teste & interviuri achizitii

Download Teste & Interviuri Achizitii

Post on 30-Nov-2015

245 views

Category:

Documents

1 download

Embed Size (px)

TRANSCRIPT

PRIMARIA COMUNEI BALVANESTI

LISTA DE VERIFICARE NR. 1OBIECTIVE GENERALEObiectivul I. ORGANIZAREA ACTIVITII DE ACHIZIII PUBLICENr. crt.Activitatea de auditDANUOBS.

1.1.Examinarea procedurilor specifice care reglementeaz activitatea de achiziii publice

1.1.1.Verificarea gradului de acoperire prin proceduri specifice a activitilor aferente compartimentului de achiziii publiceInterviu

nr. 1.1.1.

a) existenta unui sistem de proceduri specifice pentru realizarea obiectivelor in domeniul achiziiilor publice

b) aprobarea procedurilor de ctre persoanele competente

c) stabilirea modelelor de formulare

d) precizarea modalitilor de completare a modelelor

e) oferirea unor exemple n acest sens

f) cuprinderea modalitilor de actualizare a procedurilor

1.1.2. Existena activitilor de control intern n punctele cheie ale activitilor/operaiilor

1.1.3. Stabilirea responsabilitilor pe nivele de execuie

1.1.4. Modalitatea arhivarii documentelor--

1.2.Compararea atribuiilor cuprinse n fiele posturilor cu cele din procedura specifica i evaluarea completitudinii prelurii acestora--

1.3.Examinarea cunoaterii procedurilor specifice de ctre responsabilii cu realizarea activitilor--

1.4.Aprecierea calitii procedurilor specifice:--

a) considera procedurile specifice corespunztoare ?--

b) constat disfuncionaliti n timpul aplicrii practice?--

c) exist propuneri de perfecionare a procedurii?--

1.5.Analiza resurselor umane ale Compartimentului Achiziii Publice

a) numr mare de posturi neocupateInterviu nr. 1.5.1.

FIAP nr. 1.5.1.

b) corelarea structurii profesionale a personalului cu necesitile compartimentului de achiziii publice

c) cuprinderea n fiele posturilor a atribuiile stabilite prin ROF i actualizarea permanent

d) existena planurilor de pregtire profesional

e) efectuarea sistematic a analizei ndeplinirii planurilor de pregtire profesional

f) pregtirea profesional a salariailor este realizat conform atribuiilor i responsabilitilor stabilite prin fia postului

g) pregtirea profesional a salariailor asigur atingerea obiectivelor organizaiei

h) existena unui sistem de indicatori de performan pentru evaluarea gradului de pregtire profesional

1.6

Examinarea sistemului de gestionare a riscurilor -conducerea Registrului riscurilor

a) existena unei politici unitare privind gestionarea riscurilorInterviu nr. 1.6.1.

b) existena Registrului riscurilor la nivelul Compartimentul de Achiziii Publice

c) actualizarea sistematic a Registrului riscurilor

d) existena unui sistem de evaluare a riscurilor

e) desemnarea unui responsabil privind gestionarea riscurilor la nivelul Compartimentul de Achiziii Publice

f) riscurile majore prezentate n Registrul riscurilor elaborat la nivelul Compartimentului de Achiziii Publice se regsesc n Registrul riscurilor elaborat la nivelul ntregii entiti publice

1.7.Analiza sistemului de arhivare a documentelor-

Data: 03.05.2013 Auditor intern,

Supervizor, Moteoru Andreea Mihaela

Bloi Florin CosminFiliala Judeean Mehedini a

Asociaiei Comunelor din Romnia

Centrul Zonal de Audit Public Intern Breznia Ocol

INTERVIU NR. 1.1.1.

privind procedurile specifice care reglementeaz activitatea de achiziii publice,

adresat doamnei Misiunea de audit: Activitatea de achiziii publicePerioada auditat: 01.01.2012- 31.12.2012Nr. crt.ntrebareDANUObs.

1.Pentru activitatea de achiziii publice avei un sistem de proceduri?XCadrul normativ

2.Exist coresponden ntre prevederile procedurilor i responsabilitile stabilite prin fiele posturilor?X

3.Exist stabilit prin procedur modul de soluionare al abaterilor?X

4.Avei stabilii responsabili pentru procedurile de lucru?X

5.Procedurile sunt scrise i formalizate?XCadrul normativ

6.Suntei de acord cu importana elaborrii procedurilor specifice n vederea mbuntirii mediului de control?X

7.Mai avei ceva de adugat referitor la acest subiect?X

Data: 03.05.2013

Auditor intern, Intervievat,

Moteoru Andreea Mihaela

Not:

n aceast situaie nu se va elabora FIAP, dei s-ar impune, avnd n vedere c problema ntocmirii i formalizrii procedurilor specifice va fi abordata la toate obiectivele misiunii de audit intern.

Informaiile obinute n cadrul interviului vor fi luate n consideraie la redactarea Raportului de audit intern.

Filiala Judeean Mehedini a

Asociaiei Comunelor din Romnia

Centrul Zonal de Audit Public Intern Breznia Ocol

INTERVIU nr. 1.5.1.

privind

analiza resurselor umane ale Compartimentului Achiziii Publice adresat doamnei Misiunea de audit: Activitatea de achiziii publicePerioada auditat: 01.01.2012 -31.12.2012Nr. crt.ntrebareDANUObs.

1.Ai semnat fia postului pentru acest an?X

2.Pregtirea profesional continu este o activitate coordonat de dumneavostr la nivelul serviciului i este cuprins n fia postului?X

3.Avei aprobat un plan de pregtire profesional continu?X

4.Procedai la efectuarea sistematic a analizei ndeplinirii planului?X

5.Exist alte forme de pregtire profesional a salariailor?X

6.Exist un sistem de verificare a cunotinelor dobndite ca urmare a cursurilor efectuate?XEvalurile individuale anuale

7.Pregtirea profesional a salariailor este n concordan cu atribuiile i responsabilitile stabilite prin fia postului?X

8.Pregtirea profesional a salariailor asigur atingerea obiectivelor organizaiei?XNe ndeplinim sarcinile de serviciu

9.Avei manuale, ghiduri practice referitoare la derularea activitii de achiziii publice?X

10.Exist indicatori de performan pe baza crora s se poat evalua gradul de pregtire profesional al salariailor coroborat cu nivelul de realizare a obiectivelor strategice ale entitii?X

11.Mai avei ceva de adugat?X

Data: 03.05.2013

Auditor intern, Supervizor,

Moteoru Andreea Mihaela Bloi Florin CosminFiliala Judeean Mehedini a

Asociaiei Comunelor din Romnia

Centrul Zonal de Audit Public Intern Breznia Ocol

INTERVIU nr. 1.6.1.

privind

sistemul de gestionare a riscurilor adresat

doamnei Misiunea de audit: Activitatea de achiziii publicePerioada auditat: 01.01.2012 -31.12.2012

Nr. crt.ntrebareDANUObs.

1.Exist o politic de management al riscului?X

2.Exist preocupri pentru managementul riscurilor n cadrul Compartimentului Achiziii Publice?X

3.S-au organizat cursuri cu ntreg personalul pentru activitatea de gestionare a riscurilor n conformitate cu metodologia de organizare a sistemului de control intern conform prevederilor OMFP nr. 946/2005 privind Codul controlului intern?X

4.Au fost identificate riscurile la nivelul Compartimentului Achiziii Publice?X

5.Exist un sistem de evaluare a riscurilor?X

6.Au fost prevzute msuri de rspuns n cazul apariiei riscurilor?X

7.Exist un sistem de monitorizare i raportare periodic a riscurilor asociate activitii Compartimentului Achiziii Publice?X

8.Avei elaborat i actualizat Registrul riscurilor?X

9.Este desemnat un responsabil cu gestionarea riscurilor la nivelul Compartimentului Achiziii Publice?X

Data: 03.05.2013

Auditor intern, Supervizor,

Moteoru Andreea Mihaela Bloi Florin CosminNot:

Pe baza rspunsurilor la interviu i a documentelor transmise s-a hotrt ca pentru acest obiectiv s nu se elaboreze FIAP.

De asemenea, informaiile primate n cadrul interviului vor fi utilizate i la elaborarea Raportului de audit intern.

LISTA DE VERIFICARE NR. 2OBIECTIVE GENERALEObiectivul 2. ORGANIZAREA SISTEMULUI INFORMATIC AL ACHIZIIILOR PUBLICENr. crt.ACTIVITATEA DE AUDITDANUOBS.

2.1.Examinarea procedurilor specifice privind organizarea sistemului informatic al achiziiilor publice

2.1.1.Verificarea gradului de acoperire prin proceduri specifice organizrii sistemului informatic al achiziiilor publice--La nivelul serviciului nu exist personal cu specializare IT

a) existenta unui sistem de proceduri specifice--

b) aprobarea procedurilor de ctre persoanele competente--

c) stabilirea modelelor de formulare--

d) precizarea modalitilor de completare a modelelor--

e) oferirea unor exemple n acest sens--

f) cuprinderea modalitilor de actualizare a procedurilor--

2.1.2. Existena activitilor de control intern n punctele cheie ale activitilor/operaiilor--

2.1.3. Stabilirea responsabilitilor pe nivele de execuie--

2.1.4. Modalitatea arhivarii documentelor--

2.2.Compararea atribuiilor cuprinse n fiele posturilor cu cele din procedura specifica i evaluarea completitudinii prelurii acestora--

2.3.Examinarea cunoaterii procedurilor specifice de ctre responsabilii cu realizarea activitilor--

2.4.Aprecierea calitii procedurilor specifice:

a) considera procedurile specifice corespunztoare ?--

b) constat disfuncionaliti n timpul aplicrii practice?--

c) exist propuneri de perfecionare a procedurii?--

2.5.Analiza crerii bazei proprii de date i responsabilizarea personalului implicat n utilizarea sistemului informatic al achiziiilor publice--

a) existena bazei proprii de dateObservare direct

b) actualizarea sistem