tlm - navodila za uporabokretanja robe iz jedne države članice u drugu bez izvršavanja...

Anada software, d.o.o. Avenija Većeslava Holjevca14

10020 Zagreb

TTLLMM

IV. [4.DIO]

UPUTE ZA KORIŠTENJE PROGRAMA

Modul: Intrastat

Zagreb, prosinac 2012

Samo za internu upotrebu!

Naslov: Upute za korištenje modula Intrastat

TLM Intrastat

Modul Intrastat

Verzija 2.0

Upozorenje! Dokument je namijenjen samo za internu upotrebu između Anada software d.o.o. i registriranih korisnika programskog paketa TLM!

Ovaj dokument pripada zbirci TLM Upute, koja sadrži:

TLM_upute.pdf osnovne upute za upotrebu aplikacije TLM

TLM_upute1_JCD.pdf upute za modul JCD

TLM_upute2_KZ.pdf upute za modul Knjigovodstveni zapisi

TLM_upute3_NCTS.pdf upute za modul NCTS

TLM_upute4_Intrastat.pdf upute za modul Intrastat

TLM_upute5_Fakture.pdf upute za modul Fakturiranje

TLM_upute6_Granica.pdf upute za modul Granično poslovanje

TLM_upute7_S16.pdf upute za modul JCD S16

TLM_upute8_AWB.pdf upute za modul AWB

TLM_upute9_VIES.pdf upute za modul VIES

TLM_upute10_Police.pdf upute za modul Police osiguranja

Najnovije verzije dokumenata možete preuzeti na našoj internet stranici: http://www.anada.hr

Autor: Vladimir Rnjak E–pošta: [email protected] Tvrtka: Anada d.o.o. Av. V. Holjevca 14 HR - 10020 Zagreb Telefon: +385 1 6441 964 Mob: + 385 91 502 57 85 1. izdanje verzija dokumenta: 2.0. datum zadnje promjene: 23.12.2012

Recenzija: Zoran Kundid

Prava su u vlasništvu tvrtke Anada d.o.o., Zagreb.

Sva prava pridržana! Bez dopuštenja tvrtke ANADA d.o.o. je zabranjeno kopiranje ili prenošenje bilo kojeg dijela na bilo koji način, elektronički ili mehanički, uključujući i fotokopiranje, skeniranje ili drugi način pohrane podataka!

Bilješka!

Autor se ispričava za moguće neispravnosti i pogreške u tekstu te poziva da se otkrivene pogreške ili manjkavosti, kao i želje po dodatnim pojašnjenjima dostave autoru.

Budući se aplikacije ažurno prilagođavaju zakonskim i drugim promjenama te potrebama registriranih korisnika postoji mogućnost da je izgled operativne aplikacije nešto drugačiji od onog prikazanog u ovim uputama. Svi podaci korišteni u ovim uputama su izmišljeni. Svaka moguća sličnost sa stvarnim podacima je nenamjerna i slučajna!

http://www.anada.hr/

ANADA software d.o.o.

[4] - 3

I. Uvod

Upute za korištenje modula Intrastat su podijeljene u dva dijela: prvi dio opisuje postupke, povezane s izradom intrastat poruka, ispisom te elektronskim slanjem intrastat poruka. U drugom dijelu uputa nalazi se opis šifarnika, koji su potrebni prilikom izrade intrastat poruka.

1. Pregled sadržaja

Upute su podijeljene na više dijelova:

- Intrastat poruka opis postupka izrade intrastat poruka, popravljanje poruka, ispis, te elektronsko slanje intrastat poruka.

U uvodu toga dijela uputa upoznati ćemo osnovne pojmove povezane s intrastatom (sustav Intrastat, izvještajne jedinice, obveza izvještavanja za Intrastat,...)

- Šifarnici pregled šifarnika (izvještajne jedinice, šifarnik artikala, tečajne liste,...)

Pojedini dijelovi uputa su podijeljeni na poglavlja. Popis istih možete pogledati u kazalu na kraju uputa.

Važno!

U ovom dokumentu su opisane upute za uporabu TLM modula Intrastat (opis postupaka o izvještavanju podataka o robnoj razmjeni između članica EU).

Osnovne upute za uporabu programa TLM su dostupne u dokumentu TLM_Upute.pdf.


[4] - 4

II. Intrastat poruka

Intrastat je statistika robne razmjene između država članica EU, kod koje se podaci o robnoj razmjeni mjesečno prikupljaju sa statističkim obrascima (intrastat porukama) neposredno od izvještajnih jedinica. Intrastat je uveden 1993. godine jer podatke o robnoj razmjeni između država članica nakon ukidanja državnih granica nije više bilo moguće dobiti iz carinskih deklaracija (za statistiku robne razmjene između Europske unije i trećih država se kao izvor podataka koriste carinske deklaracije JCD). U RH za Intrastat je odgovoran Državni zavod za statistiku (DZS). DZS je odgovoran za nadzor sustava Intrastat, za statističku metodologiju, ocjenu i prosljeđivanje podataka. Za prikupljanje podataka i vezu s tvrtkama koje su obvezne za izvještavanje podataka (izvještajnim jedinicama) odgovorna je Carinska uprava Republike Hrvatske (CURH) odnosno Carinarnica Varaždin. Obvezu izvještavanja za Intrastat određuje i provjerava DZS "neprekinuto" (mjesečno prema vrijednosti otpreme i primitka robe za razdoblje zadnjih 12 mjeseci). DZS obavještava sve nove izvještajne jedinice o nastanku obveze izvještavanja i stare izvještajne jedinice o mogućem prestanku obveze izvještavanja. Tvrtka (gospodarski subjekt) je uključena u statističko izvještavanje Intrastat, ako vrijednost njenih otprema robe u države članice EU ili primitaka robe iz država članica EU u zadnjih 12 mjesecih prelazi prag uključivanja. Izvještavanje podataka za Intrastat je obavezno. Vrijednost otpreme i primitka robe za razdoblje zadnjih 12 mjeseci se izračunava iz podataka u polju 16 (otprema robe u ostale države EU) i 26 (primitak robe iz ostalih država EU) na obrascu za obračun poreza na dodanu vrijednost (PDV), koji po ulasku RH u EU DZS mjesečno prima od PURH-a za potrebe praćenja Intrastat-a. Gospodarski subjekt mora podatke izvještavati samo za onaj tok robe (otpreme ili primitka robe), pri kojem je dosegao prag uključivanja. Obveza izvještavanja započinje s mjesecom kada je prag dosegnut i traje dok izvještajna jedinica ne primi pisanu obavijest DZS da više nisu dužni izvještavati za intrastat. Prag uključivanja je vrijednost robne razmjene za pojedini tok robe u zadnjih 12 mjeseci, iznad kojeg je tvrtka obavezna za izvještavanje za Intrastat. Tok robe označava smjer robne razmjene (otpreme ili primitka). Prag uključivanja (za 2013. godinu) iznosi 1.700.000,00 Kn za otpreme robe i 1.700.000,00 Kn za primitke robe.

Izvještajna jedinica može djelomično ili u cijelosti prenijeti izvještavanje za intrastat na treću osobu-deklaranta, ali se još uvijek smatra jedinom odgovornom za pravovaljanost i točnost podataka. Treća osoba - deklarant mora pravilno i pravovremeno ispuniti intrastat obrazac o robnoj razmjeni izvještajne jedinice, pri čemu je izvještajna jedinica dužna pravovremeno dostaviti sve potrebne podatke. Izvještajna jedinica napismeno dostavlja u DZS: OIB, ime (naziv tvrtke), adresu i kontaktnu osobu treće osobe-deklaranta. Isto tako je izvještajna jedinica dužna obavijestiti o promjeni treće osobe-deklaranta ili ako se odluči da će sama izvještavati za Intrastat. Opomene za zakašnjelo izvještavanje ili neizvještavanje se uvijek šalju izvještajnoj jedinici, odgovoroj za izvještavanje za Intrastat.


[4] - 5

Gospodarski subjekt, obvezan za izvještavanje Intrastat (izvještajna jedinica) mora izvještavati o otpremi robe iz RH u druge države članice i o primitku robe u RH iz drugih država članica, dakle o fizičkom toku robe između RH i država članica EU.

U izvještavanje Intrastat je uključeno:

sve komercijalne transakcije s robom, namijenjene za korištenje, potrošnju, investicije ili preprodaju, koje uključuju prijenos vlasništva

kretanja robe iz jedne države članice u drugu bez izvršavanja nakupa/prodaje - pokloni i besplatne dostave robe se podnose u intrastat, tržišnu vrijednost robe je potrebno procijeniti

povrate proizvoda i slanje zamjenskih proizvoda

neke druge vrste poslova (oplemenjivanja, popravke,...). Više detalja i primjera pogledajte u Poglavlju 5 Primjeri i posebnosti izvještavanja za Intrastat.

Otpreme i primitke roba je potrebno izvještavati odvojeno (na odvojenim obrascima ili u odvojenim porukama). U izvještavanje Intrastat nije uključeno:

usluge (neke iznimke su kod popravaka i oplemenjivanja robe) - roba koja se šalje na popravak u garantnom roku, ne izvještava se za Intrastat

roba u provozu - roba u carinskom skladištu nije predmet Intrastata

privremeni primitak ili privremena otprema robe - npr. povratna ambalaža, koja će se vratiti dobavljaču nije predmet Intrastata

fiksna roba (reklamni materijal, komercijalni uzorci, platna sredstva ili vrijednostni papiri, humanitarna pomoć, roba koja je predmet diplomatskog imuniteta,...)

Više detalja i primjera pogledajte u Poglavlju 5 Primjeri i posebnosti izvještavanja Intrastat. Izvještajna jedinica mora podatke izvještavati mjesečno. Razdoblje izvještavanja je kalendarski mjesec u kojem je roba bila otpremljena ili primljena ili je bila za robu izdana faktura. Ako faktura za robu nije bila izdana u mjesecu u kojem je roba otpremljena ili primljena, morate za tu robu izvjestiti najkasnije u sljedećem mjesecu po stvarnom kretanju robe. U slučaju postupnih primanja robe može se izvještavati u skladu s izdanim fakturama ili u mjesecu kada se je izvršila zadnja razmjena. Rok za dostavu podataka DZS-u je od 1. do 15. u mjesecu za prethodni mjesec. Ako taj datum nije radni dan, rok za dostavu podataka je zadnji radni dan prije tog datuma. Izvještavanje u tekućem mjesecu za tekući mjesec nije dozvoljeno!

Izvještajna jedinica mora izvještavati podatke i u slučaju, kada u razdoblju izvještavanja tvrtka nije imala nikakve otpreme robe ili nikakvih primitaka robe. u tom slučaju mora podnijeti nultu poruku ili nulti obrazac (u poruci je popunjena samo "glava", robne stavke nisu).


[4] - 6

2. Intrastat poruka

Programski modul Intrastat otvorimo tako, da u naredbenom retku programa odaberemo naredbu Moduli i zatim Intrastat. Pojaviti će se popis izrađenih intrastat dokumenata:

Opis pojedinih naredbi:

- Osvježi: osvježimo (refresh) podatke

- Selektiranje: ograničimo prikaz dokumenata na zaslonu (npr. prikaži dokumente, izrađene zadnjih 10

dana; samo dokumente u kojima je pošiljatelj Tvrtka d.d., itd)

Kod korisnika s velikim brojem dnevno izrađenih dokumenata uključenje filtera za prikaz (npr. 2 dana umjesto 30 dana) prilično ubrzava rad aplikacije.

Prikaz podataka možemo ograničiti i s filterom u pojedinem stupcu (npr. u stupcu Pošiljatelj uključimo

filter – kliknemo gumb za filter i odaberemo vrijednost filtera npr. TVRTKA d.o.o. odnosno podatak All,

ako želimo isključiti filter i opet prikazati sve poruke za sve izvještajne jedinice) Prikaz dokumenata možemo urediti i prema redoslijedu u pojedinom stupcu (npr. prikaz

podataka po rastućem ili padajućem nizu)


[4] - 7

Pored toga možemo prilagoditi i prikaz stupaca: promijenimo i redoslijed stupaca (kliknemo na

glavu stupca, držimo gumb i stupac pomaknemo u lijevo ili u desno).

Naredbom u lijevom gornjem kutu možemo podesiti i prikaz skupine stupaca. Otvoriti će se popis svih skupina stupaca.Pojedine skupine možemo prikazati ili sakriti.

Opaska. Odabrane filtere i promjene u prikazu stupaca možemo bilo kad, kad poželimo, opozvati naredbom Intrastat / Vrati na početno stanje - podaci će se opet prikazati po unaprijed podešenim "uobičajenim" vrijednostima za prikaz podataka.

Ako imate osjećaj, da su vaši podaci "nestali" i u pregledu nema svih vaših računa, za to je obično "kriv" filter – promijenite filter (kliknite gumb Filtriraj, odaberite filter Zadnjih x dana, i u polje Broj dana za prikaz

upišite npr. 30 dana)

Novo: upišemo novi intrastat dokument. Naredbu upotrijebimo za unos izvornih dokumenata kao i za unos nultih poruka.

Kopiraj: izradimo novi intrastat obrazac na osnovi podataka odabranog (označenog) dokumenta

Za prijenos: novi dokument izradimo na osnovi prethodno pripremljenih ili

prenesenih podataka iz drugih informacijskih sustava (npr. iz SAP-a)

Uredi: odabrani (označeni) dokument možemo pregledati ili popraviti/doraditi.

Bilješka Ctrl+O Na dokument možemo staviti napomenu (u pregledu poruka dokumenti koji imaju upisanu opasku, prikazani s podebljanim (bold) slovima)

- Briši: brišemo dokument

- Ispis: ispis poruka na obrazac Intrastat, ispis poruka po stavkama, ispis pregleda podataka za ukupno razdoblje (stavke iz svih poslanih poruka za izvještajnu jedinicu),...

- G2B: elektronska razmjena podataka s CURH

I

Izvorna poruka F8 poruka se šalje u G2B kao izvorna poruka

Zamjenska poruka u G2B se šalje popravljena poruka

Nulta poruka u G2B se šalje nulta poruka

Brisanje prihvaćene poruke u G2B se šalje brisanje prihvaćene poruke

Ručno slanje ručno postavljanje statusa poruke

G2B Storno Ctrl+F10 storniranje G2B statusa (npr. odbijeno)

Osvježi G2b Status Ctrl+S provjeri G2B status deklaracije

G2B status pregled rezultata G2B

Preuzmi odgovere F11 preuzimanje odgovora

Detaljan opis pojedinih naredbi slijedi u poglavlju 2.2. G2B


[4] - 8

- Poruka: prikaz dokumenta u obliku poruka (prikaz sadržaja poruka po stavkama, u onakvom obliku

kako će biti poslano u G2B; dokument mora biti uključen u poruku)

- Prijenos: sadržaj dokumenta prenesemo u Excel (podatke možemo u Excel prenijeti u obliku poruka -

zbrojeno po stavkama ili pak u obliku analitike – s prikazom svih stavki dokumenta)

- Razdijeli: naredbu za razdijeljivanje (naredba kojom možemo istovremeno na više stavki dokumenta na

različite načine razdijeliti ukupnu masu, ukupne troškove…)

- Multi izbor: mogućnost izbora više dokumenata i izvođenja naredbi na više odabranih dokumenata istovremeno (dokumente odaberemo tako, da uključimo naredbu Multi izbor, držimo tipku

Shift i odaberemo dokumente; možemo i tako, da prvo upotrijebimo filter npr. u stupcu Pošiljatelj, odaberemo pošiljatelja, zatim u multi izboru odaberemo mogućost Odaberi sve ili upotrijebimo <Ctrl A>)

Pojašnjenje

Intrastat dokument postaje intrastat poruka kada dokument uključimo u poruku ili kada dokumentu dodijelimo evidencijski broj.

U pojedini intrastat dokument možemo upisati podatke iz više računa istovremeno, a možemo podatke upisati i odvojeno u više dokumenata (npr. svaki račun upišemo u zasebni dokument).

Pri slanju podataka možemo sve dokumente uključiti u jednu poruku (svim dokumentima dodijelimo isti evidencijski broj), a možemo i svaki dokument uključiti u zasebnu poruku.

Pri dodjeljivanju evidencijskog broja program provjeri sve pripremljene i još neposlane dokumente: kriterij traženja je: izvještajna jedinica, razdoblje izvještavanja i tok robe. Ako takvih dokumenata nema, aplikacija će dokumentu dodijeliti novi evidencijski broj (dokument dobije isti evidencijski broj kao i ostali pripremljeni i još neposlani dokumenti za odabranu izvještajnu jedinicu, razdoblje izvještavanja i tok robe). Ako želite, da svi dokumenti dobiju isti evidencijski broj prvo uključite u poruku sve pojedine dokumente i zatim pošaljite poruku u G2B. Ako želite, da svaki dokument dobije svoj evidencijski broj, morate prvo uključiti u poruku prvi dokument, poslati ga u G2B, zatim dodijeliti evidencijski broj drugom dokumentu, poslati ga u G2B, itd...


[4] - 9

2.1. Unos poruka

Opis vrijedi kako za dodavanje nove intrastat poruke tako i za uređivanje postojeće poruke. Postupak unosa podataka je razdijeljen na:

- unos općih podataka o poruci (izvještajna jedinica, tok robe, razdoblje,...) - unos pojedinih stavki u poruku - unos ili razdjeljivanje ukupnih podataka (mogućnost unosa ukupne mase, ukupne vrijednosti robe

ili ukupnih troškova, koje aplikacija zatim razdijeli po stavkama) Osnova za unos intrastat poruka je faktura, na osnovi koje je izvještajna jedinica primila robu iz druge države članice EU ili faktura na osnovi koje je izvještajna jedinica otpremila roba u drugu državu članicu EU. U pojedinu poruku se upisuju stavke iz pojedine fakture. U slučaju da je faktura više, možete podatke iz svih faktura unijeti u jednu poruku, a moguće je i svaku fakturu unijeti u zasebnu poruku. Sljedeći opis uputa za unos intrastat poruka vrijedi i za unos zamjenskih poruka: zapravo se radi o običnom popravljanju poruka, koje su već zaprimljene na carini i imaju G2B status Prihvaćeno. Razlika nastaje samo u postupku slanja poruka u G2B (detalji slijede u poglavlju 2.2. G2B). Opis unosa poruka vrijedi i za "nultu poruku". u tom slučaju odnosi se na poruke kod kojih je potrebno

ispuniti samo sljedeća polja:

- podatke o izvještajnoj jedinici, toku robe te datumu događaja (upišemo zadnji dan razdoblja izvještavanja) - upišemo još i mjesto, datum te odgovornu osobu za pripremu poruka

Ostala polja u poruci te stavke robe u slučaju "nulte" poruke nije potrebno ispuniti.

2.1.1. Unos općih podataka poruke

Opis pojedinih polja u glavi poruke:

- Obveznik izvještavanja (): odaberemo izvještajnu jedinicu (izvještajna jedinica mora biti

prethodno upisana u šifarnik izvještajnih jedinica)

- Tok robe (): odaberemo smjer kretanja robe: 1-Primitak robe ili 2-Otprema robe. U slučaju, da je izvještajna jedinica obvezana za izvještavanje samo za jedan smjer, to polje popunjava aplikacija.


[4] - 10

- Datum događaja (): upišemo datum događaja (datum primitka ili otpreme robe, a kada se odnosi za

više različitih datuma, upišemo datum zadnjega događaja)

S upisanim datumom događaja odredimo i razdoblje (mjesec) izvještavanja: ako upišemo datum događaja 30.11.2013, poruka će se odnositi za izvještavanje za mjesec studeni 2013, ako upišemo datum događaja 1.12.2013, ta će se poruka odnositi za mjesec prosinac 2013. Odabrano razdoblje izvještavanja aplikacija će prikazati u polju datuma događaja (npr. dec 2013)

- Evidencijski broj (): evidencijski broj porukama dodjeljuje program (nakon, što dokument

uključimo u poruku. Više o automatskom obrojčavanju evidencijskih brojeva u sljedećem poglavlju). Pri dodjeljivanju evidencijskog broja program provjeri sve pripremljene i još neposlane dokumente: kriterij traženja je: izvještajna jedinica, razdoblje izvještavanja i tok robe. ako takvih dokumenata nema,

aplikacija će dokumentu dodijeliti novi evidencijski broj (zatim dokument dobije isti evidencijski broj kao i ostali pripremljeni i još neposlani dokumenti za odabranu izvještajnu jedinicu, razdoblje izvještavanja i tok robe).

- Dokument: upišemo broj i datum dokumenta (upišemo npr. broj računa, broj pozicijske mape,...)

- Pošiljatelj (neobavezno): upišemo podatke o pošiljatelju robe. ako je pošiljatelja više, polje se ne popunjava već se podaci o pošiljatelju upisuju na pojedinu stavku

- Primatelj (neobavezno): upišemo podatke o primatelju robe. ako je primatelja više, polje se ne popunjava već se podaci o primatelju upisuju na pojedinu stavku

- Predložene vrijednosti: pojedina polja popunjavamo samo u slučaju, ako podatak vrijedi za sve stavke poruka, ako polja ne popunimo, podatke upišemo na pojedinoj stavci poruke, program će

pri spremanju poruka u to polje upisati Različito.

Država otpreme: upišemo državu, iz koje je roba bila poslana u RH. Polje se popunjava za primitak robe.

Odredišna država: upišemo državu, u koju se šalje roba. Polje se popunjava za otpremu robe.

Država podrijetla: upišemo državu, u kojoj je roba bila proizvedena (ili državu, u kojoj se izvršila

zadnja važna faza proizvodnog procesa). Polje se popunjava za primitak robe.

Paritet: upišemo šifru pariteta (šifru uvjeta dobavljanja robe po Incoterms. Polje se popunjava za primitak robe.

Mjesto: upišemo šifru mjesta (1-mjesto u RH, 2-mjesto u EU, 3-mjesto izvan područja EU Polje se popunjava za primitak robe

Vrsta posla: upišemo šifru vrste posla, koje se odnosi na robu (npr. 11 – konačni otkup ili

prodaja)

Vrsta transporta: upišemo šifru vrste transporta, s kojim je roba otpremljena iz RH (kod otpreme) ili prispjela u RH (kod primitka).

- Lokacija, mjesto(): upišemo lokaciju i mjesto izrade poruka

- Odgovorna osoba (): upišemo osobu, koja je odgovorna za izrađenu poruku

- Datum (): upišemo datum izrade poruka

() - u slučaju nulte poruke ispunimo samo polja, koja su označena sa zvjezdicom

Nastavljamo s unosom stavki (osim u slučaju nulte poruke, kod nje stavke ne upisujemo).


[4] - 11

2.1.2. Unos stavki poruka

Za pojedinu stavku poruke upišemo:

- Faktura: upišemo broj i datum računa (na osnovi kojega je izvještajna jedinica zaprimila ili otpremila

robu). Unos nije obavezan, polje može ostati prazno.

Upisani broj računa omogućuje da upotrijebimo razbijanje ukupne mase ili ukupnog iznosa troškova ili popusta odvojenih po stavkama pojedinog računa. Ako na stavkama ne upišemo broj računa, možemo upotrijebiti razbijanje samo po svim stavkama poruke.

- Artikl: odaberemo artikl iz šifarnika. Program će prema odabranoj šifri artikla popuniti i polja Tarifa te Opis robe. Unos šifre artikla nije obavezan, polje možemo ostaviti prazno (u tom slučaju je

potrebno "ručno" upisati tarifni broj i opis robe).

- Tarifa: upišemo 8-znamenkasti tarifni broj iz Kombinirane nomenklature (pri unosu možemo

upotrijebiti šifarnik tarifne knjige. Upišemo početni dio tarife, npr. 4401. Program će prikazati šifarnik tarifne

knjige, u kojem možemo zatim odabrati pravilnu tarifu).

- Opis robe: upišemo opis artikla (komercijalni ili drugi opis robe, koji omogućuje provjeravanje pravilnog

uvrštenja robe po kombiniranoj nomenklaturi)

Unos je obavezan samo u slučaju, ako za izvještavanje upotrebljavate papirnati obrazac.

prozor za prikaz šifarnika tarifne knjige


[4] - 12

- Količina: upišemo količinu u posebnoj mjernoj jedinici (po potrebi na 3 decimalna mesta). Unos je obavezan samo u slučaju, ako je u Kombiniranoj nomenklaturi za odabrani tarifni broj propisana posebna mjerna jedinica (inače se to polje ne popunjava)

- Neto masa: upišemo neto masu robe (u kilogramima, na 3 decimalna mjesta). Neto masa je stvarna masa robe (bez ambalaže). Ako podatak o neto masi robe nije dostupan, potrebno je masu što bolje procijeniti.

U slučaju, da je poznata ukupna masa robe, a masa pojedinih stavki ne, možemo masu pojedine stavke upisati i pomoću "razbijanja" mase (program razdijeli ukupnu masu npr. prema fakturnoj vrijednosti pojedinih stavki). U tom slučaju masu stavke ne upišemo, već upišemo samo ukupnu masu u polje Ukupna neto masa (te potvrdimo ili upotrijebimo razbijanje mase).

- Fakturna vrijednost: upišemo fakturnu vrijednost robe te šifru valute.

Fakturna vrijednost je fakturirani iznos za robu uključno s troškovima prijevoza, utovara i osiguranja, ako su u račun uključeni u skladu s paritetom. Kada su troškovi prijevoza, utovara i osiguranja na računu prikazani kao zasebna stavka ne uključuju se u vrijednost robe. Fakturna vrijednost ne sadrži PDV i trošarine.

Upiše se neto vrijednost robe (s uračunatim popustima i rabatima). U slučaju, da je poznat samo ukupni popust za sve stavke, upotrijebimo mogućnost razbijanja popusta: upišemo iznos ukupnog popusta, program zatim razdijeli popust po svim stavkama prema vrijednosti pojedine stavke (vidi poglavlje 2.1.4. Razbijanje popusta).

Pozor! u slučaju oplemenjivanja, u slučaju popravka robe te u slučaju financijskog leasinga fakturna se vrijednost popunjava na drugačiji način - za detalja pogledajte Poglavlje 5 Primjeri izvještavanja Intrastat.

- Fakturna vrijednost (HRK): upišemo vrijednost robe, preračunatu u valutu izvještavanja. To polje popunjava program.

- Troškovi: upišemo iznos troškova za izračun statističke vrijednosti (troškovi prijevoza, utovara,...).

U slučaju, da su znani samo ukupni troškovi za sve stavke, upotrijebimo mogućnost razbijanja troškova: troškove na stavci ne upisujemo već upišemo ukupni iznos troškova, a aplikacija razdijeli troškove po svim stavkama prema vrijednosti pojedine stavke (vidi poglavlje 2.1.4. Razbijanje troškova).

- Troškovi (HRK): upišemo vrijednost troškova preračunate iz valute. To polje popunjava program

- Statistička vrijednost: upišemo statističku vrijednost robe. To polje popunjava program. Statistička vrijednost robe je puna vrijednost robe na granici RH. Statistička vrijednost je fakturna vrijednost robe, preračunana na paritet franko granica RH: fakturnoj vrijednosti je potrebno dodati ili oduzeti troškove prijevoza, utovara i osiguranja do granice RH prema uvjetima isporuke u ugovoru.

- Država otpreme: upišemo državu, iz koje je roba poslano u RH. Polje se popunjava za primitak robe.

- Odredišna država: upišemo državu, u koju se šalje roba. Polje se popunjava za otpremu robe.

- Država podrijetla: upišemo državu, u kojoj je roba bila proizvedena (ili državu, u kojoj se izvršila

zadnja važna faza proizvodnog procesa).

Polje se popunjava za primitak robe.

- Paritet: u prvo polje upišemo šifru pariteta (šifru pariteta po Incoterms). U drugo polje se upiše šifra mjesta (1-mjesto u RH, 2-mjesto u EU, 3-mjesto van područja EU). Polje se popunjava za primitak robe.

- Vrsta posla: upišemo šifru vrste posla, koja se odnosi na robu (npr. 11 - konačna kupoprodaja)

- Vrsta transporta: upišemo šifru vrste transporta s kojim je roba napustila RH (pri otpremi) ili prispjela u RH (pri primitku).


[4] - 13

Za pojedinu stavku u kartici Pošiljatelj/Primatelj upišemo:

- Pošiljatelj (neobvezno): upišemo podatke o pošiljatelju robe

- Primatelj (neobvezno): upišemo podatke o primatelju robe

Za pojedinu stavku u kartici Ostalo upišemo:

- Interna polja (neobvezno): upišemo interne podatke (npr. identifikacijske podatke za povezivanje s drugim informacijskim sustavima korisnika)

Unos stavke je završen. Novu stavku možemo dodati gumbom Dodaj, pogrešnu stavku obrišemo gumbom Ukloni.

2.1.3. Unos dodatnih podataka

Za pojedinu intrastat poruku na kartici Dodatno upišemo još i:

- Bilješka (neobvezno): upišemo bilješke

- Interna polja (neobvezno): upišemo interne podatke (npr. identifikacijske podatke za povezivanje s drugim informacijskim sustavima korisnika)

Unos podataka u intrastat poruku završimo gumbom Spremi (ili opozovemo gumbom Opozovi).


[4] - 14

2.1.4. Izračun popusta i troškova

Naredbu Razdijeli upotrebljavamo za unos popusta i troškova za pravilan izračun fakturne te statističke vrijednosti robe.

U slučaju da je poznat samo ukupni popust za sve stavke, koristimo mogućnost razbijanja popusta: upišemo iznos ukupnog popusta, a program će razdijeliti popust po svim stavkama prema vrijednosti pojedine stavke.

Naredbu Razdijeli možemo upotrijebiti i za dijeljenje ukupne neto mase (u slučaju, da stvarne mase pojedinih stavki nisu poznate).

Postupak dijeljenja:

1.) odaberemo stavke za dijeljenje (sve stavke, samo stavke jedne fakture, samo stavke s istim paritetom, itd…)

2.) odaberemo vrstu dijeljenja (neto masa, fakturna vrijednost ili troškovi) i upišemo vrijednost koja će se dijeliti

3.) odaberemo način dijeljenja (npr. po fakturnoj vrijednosti)

Istovremeno je moguće odabrati više vrsta dijeljenja (ako je potrebno) – program će dijeljenje izvesti sljedećim redoslijedom: najprije neto masu, zatim fakturnu vrijednost te troškove.

Dijeljenje zatim izvedemo naredbom Razdijeli.

1

2

3


[4] - 15

2.1.4.1. Odabir stavki za dijeljenje

Važno! Prije dijeljenja je potrebno najprije odabrati stavke za dijeljenje (one stavke, za koje se izvodi dijeljenje). Odabrati možemo sve stavke poruka ili uz pomoć filtera u pojedinom stupcu odaberemo određene stavke:

Filtere možemo prema potrebi kombinirati (npr. najprije odaberemo broj fakture, zatim još i paritet).

2.1.4.2. Razdijeli neto masu

Odaberemo vrstu dijeljenja Razdijeli neto masu:

Trenutna neto masa: program ispiše svotu upisanih neto masa na svim odabranim stavkama (u kilogramima, na 3 decimalna mesta). U slučaju, da mase na stavkama nisu upisane ili su upisane samo na nekim stavkama, možemo upotrijebiti metodu razbijanja mase.

U polje Nova neto masa upišemo stvarnu ukupnu neto masu i zatim odaberemo način, kako želimo da program masu razdijeli po stavkama. U slučaju, da su u poruci upisane stavke iz više faktura, možemo masu razbijati i odvojeno samo po stavkama pojedine fakture.

Metode razbijanja mase: po fakturnoj ili statističkoj vrijednosti, prema već upisanim masama ili jednaka masa svih stavki

Razbijanje možemo upotrijebiti i samo za one stavke, gdje masa još nije upisana (primjer: u poruci je upisano 50 stavki, ukupna masa robe iznosi 5.400,000 kg. Masa je već upisana na 10 stavaka, zajedno 614,500 kg. Program u polju Trenutna neto masa prikaže upisanu masu na stavkama, 614,500 kg. u polje Nova neto masa upišemo stvarnu ukupno masu 5400,000 kg, zatim odaberemo još opciju Razdijeli razliku po neupisanim (po stavkama bez upisane mase). Program će razliku u masi, 4.785,500 kg, razdijeliti na preostalih 40 stavki.

Kada su u poruci upisane stavke iz različitih faktura, možemo razbijanje upotrijebiti za sve upisane stavke ili pak odvojeno za stavke pojedine fakture.

Naredbom Razdijeli izvedemo dijeljenje.

Izbor faktura


[4] - 16

2.1.4.3. Razdijeli fakturnu vrijednost (unos popusta)

Odaberemo vrstu dijeljenja Razdijeli fakturnu vrijednost:

To dijeljenje upotrijebimo, ako želimo popraviti fakturnu vrijednost stavki (npr. oduzeti popuste, dodati dodatne ukupne troškove po fakturi, itd). Pravilnu fakturnu vrijednost (s uključenim popustom) tako možemo upisati već na stavci, iako je jednostavnije, i prije svega brže, upotrijebiti dijeljenje (npr. u fakturi je

100 stavki, popust imate izražen samo u ukupnom iznosu na kraju fakture – upis po stavkama bio bi spor).

Trenutna fakt. vrijednost: program ispiše svotu upisanih fakturnih vrijednosti na svim odabranim stavkama te oznaku valute (ili »Različito« kada su upisane različite valute).

Zatim možemo upisati:

Promjena fakt. vrijednosti: upišemo iznos, za koji se ukupna fakturna vrijednost povećava ili smanjuje (u tom slučaju upišemo iznos s predznakom minus)

(npr. upišemo -205, što označava popust u visini od 205,00 HRK)

ili

Nova fakturna vrijednost: upisati možemo i novu fakturnu vrijednost (npr. umjesto 4.005,00 HRK

upišemo 3.800,00 HRK)

Zatim odaberemo još i metodu dijeljenja: dijeljenje se može izvesti proporcionalno prema fakturnoj vrijednosti, prema statističkoj vrijednosti, prema neto masi stavke ili u jednakom iznosu po svim stavkama.

Popravak upišemo u valuti odabrane fakture. Dijeljenje možemo izvesti i u slučaju, kada su u poruci fakture u različitim valutama (u tom slučaju predlažemo da odaberete metodu dijeljenja po statističkoj vrijednosti).


Program će upisanu vrijednost razdijeliti po odabranim stavkama (svih faktura ili samo odabrane fakture). U gornjem slučaju će program smanjiti fakturnu vrijednost svih stavki za 205,00 HRK. Nova ukupna fakturna vrijednost nakon razbijanja će tako biti 3.800,00 HRK.


[4] - 17

2.1.4.4. Razdijeli troškove

Odaberemo vrstu dijeljenja Razdijeli troškove:

To dijeljenje upotrijebimo, ako želimo popraviti statističku vrijednost stavki (npr. uvećati ili umanjiti za troškove prijevoza, osiguranja, itd). Pravilnu statističku vrijednost (s uključenim troškovima) možemo upisati već na stavci, iako je jednostavnije i prije svega brže upotrijebiti dijeljenje (npr. u fakturi je 100 stavki,

a troškovi prijevoza su navedeni samo u ukupnom iznosu – upis po stavkama bio bi spor).

To dijeljenje vrijedi samo za statističku vrijednost, fakturna vrijednost ostane nepromijenjena.

Trenutna vrijed. troškova: program ispiše svotu trenutno upisanih troškova na svim odabranim stavkama te oznaku valute (ili »Različito« kada su upisane različite valute).

Zatim možemo upisati:

Promjena troškovi: upišemo iznos, za koji se ukupna vrijednost troškova uveća ili smanji (u tom

slučaju upišemo iznos s predznakom minus)

(npr. upišemo -25, što znači smanjenje ukupnog iznosa troškova u višini 25,00 USD)

ali

Nova vrijednost troškova: upišemo možemo novu vrijednost troškova (npr. umjesto 200,00 USD

upišemo 380,00 USD)

Promijeni valutu: to polje odaberemo, kada želimo promijeniti valutu troškova (npr. umjesto EUR odaberemo USD)

Zatim odaberemo još metodu dijeljenja: dijeljenje se može izvesti proporcionalno prema fakturnoj vrijednosti, prema statističkoj vrijednosti, prema neto masi stavke ili u jednakom iznosu po svim stavkama.

Kada su u poruci fakture u različitim valutama, moguće je i nadalje dijeljenje troškova po svim fakturama istovremeno, iako treba paziti na odabranu metodu razbijanja (upotreba metode dijeljenja po fakturnoj vrijednosti u tom slučaju nije dozvoljena, već je potrebno upotrijebiti metodu dijeljenja po statističkoj vrijednosti)

Zatim odaberemo još metodu dijeljenja: dijeliti možemo proporcionalno prema fakturnoj vrijednosti, prema statističkoj vrijednosti, prema neto masi stavke ili razdijelimo jednak iznos po svim stavkama.



[4] - 18

2.1.4.5. Napredno dijeljenje

Napredno dijeljenje omogućuje pojedini odabir stavki (»multi izbor«), ostala funkcionalnost dijeljenja je jednaka kao i kod osnovnog dijeljenja.

2.1.5. Briši zatvorena polja

Naredbu Briši zatvorena polja upotrijebimo za brisanje polja, koja u poruci nije potrebno popuniti. Odnosi se na polja, koja je potrebno popuniti samo u slučaju, ako izvještajna jedinica prelazi posebni prag. Ako izvještajna jedinica ne prelazi posebni prag, ta polja ostaju prazna.

Naredbu upotrijebimo npr. u slučaju, kad se status izvještajne jedinice promijeni (izvještajna jedinica ne prelazi više posebni prag), a poruka je već popunjeno po pravilima za izvještavanje za posebni prag. Zato je potrebno u poruci obrisati polja, koja se za izvještajne jedinice, koje ne prelaze posebni prag ne popunjavaju.

Polja, koja ne smiju biti popunjena obrišemo tako, da otvorimo poruku, odaberemo naredbu Briši zatvorena polja i potvrdimo brisanje. Poruku zatim spremimo naredbom Spremi.


[4] - 19

2.1.6. Novi dokument iz prijenosa

Novi dokument možemo izraditi i na osnovi prethodno pripremljenih ili prenesenih podataka iz drugih informacijskih sustava (npr. iz SAP-a) – ti podaci se prenesu u TLM intrastat prijenosnu tablicu. Za izradu novog dokumenta iz prethodno prenesenih podataka odaberemo naredbu Novi / Za prijenos (Ako je prijenosna tablica prazna, ta naredbu nije dostupna).

Program prikazuje popis pripremljenih dokumenata u prijenosnoj tablici:

Odaberemo dokumente i naredbu Prenesi. Ako odaberemo mogućnost »Svaka faktura na svoju glavu«, dokumenti će se prenijeti po principu 1:1 (svaki dokument iz prijenosne tablice se prenosi u zasebni dokument u radnoj tablici). U suprotnom će se svi odabrani dokumenti prenijeti (združiti) u jedan ukupni dokument.

Za dokumente (koji će se izraditi iz odabranih dokumenata u prijenosnoj tablici) odredimo još lokaciju, osobu i datum te izvještajnu jedinicu, razdoblje i smjer izvještavanja:

Potvrdimo unos. Program će kreirati nove dokumente (jedan ili više). Pri prijenosu program provjeri formalnu pravilnost podataka i prikaže moguće pogreške:

Izrađene dokumente možemo zatim zasebno urediti ili ih uvrstiti u poruku i poslati u G2B.


[4] - 20

2.2. G2B

Naredbu G2B upotrijebimo za slanje intrastat poruka na carinu (ili DZS) u propisanom elektronskom obliku. U tom slučaju intrastat poruke nije potrebno ispisivati na papirnate obrasce.

Opis postupka slanja poruka u G2B:

- intrastat dokument je potrebno najprije uključiti u poruku (dokumentu se dodijeli interni broj)

- poruka se šalje u G2B kao izvorna poruka ili kao nulta poruka u slučaju prazne poruke (poruka u

tom slučaju ne smije sadržavati nijednu stavku)

- carina poruku provjerava i vraća odgovor - poruci se po zaprimanju odgovora G2B status promijeni u Prhvaćeno (ako poruka ne sadrži pogreške) ili Odbijeno

U slučaju, da poruka sadrži sintaktičke pogreške i iz tog je razloga odbijena, potrebno je poruku popraviti i ponovno poslati u G2B: popravljenu poruku se u tom slučaju pošalje kao izvornu ili nultu poruku. U slučaju, da je potrebno popraviti podatke (semantička pogreška) u prihvaćenoj poruci, to napravimo tako, da poruku otvorimo, upišemo popravke, spremimo, te zatim poruku pošaljemo kao zamjensku poruku (prije popravljanja prihvaćene poruke nije potrebno upotrijebiti naredbu G2B Storno). U slučaju, da je potrebno obrisati cijelu poruku ili sve podatke u prihvaćenoj poruci (npr. poruka je bila

poslana za krivu izvještajnu jedinicu), to napravimo tako, da upotrijebimo naredbu G2B Storno. Program će u G2B poslati poruku za brisanje prihvaćene poruke – poruka će biti maknuta iz evidencije.

Podaci o G2B-u se za pojedini intrastat dokument ispisuju u stupcu G2B Status. Stupac sadrži podatke o trenutnom stanju u kojem se nalazi pojedini dokument (npr. Podnijeto – dokument je poslan na carinu, čeka na rezultat, Prihvaćen – dokument je ispravan). Podaci o G2B statusu se prikazuju "automatski" (gumb Osvježi), prema primljenim G2B elektronskom porukama. Kada upišemo novi dokument, G2B status je »prazno«: znači da je dokument u pripremi. Podatke u dokumentu možemo prema potrebi popravljati, dodavati nove stavke. Dokument možemo i obrisati. Pogledajmo postupak slanja podataka u G2B.


[4] - 21

2.2.1. Slanje izvorne poruka u G2B Uključi dokument u poruku – dodijeljivanje internog broja Kada su podaci pripremljeni, možemo dokument poslati u G2B. Ako dokument još nema interni broj, najprije uključimo dokument u poruku: odaberemo naredbu G2B / Uključi dokument u poruku (ili to napravimo tipkom F9). Dokumentu time dodijelimo interni broj, dokument postane poruka. U pojedini intrastat dokument možemo upisati podatke iz više računa istovremeno, a možemo podatke upisati i odvojeno u više dokumenata (npr. svaki račun upišemo u zasebni dokument). Pri slanju podataka možemo zatim sve dokumente uključiti u jednu poruku (svim dokumentima dodijelimo jednaki interni broj), a možemo svaki dokument uključiti u zasebnu poruku. Pri dodijeljevanju internog broja program provjerava sve pripremljene i još neposlane dokumente: kriterij traženja je: izvještajna jedinica, razdoblje izvještavanja i tok robe. ako takvih dokumenata nema, program će dokumentu dodijeliti novi interni broj (dokument dobije jednaki interni broj kao i ostali pripremljeni i još neposlani dokumenti za odabranu izvještajnu jedinicu, razdoblje izvještavanja i tok robe). Ako želite da svi dokumenti dobiju isti evidencijski broj, najprije uključite u poruku sve pojedine dokumente i zatim pošaljite poruku u G2B. Ako želite da svaki dokument dobije svoj interni broj, morate najprije uključiti u poruku prvi dokument, te ga poslati u G2B, zatim dodijeliti interni broj drugom dokumentu, poslati ga u G2B, itd. Naravno, moguće su i druge kombinacije (npr. pet dokumenata u prvoj poruci, ostale dokumente u drugoj poruci,...- više dokumenata možete uključiti u istu poruku odabirom gumba Multiizbor, npr. u slučaju da želite unositi fakure kao zasebne dokumente, a poslati ih kao jedan izvještaj.)) Brisanje internih brojeva sa označenog dokumenta možete obaviti kroz izbornik: G2B / Ukloni dokument iz poruke (ili kraticom <CTRL> F9)

Slanje dokumenta u G2B Kada su svi dokumenti uključeni u poruku – dodijeljen im je interni broj, možemo poruku poslati u G2B. Odaberemo gumb G2B i naredbu Izvorna poruka ili jednostavnije: pritisnemo tipku F8. Status dokumenta se u slučaju uspješnog prijenosa promjeni u 1-Podnijeto (status "provjerimo" gumbom Osvježi). Podatke u dokumentu ne smijemo više popravljati, dokument ne smijemo brisati. Primanje odgovora G2B G2B odgovore preuzimamo Naredbom G2B / Preuzmi odgovore (ili tipkom F11). Po primitku odgovora status poruke će se promijeniti u 3-Prihvaćeno (ili u 4-Odbijeno kada poruka sadrži pogreške).


[4] - 22

2.2.2. Slanje nulte poruke u G2B Uključi dokument u poruku Izvještajna jedinica mora izvještavati podatke i u slučaju da u razdoblju izvještavanja tvrtka nije imala nikakve otpreme robe ili nikakvih primitaka robe. U tom slučaju mora se prijaviti nulta poruka kod koje je potrebno popuniti samo sljedeća polja:

- podatke o izvještajnoj jedinici, toku robe te datumu događaja (upiše se zadnji dan razdoblja izvještavanja) - upišemo još mjesto, datum te odgovornu osobu za pripremu poruka

Ostala polja u poruci, te stavke robe u slučaju "nulte" poruka nije dozvoljeno popuniti. Kada su podaci pripremljeni, možemo dokument poslati u G2B. Ako dokument još nema evidencijskog broja, najprije uključimo dokument u poruku. Dokumentu s tim dodijelimo evidencijski broj, dokument postane poruka. Slanje dokumenta u G2B Odaberemo gumb G2B i naredbu Nulta poruka. Status dokumenta se u slučaju uspješnog prijenosa promijeni u 1-Podnijeto (status provjerimo gumbom Osvježi). Podatke u dokumentu ne smijemo više popravljati, dokumente ne smijemo brisati. Preuzimanje odgovora G2B Po primitku odgovora se status nulte poruke promijeni u 3-Prihvaćeno (kada poruka sadrži pogreške, status se promjeni u 4-Odbijeno).

2.2.3. Popravljanje odbijene poruke Kada poslana poruka sadrži pogreške, carina poruku odbija (status se promijeni u 4-Odbijeno). Pregled svih razmijenjenih poruka sa carinom možemo dobiti ako mišem dvaput kliknemo na status (npr. status Odbijeno) Otvoriti će se pomoćni prozor gdje će biti prikazane sve poruke koje smo vezano uz taj dokument razmijenili sa carinom, dakle poruke koje smo mi poslali u G2B i poruke koje je CURH sustav vratio nama kroz G2B. U slučaju statusa odbijeno opet mišem dvaput kliknemo na tu poruku (ili odaberemo gumb Pojedinosti. Popis grešaka pregledamo naredbom Pojedinosti:


[4] - 23

Popis grešaka je moguće pregledati i pri uređivanju stavki dokumenta (u kartici Greške). Greške prikladno ispravimo. Poruku zatim ponovno pošaljemo u G2B.

2.2.4. Popravljanje prihvaćenih poruka – zamjenska poruka Kada je potrebno u već prihvaćenoj poruci (status poruke je 3 - Prihvaćeno) popraviti podatke, možemo upotrijebiti mogućnost »zamjenske poruke« (odnosi se na popravljenu poruku, koja će nadomjestiti prvotno poslanu poruku). U prihvaćenoj poruci možemo popraviti sve podatke, osim podataka o izvještajnoj jedinici, toku robe te razdoblju izvještavanja! Poruka se najprije popravi, G2B status poruke nije potrebno stornirati. Kada je poruka ispravljena, poruka se pošalje u G2B kao zamjenska poruka. Slanje popravljenog dokumenta u G2B Odaberemo gumb G2B i naredbu Zamjenska poruka. Status dokumenta se u slučaju uspješnog prijenosa promijeni u 1-Podnijeto (status provjerimo gumbom Osvježi). Podatke u dokumentu ne smijemo više popravljati, dokument ne smijemo brisati. Preuzimanje odgovora G2B Po primitku odgovora se status poruka promjeni u 3-Prihvaćeno (ili kada poruka sadrži greške, status se promijeni u 4-Odbijeno).

2.2.5. Popravljanje prihvaćene poruke – brisanje poruka Mogućnost brisanja poruka se koristi u slučaju da je potrebno već prihvaćenu poruku stornirati (obrisana poruka će biti maknuta iz evidencije prihvaćenih poruka). Brisanje poruka se koristi npr. u slučaju, kada je bila poruka podnijeta za krivo razdoblje izvještavanja! Obrisanu poruku možemo zatim popraviti (popraviti možemo sve podatke u poruci). Kada je poruka popravljena, popravljena se poruka pošalje u G2B kao Izvorna poruka. Slanje zahtjeva za brisanje poruka u G2B Odaberemo gumb G2B i naredbu Brisanje prihvaćene poruka (Storno).


[4] - 24

Status dokumenta se, u slučaju uspješnog prijenosa, promjeni u 1-Podnijeto (status provjerimo gumbom Osvježi). Podatke u dokumentu ne smijemo više popravljati, dokument ne smijemo brisati. Preuzimanje odgovora G2B Po primitku odgovora status poruke se promjeni u 6-Obrisano.

2.2.6. Uključi dokument u postojeću poruku U već prihvaćenoj poruci (status poruke je 3 - Prihvaćeno) moguće je dodati i novi dokument (dokumentu je potrebno dodijeliti jednaki evidencijski broj, kakav ima i prihvaćena poruka). G2B status poruke nije potrebno stornirati. Kada je dokument pripremljen i uključen u poruku, popravljenu poruku pošaljemo u G2B kao zamjensku poruku. Slanje popravljenog dokumenta u G2B Najprije izradimo novi dokument. Zatim dokument uključimo u postojeću poruku. Program će prikazati popis evidencijskih brojeva (gledaju se sve prihvaćene poruke prema izvještajnoj jedinici, toku robe i razdoblju izvještavanja): Odaberemo odgovarajući evidencijski broj i poruku pošaljemo u G2B kao Zamjensku poruku. Status dokumenta će se, u slučaju uspješnog prijenosa, promijeniti u 1-Podnijeto (status provjerimo gumbom Osvježi). Podatke u dokumentu ne smijemo više popravljati, dokument ne smijemo brisati. Preuzimanje odgovora G2B Po primitku odgovora status poruke se promijeni u 3-Prihvaćeno (ili kada poruka sadrži pogreške, status će se promijeniti u 4-Odbijeno).

2.2.7. Ručno slanje Naredba omogućuje da prije slanja poruke u G2B provjerimo i po potrebi promijenimo parametre slanja u G2B (npr. u fazi testiranja izmjene za novu izvještajnu jedinicu odaberemo slanje u testnu okolinu). Preporučamo da tu naredbu koriste samo iskusni korisnici.

Važno.

Upisani podaci moraju biti usklađeni s Prijavnicom za uključenje u elektronsko izvještavanje Intrastat.


[4] - 25

2.3. Ispis poruka

U pregledu intrastat poruka potražimo poruku, koju želimo ispisati. Poruku zatim ispišemo tako da odaberemo gumb Ispis

Ako koristimo elektronsko slanje obrazaca na DZS, obrasce nije potrebno ispisivati. Obrasce, eventualno, ispišite za arhivu.

Obrazac možemo ispisati na ekran, možemo ga spremiti u datoteku (tako možemo obrazac poslati elektronskom poštom) ili pa ga jednostavno ispišemo na papir (prazan list formata A4).

Ispis podataka preko međuspremnika (clipboard) Za ispis podataka možemo upotrijebiti i metodu prijenosa podataka preko međuspremnika:

u pregledu pozicija možemo najprije odabrati filter za prikaz željenih podataka (npr. Filtriraj Po datumu ili Po komitentu, za Razdoblje od: do:, itd.)

za prijenos svih prikazanih pozicija u međuspremnik pritisnite kombinaciju tipki Ctrl Shift C (Ako pak želite odabrati samo jednu poziciju, odaberite redak ili poziciju te pritisnite Ctrl C)

otvorite program u koji želite prenijeti podatke (npr. Microsoft Excel). Za prijenos podataka iz međuspremnika upotrijebite naredbu Uređivanje/Zalijepi ili pritisnite Ctrl V. U Excelu možemo zatim podatke zasebno oblikovati i zatim ispisati. Pored uobičajenih mogućnosti oblikovanja (promjena širine stupaca, promjena vrste slova (fonta),...) možemo upotrijebiti i napredne naredbe (npr. naredbu Data / Filter / Autofilter).

Spomenuta tehnika ispisivanja podataka djeluje u svim pregledima: i u pregledu pozicija, i u pregledu pojedinih šifarnika.


[4] - 26

Primjer ispisanog intrastat obrasca otpreme.


[4] - 27

Primjer ispisanog intrastat obrasca primitka.


[4] - 28

2.4. Obrojčavanje internih brojeva

Svim intrastat porukama moramo, prije slanja u G2B, dodijeliti interni broj. Program dodijeljuje interne brojeve u obliku:

- tok robe (slovo U za primitak robe ili slovo I za otpremu robe) - OIB izvještajne jedinice - redni broj poruke (četveroznamenkasti broj, brojač) - kontrolni broj (izračuna se prema izvještajnoj jedinici i razdoblju izvještavanja)

Redni broj poruka obrojčava se odvojeno za svaku izvještajnu jedinicu i za svaki tok robe posebno (za

svaku izvještajnu jedinicu broj za otpremu od 1 naprijed i i za primitak od 1 naprijed; npr. I139106140012, I139106140013, U139106140104, U139106140105,...) Brojač evidencijskih brojeva raste od 1 na dalje (0001, 0002, 0003,...). Po potrebi možemo brojač promijeniti (ako npr. podesimo brojač na 1000, brojač će obrojčavati od 1000 na dalje). Brojač internih brojeva podesimo u šifarniku Izvještajne jedinice, koji otvorimo naredbom Šifarnici / Intrastat / Izvještajne jedinice. Potražimo izvještajnu jedinicu i otvorimo je (naredba Uredi). Brojač za obrojčavanje evidencijskih brojeva upišemo u kartici G2B:

Podatke spremimo naredbom Pohrani Upisani brojač utječe na nove poruke i ne utječe na poruke koje već imaju dodijeljeni interni broj. Ako želite da se brojač koristi i u poruci koja već ima dodijeljeni interni broj (ali nema G2B status), morate obrisati evidencijski broj (naredbom Obriši dokument iz poruke) te dokument ponovno uključiti u poruku (naredbom Uključi dokument u poruku). Pri dodjeljivanju internog broja program provjerava sve pripremljene dokumente koji još nisu poslani u G2B: kriterij traženja je: izvještajna jedinica, razdoblje izvještavanja i tok robe. Ako takvih dokumenata nema, program će dokumentu dodijeliti novi interni broj (dokument dobiva jednak interni broj kao i ostali pripremljeni i još neposlani dokumenti za odabranu izvještajnu jedinicu, razdoblje izvještavanja i tok robe).


[4] - 29

3. Intrastat - šifarnici

Detaljan opis šifarnika ili detaljne upute za uređivanje i ažuriranje pojedinog šifarnika, pogledajte u poglavlju 10. Šifarnici u dokumentu TLM_Upute. Na ovom mjestu pregledat ćemo samo šifarnike koji se koriste u modulu Intrastat.

3.1. Šifarnik Izvještajne jedinice

U šifarnik Izvještajne jedinice potrebno je upisati podatke o izvještajnim jedinicama (obveznicima za izvještavanje intrastat podataka), za koje će se izraditi intrastat dokumenti. Upozorenje! Upisani podaci o izvještajnim jedinicama ili deklarantima koji će za izvještavanje za

Intrastat upotrebljavati elektronske poruke (G2B), moraju biti usklađeni s podacima, upisanim na prijavnici za uključenje u elektronsko izvještavanje za Intrastat (prije svega to vrijedi za OIB i šifre organizacijske jedinice).

Šifarnik Izvještajne jedinice odaberemo Naredbom Šifarnici / Izvještajne jedinice.

- Izvjestitelj: obveznika za izvještavanje intrastat podataka možemo odabrati iz šifarnika stranaka (neobavezno)

- Država: upišemo državu(HR)

- Šifra: upišemo OIB izvještajne jedinice

- OE: upišemo šifru organizacijske jedinice (uglavnom 000)

- Naziv: upišemo naziv izvještajne jedinice

- Naziv dodatno: upišemo dodatni naziv (neobavezno)

- Adresa: upišemo adresu izvještajne jedinice

- Pošta, mjesto: upišemo poštanski broj i mjesto

- Odgovorna osoba: upišemo ime i prezime odgovorne osobe izvještajne jedinice

- Uvoz (primitak robe): odaberemo prag izvještavanja, koji ispunjava izvještajna jedinica za izvještavanje podataka o primitku robe - prema vrijednost robne razmjene u zadnjih 12 mjeseci:

- prag uključivanja – ako vrijednost razmjene prelazi 1.700.000,00 HRK, izvještavanje je obavezno


[4] - 30

Ako izvještajna jedinica ne prelazi prag uključenja ne odaberemo prag uključenja (za tu izvještajnu jedinicu neće biti moguće izraditi novu poruku za primitak robe).

- Izvoz (otprema robe): odaberemo prag izvještavanja koji zadovoljava izvještajna jedinica za izvještavanje podataka o otpremi robe. Prag uključivanja za godinu 2013. iznosi 1.700.000,00 HRK ,

- Ako izvještajna jedinica ne prelazi prag uključenja, ne odaberemo prag uključenja (za tu izvještajnu jedinicu neće biti moguće izraditi novu poruku za otpremu robe).

Podatke spremimo Naredbom Spremi. Upozorenje! Unos izvještajne jedinice u šifarnik Izvještajna jedinica je obavezan - izrada nove

poruke za izvještajnu jedinicu nije moguća, ako izvještajna jedinica nije prethodno upisana u šifarnik.

U slučaju, da podatke u ime izvještajne jedinice šalje deklarant, upisuju se i podatke o deklarantu u kartici Deklarant:

- Deklarant: deklaranta možemo odabrati iz šifarnika stranki (neobavezno)

- Država: upišemo šifru države deklaranta (npr. HR)

- Šifra: upišemo OIB broj deklaranta

- OE: upišemo šifru organizacijske jedinice deklaranta (npr. 001)

- Naziv: upišemo naziv deklaranta

- Naziv dodatno: upišemo dodatni naziv (neobvezno)

- Adresa: upišemo adresu deklaranta

- Poštanski broj, mjesto: upišemo poštanski broj i mjesto

- Odgovorna osoba: upišemo ime i prezime odgovorne osobe deklaranta

- Prefix za evid. broj.: - (polje nije potrebno popuniti, jer se trenutno ne koristi)

Podatke spremimo Naredbom Spremi. Ako izvještajna jedinica podatke šalje sama, karticu Deklarant nije potrebno popuniti. Upozorenje. Upisani podaci o izvještajnim jedinicama i/ili deklarantima koji će za izvještavanje za

Intrastat upotrebljavati elektronske poruke (G2B), moraju biti usklađeni s podacima, upisanim na prijavnici za uključenje u elektronsko izvještavanje za Intrastat (prije svega to vrijedi za OIB i šifre organizacijske jedinice).


[4] - 31

3.2. Šifarnik Tečajne liste

Šifarnik tečajnih listi odaberemo Naredbom Šifarnici / Tečajna lista. Program prikaže popis svih postojećih tečajnih listi za upisano razdoblje u polju Valjanost (promijenimo razdoblje po potrebi). Prikaz tečajnih listi se može ograničiti na prikaz samo tečajnih listi koje vrijede za modul intrastat (koristi se filter u stupcu Tip tečajne liste i odabere tip 3-Intrastat tečajnica): Važno. Šifarnik tečajnih listi se ažurira automatski, ručni unos nije potreban.


[4] - 32

3.3. Šifarnik artikala

Namjena šifarnika artikala je pojednostaviti i ubrzati unos podataka u intrastat poruku. Ako za izvještajnu jedinicu prethodno upišemo šifarnik artikala, pri unosu novih stavki u poruku za tu izvještajnu jedinicu upisujemo samo šifre artikala, program dopuni podatke o opisu robe i tarifnoj oznaci. Šifarnik artikala odaberemo Naredbom Šifarnici / Artikli.

Šifre artikala upišemo odvojeno za svaku izvještajnu jedinicu. Za pojedinu šifru artikla upišemo:

- Šifra: upišemo šifru artikla (najviše 20 znakova)

- Izvjestitelj: odaberemo izvještajnu jedinicu

- Opis: upišemo opis artikla (upišite komercijalni ili drugi opis robe, koji omogućuje provjeravanje

uvrsštenjarobe po kombiniranoj nomenklaturi)

- Tarifa: upišemo tarifni broj

Podatke spremimo Naredbom Pohrani.


[4] - 33

3.4. Šifarnik Tarifna knjiga

U tom šifarniku je dostupan pregled cjelokupne kombinirane tarifne nomenklature. Šifarnik odaberemo Naredbom Šifarnici / Tarifna knjiga.

Program prikazuje kombiniranu nomenklaturu koja vrijedi za tekuću godinu izvještavanja. U šifarniku možemo potražiti broj kombinirane nomenklature (tarifni broj) kako po broju tako i po opisu robe.


[4] - 34

4. Intrastat programske postavke

4.1. Postavke intrastat

Programske postavke za Intrastat podesimo tako, da otvorimo modul Intrastat i zatim odaberemo naredbu Intrastat / Programske postavke.

Odaberemo prikaz polja Opis robe (pored opisa se može otvoriti još i odvojeno polje za oznake robe ili polje za npr. upis broja šasije automobila ili slično). Postavke spremimo Naredbom Spremi.

4.2. Postavke za G2B - IS registracija

Za korištenje elektronskog izvještavanja ili poslovanja s CURH je potrebno u TLM upisati potrebne podatke za G2B razmjenu: potrebno je otvoriti modul Intrastat i upotrijebiti naredbu Intrastat / IS registracija.

Važno.

Podaci u IS registraciji moraju biti usklađeni s Prijavnicom za uključenje u elektronsko izvještavanje Intrastat. Postavke spremimo Naredbom Spremi. Upisane postavke vrijede za elektronsko izvještavanje za sve izvještajne jedinice (po potrebi možemo za pojedinu izvještajnu jedinicu u šifarniku izvještajnih jedinica podesiti lokalne postavke za razmjenu).


[4] - 35

KAZALO Modul Intrastat [4.DIO TLM UPUTA]

I. UVOD ......................................................................................................................................................................... 3

1. PREGLED SADRŽAJA .................................................................................................................................................. 3

II. INTRASTAT PORUKA .............................................................................................................................................. 4

2. INTRASTAT PORUKA ................................................................................................................................................... 6 2.1. Unos poruka ................................................................................................................................................... 9 2.2. G2B .............................................................................................................................................................. 20 2.3. Ispis poruka .................................................................................................................................................. 24 2.4. Obrojčavanje evidencijskih brojeva............................................................................................................... 28

3. INTRASTAT - ŠIFARNICI ............................................................................................................................................. 29 3.1. Šifarnik Izvještajne jedinice ........................................................................................................................... 29 3.2. Šifarnik Tečajne liste ..................................................................................................................................... 31 3.3. Šifarnik artikala ............................................................................................................................................. 32 3.4. Šifarnik Tarifna knjiga ................................................................................................................................... 33

4. INTRASTAT PROGRAMSKE POSTAVKE ......................................................................................................................... 34 4.1. Postavke intrastat ......................................................................................................................................... 34 4.2. Postavke za G2B - IS registracija ................................................................................................................. 34

KAZALO ...................................................................................................................................................................... 35

Upozorenje!

Ovaj dokument je namijenjen samo za internu upotrebu između tvrtke Anada software d.o.o. i korisnika programskog paketa TLM!

tlm - navodila za uporabokretanja robe iz jedne države članice u drugu bez izvršavanja...

Documents