realizată între bancă şi mediul

extern. Băncile trebuie să comunice atât cu clienţii lor actuali, cât şi cu cei potenţiali, dar şi cu partenerii lor, să ofere

dar şi să primească informaţii despre ele şi produsele/ serviciile lor.

Pentru a comunica eficient, băncile încheie contracte cu agenţiile de specialitate care urmează să elaboreze

strategii eficiente, angajează specialişti în promovarea vânzărilor, sau încheie contracte cu firme specializate în relaţii

publice, pentru a impune pe piaţa imaginea băncii.

De asemenea, în cadrul unei bănci o importanţa deosebită o prezintă marketingul intern.

Marketingul intern se referă la activităţile băncii de pregătire şi notificare a propriilor angajaţi în scopul de a

presta servicii de calitate clienţilor. Succesul este condiţionat de existenţa unui sistem eficient de comunicare între

angajaţii băncii. Toţi angajaţii băncii trebuie să fie constienţi de importanţa menţinerii unei relaţii bune cu clienţii.

Totodată, pentru o buna servire a clienţilor se impune perfecţionarea permanentă a pregătirii profesionale a

salariaţilor pentru a fi în masură să ofere clienţilor produsele şi serviciile bancare existente, precum şi pentru a

propune crearea de noi produse şi servicii care să răspundă cerinţelor clienţilor actuali şi a celor potenţiali.

Aşadar, pentru o bancă este foarte important să-si menţină clienţii actuali, încurajându-i să efectueze

cumpărări repetate, şi totodată să atragă noi clienţi cu care să menţină o relaţie de colaborare pe termen lung.

Alte obiective ale strategiei promotionale în marketingul bancar sunt următoarele:

crearea de imagini memorabile ale băncii şi serviciilor sale

informarea şi trezirea interesului pentru un serviciu nefamiliar publicului

formarea preferinţelor pentru un anumit bun/ serviciu prin surprinderea punctelor forte ale acestuia

oferirea de stimulente promoţionale

familiarizarea clienţilor cu un anumit serviciu înainte de momentul prestării

educarea clienţilor în folosirea unui serviciu pentru a obţine avantaje maxime

rezolvarea tuturor plângerilor clienţilor

reducerea nesiguranţei şi a riscului perceput de clienţi prin asigurarea unor informaţii şi sfaturi în

orice moment

115

Page 116: Monografie Banca Comerciala Romana2003

recunoaşterea şi recompensarea celor mai buni clienţi si angajaţi

repoziţionarea permanentă a ofertei de produse/ servicii în functie de concurentă.

Un aspect fundamental al produselor şi serviciilor oferite de BCR îl reprezintă calitatea. Calitatea produselor

bancare reprezintă nu numai un argument comercial, ci şi un mijloc de a cultiva în rândul clientelei sentimentul de

fidelitate.

Politica BCR în domeniul calităţii reprezintă setul de orientări ale băncii, cuprinzând direcţiile generale de

acţiune, obiectivele şi principiile calităţii aplicate, exprimate oficial de managementul de la cel mai înalt nivel în

“Declaraţia Presedintelui Executiv privind managementul calităţii”.

Politica în domeniul calităţii se referă nu numai la calitatea produselor şi serviciilor, ci şi la calitatea

activitatilor şi proceselor băncii în ansamblu, obiectivele calitative strategice fiind:

- îmbunătăţirea performanţelor în sfera calităţii servirii

- creşterea anuală cu 5% a gradului de satisfacţie a clienţilor în relaţia cu BCR

- antrenarea întregului personal în procesul de îmbunătăţire continuă, prin activităţi preventive

desfaşurate sistematic în scopul optimizării tuturor proceselor bancii.

Direcţiile prioritare de acţiune ale politicii băncii în domeniul calităţii se referă la:

- administrarea eficienta a relaţiei cu clienţii prin creşterea calităţii prestaţiei în scopul consolidării

poziţiei de lider a BCR în sistemul bancar românesc

- urmărirea satisfacerii clienţilor printr-o orientare accentuată spre nevoile şi aşteptările acestora şi

desfăşurarea fără erori a proceselor, în vederea realizării de produse conforme cu cerinţele

- îmbunătăţirea eficacităţii sistemului de management al calităţii proiectat şi documentat conform SR

EN ISO 9001:2001, premise pentru implementarea unui sistem integrat de management.

De menţionat este faptul că BCR este prima bancă din Romania care are implementat un Sistem de

Management Integrat. Dupa premiera implementării standardului SR EN ISO 9001:2001 pentru domeniile de

activitate: servicii de proiectare şi dezvoltare de produse bancare; atragere/ plasare/ transfer de resurse banesti de

la/ catre persoane fizice; emitere şi acceptare carduri; servicii de evaluare garanţii şi studii de fezabilitate/ planuri de

afaceri, BCR realizează o nouă premieră: implementarea OHSAS 18001:2004 pentru activităţile bancare şi suport.

BCR a primit pe baza auditurilor de terţă parte efectuate în iulie 2006, de către organismul de certificare

Moody International, recomandarea fără condiţionări a certificării sistemului de Management al Securităţii şi Sănătăţii

în Muncă în zona pilot, fiind demarat deja proiectul de extindere a certificării la nivelul sucursalelor judeţene.

116

Page 117: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Totodată, BCR este certificată de British Standards Institute pentru sistemul de management al securităţii

informaţiilor, pentru activitatea de emitere si acceptare carduri pe o zonă pilot (la nivelul Centralei BCR, Sucursala

Sector 1 şi Sucursala judeţeană Braşov).

BCR este prevăzută astfel să devină promotor al noii abordări: sisteme integrate de management în

sectorul financiar – bancar din România.

Un alt obiectiv important al politicii de marketing ar fi promovarea imaginii băncii. Imaginea băncii BCR este

perfect ancorată în realitate, contribuind la atragerea de noi clienţi şi totodată la menţinerea clienţilor atraşi, prin

calitatea produselor şi serviciilor oferite.

6.2. Politica de marketing la nivel institutional

BCR este principalul actor în realizarea procesului de susţinere a economiei reale, prin furnizarea de

produse şi servicii bancare competitive.

În calitate de lider pe piaţa serviciilor bancare, BCR are drept obiective principale menţinerea poziţiei de lider

şi totodată câştigarea de cote semnificative pe pieţele financiare pe care acţionează subsidiarele băncii. În vederea

realizării acestor obiective, BCR trebuie să elaboreze politici comerciale adecvate în condiţiile existenţei unui mediu

concurenţial din ce în ce mai puternic. În acelaşi timp, trebuie să ţină seama de avantajele sale competitive (mărimea

reţelei, soliditatea financiară, relaţiile externe puternice şi încrederea opiniei publice în bancă), avantaje pe care

trebuie să le exploateze, în vederea atingerii obiectivelor propuse.

Strategia băncii în domeniul marketingului urmăreşte mai multe aspecte dintre care cele mai importante sunt

legate de: consolidarea poziţiei de lider, dezvoltarea relaţiilor băncii cu instituţiile financiar bancare interne şi

internaţionale, dezvoltarea relaţiei cu clienţii şi promovarea imaginii instituţionale a băncii.

Strategia BCR pentru perioada 2004 – 2007 defineşte în mod detaliat obiectivele majore ale dezvoltarii în

această perioadă, subordonate reprezentării şi protejarii corespunzătoare a intereselor acţionarilor, clienţilor şi

angajaţilor băncii, accentul fiind pus pe:

- consolidarea poziţiei de lider în România şi a celei ocupate în Europa centrală şi de est prin

dezvoltarea afacerilor în fiecare segment de piaţă pe care operează Grupul BCR – ERSTE şi

valorificarea avantajelor competitive

- creşterea valorii pentru acţionari prin menţinerea unui nivel înalt de rentabilitate a capitalului, pe

seama câştigurilor de productivitate şi a unui control riguros al costurilor

- creşterea satisfacţiei clienţilor pentru soluţiile financiare oferite de bancă prin dezvoltarea capacităţii

sale de inovaţie şi flexibilitate şi prin îmbunătăţirea accesului la produse şi servicii

117

Page 118: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- consolidarea bazei de capital având drept principii fundamentale utilizarea intensivă şi alocarea

eficientă a capitalului ajustat la risc, astfel încât banca să se dezvolte într-o manieră sustenabilă şi

profitabilă

- îmbunătăţirea portofoliului de risc printr-o mai bună procedurare a proceselor de control şi un

management pro- activ, concomitent cu modernizarea tehnicilor şi instrumentelor de monitorizare

utilizate

- îmbunătăţirea managementului resurselor umane în vederea încurajării iniţiativei, inovaţiei,

angajamentului şi eficienţei în munca, menite să sporească contribuţia angajaţilor băncii la crearea

de valoare adăugată.

În ceea ce priveşte activitatea la nivel internaţional, putem menţiona că BCR a continuat procesul de

consolidare calitativă a relaţiilor atât cu băncile corespondente cât şi cu organismele financiare internaţionale,

agenţiile de rating şi agenţiile de garantare a creditelor de export. În contextul unei legitime îngrijorări privind

securitatea internaţională şi a unui mediu economic internaţional nesigur marcat de evenimentele anului 2001, BCR

a regândit activitatea de corespondent bancar. Astfel, aceasta a fost abordată pe baze de parteneriat şi cooperare

(în locul celei bazate pe concurenţă) şi pe adoptarea unei stricte politici de cunoaştere a clientului. Printr-o atentă

alegere a partenerilor şi supraveghere a activităţii acestora, prin creşterea flexibilităţii în relaţiile cu clienţii, BCR fost

capabilă să anticipeze şi să reacţioneze eficient la provocările pieţei.

Activitatea BCR s-a concentrat pe consolidarea unor relaţii de afaceri cu instituţii financiare puternice, care

să permită asigurarea unor condiţii de afaceri avantajoase şi, în acelaşi timp, sigure pentru clienţii săi.

Un rol important în cadrul marketingului bancar îl reprezintă comunicarea, atât la nivel de bancă, cât şi cu

mediul extern.

Comunicarea la nivelul băncii are drept obiectiv principal asigurarea unei bune circulaţii a informaţiei în

bancă. Astfel, tot personalul băncii trebuie să fie informat în privinţa strategiilor pe care banca urmareşte să le

realizeze. Toţi membrii băncii trebuie să ştie cu exactitate care sunt obiectivele stabilite, care sunt modalităţile reale

de atingere a acestora, care sunt punctele forte şi punctele slabe în relaţia pe care o au cu mediul extern.

Comunicarea cu mediul extern vizează în primul rând relaţia care se stabileşte cu clienţii, acţionarii şi

asociaţii, furnizorii, băncile concurenţiale, statul etc.

În sfera marketingului bancar, comunicarea dintre bancă şi clienţii săi actuali sau potenţiali, poate îmbrăca o

multitudine de forme, multe dintre ele extrem de originale. Într-un mediu puternic concurenţial, comunicarea eficientă

joacă un rol vital în strategia de marketing. Ea poate conduce noii clienţi de-a lungul procesului decizional în

achiziţionarea de servicii şi în acelaşi timp poate consolida imaginea firmei şi a ofertei sale în rândul actualilor clienţi.

Astfel, comunicarea în cadrul marketingului bancar are rolul de a:

118

Page 119: Monografie Banca Comerciala Romana2003

informa şi educa consumatorii potenţiali despre bancă, despre calitatea produselor şi serviciilor

oferite

convinge clienţii că cea mai buna soluţie pentru satisfacerea nevoilor lor este oferta specifică a

băncii respective şi nu a concurenţei

aminti consumatorilor actuali şi potenţiali întreaga ofertă pusă la dispoziţie şi de a-i convinge să

cumpere

menţine un contact permanent cu clienţii actuali, punându-le la dispoziţie toate datele şi informaţiile

necesare pentru a benficia de produsele şi serviciile oferite, în concordanţă cu nevoile şi

comportamentul de cumpărare al fiecaruia dintre ei.

BCR pune mare accent şi pe calitatea managementului. În acest sens, putem să menţionăm că în anul 2005

BCR a câştigat TROFEUL JURAN în cadrul competiţiei “Premiul Român pentru Calitate”, organizată de Fundaţia

J.M. Juran, demonstrând astfel excelente performanţe în domeniul managementului.

Grupul BCR s-a afirmat pe piaţa românească drept cel mai important furnizor de produse financiare

integrate, accesibile prin multiple canale de distribuţie, Grup capabil să realizeze performanţe durabile prin eficienţă,

printr-o politică orientată spre client şi angajament responsabil faţă de societate.

Responsabilitatea socială reprezintă derularea afacerilor într-un mod care potenţează contribuţia pozitivă

adusă societăţii, minimizând în acelaşi timp efectele negative asupra oamenilor şi mediului înconjurător. Ca

organizaţie responsabilă, BCR îşi tratează clienţii, partenerii de afaceri şi competitorii cu respect şi onestitate,

manifestă grijă faţă de sănătatea, siguranţa şi binele general al angajaţilor săi şi îi motivează, oferindu-le oportunităţi

de instruire şi de dezvoltare a carierei. Mai mult, BCR acţionează ca un bun cetaţean corporativ în cadrul comunităţii

locale, în acelaşi timp jucând un rol activ în respectarea resurselor naturale şi a mediului.

Identificând nevoile clienţilor şi punând la dispoziţia acestora soluţii financiare integrate, adaptabile oricărui

proiect, BCR îşi dezvoltă afacerile într-o manieră care îndeplineşte şi chiar depaşeşte aşteptările etice, legale şi

comerciale ale societaţii în ansamblu, responsabilitatea socială fiind un principiu fundamental al oricărei decizii.

Pentru BCR, responsabilitatea socială înseamnă nu numai cele mai bune produse şi servicii bancare pentru

clienţi sau un comportament onest pe piaţa bancară, ci şi recrutarea şi păstrarea celor mai buni angajaţi, concomitent

cu construirea unor relaţii de încredere cu partenerii, prin aceasta protejând şi consolidând reputaţia instituţiei.

BCR s-a implicat şi într-un angajament pe termen lung destinat sprijinirii comunităţilor şi clienţilor săi, prin

toate mijloacele disponibile şi în baza unor parteneriate reciproc avantajoase, acţionând în acelaşi timp cu

responsabilitate socială şi spirit civic.

BCR promovează afaceri care au un impact pozitiv atât din punct de vedere economic, social şi de mediu,

încurajează activitatea de sponsorizare, promovând cultura, educaţia, sănătatea şi sportul. În ansamblu, BCR oferă

niveluri înalte şi solide de creştere pentru toate părţile interesate, urmărind să creeze o calitate superioară a vieţii

119

Page 120: Monografie Banca Comerciala Romana2003

pentru toţi, succes pe termen lung în afaceri şi, în consecinţă, creşterea standardului de viaţă pentru întreaga

societate.

BCR se implică în protejarea şi promovarea culturii, sportului, educaţiei şi sănătăţii, a mediului social şi

cultural în ansamblul său, prin încurajarea persoanelor talentate, a inventatorilor, atleţilor, interpreţilor şi a altor

categorii, precum şi prin sprijinirea proiectelor în aceste domenii.

În continuare vom prezenta câteva dintre evenimentele mai importante în care BCR s-a implicat,

sponsorizând diferite categorii de activităţi de interes general pentru întreaga societate.

Culte

În anul 2005, peste 380.000 RON au fost folosiţi pentru sprijinirea cultelor şi a patrimoniului religios, precum

conservarea mănăstirilor şi a bisericilor naţionale, cu scopul de a proteja tradiţiile culturale, de a reînvia şi promova

obiceiuri şi activităţi tradiţionale. Astfel, banca a sponsorizat lucrările de reabilitare a mănăstirilor Antim şi Muntele

Athos, a Mănăstirii şi Cimitirului Sapanta, ultimele fiind recunoscute ca monumente UNESCO, pe lângă importanta

lor valoare naţională.

Cultura

BCR a sponsorizat evenimente culturale, continuându-şi tradiţia în acest domeniu, sprijinind acţiuni ce

vizează teatrul, operele literare şi de arta, precum şi festivalurile de muzică şi dans. În acest sens, putem menţiona

că banca a fost sponsor principal pentru Gala Premiilor Clubului Roman de Presa şi ale Uniunii Teatrale din

Romania, celebrând astfel parteneriatul pe termen lung cu aceste organizaţii. Totodata, BCR a mai alocat fonduri

pentru Festivalul Internaţional de Teatru de la Sibiu, pentru Uniunea Scriitorilor, Asociaţia Profesioniştilor TV din

Romănia şi Camera de Comerţ şi Industrie a României.

Educaţie si învăţământ

În 2005, BCR a acordat şi mai multă atenţie educaţiei, cu precădere din perspectiva generaţiilor tinere.

Banca a alocat fonduri atât pentru dotări de laboratoare şi săli de clasă, ci şi pentru recunoaşterea studenţilor

excepţionali, pentru proiecte de cercetare, studii UE şi NATO, olimpiade şi concursuri naţionale, conferinţe. Totodată,

BCR este foarte interesată să încurajeze acele iniţiative care le oferă studenţilor o direcţie clară privind viitorul lor şi îi

stimulează în luarea unor decizii avizate privind planurile legate de educaţie şi carieră. În anul 2005, peste 592.000

RON au fost direcţionaţi către educaţie.

Sănătate

În ceea ce priveşte acţiunile umanitare şi în domeniul sănătăţii, putem menţiona că BCR sprijină activ

cercetarea medicală, asociaţii de îngrijire a sănătăţii, clinici şi spitale. Astfel, un procent de 26,5% din sponsorizările

pe anul 2005, adică 1,9 milioane RON, este dedicat acestui domeniu. Fondurile acordate vizează realizări

revoluţionare în microbiologie, dotări sau lucrări de reabilitare pentru Spitalul Clinic de copii “Marie Curie”, Institutul

Oncologic “Alexandru Trestioreanu” sau Institutul National de Cercetare in Microbilogie “Cantacuzino”.

120

Page 121: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Mediul economic

BCR le oferă clienţilor săi tot sprijinul, consilierea şi fondurile de care au nevoie pentru a transforma

oportunităţile create de economia româneascâ în creştere susţinută şi locuri de muncă. În calitate de cetăţean

corporativ responsabil, BCR este pe deplin conştientă de importanţa acestor acţiuni, deoarece un sector IMM

dinamic va deveni în cele din urma nu numai o sursa de locuri de muncă, ci şi o sursă cheie pentru inovare,

antreprenoriat şi creştere a productivităţii. Mai mult chiar, BCR doreşte să asigure o stabilitate socială şi o economie

de piaţa corespunzătoare.

Astfel, în anul 2005 BCR şi-a intensificat eforturile, oferind asistenţă tehnică şi finanţare cu termene şi

scadenţe adecvate necesităţilor, a contribuit la transformarea ideilor în planuri de afaceri şi a planurilor de afaceri în

finanţare, şi-a simplificat şi armonizat procedurile de creditare, crescând operativitatea şi eficienţa şi contribuind

astfel la formarea de competenţe manageriale şi tehnice, facilitând accesul IMM-urilor la finanţare. Mai mult, prin

liniile şi programele sale de finanţare şi pe baza unor parteneriate încheiate cu bânci şi instituţii financiare renumite,

BCR s-a implicat si în crearea de locuri de muncă, acţionând ca un cetăţean corporativ responsabil.

De exmplu, în cadrul Programului Phare 2000 Coeziune economică şi socială – Linie de credit pentru IMM-

uri, un parteneriat între Comisia Europeană şi Guvernul României, BCR a identificat 257 proiecte, din care 27, în

valoare de 3,9 milioane EUR, doar în 2005. Prin acest program au fost create 850 locuri de munca.

Programul FIDA (Fondul International pentru Dezvoltare Agricola) este un Acord de Împrumut iniţiat în anul

1999 pentru dezvoltarea rurală a zonei Munţilor Apuseni. BCR, în calitate de bancă depozitară a contului

special şi de administrator al contului de credit revolving în cadrul acestui proiect, a identificat 159 proiecte

eligibile, în valoare de 2,98 milioane USD. De la începutul programului au fost create 1.162 locuri de muncă,

din care 164 numai în 2005.

Tot in anul 2005, BCR în calitate de câştigătoare a licitaţiei organizate de ANOFM (Agenţia Naţională

pentru Ocuparea Forţei de Muncă), a identificat 196 proiecte în valoare de 28,67 milioane, din care 252 au fost

aprobate. De la lansarea sa, programul a creat 49.120 locuri de muncă, din care 1.930 numai în anul 2005.

Programul BERD SME FINANCE FACILITY vizează domenii precum industria, comerţul, serviciile, turismul

şi agricultura, în cadrul căruia BCR a identificat şi finanţat peste 1.256 proiecte care au generat 2.568 noi locuri de

muncă.

BCR este hotarată să sprijine afaceri care protejează mediul înconjurător, interesul său fiind nu numai să

asigure şi să crească profitabilitatea sa pe termen lung, ci si să obţină mijloacele necesare pentru a dezvolta

produsele şi serviciile dorite de populaţie, să ofere locuri de muncă stabile şi totodată să creeze altele noi.

Responsabilitatea socială asumată de BCR nu trebuie măsurată doar prin prisma sponsorizărilor acordate

de banca, ci, mai ales prin serviciile şi programele promovate de aceasta, prin modul în care işi derulează activitatea

şi prin poziţia de promotor în domenii de principal interes social.

121

Page 122: Monografie Banca Comerciala Romana2003

În acest context, strategia pe termen lung a Grupului BCR pune accent pe armonizarea obiectivelor

corporative specifice cu cele ale comunităţii în care banca îşi desfasoară activitatea.

BCR are ca ţintă utilizarea celor mai bune practici de afaceri în cadrul relaţiilor sale cu toate părţile

interesate: acţionari, clienţi, comunitate, salariaţi.

Capitolul 7 Creditarea bancară. Persoane fizice şi agenţi economici

7.1. Decizia de creditare

122

Page 123: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Tehnologia bancară este fundamentală pentru îmbunătăţirea activităţii de creditare, oferind posibilităţi de

diversificare şi modernizare a modalităţilor de acordare- rambursare- garantare, în scopul corelării ofertei de produse

de credit cu solicitările şi necesităţile clienţilor.

Din punct de vedere al solicitanţilor, activitatea de creditare se adresează persoanelor juridice, pentru care nivelul

creditelor este mai ridicat şi riscul bancar este mai mare, şi persoanele fizice, pentru care împrumuturile sunt mai

mici şi riscurile mai reduse. Prin urmare, decizia de creditare a persoanelor juridice se ia în urma analizării unor

indicatori care redau bonitatea clienţilor băncii.

Analiza aspectelor economico-financiare este indinspensabilă pentru decizia de creditare. Analiza se

bazează pe documentele de sinteză contabilă (bilanţul contabil şi raportul de gestiune, contul de profit şi pierdere,

raportări contabile periodice), pe baza fluxului de fonduri ale perioadei expirate, precum şi analiza cash-flow-ului

pentru perioada următoare.

Pornind de la conţinutul bilanţului contabil prelucrat şi de la contul de profit şi pierdere prelucrat, ofiţerii de

credite vor analiza situaţia bonităţii clienţilor pe baza unui sistem de indicatori de structură şi performanţă. Indicatorii

care stau la baza analizei şi evaluării bonităţii clienţilor se prezintă astfel:

1. Cifra de afaceri - reprezintă veniturile realizate de client la finele perioadei

(lună, trimestru, an) cu terţii. Pentru un client viabil, cu perspective certe de dezvoltare,

evoluţia cifrei de afaceri trebuie să fie ascendentă, orice declin al cifrei de afaceri

constituind un semnal serios pentru bancă. În aprecierea dinamicii cifrei de afaceri se va avea în vedere şi influenţa

creşterii preţurilor, aceasta fiind necesară a se calcula atât în termeni nominali cât şi în termeni reali.

2. Capitaluri proprii

În cadrul acestui indicator se va acorda o atenţie deosebită analizei atât a capitalurilor proprii în sens

larg şi în sens cât şi, mai ales, a capitalurilor proprii nete în sens strict.

În acest sens, se va pune accent pe determinarea stocurilor, cheltuielilor şi altor active incerte care diminuează

valoarea capitalurilor proprii.

3. Rezultatul exerciţiului (profit/pierdere) în cifre absolute reprezintă indicatorul sintetic care

caracterizează eficienţa activităţii desfăşurate, aceasta influenţând direct

capitalurile proprii în sensul majorării lor cu profitul şi al diminuării cu pierderea.

De regulă, banca nu poate intra în afaceri cu agenţii economici care nu reuşesc să-şi recupereze cheltuielile din

veniturile realizate şi deci înregistrează pierderi, iar afacerile cu clienţii cu un profit mic se vor face cu mare

prudenţă.

4. Fondul de rulment = Pasive pe termen lung - Active imobilizate

Atunci când sursele permanente sunt mai mari decât nevoile permanente de alocare a fondurilor

băneşti, întreprinderea dispune de un fond de rulment. Acest execdent de resurse permanente degahat de

ciclul de finanţare al imobilizărilor poate fi utilizat sau “rulat” pentru reînnoirea activelor circulante. Fondul de

rulment apare ca o marjă de securitate financiară care garantează solvabilitatea întreprinderii. În cazul

apariţiei unor probleme comerciale sau de natură financiară, fondul de rulment asigură independenţa

financiară a întreprinderii faţă de creditorii săi.

5. Necesarul de fond de rulment = Active realizabile - Datorii curente < 1 an.

123

Page 124: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Necesarul de fond de rulment evidenţiază echilibrul financiar pe termen scurt, dintre alocările ciclice în

stocuri şi creanţe şi sursele ciclice rezultate din decalajele de plati către terţi. NFR este un element de activ şi

reprezintă activele circulante care trebuie finanţate din fondul de rulment.

Mărimea pozitivă a NFR poate fi consecinţa unei creşteri economice sănătoase, dar şi efectul unei încetiniri

a rotaţiei stocurilor şi creanţelor în raport cu cifra de afaceri, şi deci poate interveni creditul bancar pe tremen scurt.

Mărimea negativă a NFR poate evidenţia, fie un surplus de surse temporare ca urmare a accelerării rotaţiei

activelor circulante, fie o întrerupere temporară a aprovizionărilor.

6. Trezoreria netă = Fond de rulment - Necesarul de fond de rulment sau

Trezoreria netă = Trezoreria pozitivă - Trezoreria negativă

Ceea ce face ca trezoreria să varieze, nu este atât fondul de rulment, care este relativ stabil în cursul

unui exerciţiu, cât mai ales necesarul de fond de rulment, în funcţie de ciclul de exploatare, agentul economic

având un necesar de fond de rulment pozitiv cu atât mai mare cu cât ciclul de fabricaţie este mai îndelungat.

7. Lichiditatea reprezintă capacitatea unui client de a face faţă datoriilor sale pe

termen scurt prin transformarea rapidă a activelor sale circulante în disponibilităţi.

Analiza pe verticală şi orizontală a indicatorilor de lichiditate reflectă:

tipul de activitate desfăşurată de societate (de ex.: dacă nu apar diferenţe semnificative între lichiditatea

curentă şi lichiditatea imediată, înseamnă că activitatea este preponderent comercială sau viteza de rotaţie a

stocurilor este foarte mare; dacă diferenţele sunt mari, poate fi vorba de o activitate productivă cu ciclu foarte lung

de fabricaţie, având o viteză mică de rotaţie a stocurilor de producţie neterminată);

eficienţa conducerii societăţii, ca modalitate de finanţare a societăţii (de ex.: o valoare mare a lichidităţii

ca urmare a datoriilor reduse pe termen scurt poate reflecta o finanţare a societăţii din zona pasivelor pe termen

lung, deci provenind de la fondul de rulment).

8. Solvabilitatea reflectă capacitatea generală a societăţii de transforma toate

activele sale (ajustate cum s-a prezentat anterior) în „cash" pentru plata tuturor

datoriilor. Riscul de insolvabilitate presupune imposibilitatea întreprinderii de a face faţă pasivului exigibil cu activul său

disponibil. În cadrul acestei analize, banca urmăreşte evidenţierea ponderii contribuţiei personale a acţionarilor la

finanţarea datoriilor, comparată cu participarea terţilor (inclusiv banca).

9. Gradul de îndatorare exprimă raportul între datori şi capitaluri proprii

Datorii financiare = Datorii financiare cu scadenţa < 1 an + Datorii financiare totale cu scadenţa > 1 an (partea < 1 an)

+ Datorii financiare cu scadenţa > 1 an

În aprecierea acestui indicator se va avea în vedere că banca participă ca partener la finanţarea

unei firme alături de proprietari împărţindu-şi în mod corespunzător riscurile.

10. Viteza de rotaţie

Viteza de rotaţie a activelor circulante arată numărul de cicluri efectuate de activele circulante în

decursul unei perioade şi se determină astfel:

Cifra de afaceri/Active circulante

Cu cât numărul de rotaţii efectuate în decursul unei perioade este mai mare, cu atât activele circulante au

fost folosite mai eficient.Pentru a avea o imagine clară asupra acestui indicator, el trebuie analizat în evoluţie şi

124

Page 125: Monografie Banca Comerciala Romana2003

comparaţie cu situaţia din alte societăţi comerciale din ramuri de activitate similare.Viteza de rotaţie poate fi

calculată şi distinct pentru diverse tipuri de stocuri (materii prime, produse în curs de fabricaţie, produse finite

etc.)

În aceste cazuri indicatorul se poate determina în două modalităţi:

- număr de rotaţii efectuate de stocuri în decursul unei perioade şi se exprimă printr-un număr de rotaţii;

- durata medie de staţionare a stocurilor şi se exprimă în zile.

Rotaţia stocurilor de produse finite/mărfuri:

- exprimată în număr de rotaţii;

- exprimată ca durata medie de staţionare în zile a produselor finite.

Durata medie de încasare a clienţilor:

- exprimată în zile, reprezintă amânarea medie a plăţii acordată clienţilor.

Durata medie de plată a furnizorilor:

- exprimată în zile, reprezintă amânarea medie a plăţii către furnizori.

11. Rentabilitatea reprezintă capacitatea agentului economic de a obţine profit

din activitatea proprie. Având în vedere modul de structurare a contului de profit şi pierdere şi baza de raportare,

indicatorii de rentabilitate pot fi grupaţi astfel:

Rentabilitatea de exploatare exprimă capacitatea unei societăţi comerciale de a obţine profit din activitatea

propriu-zisă, înaintea oricăror influenţe ale elementelor financiare şi excepţionale.

Rentabilitatea economică exprimă capacitatea unei societăţi comerciale de a obţine profit din întreaga sa

activitate economico-financiară.

12. Indicatori ai riscului financiar

Riscul financiar apare în momentul în care se apelează la credite pentru a completa sursele de finanţare

ale unei activităţi. Premisa fundamentală ca o firmă să-şi sporească rentabilitatea financiară în condiţiile apelării la

credite, este ca rentabilitatea economică să fie superioară ratei dobânzii. în caz contrar, când apelarea la credite

se face în condiţiile în care rata rentabilităţii este inferioară ratei dobânzii, apare o degradare a rentabilităţii

financiare datorită diminuării profitului. Din punct de vedere bancar, aceşti indicatori au o importanţă deosebită

întrucât ei prezintă indicii asupra posibilităţii societăţilor comerciale de a rambursa împrumuturile şi de a plăti

dobânda. Riscul financiar se exprimă prin indicatorul de acoperire a dobânzii care arată capacitatea societăţii de a

plăti dobânda la creditele angajate.

13. Rata valorii adăugate reprezintă ponderea valorii nou create de agentul economic în totalul

activităţii sale. Cu cât valoarea acestui indicator creşte de la o perioadă la alta, cu atât aprecierea sa va fi mai

bună.

14. Analiza eficienţei utilizării activelor

Gradul de eficienţă cu care firma utilizează activele de care dispune trebuie să reprezinte o preocupare

continuă a managerilor financiari, în vederea asigurării unui anumit echilibru între cifra de afaceri şi activele firmei.

Este un fat dovedit că o cifră de afaceri mare nu este acelaşi lucru cu obţinerea unui profit mare. Există o serie de

active a căror valoare prea mare, poate cauza, multe probleme întreprinderii.

15. Politica de dividende

125

Page 126: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Politica conducerii societăţii de repartizare şi utilizare a profitului poate fi reflectată de următorul indicator: cu

cât acest indicator este mai mare, cu atât acţionarii au beneficiat de o pondere mai mare de dividende din totalul

profitului obţinut, cunoscut fiind faptul că banca agrează reinvestirea într-o proporţie cât mai ridicată a profitului net.

În urma analizei indicatorilor prezentaţi anterior, banca ia decizia de acordare sau neacordare a creditelor solicitate19.

7.2. Reperele procesului de creditareÎn activitatea de acordare a creditului se iau în considerare următoarele repere:

a. Negocierea creditului - această etapă demarează după depunerea unei cereri de către agentul

economic. În cadrul acestei etape, inspectorul băncii poartă o discuţie cu solicitantul creditului cu caracter de

informare – documentare axată pe activitatea prevăzută din statut. Prin urmare se va axa pe:

identificarea agentului economic, denumirea, adresa, etc.

informaţii privind managerul, cu date din actele de identificare, situaţia familială, veniturile realizate

pe baza declaraţiei acestora;

identificarea obiectului de activitate al societăţii;

care sunt relaţiile agentului economic cu ceilalţi agenţi economici;

date privind situaţia economico financiară în care se urmăresc următoarele aspecte: cifra de afaceri,

capacităţi de producţie mai importante, situaţia financiară, datele privind un credit contractat anterior sau băncile la

care sau obţinut, extras de cont.

Dacă din discuţia purtată se constată că solicitantul are un plan de afaceri bun, prezintă suficiente

garanţii asigurătorii se poate prezenta cu documentaţia necesară întocmirii dosarului de credit.

b. Întocmirea de către agentul economic a documentaţiei solicitate de bancă pentru analiză

Se prezintă documentaţia necesară pentru obţinerea unui credit care constă în :

cerere de credit, semnată de persoanele autorizate;

bilanţ contabil, raportul de gestiune, contul profit/pierdere încheiate pe ultimul an, ultimele situaţii

privind „rezultatele financiare” şi „ situaţia patrimoniului”;

balanţa de verificare pe ultima lună;

bugetul de venituri şi cheltuieli;

situaţia prognozată a încasărilor şi plăţilor aferente perioadei pentru care agentul economic solicită

împrumutul;

situaţia stocurilor şi cheltuielilor;

situaţia contractelor de livrare pentru produsele care constituie obiectul creditului;

proiectul graficului de rambursare a creditului şi plata dobânzii;

lista garanţiilor;

planul de afaceri;

orice alte documente solicitate de bancă (decont TVA, declaraţie ).

c. Analiza şi evaluarea performanţelor agentului economic

19 Vasile Cocriş, Dan Chirleşan – Economie bancară. Repere teoretice şi studiu monografic, Editura “Univ. Al. I. Cuza”, Iaşi, 2007, p. 393;

126

Page 127: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Aceasta revine inspectorului de credite şi şefului serviciului din cadrul unităţii operative a băncii. În cadrul

analizei condiţiilor se desfăşoară mai multe acţiuni.

Analiza formală - se urmăreşte analizarea tuturor documentelor prezentate. Pentru fiecare solicitant se va

verifica exactitatea patrimoniului şi a bunurilor mobile şi imobile pe care le deţine şi care sunt propuse ca garanţie,

gradul de uzură. Analiza afacerii propuse a fi creditată.

Aceasta se va axa pe :

- analiza riscului general al mediului;

- analiza produselor şi pieţelor de desfacere;

- analiza producţiei;

- analiza managementului.

Analiza situaţiei patrimoniale şi a rezultatelor economico financiare - în cadrul acesteia un loc important

îl ocupă analiza bonităţii clientului pe baza indicatorilor utilizaţi, prin intermediul cărora se realizează cuantificarea

factorilor care definesc elemente componente ale bonităţii (lichiditate, solvabilitate, rentabilitate, grad de

îndatorare, etc.).

Este foarte important ca rezultate analizei financiare să fie corelate cu aspectele nefinciare. Se iau în vedere

factori interni (managementul, activitatea agentului economic, strategia) şi factori externi (caracteristicile

domeniului de activitate, politica economică generală şi strategiile viitoare, impactul cadrului legislativ asupra

agentului economic, incidenţa factorilor macroeconomici, dependenţa şi poziţia geografică faţă de sursele de

aprovizionare, de desfacere, mijloace de transport, aspecte sociale ale pieţei de desfacere).

Ratingul de credit

Conform normei metodologice nr. 1/2000 s-a introdus la BCR un sistem modern de selectare a clientele şi

anume ratingul de credite care reprezintă un calificativ exprimat numeric aferent calităţii portofoliului de împrumutaţi a

fiecărei unităţi bancare teritoriale.

Acesta a fost introdus pentru :

- evitarea grupării creditelor cu risc major;

- determinarea trendului calităţii portofoliului;

- asigurarea managementului riscului de credite.

Nivelul cel mai bun este 1 şi cel mai slab 5, acceptate fiind 3 .Creditele cu un rating mai mic de trei pot fi

aprobate la propunerea sucursalelor judeţene numai de centrala băncii indiferent de nivelul expunerii.

Categoria A - clienţii cu o situaţie economico-financiară bună, cu performanţe financiare foarte

bune.

Categoria B - clienţii care în prezent au o situaţie economico-financiară foarte bună şi îşi realizează

indicatorii de bonitate pentru perioada prezentă, dar pentru viitor nu există certitudinea că se va menţine datorită

unor probleme de natură organizatorică, tehnologică, etc.

Categoria C - clienţii cu situaţie economică satisfăcătoare.

Categoria D - agenţii economici cu situaţie financiară instabilă.

127

Page 128: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Categoria E – agenţii economici cu activitate economică nerentabilă.

d. Analiza afacerii finanţate - urmăreşte analiza afacerii după acordarea creditului. Se urmăresc aspecte

ca: posibilitatea menţinerii pieţei de desfacere, menţinerea solvabilităţii agentului economic.

e. Analiza garanţiilor propuse şi constituirea legală a acestora

Garanţii

La acordarea creditelor ofiţerii de credite vor solicita clienţilor în mod obligatoriu ca prima garanţie

cesionară în favoarea băncii a cash-flow-ului care trebuie derulat prin bancă. Pentru aplicarea permanentă a

prudenţei bancare unităţile teritoriale bancare vor accepta constituirea unei sau mai multor garanţii: garanţie bancară,

depozit bancar (cash-flow colateral), contract de asigurare pentru neplata ratelor de credit şi a dobânzilor aferente,

cesiunea de creanţe, ipoteca, contractul de garanţii reale mobiliare, cauţiunea, garanţia de firmă, planul de afaceri.

Pentru a fi acceptate de bancă garanţiile trebuie să îndeplinească cumulativ condiţiile:

existenţa pieţelor de desfacere sau de potenţiali cumpărători pentru bunurile propuse drept garanţie;

să poată fi transformate rapid în lichidităţi;

să fie materializate sub forma unui titlu;

proprietarul bunurilor să aibă capacitatea de a le aduce în garanţie;

bunurile care sunt achiziţionate şi puse în funcţiune anterior solicitării creditului trebuie să fie în stare

corespunzătoare de funcţiune în exploatare;

bunurile achiziţionate şi încă nepuse în funcţiune şi bunurile care urmează a fi procurate şi achitate

parţial din credite să fie noi şi însoţite de certificate de calitate şi de garanţie.

Pentru a putea beneficia de credite, asociaţiile de proprietari vor prezenta băncii o listă de garanţii între

care să existe: depozit colateral pe o parte din fondul de rulment care să reprezinte cel puţin 25% din valoarea

creditului solicitat şi ipoteca pe una sau mai multe locuinţe aparţinând membrilor asociaţiei de proprietari. Creditele

acordate de bancă şi dobânzile aferente trebuie să fie acoperite integral cu garanţii asiguratorii.

f. Întocmirea referatului cu condiţiile desprinse din analizele efectuate

Referatul de credite cuprinde trei părţi:

partea I – cuprinde elemente privind creditul;

partea II – cuprinde detalii semnificative privind situaţia economico-financiară, riscul băncii faţă de

ele;

partea III – riscul şi distribuţia lui în cazul debitorului unic.

După verificarea de către şeful compartimentelor de credite, referatul se prezintă spre examinare

comitetului director al unităţii bancare. Perioada maximă de timp în care trebuie rezolvată cererea este de 7 zile

lucrătoare. După întocmirea referatului, se realizează situaţia privind „Fişa de analiză pentru aprobarea creditului”,

iar dacă răspunsul este negativ „referatul cu prezentarea motivelor de respingere” care sunt prezentate şefului

compartimentului de credit.

g. Aprobarea creditului – această etapă se încheie prin semnarea contractului de credit de către

ambele părţi (debitor şi creditor). Contractul de credite se întocmeşte în trei exemplare a căror destinare este

următoarea:

128

Page 129: Monografie Banca Comerciala Romana2003

exemplarul 1 (original) se păstrează la bancă, constituind portofoliul contractului de credite;

exemplarul 2 se predă clientului care va semna de primire pe original;

exemplarul 3 se păstrează la dosarul economic al agentului pe întreaga perioadă de creditare20.

7.3. Principiile de creditareBancile Comerciale acordă credite pe termen scurt pe o durată ce nu depăşeşte 12 luni, credite pe termen

mediu de până la cinci ani şi credite pe termen lung cu durata de peste cinci ani. La baza procesului de creditare

stau mai multe principii generale de acordare a creditelor, după cum urmează:

Pot beneficia de credite persoanele juridice şi fizice care au deschise conturi la unităţile băncii.

Sucursalele, filialele şi agenţiile pot acorda credite clienţilor care au sediul social sau domiciliul, după caz, pe

raza teritorială a judeţului în care unitatea băncii îşi desfăşoară activitatea, sau în localităţile cele mai apropiate din

judeţele limitrofe în care nu există alte unităţi ale BCR.

Banca verifică împrumutaţii de la acordarea creditului şi până la rambursarea integrală a acestuia. Ca

urmare, activitatea de creditare implică în permanenţă, analize privind situaţia patrimonială, rezultatele economico-

financiare, capacitatea managerială, credibilitatea fiecărui client şi alte elemente care să permită evaluarea

potenţialului economic şi financiar prezent şi în perspectivă.

Creditele solicitate, indiferent de valoare şi durată se acordă cu destinaţii precise pe bază de contracte din

care să rezulte clar toţi termenii şi toate condiţiile şi dacă solicitanţii prezintă credibilitate pentru rambursarea

creditului şi a dobânzilor la termenele stabilite.

Cererile de credite, indiferent de competenţa de aprobare, se analizează şi se însuşesc de unităţile băncii,

pe baza documentelor prezentate de solicitanţi. Creditele se aprobă potrivit competenţelor stabilite de Consiliul de

Administraţie.

Volumul creditelor, destinaţia, duratele de creditare, garanţiile necesare, dobânzile, condiţiile de rambursare

a creditelor, precum şi alte clauze sa stabilesc prin contractele de credite încheiate pe baza negocierii directe între

bancă şi clienţii săi.

Volumul total al angajamentelor băncii (credite şi scrisori de garanţie) faţă de un singur client (debitor) nu

poate depăşi 20% din fondurile proprii ale băncii.

După aprobare, creditele se pun la dispoziţia clienţilor în condiţiile negociate prin contractele de credit

încheiate, înregistrând concomitent angajamentul în evidenţa extrabilanţieră a băncii, la data, pe durata şi valoarea

prevăzută în contract.

Pe măsura utilizării creditului se diminuează angajamentul din evidenţa extrabilanţieră şi se urmăreşte

derularea acestuia, până la rambursare.

Pentru a putea urmări destinaţia creditului acordat, acesta nu se eliberează în numerar decât în cazuri foarte

bine justificate cu aprobarea conducerii unităţii băncii.

Banca verifică la toţi clienţii utilizarea creditelor potrivit destinaţiei, existenţa garanţiilor şi respectarea

celorlalte clauze din contractele de credite.

După aprobarea unui credit, banca nu poate anula sau reduce cuantumul acestuia decât în cazuri justificate,

determinate de constatarea furnizării de către client a unor date nereale şi numai după expirarea unui termen de

20 Vasile Cocriş, Dan Chirleşan – Economie bancară. Repere teoretice şi studiu monografic, Editura “Univ. Al. I. Cuza”, Iaşi, 2007, p. 399;

129

Page 130: Monografie Banca Comerciala Romana2003

preaviz de minimum cinci zile calendaristice, care va fi comunicat în scris acestuia. Banca poate întrerupe imediat,

fără preaviz, utilizarea de către client a unui credit aprobat, în cazul în care acesta a încălcat condiţiile contractului de

credit sau în cazul în care situaţia economică şi financiară a acestuia nu mai asigură condiţii de garanţie şi

rambursare.

Banca nu acordă credite pentru rambursarea altor credite scadente21.

7.4. Reperele legislativeActivitatea de creditare este reglementată prin lege. Principalele repere legislative ale activităţii de acordare

a creditelor sunt:

Legea privind activitatea bancară nr. 33/1991;

Legea privind reorganizarea unităţilor economice de stat ca regii autonome şi societăţi comerciale nr.

15/1990;

Legea privind regimul investiţiilor străine nr. 35/199;

Legea privind autorizarea executării construcţiilor şi unele măsuri pentru realizarea locuinţelor nr. 50/199;

Decret-Lege privind organizarea şi desfăşurarea unor activităţi economice pe baza liberei iniţiative nr.

54/1990;

Ordonanţa privind unele măsuri pentru restructurarea activităţii regiilor autonome nr. 15/1993;

Norme ale BNR nr. 5/1992 privind împrumuturile mari acordate clienţilor de către societăţile bancare;

Norme ale BNR nr. 10/1992 privind împrumuturile acordate debitorilor aflaţi în relaţii speciale cu societăţile

bancare;

Norme ale BNR nr. 2/1992 privind fondurile proprii ale societăţilor bancare;

Circulara BNR nr. 9/1994.

Legii 289/2004, referitoare la afişarea dobânzii anuale efective (DAE). Legea asigură pentru toţi clienţii un

nivel de informare minim necesar pentru a alege corect, pe date comparabile, creditul de care au nevoie. Cu

alte cuvinte, arată explicit şi clar diferenţa dintre creditele scumpe şi cele cu costuri rezonabile pentru clienţi;

Ordonanţa Guvernului nr. 10 din 22 ianuarie 2004 privind falimentul instituţiilor de credit aprobată,

completată şi modificată prin legea nr. 278 din 23 iunie 2004;

Ordonanţa de Urgenţă a Guvernului nr. 99 din 6 decembrie 2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea

capitalului;

Ordonanţa de Urgenţă a Guvernului nr. 98 din 6 decembrie 2006 privind supravegherea suplimentară a

instituţiilor financiare dintr-un conglomerat financiar;

Regulamentul nr. 3/2007 privind limitarea riscului de credit la creditele destinate persoanelor fizice22.

21 Vasile Cocriş, Dan Chirleşan – Economie bancară. Repere teoretice şi studiu monografic, Editura “Univ. Al. I. Cuza”, Iaşi, 2007, p. 403;

130

Page 131: Monografie Banca Comerciala Romana2003

7.5. Creditarea persoanelor fizice

BCR îşi ajută clienţii să-şi împlinească visele, oferindu-le credite într-un timp foarte scurt. De asemenea,

după folosirea creditului, banii pot fi restituiţi înainte de scadenţă, la orice sucursală BCR, prin ATM (numai pentru

creditele în lei) sau internet, folosind serviciul e-bcr. Dobânzile sunt foarte atractive, iar poliţa de asigurare se poate

încheia chiar la sediul băncii.

Banca Comercială Română oferă persoanelor fizice o gamă variată de credite, care poate fi adaptată la

cerinţele fiecărui client. Printre aceste credite se numără:

Creditarea persoanelor fizice

Creditele pe care le acordă BCR le-am putea structura în credite oferite pe termen scurt şi pe termen lung,

în lei sau în valută.

Credite în lei pe termen scurt

Credite de trezorerie pentru plata unor forme de şcolarizare

Credite de trezorerie nenominalizate

Credite în lei pe termen mediu şi lung

Credite ipotecare

Credite pentru achiziţionarea de autoturisme, motociclete sau bărci cu motor, noi

Credite pentru achiziţionarea de bunuri de folosinţă îndelungată

Credite pentru realizarea unor investiţii (persoane fizice autorizate)

Credite în valută pe termen scurt

Credite pentru petrecerea de sejururi în străinătate

Credite pentru participarea de simpozioane şi conferinţe în străinătate

Credite în valută pe termen mediu şi lung

Credite pentru plata unor forme de şcolarizare în străinătate

Credite pentru cumpărarea din import de bunuri noi de folosinţă îndelungată (inclusiv autoturisme noi)

Mai jos vom încerca să facem un studiu de caz referitor la costuri, documentaţia necesară,

avantaje, caracteristici speicifice unui credit, exemplificând prin câteva categorii relevante de credite.

a) DIVERS EXTRA/SUPER BCR

Credit de trezorerie nenominalizat, în lei/valută

Caracteristici

Beneficiari: persoane fizice care îndeplinesc condiţiile de eligibilitate solicitate de către bancă

Destinaţia: se acordă pentru satisfacerea nevoilor personale ale împrumutatului

Moneda de acordare: RON, EUR, USD

Suma maximă: 10.000 EUR (sau echivalent RON/USD)

Termen maxim: 10 ani

22 Vasile Cocriş, Dan Chirleşan – Economie bancară. Repere teoretice şi studiu monografic, Editura “Univ. Al. I. Cuza”, Iaşi, 2007, p. 404;

131

Page 132: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Avans: nu este necesar

Dobânda: dobânda se stabileşte în funcţie de termenul convenit cu clientul pentru rambursarea creditului;

solicitantul poate opta pentru plata unui nivel de dobândă fix, variabil sau revizuibil semestrial, pentru creditele

acordate în lei

Garanţii:

certificat de asigurare (asigurare de viaţă) oferit gratuit de către bancă

Capacitatea de rambursare se determină pe baza veniturilor certe nete lunare realizate din salarii, pensii,

venituri provenite din contracte de închiriere, dividende, venituri realizate de către solicitant şi coplătitori, dacă

este cazul, în străinătate, din activităţi independente, din depozite şi dobânzi bonificate la aceste depozite sau

orice alte surse de venit dovedite prin documente legale.

La evaluarea bonităţii solicitantului se va avea în vedere ca angajamentele totale de plată lunare ale

solicitantului şi ale familiei acestuia, decurgând din contractul de credit, precum şi din alte contracte de aceeaşi

natură, cum ar fi alte contracte de credit, leasing, contracte de cumpărare de bunuri în rate, indiferent de creditor,

să reprezinte cel mult 40% din veniturile nete lunare ale solicitantului şi, după caz, ale familiei sale.

În plus faţă de această condiţie, la acordarea creditelor, angajamentele de plată lunare decurgând din

credite de consum, precum şi din alte contracte de natura creditului de consum, indiferent de creditor, nu vor

depăşi 30% din veniturile nete ale solicitantului şi, după caz, ale familiei acestuia.

Modalităţi de angajare a creditului: sumele se pun la dispoziţia clientului prin cont separat de împrumut.

Plăţile se efectuează prin alimentarea din contul separat de împrumut a contului curent, de unde se pot efectua

plăţi către terţi, dispuse prin ordine de plată sau ridicări de numerar.

În cazul creditelor în lei, plafonul de credit poate fi pus la dispoziţia clienţilor prin cont de card de debit.

Modalităţi de rambursare a creditului:

la orice sediu BCR, în numerar (cu cel puţin o zi înaintea scadenţei stabilite prin graficul de rambursare)

la sediul unităţii BCR care a acordat creditul, din contul curent în lei/valută (inclusiv ziua scadenţei)

prin internet, din contul curent în lei/valută, utilizând serviciul e–BCR, cu cel puţin o zi înaintea scadenţei

stabilite prin graficul de rambursare (se completează în prealabil Cererea de acces şi se încheie Convenţie)

la orice ATM din reţeaua BCR, din contul de card de debit (se încheie în prealabil Convenţie) pentru creditele

acordate în lei

Costuri:

Comision analiză dosar: 50 RON

sau echivalentComision acordare credit (flat - perceput o singură dată la acordarea creditului): 4,5%,

în cazul creditelor acordate în lei şi valută (EUR) cu dobândă fixă în primele 3 luni

a) 0,95%, în cazul creditelor acordate în lei, cu excepţia celor de la pct. a)

b) 1,95%, în cazul creditelor acordate în valută, cu excepţia celor de la pct. a)

Comision administrare (încasat şi calculat lunar la valoarea creditului acordat): 0,05%

Comision de urmărire riscuri (încasat şi calculat lunar la valoarea creditului acordat): 0,28%

Comision rambursare anticipată: 132

Page 133: Monografie Banca Comerciala Romana2003

4,5%, în primii 3 ani, minim 30 EUR

3%, între 3 şi 5 ani, minim 30 EUR

2,5%, între 5 şi 10 ani, minim 30 EUR

Nivel dobânzi:

a) Dobândă fixă în primele 3 luni:

Monedă Dobândă fixă în

primele 3 luni (%/an)

Dobândă după

primele 3 luni (%/an)

RON 9,9 11,85*

EUR 9 11,90**

* în funcţie de dobânda de referinţă BCR (revizuibilă la 31 martie şi 30 septembrie), la care se adaugă o marjă

fixă

** în funcţie de dobânda de referinţă BCR (variabilă), la care se adaugă o marjă fixă

b) Dobândă fixă/variabilă/revizuibilă pe întreaga perioadă de creditare

ü DIVERS EXTRA BCR:

Monedă Termen

Dobândă (%/an)

Fixă Variabilă* Revizuibilă**

RON

maxim 1 an 9,75 14,75 10,45

1 – 2 ani 9,75 15,75 10,95

2 – 5 ani 9 15,75 10,95

5 – 10 ani - 15,75 10,95

* în funcţie de dobânda de referinţă BCR (variabilă), la care se adaugă o marjă fixă

** în funcţie de dobânda de referinţă BCR (revizuibilă la 31 martie şi 30 septembrie), la care se adaugă o marjă

fixă

ü DIVERS SUPER BCR:

Monedă Termen Dobândă variabilă*

(%/an)

EURmaxim 1 an 9,90

1 – 10 ani 10,90

USDmaxim 1 an 10,25

1– 10 ani 10,75

* în funcţie de dobânda de referinţă BCR (variabilă), la care se adaugă o marjă fixă

Documente necesare:

Cerere de credit (formular tip BCR)

133

Page 134: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Adeverinţă de salariu pentru solicitant şi dacă este cazul, pentru coplătitori (formular tip BCR sau alte modele

de adeverinţe care să cuprindă obligatoriu informaţiile solicitate de bancă)/ Extras de cont/Stare financiară

cumulat(ă) pe ultimele trei luni pentru clienţii care încasează salariul lunar într-un cont curent/ cont de card la

BCR)

Talon de pensie (original sau copie) sau decizie de pensionare

Cartea de muncă (primele şi ultimele două pagini)/contractul individual de muncă cu viza direcţiei generale de

muncă şi protecţie socială/registrul general de evidenţă a salariaţilor (filele care cuprind elementele de

identificare ale angajatorilor şi înscrierile referitoare la împrumutat pentru solicitant şi, dacă este cazul, pentru

coplătitori)

BI/CI pentru solicitant şi membrii familiei acestuia (copie)

Alte documente solicitate de bancă

Avantaje:

Finanţarea oricărui proiect personal, rapid si uşor, fără a fi necesară justificarea scopului utilizării banilor

Posibilitatea Refinanţării creditelor angajate la alte bănci, inclusiv suplimentarea acestora

Acordarea creditului fără aport propriu, garanţi sau ipotecarea unui imobil

Obţinerea preavizării creditului, în maxim 30 minute la orice unitate BCR sau telefonic, prin InfoBCR

Efort financiar redus prin:

perioada mare de creditare

oferirea gratuită de către bancă a certificatului de asigurare, pentru persoanele cu vârsta cuprinsă între

18 şi 65 ani împliniţi (acesta se emite fie pe numele împrumutatului, fie, în cazul în care există

coplătitori, pe numele persoanei mai tinere)

Accesul la sume mai mari prin luarea în calcul atât a veniturilor solicitantului cât şi ale familiei sale, după caz

Economie de timp, prin apelarea la una dintre următoarele modalităţi de rambursare:

oriunde şi oricând în ţară prin reţeaua de ATM-uri BCR (cea mai extinsă reţea) din contul de card de

debit, pentru creditele în lei

utilizând serviciul e-BCR nu mai este necesară deplasarea la bancă pentru achitarea ratei de credit

Documentaţie de credit simplificată pentru:

împrumuturile de până la 1.000 EUR inclusiv sau echivalent RON/USD, sau în cazul în care în cursul

ultimelor 12 luni, solicitantul a beneficiat de credite garantate cu garanţii reale imobiliare de la BCR,

nemaifiind solicitate copii după contractul individual de muncă/cartea de muncă/ registrul general de

evidenţă a salariaţilor

solicitanţii care îşi încasează salariul lunar într-un cont curent/cont de card la BCR, banca

nemaisolicitând adeverinţa de salariu şi nici copii după contractul individual de muncă/cartea de

muncă/registrul general de evidenţă a salariaţilor

Pentru fiecare client căruia i se acordă un credit se deschide un dosar. În acest dosar se includ

contractul de credit, graficul de rambursare a creditului, poliţa de asigurare, notificările, care apar

doar dacă clientul nu îşi achită obligaţiile la timp, garanţiile şi alte documente solicitate de bancă

134

Page 135: Monografie Banca Comerciala Romana2003

care depind de tipul creditului. Aceste dosare se păstrează în arhiva băncii încă timp de 5 ani după

lichidarea creditului în dosare separate, cusute şi sortate.

b) Cămin Extra/Super BCR

Credit imobiliar, în lei şi în valută – este destinat cumparării, construcţiei sau modernizării unei locuinţe şi

achiziţionării unui teren intravilan/extravilan (agricol, pădure, păşune).

Avantaje

Documentaţia de credit simplificata pentru creditele garantate cu garanţii reale, banca nemaisolicitând copii

după contractul individual de muncă/cartea de muncâ/registrul general de evidenţă a salariaţilor;

Solicitanţii care îşi încasează salariul lunar într-un cont curent/cont de card la BCR, banca putând

accepta, în locul adeverinţei de salariu, un extras de cont/stare financiară cumulat(ă) pe ultimele 3 luni;

Efort financiar redus prin:

- prioadă mare de creditare: 30 ani;

- oferirea gratuită de către bancă a certificatului de asigurare, pentru persoanele care au calitatea de

împrumutat şi vârsta cuprinsă între 18 şi 65 ani împliniţi;

- diminuarea în primul an de creditare cu 0,5 puncte procentuale a nivelului de dobândă perceput pentru

creditele acordate în EUR cu dobândă fixă în primul an de creditare, în situaţia în care solicitantul îşi încasează

salariul/pensia într-un cont curent la BCR de cel puţin 2 luni;

Caracteristici

Beneficiari: persoane fizice, în vârstă de cel puţin 18 ani, care îndeplinesc condiţiile de eligibilitate solicitate

de către bancă;

Suma maximă: maxim 75% din valoarea imobilului/terenului ce urmează a fi achiziţionat sau maxim 75% din

valoarea devizului estimativ al construcţiei/amenajărilor/modernizărilor/viabilizărilor/reparaţiilor de locuinţe, precum şi

în funcţie de capacitatea de rambursare a solicitantului şi a familiei acestuia, dacă este cazul şi de garanţiile

constituite;

Moneda de acordare: RON, EUR, USD;

Destinaţia:

- achiziţionarea sau construirea de imobile;

- cumpărarea de terenuri aflate în intravilan/extravilan (agricol, pădure, păşune);

- amenajări/modernizări/viabilizări/reparaţii de locuinţe.

Capacitatea de rambursare se determină pe baza veniturilor realizate de către solicitant şi coplătitori, dacă

este cazul, din salarii, pensii, venituri provenite din contracte de închiriere, dividende, venituri realizate în strainatate,

din activitaţi independente, din depozite şi dobânzi bonificate la aceste depozite sau orice alte surse de venit

dovedite prin documente legale.

Gradul de îndatorare poate ajunge pana la 65% din venitul net eligibil al familiei. Venitul net eligibil al familiei

este determinat prin deducerea din venitul net a cosului minim de subzistenţă, precum şi a altor angajamente de

135

Page 136: Monografie Banca Comerciala Romana2003

plată lunare (de alta natură decât creditul): chirii, asigurări etc. Gradul maxim de îndatorare pentru fiecare client în

parte depinde de asemenea profilul de risc şi comportamentul de plată al acestuia.

Perioada de graţie: maxim 12 luni, în cadrul termenului de rambursare. În perioada de graţie împrumutatul

achită numai comisoanele aferente, cu excepţia comisionului de administrare. Dobânda se calculează lunar la soldul

creditului şi se capitalizează la sfarşitul perioadei de graţie, fiind inclusă în valoarea creditului.

Forma de decontare este viramentul în contul:

- vânzătorului locuinţei sau al terenului;

- societăţii de construcţii, care va executa lucrarea (eşalonat în funcţie de graficul de executare a lucrărilor);

- împrumutatului, în cazul efectuării lucrărilor în regie proprie.

Modalităţi de rambursare:

- la orice sediu BCR, în numerar (inclusiv în ziua scadenţei);

- la sediul unităţii BCR care a acordat creditul, din contul curent în lei/valută (inclusiv ziua scadenţei);

- prin internet, din contul curent în lei/valută, utilizand serviciul e–BCR, cu cel puţin o zi înaintea scadenţei

stabilite prin graficul de rambursare (se completează în prealabil Cererea de acces şi se încheie Convenţie);

- la orice ATM din reţeaua BCR, din contul de card de debit (se încheie în prealabil Convenţie), prin Direct

Debit, Standing Order sau prin serviciul de efectuare operaţiuni prin telefon (disponibil în cadrul Pachetului Cont

Curent BCR), pentru creditele acordate în lei.

Termenul: maxim 30 de ani;

Avans: minim 25% din valoarea imobilului achiziţionat/construit/amenajat sau a terenului;

Dobânda:

Cămin Extra BCR

a) Dobanda fixă iniţial si variabilă ulterior:

- 8,75%/an, dobanda fixa in primii 3 ani sau in primii 5 ani si ulterior variabila, revizuibila semestrial in functie de

cotatia ROBOR la 6 luni, in perioada ramasa pana la finalizarea termenului de rambursare;

b) Dobândă fixă / administrată pe întreaga perioadă de creditare

Monedă Termen

Dobândă fixă

(%/an)

Dobândă

administrată*

(%/an)

RON

maxim 1 an 10,25 12,50

1 – 2 ani 10,25 13,00

2 – 5 ani 9,75 13,00

5 – 30 ani - 13,00

* în funcţie de dobânda de referinţă BCR (administrată), la care se adaugă o marjă fixă

Cămin Super BCR

a) Dobânda fixă şi variabilă* ulterior

136

Page 137: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Monedă Donânda fixă** pe o perioadă de

1 an (%/an)

Client standard Client fidel BCR***

Donânda fixa pe o

perioadă de

2 ani (%/an)

Donândă variabilă* dupa 1

sau 2 ani (%/an)

EUR 5,8** 5,3 7,2 9,6

*in functie de dobanda de referinta BCR (variabila), la care se adauga o marja fixa;

** ofertă valabilă până la data de 31.12.2007;

***client BCR care isi incaseaza salariul/pensia intr-un cont curent la BCR.

b) Donândă fixă şi variabilă* ulterior

Monedă Donânda fixă pe o

perioadă de 1 an (%/an)

Donânda fixa pe o perioadă de

2 ani (%/an)

Donândă variabilă dupa 1

sau 2 ani (%/an)

USD 7,5 8,5 9,45

*in functie de dobanda de referinta BCR (variabila), la care se adauga o marja fixa;

c) Dobânda variabilă pe întreaga perioada de creditare

Moneda Termen

Dobândă

variabilă*(%/an)

EURmaxim 1 an 8,80

1 – 30 ani 9,10

USDmaxim 1 an 9,15

1– 30 ani 9,25

*in functie de dobanda de referinta BCR (variabila), la care se adauga o marja fixa;

A. Documente necesare:

- Cerere de credit (formular tip BCR);

- Declaraţie-Acord pentru coplătitori, dacă este cazul (formular tip BCR);

- Certificat de căsătorie sau hotărâre de divorţ, dacă este cazul (copie);

- Adeverinţă de salariu (formular tip BCR, sau alte formulare care să conţină obligatoriu informaţiile solicitate de

bancă), pentru solicitant şi dacă este cazul, coplătitor(i);

- Factura de utilităţi (din luna precedentă sau cu cel mult 2 luni anterioare solicitării creditului);

- Talon de pensie (original şi copie) sau decizie de pensionare;

- BI/CI (copie) pentru solicitant şi dacă este cazul, pentru coplătitor(i);

- Documente necesare pentru justificarea veniturilor realizate din alte surse, după caz.

B. Documente specifice în funcţie de destinaţia creditului:

1) Pentru cumpărarea de locuinţe/ terenuri aflate în intravilan:

137

Page 138: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- Actul de proprietate asupra locuinţei ce face obiectul vânzării/cumpărării înregistrat la Biroul de Carte Funciară

(copie);

- Dosarul cadastral (copie);

- Declaraţie, pe proprie răspundere, a vânzătorului, conform Legii 10/2001, că imobilul nu este revendicat şi că nu

există litigii în legătură cu acesta;

- Antecontract de vânzare-cumpărare.

2) Pentru construirea unei locuinţe pe terenul deţinut de solicitantul creditului:

- Actul de proprietate asupra terenului pe care urmează să se construiască locuinţa (copie);

- Contractul de construire încheiat cu antreprenorul/societatea de construcţii;

- Devizul general încheiat cu antreprenorul/societatea de construcţii şi, unde este cazul, raportul de evaluare a

acestuia;

- Declaraţie, pe proprie răspundere, a proprietarului că terenul nu este revendicat conform Legii 10/2001 şi că nu

există litigii în legătură cu acesta.

3) Pentru cumpărarea unui teren şi construirea unei locuinţe pe acest teren:

- actul de proprietate al vânzătorului pentru terenul respectiv (copie);

- declaraţie, pe proprie răspundere, a proprietarului că terenul nu este revendicat, conform Legii 10/2001, şi că nu

există litigii în legătură cu acesta;

- antecontract de vânzare/cumpărare.

4) Pentru efectuarea de amenajări, modernizări:

- copie act de proprietate al împrumutatului asupra construcţiei şi titlul asupra terenului;

- declaraţie, pe proprie răspundere, a proprietarului că terenul nu este revendicat, conform Legii 10/2001, şi că nu

există litigii în legătură cu acesta;

- planul de finanţare întocmit pe baza graficului de executare a lucrărilor (în cazul lucrărilor în regie proprie);

- contract de prestări servicii (copie) încheiat cu dirigintele de şantier (numai în cazul construcţiilor efectuate în regie

proprie);

- contractul de prestări servicii încheiat cu antreprenorul/societatea de construcţii care va executa lucrările de

amenajare/modernizare (acest contract nu se solicită în cazul construcţiilor efectuate în regie proprie).

Garanţii:

- ipoteca de rang I asupra imobilului cumpărat din credit sau asupra unui alt imobil aflat în proprietatea

solicitantului sau a unei terţe persoane. În cazul construirii de locuinţe, creditul se garantează cu garanţii imobiliare

aparţinând solicitantului sau unor terţe persoane;

- asigurarea bunurilor imobiliare care constituie garanţia creditului la o societate de asigurari agreată de BCR

şi cesionarea poliţei de asigurare ţn favoarea băncii;

- asigurare de viaţă pentru persoanele care au calitatea de împrumutat şi vârsta cuprinsă între 18 şi 65 ani,

oferită în mod gratuit de către bancă.

c) Rezidenţial Extra/Super BCR

138

Page 139: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Credit ipotecar, în lei şi în valută - finantarea oricarui proiect de investitii imobiliare, executarea lucrarilor de

constructii putand fi realizata atat in regie proprie cat si prin intermediul unei firme de constructii.

Avantaje

Documentaţia de credit simplificata pentru creditele garantate cu garanţii reale, banca nemaisolicitând copii

după contractul individual de muncă/cartea de muncâ/registrul general de evidenţă a salariaţilor;

Solicitanţii care îşi încasează salariul lunar într-un cont curent/cont de card la BCR, banca putând

accepta, în locul adeverinţei de salariu, un extras de cont/stare financiară cumulat(ă) pe ultimele 3 luni;

Efort financiar redus prin:

- prioadă mare de creditare: 30 ani;

- oferirea gratuită de către bancă a certificatului de asigurare, pentru persoanele care au calitatea de

împrumutat şi vârsta cuprinsă între 18 şi 65 ani împliniţi;

- diminuarea în primul an de creditare cu 0,5 puncte procentuale a nivelului de dobândă perceput pentru

creditele acordate în EUR cu dobândă fixă în primul an de creditare, în situaţia în care solicitantul îşi încasează

salariul/pensia într-un cont curent la BCR de cel puţin 2 luni.

Caracteristici

Beneficiari: persoane fizice, în vârstă de cel puţin 18 ani, care îndeplinesc condiţiile de eligibilitate solicitate

de către bancă;

Suma maximă: maxim 75% din pretul locuintei cumparate sau valoarea investitiei prevazute în devizul

general al locuintei ce urmeaza a fi construite, reabilitate (modernizate), consolidate, extinse, inclusiv terenul aferent

unde este cazul, cheltuielile pentru viabilizare, alte cheltuieli în legatura cu investiţia, indiferent dacă lucrarile de

construire se realizează cu o societate de constructii sau in regie proprie;

Moneda de acordare: RON, EUR, USD;

Destinaţia:

- efectuarea de investitii imobiliare cu destinatie locativa sau cu alta destinatie decat cea locativa;

- rambursarea unui credit ipotecar pentru investitii imobiliare contractat anterior.

Termenul maxim: 30 de ani;

Avans: minim 25% din valoarea investitiei;

Capacitatea de rambursare se determină pe baza veniturilor realizate de către solicitant şi coplătitori, dacă

este cazul, din salarii, pensii, venituri provenite din contracte de închiriere, dividende, venituri realizate în strainatate,

din activitaţi independente, din depozite şi dobânzi bonificate la aceste depozite sau orice alte surse de venit

dovedite prin documente legale.

Gradul de îndatorare poate ajunge pana la 65% din venitul net eligibil al familiei. Venitul net eligibil al familiei

este determinat prin deducerea din venitul net a cosului minim de subzistenţă, precum şi a altor angajamente de

plată lunare (de alta natură decât creditul): chirii, asigurări etc. Gradul maxim de îndatorare pentru fiecare client în

parte depinde de asemenea profilul de risc şi comportamentul de plată al acestuia.

La evaluarea bonitaţii solicitantului se va avea in vedere ca angajamentele totale de plata lunare ale solicitantului

si ale familiei acestuia, decurgand din contractul de credit, precum si din alte contracte de aceeaşi natura, cum ar fi

139

Page 140: Monografie Banca Comerciala Romana2003

alte contracte de credit, leasing, contracte de cumparare de bunuri in rate, indiferent de creditor, sa reprezinte cel

mult 40% din veniturile nete lunare ale solicitantului si, după caz, ale familiei sale.

In plus faţa de aceasta conditie, la acordarea creditelor angajamentele de plata lunare decurgand din credite

pentru investiţii imobiliare, precum şi din alte contracte de natura creditului pentru investitii imobiliare, indiferent de

creditor, nu vor depasi 35% din veniturile nete ale solicitantului si, dupa caz, ale familiei acestuia.

Perioada de graţie: maxim 12 luni, în cadrul termenului de rambursare. În perioada de graţie împrumutatul

achită numai comisoanele aferente, cu excepţia comisionului de administrare. Dobânda se calculează lunar la soldul

creditului şi se capitalizează la sfarşitul perioadei de graţie, fiind inclusă în valoarea creditului.

Forma de decontare este viramentul în contul:

- vânzătorului locuinţei sau al terenului;

- societăţii de construcţii, care va executa lucrarea (eşalonat în funcţie de graficul de executare a lucrărilor);

- împrumutatului, în cazul efectuării lucrărilor în regie proprie.

Modalităţi de rambursare:

- la orice sediu BCR, în numerar (inclusiv în ziua scadenţei);

- la sediul unităţii BCR care a acordat creditul, din contul curent în lei/valută (inclusiv ziua scadenţei);

- prin internet, din contul curent în lei/valută, utilizand serviciul e–BCR, cu cel puţin o zi înaintea scadenţei

stabilite prin graficul de rambursare (se completează în prealabil Cererea de acces şi se încheie Convenţie);

- la orice ATM din reţeaua BCR, din contul de card de debit (se încheie în prealabil Convenţie), prin Direct

Debit, Standing Order sau prin serviciul de efectuare operaţiuni prin telefon (disponibil în cadrul Pachetului Cont

Curent BCR), pentru creditele acordate în lei.

Dobânda:

Rezidenţial Extra BCR

a) Dobanda fixa initial si variabila ulterior*:

Moneda Dobândă fixă pe o perioadă de

2 ani (%/an)

Dobândă fixă pe o perioadă de

3 ani (%/an)

Dobândă fixă pe o perioadă de

5 ani (%/an)

RON 9,25 8,75 8,75

* în functie de dobanda de referinta ROBOR la 6 luni, la care se adauga o marja fixă;

b) Dobanda revizuibila semestrial (negociabila):

- 10,31%-11,31%/an valabila pentru luna decembrie 2007; dobanda este revizuibila la fiecare 6 luni în functie de

cotatiile ROBOR la 6 luni la care se adauga marja fixa negociabilă.

Rezidential Super BCR

a) Dobanda fixa initial si variabila* ulterior:

140

Page 141: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Monedă Donânda fixă** pe o perioadă de

1 an (%/an)

Client standard Client fidel BCR***

Donânda fixa pe o

perioadă de

2 ani (%/an)

EUR 5,8** 5,3 7,2

*in functie de cotaţiile EURIBORla 6 luni pentru creditele in EUR şi LIBOR la 6 luni pentru creditele in USD, la care

se adauga o marja fixa;

** ofertă valabilă până la data de 31.12.2007;

***client BCR care isi incaseaza salariul/pensia intr-un cont curent la BCR.

Dobanda fixa initial si variabila* ulterior:

Monedă Donânda fixă pe o

perioadă de 1 an (%/an)

Donânda fixa pe o perioadă de

2 ani (%/an)

USD 7,5 8,5

b) Dobandă revizuibila semestrial, valabila pentru luna decembrie 2007:

Moneda Termen

Dobândă

variabilă*(%/an)

EUR maxim 30 ani 9,751

USD maxim 30 ani 8,91

*se stabileste in functie de cotatiile EURIBOR la 6 luni pentru creditele in EUR si LIBOR la 6 luni pentru creditele in

USD, la care se adaugă o marja fixa

A. Documente necesare:

- Cerere de credit (formular tip BCR);

- Declaraţie-Acord pentru coplătitori, dacă este cazul (formular tip BCR);

- Certificat de căsătorie sau hotărâre de divorţ, dacă este cazul (copie);

- Adeverinţă de salariu (formular tip BCR, sau alte formulare care să conţină obligatoriu informaţiile solicitate de

bancă), pentru solicitant şi dacă este cazul, coplătitor(i);

- Factura de utilităţi (din luna precedentă sau cu cel mult 2 luni anterioare solicitării creditului);

- Talon de pensie (original şi copie) sau decizie de pensionare;

- BI/CI (copie) pentru solicitant şi dacă este cazul, pentru coplătitor(i);

- Extrase din documentatia cadastrala (copie);

- Documente care atesta existenta surselor proprii de finantare ale împrumutatului: copie extras de cont, convenţie,

etc

- Documente necesare pentru justificarea veniturilor realizate din alte surse, după caz.

141

Page 142: Monografie Banca Comerciala Romana2003

B. Documente specifice în funcţie de destinaţia creditului:

1) Pentru cumpararea de imobile constituite din teren si constructia situata pe acesta si pentru cumpararea

de apartamente cu teren in cota indiviza:

- Precontractul de vânzare-cumpărare a imobilului;

- Actul de proprietate asupra imobilului ce face obiectul vanzarii (copie)

- Declaraţie, pe proprie răspundere, a vânzătorului, conform Legii 10/2001, că imobilul nu este revendicat şi că nu

există litigii în legătură cu acesta;

2) Pentru construirea unei locuinţe pe terenul deţinut de solicitantul creditului:

- Actul de proprietate/concesionare/drept de superficie/drept de folosinta asupra terenului pe care urmeaza sa se

realizeze constructia (copie);

- Declaraţie, pe proprie răspundere, a proprietarului că terenul nu este revendicat conform Legii 10/2001 şi că nu

există litigii în legătură cu acesta;

- Contractul de construire încheiat cu antreprenorul/societatea de constructii (numai daca lucrarile de construire se

realizeaza cu o societate de constructii);

- Contract de prestari servicii încheiat cu dirigintele de santier (doar în cazul constructiilor efectuate in regie proprie);

- Autorizatia de construire, în baza avizelor si aprobărilor necesare obtinerii acesteia, notata in Cartea Funciara;

- Aprobările pentru asigurarea cu utilităţi;

- Proiectul tehnic de executie vizat de Primarie pentru neschimbare;

- Devizul general încheiat cu antreprenorul/societatea de constructii si, unde este cazul, raportul de evaluare a

acestuia;

- Planul de finantare intocmit pe baza graficului de executare a lucrărilor (în cazul lucrărilor în regie proprie);

- Atestat MLPTL/Inspectia de Stat in Constructii (copie) pentru dirigintele de santier/inspectorul tehnic (numai în cazul

constructiilor efectuate in regie proprie).

3) Pentru cumpărarea unui teren şi construirea unei locuinţe pe acest teren:

- Precontractul de vanzare-cumparare al terenului

- actul de proprietate al vânzătorului pentru terenul respectiv (copie);

- declaraţie, pe proprie răspundere, a proprietarului că terenul nu este revendicat, conform Legii 10/2001, şi că nu

există litigii în legătură cu acesta;

- Pentru construirea unei locuinte pe terenul cumpărat din credit (punctul 3) se solicita, în a doua etapa, toate

documentele prevăzute la punctul 2.

Garanţii:

Ipoteca si privilegii asupra imobilului ce face obiectul investitiei imobiliare, precum si alte garantii reale/personale

in completare, dupa caz. In cazul creditelor acordate din surse BERD sunt acceptate doar ipoteci de rang I in

favoarea BCR.

Asigurări:

- Asigurare acoperitoare pentru toate riscurile aferente garantiei constituie, inclusiv de nefinalizare incheiata

de o societate de asigurari agreata de banca, cu cesionarea drepturilor din polita de asigurare în favoarea banci;i

142

Page 143: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- Certificat de asigurare pentru caz de deces oferit in mod gratuit de catre banca pentru persoanele care au

calitatea de imprumutat si varsta cuprinsa intre 18 şi 65 ani, in care BCR figureaza ca beneficiar.

d) Punte Extra/Super BCR

Credit punte, în lei şi în valută – proprietarul legal al unei locuinţe, (imobilul poate fi şi proprietatea unui

membru al familiei care este coplătitor), poate obtine finantare în scopul achizitionării/ construirii unei alte proprietăti

imobiliare.

Avantaje

Creditele garantate cu garanţii reale, banca nemaisolicitând copii după contractul individual de

muncă/cartea de muncă/registrul general de evidenţă a salariaţilor;

Solicitanţii care îşi încasează salariul lunar într-un cont curent/cont de card la BCR, banca putând

accepta, în locul adeverinţei de salariu, un extras de cont/stare financiară cumulat(ă) pe ultimele 3 luni.

Caracteristici

Beneficiari: persoane fizice, în vârstă de cel puţin 18 ani, care îndeplinesc condiţiile de eligibilitate solicitate

de către bancă;

Suma maximă: maxim 75% din valoarea investiţiei;

Moneda de acordare: RON, EUR, USD;

Destinaţia: credit imobiliar acordat persoanelor fizice, proprietari legali ai unui imobil (imobilul poate fi şi

proprietatea unui terţ), în scopul achiziţionării/construirii unui alt imobil;

Varianta I

Clientul are obligaţia de a vinde imobilul detinut in proprietate in scopul rambursarii creditului intr-o singura

transa.

Termenul:

- maxim 12 luni pentru cumpararea de imobile;

- maxim 24 luni pentru construirea de imobile.

Avansul: minim 25% din valoarea investitiei;

Capacitatea de rambursare a solicitantului se stabileşte prin luarea în calcul a sumei reprezentând 100%

dobânzi + 100% comisioane şi se determină pe baza veniturilor realizate de către solicitant şi coplătitori, dacă este

cazul, din salarii, pensii, venituri provenite din contracte de închiriere, dividende, venituri realizate în străinătate, din

activităţi independente, din depozite şi dobânzi bonificate la aceste depozite sau orice alte surse de venit dovedite

prin documente legale. Pentru rata finală va fi luată în calculul veniturilor eligibile şi suma ce se va obţine din

vânzarea imobilului (la nivelul sumei înscrise în raportul de evaluare şi ajustată cu un coeficient).

Gradul de îndatorare poate ajunge până la 65% din venitul net eligibil al familiei. Venitul net eligibil al

familiei este determinat prin deducerea din venitul net a coşului minim de subzistenţă, precum şi a altor angajamente

143

Page 144: Monografie Banca Comerciala Romana2003

de plată lunare (de altă natură decât creditul): chirii, asigurări etc. Gradul maxim de îndatorare pentru fiecare client în

parte depinde de asemenea profilul de risc şi comportamentul de plată al acestuia.

Rambursarea: se face într-o singură tranşă, în termen de maxim 1- 2 ani de la data tragerii acestuia din

suma rezultată în urma valorificării imobilului deţinut de împrumutaţi sau din alte disponibilităţi aparţinând acestuia.

Varianta II

Credit imobiliar până la maxim 75% din valoarea imobilului ce urmează a fi achiziţionat/ construit, cu obligaţia

clientului de a vinde imobilul pe care îl deţine în proprietate, pentru achitarea diferenţei de preţ de minim 25% din

valoarea investiţiei75% din valoarea investitiei.

Termanul maxim: 30 ani;

Avansul: minim 25% din valoarea investitiei care va fi platit vanzatorului la termenul convenit prin

contractul de vanzare-cumparare din valorificarea imobilului imprumutatului;

Capacitatea de rambursare se determină pe baza veniturilor realizate de către solicitant şi coplătitori,

dacă este cazul, din salarii, pensii, venituri provenite din contracte de închiriere, dividende, venituri realizate în

străinătate, din activităţi independente, din depozite şi dobânzi bonificate la aceste depozite sau orice alte surse de

venit dovedite prin documente legale.

Gradul de îndatorare poate ajunge până la 65% din venitul net eligibil al familiei. Venitul net eligibil al

familiei este determinat prin deducerea din venitul net a coşului minim de subzistenţă, precum şi a altor angajamente

de plată lunare (de altă natură decât creditul): chirii, asigurări etc. Gradul maxim de îndatorare pentru fiecare client în

parte depinde de asemenea profilul de risc şi comportamentul de plată al acestuia.

Forma de decontare: viramentul, in contul vanzatorului imobilului

Modalităţi de rambursare:

- la orice sediu BCR, în numerar (inclusiv în ziua scadenţei);

- la sediul unităţii BCR care a acordat creditul, din contul curent în lei/valută (inclusiv ziua scadenţei);

- prin internet, din contul curent în lei/valută, utilizand serviciul e–BCR, cu cel puţin o zi înaintea scadenţei

stabilite prin graficul de rambursare (se completează în prealabil Cererea de acces şi se încheie Convenţie);

- la orice ATM din reţeaua BCR, din contul de card de debit (se încheie în prealabil Convenţie), prin Direct

Debit, Standing Order sau prin serviciul de efectuare operaţiuni prin telefon (disponibil în cadrul Pachetului Cont

Curent BCR), pentru creditele acordate în lei.

Dobanda:

Moneda Termen Dobanda fixa (%/an) Dobânda administrată*

(%/an)

RON

maxim 1 an 10,25 12,50

1 - 2 ani 10,25 13,00

2 – 5 ani 9,75 13,00

5 – 30 ani - 13,00

* in functie de dobanda de referinta BCR (administrata), la care se adauga o marja fixa

Dobânda variabilă pe intreaga perioadă de creditare:

Moneda Termen Dobânda variabilă*144

Page 145: Monografie Banca Comerciala Romana2003

(%/an)

EUR

maxim 1 an 10,40

1 – 2 ani 10,90

2 – 30 ani 10,90

UDS

maxim 1 an 10,75

1– 2 ani 10,75

2 – 30 ani 10,75

* in functie de dobanda de referinta BCR (variabila), la care se adauga o marja fixa

A. Documente necesare:

- Cerere de credit (formular tip BCR);

- Declaraţie-Acord pentru coplătitori, dacă este cazul (formular tip BCR);

- Certificat de căsătorie sau hotărâre de divorţ, dacă este cazul (copie);

- Adeverinţă de salariu pentru solicitant şi dacă este cazul, pentru coplătitori (formular tip BCR sau alte modele de

adeverinţe care să cuprindă obligatoriu informaţiile solicitate de bancă)/ Extras de cont/Stare financiară cumulat(ă)

pe ultimele trei luni pentru clienţii care încasează salariul lunar într-un cont curent/ cont de card la BCR);

- Cartea de munca (primele si ultimele doua pagini)/contractul individual de munca cu viza directiei generale de

munca si protectie sociala/registrul general de evidenta a salariatilor (filele care cuprind elementele de identificare ale

angajatorilor si inscrierile referitoare la imprumutat pentru solicitant si, daca este cazul, pentru coplatitori);

- Factura de utilităţi (din luna precedentă sau cu cel mult 2 luni anterioare solicitării creditului);

- Talon de pensie (original şi copie) sau decizie de pensionare;

- BI/CI (copie) pentru solicitant şi dacă este cazul, pentru coplătitor(i);

- Extrase din documentatia cadastrala (copie);

- Alte documente solicitate de bancă.

B. Documente specifice necesare

- Actul de proprietate al locuintei ce face obiectul vânzarii inregistrat la Biroul de Carte Funciara (copie);

- Dosarul cadastral (copie);

- Declaratie, pe proprie raspundere, a proprietarului ca imobilul respectiv nu este revendicat, conform Legii 10/2001

si ca nu exista litigii in legatura cu acesta.

Garanţii:

Varianta I

- Ipoteca de rang I asupra imobilului personal propus spre valorificare cat si asupra imobilului ce urmeaza a

fi cumparat/construit;

- Asigurarea imobilelor la o societate de asigurări agreată de bancă şi cesionarea poliţelor de asigurare în

favoarea băncii;

- Asigurare de viata pentru persoanele care au calitatea de imprumutat si varsta cuprinsa intre 18 si 65 ani,

oferita in mod gratuit de catre banca;

Varianta II

145

Page 146: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- Ipoteca de rang I fie asupra imobilului personal propus spre valorificare si ipoteca de rangul I asupra

imobilului cumparat si grevat de privilegiul vânzatorului (pentru diferenta de pret nefinantata de catre banca);

- Asigurarea imobilelor la o societate de asigurari agreata de banca si cesionarea politei de asigurare in

favoarea bancii;

- Asigurare de viata pentru persoanele care au calitatea de imprumutat si varsta cuprinsa intre 18 si 65 ani,

oferita in mod gratuit de catre banca.

e) Descoperit de cont individual

Credit de consum acordat in limita unui plafon cuprins intre 1 si 6 salarii nete, maxim 5.000 EUR, cu conditia

ca virarea lunara a salariului sa fie efectuata intr-un contul curent deschis la BCR.

Avantaje

Nu este necesara incheierea unui protocol intre BCR si firma angajatoare;

Usor de obtinut - de la orice unitate teritoriala BCR pe baza adeverintei de venit sau a extrasului de cont (în

cazul virarii drepturilor salariale în ultimele 3 luni consecutive într-un cont curent deschis la BCR);

Finantare fara prezentarea de garantii si fara necesitatea justificarii destinatiei banilor;

Acces permanent 24 h/24 la bani utilizand cardul de debit atasat contului curent;

Utilizare multipla - retrageri numerar, plati comercianti, plata facturilor de utilitati;

Reîncarcabil - pe masura rambursarii sumelor utilizate, acestea pot fi utilizate din nou

Posibilitatea rambursarii anticipate (partial sau total) a sumelor utilizate fara a se percepe un comision de

rambursare anticipata;

Dinamicitate - majorarea/diminuarea/mentinerea plafoanelor acordate în functie de evolutia alimentarilor

lunare cu drepturi salariale a contului curent;

Flexibilitate - nu este necesara încheierea unor acte aditionale cu clientul în cazul modificarii

(majorare/diminuare/anulare) din initiativa Bancii a plafoanelor acordate. În cazul diminuarii/anularii plafoanelor,

clientului i se ofera posibilitatea esalonarii diferentei de rambursat pana la concurenta noului plafon;

Comision 0 cu cardul la plata de bunuri si servicii, la comerciantii acceptanti;

Acces la facilitati acordate in cadrul campaniilor organizate de BCR.

Caracteristici

Target: persoane fizice care realizeaza venituri lunare din salarii

- au un card de debit BCR in al carui cont incaseaza salariul lunar;

- solicita deschiderea unui cont curent cu card de debit atasat (BCR Maestro/BCR VISA Electron/BCR VISA Clasic);

Moneda de acordare: RON

Plafon acordat: maxim 6 salarii nete fara a depasi 5.000 EUR (echiv lei la cursul BNR din data aprobarii);

- plafonul este atasat contului curent

- plafonul de descoperit de cont se activeaza dupa prima alimentare a contului curent cu drepturile salariale.

Perioada de acordare a descoperitului de cont: nedeterminata daca s-au respectat conditiile prevazute in

contract si imprumutatul isi pastreaza calitatea de salariat;146

Page 147: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Dobanzi: 22%/an, variabila (27%/an dobanda penalizatoare);

Documente necesare clientului persoana fizica

- copie BI/CI pentru solicitant;

- adeverinta de salariu, completata, semnata si stampilata incluzand paragraful prin care angajatorul se obliga sa

vireze salariul in contul curent specificat NOTĂ : Acest document este necesar doar în cazul în care clientului nu i s-

au virat drepturile salariale în ultimele 3 luni consecutive în contul curent deschis la BCR, în caz contrar fiind suficient

extrasul de cont curent pe ultimele.

f) MaxiPlus Extra/Super BCR

Credit nenominalizat, in lei si in valuta, garantat cu garantii reale ce permite trageri si rambursari multiple in

limita plafonului disponibil.

Avantaje

Finantarea oricarui proiect personal, fara a fi necesara justificarea scopului utilizatii banilor;

Se poate obtine finantare de pâna la 150.000 euro echivalent pe 20 ani, in functie de capacitatea de

rambursare si de garantiile constituite, pentru proiectele tale viitoare

În primii 5 ani, se pot efectua trageri si rambursari multiple, in limita plafonului disponibil.

Perioada de trageri si rambursari multiple se poate prelungi cu inca 5 ani

Diminuarea cu 0,4 puncte procentuale a nivelului de dobânda perceput, in situatia in care primesti salariul

prin intermediul unui card BCR

Posibilitatea refinantarii creditelor angajate la alte banci;

Acordarea creditului fara aport propriu sau garanti;

Documentatie de credit simplificata pentru:

- creditele garantate cu garantii reale, banca nemaisolicitand copii dupa contractul individual de munca/cartea de

munca/registrul general de evidenta a salariatilor

- solicitantii care îsi încaseaza salariul lunar într-un cont curent/cont de card la BCR, banca putand accepta, în locul

adeverintei de salariu, un extras.

Caracteristici

Beneficiari: persoane fizice, in varsta de cel putin 18 ani, care indeplinesc conditiile de eligibilitate solicitate

de catre banca

Destinatia: se acorda pentru rezolvarea nevoilor personale ale imprumutatului

Moneda de acordare: RON, EUR, USD

Suma maxima: 150.000 EUR (echivalent RON/USD) in functie de capacitatea de rambursare si de garantiile

constituite, dar nu va putea depasi valoarea de garantie (80% din valoarea apreciata) a imobilului (constructie si/sau

teren) ce urmeaza a fi admis in garantie, sau 90% din valoarea depozitelor colaterale/certificatelor de depozit/titlurilor

de stat.

Termen maxim: 20 ani, din care:

- 5 ani – perioada de trageri si rambursari multiple in limita plafonului disponibil. La solicitarea clientului si in functie

de capacitatea sa de rambursare, aceasta perioada se poate prelungi o singura data cu inca 5 ani

Perioada de rambursare, in continuarea celei de trageri si rambursari multiple:

147

Page 148: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- maxim 15 ani (daca perioada de trageri si rambursari multiple este de 5 ani)

- maxim 10 ani (daca perioada de trageri si rambursari multiple este de 10 ani).

Avans: nu este necesar

Gradul de indatorare poate ajunge pana la 65% din venitul net eligibil al familiei. Venitul net eligibil al familiei

este determinat prin deducerea din venitul net a cosului minim de subzistenta, precum si a altor angajamente de

plata lunare (de alta natura decat creditul): chirii, asigurari etc. Gradul maxim de indatorare pentru fiecare client in

parte depinde de asemenea profilul de risc si comportamentul de plata al acestuia.

Modalitatea de acordare: sumele reprezentand creditul acordat vor fi puse la dispozitia clientului prin cont

curent, deschis pe numele sau, din care se pot efectua retrageri de numerar sau rambursari multiple, in limita

plafonului aprobat, in primii 5 ani, respectiv 10 ani in cazul prelungirii perioadei initiale de trageri si rambursari

multiple.

Modalitati de rambursare a creditului:

- la orice sediu BCR, in numerar (cu cel putin o zi inaintea scadentei stabilite prin graficul de rambursare)

- la sediul unitatii BCR care a acordat creditul, din contul curent in lei/valuta (inclusiv ziua scadentei)

- prin internet, din contul curent in lei/valuta, utilizand serviciul e–BCR, cu cel putin o zi inaintea scadentei stabilite

prin graficul de rambursare (se completeaza in prealabil Cererea de acces si se incheie Conventie)

- la orice ATM din reteaua BCR, din contul de card de debit (se încheie în prealabil Conventie), prin Direct Debit,

Standing Order sau prin serviciul de efectuare operatiuni prin telefon (disponibil în cadrul Pachetului Cont Curent

BCR), pentru creditele acordate în lei

Dobanda

Monedă Tip dobândă

Dobanda (%/an) aferenta perioadei

detrageri si rambursari multiple

Dobanda (%/an) aferenta

perioadei de rambursare

RON administrata* 14,10 13,50

EUR varialbilă** 11,90 12,30

USD variabilă** 11,25 12,15

* stabilita in functie de dobanda de referinta BCR (administrata) la care se adauga o marja fixa

** stabilita in functie de dobanda de referinta BCR variabila la care se adauga o marja fixa

Documente necesare:

A. In cazul garantarii cu ipoteca:

- Cerere de credit (formular tip BCR)

- Declaraţia – acord pentru coplătitor(i), dacă este cazul (formular tip BCR)

- Adeverinta de salariu pentru solicitant si daca este cazul, pentru coplatitori (formular tip BCR sau alte modele de

adeverinte care sa cuprinda obligatoriu informatiile solicitate de banca)/ Extras de cont/Stare financiara cumulat(a)

pe ultimele trei luni pentru clientii care incaseaza salariul lunar intr-un cont curent/cont de card la BCR)

- Talon de pensie (original sau copie) sau decizie de pensionare

- BI/CI (copie) pentru solicitant şi dacă este cazul, pentru coplătitor(i) şi garanţii cu ipotecă

- Actul de proprietate al imobilului care constituie garantia creditului inregistrat la Biroul de Carte Funciara (copie)

148

Page 149: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- Factura de utilitati (din luna precedenta sau cu cel mult 2 luni anterioare solicitarii creditului)

- Alte documente solicitate de banca

B. In cazul garantarii cu depozite colaterale, certificate de depozit cu discount, certificate de depozit la

purtator, titluri de stat:

- Documentele solicitate la pct. A) mai putin actul de proprietate al imobilului

- Dovada domicilierii la BCR a instrumentelor de economisire care vor constitui garantia imprumutului solicitat

(conventie de depozit la termen/certificate de depozit cu discount, certificate de depozit la purtator).

Garantii reale (proprietatea imprumutatului sau a unei terte persoane):

- Ipoteca

- Depozite colaterale/certificate de depozit cu discount/certificate de depozit la purtator constituite in sistem

BCR/titluri de stat

Garantii personale:

- Asigurare de viata pentru persoanele care au calitatea de imprumutat si varsta cuprinsa intre 18 si 65 ani, oferita in

mod gratuit de catre banca; certificatul de asigurare se emite fie pe numele imprumutatului, fie, in cazul in care exista

coplatitori, pe numele persoanei mai tinere

- Capacitatea de rambursare se determina pe baza veniturilor realizate de catre solicitant si coplatitori, daca este

cazul, din salarii, pensii, venituri provenite din contracte de inchiriere, dividende, venituri realizate in strainatate, din

activitati independente, din depozite si dobanzi bonificate la aceste depozite sau orice alte surse de venit dovedite

prin documente legale.

g) Practic Extra/Super BCR

Credit pentru bunuri de uz casnic sau personal si servicii aferente acestora, in lei si in valuta; credit de

maxim 5.000 echivalent euro pe 5 ani.

Avantaje

Fără avans;

Creditele se pot obtine prin punctele de vanzare ale societatilor partenere sau direct de la orice sucursala

BCR

La cerere se poate beneficia de o perioada de gratie de maxim doua luni

Creditul in valuta se acorda numai pentru bunurile cumparate din import.

Caracteristici

Beneficiari: Beneficiari: persoane fizice, în varsta de cel putin 18 ani, care îndeplinesc conditiile de

eligibilitate solicitate de catre banca

Destinatia: achizitionarea de bunuri si servicii din tara sau strainatate (aparatura electronica si

electrocasnica, mobilier, produse IT, blanuri, materiale de constructii, biciclete etc.) de la furnizorii interni sau externi

sau dealerii autorizati ai acestora.

Moneda de acordare: RON, EUR, USD

Suma maxima: 5.000 EUR (sau echivalent RON/USD)

Avans: nu este necesar149

Page 150: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Termen maxim: 5 ani

Perioada de gratie: cel mult 2 luni, fara depasirea termenului maxim de rambursare . In cadrul perioadei de

gratie imprumutatul achita comisioanele aferente, cu exceptia comisionului de urmarire riscuri si a comisionului de

administratie. Dobanda se calculeaza lunar la soldul creditului si se capitalizeaza la sfarsitul perioadei de gratie, fiind

inclusa in valoarea creditului

Capacitatea de rambursare se determina pe baza veniturilor realizate de catre solicitant si coplatitori, daca

este cazul, din salarii, pensii, venituri provenite din contracte de închiriere, dividende, venituri realizate în strainatate,

din activitati independente, din depozite si dobanzi bonificate la aceste depozite sau orice alte surse de venit

dovedite prin documente legale.

Gradul de îndatorare poate ajunge pana la 65% din venitul net eligibil al familiei. Venitul net eligibil al familiei

este determinat prin deducerea din venitul net a cosului minim de subzistenta, precum si a altor angajamente de

plata lunare (de alta natura decat creditul): chirii, asigurari etc. Gradul maxim de îndatorare pentru fiecare client în

parte depinde de asemenea profilul de risc si comportamentul de plata al acestuia.

Modalitatea de acordare a creditului: virament, in contul furnizorului de bunuri

Modalitati de rambursare:

- la orice sediu BCR, in numerar (inclusiv în ziua scadentei),

- la sediul unitatii BCR care a acordat creditul, din contul curent in lei/valuta (inclusiv in ziua scadentei),

- prin internet, din contul curent in lei/valuta, utilizand serviciul e–BCR, cu cel putin o zi inaintea scadentei stabilite

prin graficul de rambursare (in prealabil se completeaza Cererea de acces si se incheie Conventie),

- la orice ATM din reteaua BCR, din contul de card de debit (se încheie în prealabil Conventie), prin Direct Debit,

Standing Order sau prin serviciul de efectuare operatiuni prin telefon (disponibil în cadrul Pachetului Cont Curent

BCR), pentru creditele acordate în lei

Dobanda

a. Dobanda fixa/administrata pe întreaga perioada de creditare:

Monedă Termen Dobânda fixa

%/an)

Dobânda administrată*

(%/an)

RON

maxim 1 an 10,25 14,00

1 – 2 ani 10,25 16,15

2 – 5 ani 10,15 16,15

* in functie de dobanda de referinta BCR (administrata), la care se adauga o marja fixa

b. Dobanda variabila pe întreaga perioada de creditare:

Monedă Termen Dobândă variabilă*

(%/an)

maxim 1 an 13,90

150

Page 151: Monografie Banca Comerciala Romana2003

EUR1 – 5 ani 14,90

USDmaxim 1 an 14,25

1– 5 ani 14,75

*in functie de dobanda de referinta BCR (variabila), la care se adauga o marja fixa

Documente necesare:

- Cerere de credit (formular tip BCR)

- Declaraţia – acord pentru coplătitor(i), dacă este cazul (formular tip BCR)

- Talon de pensie (original sau copie) sau decizia de pensionare

- Cartea de munca (primele si ultimele doua pagini)/contractul individual de munca cu viza directiei generale de

munca si protectie sociala/registrul general de evidenta a salariatilor (filele care cuprind elementele de identificare ale

angajatorilor si inscrierile referitoare la imprumutat pentru solicitant si, daca este cazul, pentru coplatitori)

- BI/CI (copie) pentru solicitant şi dacă este cazul, pentru coplătitor(i)

- Factura proforma pentru bunul ce se doreste a fi cumparat din credit

- Factura de utilitati (din luna precedentă sau cu cel mult 2 luni anterioare solicitarii creditului)

- Alte documente solicitate de banca

Etape specifice de creditare şi fluxul informaţional

În general, procesul de creditare a persoanelor fizice în cadrul surcursalei BCR „Al.I.Cuza Iaşi”, se

desfăşoară astfel:

Front-Office

1) Clientul se prezintă în front-office, unde de la ofiţeul de credite (consilier clientelă) obţine informaţiile

refertitoare la creditul solicitat, sau dacă a luat cunoştinţă în prealabil, se trece direct la etapa a doua.

2) Se constituie dosarul de credit

- se stabileşte nivelul creditului,

- se primesc următoarele acte de la client: adeverinţa de salariu, copie după cartea de muncă, ultimele

două şi primele două pagini, prezetând cu sine şi originalul acestor documente. Copia după cartea de muncă

poate fi înlocuită printr-o copie după contractul de muncă, în cazul în care clientul nu deţine carte de muncă.

Personalul din front-office compară copiile cu originalul, verificând autenticitatea lor.

- clientul completează cererea de creditare, sau aceasta se completează de ofiţerul de credite şi se

genrează automat de sistemul IT şi plăteşte un comision de analiză.

- dacă are soţ/soţie/coplătitor care participă cu veniturile sale pentru garantarea creditului, acest/aceşti

coplătitori (persoane care sunt rude şi gospodăresc împreună cu solicitantul creditului) completează o cerere

şi o declaraţie-acord din care reiese calitatea lor de coplătitor.

- se realizează un scoring, punctajul cumulat trebuie să depăşească 16 puncte pentru ca solicitantul să

poată primi creditul.

3) Se introduc datele de bază ale clientului (nume, prenume, domiciliu, angajator, adresa angajator, nume de

telefon de contact solicitant şi angajator, coplătitor (i) şi adresa/adresele acestuia/acestora, iar programul

151

Page 152: Monografie Banca Comerciala Romana2003

informatic NEURAL generează automat un grafic de rambursare orientativ (Payment), care are rolul de a

arăta dacă rata totală lunară de plată depăşeşte sau nu 30% din venitul net al clientului. Dacă depăşeşte

solicitantul nu poate primi creditul.

3) Se întocmeşte raportul de credit prin consultarea bazelor de date deţinute de CBR (Centrala Riscurilor

Bancare), raport care arată, într-o succesiune de pagini diferite (istoric, sistentic şi analitic), în ce măsură

solicitantul mai deţine/a credite la BCR sau alte bănci, ce întârzieri a avut în plata ratelor, dacă prezintă sau

nu grad de risc, la fel de întocmeşte după caz şi un raport de fraudă a cardurilor.

4) Se verifică dacă clientul are un card BCR sau un cont deschis

5) Creditul este validat, în funcţie de limita de autoritate, fie de Supervizorul de Credite Retail, fie de Directorul

Executiv BCR sucursalei Al. I. Cuza Iaşi.

Back-Office

1) În continuare pentru credite ce depăşesc 5000 de EUR sau pentru credite ipotecare,

documentaţia merge în Back-Office, la specialistul de Credite Retail pentru întocmirea asigurării de viaţă

împeună cu reprezentantul BCR-Asigurări şi pentru definitivarea ipotecii.

2) În cazul aprobării dosarului, acesta ajunge la Directorul Executiv pentru a fi aprobat, după

care este semnat contractul de credit pe fiecare pagină de către Directorul executiv (pentru credite foarte

mari)/Supervizorul Front Office Retail, de Consilierul Clienţi Retail care a întocmit documentaţia şi de

către client.

După aprobarea creditului se deschide prin intermediul programului V2, contul curent în care se virează

suma creditată, după care dosarul intră în urmărirea Specialistului credite Retail, care, în caz de neplată a

ratelor emite somaţii, după cum urmează:

- o primă notificare, dacă debitorul nu plăteşte în mai puţin de 10 zile

- a doua notificare, dacă debitorul nu plăteşte în mai puţin de 30 de zile

- a treia notificare, dacă debitorul nu plăteşte în mai puţin de 60 de zile şi se propune întocmirea

unui dosar de daună parţială

- a patra notificare, dacă debitorul continuă să nu plătească până la 90 de zile, plus întocmirea

dosarului de daună parţială

- după 100 de zile se întocmeşte dosar de daună totală şi se trimite la BCR Asigurări pentru

despăgubire

Daca se doreşte ridicarea in numerar a sumei de bani obţinută un urma contractării creditului se emite un ordin

de plata către caserie cu valoarea creditului. Aplicaţia RISC comunică BNR-ului mai precis Centralei Riscurilor

Bancare, lunar, în vederea actualizării bazei de date, a creditelor acordate in toata ţara.

7.6. Creditarea întreprinderilor şi a agentilor economici (persoanelor juridice)

152

Page 153: Monografie Banca Comerciala Romana2003

7.6.1. Principalele tipuri de intreprindericare pot beneficia de credite bancare

Clienţii băncii care pot beneficia de produse tip credit, pot fi persoane juridice române care au conturi

deschise la bancă, respectiv:

a) regii autonome, companii şi societăţi naţionale, multinaţionale şi filialele acestora;

b) societăţi comerciale cu capital de stat şi/sau privat, constituite potrivit Legii 31/1990, republicată şi

completată ;

c) societăţi comerciale cu capital integral străin sau mixt;

d) societăţi agricole cu personalitate juridică;

e) societăţi şi instituţii financiare, altele decât băncile;

f) societăţi de leasing;

g) unităţi ale administraţiei publice locale (Consiliile Locale, Consilii Judeţene, Consiliul General al

Municipiului

Bucureşti, Primării şi unităţi de interes local, organizate în

conformitate cu Legea Administraţiei Publice Locale nr.

189/1998 şi nr. 215 / 23. 04. 2001);

h) instituţii publice constituite pe baza de Hotărâri de Guvern;

i) fundaţii şi alte organizaţii nonprofit;

j) asociaţii de proprietari şi alte forme de asociere prevăzute de lege;

k) instituţii de cercetări, organizaţii sindicale;

l) grupuri de firme definite în conformitate cu Legea nr. 58/1998 art. 3, orice persoană sau grup de persoane

fizice şi/sau juridice faţă de care banca are o expunere şi care sunt legate economic între ele, în sensul că:

una dintre persoane exercită asupra celorlalte, direct sau indirect, putere de control, respectiv dacă are:

- majoritatea din voturi;

- puterea de a guverna politicile financiare şi operaţionale ale firmei în

virtutea unui statut sau a unei înţelegeri;

- puterea de a confirma sau a destitui majoritatea Comitetului Director, sau a organizaţiei de

conducere echivalente;

- puterea de a întruni majoritatea voturilor la o întâlnire a Comitetului Director sau a Organizaţiei de

conducere echivalente;

nivelul cumulat al împrumuturilor acordate societăţilor din grup, reprezintă un singur risc de credit

pentru banca, întrucât persoanele sunt legate într-o asemenea măsură încât, dacă unele dintre ele vor întâmpina dificultăţi

de rambursare, alta sau celelalte vor întâmpina dificultăţi similare.

Etapele specifice de creditare a persoanelor juridice şi fluxul informaţional

Creditarea persoanelor juridice se efectuează la sucursalele BCR-ERSTE Bank. Clientul persoana

juridică se prezintă în front-office, în compartimentul persoane juridice, unde poate obţine informaţii

153

Page 154: Monografie Banca Comerciala Romana2003

referitoare la soluţia cea mai potrivită de creditare care să corespundă necesităţilor sale. De asemenea

consilierul clientelă obţine şi unele informaţii cu caracter general despre potenţialul client.

După completarea cererii de creditare şi ataşarea documentelor necesare la dosarul de credite, banca

analizează dacă clientul îndeplineşte toate criteriile de creditare.

Pentru a li se putea acorda credite, întrepinderile trebuie să îndeplinească mai multe criterii:

- să nu ai aibă datorii faţă de stat;

- să nu aibă datorii restante la alte bănci şi

- să îndeplinească criteriile de bonitate impuse de Raiffeisen Bank.

Printre INDICATORII luaţi în considerare în analiza de credit amintim:

Decizia de creditare se ia pe baza respectării reglementărilor legale în vigoare, a documentelor normative

interne ale băncii şi pe baza competenţei interne de aprobare.

Principiile pe care se bazează creditarea bancară sunt:

respectarea normelor legale - mijloacele şi instrumentele de plată utilizate de către bancă sunt definite în

conformitate cu legea şi normele internaţionale;

profesionalismul - personalul implicat în activităţi legate de operaţiuni de plată trebuie să acţioneze într-o

manieră riguroasă în ceea ce priveşte verificarea documentelor, analiza riscului;

control contabil - personalul trebuie să se implice în controlul securităţii operaţiunilor, în raportarea şi

standardizarea riscului

Indicatorii de lichiditate şi solvabilitate

Lichiditatea arată capacitatea clientului de a acoperi obligaţiile de plată exigibile, prin mijloacele sale băneşti

sau prin elementele patrimoniale active, care se pot transforma în scurt timp în mijloace băneşti.

a.Lichiditatea generală reflectă posibilitatea componentelor patrimoniale curente de a se transforma într-

un termen scurt în lichidităţi pentru a satisface obligaţiile de plată exigibile.

Relaţia de calcul este:

Active curente

Lg =

Datorii curente

b. Lichiditatea imediată (testul acid) exprimă capacitatea firmei de a-şi achita datoriile pe termen scurt din

creanţe şi disponibilităţi.

Indicatorul are la bază următoarea relaţie de calcul

Active curente - Stocuri

Rlr =

Datorii pe termen scurt

154

Page 155: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Solvabilitatea generală reprezintă capacitatea unui debitor de a dispune de suficiente bunuri în patrimoniu

pentru a fi în măsură să-şi onoreze obligaţiile scadente.

Se calculează prin relaţia:

Capitaluri proprii

Sg = × 100

Total pasiv

Indicatori de echilibru financiar

Rata autonomiei financiare exprimă ponderea capitalurilor proprii şi a capitalurilor permanente.

Capitaluri proprii

Ra =

Capitaluri permanente

Gradul de îndatorare evidenţiază importanţa îndatorării asupra gestiunii financiare a întreprinderii; acest

indicator reflectă structura financiară a întreprinderii; pe baza lui se compară proporţia datoriilor în pasivul bilanţier.

Ratele de îndatorare sunt dimensionate în vederea analizei lichiditate-exigibilitate.

Relaţia de calcul este:

Datorii totale

Gi = × 100

Capitaluri proprii

Rata datoriilor

Datorii Totale

Rd =

Active totale

Indicatori de rentabilitate şi profitabilitate

Se impune ca valorile ratelor de rentabilitate să fie cât mai ridicate pentru a reflecta o situaţie favorabilă din

punct de vedere economic.

Rata rentabilităţii economice

Relaţia de calcul:

Rezultat net

Rec = ×100

Total activ

Rata rentabilităţii financiare are o relevanţă semnificativă pentru acţionari pentru că se bazează pe

capitalurile proprii.

Se calculează conform relaţiei:

155

Page 156: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Rezultat net

Rf = ×100

Capital propriu

Rentabilitatea vânzărilor (marja netă) arată eficienţa funcţiei comerciale a firmei, în strânsă legătură cu

poziţia concurenţială a societăţii în cadrul sectorului de activitate.

Relaţia de calcul este:

Profit net

Rvz = × 100

CA

Indicatori de activitate (gestiune)

a) Rotaţia stocurilor arată eficienţa managementului stocurilor în perioade diferite de activitate.

Formula de calcul este:

CA

Rs =

Stocuri

b) Perioada de recuperare a datoriilor sintetizează atât eficienţa colectării creanţelor, cât şi politica comercială

a firmei; pentru instituţiile de credit, acest indicator reflectă asigurarea lichidităţii societăţii în funcţie de situaţia

creanţelor.

Datorii

Pdat = × 365

CA

c) Rotaţia activelor

Relaţia de calcul:

CA

Rta = Total activ

După analiza indicatorilor prezentaţi mai sus clientul se încadrează în una din categoriile de bonitate: A, B, C,

D, E în funcţie de performanţele financiare.

Aprobarea creditului se face de specialistul de credite şi de directorul executiv al sucursalei, creditele foarte

mari se transmit spre analiză şi aprobare centralei.

După aprobarea creditului are loc semnarea contractului şi punerea la dispoziţia clientului creditul acordat.

Pe parcursul derulării relaţiilor de creditare dintre bancă şi client, banca supervizează rambursarea integrală a

ratelor scadente şi a dobânzilor şi comisioanelor aferente. De asemenea banca supervizează respectarea destinaţiei

creditului acordat şi constituirea garanţiilor, în caz de neîndeplinire a condiţiilor prevăzute în contract creditul se trece

pe restant şi se cere rambursarea lui integrală.

7.6.2. Creditarea prin contul curent sau pe baza instrumentelor de credit pe termen scurt

156

Page 157: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Desfăşurarea relaţiilor de încasări şi plăţi între agenţii economici, prin utilizarea de efecte de comerţ, creează

posibilitatea, ca ei să sconteze la bancă aceste titluri obţinând un credit de scont în lei sau valută. Procedura de

acordare, presupune înregistrarea valorii titlului în debitul contului de credite de scont, şi în creditul contului curent al

clientului.

În România utilizarea instrumentelor de plată de tipul cambiei si biletului la ordin este mai restrânsă, mai

frecvent fiind utilizate ordinul de plată şi cecul. Banca poate efectua la cererea clienţilor săi operaţiuni de factoring, la

intern sau la extern în lei şi în valută.

Pentru a veni în sprijinul clienţilor, noile tehnologii de creditare bancară, dezvoltă următoarele modalităţi de

creditare:

- credite pentru facilităţi de cont în lei (se acordă pentru acoperirea decalajului în fluxul de lichidităţi, rezultat din

întârzierea încasării mărfurilor livrate);

- credite pe descoperit de cont în lei (se acordă agenţilor economici pe perioade foarte scurte, pentru achitarea unor

obligaţii foarte stringente, pe termen mediu, cu termen de rambursare între 1 şi 5 ani, pe termen lung, pentru investiţii

de anvergură cu termene de rambursare negociate de peste 5 ani).

Creditele pe termen mediu şi lung se acordă:

- pentru finanţarea de investiţii: se acordă pentru completarea surselor de finanţare proprii ale clienţilor;

- pentru cumpărarea de acţiuni sau active: se acordă pentru achiziţionarea de active fixe de valori ridicate;

- pentru activitatea de leasing: se acordă în completarea resurselor proprii ale societăţilor de leasing;

- pentru promotori imobiliari: se acordă în scopul finanţării construcţiilor de locuinţe.

7.6.3. Finanţarea activitatii curente, finantarea investitiilor, finantarea activitatilor de comert exterior

Creditele pe care le oferă BCR-ERSTE Bank pot fi clasificate în funcţie de diverse criterii. Astfel,

se distinge o categorie mare de credite oferite atât corporaţiilor, cât şi IMM-urilor, care la rândul lor se

clasifică în credite pe termen scurt, mediu şi lung, în lei sau în valută şi programe de finanţare dedicate,

în parteneriat cu fondurile Uniunii Europene. Dacă facem referire la prima categorie de credite le-am putea

clasifica astfel:

Credite pe termen scurt: asigura ritmul neîntrerupt al activitatii, pentru o afacere profitabilă.

Se pot valorifica oportunităţile de afaceri ce apar pe neaşteptate, se poate dispune în orice moment de resurse

pentru dezvoltarea afacerii şi pentru noi proiecte avantajoase

- Scontarea acreditivelor cu plata la scadenta

- Facilitate de credit multivaluta

- Credit pe documente de livrare

- Linia de credit

- Linia de credit pentru operatiuni forward pe cursul de schimb

- Credit pentru finantarea cheltuielilor si stocurilor temporare ori sezoniere

- Credit pentru (pre)finantarea exporturilor

- Operatiuni de scontare cambii si bilete la ordin

157

Page 158: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- Credit pentru instrumente de plata

- Credit pentru facilitati de cont

- Credit in lei pentru descoperit de cont (overdraft)

- Operatiuni de factoring extern

- Factoring intern

- Credit agricol in lei acordat in baza Legii creditului agricol pentru productie nr.150/2003

- Credite pentru produse cu ciclu lung de fabricatie

Credite pe termen mediu si lung: oferă posibilitatea dezvoltării afacerii, prin susţinerea de către bancă a procesului

investiţional, volum optim al creditului în funcţie de necesităţile de finanţare şi posibilităţile de rambursare, suport

financiar pentru realizarea la timp a produselor complexe

- Credit pentru finantarea proiectelor imobiliare

- Facilitatea de credit multiprodus

- Credit pentru investitii

- Credit in lei pentru investitii financiare (actiuni si parti sociale)

- Credit pentru promotori imobiliari

- Credit ipotecar

- Credit in lei pentru achitarea obligatiilor bugetare

- Credit pentru activitatea de leasing

- Operatiuni de forfetare primara in valuta

- Acord de finantare pentru proiecte de investitii

Vom încerca să analizăm câte un credit din fiecare categorie.

Astfel, din categoria creditelor pe termen scurt vom analiza liniile de creditare.

Credite acordate Persoanlor Fizice Autorizate:

- Invest Extra/Super BCR

- MediPlus BCR

Credite acordate Microîntreprinderilor:

- Flux BCR

1) Scontarea acreditivelor cu plata la scadenta

Se acorda clientilor bancii, persoane juridice, pentru creante concretizate in acreditive irevocabile cu plata la

termen. Operatiunea de scontare acreditive cu plata la termen se efectueaza la cererea bancii emitente printr-o

clauza speciala mentionata in conditiile acreditivului.

Avantaje:

cresterea lichiditatii (transformarea unei tranzactii cu plata la termen in tranzactie cu plata la

vedere)

158

Page 159: Monografie Banca Comerciala Romana2003

nesolicitarea altor documente in afara celor stipulate in acreditiv

finantarea integrala a tranzactiei

eliminarea costurilor generate de administrarea si urmarirea platii

nesolicitare de garantii reale (ipoteci, gajuri)

Caracteristici

Moneda:USD si EUR

Forma de finantare: pe termen scurt (30 zile pina la 180 zile)

Operatiunea de scontare acreditive irevocabile cu plata la termen se realizeaza:

- pe baza documentelor conforme remise in cadrul acreditivului;

- dupa ce banca emitenta confirma efectuarea platii acestora la scadenta;

- dupa plata in avans a comisionului aferent scontarii (atunci cand este suportat de catre ordonatorul acreditivului).

Se poate acorda numai daca exista limita de expunere la risc fata de banca emitenta

Garanţii acceptate de banca

Acreditivul irevocabil cu plata la termen si confirmarea bancii emitente de plata la scadenta.

Documentatia necesara realizarii operatiunii de scontare acreditive cu plata la termen

- Acreditivul irevocabil cu plata la termen;

- Copii ale documentelor remise in cadrul acreditivului;

- Copie mesaj swift testat de confirmare a platii la scadenta primit de la banca emitenta;

- Credit extras aferent incasare comision scontare.

Costuri

- Pentru acreditive confirmate de BCR – Libor/Euribor la perioada finantata + 2%

- Pentru acreditive neconfirmate de BCR- Libor/Euribor la perioada finanata +2%+ marja (in functie de categoria

bancii emitente)

2) Facilitatea de credit multivalută

Ofera posibilitatea clientilor care apeleaza la aceasta modalitate de finantare ca, în limita unui plafon, stabilit

prin încheierea contractului de facilitate de credit multivaluta si exprimat într-o singura moneda (moneda de

acordare), sa realizeze trageri sub forma unor linii de credit exprimate în LEI, EUR si/ sau USD în cadrul carora au

posibilitatea sa efectueze zilnic utilizari si rambursari multiple, automat

Avantaje:

La momentul aprobarii facilitatii, clientul nu trebuie sa dimensioneze liniile de credit (exprimate în LEI, EUR

si/ sau USD) acordate în baza facilitatii de credit multivaluta

Este un produs operativ, clientul putand efectua platile în moneda solicitata de partenerii de afaceri (LEI,

EUR si/ sau USD) în baza unui singur plafon aprobat initial

Continuitate în desfasurarea activitatii curente

Fluidizarea platilor

159

Page 160: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Se reduc cheltuielile efectuate de client cu înregistrarea garantiilor aferente facilitatii (garantiile se întocmesc

pentru întregul plafon al facilitatii, nefiind necesara refacerea acestora odata cu fiecare tragere)

Flexibilitate prin negocierea dobanzilor

Consultanta gratuita la întocmirea documentatiei de creditare

Caracteristici

Beneficiari: persoane juridice care desfasoara activitati de comert exterior în proportie de minimum 50% din

cifra de afaceri/ volumul aprovizionarilor

Destinatie: finantarea de ansamblu a activitatii curente

Moneda de acordare în care este exprimat plafonul facilitatii:lei sau valuta (EUR sau USD)

Plafonul maxim al facilitatii de credit multivaluta se determina în functie de cash-flow-ul clientului

Termen maxim de acordare a facilitatii de credit multivaluta:12luni. În cadrul acesteia, liniile de credit se pot

acorda pe orice perioada de timp, fara a depasi termenul maxim al facilitatii de credit multivaluta.

Tragerile sub forma liniilor de credit (exprimate în LEI, EUR si/sau USD) se efectueaza numai în limita a 90%

din valoarea plafonului facilitatii. Liniile de credit se deschid în baza unor cereri de tragere si, ulterior, la solicitarea

clientilor, acestea se pot modifica în baza cererilor de modificare (modificarea scadentei, majorarea/diminuarea

sumelor aferente liniilor de credit, modificarea modului de utilizare a liniilor etc.).

Scadenta finala a facilitatii: ultima zi lucratoare a perioadei pentru care a fost acordata, în rata unica.

Scadentele finale ale liniilor de credit exprimate în LEI, EUR si/ sau USD,acordate în baza facilitatii de credit

multivaluta, nu vor depasi scadenta facilitatii stabilita în contract, iar prelungirea acestora va fi realizata fara a depasi

scadenta finala a facilitatii.

Garantii acceptate de banca

Garantii reale imobiliare

- privilegiul

- ipoteca

Garantii personale

- scrisori de garantie bancara

- avalizarea titlurilor de credit în favoarea BCR

- garantii de companie/firma

- garantii emise de fonduri de garantare

- fidejusiunea/cautiunea

- garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale

- asigurare de risc financiar de neplata

Garantii reale mobiliare

- depozit bancar (cash colateral), certificate de depozit

- titlurile la ordin si titlurile nominative

- actiunile

- cesiunea de creanta

160

Page 161: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- echipamente, instalatii etc.

- planul de afaceri

- fondul de comert

Alte garantii

Documentatia necesara obtinerii facilitatii de credit multivaluta:

- Cererea de credit, semnata de persoanele autorizate sa reprezinte legal societatea

- Documente care atesta situatia economico-financiara a societatii (bilant, contul de profit si pierdere, balante de

verificare).

- Banca va solicita, dupa caz, raportul auditorilor firmei sau certificarea bilantului conform reglementarilor legale în

vigoare

- Fluxul de lichiditati (cash flow) si bugetul de venituri si cheltuieli aferent perioadei pentru care se solicita facilitatea

de credit multivaluta

- Acordul de consultare la Centrala Riscurilor Bancare

- Certificat de atestare fiscala (la prima solicitare a facilitatii de credit multivaluta si cel putin o data pe an)

- Garantii propuse, inclusiv acte de proprietate a bunurilor

- Hotararea organului competent potrivit actelor constitutive si legii, cu privire la contractarea si garantarea facilitatii

de credit multivaluta; în cazul societatilor pe actiuni, se va solicita si înscrierea la registrul comertului si avansarea

spre publicare în Monitorul Oficial Partea a IV-a a hotararii adunarii generale de contractare a facilitatii de credit

multivaluta

- Orice alte documente necesare solicitate de banca

3) Linia de credite

Se acorda pentru creditarea de ansamblu a activitatii curente de aprovizionare, productie, desfacere, prestari

servicii sau pentru creditarea unor subactivitati, proiecte, contracte, etc. care prin natura lor se evidentiaza distinct

Avantaje

Consultanta specializata privind alegerea solutiei de creditare, adaptata necesitatilor clientului

Flexibilitate prin negocierea dobanzilor

Continuitate in desfasurarea activitatii curente

Fluidizarea platilor

Posibilitatea de a opta pentru dobanda fixa sau variabila

Consultanta gratuita la intocmirea documentatiei de creditare

Volumul creditului se stabileste in functie de necesitatile de finantare si posibilitatile de rambursare

Caracteristici

Din linia de credit se pot efectua plati pentru activitati care privesc sau au legatura cu activitatea curenta

(inclusiv rambursari de credite, plati de comisioane, plati catre buget, depozite colaterale care se vor constitui in

aceeasi valuta in care a fost aprobata linia de credit), cu exceptia platilor pentru investitii

Constituie o modalitate de creditare in lei si/sau valuta a clientilor din categoria corporate in baza unui

contract de credit, prin care banca se angajeaza ca, pe o anumita perioada de timp, sa imprumute clientelei fonduri

161

Page 162: Monografie Banca Comerciala Romana2003

utilizabile in mod fractionat, in functie de nevoile acesteia, fara a depasi nivelul stabilit prin contractul de credite, cu

posibilitatea de a face trageri si rambursari multiple

Volumul creditului se determina din analiza cash-flow-ului

Se acorda, de regula, pe termene de 3, 6 si 12 luni

In cazuri justificate economic si in urma unor analize, se pot acorda linii de credit pentru activitatea de

productie si pe termen mediu de maxim 36 de luni

Pot fi prelungite, la cererea clientilor, pe noi perioade de creditare, pe baza de acte aditionale, daca sunt

indeplinite conditiile avute in vedere la acordare sau la precedenta revizuire

Garantii acceptate de banca

Garantii reale imobiliare

- privilegiul

- ipoteca

Garantii reale mobiliare

- depozit bancar (cash colateral), certificate de depozit

- soldul creditor al conturilor curente/subconturilor

- titlurile la ordin si titlurile nominative

- actiunile

- cesiunea de creanta

- echipamente, instalatii etc.

- planul de afaceri

- fondul de comert

Garantii personale

- scrisori de garantie bancara

- avalizarea titlurilor de credit in favoarea BCR

- garantii de companie/firma

- garantii emise de fonduri de garantare

- fidejusiunea/cautiunea

- garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale

- asigurare de risc financiar de neplata

Alte garantii

Documentatia necesara obtinerii creditului

- Cererea de credite, semnata de persoanele autorizate sa reprezinte legal societatea

- Documente care atesta situatia economico-financiara a societatii (bilant, contul de profit si pierdere, balante de

verificare). Banca va solicita, dupa caz, raportul auditorilor firmei sau certificarea bilantului conform reglementarilor

legale in vigoare

- Fluxul de lichiditati (cash flow) si bugetul de venituri si cheltuieli aferent perioadei pentru care se solicita creditul

- Garantii propuse, inclusiv acte de proprietate a bunurilor

- Acordul de consultare la Centrala Riscurilor Bancare

162

Page 163: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- Certificat de atestare fiscala (la prima solicitare de credit si cel putin o data pe an)

- Hotararea organului competent potrivit actelor constitutive si legii, cu privire la contractarea si garantarea creditului;

in cazul societatilor pe actiuni, se va solicita si inscrierea la registrul comertului si avansarea spre publicare in

Monitorul Oficial Partea a IV-a a hotararii adunarii generale de contractare a imprumutului

- Orice alte documente necesare solicitate de banca

Linia de credit pentru operatiuni forward pe cursul de schimb

Forma de creditare revolving cu trageri si rambursari multiple pâna la un anumit plafon stabilit.

Avantaje

Obtinerea garantiei pentru derularea operatiunilor forward pe cursul de schimb, care au la baza incasari/plati

certe rezultate din contractele comerciale ale clientilor in vederea acoperirii potentialelor pierderi generate de

fluctuatia pietei;

Avantajul neblocarii disponibilitatilor proprii (depozite colaterale, titluri de stat, certificate de depozit, etc) in

vederea acoperirii potentialelor pierderi, disponibilitatile proprii putând fi utilizate in functie de necesitatile imediate ale

clientilor;

Flexibilitate prin negocierea dobânzilor.

Caracteristici

Destinatie: constituire garantii pentru derularea tranzactiilor forward pe cursul de schimb pentru acoperirea

riscurilor valutare, prin blocari de plafon din linia de credit la dispozitia bancii in vederea acoperirii eventualelor

pierderi

Moneda: lei sau valuta

Perioada de valabilitate: maxim 24 luni

Plafonul liniei de credit: se determina pe baza valorii incasarilor/platilor preconizate, din contractele

economice si a termenului operatiunilor forward ce urmeaza a se realiza pe perioada de valabilitate a liniei de credit

(maxim 24 luni) in conformitate cu reglementarile bancii privind garantarea operatiunilor forward pe cursul de schimb.

Blocarile din plafonul liniei de credit se efectueaza pentru fiecare contract forward in parte incheiat, la nivelul

mentionat in contractul forward, numai in limita a 85% din valoarea plafonului liniei. Numai in cazul in care banca

solicita clientului apel in marja, ceea ce presupune constituirea unei noi garantii, clientul poate solicita efectuarea de

blocari suplimentare din plafon peste nivelul de 85% din plafonul liniei dar fara a depati nivelul de 100% din acesta.

In cadrul plafonului nu se efectueaza blocari pentru operatiuni forward speculative (care nu au la baza

incasari/plati certe rezultate din contracte comerciale).

Criterii de eligibilitate

- realizarea de operatiuni de comert exterior

163

Page 164: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- indeplinirea conditiilor de eligibilitate ale bancii pentru a putea beneficia de produse de tip credit

- rating de credit de maxim 2,75 inclusiv

- serviciul datoriei de maxim 30 zile

- calitatea portofoliului standard/in observatie/substandard

Garantii acceptate de banca

Garantii reale imobiliare

- privilegiul

- ipoteca

Garantii reale mobiliare

- depozit bancar (cash colateral), certificate de depozit

- soldul creditor al conturilor curente/subconturilor

- titlurile la ordin si titlurile nominative

- actiunile

- cesiunea de creanta

- echipamente, instalatii etc.

- planul de afaceri

- fondul de comert

Garantii personale

- scrisori de garantie bancara

- avalizarea titlurilor de credit in favoarea BCR

- garantii de companie/firma

- garantii emise de fonduri de garantare

- fidejusiunea/cautiunea

- garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale

- asigurare de risc financiar de neplata

Alte garantii

Documentatia necesara obtinerii creditului

- Cererea de credite, semnata de persoanele autorizate sa reprezinte legal societatea

- Documente care atesta situatia economico-financiara a societatii (bilant, contul de profit si pierdere, balante de

verificare) si, dupa caz, raportul auditorilor firmei sau certificarea bilantului conform reglementarilor legale in vigoare

- Fluxul de lichiditati (cash flow) si bugetul de venituri si cheltuieli aferent perioadei pentru care se solicita creditul

- Garantii propuse, inclusiv acte de proprietate a bunurilor

- Acordul de consultare la Centrala Riscurilor Bancare

- Certificat de atestare fiscala (la prima solicitare de credit si ori de cate ori este necesar)

- Hotararea organului competent potrivit actelor constitutive si legii, cu privire la contractarea si garantarea creditului;

in cazul societatilor pe actiuni, se va solicita si inscrierea la registrul comertului si avansarea spre publicare in

Monitorul Oficial Partea a IV-a a hotarârii adunarii generale de contractare a imprumutului

- Orice alte documente necesare solicitate de banca

164

Page 165: Monografie Banca Comerciala Romana2003

4) Credit pentru finantarea cheltuielilor si stocurilor temporare ori sezoniere

Se acorda clientilor din categoria corporate pentru plata stocurilor care au fost aprovizionate in perioada

anterioara, fara a fi achitate, a celor care urmeaza a fi aprovizionate, a cheltuielilor temporare/sezoniere aferente

acestor stocuri, precum si pentru plata altor cheltuieli temporare/sezoniere

Avantaje

Consultanta specializata privind alegerea solutiei de creditare, adaptata necesitatilor clientului

Flexibilitate prin negocierea dobanzilor

Continuitate in desfasurarea activitatii curente

Fluidizarea platilor

Posibilitatea de a opta pentru o dobanda fixa sau o dobanda variabila

Consultanta gratuita la intocmirea documentatiei de creditare

Volumul creditului se stabileste in functie de necesitatile de finantare si posibilitatile de rambursare

Caracteristici

Este disponibil in lei si/sau valuta;

Volumul creditului solicitat si dobanda aferenta, in cazul clientilor care desfasoara activitate de comert, nu

poate depasi volumul incasarilor obtinute din vanzarile de marfuri pe o perioada anterioara de 12 luni.

Durata creditului este de maxim 12 luni, scadenta se stabileste in functie de termenele de recuperare a

cheltuielilor si de valorificare a stocurilor respective, fara a depasi intervalul dintre doua sezoane/cicluri de productie

naturale.

Garantii acceptate de banca

Garantii reale imobiliare

- privilegiul

- ipoteca

Garantii reale mobiliare

- depozit bancar (cash colateral), certificate de depozit

- soldul creditor al conturilor curente/subconturilor

- titlurile la ordin si titlurile nominative

- actiunile

- cesiunea de creanta

- echipamente, instalatii etc.

- planul de afaceri

- fondul de comert

Garantii personale

- scrisori de garantie bancara

- avalizarea titlurilor de credit in favoarea BCR 165

Page 166: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- garantii de companie/firma

- garantii emise de fonduri de garantare

- fidejusiunea/cautiunea

- garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale

- asigurare de risc financiar de neplata

Alte garantii

Documentatia necesara obtinerii creditului

- Cererea de credite, semnata de persoanele autorizate sa reprezinte legal societatea;

- Documente care atesta situatia economico-financiara a societatii (bilant, contul de profit si pierdere incheiate pentru

ultimii doi ani, balanta de verificare incheiata pentru ultima luna). Banca va solicita, dupa caz, raportul auditorilor

firmei sau certificarea bilantului conform reglementarilor legale in vigoare;

- Fluxul de lichiditati (cash flow) aferent perioadei pentru care clientul solicita creditul si bugetul de venituri si

cheltuieli aferent activitatii generale;

- Garantii propuse, inclusive acte de proprietate a bunurilor aduse in garantie;

- Acordul de consultare la Centrala Riscurilor Bancare;

- Certificat de atestare fiscala (la prima solicitare de credit si de cate ori se considera necesar);

- Hotararea organului competent potrivit actelor constitutive si legii, cu privire la contractarea si garantarea creditului;

in cazul societatilor pe actiuni, se va solicita si inscrierea la registrul comertului si avansarea spre publicare in

Monitorul Oficial Partea a IV-a a hotararii adunarii generale de contractare a imprumutului;

- Orice alte documente, considerate necesare, solicitate de banca.

5) Credit pentru (pre)finanţarea exporturilor

Se acorda clientilor din categoria corporate, producatori sau intermediari de produse/prestatori de servicii

destinate exportului, in vederea finantarii ciclului de aprovizionare-productie-desfacere-incasare sau a desfasurarii

corespunzatoare a activitatii de exploatare pe perioada de la livrarea produselor si pana la incasarea contravalorii lor

de la partenerii externi.

Avantaje

Consultanta specializata privind alegerea solutiei de creditare, adaptata necesitatilor clientului

Flexibilitate prin negocierea dobanzilor

Continuitate in desfasurarea activitatii curente

Fluidizarea platilor

Consultanta gratuita la intocmirea documentatiei de creditare

Volumul creditului se stabileste in functie de necesitatile de finantare si posibilitatile de rambursare

Caracteristici

Se acorda clientilor din categoria corporate, producatori sau intermediari de produse/prestatori de servicii

destinate exportului, in vederea finantarii ciclului de aprovizionare-productie-desfacere-incasare sau a desfasurarii

166

Page 167: Monografie Banca Comerciala Romana2003

corespunzatoare a activitatii de exploatare pe perioada de la livrarea produselor si pana la incasarea contravalorii lor

de la partenerii externi.

Este destinat pentru aprovizionarea de la intern si/sau din import cu materii prime si materiale, semifabricate,

subansamble, combustibili, energie, cheltuieli cu manopera si alte cheltuieli.

Plafonul maxim al creditului este 90% din:

- costurile antecalculate din contractul comercial, in cazul finantarii ciclului aprovizionare-productie-desfacere-

incasare, inclusiv activitatile de intermediere a vanzarii produselor/prestarii serviciilor destinate exportului;

- valoarea produselor livrate/serviciilor prestate, in cazul finantarii activitatii de exploatare pe perioada de la

livrarea produselor/prestarea serviciilor si pana la incasarea contravalorii lor de la export;

Modalitatile de incasare a produselor exportate sunt:

- Acreditiv sau alta modalitate garantata bancar;

- Incasso-ul documentar, daca intre parteneri exista relatii traditionale de afaceri;

- Ordinele de plata, insotite de asigurarea de risc comercial si de tara emisa de EXIMBANK sau de o societate de

factoring internationala agreata de BCR;

- Cesiunea de acreditiv emisa in baza reglementarilor internationale care guverneaza acreditivele, al carei beneficiar

este exportatorul care solicita creditul;

Volumul creditului se determina pe baza contractelor de export sau comenzilor ferme incheiate si din analiza

cash-flow-ului.

Este disponibil in lei si/sau valuta;

Perioada de creditare este de maxim 12 luni.

Garantii acceptate de banca

Garantii reale imobiliare

- privilegiul

- ipoteca

Garantii reale mobiliare

- depozit bancar (cash colateral), certificate de depozit

- soldul creditor al conturilor curente/subconturilor

- titlurile la ordin si titlurile nominative

- actiunile

- cesiunea de creanta

- echipamente, instalatii etc.

- planul de afaceri

- fondul de comert

Garantii personale

- scrisori de garantie bancara

- avalizarea titlurilor de credit in favoarea BCR

- garantii de companie/firma

- garantii emise de fonduri de garantare

167

Page 168: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- fidejusiunea/cautiunea

- garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale

- asigurare de risc financiar de neplata

Alte garantii

Garantii specifice

- Acordarea creditelor este conditionata, atunci cand banca considera necesar, de asigurarea acestora impotriva

riscului comercial de neplata si asigurarea impotriva riscului de tara pentru contractele de export incheiate cu

partenerii externi, cu exceptia tarilor nominalizate de BNR in categoria A

- Banca poate solicita clientilor exportatori, in functie de riscul specific fiecarei tranzactii, polita de asigurare a riscului

de nelivrare emisa de Eximbank, care va fi cesionata in favoarea bancii

Documentatia necesara obtinerii creditului

- Cererea de credite, semnata de persoanele autorizate sa reprezinte societatea

- Documente care atesta situatia economico-financiara a societatii (bilant, contul de profit si pierdere, balante de

verificare)

- Fluxul de lichiditati (cash flow) si bugetul de venituri si cheltuieli aferent perioadei pentru care se solicita creditul

- Descrierea modalitatilor de garantare a creditului

- Acte de proprietate ale bunurilor aduse in garantie

- Acordul de consultare la Centrala Riscurilor Bancare

- Certificat de atestare fiscala (la prima solicitare de credit si de cate ori se considera necesar)

- Dovada existentei contractelor de export sau comenzilor ferme incheiate direct cu partenerii externi sau prin

intermediul unor comisionari

- Orice alte documente necesare solicitate de banca

Documentatia specifica

- in cazul creditelor acordate pentru realizarea unor produse care necesita importuri de completare, se vor prezenta

si copii dupa contractele (comenzile ferme confirmate) de import care fac obiectul creditului de finantare a activitatii

de export

- in cazul creditelor acordate pentru ciclul circulatiei (desfacere-incasare) se vor prezenta bancii contractele de export

si/sau documentele ce atesta livrarea marfurilor la export

6) Operaţiuni de scontare cambii şi bilete la ordin

Avantaje

Dobânda de scont ramâne neschimbata, indiferent de modificarile survenite pe intreaga perioada a creditarii

Sumele provenite din scontarea titlurilor de credit pot avea orice destinatie, inclusiv rambursari de credite

Posibilitatea incasarii creantelor inaintea scadentei titlurilor de credit

Fluidizarea platilor

Continuitate in desfasurarea activitatii curente

168

Page 169: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Consultanta gratuita la intocmirea documentatiei

Caracteristici

Beneficiari: clientii din categoria corporate, care sunt posesorii legali ai unor efecte de comert (cambii sau

bilete la ordin) si doresc incasarea inainte de scadenta a sumei inscrise pe acestea

Destinatia: finantarea activitatii curente (furnizori, impozite, salarii, taxe etc.), in functie de necesitatile

clientului

Tipuri de operatiuni de scontare:

- scontare cu regres, in care banca isi rezerva dreptul de a se indrepta pe cale de regres si impotriva beneficiarului

(persoana in favoarea careia se emite cambia/biletul la ordin) si a celorlalti debitori de regres

- scontare cu regres partial, in care banca isi rezerva dreptul de a se indrepta pe cale de regres si impotriva

beneficiarului si a celorlalti debitori de regres doar in anumite situatii stabilite in mod expres, care vor fi prevazute in

contractul de scont

- scontare fara regres, in care banca renunta la dreptul de regres impotriva beneficiarului

Moneda de acordare: lei si/sau valuta

Plafon: valoarea nominala a cambiilor/biletelor la ordin scontate, diminuata cu dobânda de scont si

comisionul de gestiune

Scadenta: data scadentei inscrisa pe efectul de comert la care se adauga durata circuitului bancar

Operatiunea de scontare se realizeaza in baza unui contract de scont sau a unui acord - cadru de scont cu

valabilitate de pâna la 12 luni. In cazul scontarii fara regres sau cu regres partial banca va incheia cu beneficiarul

cambiilor/biletelor la ordin contracte de scont distincte pentru fiecare emitent/tras.

Sunt acceptate la scontare cambiile/biletele la ordin care indeplinesc cumulativ urmatoarele conditii:

- solicitantul sa fie beneficiarul cambiilor/biletelor la ordin prezentate la scont, cu conditia ca aceste titluri sa nu se

afle intr-un sir de giruri;

- trasul/emitentul efectului de comert trebuie sa fie, de regula, client al bancii; in cazul in care acesta este client al

altei societati bancare din tara sau strainatate, titlul trebuie sa fie avalizat pentru intreaga suma care apare pe acesta

de o banca agreata de BCR;

- in cazul in care emitentul/trasul este clientul bancii trebuie sa nu figureze la Centrala Incidentelor de Plati cu

incidente de plati majore pe o perioada anterioara de minim 1 an, iar daca acestea au existat au fost platite prin alte

instrumente de plata;

- efectele de comert sa nu fie declarate la Centrala Incidentelor de Plati ca fiind pierdute, furate, distruse sau anulate;

- cambia sa fie acceptata legal la plata de catre tras;

- intervalul de timp dintre momentul prezentarii la scontare si scadenta cambiei/ biletului la ordin sa nu depaseasca 6

luni;

- titlul sa aiba scadenta la data fixa si sa fie emis intr-un singur exemplar;

- titlul sa aiba clauza “fara protest” sau “fara cheltuieli”;

- pe titlul de credit sa fie completat in mod obligatoriu obiectul platii la rubrica “valoarea reprezinta”;

169

Page 170: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- cambiile/ biletele la ordin sa indeplinesca cerintele legale de forma si fond stabilite de reglementarile legale in

vigoare;

- emiterea titlurilor de credit prezentate la scontare trebuie sa aiba la baza tranzactii comerciale concretizate in

documente contractuale si documente justificative care sa ateste efectuarea prestatiei platibila prin cambie/ bilet la

ordin.

Garantii acceptate de banca

Garantii reale imobiliare

- privilegiul

- ipoteca

Garantii reale mobiliare

- depozit bancar (cash colateral), certificate de depozit

- titlurile la ordin si titlurile nominative

- actiunile

- cesiunea de creanta

- echipamente, instalatii etc.

- planul de afaceri

- fondul de comert

Garantii personale

- scrisori de garantie bancara

- avalizarea titlurilor de credit in favoarea BCR

- garantii de companie/firma

- garantii emise de fonduri de garantare

- fidejusiunea/cautiunea

- garantii emise de statul român si de autoritatile administratiei publice locale

- asigurare de risc financiar de neplata

Alte garantii

Garantii specifice

- Garantii reale mobiliare fara deposedare pe soldul creditor al conturilor/ subconturilor curente

- Cambiile sau biletele la ordin scontate

Documentatia necesara obtinerii creditului

- Cerere de scontare;

- Biletele la ordin si cambiile pentru care se solicita scontarea;

- Documente care atesta situatia economico-financiara a societatii (bilant, contul de profit si pierdere incheiate pentru

ultimii doi ani, ultimele situatii contabile, balanta de verificare incheiata pentru ultima luna). Banca va solicita, dupa

caz, situatiile contabile consolidate, raportul auditorilor firmei sau certificarea bilantului conform reglementarilor legale

in vigoare;

- Fluxul de lichiditati (cash flow) aferent perioadei pentru care clientul solicita creditul si bugetul de venituri si

cheltuieli al activitatii generale;

170

Page 171: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- Acordul de consultare la Centrala Riscurilor Bancare;

- Certificat de atestare fiscala (la prima solicitare de credit si ori de câte ori se considera necesar);

- Hotararea organului competent potrivit actelor constitutive si legii, cu privire la contractarea si garantarea creditului;

in cazul societatilor pe actiuni, se va solicita si inscrierea la registrul comertului si avansarea spre publicare in

Monitorul Oficial Partea a IV-a a hotararii adunarii generale de contractare a imprumutului;

- Orice alte documente considerate necesare, solicitate de banca.

7) Credit pentru facilitati de cont

Se acorda clientilor din categoria corporate, pentru acoperirea decalajului intervenit in fluxul de lichiditati

(cash-flow), ca urmare a aparitiei unor situatii neprevazute fata de planificarea fluxurilor financiare;

Avantaje

Consultanta specializata privind alegerea solutiei de creditare, adaptata necesitatilor clientului;

Continuitate in desfasurarea activitatii curente;

Flexibilitate prin negocierea dobanzilor;

Fluidizarea platilor;

Consultanta gratuita la intocmirea documentatiei de creditare;

Volumul creditului se stabileste in functie de necesitatile de finantare si posibilitatile de rambursare.

Caracteristici

Este destinat creditarii de ansamblu a activitatii curente de aprovizionare, productie, desfacere, prestari

servicii;

Din facilitatile de cont se pot efectua plati pentru activitati care privesc sau au legatura cu activitatea curenta

a imprumutatului (inclusiv, dar fara a se limita la rambursari de credite, plati de comisioane, plati catre buget etc) si

plati pentru investitii;

Este disponibil in lei, in baza unor contracte de credit distincte sau acord cadru de creditare cu o perioada de

valabilitate de maxim 1 an, in limita unui plafon de maxim 1 mil. lei/ client, care functioneaza in sistem revolving;

Durata creditului este de maxim 30 de zile calendaristice de la data semnarii contractului de credit.

Garantii acceptate de banca

Garantii reale imobiliare

- privilegiul

- ipoteca

Garantii reale mobiliare

- depozit bancar (cash colateral), certificate de depozit

- titlurile la ordin si titlurile nominative

- soldul creditor al conturilor curente/subconturilor

- actiunile

- cesiunea de creanta

- echipamente, instalatii etc.

- planul de afaceri

- fondul de comert

171

Page 172: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Garantii personale

- scrisori de garantie bancara

- avalizarea titlurilor de credit in favoarea BCR

- garantii de companie/firma

- garantii emise de fonduri de garantare

- fidejusiunea/cautiunea

- garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale

- asigurare de risc financiar de neplata

Alte garantii

Documentatia necesara obtinerii creditului

- Cererea de credite, semnata de persoanele autorizate sa reprezinte legal societatea;

- Documente care atesta situatia economico-financiara a societatii (bilant, contul de profit si pierdere incheiate pentru

ultimii doi ani, balanta de verificare incheiata pentru ultima luna). Banca va solicita, dupa caz, raportul auditorilor

firmei sau certificarea bilantului conform reglementarilor legale in vigoare;

- Fluxul de lichiditati (cash flow) aferent perioadei pentru care clientul solicita creditul si bugetul de venituri si

cheltuieli aferent activitatii generale;

- Garantii propuse, inclusiv acte de proprietate a bunurilor aduse in garantie;

- Acordul de consultare la Centrala Riscurilor Bancare;

- Certificat de atestare fiscala (la prima solicitare de credit si de cate ori se considera necesar);

- Hotararea organului competent potrivit actelor constitutive si legii, cu privire la contractarea si garantarea creditului;

in cazul societatilor pe actiuni, se va solicita si inscrierea la registrul comertului si avansarea spre publicare in

Monitorul Oficial Partea a IV-a a hotararii adunarii generale de contractare a imprumutului;

- Orice alte documente, considerate necesare, solicitate de banca.

8) Credit in lei pentru descoperit de cont (overdraft)

Se acorda clientilor din categoria corporate pentru prevenirea lipsei temporare de disponibilitati in cont la

data decontarii unor instrumente de plata de debit emise (cec, cambii, bilete la ordin).

Avantaje

Acoperirea decalajului temporar nefavorabil dintre incasari si plati;

Continuitate in desfasurarea activitatii curente;

Fluidizarea platilor catre buget, furnizori, parteneri de afaceri;

Flexibilitate prin negocierea dobanzilor;

Consultanta specializata din partea reprezentantilor BCR la intocmirea dosarului de credit.

Caracteristici

Este destinat achitarii unor obligatii stringente (aprovizionare cu materii prime, materiale, combustibil,

energie, impozite, taxe curente si alte operatiuni curente);

172

Page 173: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Este disponibil in lei, in baza unor contracte de credit distincte sau acord-cadru de creditare, cu o perioada

de valabilitate de maxim 1 an, in limita unui plafon de maxim 1 mil. lei/ client, care functioneaza in sistem revolving;

Perioada de creditare este de maxim 7 zile calendaristice.

Garantii acceptate de banca

Garantii reale imobiliare

- privilegiul

- ipoteca

Garantii reale mobiliare

- depozit bancar (cash colateral), certificate de depozit

- soldul creditor al conturilor curente/subconturilor

- titlurile la ordin si titlurile nominative

- actiunile

- cesiunea de creanta

- echipamente, instalatii etc.

- planul de afaceri

- fondul de comert

Garantii personale

- scrisori de garantie bancara

- avalizarea titlurilor de credit in favoarea BCR

- garantii de companie/firma

- garantii emise de fonduri de garantare

- fidejusiunea/cautiunea

- garantii emise de statul roman si de autoritatile administratiei publice locale

- asigurare de risc financiar de neplata

Alte garantii

Documentatia necesara obtinerii creditului

- Cererea de credite, semnata de persoanele autorizate sa reprezinte legal societatea;

- Documente care atesta situatia economico-financiara a societatii (bilant, contul de profit si pierdere incheiate pentru

ultimii doi ani, balanta de verificare incheiata pentru ultima luna). Banca va solicita, dupa caz, raportul auditorilor

firmei sau certificarea bilantului conform reglementarilor legale in vigoare;

- Fluxul de lichiditati (cash flow) aferent perioadei pentru care clientul solicita creditul si bugetul de venituri si

cheltuieli aferent activitatii generale;

- Garantii propuse, inclusiv acte de proprietate a bunurilor aduse in garantie;

acordul de consultare la Centrala Riscurilor Bancare;

- Certificat de atestare fiscala (la prima solicitare de credit si de cate ori se considera necesar);

hotararea organului competent potrivit actelor constitutive si legii, cu privire la contractarea si garantarea creditului; in

cazul societatilor pe actiuni, se va solicita si inscrierea la registrul comertului si avansarea spre publicare in Monitorul

Oficial Partea a IV-a a hotararii adunarii generale de contractare a imprumutului;

173

Page 174: Monografie Banca Comerciala Romana2003

- Orice alte documente, considerate necesare, solicitate de banca.

9)Credit pentru finantarea proiectelor imobiliare

Caracteristici

Beneficiari: persoane juridice, inclusiv societati nou înfiintate sau societati care nu au avut activitate pâna la

data solicitarii creditului, care doresc sa dezvolte proiecte imobiliare

Destinatia: acoperirea cheltuielilor aferente realizarii urmatoarelor activitati cuprinse în proiectul imobiliar:

- executia de lucrari de constructii, instalatii si dotari pentru realizarea de cladiri, în scopul transferului dreptului de

proprietate, integral sau a dreptului de a exercita cel putin unul dintre urmatoarele atribute ale acestuia: posesie si

folosinta;

- achizitia de cladiri si executia de lucrari de reabilitare, renovare, modernizare a acestora, sau reabilitarea,

renovarea, modernizarea unor cladiri achizitionate de solicitantul de credite anterior datei proiectului, în scopul

transferului dreptului de proprietate, integral sau a dreptului de a exercita cel putin unul dintre urmatoarele atribute

ale acestuia: posesie si folosinta

- achizitia de terenuri si executia de lucrari pentru amenajarea si viabilizarea acestora, sau executia de lucrari pentru

amenajarea si viabilizarea unor terenuri aflate în proprietatea solicitantului de credite, fie în scopul transferului

dreptului de proprietate, integral sau a dreptului de a exercita cel putin unul dintre urmatoarele atribute ale acestuia:

posesie si folosinta, fie în scopul dezvoltarii investitiei prin realizarea de activitati din categoriile mentionate anterior

- dupa caz, pot fi acoperite si cheltuielile aferente activitatilor privind lucrari de proiectare, consultanta, management

de proiect, obtinerea de avize, acorduri si autorizatii, actiuni de promovare, reclama, care se refera la realizarea

activitatilor mentionate anterior sau sunt necesare în vederea atingerii scopurilor acestora

Moneda de acordare: LEI, EUR si USD

Aport propriu al clientului: minim 15% din valoarea devizului estimativ de investitii, putând fi constituit si/ sau dovedit

de solicitantul creditului prin una sau mai multe dintre urmatoarele modalitati:

CAPITOLUL 8 BCR-ERSTE BANK în procesul aderării României la Uniunea Europeană

8.1 Aspecte generale privind participarea BCR-ERSTE Bank la implementarea fondurilor structurale ale UE

Pentru asigurarea convergenţei reale a României, numai nominale şi coeziunea economiei cu cea a

ţărilor membre din Uniunea Europeană, UE acordă României o alocaţie nerambursabilă în perioada 2007-

2013, care este în valoare de circa 30 miliarde de EUR.23

23 www.ghiseulbancar.ro

174

Page 175: Monografie Banca Comerciala Romana2003

În urma unei licitaţii organizate în 2006 BCR-ERSTE Bank a fost selectată pentru depozitarea

acestor fonduri. A fost aleasă anume BCR fiindcă are experienţa necesară în domeniu. De asemena BCR

a fost aleasă şi datorită următorilor factori:

- are capacitatea tehnică, expertiza necesară pentru a juca un rol major în absorbţia fondurilor strucrale;

- aplică tehnici de evaluare a riscurilor, adaptate cerinţelor europene;

- are proceduri de evaluare, contractare, plată, achiziţie în cadrul proiectelor, proceduri elaborate conform

cerinţelor europene;

- are proceduri de monitorizare a proiectelor, de evaluare a riscurilor, de control şi audit intern;

- are echipe instruite, atât la nivel central, cât şi la nivel local, dedicate implementării acestor proiecte

Referitor la procesul desfăşurării acestor activităţi, BCR pe lângă funcţie de depozitare şi

implementare BCR-ERSTE Bank participă şi în calitate de cofinanţator, datorită faptului că fondurile

europene pot acoperi doar o parte din costul proiectului, cealaltă parte fiind acoperită de întereprinzător,

astfel BCR are un rol important atât în prefinanţarea finanţărilor europene, cât şi în cofinanţarea cheltuielilor

neeligibile ale proiectelor. Aceste cofinanţări sunt oferite sub formă de credite punte.

Serviciile oferite în cadrul implementării fondurilor structurale

Prin intermediul specialiştilor băncii, atât la nivel central, cât şi la nivel local, vor fi oferite clienţilor produse

şi servicii dedicate, precum şi asistenţa în dezvoltarea proiectelor cu finanţare europeană:

- informaţiile despre produsele oferite vor putea fi obşinute de pe site-ul BCR sau centre de contact

care vor fi unităţile teritoriale ale BCR;

- banca deţine o importantă bază de date cu firme de consultanţă ce pot ajuta companiile să-şi

realizeze dosarele de finanţare şi planurile de afaceri

- analiza proiectelor prezentate de clienţi şi structurarea finanţării

- asistenţa în întocmirea documentaţiei de credit

- asistenţă în întocmirea / verificarea unor documente: studii de fezabilitate, planuri de afaceri, etc

(banca poate evalua un plan de afaceri sau îl poate completa şi ajusta în proporţie de 20%-30%,

gratuit, ca parte a serviciilor oferite clientului)24

În continuare este prezentat modul în care sunt implementate proiectele finanţate în cadrul fondurilor

strcuturale şi relaţiile care apar în urma acestor implementări.

24 www.avocatnet.to

175

Page 176: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Paşii necesari în obţinerea unei finanţări:

1. Elaborarea proiectului şi a cererii de finanţare şi anexe

176

Page 177: Monografie Banca Comerciala Romana2003

2. Solicitarea creditului de prefinanţare şi cofinanţare (dacă este cazul, întrucât solicitanţii pot veni cu

aport propriu ce acoperă 25%-50% din proiect)

3. Analiza dosarului de credit, ce include analiza economico – financiară a proiectului şi analiza

financiară a solicitantului

4. Semnarea contractului de credit şi emiterea scrisorii de confort

5. Depunerea dosarului la Autoritatea Contractantă a fondurilor europene

6. Aprobarea finanţării proiectului de către Autoritatea Contractantă

7. Semnarea contractului de grant

8.2 Produsele şi serviciile dedicate ale BCR-ERSTE Bank pentru implementarea fondurilor structurale ale UE

În cele ce urmează ne vom referi la produsele şi serviciile dedicate ale BCR-ERSTE Bank în

cadrul acestor fonduri structurale.

BCR-ERSTE Bank oferă asemenea produse atât IMM-urilor, cât şi corporaţiilor mari. Pentru IMM-uri

vom lua ca exemplu o linie de credit din cadrul programului PHARE – 2000, „Coeziune economică şi

socială”

Linie de credit pentru IMM - uri

Valoarea programului derulat prin BCR: 15 mil. EURO

Beneficiarii creditului

Programul este destinat finanţării proiectelor de investiţie ale întreprinderilor micro, mici şi mijlocii din 25 de judeţe

grupate în 4 regiuni de dezvoltare. Durata Programului nu este determinată deoarece fondul este de tip revolving.

Zonele în care programul este operational

Regiunea de Dezvoltare Judeţ

Nord - Est Botosani, Suceava, Iasi, Neamt, Bacau, Vaslui

Sud - Est Vrancea, Galati, Buzau, Braila, Tulcea, Constanta

Sud - Muntenia Arges, Prahova, Dambovita, Ialomita, Calarasi, Giurgiu,Teleorman

Nord - Vest Satu-Mare, Maramures, Bihor, Salaj, Bistrita-Nasaud, Cluj

Beneficiarii creditului

Pot solicita şi primi finanţare întreprinderile (inclusiv întreprinderi nou înfiinţate) care îndeplinesc următoarele criterii

de eligibilitate:

să aibă sediul şi/sau să facă dovada deschiderii unei filiale în regiunile ţintă ale Programului;

să aibă maximum 249 angajaţi şi o cifră de afaceri de cel mult 40 milioane EURO;

să nu fie o filială a unei întreprinderi mari, adică să nu aparţină unei întreprinderi cu peste 249 angajaţi,

pentru mai mult de 25% din capitalul social;

să nu aibă ca filială o întreprindere mare cu peste 249 angajaţi la care întreprinderea să deţina o participaţie

de 25% sau mai mult din capitalul social;

177

Page 178: Monografie Banca Comerciala Romana2003

să aibă acţionari privaţi români şi/sau din ţările membre UE pentru cel puţin 51% din capitalul social, fiind

eligibile IMM-urile la care partenerul român deţine cel putin 20% din capitalul social;

să nu aibă datorii restante neachitate;

să aibă evidenţele contabile la zi

să fi înregistrat profit în anul fiscal anterior.

Proiectele eligibile pentru finanţare

Creditele sunt destinate în principal încurajarii IMM - urilor de a investi în bunuri de capital în vederea modernizării,

creşterii capacităşii productive a întreprinderii. Totodată, se poate finanţa şi capitalul circulant legat de respectivul

proiect de investiţie, până la un nivel de maximum 20% din valoarea creditului.

Fondurile pot fi investite numai în regiunile - ţintă ale Programului. Creditele pot fi acordate pentru investiţii în

echipamente, maşini, clădiri (numai dacă sunt legate de investiţie).

În special, următoarele costuri de investiţii sunt eligibile în cadrul acestui Program:

achiziţionarea de utilaje noi sau “second hand”;

achiziţionarea şi/sau construirea unor uzine productive şi a utilităţilor conexe, numai dacă sunt corelate cu

celelalte componente ale investiţiei;

achiziţionarea de licenţe pentru producţia industrială şi/sau licenţe pentru servicii precum franciza;

achiziţionarea de programe informatice pentru modernizarea operaţiunilor IMM, cum ar fi: proiectarea

asistată de calculator, optimizarea proceselor de management precum şi pentru servicii de consultanţă

pentru reducerea costurilor legate de investiţia finanţată din credit;

programe informatice şi servicii de consultanţă pentru implementarea unui sistem de contabilitate

computerizat;

extinderea şi/sau restructurarea construcţiilor destinate producţiei numai dacă sunt corelate cu celelalte

componente ale investiţiei;

achiziţionarea de echipamente;

achiziţionarea de camioane şi camionete noi sau “second hand”;

capital circulant, cum ar fi: materii prime, produse semi-fabricate şi alte materiale, până la maximum 20% din

valoarea creditului, incluzând o sumă limitată pentru cheltuieli indirecte

Toate bunurile achiziţionate în cadrul acestui Program trebuie să fie originare din ţările membre UE sau ţările

beneficiare PHARE (Albania, Bosnia Hertegovina, Bulgaria, Republica Ceha, Estonia, Macedonia, Ungaria, Letonia,

Lituania, Polonia, România, Slovacia, Slovenia, Cipru, Malta, Turcia).

Caracteristicile creditului

Moneda finanţării: EUR

Sursele de finanţare:

1. surse proprii ale firmei care solicită creditul: minim 20% din valoarea investiţiei;

2. credit: maxim 80% din valoarea investiţiei, din care:

178

Page 179: Monografie Banca Comerciala Romana2003

25% credit BCR;

75% credit PHARE (maximum 300.000 EURO); un sfert din creditul PHARE va fi finanţare

nerambursabilă

Durata creditului: de la 3 la 6 ani;

Perioada de graţie: maxim 1 an;

Rambursări: în rate lunare egale, după expirarea perioadei de graţie;

Dobânda percepută: se actualizează trimestrial în funcţie de rata EURIBOR la 3 luni

Comisioane: nu se percep comisioane de neutilizare şi de gestiune.

Toate celelalte costuri aferente operaţiunilor bancare efectuate de IMM în legatură cu schimbul valutar, plăţi/

transferuri bancare/ acreditive/ decontări în cadrul Programului vor fi suportate de catre IMM-uri.

Garanţii: se acceptă în garanţie şi bunurile achiziţionate din credit.

Evaluarea cererilor de finanţare şi selecţionarea proiectelor ce vor fi finanţate se realizează de către BCR şi un

Reprezentant Tehnic al Programului din partea Comisiei Europene.

Proiecte neeligibile

Fondurile acordate de Banca nu vor fi utilizate, direct sau indirect, pentru nici unul din urmatoarele scopuri:

sprijinirea investiţiilor în domeniul agriculturii, extracţiei, energiei şi comerţului (en-gros, en-detail);

producerea de arme şi/sau muniţii şi servicii conexe;

reamplasarea unei întreprinderi care este localizata în Uniunea Europeana într-o alta ţară din afara UE;

înfiintarea sau dezvoltarea unui proiect de investitii în cadrul unui spaţiu unde legile în vigoare privind

impozitele, tarifele, munca, mediul şi siguranţa din acel spaţiu nu se aplică, parţial sau total, activităţilor

desfăşurate în zona respectivă;

sprijinirea oricărui proiect sau activitate care contribuie la încalcarea drepturilor internaţionale recunoscute

ale angajaţilor, inclusiv siguranţa la locul de muncă, a regulilor şi reglementărilor în vigoare în România;

orice activitate definită ca ilegală sau dăunătoare mediului;

activitate de casino, sau orice alte activităţi implicate în industria jocurilor de noroc;

activităţi care presupun speculaţii valutare;

produse din tutun;

investiţii în titluri de valori mobiliare;

activitati imobiliare spre exemplu construcţii de spaţii cu scopul de a fi vândute, valorificate prin leasing sau

închiriate unor utilizatori terţi;

băuturi cu o concentraţie alcoolică mai mare de 15%;

bănci, asigurări, servicii financiare.

179

Page 180: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Fondurile nu pot fi utilizate pentru plata taxelor şi a TVA, achiziţionarea sau închirierea de terenuri, acoperirea

pierderilor rezultate din schimb valutar, rambursarea altor credite, cheltuieli înregistrate înaintea semnarii contractului

de credit, costuri care nu sunt legate de proiectul de investitie.

Finanţările nerambursabile directe din fondurile publice (PHARE plus cofinanţarea naţionala) acordate IMM-urilor vor

fi alocate în cadrul unui plafon de 100.000 EURO, care include toate măsurile de asistenţă financiară nerambursabilă

din fondurile publice primite în cadrul unui program Phare, pe o perioada de 3 ani înainte de depunerea cererii de

finanţare.

De asemena BCR-ERSTE Bank contribuie la implementarea fondurilor UE şi în cadrul următoarelor

programe de finanţare, de care pot beneficia şi corporaţiile:

Proiectul de dezvoltare rurală a Munţilor Apuseni finanţat de către Fondul Internaţional pentru Dezvoltare

Agricolă (FIDA)

ANOFM

Credite pentru finanţarea proiectelor de investiţii in cadrul Împrumutului Global BEI

Credite de investiţii pentru cofinanţarea proiectelor SAPARD, acordate din "Fondul pentru creditarea

investiţiilor în agricultură"

Vom analiza mai detaliat Proiectul de dezvoltare rurală a Munţilor Apuseni finanţat de către Fondul

Internaţional pentru Dezvoltare Agricolă (FIDA)

Zonele în care programul este operaţional: Judetele Alba, Arad, Bacau, Bihor, Buzau, Cluj, Covasna,

Harghita, Hunedoara, Neamţ, Salaj, Sibiu, Suceava, Vâlcea, Vrancea, conform hărţii comunelor eligibile.

Valoarea programului derulat prin BCR: 15,47 mil. echivalent USD

Suma maximă a creditului acordat pe proiect nu va depăşi 150.000 USD.

Caracteristicile creditului :

Durata creditului: termen scurt (până într-un an), termen mediu (5 ani);

Perioadele de graţie şi de rambursare: se vor stabili în funcţie de specificul fiecărui proiect;

Dobânda percepută: 7,5 % / an;

Comisioane: cele practicate uzual de către BCR.

Aport propriu:

Pentru creditele mai mici de 4.000 USD, aportul propriu poate fi:

- între 0 - 14 % din valoarea proiectului, caz în care pentru creditul acordat de bancă se va percepe în

plus 1% /an peste dobânda de baza;

- cel putin 15% din valoarea proiectului, caz în care pentru creditul acordat de bancă se va percepe

dobânda de bază.

- pentru creditele mai mari de 4.000 USD, aportul propriu va fi de cel puţin 15% din valoarea proiectului,

caz în care pentru creditul acordat de bancă se va percepe dobânda de bază.

180

Page 181: Monografie Banca Comerciala Romana2003

Activitati eligibile:

Toate activităţile, cu excepţia următoarelor:

- producţia de armament şi echipament militar;

- activităţi financiare;

- asigurări;

- producerea şi comercializarea tutunului;

- producerea şi comercializarea băuturilor;

- spirtoase;

- cazinouri;

- speculaţii cu proprietăţi imobiliare;

- speculaţii valutare;

- investiţii în titluri de valoare de orice fel;

- refinanţarea creditelor de orice fel

Conform rapoartelor băncii, BCR s-a implicat in 2006 in derularea a 1.238 de proiecte de tip SAPARD, in

valoare de 426 milioane de euro. Programul SAPARD este asemanator ca modalitate de derulare cu fondurile

structurale, iar implicarea BCR se concretizeaza in acordarea de scrisori de confort, de credite punte, de credite

de cofinantare si de prefinantare.

De asemenea şeful departamentului de servicii şi programe de finanţare al BCR a arătat că BCR s-a

implicat şi în 787 de proiecte FIDA, în valoare de zece milioane euro şi, respectiv, în 545 de programe Fermierul,

în valoare de 100 milioane de euro. Programul FIDA este destinat dezvoltării rurale din zona Munţilor Apuseni, şi

se referă la credite în dolari americani, cu dobânda redusă, iar programul Fermierul este un fond pentru

creditarea investiţiilor în agricultură, în lei, cu dobânda redusă.

Bibliografie:

1) Vasile, Cocriş, Dan Chirleşan, Economie bancară, Ed. Universităţii „Al. Ioan Cuza”, Iaşi, 2006,

2) Vasile Cocriş, Dan Chirleşan , Tehnica operaţiunilor bancare, Ed. Universităţii „Al. Ioan Cuza”, Iaşi, 2006,

3) BASNO, Cezar, DARDAC, Nicolae - Operaţiuni bancare. Instrumente şi tehnici de plată, Editura Didactică şi

Pedagogică, Bucureşti, 1996 ;

4) DIACONESCU, Maria - Bănci, sisteme de plăţi, riscuri, Ed. Economică, Bucureşti, 1999 ;

5) Ordinul nr. 218 din 14 iunie 2004 privind procedura de avizare a instrumentelor de plată cu acces la

distanţă, de tipul aplicaţiilor Internet-banking, home-banking sau mobile-banking;

6) Regulile Fondului Deschis de Investiţii BCR Clasic Numărul CSC06FDIR/ 400001 din Registrul Public al

CNVM;

7) Prospect de emisiune al Fondului deschis de investiţii BCR Expert;

181

Page 182: Monografie Banca Comerciala Romana2003

8) Revista Angajatilor BCR-Erste – “Noi”, numarul 1, noiembrie 2007;

9) www.bcr.ro ;

10) http://financiar.rol.ro;

11) www.ghiseulbancar.ro;

12) www.avocatnet.ro

182