letno poroČilo etrŠ breŽice za leto 2016 · v šolskem letu 2016/17 se v navedenih programih...

ETrŠ Brežice Letno poročilo 2016 Brežice, februar 2017

Stran 1 od 38

EKONOMSKA IN TRGOVSKA ŠOLA BREŽICE

LETNO POROČILO ETrŠ BREŽICE

ZA LETO 2016

Direktor: Martin Šoško

Poslovno poročilo pripravil: Martin Šoško

Računovodsko poročilo pripravila: Kornelija Bibič


Stran 2 od 38

VSEBINA

1. POSLOVNO POROČILO EKONOMSKE IN TRGOVSKE ŠOLE BREŽICE ZA LETO 2016 .................... 3

1.1 POSLOVNO POROČILO – splošni del........................................................................................................ 3 1.1.1 POROČILO RAVNATELJA IN PREDSTAVITEV ŠOLE ............................................................ 3 1.1.1.1 KRATKA PREDSTAVITEV ŠOLE .............................................................................................. 3 1.1.1.2 DEJAVNOST ŠOLE ........................................................................................................................ 4 1.1.1.3 POSLANSTVO ŠOLE ..................................................................................................................... 4 1.1.1.4 KRATEK IZBOR DOSEŽKOV V LETU 2016.......................................................................... 5 1.1.2 ORGANIZIRANOST ŠOLE .............................................................................................................. 8 1.1.3 FINANČNO POSLOVANJE ............................................................................................................. 8

1.2 POSLOVNO POROČILO – posebni del ............................................................................................... 10

1.2.1 Poročilo o doseženih ciljih in rezultatih ETrŠ Brežice za leto 2016 ....................................................... 10 1.2.1.1 Zakonske in druge pravne podlage, ki pojasnjujejo delovno področje .................................. 10 1.2.1.2 Dolgoročni cilji iz zastavljenega večletnega programa dela in razvoja oz. področnih strategij

in nacionalnih programov .......................................................................................................................... 11 1.2.1.3 Letni cilji iz letnega programa dela za leto 2016 ...................................................................... 11 1.2.1.3.1 Druga dejavnost in projekti ........................................................................................................... 13 1.2.1.3.2 Knjižnica ....................................................................................................................................... 13 1.2.1.4 Ocena uspeha pri doseganju zastavljenih ciljev ............................................................................ 13 1.2.1.5 Ocena gospodarnosti poslovanja ................................................................................................... 16 1.2.1.6 Ocena učinkov poslovanja na druga področja, predvsem na gospodarstvo, socialo, varstvo okolja,

regionalni razvoj in urejanje prostora ............................................................................................................ 17 1.2.1.7 Druga pojasnila, ki vsebujejo analizo kadrovanja in kadrovsko politiko ter poročilo o

investicijskih vlaganjih.................................................................................................................................. 18 1.2.1.7.1 Kadri (stanje 31. 12. 2016) ............................................................................................................ 18 1.2.1.7.2 Investicije in investicijsko vlaganje .............................................................................................. 18 1.2.1.8 Nastanek morebitnih nedopustnih ali nepričakovanih posledic pri izvajanju programa ............... 19 1.2.2 Poročilo o doseženih ciljih in rezultatih VSŠ Brežice za leto 2016 .......................................... 19

2. RAČUNOVODSKO POROČILO EKONOMSKE IN TRGOVSKE ŠOLE BREŽICE V LETU 2016 ......... 27

2. 1 POJASNILA K BILANCI STANJA ............................................................................................................ 27 LASTNI VIRI IN DOLGOROČNE OBVEZNOSTI .................................................................................... 29 2.1.1 POJASNILA K STANJU IN GIBANJU NEOPREDMETENIH SREDSTEV IN OPREDMETENIH

OSNOVNIH SREDSTEV ............................................................................................................................. 30 2.1.2 POJASNILA K STANJU IN GIBANJU DOLGOROČNIH FINANČNIH NALOŽB IN POSOJIL .. 30 2.2. POJASNILA K POSTAVKAM IZKAZA PRIHODKOV IN ODHODKOV EKONOMSKE IN

TRGOVSKE ŠOLE BREŽICE ..................................................................................................................... 31 2.3 IZKAZ PRIHODKOV IN ODHODKOV PO NAČELU DENARNEGA TOKA EKONOMSKE IN

TRGOVSKE ŠOLE BREŽICE ..................................................................................................................... 33 2.4. POJASNILA K IZKAZU PRIHODKI IN ODHODKI DOLOČENIH UPORABNIKOV PO VRSTAH

DEJAVNOSTI .............................................................................................................................................. 36 2.5. POJASNILA K IZKAZU RAČUNA FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB DOLOČENIH

UPORABNIKOV.......................................................................................................................................... 37 2.6. POJASNILA K IZKAZU RAČUNA FINANCIRANJA DOLOČENIH UPORABNIKOV ................. 37

3. ZAKLJUČEK ................................................................................................................................................ 38


Stran 3 od 38

1. POSLOVNO POROČILO EKONOMSKE IN TRGOVSKE

ŠOLE BREŽICE ZA LETO 2016

1.1 POSLOVNO POROČILO – splošni del

1.1.1 POROČILO RAVNATELJA IN PREDSTAVITEV ŠOLE

Ekonomska in trgovska šola Brežice je javni vzgojno-izobraževalni zavod in ima po Sklepu

Vlade Republike Slovenije številka 01403-97/2008/4 z dne 2. septembra 2008 dve

organizacijski enoti: Poklicno in strokovno šolo ter Višjo strokovno šolo; zavod ima za

potrebe obeh enote še skupne službe.

Trenutno izvajamo pet verificiranih izobraževalnih programov srednje poklicne in srednje

strokovne izobrazbe: 3-letni program trgovec, 4-letne programe ekonomski tehnik, logistični

tehnik in predšolska vzgoja (od leta 2015/16 naprej) ter 2-letni poklicno-tehniški program (za

poklic ekonomski tehnik); v OE VSŠ izvajamo prenovljeni višješolski strokovni program

ekonomist, ki pomeni logično nadaljevanje prejšnjega programa komercialist.

V šolskem letu 2016/17 se v navedenih programih izobražuje 253 dijakov in 65 študentov (58

rednih in 7 izrednih).

Šola je verificirana tudi za izobraževanje odraslih, in sicer po vseh programih, ki jih izvajamo

za mladino (razen predšolska vzgoja), dodatno pa tudi po programu poklicno-tehniškega

izobraževanja za pridobitev poklica logistični tehnik..

1.1.1.1 KRATKA PREDSTAVITEV ŠOLE

SEDEŽ ŠOLE:

Ekonomska in trgovska šola Brežice (skrajšano ETrŠ Brežice)

Bizeljska cesta 45

8250 Brežice

Številka podračuna šole pri UJP Krško: 01100-6030726034

Matična številka: 1458558000

Davčna številka: 51349728

Šifra uporabnika: 72.605

VODSTVO ŠOLE:

Direktor: Martin Šoško, prof.

OE Poklicna in strokovna šola:

Ravnatelj: Martin Šoško, prof.

Tajništvo: Lidija Vogrin

Telefon: 07/49-92-550

Fax: 07/49-92-570

Elektronska pošta: [email protected]

Spletna stran: http://www.etrs.si/

mailto:[email protected]

http://www.etrs.si/


Stran 4 od 38

OE Višja strokovna šola:

Ravnatelj višje strokovne šole: mag. Jože Kranjc, univ. dipl. ing.

Referentka: Lidija Furlan

Telefon: 07/49-92-562

Fax: 07/49-92-570

Elektronska pošta: [email protected]

Spletna stran: http://www.vs-kombre.kk.edus.si

Računovodstvo:

Računovodkinja: Kornelija Bibič

Telefon: 07/49-92-554

Šolska svetovalna služba

Svetovalka: Alenka Pečnik Kranjec

Telefon: 07/49-92-556

Knjižnica:

Knjižničarka: Deja Avsec (OE PSŠ in VSŠ)

Telefon: 07/49-92-560

1.1.1.2 DEJAVNOST ŠOLE

Dne 2. septembra 2008 je Vlada Republike Slovenije izdala Sklep o ustanovitvi javnega

vzgojno-izobraževalnega zavoda »Ekonomska in trgovska šola Brežice« (številka 01403-

97/2008/4), po katerem sestavljata zavod dve organizacijski enoti:

- Poklicna in strokovna šola in

- Višja strokovna šola

Za racionalno delovanje šole se infrastrukturne in druge dejavnosti, pomembne za obe enoti,

združujejo in opravljajo na ravni šole (skupne službe).

Šola je ustanovljena za opravljanje vzgojno-izobraževalne dejavnosti, ki se opravlja kot javna

služba na področju izobraževanja na podlagi veljavnih izobraževalnih programov. Tako zavod

ETrŠ Brežice po ustanovitvenem aktu opravlja javno službo na naslednjih področjih:

- P/85.320 – srednješolsko poklicno in strokovno izobraževanje (programi: TRGOVEC,

EKONOMSKI TEHNIK, LOGISTIČNI TEHNIK, PREDŠOLSKA VZGOJA in poklicno-

tehniški program EKONOMSKI TEHNIK, za odrasle tudi LOGISTIČNI TEHNIK),

- P/85.421 – višješolsko strokovno izobraževanje (iztekajoči se program KOMERCIALIST

in prenovljeni program EKONOMIST)

- M/20.210 – srednješolsko splošno izobraževanje

- R/91.011 – dejavnost knjižnice

1.1.1.3 POSLANSTVO ŠOLE

V ETrŠ Brežice namenjamo posebno pozornost medčloveškim odnosom in skrbi za

posameznika, in sicer na različnih nivojih in v različnih medsebojnih povezavah, tako da so

čim bolj dejavno vključeni vsi neposredni in tudi posredni akterji vzgojno-izobraževalnega

procesa (učitelji, predavatelji, dijaki, študenti, starši, delavci skupnih služb, vodstvo šole,

mailto:[email protected]

http://www.vs-kombre.kk.edus.si/


Stran 5 od 38

podjetja, sorodne šole, lokalna skupnost, …). Takšna organizacijska kultura šoli omogoča

lažje opravljanje osnovne dejavnosti (vzgoja, izobraževanje) po ustanovitvenem aktu in

področni zakonodaji in uspešnejše doseganje strateških, dolgoročnih ciljev.

Posebno vrednost pripisujemo kulturnim dejavnostim (različne kulturne prireditve, aktivnost

dijakov oz. študentov in zaposlenih tako v šoli kot izven nje), osebnostni rasti posameznika

(opaženost v delovnem okolju, izobraževanje, napredovanje) in sproščenemu, a hkrati

delovnemu vzdušju (negovanje pristne medsebojne komunikacije, obeleževanje osebnih

praznikov, pomebnih dnevov, posebnih priložnosti – vendar ne na račun delovnih nalog). V

odnosu do mlade generacije, ki se v naši šoli izobražuje, se to kaže predvsem v tem, da

izhajamo iz mnogoplastne različnosti med ljudmi (seveda tudi med mladimi) in se trudimo, da

bi nam bilo zares mar za vsakega posameznika.

1.1.1.4 KRATEK IZBOR DOSEŽKOV V LETU 2016

Pouk in zaključevanje šolanja:

Osnovno vzgojno-izobraževalno dejavnost je šola v šolskem letu 2015/16 opravila v

zadovoljivem obsegu in z ustrezno kvaliteto. Realizacija pouka je bila zaradi večletnega

načrtnega prizadevanja za dosledno spoštovanje letnega delovnega načrta ponovno zelo

dobra (100%). Tudi zaključevanje posameznih programov je sorazmerno uspešno, in to kljub

dejstvu, da se vpisujejo v naše programe učenci s sorazmerno nizkim uspehom v osnovni šoli,

s precejšnjimi primanjkljaji v predznanju in slabše razvitimi učnimi navadami. Sorazmerno

veliko je v naših programih tudi dijakov s posebnimi potrebami (dijaki z odločbo). Ob

zaključku izobraževanja v letu 2016 smo dosegli naslednje rezultate:

- uspeh ob koncu šolskega leta po končanem pogojnem vpisu in opravljenih

naknadnih izpitih (15. 9. 2016):

ekonomski tehnik (ssi) – 80,19%

ekonomski tehnik (pti) – 70,83%

logistični tehnik (ssi) – 87,10%

predšolska vzgoja (ssi) – 93,33%

trgovec (spi) – 78,00%

- zaključni izpit:

Zaključni izpit je v letu 2016 v vseh treh rokih v programu trgovec opravljalo 18

kandidatov, od tega 13 rednih dijakov (13 uspešnih), 4 kandidati s statusom dijaka in 1

odrasla udeleženka izobraževanja (uspešno). Skupaj je zaključni izpit v vseh treh rokih

(v prvem, drugem ali tretjem poskusu) uspešno opravilo 18 kandidatov (100 %).

- poklicna matura:

K poklicni maturi v koledarskem letu 2016 je v vseh treh rokih pristopilo skupaj 55

kandidatov (rednih dijakov, odraslih udeležencev izobraževanja in občanov). Maturo je

uspešno opravilo v programu ekonomski tehnik–ssi 23 od 23 dijakov (100,0%), v

programu logistični tehnik-ssi 12 od 13 dijakov (92,31%) in v programu ekonomski


Stran 6 od 38

tehnik–pti 6 od 8 dijakov (75,0%) ter v okviru izobraževanja odraslih v programu

ekonomski tehnik-pti 7 od 11 občanov (63,64%), skupaj torej uspešnih 48 od 55

kandidatov (87,27%).

Najvidnejši dosežek na maturi je dosegla dijakinja 4. Al oddelka (logistični tehnik)

diamantna maturantka Tatjana Kump Muhič, ki je tudi prejemnica najvišjega šolskega

priznanja za celotno obdobje šolanja na srednji šoli – male kristalne piramide ETrŠ

Brežice.

Projekti:

Izvajanje različnih projektov pomeni za šolo (tako za dijake kot za profesorje) poseben

izziv in preverjanje lastnih zmogljivosti, hkrati pa tudi vse bolj uveljavljeno obliko

sodelovanja ne le med samimi šolami, ampak tudi in še posebej med šolo in družbenim

okoljem, in to na lokalni, nacionalni in evropski ravni. V šolskem letu 2015/16 smo bili

oz. smo še aktivni v naslednjih projektih:

1. UNESCO-vi projekti:

ETrŠ Brežice aktivno sodeluje v projektih UNESCO od šolskega leta 2003/04 naprej.

Dejavnosti potekajo v okviru projekta UNESCO - UNESCO ZDRUŽENE ŠOLE.

V šolskem letu 2015/16 smo sodelovali v enem medanarodem (Mednarodni tabor premikamo

meje »Energija«, 19. 10. - 23. 10. 2015, OŠ Pišece) in treh nacionalnih projektih (Človekove

pravice, 10. dec. 2015, OŠ Jožeta Moškriča Ljubljana; Unescov dobrodelni ples, 11. dec.

2015, Gimnazija Brežice; Približajmo se romski kulturi, 13. apr. 2016, OŠ Šmihel).

V okviru UNESCO aktivnosti smo obeleževali svetovne dneve (in leta) po planu aktivnosti za

to šolsko leto. Prizadevali smo si vključiti čim več dijakov in profesorje mentorjev. Na ta

način šola vključuje vzporedno z izobraževanjem osveščanje in vzgojo mladih v duhu štirih

Delorsovih stebrov.

2. Mednarodni projekti ERASMUS+

Delovna praksa v tujini (Stopimo skupaj)

V šolskem letu 2015/16 smo dvajsetim dijakom ETRŠ Brežice, dvema iz Gimnazije Brežice

(program ekonomska gimnazija) in trinajstim dijakom ŠC Krško-Sevnica omogočili

opravljanje štirinajstdnevne delovne prakse na Malti in v Veliki Britaniji. Naloge, ki so jih

opravljali, so bile predvsem urejanje spletnih strani, namenjenih prodaji artiklov, urejanje

dokumentacije po abecednem zaporedju strank, vnašanje podatkov v podatkovne baze, delo s

strankami v turizmu, delo v računalniških podjetjih in na terenu.

Erasmus+ »SM@RT« 2014 -2017

V šolskem letu 2015/16 smo nadaljevali s projektom SMART, v katerem dijaki pišejo

poslovne načrte in delajo intervjuje s podjetniki. Naši dijaki so pripravili poslovno idejo »Šola


Stran 7 od 38

tujih jezikov« in organizirali uro slovenskega jezika za tretji sestanek v Italiji (november

2015). Sestanka so se udeležile Lorena Rovan, Katarina Kostevc, Sara Ban in Arian Delić, od

učiteljev pa Alenka Pečnik Kranjec in Elena Mlakar.

Četrti sestanek je bil v Bolgariji maja 2016 in so se ga udeležili Andraž Vogrinc, Miha Mihev,

Tjaša Vugrek in Kavčič Nina. Od učiteljev pa Helena Ivanuš Medved in Elena Mlakar.

Pripravili smo poslovni načrt marketinškega podjetja, posneli intervju s podjetnikom, izdelali

propagandni material, pripravili stojnico s slovenskimi dobrotami in tržili bučno olje. Stojnica

je požela med udeleženci velik uspeh. Navdušili smo jih s kombinacijo sladoleda in bučnega

olja. Dijaki so posneli video in osvojili drugo mesto med udeleženimi šolami.

Erasmus+ »WESTERNS« 2015 -2017

Pripravljalni sestanek so koordinatorji imeli oktobra 2015 v Sloveniji na naši šoli. Na

sestanku smo določili smernice delovanja v naslednjih dveh letih. Prvi projektni sestanek je

bil decembra v Franciji. Udeležile so se ga Nuša Žveglič, Živa Zajc, Ana Travnikar in Mateja

Maurano. Od učiteljev pa Nadja Ivšić, Deja Avsec in Elena Mlakar. Pripravili smo gradivo o

zgodovini vinogradništva na Slovenskem, o uporabi vina v zdravstvene in druge namene, o

kulturnem ustvarjanju s tematiko vino in vinogradništvo.

Drugi projektni sestanek je bil aprila 2016 v Italiji. Udeležile so se ga Chiara Groše, Pia Zajc,

Suzana Stipič, Hana Krivič in Katarina Rihter. Od učiteljev sta se udeležili Elena Mlakar in

Katja Bogovič. Tema sestanka je bila biološka pestrost v vinogradu.

3. Tekmovanja v znanju

Dijaki naše šole znajo pokazati svoje spretnosti in kvalitetno znanje tudi na različnih

strokovnih področjih, kjer so organizirana tekmovanja. Nekaj najvidnejših dosežkov (na

državni ravni) v šolskem letu 2015/16:

- državno tekmovanje iz poslovne matematike (Ljubljana, 2. 4. 2016): Laura Kidrič Cirjak,

4. Ae – 1. mesto in zlato priznanje; Maja Cirnski, 4. Ae – 3. mesto in srebrno priznanje –

mentorica Mira Starc; - državno tekmovanje iz znanja računovodstva (Postojna, 7. 4. 2016): 1 srebrno priznanje –

mentorica Hermina Vučajnk;

- državno tekmovanje iz tehnike prodaje (Kranj, 14. 4. 2016): Jasmina Jazbinšek, 3. At – 1.

mesto (kategorija mali gospodinjski aparati) – mentorica Mojca Ogorelc;

- mednarodno tekmovanje »Več znanja za več turizma« (Ljubljana, 28. 1. 2016): šest

srebrnih priznanj – mentorica: Elena Mlakar;

- državno prvenstvo v atletiki: eno 2. mesto (Nejc Bratanič, 3. Al) – mentorica: Vladka

Lopatič Omerzu.

4. Šolske humanitarne, klturno-zabavne in druge prireditve (dejavnost dijaške

skupnosti, oddelkov in posameznih dijakov ter strokovnih delavcev)

Dijaki so skupaj z mentorji tudi v šolskem letu 2015/16 pripravili več različnih prireditev tako

internega značaja kot za širše občinstvo. Najodmevnejša je bila dobrodelna prireditev za šolo in izven v dvorani MC Brežice 22. 12. 2015 pod naslovom »Deklica z vžigalicami«. Scenarij prireditve sta po Andersenovi pravljici pripravili Darja Babič Drašler in Patricija Rudolf, z


Stran 8 od 38

glasbenimi in plesnimi točkami je sodelovala množica dijakov iz vseh štirih programov (ekonomski in logistični tehnik, predšolska vzgoja in trgovec).

1.1.2 ORGANIZIRANOST ŠOLE

ORGANIZACIJSKA SHEMA ZAVODA

S V E T Z A V O D A

D i r e k t o r E T r Š

OE Višja strokovna šola

skupne

službe

OE Poklicna in strokovna šola

Strateški svet

Ravnatelj Ravnatelj

študenti strokovni delavci

delavci

strokovni delavci starši dijaki

š t

u d

e n

t i

predavateljski zbor učiteljski zbor

svet staršev

skupnost

dijakov

študijska

komisija

strokovni

aktivi

programski

učiteljski

zbori

strokovni aktivi

oddelčne

skupnosti

razredniki

1.1.3 FINANČNO POSLOVANJE

Ministrstvo RS za izobraževanje, znanost in šport zagotavlja osnovne materialne pogoje za

delo šole. Šola pridobiva sredstva za svoje delo:

- iz javnih sredstev

- sredstev ustanovitelja

- prispevkov dijakov in študentov

- prodaje storitev in izdelkov

- iz drugih virov.

ETrŠ Brežice ima v skladu z Zakonom o organizaciji in financiranju vzgoje in izobraževanja

ustanovljen Šolski sklad, iz katerega se financirajo nadstandardne vzgojno-izobraževalne

vsebine in nadstandardna oprema.

V letu 2016 je zavod posloval gospodarno in skrbel za ravnovesje med prihodki in odhodki.

Preglednica 1: Pregled poslovanja v letu 2016 in primerjava z letom 2015 (v EUR)

Leto 2016 Leto 2015 Indeks

Prihodki 1.379.822

1.529.247 90,23

Odhodki 1.425.363 1.527.330 93,33

Razlika prihodkov

nad odhodki

0 1.917

Razlika odhodkov nad

prihodki

45.491 0


Stran 9 od 38

Iz Preglednice 1 je razvidno, da so se leta 2016 prihodki ponovno zmanjšali in sicer za 9,77%,

odhodki za 6,67%. V letu 2016 smo klub gospodarnemu in varčnemu ravnanju s finančnimi

sredstvi dosegli izgubo v višini 45.491 EUR

Preglednica 1 a: Pregled poslovanja v letu 2016 in primerjava z letom 2015 (v EUR) po

denarnem toku

Leto 2016 Leto 2015 Indeks

Prihodki 1.376.343 1.562.632 88,08

Odhodki 1.413.011 1.537.637 91,90

Razlika prihodkov

nad odhodki

0 24.995

Razlika odhodkov nad

prihodki

36.668 0

Iz preglednice 1 a je razvidno, da so se prihodki v letu 2016 zmanjšali za 11,92%, odhodki pa

za 8,10%. V letu 2016 je razlika odhodkov nad prihodki znašala 36.668 EUR, v letu 2015 pa

je razlika prihodkov nad odhodki znašala 24.995 EUR.

Preglednica 2: Sestava prihodkov po virih financiranja (78. člen ZOFVI) v letih 2016 in 2015

– denarni tok

2016 2015 Indeks

1. Javna sredstva

- državni proračun 1.122.626 1.224.057 91,72

- lokalna skupnost 0 82 0

- prejeta sredstva iz

proračuna iz sredstev

Evropske unije

11.710 projekt

Comenius

88.442 projekt

Comenius

13,24

Skupaj 1.134.336 1.312.581 86,42

2. Drugi viri

- prihodki od prodaje blaga in

storitev iz naslova izvajanja

javne službe

186.861 185.158 100,92

-prihodki od prodaje blaga in

storitev na trgu 0 180

- obresti 0,00 0,00 0,00

-drugi tekoči prihodki iz

naslova izvajanja javne

službe

34.748 41.663 83,41

-prihodki od najemnin,

zakupnin in drugi prihodki od

premoženja

20.348 23.050 88,28

- donacije 50 0 0

Skupaj 1. in 2. 1.376.343 1.562.632 88,08


Stran 10 od 38

Iz Preglednice 2 je razvidno, da so se prihodki v letu 2016 zmanjšali za 11,92 %.

Preglednica 3: Poraba in vlaganja sredstev v opredmetena osnovna sredstva, investicijsko in

tekoče vzdrževanje (v EUR)

Porabljena sredstva za nabavo opreme Leto 2016 Leto 2015 Indeks

Nakup opreme – računalniške, pohištva, učil,

avdiovizualne opreme

3.662,85 3.786 96,75

Nakup drugih osnovnih sredstev, knjige 1.568,15 419.84 373,52

Investicijsko vzdrževanje, tekoče vzdrževanje 10.149,89 6.897,00 147,17

skupaj 15.380,89 11.102,84 138,54

Iz Preglednice 3 je razvidno, da smo v letu 2016 vlagali v opremo in vzdrževanje za 38,54 %

več kot v letu 2015.

1.2 POSLOVNO POROČILO – posebni del

1.2.1 Poročilo o doseženih ciljih in rezultatih ETrŠ Brežice za leto 2016 1.2.1.1 Zakonske in druge pravne podlage, ki pojasnjujejo delovno področje

Zakon o delovnih razmerjih

Zakon o zavodih

Zakon o javnih uslužbencih

Zakon o organizaciji in financiranju vzgoje in izobraževanja

Zakon o javnih financah

Zakon o sistemu plač v javnem sektorju

Zakon o interventnih ukrepih

Zakon za uravnoteženje javnih financ

Zakon o računovodstvu

Kolektivna pogodba za dejavnost vzgoje in izobraževanja v RS

Pravilnik o določitvi neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinsk. proračuna

Zakon o poklicnem in strokovnem izobraževanju

Pravilnik o šolskem koledarju za gimnazije, poklicne, srednje tehniške in strokovne šole

Pravilnik o normativih in standardih za izvajanje izobraževalnih programov za pridobitev

poklicne in srednje strokovne izobrazbe

Pravilnik o smeri in stopnji strokovne izobrazbe, učiteljev splošnoizobraževalnih predmetov

in drugih strokovnih delavcev v poklicnem in strokovnem izobraževanju

Zakon o višjem strokovnem izobraževanju

Pravilnik o študijskem koledarju v višjih strokovnih šolah

Odredba o normativih in standardih za financiranje višjih strokovnih šol

Zakon o izobraževanju odraslih

Odredba o standardih in normativih v izobraževanju odraslih

Pravilnik o sistemizaciji delovnih mest Ekonomske in trgovske šole Brežice

Pravilnik o izobraževanju odraslih na Višji strokovni šoli Brežice

Pravilnik o organizaciji in izvajanju izobraževanja odraslih v ETrŠ Brežice

Pravilnik o računovodstvu Ekonomske in trgovske šole Brežice


Stran 11 od 38

1.2.1.2 Dolgoročni cilji iz zastavljenega večletnega programa dela in razvoja oz.

področnih strategij in nacionalnih programov

Med dolgoročne cilje smo v LDN za vsa šolska leta od 2005/06 do 2015/16 uvrstili naslednje:

- konstantna skrb za razvijanje ustrezne delovne klime in kulture šole;

- zagotavljanja kakovosti v šoli;

- sistematično nabavljanje manjkajoče opreme in učne tehnologije;

- prizadevanje za vključitev dodatnih izobraževalnih programov v izobraževalno ponudbo

šole;

- vključevanje v projekte mednarodnega sodelovanja šol.

Navedeni dolgoročni cilji so kot dolgoročne usmeritve šole zapisani tudi v Programu dela,

kadrovskem in finančnem načrtu ETrŠ Brežice za leto 2016.

1.2.1.3 Letni cilji iz letnega programa dela za leto 2016

Letni cilji iz LDN za šolski leti 2015/16 in 2016/17:


šole;

- aktiviranje razvojnega tima in dopolnitev Razvojnega načrta ETrŠ Brežice;

- predstavljanje izobraževalnih programov na OŠ v Posavju in promocija šole;

- prizadevanje za uspešen začetek izvajanja novega izobraževalnega programa

PREDŠOLSKA VZGOJA;

- sodelovanje v že začetih in novih mednarodnih projektih Erasmus;

- sodelovanje v projektih Unesco - ASP-net.

Preglednica 4: Število dijakov v ETrŠ Brežice – primerjava s predhodnimi (10/11, 11/12,

12/13, 2013/14, 2014/15, 2015/16) in tekočim šolskim letom (2016/17)

IP ŠTEVILO ODDELKOV (in SKUPIN) ŠTEVILO DIJAKOV (na dan 15. 9.)

10/11 11/12 12/13 13/14 14/15 15/16 16/17 10/11 11/12 12/13 13/14 14/15 15/16 16/17

TRG

(spi) 2

+1 sk 3 3 3

2

+1 sk

1

+2 sk

1

+2 sk 49 60 63 64 47 50 49

EKT

(ssi) 7

+1 sk 6

+1 sk

5

+1 sk

4

+1 sk 4 4 4 201 179 155 131 106 108 106

EKT

(pti) 2 1

+1sk 2 sk 2 sk

1

+1sk

1

+1sk

0

+2sk 42 33 24 29 35 34 25

LOT

(ssi) 2

+1 sk

3

+1 sk

2

+2 sk 4 sk 3 sk

1

+1sk

0

+1sk 67 82 70 60 46 32 14

PŠV

(ssi) / / / / / 1 2 / / / / / 30 59

VSI 13

+3sk

13

+3sk

10

+5sk

7

+ 7 sk

7

+ 5 sk

8

+ 4 sk

7

+ 5 sk 359 354 312 284 234 254 253

Vpis novincev v programe ETrŠ Brežice se je od leta 1998 konstantno zmanjševal, v šolskem

letu 2015/16 smo zabeležili prvič nekoliko povečan vpis, ki se ohranjana isti ravni tudi v

šolskem letu 2016/17, očitno zaradi atraktivnosti novega izobraževalnega programa, kot je

razvidno iz Preglednice 4. izobraževanje po programu logistični tehnik žal s tekočim šolskim


Stran 12 od 38

letom zaključujemo (samo še skupina v 4. letniku), čeprav smo v letih izvajanja nanizali vrsto

odličnih dosežko na tekmovanjih v znanju iz logistike, v preteklem šolskem letu pa je v tem

programu zaključila izobraževanje tudi diamantna maturantka. Posledice večletnega

zmanjševanja števila srednješolcev se neposredno odražajo na vpisu v višješolski program

ekonomist, saj so se vanj doslej vpisovali predvsem dijaki poklicno-tehničnega izobraževanja

in posamezniki iz srednjih strokovnih programov. Na tem področju lahko pričakujemo

izboljšanje stanja šele čez nekaj let, seveda pod pogojem, da se ohranijo sedaj nakazani

vpisni trendi.

Negativne posledice konstantnega zmanjševanja obsega osnovne dejavnoti v zadnjih 15 letih

se odražajo tudi na kadrovski strukturi šole: v letih od 2007 do 2011 smo morali petim

delavcem odpovedati pogodbo o zaposlitvi iz poslovnih razlogov, in to ob dejstvu, da se je v

istem obdobju šest delavcev redno upokojilo in da trije, ki so bili zaposleni za določen čas,

niso več dobili možnosti nadaljevanja dela. V letu 2012 sta začasno ublažili kadrovski

problem dve strokovni delavki na porodniškem dopustu in 2 upokojitvi. V letu 2013 smo

odpovedali pogodbo o zaposlitvi 2 spremljevalkama gibalno oviranega dijaka in iztekla se je

zaposlitev za določen čas dvema strokovnima delavkama, v koledarskem letu 2014 smo

odpovedali pogodbo o zaposlitvi še 2 spremljevalkama gibalno oviranega dijaka. Ena

strokovna delavka se je z decembrom 2013 prezaposlila v Gimnaziji Brežice. V letu 2015 se

je ena delavka redno upokojila, enemu strokovnemu delavcu pa smo odpovedali pogodbo o

zaposlitvi iz poslovnih razlogov. V letu 2016 se je iztekla zaposlitev za določen čas 1

spremljevalki gibalno oviranega dijaka, še eni pa bomo morali v začetku 2017 odpovedati

pogodbo o zaposlitvi iz poslovnih razlogov. Septembra 2016 smo iz poslovnih razlogov

odpovedali pogodbo o zaposlitvi tudi strokovni delavki, ki je poučevala v logističnem

tehniku. Še večjemu odpuščanju delavcev v letih 2014, 2015 in 2016 smo se uspeli izogniti z

dopolnjevanjem učne obveznosti naših učiteljev v drugih srednjih in osnovnih šolah. V

šolskem letu 2014/15 je dopolnjevalo učno obveznost na drugih šolah 15 učiteljev, v šolskem

letu 2015/16 12 učiteljev in v tekočem šolskem letu dopolnjuje obveznost na 2 srednjih in 3

osnovnih šolah skupaj 8 učiteljev.

Letni cilji iz Pprograma dela (PD) in Finančnega načrta (FN) za leto 2016:

Med dolgoročne usmeritve že nekaj let uvrščamo naslednje:

- konstantna skrb za razvijanje ustrezne delovne klime in kulture šole;

- zagotavljanja kakovosti v šoli;

- sistematično nabavljanje potrebne opreme in učne tehnologije;


šole;

- vključevanje v projekte mednarodnega sodelovanja šol.

V PD in FN smo si v okviru dolgoročnih usmeritev zastavili naslednje kratkotočne cilje:

- v šolskem letu 2016/17 bomo izobraževali mladino v sedanjih programih ETrŠ Brežice v

primerljivem obsegu kot v šolskem letu 2015/16;

- v šolskem letu 2015/16 in 2016/17 bomo celovito načrtovali pouk in vse dejavnosti tudi z

vidika privlačnosti za dijake oz. izboljšanja prisotnosti pri pouku in šolskih dejavnostih;

- v šolskem letu 2015/16 in 2016/17 bomo celovito načrtovali vse dejavnosti ob pouku tudi

z vidika graditve oz. izboljšanja socialnih kompetenc.


Stran 13 od 38

1.2.1.3.1 Druga dejavnost in projekti

Tudi v šolskem letu 2015/16 je šola oddajala na osnovi povpraševanja in sklenjenih pogodb

posamezne učilnice (Komunala Brežice) oz. predavalnico (Lovska zveza) ter druge prostore

(za volitve, za sestanke klubov in društev, za izvedbo mladinskih pevskih revij ipd.), v

popoldanskem in večernem času pa tudi šolsko telovadnico.

V popoldanskem času se v šoli izvaja organizirano izobraževanje odraslih tako v

srednješolskih programih kot tudi izredni študij na Višji strokovni šoli.

1.2.1.3.2 Knjižnica

Šolska knjižnica deluje od leta 1998 naprej. Stalna skrb za dopolnjevanje knjižničnega

gradiva je rezultirala solidno opremljenost, tako da v glavnem zadovoljuje potrebe srednje in

tudi višje strokovne šole. Kljub finančnim težavam bogatenje knjižnice ostaja prioriteta šole

tudi v prihodnje.

Preglednica 5: Obseg knjižnega fonda po vrstah gradiva

Gradivo Število enot

Knjižno gradivo

Monografske publikacije 9271

Serijske publikacije 31

Neknjižno gradivo

Avdio gradivo 98

Videoposnetki in filmi (DVD in video kasete) 197

Računalniško gradivo 56

V letu 2016 so se nabavljali le novi učbeniki in zgoščenke za potrebe izvajanja učnega

procesa. Število monografskih publikacij se je povečalo tudi zaradi obveznega izvoda

diplomskih nalog višje strokovne šole ter darovanega leposlovja.

Knjižnica ima tudi učbeniški sklad, ki ga dijaki s pridom uporabljajo. Sklad se finančno

vzdržuje s prispevki dijakov (obrabnina) in s sredstvi Ministrstva za izobraževanje, znanost,

kulturo in šport.

Preglednica 6: Pregled stanja knjig učbeniškega sklada

2016 2015 Indeks

Učbeniški sklad (v EUR) 76.621,98 72.328,84 105,94

Preglednica 6 prikazuje stanje knjig učbeniškega sklada na dan 31. 12. posameznega leta.

Fond učbeniškega sklada smo v letu 2016 povečali za 5,94%.

1.2.1.4 Ocena uspeha pri doseganju zastavljenih ciljev

a) Ocena uspeha, upoštevaje fizične, finančne in opisne kazalce iz letnega programa za 2015


Stran 14 od 38

Ugotavljamo, da so bili planirani cilji za leto 2016, ki so navedeni pod točko 1.2.1.3, etapno

pa tudi dolgoročni cilji, navedeni pod točko 1.2.1.2, v glavnem doseženi – seveda v obsegu in

v tistih segmentih, ki so v ingerenci šole.

Vpis novincev v šolskem letu 2016/17 je podoben kot predhodno šolsko leto, tako da

številčno stanje vpisanih v šolskem letu 2016/17 ostaja praktično isto kot 2015/16. Vzporedno

s polnjenjem novega programa predšolska vzgoja se izteka program logistični tehnik, ki ga

bomo očitno lahko izvajali le še do zaključka šolanja zadnje vpisane generacije, torej do

konca šolskega leta 2016/17. Stanje je zaradi zamujenih priložnosti razmestitve ustreznih

programov v ETrŠ Brežice še naprej zaskrbljujoče.

Prvi kratkoročni cilj (skozi štiri sklope aktivnosti) iz PD in FN za 2016 smo dosegli v

manjšem obsegu, kot smo planirali, kljub temu da smo izvajali vse planirane aktivnosti. Tako

je število dijakov v šolskem letu 2016/17 ostalo enako (načrtovali smo povečanje), število

študentov pa se je ponovno zmanjšalo. V šolskem letu 2015/16 smo izvajali vzgojno-

izobraževalno delo po štirih vzgojno-izobraževalnih programih, s tem da logističnega tehnika

v 1. in 2. letniku nismo izvajali, ker je bilo vpisanih novincev kljub intenzivni promociji

poklica tako v lokalnem kot v slovenskem okolju premalo. Predstavitve dejavnosti in uspehov

na spletni strani šole in v medijih so bile tudi v letu 2016 intenzivne, toda splošno varčevanje

šoli ne omogoča več potrebnega oglaševanja, kar potiska ETrŠ Brežice še globlje v

neenakopraven položaj v primerjavi z drugimi šolami.

S šolskim letom 2015/16 smo začeli izvajati novopridobljeni program predšolska vzgoja,

medtem ko ostaja program zdravstvena nega še vedno cilj in naloga za prihodnja leta. V

šolskem letu 2015/16 smo nadaljevali z aktivnostmi za pridobitev tega programa, vendar ga

MIZŠ v Brežice ni razmestilo..

Programa Zdravstvena nega (ssi), ki smo ga predlagali vzporedno s predšolsko vzgojo,

ravno tako z vso potrebno argumentacijo,

Odprava prevelikih nesorazmerij med regijami ni več samo šolski problem, ampak

prerašča v politični problem. Če bi namreč pristojno ministrstvo hotelo zagotoviti v

razvojni regiji Spodnje Posavje enako število izobraževalnih programov na število

prebivalcev v regiji, kot je doseženo v dveh sosednjih regijah (t. j. Jugovzhodni in

Savinjski), bi moralo v posavski prostor dodatno razmestiti od 8 do 12 novih

izobraževalnih programov – razmestilo pa je enega, medtem ko je predlog za

zdravstveno nego ponovno zavrnilo. Posledice takega stanja se odražajo v podatkih

SURS-a, po katerih je iz Posavja odhajalo na srednješolsko izobraževanje v druge regije

v šolskem letu 2014/15 že 52%, v 2015/16 pa celo 53% dijaške populacije.

Ravnatelji posavskih srednjih šol od leta 2013 s skupno akcijo osveščamo okolje in širšo

družbeno skupnost o potrebnem povečanju izobraževalne ponudbe v Posavju. Vsako leto

znova na to opozarjamo tudi Ministrstvo. Upali smo, da se z razmestitvijo programa

predšolska vzgoja v Brežice začenja uresničevati zamisel enakomernejše razporejenosti

izobraževalne ponudbe po regijah, vendar razpis za vpis v šolskem letu 2017/18 posavskih

pričakovanj ne podpira.

Po planu smo izvajali aktivnosti za izboljšanje socialnih kompetenc naših dijakov (priprava

dijakov na oglede gledaliških in filmskih predstav in drugih organiziranih prireditev in

ekskurzij, intenzivnejše povezave starši – dijaki – učitelji), tako da je tudi drugi cilj na letni

ravni dosežen. V letu 2016 smo se lotili prenove spletni strani šole in nadaljevali s


Stran 15 od 38

funkcionalno uporabo socialnih omrežij, z istim ciljem pa smo izvajali aktivnosti v

mednarodnih projektih (zlasti na področju mednarodne mobilnosti), ekskurzije za dijake,

šolska tekmovanja v znanju, projektne dneve in tehniški dan. Dijake smo celovito pripravili

na šolske kulturno-zabavne in humanitarne prireditve, za vse dijake smo zagotovili ogled

gledališke predstave.

Čeprav v PD in FN za 2016 nismo več načrtovali zmanjševanja odsotnosti od pouka, ker smo

po petletnem obdobju ugotovili, da na nekatere ključne dejavnike šola nima nikakršnega

vpliva (bolezen, socialne razmere, delo v času pouka, priseljenska problematika), smo

ohranili vse tiste aktivnosti, ki popestrijo vzgojno-izobraževalno delo in ga približajo

interesom dijakov.

Finančni kazalci

Preglednica 7: Primerjava prihodkov in odhodkov po denarnem toku za leto 2016 s finančnim

načrtom za 2016

V EUR brez centov

Izkaz prihodkov in odhodkov

po denarnem toku

Finančni načrt

Za leto 2016

Indeks

Prejeta sredstva iz

državnega proračuna za

tekočo porabo

1.122.626 1.153.985 97,29

Prejeta sredstva iz


investicijo

0 0 0

Prejeta sredstva iz

občinskih proračunov za

tekočo porabo

0 80

Prejeta sredstva iz

državnega proračuna iz

sredstev proračuna

Evropske unije

11.710 Projekt Cmepius 27.864 42,03

Drugi prihodki za izvajanje

dejavnosti javne službe

221.659 231.221 95,87

Prihodki od prodaje blaga

in storitev na trgu (najem

telovadnice)

20.348 28.100 72,42

Skupaj prihodki 1.376.343 1.441.250 95,50

Planirani skupni prihodki v finančnem načrtu za leto 2016 so bili 1.441.250 EUR. Dejanski

prihodki po denarnem toku so znašali 1.376.343 EUR. Prihodki po denarnem toku so tako za

4,50% višji.

Izkaz prihodkov in odhodkov

po denarnem toku

Finančni načrt

Za leto 2016

Indeks

Odhodki za izvajanje javne

službe

1.392.663 1.426.442 96,41

Odhodki iz naslova prodaje

blaga in storitev na trgu

20.348

28.100 72,42

ODHODKI SKUPAJ 1.413.011 1.454.542 97,15


Stran 16 od 38

Planirani odhodki v finančnem načrtu za leto 2016 so bili 1.454.542 EUR. Dejanski odhodki

so bili 1.413.011 EUR. Dejanski odhodki so bili nižji za 2,85 %.

b) Ocena uspeha v primerjavi z doseženimi cilji iz poročila preteklega leta ali več preteklih let

Šola je v zadnjih letih poslovala s pozitivnim izidom, uspešna pa je bila tudi pri doseganju

zastavljenih ciljev (katerih realizacija je v njeni moči in pristojnosti), in to kljub sorazmerno

velikemu izpadu prihodkov, saj obstoječi način financiranja zaradi zmanjševanja števila

dijakov v oddelkih manjšim šolam ne zagotavlja normalnega izvajanja javne službe. V letu

2016 je zavod prišel do pozitivnega rezultata s skrajnimi varčevalnimi ukrepi, ki so že na meji

zakonitega ravnanja (izpad notranje kontrole, zamujanje z obveznimi varnostnimi pregledi

telovadnice ipd.). Pričakovati je, da bomo v letu 2017 morali z utemeljeno vlogo ponovno

zaprositi MIZŠ za dodatna sredstva, ker bo sicer zavod zašel v nelikvidnost.

c) Pojasnilo glede področij, na katerih zastavljeni cilji niso bili doseženi

Načrtovali smo večji vpis novincev, vendar kljub intenzivni promociji poklicev in samih

izobraževalnih programov vpisnih trendov nismo uspeli spremeniti; logistični tehnik se tako

žal zaključuje, uspešno pa uvajamo program predšolska vzgoja. Manjši od planiranega je tudi

vpis v program trgovec (pri devetošolcih, posebej pa pri priseljencih sicer zaznavamo rahlo

povečan interes zanj), posledično je seveda skromen vpis tudi v poklicno-tehniški program

ekonomski tehnik. Pomanjkanje programske ponudbe v preteklih letih (ob neuspešnih

predlogih za razmestitev v ETrŠ Brežice programov zdravstvena nega in do leta 2015/16 tudi

predšolska vzgoja) je drastično zmanjšalo število dijakov, kar se bo v funkcioniranju šole

poznalo vsaj še nekaj let. Zmanjševanje vpisa v poklicne in strokovne programe je posledica

številčno šibkejše generacije osnovnošolcev in vseslovenskega trenda večjega vpisa v splošno

izobraževalne programe, hkrati pa nedopustno skromna izobraževalna ponudba v

spodnjeposavski regiji. Za rešitev tega problema smo izvajali obsežno akcijo dopolnitve

programske ponudbe v ETrŠ Brežice, ki smo jo začeli že leta 2001 in jo v letih 2006-2009 še

intenzivirali ter jo nadaljevali v letih 2013 in 2014. V šolskem letu 2015/16 smo končno

dočakali spremembo v pozitivno smer: v ETrŠ Brežice je razmeščen program predšolska

vzgoja (razpisan oddelek 1. letnika je poln, potrebna je bila celo omejitev vpisa), medtem ko

programa zdravstvena nega še vedno ne – Posavje tako ostaja edina slovenska regija brez tega

izobraževalnega programa, čeprav ga je naša šola predlagala Ministrstvu za razmestitev v

Brežice kot potrebno programsko dopolnitev doslej že šestkrat – in šestkrat smo bili

zavrnjeni, pri čemer pa se v tem programu v sosednjih regijah izobražuje vsa ta leta okrog

200 posavskih dijakov ali celo več.

1.2.1.5 Ocena gospodarnosti poslovanja

Prihodki 1.376.343

Gospodarnost = -------------------------- = ---------------------- = 97,41

Odhodki 1.413.011

Kljub finančnim, kadrovskim in organizacijskim težavam skušamo kratkoročne in dolgoročne

cilje zastavljati pogumno, vendar tudi realno, tako da je vedno v ospredju princip dobrega

gospodarjenja. Žal na nekatere vzvode uspešnega načrtovanja in zlasti razvoja šole še vedno

nimamo zadostnega vpliva.


Stran 17 od 38

Notranjo revizijo smo v prejšnjih letih zaupali firmi DINAMIC d.o.o., revizijska družba. V

skladu z zakonom smo začasno prekinili sicer uspešno sodelovanje, razlog pa je izključno

finančne narave. To je hkrati edini razlog, da niti v letu 2016 nismo naročili teh storitev.

1.2.1.6 Ocena učinkov poslovanja na druga področja, predvsem na gospodarstvo, socialo,

varstvo okolja, regionalni razvoj in urejanje prostora

Gospodarstvo:

Šola sodeluje z gospodarstvom (pretežno s posavskim) predvsem na področju izvajanja

praktičnega izobraževanja v delovnem procesu, in sicer v vseh srednješolskih programih

(trgovec, ekonomski tehnik, logistični tehnik in predšolska vzgoja) kakor tudi v višješolskem

programu ekonomist. Uspešno pokrivamo vse potrebe po tovrstnih kadrih v celotni regiji in

širše. Statistični podatki kažejo, da utegne priti zaradi večletnega zmanjševanja vpisa v

poklicne in strokovne programe do povečanega povpraševanja po delavcih s to izobrazbo. Z

uvedbo prenovljenih izobraževalnih programov se je razširilo in poglobilo sodelovanje šole z

gospodarstvom na področju trgovine, uprave in poslovanja ter logistike zlasti pri oblikovanju

odprtega kurikula izobraževalnih programov.

Sociala:

Šola sodeluje z Zavodom RS za zaposlovanje (enota Sevnica) na področju izobraževalne

ponudbe v povezavi s potrebami trga dela. Prizadevamo si za čim ustreznejšo socialno

vključenost naših dijakov.

Varstvo okolja:

Okoljevarstvena naravnanost šole se odraža v skrbi za urejenost šolskega prostora (šola je

dobila več visokih priznanj v okviru projekta »Moja dežela - lepa in gostoljubna«). Na

vzgojno-izobraževalnem področju to načelno opredljenost udejanjamo skozi ustrezne vsebine

pri posameznih programskih enotah, praviloma pa so okoljevarstveno naravnani tudi

mednarodni projekti, v katere je šola vključena oziroma jih koordinira (vključujemo varstvo

okolja, celostni razvoj in zeleno trženje).

Regionalni razvoj:

Sodelujemo z Zavodom za zaposlovanje RS na območju Posavja, z Agencijo za regionalni

razvoj (vključili smo se tudi v oblikovanje regijskega razvojnega programa (RRP) v Posavju).

V letu 2016 smo povezano z ostalimi srednjimi šolami Posavja in v sodelovanju z osnovnimi

šolami, lokalno politiko in poslanci v DZ RS nadaljevali z akcijo uzaveščanja pomembnosti

izobraževalne ponudbe v regiji s ciljem, da bi se ta ponudba povečala in omogočala posavski

mladini vsaj približno enake možnosti, kot jih imajo mladi v sosednjih regijah. Tako bi se v

nekaj letih lahko zmanjšal nedopustno velik odliv srednješolske mladine iz Posavja. Kljub

prvim pozitivnim premikom v to smer je stanje na tem področju še vedno skrajno

zaskrbljujoče (po podatkih SURS-a se je v šol. letu 2015/16 zunaj regije izobraževalo 53%

posavskih srednješolcev).

Urejanje prostora:

Uspešno skrbimo predvsem za urejenost šole in njene okolice, o čemer pričajo tudi priznanja

Turistične zveze Slovenije (na tekmovanju za najlepše urejeno srednjo šolo v Sloveniji je

ETrŠ Brežice v letu 2009 zasedla 2., v letu 2010 pa 3. mesto v državi). Redno se

udeležujemo tudi vseslovenske akcije »Očistimo Slovenijo«. Zanjih nekaj let zaradi


Stran 18 od 38

vsesplošnega pomanjkanja finančnih sredstev žal ne moremo več namenjati za te namene

toliko sredstev, kot bi želeli in bi bilo potrebno (predvsem ureditev poškodovanih delov

šolskega dvorišča).

1.2.1.7 Druga pojasnila, ki vsebujejo analizo kadrovanja in kadrovsko politiko ter poročilo o

investicijskih vlaganjih

1.2.1.7.1 Kadri (stanje 31. 12. 2016)

Preglednica 8: Zaposleni po stopnji izobrazbe

Leto I. II. III. IV. V. VI. VII./1 VII./2 VIII. SKUPAJ

2014 2 0 0 4 4 1 2 26 6 45

2015 1 0 0 4 5 1 2 24 5 42

2016 2 0 0 4 4 1 2 24 4 41

Število zaposlenih se je glede na leto 2015 zmanjšalo še za 1 delavca, in sicer: 1 delavki se je

iztekla zaposlitev za določen čas, 2 delavki sta se prezaposlili; 1 od njiju smo nadomestili z

novo zaposlitvijo za krajši delovni čas (računovodja). se je upokojila in 1 strokovni delavec je

dobil odpoved pogodbe o zaposlitvi iz poslovnih razlogov. Za nadomeščanje delavke na

daljšem bolniškem dopustu pa smo 1 delavko zaposlili za določen čas.

Šola kljub finančnim težavam načrtno podpira izobraževanje in strokovno izpopolnjevanje

svojih strokovnih in drugih delavcev. Pedagoško-andragoško izobrazbo in strokovni izpit

imajo vsi učitelji.

1.2.1.7.2 Investicije in investicijsko vlaganje

Oprema:

Iz preglednice 3 je razvidno, da smo v letu 2016 za opremo namenili 3.662,85 EUR. Stanje

opreme je razvidno v letnem popisu sredstev ter obveznosti do virov sredstev. V letu 2016

nam je MIZŠ sofinanciralo zakup licenc, nakup projektorjev ter osebnih in prenosnih

računalnikov.

Preglednica 9: Vrsta opreme na dan 31. 12. 2016

Vrsta opreme – drobni inventar/OS Število

Prenosnik Lenovo 2

Projektor Acer 2

Računalnik PCPlus School 6

Računalniške licence MIZŠ


Stran 19 od 38

1.2.1.8 Nastanek morebitnih nedopustnih ali nepričakovanih posledic pri izvajanju

programa

Nedopustnih ali nepričakovanih posledic pri izvajanju programa nismo imeli.

1.2.2 Poročilo o doseženih ciljih in rezultatih VSŠ Brežice za leto 2016

1. Delovno področje VSŠ Brežice in pravne podlage

2. Dolgoročni cilji

3. Letni cilji

4. Kazalci realizacije

5. Nepričakovane situacije in posledice

6. Ocena uspeha glede na cilje

7. Ukrepi za izboljšanje

1. Delovno področje VSŠ Brežice in njene pravne podlage

Šola izvaja višješolski strokovni izobraževalni program za pridobitev naziva Ekonomist, ki spada na izobrazbeno

raven 6.1. (postsekundarno izobraževanje – associate degree). S Sklepom o spremembah in dopolnitvah Sklepa o

ustanovitvi javnega zavoda SETrŠ Brežice je Vlada RS 6.1.2000 ustanovila OE Višjo strokovno šolo Brežice, ki

je bila 25.4.2002 vpisana v razvid za izvajanje izobraževalnega programa za pridobitev višje strokovne izobrazbe

komercialist, z odločbo Ministrstva za šolstvo in šport, številka 6033-44/2008 z dne 11. 3. 2008 pa vpisana v

razvid za izvajanje višješolskega študijskega programa Ekonomist. Prvi vpis študentov v ta program je bil v š.l.

2008/09. Višješolski študijski program je na predlog Strokovnega sveta RS za poklicno in strokovno

izobraževanje s 95. seje, dne 18. 12. 2006 sprejel minister za šolstvo in šport s pravilnikom objavljenim v

Uradnem listu RS, št. 117/2007, dne 20. 12. 2007. Izvedbeni predmetnik šole zajema module programa

EKONOMIST po poklicnem standardu Tehnični komercialist. (Družbene, poslovne, upravne in pravne vede -

Prodaja na debelo in drobno KLASIUS 3419). Diplomanti pridobijo strokovni naziv EKONOMIST/KA.

Splošne pravne podlage delovanja šole so:

Zakon o višjem strokovnem izobraževanju (ZVSI)

Zakon o organizaciji in financiranju vzgoje in izobraževanja (ZOFVI)

Zakon o poklicnem in strokovnem izobraževanju

Pravilnik o normativih za financiranje višjih strokovnih šol

Pravilnik o vpisu v višje strokovno izobraževanje

Pravilnik o ocenjevanju znanja v višjih strokovnih šolah

Pravilnik o vodenju razvida izvajalcev javnoveljavnih programov vzgoje in izobraževanja

Zakon o šolski inšpekciji (ZSolI)

Zakon o plačah delavcev v javnih vzgojno-izobraževalnih zavodih

Sklep o merilih za postavitev javne mreže višjih strokovnih šol

Pravilnik o študijskem koledarju v višjih strokovnih šolah

Odredba o pogojih za ustanovitev javne poklicne šole, strokovne šole, tehniške šole in višje

strokovne šole

Zakon o priznavanju in vrednotenju izobraževanja

Resolucija o Nacionalnem programu visokega šolstva 2011–2020

Zakon o spremembah in dopolnitvah zakona o višjem strokovnem izobraževanju je bil sprejet decembra 2013.

Po pravilniku o normativih za financiranje višjih strokovnih šol iz novembra 2012 so bila letna sredstva za javno

financiranje rednega programa za leto 2015 določena po enačbi :

LSPi = LCt x fk x (2 x p x Ši + 5x (1-p) x Di)) (ob priznanih 20% ponavljalcev 2. letnika)

http://zakonodaja.gov.si/rpsi/r03/predpis_ZAKO4093.html



http://www.uradni-list.si/1/objava.jsp?urlid=200895&stevilka=4031

http://zakonodaja.gov.si/rpsi/r08/predpis_PRAV6418.html

http://www.uradni-list.si/1/content?id=93697




http://zakonodaja.gov.si/rpsi/r01/predpis_SKLE1681.html


http://zakonodaja.gov.si/rpsi/r02/predpis_ODRE342.html

http://zakonodaja.gov.si/rpsi/r02/predpis_ODRE342.html

http://www.uradni-list.si/1/objava.jsp?urlid=200473&stevilka=3237

http://www.uradni-list.si/1/content?id=103885


Stran 20 od 38

Po teh pogojih bi poslovno leto 2016 zaključili s pozitivnim rezultatom in možno rezervacijo za leto 2017. Ker je

bila formula financiranja na začetku leta 2016 za nas neugodno spremenjena na LSP = LCt x fk x Š1 + LCt x

fk x Š2 + LCt x fk x 0,2 x Šp + LCt x 0,2 x D

je bilo možno pričakovati le še pozitivno finančno nulo.

Že pri LDN smo upoštevali, da v takšnih okoliščinah nimamo možnosti za izvajanje aktivnosti iznad minimalne

ravni obveznega kurikula. Za razvojne dejavnosti šole, mobilnost in nove projekte pri načrtovanju ni bilo realno

zastavljati ambicioznih ciljev.

Šola je v 2016 za vpis leta 2017 predlagala 70 študijskih mest za redne in 70 za izredne študente vendar je za

redni študij pridobila soglasje le za 50 vpisnih mest.

2. Uspeh doseganja dolgoročnih ciljev

Šola je pripravila dolgoročni razvojni program za obdobje od 2013 do 2018, ki je bil sprejet na 5. seji Sveta

zavoda ETrŠ Brežice 12.9.2013. Na podlagi analiz okoliščin in trendov na trgu dela in v izobraževanju ter

ugotovljenega položaja VSŠB so bili postavljeni cilji na naslednjih področjih:

Poslanstvo, vizija in vrednote

Študijski programi

Kadri, strokovno delo in izpopolnjevanje

Delovni pogoji, prostori in oprema, kakovost

Sodelovanje z gospodarstvom in ustanovami

Povezovanje z okoljem, projektno sodelovanje, promocija

Dolgoročni okvirni cilji za izboljšave in uvajanje novosti za obdobje do 2018

Poslanstvo, vizija in vrednote za naslednje srednjeročno razvojno obdobje so opredeljene

sledeče:

• Poslanstvo (koristi interesnih skupin)

Zagotavljanje kompetenčnega kadra za samostojno prevzemanje komercialnih in sorodnih

operativnih nalog v podjetjih in ostalih ustanovah v regiji. Študenti pridobivajo znanja,

veščine, razvijajo spretnosti in podjetnost z aktivnimi oblikami študija in interaktivnimi

metodami ob učinkoviti IKT podpori. Delodajalci s svojo udeležbo pri praktičnem

izobraževanju v realnem delovnem okolju soustvarjajo svoje bodoče potencialne sodelavce.

Ob vstopu na trg dela imajo diplomanti razvite kompetence in socialno mrežo za uspešno

opravljanje svojega poklica s čimer lahko tudi največ prispevajo širši družbeni skupnosti.

• Vizija (predstava bodočega položaja)

VSŠB vidi obstoječe razmere in najbolj verjetne širše ekonomske trende tudi kot priložnost

ali celo kot primerjalno prednost pri delovanju in nadaljnjem razvoju. Zato bomo z

vztrajanjem izkoristili strukturne spremembe in pripravljeni dočakali naslednji pozitivni

makroekonomski cikel v katerem bodo naši diplomanti pomemben dejavnik konjukturnih

Leto Diplom redni

2011 44

2012 12

2013 10

2014 27

2015 7

2016 10

Študijsko Vpis redni (1. + 2.) v 2. iz 1.

fiktivni + neuspešni

prehod- ponavlja 2.

leto [delež] nost [število]

2015 / 16 68 (29+29) 13 0,64 0,36 9

2014/15 67 (43+24) 14 0,49 0,51 10

2013/14 87 (50+37) 27 0,72 0,28 10

2012/13 79 (53+26) 19 0,46 0,54 7

2011/12 117 (81+36) 16 0,73 0,27 20


Stran 21 od 38

gibanj. Položaj šole bo v neizogibno gospodarneje urejenih družbenih pogojih lahko samo še

boljši.

• Vrednote (prednostna prizadevanja)

Podjetnost, gospodarnost, profesionalnost, inovativnost, kompetenčnost

Od uglednejših poklicev imajo komercialisti statistično največje zaposlitvene možnosti zaradi:

- najširše iskanega kadra v tržnih gospodarstvih za katerega se napovedujejo tudi povečanja,

- najprimernejše stopnje izobrazbe glede na velikost organizacij večine delodajalcev, v Sloveniji pa bi moral biti

delež tega izobrazbenega segmenta vsaj še 2-krat večji.

- primernosti znanj za podjetniško samozaposlitev oz. za prekerno delo, ki je v trendu.

Novela ZVSI v 14. členu določa, da je za predavatelja lahko imenovan tudi, kdor nima pedagoško-andragoške

izobrazbe in ni zaposlen v vzgoji in izobraževanju, ima pa dokazila o vidnih dosežkih v pedagoški praksi. Žal v

2016 dve dosedanji sodelavki nista izkoristili te ugodnosti, ali zaradi zmanjšane privlačnosti predavateljskega

dela (zaslužek, generacijske značilnosti študentov), ali zaradi težavnosti pridobivanja referenc za vnovična

imenovanja. Zato smo za izvedbo programa v š.l. 2015/16 uspeli pridobiti novi sodelavki iz VSŠ Celje. Pred

začetkom š.l. 2016/17 (jeseni) smo privabili k sodelovanju še tretjo, ker je poteklo imenovanje dotakratnem

sodelavcu iz Novega mesta.

VSŠ je imela še zadovoljive materialne pogoje za delo zato novih nabav osnovnih sredstev nismo načrtovali. Z

zadnjo samoevalvacijo pa ugotavljamo, da smo zaradi neobnavljanja opreme že nazadovali glede zadovoljstva z

delovnimi pogoji. Pozornost smo usmerjali večinoma na kakovostno izvajanje obveznih sestavin študijskega

programa. Nadgrajevali smo metodične pristope in posodabljali izvedbene vsebine le v okvirih obstoječih

resursov.

Sodelovanje z delodajalci se je izkazovalo največ v zvezi s praktičnim izobraževanjem.

3. Realizacija letnih ciljev in uspešnost za pomladanski in jesenski semester po LDN

Operativno načrtovanje na šoli zajema:

Določitev obsega in razporeditve izobraževalnega dela:

Načrt vpisa in izvedljivost LDN

Razporeditev študentov v letnike in skupine

Kadrovska zasedba in razporeditve ur

Zagotavljanje kakovosti: delo KUZK, spremljanje dela predavateljev.

Strokovno izpopolnjevanje: predavatelji, ostali delavci in sodelavci.

Sodelovanje z organizacijami: šole in izobraževalne ustanove, zbornice in delodajalci.

Druge naloge: promocija šole in informiranje, didaktične izboljšave

Izvedbo aktivnosti smo tekoče spremljali glede uspešnosti doseganja zastavljenih ciljev pa ugotavljamo:

Pedagoško delo izvajalcev programa za redni študij je bilo opravljeno v obsegu, ki je določen s

študijskim programom za minimalno možno število skupin študentov. Za izredni študij se že vrsto

zadnjih let ves pouk izvaja s samo eno skupino v posameznem letniku. V 2. semestru š.l. 2015/16 sta bili

manjši skupini rednih + izrednih študentov 1. letnika že združeni pri manj zahtevnih predmetih. S

podobno rešitvijo smo nadaljevali v jesenskem semestru 2016 za študente 2. letnika.

V 2016 prvič nismo imeli na novo vpisanih izrednih študentov.

Obračun pedagoške realizacije smo izvedli na podlagi evidenc učnih aktivnosti v spletni učilnici. Izvirni

dokumenti se hranijo v elektronski obliki – za arhiv pa so natisnjeni orisi poglavij po posameznih

predmetih SU, ki so tudi parafirani od njihovih izvajalcev.

Pri praktičnem izobraževanju je bil izpopolnjen izvedbeni načrt po vsebini in predvidenem obsegu. Po

ocenah mentorjev iz podjetij so kompetence študentov v okvirih njihovih objektivnih pričakovanj.

Pogoji v šolski telovadnici za izvajanje športnih aktivnosti sedaj v popolnosti ustrezajo potrebam. Izpitne

aktivnosti so bile izvedene v skladu z LDN oz. izvedbenimi načrti posameznih študijskih predmetov.

Za izredne študente se izvedba izobraževalnega programa prilagodi v vsakem študijskem letu posebej. Upošteva

se kurikul - predvidene ciljne kompetence po poklicnem standardu in cilje izobraževalnega programa kakor tudi


Stran 22 od 38

že pridobljeno znanje in delovne izkušnje slušateljev, ki so večinoma v delovnem razmerju ali drugače zaposleni.

Predavatelji spremljajo novosti na disciplinarnem in metodičnem področju s katerimi (eni bolj, drugi manj)

izpopolnjujejo učno gradivo. Specifike pri načrtovanju poučevanja so dokumentirane v pogodbenih prilogah in

izvedbenih načrtih študijskih predmetov. Spletna učilnica se je zopet izkazala večinoma kot učinkovito orodje

za permanentni razvoj in posredovanje učnih gradiv ter fleksibilno metodično podporo. Šola ne razmnožuje

internih pisnih študijskih gradiv za naše izredne študente. Klasični viri in skripta (Impletum) programa

Ekonomist na spletu ostajajo v uporabi še kot priložnostna in dopolnilna gradiva.

Informiranje udeležencev izobraževanja je bilo pred začetkom aktivnosti študijskega leta celostno predstavljeno

na spletnem portalu, vse spremembe in dopolnitve pa so bile tekoče objavljane. Izvedbeni urnik je zasnovan na

načelnem letnem vzorcu in se prilagaja tekočim razmeram. Spremembe se ažurno objavljajo na spletnem portalu

tako, da se vse načrtovane aktivnosti tudi dejansko izvedejo. Izvajalci so pravočasno opozorjeni na prihajajoče

dogodke študentom pa nobena vnaprej objavljena ura ne odpade. Pedagoška realizacija je bila evidentirana v

celoti v spletnih učilniccah. V skladu s predpisi o priznavanju neformalno ali drugače pridobljenega znanja je

študentom na podlagi vloge študijska komisija priznala posamezne študijske obveznosti kot že opravljene. To so

bili predmetni izpiti opravljeni na drugih šolah in praktično izobraževanje na podlagi ustreznih dokumentiranih

delovnih izkušenj.

S ciljem uveljavljanja načel bolonjsko prenovljenega študijskega programa smo vzpodbujali opravljanje

praktičnega izobraževanja na način, da bi se ta segment študija čim bolj integriral v diplomskih delih študentov.

Mentorji v podjetjih praviloma podajo na obrazcu delovnega poročila svojo številčno oceno o uspešnosti

praktikantov, ki je sestavni del končne ocene študenta za PRI. Celovita informacijska podpora za pripravo,

izvedbo in spremljanje praktičnega izobraževanja, ki je po obsegu najpomembnejša aktivnost študijskega

programa, je bila zagotovljena z:

- objavami razporeda aktivnosti, navodil in obrazcev na spletnem portalu šole;

- skupinsko predstavitvijo in razlago študijskega predmeta ter postopka izvedbe,

- individualno obravnavo študentov pri organiziranju, spremljanju in ocenjevanju PRI;

- obrazci na spletu za evidentiranje prisotnosti na deloviščih.

Promocijske aktivnosti so bile tudi tokrat na ravni iz preteklih let. Odločitev ob izbiri študija, od katere je

odvisna poklicna kariera, je preveč pomembna, da bi bila največ odvisna od všečnih marketinških akcij. Z

objektivnim informiranjem naših potencialnih študentov jih ozaveščamo o osebni odgovornosti za pridobitev

kvalifikacij, ki bodo opredeljevale njihovo bodočo osebno ekonomsko samostojnost.

4. Kazalci realizacije v letu 2016

Izvajani moduli višješolskega študijskega programa EKONOMIST z izbirnimi predmeti:

Ime modula /predmeta /druge sestavine Letnik

IZBIRA PR SV LV pouka DELO

študenta KT Izpit:

PISNI +

Komuniciranje (KOM) 1-O 72 - 84 156 410 16

Poslovni tuji jezik 1(PTJ 1) 1-O 36 - 42 78 150 6 Ust.

Poslovno komuniciranje (POK) 1-O 36 - 42 78 150 6 Ust.

Praktično izobraževanje (PRI 1) 1-O 110 4

Analiza (ANA) 1-O 66 42 48 156 368 14

Informatika (INF) 1-O 24 - 48 72 120 5

Poslovna matematika s statistiko (PMS) 1-O 42 42 - 84 168 6


Poslovanje (POS) 1-O 114 96 - 210 588 22

Organizacija in menedžment podjetja (OMP) 1-O 42 30 - 72 156 6

Ekonomija (EKN) 1-O 36 24 - 60 132 5

Osnove poslovnih financ 1-O 36 42 - 78 150 6


Trženje (TRŽ) 1-O 42 36 - 78 222 8

Trženje (TRŽ) 1-O 42 36 - 78 162 6


Ime modula /predmeta /druge sestavine Letnik

IZBIRA PR SV LV pouka DELO

študenta

KT Izpit:

PISNI +


Stran 23 od 38

KOMERCIALA 2-O

Prodaja (PRO) 2-O 48 42 24 114 210 8

Nabava (NAB) 2-O 42 42 84 168 6


PRAVO 2-O

Poslovno pravo (PPR) 2-O 48 36 84 180 6


KAKOVOST 1-O

Ugotavljanje in zagotavljanje kak.

(UZK) 2-O 42 18 60 144 5


VODENJE TEHNOLOŠKIH PROCESOV Z LOGISTIKO

2-O

Oblikovanje proiz. in teh. procesov

(OPP) 2-O 42 36 18 96 180 6

Poslovna logistika (POL) 2-O 30 36 24 90 150 5


PTJ 2 – nemščina za redni študij

2- izb 24 84 108 156 5 Izd+zag. Diplomsko delo 2

5

Pri vseh predmetih se znanje preverja obvezno s pisnim izpitom + načinom v stolpcu »Izpit«, (O=obvezni predmet)

Vsa predavanja in seminarske vaje so se pri posameznem predmetu izvajale v eni skupini, tudi za laboratorijske

vaje pri Informatiki spomladi in jeni. Organizacija PRI je bila dimenzionirana glede na pričakovano realno

število aktivnih študentov (do 36), ki naj bi tudi opravljali izpit v tem letu. Kot izbirni predmet v programu

Ekonomist za redne študente je bil ponujen Poslovni tuji jezik 2 – nemščina.

Struktura vpisanih v pomladanskem semestru od 1.1.2016 do 30.9.2016

Struktura vpisanih študentov v jesenskem semestru od 1.10.2016 do 1.12.2016

Vpis 2016 / 2017

LETNIK REDNI IZREDNI SKUPAJ

Prvi 26 - 26

Drugi 13 7 20

Ponavljanje prvega 3 - 3

Ponavljanje drugega 16 - 16

SKUPAJ 58 7 65


Stran 24 od 38

Dinamika vpisa

Vpis v je zadnjem letu nadaljuje svoj negativni trend z okoli -20%. Že tretjič niso bila zapolnjena niti vsa

razpisana mesta. Interes za izredni študij v SLO je povsod upadel. Z zadnjimi racionalizacijami združevanja

rednih in izrednih študentov pri manj zahtevnih predmetih še lahko pokrivamo stroške izvedbe izrednega

programa za izkazano število kandidatov.

Za financiranje pogojev delovanja šole je najpomembnejši podatek število študentov v 2. letniku rednega študija

(po stanju na začetku obračunskega leta) in število rednih diplomantov (dve leti pred obračunskim letom).

Gibanje parametrov je razvidno iz naslednjih tabel:

Študenti 2. letnika

Diplomanti rednega programa

Novost v letu 2016 pa je bila uvedena z novo formulo

LSP = LCt x fk x Š1 + LCt x fk x Š2 + LCt x fk x 0,2 x Šp + LCt x 0,2 x D ,

v kateri so sicer upoštevani tudi študenti 1. letnika, vendar pri nas brez pozitivnega učinka zaradi negativnega

trenda vpisovanja novincev.

V letu 2016 je diplomiralo 10 rednih študentov in 3 izredni kar je sicer nekoliko bolje od dosedanjega minimuma

lani s skupaj 11-imi uspešnimi zaključki študija.

V letu 2016 ugotovljeni rezultati praktičnega izobraževanja se nanašajo na uspeh š.l. 2015/16, ko je za PRI v

programu Ekonomist v 1. in 2. letniku v pomladanskem semestru opravilo obveznost 36 (leto prej 33)

študentov, v 14-ih primerih pa je bilo PRI priznano kot že opravljena obveznost. V tem letu smo že drugič

izvajali celovito sprotno evidentiranje delovnih ur študentov s pomočjo spletnih obrazcev.

Ugotovitve pri ogledu izvajanja praktičnega izobraževanja pri delodajalcih so bile predvsem:

- prevladujoča ocena predznanj je ustrezno (na skali: slabo, ustrezno, izjemno);

- preozko je poznavanje računalništva (izven urejevalnika in preglednic);

- izstopa pomanjkanje znanj iz računovodstva.

Sicer pa študenti in mentorji menijo da (povzeto iz citiranj): - želene lastnosti: samoiniciativnost, zanesljivost, potrpežljivost, komunikativnost, resnost, natančnost,

odgovornost, permanentno učenje, delovne navade, poznavanje blaga,

2008/09 2009/10 2009/10 2010/11 2011/12 2012/13 2013/14 2014/15 2015/16

35 28 29 36 36 26 37 24 29

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

35 17 19 44 12 10 27 7 10


Stran 25 od 38

- o razliki med teorijo in prakso: praksa bolj pomembna, brez teorije ne more biti prakse, v praksi je bolj

razumljivo, si več zapomnimo, v teoriji veliko neuporabnih podatkov,

- več usposabljanja za delo z računalniškimi programi,,,, več praktičnega znanja,,, vključiti razvoj veščin za

razreševanje konfliktov, podrobnejše informiranje praktikantov, konkretna in podrobna navodila, več iz

računovodstva, delodajalec pripravi načrt del,, boljši programi v firmi, razlaga navodil za izdelavo PN, prej

razložiti navodila za PN.

Uspeh opravljanja predmetnih izpitov

Študenti so v letu 2016 opravili obveznosti pri študijskih predmetih večinoma v januarskem, aprilskem in

junijskem izpitnem roku, nekaj pa tudi septembra. Zaradi takšne razporeditve je izpitna uspešnost rednega

študija iz š.l. 2015/16 tudi rezultat leta 2016. Statistika doseženih povprečnih ocen pri predmetnih izpitih je že

vrsto let zelo podobna, celotno povprečje vseh izpitnih ocen pa je prav dobro (8+). Povprečne ocene pri

predmetih in rangi študijskih predmetov glede na njihove povprečne ocene so že vrsto let zelo konstantni zato

doslej ni bilo potrebe po kakšnih posebnih ukrepih. Zanimivo je rangiranje predmetov po povprečnih izpitnih

ocenah – velika podobnost leta 2015/16 s š l. 2010/11

Aktivnost študentov in napredovanje v višji letnik

Štud. redni (1.+ 2.) v 2. iz 1. fiktivni +

neuspešni Uspešn.

ponavlja 2.

leto vpisani Napred. [delež] 1. letnika [število]

2016/17 58(29+29) 13

16

2015/16 68(36+32) 22 0,64 0,36

10

2014/15 67 (43+24) 14 0,49 0,51

10

2013/14 87 (50+37) 27 0,72 0,28

10

2012/13 79 (53+26) 19 0,46 0,54

7

2011/12 117 (81+36) 16 0,73 0,27 20

2010/11 106 (70+36) 30 0,77 0,23 6

2009/10 102 (73+29) 18 0,57 0,43 11

2008/09 98 (70+28) 20 0,74 0,26 8

2007/08 110 (75+35) 27 0,71 0,29

2006/07 154 (103+51) 34 0,61 0,39

2005/06 139 (85+54) 40 0,51 0,49

2004/05 157 (80+77) 47 0,43 0,57

2003/04 187 (79+108) 66 0,33 0,67

Prehodnost iz 1. v 2. letnik v letu. 2015 je bila okoli 50% , kar je precej boljše od povprečja zadnjih

let. Zadnja uspešnost študija prvega letnika pa je upadla na dobo 1/3.

Realizacija izobraževalnih aktivnosti

V letu 2016 je bilo več sprememb v zasedbi izvajalcev programa, največ zaradi poteka imenovanj

predavateljev/ic, ki niso podal/e vloge za podaljšanje ali pa niso bile uspešne pri vnovičnem imenovanju.

Zasedba izvajalcev v 2, semestru š.l. 2015/16 in v 1, semestru š.l. 2016/17 je razvidna iz poročila o realizaciji

LDN 2015/16 in LDN-ja za 2016/17.

Kakovost izobraževalnega procesa na šoli

Kakovost na šoli se zagotavlja v skladu z zakonodajo (ZVSI UL-RS 86/2004) glede organov,

sodelujočih, načrtovanja, spremljanja, poročanja, obravnave in korektivnih ukrepov. Pri

merilih ugotavljanja kakovosti se upoštevajo Merila za zunanjo evalvacijo višjih strokovnih

šol (UL-RS, št. 9/2011 z dne 11. 2. 2011). Za strokovno podlago se uporablja model

kakovosti za poslovno odličnost (EFQM).


Stran 26 od 38

Temeljni pristop k delu je Pareto načelo. Aktivnosti se najprej razčlenijo po izvedljivosti,

pomembnosti in nujnosti. Energijo usmerjamo k ugotovljenim problemom, ki imajo največje

posledice in za katere obstajajo možnosti našega vplivanja za odpravo vzrokov. Pri

samoevalvaciji se uporabljajo najbolj učinkoviti postopki čemur pa največ prispeva uporaba

IT (spletne ankete, informiranje udeležencev). Aktivnosti in rezultati ugotavljanja in

zagotavljanja kakovosti se obravnavajo na sejah predavateljskega zbora. Mnenja študentov in

zaposlenih se pridobijo s pomočjo spletnih obrazcev in spletne učilnice. Delodajalci izrazijo

svoja mnenja v sklopu poročil o delu študentov na praktičnem izobraževanju. Poročilo o

ugotovitvah letne samoevalvacije je objavljeno na spletnem portalu šole.

5. Nepričakovane situacije in posledice

Poklicni profil komercialista še vedno med najbolj perspektivnimi. V razmerah presežnih kadrov z visoko

izobrazbo možno, pa so delovna mesta na zahtevnostni ravni naših diplomantov vedno bolj tarča preizobraženih

iskalcev zaposlitve. V razvitih gospodarskih okoljih opažamo trend preusmerjanja vpisa na krajše strokovne

programe (Community College in tovrstne), kar bo z zamikom tudi pri nas privedlo do normalizacije ambicij

udeležencev.

Kazalniki uspeha študija so bili zadnjih nekaj let stabilni in na ravni, ki je omogočala še normalno delovanje

šole. V letu 2015 smo imeli prvič težave s financiranjem, kar je bilo predvideno že v oceni finančne izvedljivosti

za to leto. V finančnem predračunu smo predvideli pridobitev intervencijskih sredstev v sklopu skupnih ukrepov

ETrŠ Brežice. Izkazalo se je, da so bila takšna pričakovanja realna.

Izhodišča za poslovno leto 2016 so jeseni 2015 bila zelo obetajoča, saj bi finančni viri po takrat veljavnih merilih

več kot zadoščali za izvedbo programa. Konec leta, t.j. 28. 12. 2015 sprejete spremembe pravilnika o

financiranju VSŠI, so nas žal postavile na samo mejo rentabilnosti.

Kadrovska zasedba na šoli je bila doslej formalno ustrezna. Zaradi upadajoče privlačnosti predavateljskega dela

in slabšanja pogojev pridobivanja referenc potrebnih za imenovanja se krči kadrovska baza. Že srednjeročno bi

to lahko preraslo v resnejši problem. Včasih smo imeli 6 domačih predavateljev sedaj pa le še 2. V nadaljevanju

bo nujno potrebno tudi z razpisom pridobiti sodelavce iz lokalnega okolja (najbolje iz podjetij) za predmete, ki

jih (začasno) pokrivajo najbolj oddaljeni izvajalci.

6. Ocena uspeha glede na cilje

Pri načrtovanju povzamemo naše obvezne naloge, ki jih opredeljuje regulativa. Poleg teh pa

zmerno optimistično določamo le še tiste cilje za katere obstaja dovolj velika verjetnost, da

bodo uresničeni. Ker ciljev ne napihujemo niti ne olepšujemo, je temu primerna tudi

uspešnost.

7. Ukrepi za izboljšanje

Predlogi za izboljševalne ukrepe opaženih pomanjkljivosti se izpostavljajo v razpravah na sejah predavateljskega

zbora, študijske komisije in kolegija zavoda. Upoštevajo se tudi neformalna mnenja udeležencev

izobraževalnega procesa. Prednost imajo realno izvedljive učinkovite naloge kot so:

priprava operativnih načrtov, spremljanje izvedbe in učinkovito ukrepanje;

postopno uresničevanje dolgoročnega razvojnega programa šole;

implementacija podanih in usklajenih inovativnih predlogov izboljšav.

Pripravil: ravnatelj VSŠ

mag. Jože Kranjc

Brežice, 23. 1. 2016


Stran 27 od 38

2. RAČUNOVODSKO POROČILO EKONOMSKE IN

TRGOVSKE ŠOLE BREŽICE V LETU 2016

2. 1 POJASNILA K BILANCI STANJA

ČLENITEV

SKUPINE

KONTOV

NAZIV SKUPINE

KONTOV

ZNESEK TEKOČE

LETO

ZNESEK PREDHODNO

LETO INDEKS

2016 2015

SREDSTVA

A) DOLGOROČNA

SREDSTVA IN

SREDSTVA V

UPRAVLJANJU

5.018.287 5.075.619 98,87

0

NEOPREDMETENA

DOLGOROČNA

SREDSTVA

15.024 15.024 100

1

POPRAVEK

VREDNOSTI

NEOPREDMETENIH

DOLG. SREDSTEV

8.171 8.171 100

2 NEPREMIČNINE 5.723.270 5.723.270 100

3

POPRAVEK

VREDNOSTI

NEPREMIČNIN

1.127.387 1.127.387 100

4

OPREMA IN DRUGA

OPREDMETENA

OSNOVNA SREDSTVA

1.463.572 1.459.910 100,25

5

POPRAVEK

VREDNOSTI OPREME

IN DRUGIH

OPREDMETENIH

OSNOVNIH

SREDSTEV

1.048.021 987.027 106,18

B) KRATKOROČNA

SREDSTVA, RAZEN

ZALOG IN AKTIVNE

ČASOVNE

RAZMEJITVE

238.219 308.748 77,16

11 DOBROIMETJE PRI

BANKAH 122.752 159.414 77,01

12

KRATKOROČNE

TERJATVE DO

KUPCEV

8.908 17.813 50,01

13 DANI PREDUJMI IN

VARŠČINE 0 0

14

KRATKOROČNE

TERJATVE DO

UPORABNIKOV

ENOTNEGA

KONTNEGA NAČRTA

106.397 129.982 81,86


Stran 28 od 38

17

DRUGE

KRATKOROČNE

TERJATVE

162 1.539 10,53

19 AKTIVNE ČASOVNE

RAZMEJITVE 0 0

31 ZALOGE 10.081 11.994 84,05

I. AKTIVA SKUPAJ 5.266.587 5.396.361 97,60

D) KRATKOROČNE

OBVEZNOSTI IN

PASIVNE ČASOVNE

RAZMEJITVE

46.574 123.130 37,83

21

KRATKOROČNE

OBVEZNOSTI DO

ZAPOSLENIH

0 95.622

22

KRATKOROČNE

OBVEZNOSTI DO

DOBAVITELJEV

39.178 21.022 186,37

23

DRUGE

KRATKOROČNE

OBVEZNOSTI IZ

POSLOVANJA

0 2.015

24

KRATKOROČNE

OBVEZNOSTI DO

UPORABNIKOV

ENOTNEGA KONTNEGA

NAČRTA

7.193 2.516 285,89

29 PASIVNE ČASOVNE

RAZMEJITVE 203 1.955 10,39

E) LASTNI VIRI IN

DOLGOROČNE

OBVEZNOSTI

5.220.013 5.273.231 98,99

980

Obveznosti za

neopredmetena

dolgoročna sredstva in

opredmetena osnovna

sredstva

5.052.839 5.060.566 99,85

985

PRESEŽEK

PRIHODKOV NAD

ODHODKI

167.174 212.665 78,61

I. PASIVA SKUPAJ 5.266.587 5.396.361 97,60

v EUR (brez centov)

KRATKOROČNA SREDSTVA

1. Stanje dobroimetja pri bankah 31. 12. 2016 je 122.752 EUR. Indeks zmanjšanja znaša

22,99%.

2. Kratkoročne terjatve do kupcev v letu 2016 znašajo 8.908 EUR. Terjatve so delno

poravnane v januarju in februarju 2017.

3. Kratkoročne terjatve do uporabnikov enotnega kontnega načrta – do Ministrstva za

izobraževanje, znanost in šport za tekočo porabo so 85.879,90 EUR, terjatve do posrednih

uporabnikov EKN 9.079,05 EUR, terjatev do Centra RS za mobilnost in evropske


Stran 29 od 38

programe 11.710,40 EUR, kar skupaj znaša 106.397,46 EUR. Terjatve so za 18,14%

manjše kot leta 2015. V večini so bile poravnane v januarju in februarju 2016.

4. Druge kratkoročne terjatve so terjatve do Zavoda za zdravstveno zavarovanje –

refundacija bolniške v višini 162 EUR. Terjatve so poravnane v januarju 2016.

5. Zalogo goriva na 31.12.2016 v znesku 10.081 EUR predstavlja kurilno olje za ogrevanje

šole in telovadnice.

KRATKOROČNE OBVEZNOSTI

Kratkoročne obveznosti do zaposlenih za plače december 2016, kratkoročne obveznosti do

uporabnikov enotnega kontnega načrta in druge kratkoročne obveznosti iz poslovanja.

Obveznosti za plače december 2016 smo poravnali 5. 1. 2017.

Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev znašajo 39.178 EUR z indeksom 186,37%.

Obveznosti do dobaviteljev smo poravnali po načelu dobrega gospodarja oz. na dan

zapadlosti.

Kratkoročne obveznosti do uporabnikov enotnega kontnega načrta so obveznosti do

uporabnikov EKN v višini 7.193 EUR. Obveznosti so bile poravnane v januarju 2017.

Pasivne časovne razmejitve predstavljajo:

1. Odloženi prihodki:

Druge pasivne časovne razmejitve:

Zap.št. OPIS ZNESEK

1. Zaposleni (Slorest) 203

203

Skupni znesek pasivnih časovnih razmejitev znaša 203,00 EUR.

LASTNI VIRI IN DOLGOROČNE OBVEZNOSTI

Stanje na kontih skupine 98 obveznosti za sredstva, prejeta v upravljanje je 5.220.013 EUR.

01. Stanje MIZŠ na dan 01.01.2016 5.273.231

02. Prihodki za nabavo opreme, licenc MIZŠ

03. Pokrivanje nabav osnovnih sredstev in drobnega inventarja 2016 3.662,85

03. Amortizacija, evidentirana v breme konta 98 11.389,00

04. Zmanjšanje - Nabava osnovnih sredstev in drobnega inventarja 2016

Povečanje – Presežek prihodkov nad odhodki

3.662,85

1.917,00

05. Stanje naših obveznosti za sredstva prejeta v upravljanje na dan 31.12. 2015 5.220.013


Stran 30 od 38

2.1.1 POJASNILA K STANJU IN GIBANJU NEOPREDMETENIH SREDSTEV IN

OPREDMETENIH OSNOVNIH SREDSTEV

v EUR (brez centov)

NAZIV Nabavna

vrednost

01.01.16

Popravek

vrednosti

01.01.16

Povečanje

nabavne

vrednosti

Povečanje

popravka

vrednosti

Zmanjšanje

nabavne

vrednosti

Zmanjšanje

popravka

vrednosti

Amorti-

zacija

Znesek

neodpisane

vrednosti

31.12.16

Dolgoročne

premoženjske

pravice

15.024 0 1.408

16.432

ZGRADBE 5.723.270 1.076.990 4.646.280

OPREMA 6111.927 45.492 2.255 11.389 557.301

Druga

opredmetena

osnovna sredstva

Neopredmetena

sredstva in

opredmetena

osnovna

sredstva v

upravljanju

6.350.221 1.122.482 3.663

11.389 5.220.013

Skupno povečanje osnovnih sredstev znaša 3.663 EUR.

POVEČANJE NABAVNE VREDNOSTI

1. Povečanje nabavne vrednosti dolgoročnih premoženjskih pravic je povečanje za licence računalniških

programov Microsoft v vrednosti 1.408,35 EUR - financirano s strani MIZŠ.

Nabava knjižnega gradiva v letu 2016:

ETrŠ VSŠ Učbeniški sklad SUPAJ

1.568,15 0,00 4.293,14 5.861,29

2.1.2 POJASNILA K STANJU IN GIBANJU DOLGOROČNIH FINANČNIH

NALOŽB IN POSOJIL

Šola ni imela dolgoročnih kapitalskih naložb in posojil.


Stran 31 od 38

2.2. POJASNILA K POSTAVKAM IZKAZA PRIHODKOV IN ODHODKOV

EKONOMSKE IN TRGOVSKE ŠOLE BREŽICE v EUR (brez centov)

ČLENITEV PODSKUPIN

KONTOV

NAZIV PODSKUPINE

KONTOV

ZNESEK

TEKOČE

LETO

ZNESEK

PREDHODNO

LETO indeks

2016 2015

A) PRIHODKI OD

POSLOVANJA 1.379.822 1.529.165 90,24

760 Prihodki od prodaje

proizvodov in storitev 1.379.822 1.529.165

761 B) FINANČNI PRIHODKI 0 0

763 C) DRUGI PRIHODKI 50 82 60,98

D) CELOTNI PRIHODKI 1.379.872 1.529.247 90,24

E) STROŠKI BLAGA,

MATERIALA IN STORITEV 268.713 217.775 123,39

460 STROŠKI MATERIALA 17.786 31.430 56,59

461 STROŠKI STORITEV 250.927 186.345 134,66

F) STROŠKI DELA 1.156.650 1.309.555 88,33

DEL 464 Plače in nadomestila plač 877.946 985.977 89,05

Del 464 Prispevki za socialno varnost 194.026 217.901 89,05

Del 464 Drugi stroški dela 84.678 105.677 80,13

462 G) AMORTIZACIJA 0 0

Del 465 J) DRUGI STROŠKI 0 0

Del 469 M) PREVREDNOTOVALNI

POSLOVNI ODHODKI 0 0

N) CELOTNI ODHODKI 1.425.363 1.527.330 93,33

O) PRESEŽEK PRIHODKOV 1.917

P) PRESEŽEK ODHODKOV 45.491 0

Presežek prihodkov iz prejšnjih

let, namenjen pokrivanju

odhodkov obračunskega

obdobja

0 0

Povprečno število zaposlenih

na podlagi delovnih ur v

obračunskem obdobju (celo

število)

41 43 95,35

Število mesecev poslovanja 12 12

ANALIZA PRIHODKOV

Celotni prihodki doseženi v letu 2016 so znašali 1.379.822 EUR in so bili za 9,76 indeksne

točke nižji od doseženih v letu 2015.


Stran 32 od 38

Celotni prihodki so bili doseženi z izvajanjem javne službe in tržne dejavnosti. Struktura

prihodkov je bila naslednja:

javna služba 98,59 %

tržna dejavnost 1,41 %

Javna služba

Šola je ustanovljena za opravljanje vzgojno-izobraževalne dejavnosti, ki se opravlja kot

javna služba na področju izobraževanja na podlagi izobraževalnih programov, ki jih v

izvajanje določi minister, pristojen za šolstvo.

Javna služba se opravlja v obeh organizacijskih enotah: Poklicni in strokovni šoli ter Višji

strokovni šoli.

Tržna dejavnost Vključuje dodatne storitve, ki ne sodijo v javno službo. Prihodki tržne dejavnosti so

19.418 EUR in so v večini pridobljeni iz oddaje telovadnice v najem.

ANALIZA ODHODKOV

Celotni odhodki znašajo 1.425.363 EUR. V primerjavi z doseženimi v preteklem letu so nižji

za 6,67 indeksne točke.

POVEČANJE IN ZMANJŠANJE ODHODKOV V PRIMERJAVI Z LETOM 2015

1. Zmanjšanje stroškov materiala za 43,41 indeksnih točk.

2. Povečanje stroškov storitev za 34,66 indeksnih točk.

STROŠKI DELA

Stroški dela so v letu 2016 znašali 1.156.650 EUR in predstavljajo v strukturi vseh odhodkov

81,15 %.

STROŠKI AMORTIZACIJE

Amortizacijo smo v celoti poknjižili v breme konta 980 – obveznosti za sredstva, prejeta v

upravljanje.

Upoštevali smo stopnje rednega odpisa iz Pravilnika o načinu in stopnjah odpisa

neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev (Uradni list RS

45/05, 114/06-4831, 138/06,120/07 , 48/09 in 114/09; odslej pravilnik o odpisu).

(stopnje amortizacije)

zgradbe 3 %

oprema

pohištvo 12 %

laboratorijska oprema 20 %

druga oprema 20 %

računalniki 50 %

druga računalniška

oprema 25 %


Stran 33 od 38

PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI ODHODKI

V letu 2016 nismo imeli prevrednotovalnih poslovnih odhodkov.

PRESEŽEK ODHODKOV NAD PRIHODKI

Presežek odhodkov nad prihodki v letu 2016 znaša 45.491 EUR.

2.3 IZKAZ PRIHODKOV IN ODHODKOV PO NAČELU DENARNEGA

TOKA EKONOMSKE IN TRGOVSKE ŠOLE BREŽICE v EUR (brez centov)

ČLENITEV

NAZIV KONTA

ZNESEK TEKOČE

LETO

ZNESEK

PREDHODNO Indeks

KONTOV 2016 LETO

2015

I. SKUPAJ PRIHODKI 1.376.343 1.562.632

1. PRIHODKI OD

IZVAJANJA JAVNE

SLUŽBE

1.355.995 1.539.402 88,09

A. Prihodki iz sredstev

javnih financ 1.134.336 1.312.581 86,42

a. Prejeta sredstva iz

državnega proračuna 1.122.626 1.224.057 91,72

Prejeta sredstva iz


tekočo porabo

1.122.626 1.221.422 91,92

Prejeta sredstva iz


investicije

0 2.635,00

b. Prejeta sredstva iz

občinskih proračunov 0 82,00

Prejeta sredstva iz


tekočo porabo

0 82,00

Prejeta sredstva iz


investicije

0 0

741

f. Prejeta sredstva iz

državnega proračuna iz

sredstev proračuna

Evropske unije

11.710 88.442 13,24

B. Drugi prihodki za

izvajanje dejavnosti

javne službe

221.659 226.821 97,73


Stran 34 od 38

Del 7130

Prihodki od prodaje

blaga in storitev iz


službe

186.861 185.158 100,92

Del 7102 Prejete obresti 0 0

Del 7141

Drugi tekoči prihodki iz


službe

34.748 41.663 83,41

730 Prejete donacije iz

domačih virov 50 0

2. PRIHODKI OD

PRODAJE BLAGA IN

STORITEV NA TRGU

*najem telovadnice

20.348 23.230 87,60

Del 7130 Prihodki od prodaje

blaga in storitev na trgu 0 180

Del 7103

Prihodki od najemnin,

zakupnin in drugi

prihodki od premoženja

20.348 23.050 88,28

II. SKUPAJ ODHODKI 1.413.011 1.537.637 91,90

1. ODHODKI ZA

IZVAJANJE JAVNE

SLUŽBE

1.392.663 1.514.407 91,96

A. Plače in drugi izdatki

zaposlenim 985.121 1.137.445 86,61

Del 4000 Plače in dodatki 867.500 985.977 87,99

Del 4001 Regres za letni dopust *

poračun v letu 2013 29.178 17.901 16,30

Del 4002 Povračila in nadomestila 83.994 92.357 90,95

Del 4003 Sredstva za delovno

uspešnost 0 0

Del 4009 Drugi izdatki

zaposlenim 4.449 41.210 10,80

B. Prispevki

delodajalcev za socialno

varnost

142.039 161.246 88,09

Del 4010 Prispevki za PIZ 76.774 87.259 87,99

Del 4011 Prispevek za

zdravstveno zavarovanje 56.908 64.680 87,99

Del 4012 Prispevek za

zaposlovanje 520 592 87,84

Del 4013 Prispevek za starševsko

varstvo 5.465 6.212 87,98


Stran 35 od 38

Del 4015

Premije kolektivnega

dodatnega

pokojninskega

zavarovanja, na podlagi

ZKDPZJU

2.372 2.503 94,77

C. Izdatki za blago in

storitve za izvajanje

javne službe

265.503 215.716 123,08

Del 402 Pisarniški in splošni

material in storitve 113.541 88.954 127,64

Del 4021 Posebni material in

storitve 0 0

Del 4022

Energija, voda,

komunalne storitve in

komunikacije

56.080 63.098 88,88

Del 4024

Izdatki za službena

potovanja, prevoz,

storitve

27.312 17.388 157,08

Del 4025 Tekoče vzdrževanje 9.731 6.897 141,09

Del 4029 Drugi operativni

odhodki 58.839 39.379 149,42

J. Investicijski odhodki 0 0

4202 Nakup opreme 0 0

4203 Nakup drugih osnovnih

sredstev 0 0

4205 Investicijsko

vzdrževanje in obnove 0 0

4208

Študije o izvedljivosti

projektov, projektna

dokumentacija, nadzor,

investicijski inženiring

0 0

2. ODHODKI IZ

NASLOVA PRODAJE

BLAGA IN STORITEV

NA TRGU

20.348 23.230 87,60

III/1 PRESEŽEK

PRIHODKOV NAD

ODHODKI

24.995

III/2 PRESEŽEK

ODHODKOV NAD

PRIHODKI

36.668 0

POJASNILA K IZKAZU PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOČENIH UPORABNIKOV

PO NAČELU DENARNEGA TOKA

Ta izkaz ima namen spremljanja gibanja javnofinančnih prihodkov in odhodkov ter služi za

analizo namenske porabe proračunskih sredstev, saj obojestransko primerja izvajanje

proračuna države in občine ter izkazovanje prihodkov pri določenih uporabnikih. S tem


Stran 36 od 38

prikažemo razliko med denarnimi tokovi in obračunskimi tokovi. Za razmejevanje odhodkov

na dejavnost javne službe in tržno dejavnost smo uporabili kot sodilo razmerje med prihodki

od poslovanja, doseženimi pri opravljanju dejavnosti javne službe, in tistimi, doseženimi pri

prodaji blaga in storitev na trgu. Prihodki za izvajanje javne službe

Posebej so prikazani prihodki iz sredstev javnih financ, t.j. prejeta sredstva iz državnega

proračuna za tekočo porabo (za plače, materialne stroške, prevoz in prehrano delavcev ter

subvencionirano prehrano dijakov, regres za letni dopust, jubilejne nagrade, izbirne vsebine,

sindikalnega zaupnika, pogodbe o delu, storitve, najemnin …), dotacija za športne dejavnosti,

prejeta sredstva iz občinskih proračunov za tekočo porabo, prejeta sredstva iz državnega

proračuna iz sredstev proračuna Evropske unije – CMEPIUS, ERASMUS. Posebej pa so

prikazani prihodki za izvajanje javne službe, prihodki od obresti, drugi tekoči prihodki iz

naslova izvajanja javne službe.

Prihodki za izvajanje javne službe so se v letu 2015 zmanjšali za 11.91 %.

Prihodki od prodaje blaga in storitev na trgu

To skupino prihodkov predstavljajo prihodki od oddajanja poslovnih prostorov v najem,

uporabo fitnesa, izdajanje duplikatov spričeval.

Odhodke predstavljajo:

1. plače in drugi izdatki zaposlenim;

2. prispevki delodajalcev za socialno varnost;

3. izdatki za blago in storitve za izvajanje javne službe (pisarniški material in storitve;

posebni material in storitve; energija, voda, komunalne storitve in komunikacije; prevozni

stroški in storitve, izdatki za službena potovanja; tekoče vzdrževanje, nadomestilo za

stavbno zemljišče, članarine, bančne storitve …)

4. investicijski odhodki zajemajo nakup opreme in investicijsko vzdrževanje;

5. odhodki iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu.

Presežek odhodkov nad prihodki

Presežek odhodkov nad prihodki v letu 2016 znaša 36.668 EUR.

2.4. POJASNILA K IZKAZU PRIHODKI IN ODHODKI DOLOČENIH

UPORABNIKOV PO VRSTAH DEJAVNOSTI v EUR (brez centov)

ČLENITEV

PODSKUPIN

KONTOV

NAZIV PODSKUPINE KONTOV

Znesek - prihodki in

odhodki za izvajanje

javne službe

ZNESEK -

prihodki in

odhodki od prodaje

blaga in storitev na

trgu

A) PRIHODKI OD POSLOVANJA 1.357.565 22.257

B) FINANČNI PRIHODKI 0 0

C) DRUGI PRIHODKI 50 0


Stran 37 od 38

D) CELOTNI PRIHODKI 1.357.615 22.257

E) STROŠKI BLAGA, MATERIALA IN

STORITEV 246.456 22.257

F) STROŠKI DELA 1.156.650 0

G) AMORTIZACIJA 0 0

J) OSTALI DRUGI STROŠKI 0 0

M) PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI

ODHODKI 0 0

N) CELOTNI ODHODKI 1.403.106 22.257

O) PRESEŽEK ODHODKOV 45.491 0

Izkaz zajema celotno poslovanje določenega uporabnika – podatki so enaki kot v izkazu

prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov. Podatke v tem obrazcu razčlenimo po vrstah

dejavnosti, ki jo opravljamo kot javno službo in tržno dejavnost. Pojasnila zajemajo

razmejevanje stroškov na dejavnost in kritje za delitev stroškov.

2.5. POJASNILA K IZKAZU RAČUNA FINANČNIH TERJATEV IN

NALOŽB DOLOČENIH UPORABNIKOV

Terjatev in naložb v zvezi s tem izkazom naš zavod nima, zato je ta obrazec prazen.

2.6. POJASNILA K IZKAZU RAČUNA FINANCIRANJA DOLOČENIH

UPORABNIKOV

Izkaz računa financiranja prikazuje zadolževanje in odplačila dolga določenega uporabnika.

V našem zavodu izkazuje zmanjšanje sredstev na računih v višini 36.668 EUR.


Stran 38 od 38

3. ZAKLJUČEK

Letno poročilo so pripravili v mesecu februarju 2017:

- računovodsko poročilo računovodkinja Kornelija Bibič;

- poslovno poročilo direktor zavoda Martin Šoško.

Letno poročilo Ekonomske in trgovske šole Brežice za leto 2016 bo obravnavano na __.

seji Sveta zavoda Ekonomske in trgovske šole Brežice dne 1. 3. 2017.

Brežice, 1. 3. 2016

Računovodkinja ETrŠ Brežice:

Kornelija Bibič

______________________________

Direktor ETrŠ Brežice:

Martin Šoško

______________________________

Predsednica Sveta zavoda ETrŠ Brežice:

______________________________

letno poroČilo etrŠ breŽice za leto 2016 · v šolskem letu 2016/17 se v navedenih programih...

Documents