talousarvio 2015 - mäntsälä · talousarvion 2015 sisäisten menojen ja tulojen...

Mäntsälän kunta0 Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015 - 2017

Talousarvio 2015Taloussuunnitelma 2015–2017Kunnanjohtajan ehdotus

Kunnanhallitus .11.2014 §Kunnanvaltuusto 12.2014 §


Sisällysluettelo1. Kuntastrategia ........................................................................................................................ 32. Taloussuunnitelman talousperusteet .................................................................................... 12

2.1. Taloudelliset lähtökohdat ......................................................................................... 122.2. Talouskehitys........................................................................................................... 16

Peruspalvelubudjetti 2014............................................................................................ 162.3 Verorahoituksen kehitys ........................................................................................... 172.4. Valtionosuudet ......................................................................................................... 202.5. Kunnallistalouden tasapainottamisvelvoite ............................................................... 222.6. Talousarvion ja taloussuunnitelman tasapainotus .................................................... 23

3. Käyttötalousosa .................................................................................................................... 2710 Hallintopalvelut .......................................................................................................... 3010 Kunnanhallitus ........................................................................................................... 31

10 Yleishallinto ............................................................................................................ 3111 Elinkeinotoimi ......................................................................................................... 3312 Pelastus .................................................................................................................. 3513 Maaseututoimi ........................................................................................................ 3616 Käyttöomaisuuden myyntivoitot .............................................................................. 3718 Maankäyttölautakunta ............................................................................................. 3818 Maankäyttötoimi...................................................................................................... 3819 Tarkastuslautakunta ............................................................................................... 40

39 Perusturvapalvelut ..................................................................................................... 4131 Yhteistoiminta-alueen perusturvalautakunta ........................................................... 4131 Perusturvan johto ja hallinto .................................................................................... 4332 Lasten, nuorten ja perheiden palvelut ..................................................................... 4533 Varhaiskasvatus ..................................................................................................... 5034 Ikäihmisten palvelut (Hoito- ja hoiva) ...................................................................... 5235 Perusterveydenhuolto ............................................................................................. 5736 Erikoissairaanhoito ................................................................................................. 60Pornaisten talousarvio ................................................................................................. 61

40 Sivistyspalvelut .......................................................................................................... 6340 Sivistyslautakunta ................................................................................................... 6340 Kehittämis- ja hallintopalvelut.................................................................................. 6343 Perusopetus ........................................................................................................... 6444 Elinikäinen oppiminen ja tiedonhallinta ................................................................... 6646 Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut ............................................................................... 68

70 Tekniset palvelut........................................................................................................ 7070 Tekninen lautakunta ............................................................................................... 7072 Keskitetyt palvelut ................................................................................................... 7173 Toimitilapalvelut ...................................................................................................... 73

Mäntsälän kuntaTalousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015 - 2017 2

76 Ruoka- ja siivouspalvelut ........................................................................................ 76Ruokapalvelut .............................................................................................................. 76Siivouspalvelut............................................................................................................. 7874 Kuntatekniikka ........................................................................................................ 79

4. Tuloslaskelmaosa ................................................................................................................ 815. Investointiosa ....................................................................................................................... 826. Rahoitusosa ......................................................................................................................... 917. Mäntsälän kunnan kuntakonserni 1.1.2015 .......................................................................... 927.1. Tytäryhtiöt ............................................................................................................................ 93

7.1.1. Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy ..................................................................................... 937.1.1.1. Mäntsälän Sähkö Oy (Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy:n alakonserni) ........................ 947.1.1.2. Mäntsälän Vesi Oy (Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy:n alakonserni) ........................... 997.1.2. Mäntsälän vuokra-asunnot Oy ............................................................................ 1027.1.3. Mäntsälän Yrityskehitys Oy ................................................................................. 1077.1.4. Mäntsälän Jäähalli Oy ........................................................................................ 1107.1.5. Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalo ................................................................... 112

7.2. Mäntsälän kuntakonsernin lainakannan kehitys suunnitelmakaudella 2015–2017 .............. 1148. Talousarvion 2015 täytäntöönpano-ohjeet .......................................................................... 117

8.1. Talousarvion käsitteet ............................................................................................ 1178.2. Käyttösuunnitelman käsitteet ................................................................................. 1188.3. Käyttösuunnitelman käsitteet ................................................................................. 1188.4. Talousarvion sitovuusmääräykset .......................................................................... 1198.5. Käyttösuunnitelman hyväksyminen ........................................................................ 1208.6. Talousarvion toteuttaminen, toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden seuranta 1208.7. Lainanotto ja lainanottoa koskevat rajoitukset ........................................................ 1208.8. Antolainan myöntämistä koskevat rajoitukset......................................................... 1218.9. Lisämäärärahat ja siirrot ........................................................................................ 1218.10. Laskujen hyväksyminen ja maksatus ................................................................... 1218.11. Muu ohjeistus ...................................................................................................... 121

9. Tilivelvollisten määrittely ..................................................................................................... 12210. Yhteenveto valtuuston sitovista määrärahoista ................................................................... 12411. Liitteet ................................................................................................................................ 127

Liite 1. Valtionosuudet 2015 ......................................................................................... 127Liite 2. Talousarvion 2015 sisäisten menojen ja tulojen määrärahaerittely .................... 128


1. Kuntastrategia


2. Taloussuunnitelman talousperusteet

2.1. Taloudelliset lähtökohdat

Väestönkehitys 2000 – 2020

Väestön ikärakenne v. 2000 – 2020

Väestön ikärakenne 2000-2020

Ikäryhmä

Henkilöä %-osuus Henkilöä %-osuus Henkilöä %-osuus Henkilöä %-osuus Henkilöä %-osuus0 208 1,3 % 250 1,4 % 261 1,3 % 278 1,3 % 293 1,3 %

1-5 1 245 7,5 % 1 345 7,4 % 1 478 7,4 % 1 558 7,4 % 1 611 7,3 %6 290 1,7 % 302 1,7 % 321 1,6 % 324 1,5 % 324 1,5 %

7-12 1 593 9,6 % 1 730 9,5 % 1 791 9,0 % 1 824 8,7 % 1 946 8,8 %13-15 709 4,3 % 854 4,7 % 885 4,4 % 923 4,4 % 938 4,3 %16-18 652 3,9 % 671 3,7 % 866 4,3 % 798 3,8 % 804 3,7 %19-64 9 890 59,5 % 10 774 59,1 % 11 615 58,1 % 12 037 57,4 % 12 325 56,0 %65-74 1 145 6,9 % 1 299 7,1 % 1 562 7,8 % 1 894 9,0 % 2 124 9,7 %75-84 695 4,2 % 770 4,2 % 874 4,4 % 981 4,7 % 1 205 5,5 %85-89 137 0,8 % 169 0,9 % 233 1,2 % 245 1,2 % 282 1,3 %

90- 64 0,4 % 62 0,3 % 89 0,4 % 118 0,6 % 138 0,6 %16 628 100,0 % 18 226 100,0 % 19 975 100,0 % 20 980 100,0 % 21 990 100,0 %

Lähde: Tilastokeskus, Väestötilasto (2000-2012) ja Mäntsälän kunnan väestöennuste (2013-2020)

2000 2005 2010 2020*2015*


Väestö

2013 Elävänäsyntyneet

Kuolleet Tulo-muutto

Lähtö-muutto

Maahan-muutto

Maasta-muutto

Väkiluvunkorjaus

Väestön-lisäys

20478

Tammi 11 19 86 85 3 2 -6 20472Helmi 12 11 79 62 1 17 20489Maalis 14 13 103 73 3 1 33 20522Huhti 12 12 60 75 -15 20507Touko 25 16 90 86 5 1 17 20524Kesä 15 11 110 99 4 4 15 20539Heinä 22 13 114 97 14 40 20579Elo 22 13 83 146 11 10 -53 20526Syys 26 16 94 125 7 -14 20512Loka 23 12 107 89 1 1 29 20541Marras 18 9 81 89 5 6 20547Joulu 17 14 90 103 3 1 -5 -13 20534YHTEENSÄ 217 159 1097 1129 56 21 -5 56

muutos-% 0,3Syntyvyyden enemmyys 58 Muuttovoitto 3

Kuntien välinen muuttoliike -32

2014 Elävänäsyntyneet

Kuolleet Tulo-muutto

Lähtö-muutto

Maahan-muutto

Maasta-muutto

Väkiluvunkorjaus

Väestön-lisäys

20534

Tammi 26 11 81 90 5 2 9 20543Helmi 16 13 68 67 2 1 5 20548Maalis 25 17 80 79 1 3 7 20555Huhti 14 10 90 63 1 0 32 20587Touko 21 22 109 60 2 1 49 20636Kesä 21 11 108 100 7 5 20 20656Heinä 30 11 81 69 9 3 37 20693Elo 10 12 108 182 5 2 -73 20620Syys 26 6 91 116 0 5 -10 20610Loka 0Marras 0Joulu 0YHTEENSÄ 189 113 816 826 32 22 0 76

muutos-% 0,4Syntyvyyden enemmyys 76 Muuttovoitto 0

Kuntien välinen muuttoliike -10

Lähde: Tilastokeskus

20543 20548 20555 20587 20636 20656 20693 20620 20610

18000

18500

19000

19500

20000

20500

21000

Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu


Työvoima ja työpaikat 1996 – 2015

Työllinen työvoimaElinkeino (TOL 2008) 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm %AMaa-, metsä-, kalatalous 454 433 410 368 377 382 372 338 350 328 315 3,5B, C, D, ETeollisuus 1345 1341 1332 1333 1358 1350 1299 1187 1150 1177 1153 12,5FRakentaminen 884 925 927 963 1007 1064 1035 963 1037 1085 1082 11,5G, H, IKauppa,kuljetus 1272 1356 1411 1461 1476 2273 2375 2390 2500 2494 2535 26,5O, P, QJulkinen hallinto/palvelut 702 690 712 708 760 2235 2383 2401 2432 2451 2544 26,1J, K, L, M, N, R, S, T, UMuut palvelut 3123 3221 3337 3466 3640 1593 1699 1661 1717 1778 1806 18,9XTuntematon 127 119 131 86 88 112 76 91 86 89 91 0,9Yhteensä 7907 8085 8260 8385 8706 9009 9239 9031 9272 9402 9526

Työvoiman määrä 8499 8657 8864 8944 9172 9470 9726 9741 9878 9969 10076

Työttömien määrä 592 572 604 557 466 461 487 710 606 567 550

Työpaikat MäntsälässäElinkeino (TOL 2008) 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm lkm %AMaa, metsä, kala 429 403 388 340 365 351 341 328 342 331 319 5,8B, C, D, ETeollisuus 758 765 753 716 670 655 624 548 449 441 428 7,7FRakentaminen 516 556 519 529 567 595 585 532 625 674 661 11,8G, H, IKauppa,kuljetus 656 699 754 729 743 1249 1524 1476 1564 1519 1621 26,5O, P, QJulkinen hallinto/palvelut 460 466 468 433 472 1483 1590 1687 1718 1698 1787 29,6J, K, L, M, N, R, S, T, UMuut palvelut 1930 1960 2068 2120 2199 855 921 856 912 977 972 17,1 josta yhteiskunnalliset palvelut1576 1574 1628 1622 1679XTuntematon 130 119 125 86 88 112 76 92 86 89 97 1,6Yhteensä 4879 4968 5075 4953 5104 5300 5661 5519 5696 5729 5885

Työpaikkojen kasvu v. 2002-2011 (10 v.): 761- josta yhteiskunnallisten palvelujen työpaikkojen kasvu 173 työpaikkaa

Pendeli 3028 3117 3185 3432 3602 3709 3578 3512 3576 3673 3641

TyöpaikkaomavaraisuusOmavaraisuus 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012Mäntsälä 61,7 61,4 61,4 59,1 58,6 58,8 61,3 61,1 61,4 60,9 61,8KUUMA-kunnat 63,8 63,4 63,9 63,2 63,5 64,0 65,1 64,5 63,4 62,6 67,9v. 2003 lähtien Kuuma-kuntien tp-omavaraisuuslaskelmassa mukana Pornainen

A M aatalous, metsätalo us ja kalatalo us, B Kaivosto iminta ja lo uhinta, C Teollisuus, D Sähkö-, kaasu- ja lämpöhuolto, jäähdytysliiketo iminta,

E Vesihuolto, viemäri- ja jätevesihuolto, jätehuolto ja muu ympäristö n puhtaanapito, F Rakentaminen,

G Tukku- ja vähittäiskauppa; mo ottoriajoneuvojen ja moottoripyörien ko rjaus, H Kuljetus ja varasto inti, I M ajo itus- ja ravitsemisto iminta,

J Informaatio ja viestintä, K Rahoitus- ja vakuutusto iminta, L Kiinteistöalan to iminta,

M Ammatillinen, tieteellinen ja tekninen to iminta, N Hallinto- ja tukipalveluto iminta,

O Julkinen hallinto ja maanpuolustus; pakollinen sosiaalivakuutus, P Koulutus, Q Terveys- ja so siaalipalvelut,

R Taiteet, viihde ja virkistys, S M uu palveluto iminta,

T Kotitalouksien to iminta työ nantajina; kotitalo uksien eriyttämätön to iminta tavaroiden ja palvelujen tuottamiseksi omaan käyttöön,

U Kansainvälisten o rganisaatio iden ja to imielinten to iminta, X Toimiala tuntemato n

TOL 2008

TOL 2008

työpaikkaa


Mäntsälän työllinen työvoima

Työssäkäynnin tunnuslukuja

Mäntsälän työllinen työvoima 1990-2010 (TOL 2002 1990-2006; TOL 2008 2007-2010)Toimiala 1990 .. 1995 .. 2000 .. 2005 2006 2007 2008 2009 2010Maa-, metsä- ja kalatalous 821 573 493 368 377 382 372 338 350Teollisuus (ml. sähkö- ja vesilaitokset sekä -huolto) 1 439 1 220 1 355 1 333 1 321 1 350 1 299 1 187 1 150Rakentaminen 880 496 819 963 1 007 1 064 1 035 963 1 037Palvelut (tarkempi jaottelu TOL 2008:n mukaisille tiedoille) 3 949 3 719 4 831 5 635 5 876 6 101 6 457 6 452 6 649

joista kauppa, kuljetus, majoitus ja ravitsemus 2 273 2 375 2 390 2 500joista informaatio ja viestintä 220 251 241 233joista rahoitus, vakuutus ja kiinteistöala 280 270 251 240joista julkinen hallinto/palvelut 2 983 3 197 3 195 3 282joista muut palvelut 345 364 375 394

Tuntematon 219 134 131 86 88 112 76 91 86Yhteensä 7 308 6 142 7 629 8 385 8 706 9 009 9 239 9 031 9 272

Lähde: Tilastokeskus, StatFin-tietokanta (TOL=toimialaluokitus; uusin ja käytössä oleva luokitus on TOL 2008)

Eräitä työssäkäynnin tunnuslukuja 2000, 2005-2010Työssäkäynti 2000 .. 2005 2006 2007 2008 2009 2010Työpaikkojen määrä Mäntsälässä 4 840 4 953 5 104 5 300 5661 5 519 5 696Mäntsäläläisten työssäkäynti oman kunnan alueella, henkilöä 3 726 3 567 3 652 3 649 3 812 3 631 3 721Mäntsäläläisten työssäkäynti muissa kunnissa, henkilöä 3 903 4 818 5 054 5 360 5 427 5 400 5 551Työpaikkaomavaraisuus (työpaikat/työlliset), % 63,4 % 59,1 % 58,6 % 58,8 % 61,3 % 61,1 % 61,4 %Vieraskuntalaisten työssäkäynti Mäntsälässä, henkilöä 1 114 1 386 1 452 1 651 1 849 1 888 1 975Vieraskuntalaisten osuus Mäntsälässä työskentelevistä, % 23,0 % 28,0 % 28,4 % 31,2 % 32,7 % 34,2 % 34,7 %

Lähde: Tilastokeskus, StatFin 2000, Väestötilastopalvelu 2005-2010


2.2. Talouskehitys

Talouskehitys

Suomen kansantaloudessa on nähty todellis-ta kasvua viimeksi kesällä 2011. BKT laskivuosina 2012 - 2013 yhteensä -2,7 % javuonna 2014 useat ennustelaitokset ovatheikentäneet ennusteistaan 0 kasvun tuntu-maan Ukrainan kriisin seurauksena.

Haasteista talousnäkymille tuovat kotimaassavarovaiset kuluttajat, heikkenevä ostovoimaja julkisen sektorin säästöt. Riskejä liittyyEKP:n rahapolitiikan toteuttamiseen, Venäjänja lännen pakotteiden ja vastapakotteidenkierteeseen Ukrainan kriisin vuoksi. Suomenviennin ennakoidaan kääntyvän kasvuun lop-puvuonna, mutta supistuva kotimainen koko-naiskysyntä jarruttaa käännettä pitkälle vuo-teen 2015. Inflaatio on laskenut alle prosent-tiin. Julkinen velkasuhde heikkenee ilman

talouskasvua ja vaihtotase pysyttelee alijää-mäisenä. Palkkamaltti ja mahdolliset raken-neuudistukset helpottavat tilannetta vastatulevina vuosina. Sitä ennen taantuma heijas-tuu työ- ja asuntomarkkinoille.

Suomen julkisen talouden keskeisin haaste eiole lyhyen aikavälin alijäämä vaan kestävyys-vaje. Ikääntymisen aiheuttama kustannuspai-ne terveydenhuoltoon, kansantalouden aiem-paa hitaampi talouskasvu edellyttävät tuotta-vuuden nostoa, työurien pidentämistä ja kus-tannustietoisuutta. Koko julkisen sektorin ve-lan ennustetaan kohoavan 61 prosenttiinvuoden 2015 lopussa, jolloin Suomi ylittäisiensimmäisen kerran euroaikana julkisen ve-lan 60 prosentin rajan. (Lähde: Danske Bank; Suh-dannekatsaus syyskuu 2014)

Keskeiset ennustelu-vut/muuttujat 2012 2013 2014

(ennuste) 2015 2016

BKT -1,5 -1,2 0,0 1,2 1,4Palkkasumma 3,4 0,5 0,9 1,7 2,2Ansiotaso 3,2 2,1 1,4 1,2 1,5Inflaatio 2,8 1,5 1,1 1,5 1,8Työttömyysaste 7,7 8,2 8,6 8,5 8,2Julkiset menot/BKT 56,3 57,8 58,5 58,2 57,9Julkinen velka/BKT 53,0 55,9 59,6 61,2 62,1Vaihtotase/BKT -1,9 -2,2 -1,5 -1,2 -1,1Euribor, 3 kk 0,6 0,2 0,3 0,4 0,710 vuoden korko 1,9 1,9 1,5 1,6 2,2Lähde. Tilastokeskus, VM Taloudellinen katsaus 15.9.2014

Peruspalvelubudjetti 2014

Peruspalveluohjelma 2015 - 2018

Peruspalveluohjelmassa arvioidaan kuntientoimintaympäristön ja palvelujen muutokset,kuntatalouden kehitys vuoteen 2017 sisältäenkuntien tulojen ja menojen kehityksen. Arvi-ossa otetaan huomioon kuntien lakisääteistentehtävien muutokset. Ohjelma sisältää toi-menpiteitä tulojen ja menojen kehittämiseksisekä siinä tarkastellaan kuntasektorin valta-kunnallisten tuottavuustavoitteiden saavutta-mista. Ohjelma on valmisteltu julkisen talou-

den suunnitelman ja valtiontalouden vuosien2015 - 2018 kehyspäätöksen yhteydessä jahyväksytty peruspalveluohjelman ministeri-työryhmässä.

Hallitusohjelmassa ei ole asetettu suoranaisiatavoitteita kuntien rahoitusasemalle muttahallitus on sitoutunut rakennepoliittisen oh-jelman toimeenpanossa kuntataloutta tasa-painottavien toimien toteuttamiseen. Kuntien


tehtäviä ja velvoitteita karsimalla on tarkoitusvähentää kuntien menoja 1 mrd. euroa vuo-teen 2017 mennessä. Lisäksi verorahoituk-sella ja kuntien omin toimin mm. tuottavuuttaparantamalla on tarkoitus saavuttaa miljardinsäästö vuoteen 2017 mennessä. Hallituksenpäätös rakennepoliittisen ohjelman toimeen-panosta sisältää kuntien tehtävien ja velvoit-teiden vähentämisohjelman, jota toimeen-pannaan mm valtiontalouden vuosien 2015 -2017 kehyspäätöksessä.

Hallitus sitoutuu päättäessään mahdollistenuusien tehtävien ja velvoitteiden lisäyksestämyös niiden täysimääräiseen rahoittamiseen.Vuodesta 2015 lukien asetetaan kunnille val-tion toimenpiteistä aiheutuvista muutoksistaaiheutuva johdonmukainen euromääräinenmenorajoite.

Hallitus toteuttaa kuntarakennelain mukaisenkuntauudistuksen sekä yhdessä kuntauudis-tuksen kanssa viedään sosiaali- ja tervey-denhuollon palvelurakenneuudistus, jossajärjestämisvastuu siirtyy viidelle erityisvastuu-alueelle.

Valtiontalouden kehyksiin toistaiseksi sisälly-tetyt säästöt kattavat laskennallisesti vainnoin kolmanneksen tavoitellusta miljardineuron säästöistä 2017 tasolla. Menosäästö-jen toteuttaminen riippuu myös kuntien omis-

ta toimenpiteistä. Kuntien peruspalvelujenvaltionosuuden mitoituksessa on vuonna2015 huomioitu seuraavat toimenpiteet sosi-aali- ja terveystoimessa kuten turvakotitoi-minnan siirto valtiolle 2015, perustoimeentu-lotuen laskennan siirto valtiolle 2017, aikuis-ten hammashuollon tarkastusvälin pidentämi-nen 2015, reseptien voimassaolon pidentä-minen 2016, kotihoidontuen muutos vanhem-pien kesken sekä subjektiivisen päivähoito-oikeuden rajaaminen 2015. Opetus- ja kult-tuuritoimen valtionosuuksien mitoituksessatullaan huomioimaan toiseen asteen koulu-tuksen rahoitusjärjestelmä ja järjestämisver-kon uudistaminen vuodesta 2017 alkaen.

Valtion toimenpiteiden arvioidaan heikentä-vän kuntien taloutta vuonna 2015 nettomää-räisesti 200 milj. euroa verrattuna vuoteen2014. Suurimmat kuntataloutta heikentävättekijät ovat valtionosuusleikkaukset sekä pit-käaikaistyöttömien rahoitusvastuun siirtämi-nen kunnille. Valtion toimenpiteet tukevatkuntataloutta vuonna 2017, jolloin ei tule uu-sia valtionosuusleikkauksia ja rakennepoliitti-sen ohjelman toimenpiteet alkavat vaikuttaa.On kuitenkin otettava huomioon että vuosien2015 - 2018 toimenpiteiden kustannus- javaikuttavuusarviot täsmentyvät vasta jatko-valmistelussa. (Lähde: Peruspalveluohjelma 2015 - 2018,VM huhtikuu 2014/ 14a/2014)

2.3 Verorahoituksen kehitys

Verotulot

Kuntien verotilitykset kasvoivat vuonna 2013peräti 6,8 prosenttia (vrt. Mäntsälässä 10,4%) ja vuonna 2014 verotilitysten kasvuvauhtialenee reippaasti viime vuoden poikkeukselli-sen korkealta tasolta. Verotulojen hitaaseenkasvuun vaikuttavat työmarkkinaratkaisunmaltilliset palkankorotukset, vaatimaton talo-uskehitys, veroperustemuutokset sekä väes-tön ikääntyminen. Kansantalouden palk-kasumman lasketaan kasvavan tänä vuonna0,7 prosenttia. Ansiotulojen 2,2 prosentinkasvua selittää eläketulojen ja työttömyystur-vaetuuksien kasvu. Kunnallisveron tilityksiä

supistaa kunnallisverotuksen vähennyksiintehdyt veroperustemuutokset.

Kunnallisverojen kasvun arvioidaan vuonna2014 jäävän 1,4 prosenttiin. Palkkasummankasvusta huolimatta kunnallisveron tilitystenennakoidaan kasvavan vuonna 2015 vain 1,2prosenttia. Vaimeaa kasvua selittää osittainkunnallisverosta tehtävien vähennysten kas-vu. Korotuksia tehdään eläketulo-, työtulo- japerusvähennykseen. Uusi lapsivähennys jatuloveroasteikon alimman tulorajan korotus1,7 prosentilla vaimentavat kunnallisveronkasvua. Kuntien tuloveroihin tehtävien vero-


perustemuutosten yhteisvaikutukseksi arvioi-daan 131 milj. euroa. Verotulomenetyksetkompensoidaan kunnille täysimääräisestikuntien valtionosuuksissa. Yhteisöveron jako-osuus vuonna 2014 kunnille on 35,56 % jakasvu verotuotossa 6 %. Vuonna 2015 jako-osuutta nostetaan 75 milj. eurolla työmarkki-natukiuudistuksen kompensoimiseksi kunnil-le. Vuonna 2015 yhteisöverotuoton arvioi-daan kasvavan kunnissa 5,8 prosenttia. Li-säksi vuonna 2016 päättyy jako-osuudenväliaikainen 5 prosentin korotus, jollei asiastatehdä tulevassa hallitusohjelmassa uutta pää-töstä. Kiinteistöveron tilitykset nousevatvuonna 2014 yli 10 prosenttia verojärjestel-män uudistustyön johdosta ja vuonna 2015noin 4 prosenttia edellisvuoteen verrattuna.

Hallituksen eduskunnalle antamaan talousar-vioehdotukseen sisältyy seuraavat verolinja-ukset:

· ansiotulotulon ylimmän tuloluokan eu-romääräisen rajan alentaminen japääomatulon ylemmän tuloluokan ve-rokannan tulorajan muutos

· työtulovähennyksen enimmäismäärääkorotetaan 15 euroa 1 025 euroon jakertymäprosenttia 8,6 prosenttiin

· perusvähennystä korotetaan 40 euroa2 970 euroon

· eläketulovähennystä kasvatetaan· lapsivähennyksen käyttöönotto vuosi-

na 2015 - 2017· vakituisen asunnon asuntolainan ko-

ron vähennysoikeutta alennetaan 10prosenttiyksikköä, jolloin koroista vä-hennyskelpoista on 65 % ja sen jäl-keen vuosittain 5 prosenttiyksikköä si-ten, että vuonna 2018 vähennyskel-poista on 50 prosenttia koroista.

· matkakustannusten vähennysoikeuttakavennetaan kasvattamalla omavas-tuuosuutta 750 euroon

· opintolainan korkovähennysoikeuspoistuu

· veroratkaisuista päätetään myöhem-min syksyllä. Veroperusteiden aiheut-tamat muutokset ansiotuloverotuk-seen on esitetty kompensoitavaksivaltionosuuksien lisäyksenä

Alla olevassa taulukossa on esitetty Mäntsälän eri verolajien tuoton kehitys 2011 - 2013 ja verotu-loarvio vuosille 2014 - 2015

1000 euroa TP 2011 TP 2012 TP 2013 TAM 2014 TPE 2014 TA 2015 muutos - %2013 - 2014

Kunnallisvero 58 975 60 533 66 477 66 514 66 098 69 226 4,7

Yhteisövero 2 567 1 935 2 094 2 186 2 162 2 316 7,1

Kiinteistövero 4 350 4 517 5 404 5 850 5 870 6 800 15,8

Yhteensä 65 892 66 995 73 975 74 550 74 130 78 342 5,7muutos- % 4,0 1,7 10,4 0,9 0,3 5,7


Vuoden 2014 tilinpäätösennusteessa kunnal-lisveroa arvioidaan kertyvän hieman alle edel-lisvuoden kertymän 66,1 milj. euroa. Vuoden2014 muutetussa talousarviossa (kv27.10.2014) kunnallisveroarviota nostettiin0,95 milj. euroa 66,5 milj. euroa, mutta arviosaattaa olla 0 - 0,4 milj. euroa yläkantissa.Vuonna 2015 kunnallisverotuottoa kasvattaavaltuuston vuoden 2014 taloussuunnitelmas-sa hyväksymä vuodelle 2015 esitetty kunnal-lisveron tuloveroprosentin nosto 0,75 prosent-tiyksikköä 20,5 prosenttiin. Laskennallisestikorotus lisää verotuottoa noin 2,5 milj. euroa.Kunnallisverotuottoa lasketaan tilitettävänyhteensä 69,2 milj. euroa.

Yhteisöverotuloa arvioidaan Mäntsälässäkertyvän 2,3 milj. euroa, arviolta n. 0,1 milj.euroa kuluvaa vuotta enemmän. Yhteisöve-ron jako-osuuden nostolla valtio kompensoikunnille pitkäaikaistyöttömyyden kasvavaarahoitusvastuuta. Kunnille siirretään työmark-kinatuen rahoitusvastuuta 75 milj. euroa ko-rottamalla yhteisöveron jako-osuutta. Kunta-ryhmän jako-osuus vuodelle 2015 nousee

arviolta 36,26 prosenttiin. Vuonna 2016 kun-taryhmän jako-osuus alenee 30,31 prosenttiinkun määräaikainen 5 prosenttiyksikön korotuspoistuu.

Kiinteistöverotulokertymää nostaa vuonna2014 erityisesti kiinteistöjen veropohjan ar-vontarkistus, joka nostaa tuotto Mäntsälässäarviolta noin 350 000 euroa. Yleisen kiinteis-töveron ja vakituisen asuinrakennuksen kiin-teistöveron laissa säädettyjä ala- ja ylärajojakorotetaan vuonna 2015 suoritettavassa ve-rotuksessa 0,2 prosenttiyksikköä. Yleisenkiinteistöveron uusi vaihteluväli on 0,8 - 1,55% ja vakituisen asunnon 0,37 -0,8 %. Samal-la muiden asuinrakennusten kiinteistöverovoidaan määrätä kunnassa vastaamaanyleistä kiinteistöveroprosenttia kun aikaisem-min se sai olla enintään 0,60 prosenttiyksik-köä yli kunnan määräämän vakituisen asun-non kiinteistöveroprosentin. Kiinteistöverotu-loja arvioidaan Mäntsälässä kertyvän vuonna2014 yht. 5,9 milj. euroa ja vuonna 2015 kiin-teistöveroprosenttien nostoon perustuen yh-teensä 6,8 milj. euroa.

Mäntsälä kiinteistöverot vuonna 2015 kiinteistötyypeittäin

Kiinteistötyypit Lain sallimavaihteluväli vuonna

2015

Vero - % Mäntsälä Muutos - % Mäntsälä

Yleinen kiinteistövero 0,80 - 1,55 1,30 + 0,20

Asuinrakennukset 0,37 – 0,80 0,60 + 0,05

Muut asuinrakennukset 0,80 – 1,55 1,20 + 0,20

Rakentamaton tontti 1,00 – 3,00 3,00 -

Verotukseenperustuva

arvo €

Vero-%

Laskenn.kiinteistö-

vero €


arvo €

Vero-% Laskenn.kiinteistö-

vero


arvo €

Vero-% Laskenn.kiinteistö-

vero €

Vakituinen asuinrakennus 393 847 175 0,55 2 166 159 437 293 990 0,55 2 405 117 445 000 000 0,60 2 670 000

Muu kuin vakituinenasuinrakennus

13 250 664 1,00 132 507 15 044 354 1,00 150 444 15 100 000 1,20 181 200

Rakentamaton asuinpaikka 4 120 651 3,00 123 620 5 288 455 3,00 158 654 5 000 000 3,00 150 000

Yleinen rakennus 122 371 793 1,10 1 346 090 133 265 477 1,10 1 465 920 135 000 000 1,30 1 755 000

Yleienen maapohja 149 402 969 1,10 1 643 433 15 494 890 1,10 1 746 444 161 000 000 1,30 2 093 000

Maksuunpano yhteensä 682 993 252 5 411 808 749 387 166 5 923 578 761 100 000 6 849 200

muutos - % -2,26 9,72 1,56

Tuotto 5 350 000 5 870 000 6 800 000

Vuosi 2013Mäntsälän kiinteistövero Vuosi 2014 Vuosi 2015

Tilinpäätös Tilinpäätösennuste Tuottoarvio


2.4. Valtionosuudet

Valtionosuudet

Kuntien valtionosuusjärjestelmää uudistetaan1.1.2015 alkaen. Uudistus pohjautuu pitkältinykyisille perusteille. Järjestelmää on yksin-kertaistettu, määräytymisperusteita uusittu ja

laskennallisuutta lisätty. Toisen asteen kou-lutuksen rahoituksen perusteiden uudistami-nen tulee voimaan todennäköisesti 1.1.2017.

Valtionosuusjärjestelmä muodostuu hallinnollisesti kahdesta osasta:

o peruspalvelujen valtionosuus, jota hallinnoi valtiovarainministeriö

1. Peruspalvelujen valtionosuuden perusteena ovat ikäryhmitys, sairastavuus, työt-tömyysaste, kaksikielisyys, vieraskielisyys, asukastiheys, saaristoisuus ja koulu-tustausta. Näin saadusta kuntakohtaisesta laskennallisesta kustannusten yhteis-määrästä vähennetään kunnan omavastuuosuus, joka on kaikille kunnille asu-kasta kohden yhtä suuri.

2. Lisäksi kunnille myönnetään valtionosuutta kolmen lisäosan (syrjäisyys, työpaik-kaomavaraisuus, saamelaisuus) perusteella.

3. Peruspalvelujen valtionosuuden osana huomioidaan verotulojen tasaus, jonkaosuutta on nostettu 100 prosenttiin siirtämällä rahaa 724 milj. euroa peruspalvelu-jen laskennallisista kustannuksista tasaukseen. Uudistukseen kuuluu myös viidenvuoden siirtymäaika, jolla vaimennetaan tai tasataan uudistuksen kuntakohtaisiavaikutuksia.

o opetus- ja kulttuuritoimen rahoituksesta annetun lain mukainen valtionosuusrahoitus ylläpi-täjälle, jota hallinnoi opetus- ja kulttuuriministeriö

- lukiokoulutukseen ja- ammatilliseen koulutukseen- ammattikorkeakoulujen rahoitusvastuu siirtyy valtiolle 1.1.2015 alkaen ja tämän joh-

dosta opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuusprosentti alenee merkittävästi 29,32%:iin.

Opetus- ja kulttuuritoimen menosäästöjen johdosta lukiokoulutuksen yksikköhintaalenee 421,54 euroa 6 004,44 euroon per oppilas. Perusopetuksen lisien lasken-taperuste muuttuu siten, että kotikuntakorvauksen perusosa (6 226,21 euroa) onuuden valtionosuusjärjestelmän mukainen. Perusopetuksen lisien kertoimet ovat:vammaiset, vaikeimmin vammaiset, lisäopetus, maahanmuuttajien valmistava, 5-vuotiaiden perusopetus, aikuisopetus ja sisäoppilaitoslisä.

Kumpaankin valtionosuuden osaan sisältyy kunnan itse rahoittama omavastuuosuus, joka on kai-kissa kunnissa yhtä suuri. Vuonna 2015 peruspalvelujen valtionosuuden omarahoitusosuus on -3522,51 euroa/asukas, joka Mäntsälässä on yhteensä -72,3 milj. euroa. Vastaava ylläpitäjien oma-vastuuosuus on opetus- ja kulttuuritoimessa -307,40 euroa/asukas eli yhteensä -6,3 milj. euroa.Valtionosuuden omavastuuosuudet ovat Mäntsälän kunnalle yhteensä -78,6 milj. euroa.


Valtionosuuksissa tapahtuu seuraavat valtionosuusperustemuutokset:

o vanhuspalvelulaki tuli voimaan 1.1.2013o sosiaalihuoltolaki tuli voimaan 1.1.2014 + lakiesitys sosiaalihuoltolain muuttamisestao oppilas- ja opiskelijahuoltolaki tuli voimaan 1.8.2014o turvakotitoiminnan siirto valtiolle (valtionosuus poistuu)o aikuisten hammashuollon säästötoimet (valtionosuus supistuu)o subjektiivisen päivähoito-oikeuden rajaaminen (valtionosuus vähenee)o uskonnon ja elämänkatsomustiedon opetusryhmien suurentaminen (valtionosuus vähenee)o valtion ja kuntien yhteisten tietojärjestelmien rahoitus (valtionosuus vähenee)o työmarkkinatuen kustannusten lisäys kunnille (kompensaatio yhteisöverotuoton jako-

osuuden korotuksena)

Valtionosuudet, 1000 euroa 2011 2012 2013 TA 2014 TA 2015

Käyttötalous, tuloslaskelmaosa 25 308 26 260 26 511 24 818 26 100- josta verotulotäydennys 1 655 1 249 1 320 190 4 530

Vo.muutos, 1000 euroa 0 952 251 -1 693 1 282Vo.muutos, - % 0 3,8 1,0 -6,4 5,2

Kts. Valtionosuudet liite 1.


2.5. Kunnallistalouden tasapainottamisvelvoite

Kuntatalouden tasapainottamista on säännel-ty vuodesta alkaen 2006 seuraavasti:

· taloudeltaan alijäämäi-sen kunnan tulee kat-kaista alijäämän lisään-tyminen enintään neljäs-sä vuodessa laatimallatasapainossa oleva tai

ylijäämäinen talous-suunnitelma

· jos taseen kattamatontaalijäämää ei saada kate-tuksi suunnittelukaudel-la, kunnan on laadittavaerikseen yksilöity toi-menpideohjelma alijää-män katkaisemisesta

Alla olevassa taulukossa esitetään kunnan tase-erät, joista alijäämän kattamisvelvollisuus määräy-tyy ja vuosien 2015 - 2018 taloussuunnitelma, jossa tasapainottamistoimenpiteet esitetään.

Tase 31.12.2013 Tuloslaskelma-arvio Taloussuunnitelma 2015-2018vuodelle 2014

Oma pääoma 2015 2016 2017 2018Peruspääoma 48 373 Vuosikate 781 Vuosikate 5 829 4 943 5 143 -

Poistot -13 500Satunnaiset erät 58 377

Edellisten tilikau- Tilikauden tulos 45 658 Poistot -5 900 -5 900 -5 900 -sien yli-/alijäämä 16 194 Poistoeron muutos 22

Satunnaiset erät

Tilikauden Tilikauden ali-ylijäämä 2 315 jäämä 45 680 Tilikauden tulos -71 -957 -757 -

Velvoite laatia toimenpideohjelma kertyneen = Velvoite laatia tasapainotettu taloussuunnitelmaalijäämän kattamiseksi

Mäntsälän ylijäämä 16 194 000 + 2 315 + 45 680 000 = 64 189 000 euroa; ei tasapainottamisvelvoitetta

Vuoden 2013 tilinpäätöksessä kunnalla olitaseessa ylijäämää 16,2 milj. euroa ja Mänt-sälän vedellä 3,6 milj. euroa, yht.19,8 milj.euroa. Syksyn osavuosikatsauksesta poike-ten ennakoidaan vuoden 2014 tilinpäätök-seen Mäntsälän kunnan taseen ylijäämäksiarviolta 64,1 milj. euroa kun holding-yhtiöjärjestely on tehty 31.12.2014. MikäliEhnroosin käyttökiellossa olevan kouluraken-nuksen 7,6 milj. euron kirjanpitoarvon poistoaei huomioida tilinpäätöksessä, muodostuutaseen ylijäämäksi 71,8 milj. euroa.

Mäntsälän vuoden 2013 tilinpäätöksessä täyt-tyi kunta- ja palvelurakenneuudistuslain mu-

kaisen asetuksen (ns. kriisikuntien) tunnuslu-vuista suhteellinen velkaantuneisuus 56,5 %raja-arvon ollessa 50 %. Valtuuston valmiste-lussa olevassa kuntastrategiassa tavoitteeksion asetettu kunnan talouden tasapaino. Vuo-sikatteen tulee kattaa suunnitelmapoistot javelkamäärän tulee pysyä hallinnassa. Kun-nan ja kuntakonsernin velkamäärä saa kas-vaa enintään suhteessa valtakunnalliseenkeskimääräiseen velkaantumiseen.

Kuntalakia uudistetaan parhaillaan alijäämänkattamisvelvollisuuden osalta koskemaanjatkossa myös kuntayhtymiä.


2.6. Talousarvion ja taloussuunnitelman tasapainotus

Mäntsälän kunnan 11.11.2013 § 145 hyväk-symässä kuntastrategiassa on asetettu tavoit-teeksi kunnan talouden tasapaino vuosille2014 - 2017 siten, että vuosikatteen tulee kat-taa kunnassa ja kuntakonsernissa vähintäänsuunnitelmapoistot. Lainakannan kasvu voi ollaenintään valtakunnallinen keskimääräinenmuutos.

Vuonna 2014 alkuperäisessä talousarviossatavoitteeksi toimintakatteelle asetettiin -99,8milj. euroa ja vuosikatteeksi -0,8 milj. euroa.Kunnan negatiivinen vuosikate ei kata poistojaja kunta joutuu ottamaan "syömävelkaa" 0,8milj. euroa. Kunnan lainakannan arvioitiin säi-lyvän edellisvuoden tasolla. Syksyn osa-vuosikatsauksessa 2/2014 ennakoidaan toi-mintakatteen muutokseksi -6,4 milj. euroa(6,8 %) -99,6 milj. euroa, joka on vain 0,2 milj.

euroa alkuperäistä talousarvioennustetta pa-rempi. Verotulot ja valtionosuudet supistuvat -1,1 % eli 99,4 milj. euroon. Vuosikate jää0,4 milj. euroon ja asukasta kohden 21 euroon.Tilikauden tulos on -5,5 milj. euroa ja konserni-järjestely huomioiden 52,9 milj. euroa.

Kunnanvaltuusto hyväksyi 16.6.2014 vuoden2015 talousarvion ja vuosien 2016 - 2017 talo-ussuunnitelman pohjaksi talousarviokehykseneli raamin. Kehyksessä hyväksyttiin toiminta-katteeksi enintään -99,7 milj. euroa vuodelle2015 ja verorahoitukseksi 104, 1 milj. euroa.Vuosikate 5,3 milj. euroa kattaa suunnitelma-poistot ja tilikauden tulos on +/- euroa. Raa-missa investointitasoksi määriteltiin 13,5 milj.euroa ja lainakannan muutokseksi 7,7 milj.euroa 61,1 milj. euroon, asukasta kohden2 910 euroon.

1 000 euroa RaamiTA 2015

Lautakunta Kj:nehdotus

Poikkeamaltk. /raami

Poikkeamakj. /raami

toimintatuotot 29 994 30 034toimintakulut -133 668 -129 599toimintakate, josta -99 700 -103 674 -99 564 -3 974 136

o käyttöomaisuudenmyyntivoitot

o toimintakate €/asukaso toimintakate €/asukas

ilman myyntivoittoja

1 500

-4 748 -4 819

1 500

- 4 965-5 037

1 500

-4 768-4 840

0

-217-218

0

2021

verotulot 78 550 78 100 78 350 -469 -200valtionosuudet 25 607 25 700 26 100 93 493verorahoitus yhteensä 104 157 103 800 104 450 -357 -293rahoitustuotot ja -kulut 843 943 943 100 100vuosikate,

o vuosikate €/asukas 5 300 252

1 06951

5 883282

-4 231-201

58330

suunnitelmapoistot - 5 300 -5 900 -5 900 -600 -600tilikauden tulos 0 -4 831 -71 -4 831 -71tilikauden yli-/alijäämä 22 -4 809 -49 -4 787 -71bruttoinvestoinnit -13 549 -10 565 -7 367 2 984 6 182nettoinvestoinnit 13 549 -10 565 -7 367 2 984 6 182lainakannan muutos 7 700 8 400 1 400 700 -6 300lainakanta

o lainakanta €/asukas63 8703 041

64 5703 092

57 5702 757

70051

-6 300-284

asukasmäärä 21 000 20 880 20 880 -120 -120


Toimintakate

Lautakuntien talousarvioehdotuksessavuodelle 2015 toimintakate nousee -103,7milj. euroon, jossa kasvua vuoden 2013 tilin-päätökseen on 4,1 prosenttia. Toimintakateylittää talousarvioraamissa asetetun tavoitteen-4 milj. euroa. Verotulot kasvat 78,1 milj. eu-roon ja valtionosuudet 25,7 milj. euroon, muu-toksen ollessa yhteensä 8,4 milj. euroa(4,5 %). Vuosikate jää 1,1 milj. euroon ja kat-taa suunnitelmapoistoista vain 18 %. Tilikau-den tulos on -4,8 milj. euroa alijäämäinen.

Kunnanjohtajan talousarvioehdotuksessavuodelle 2015 toimintakate heikkenee vuoden2014 muutettuun talousarvioon -0,2 milj. euroa(0,2 %) -99,6 miljoonaan euroon ja on asukas-ta kohden -4 768 euroa (0,1 %) ja ilman käyt-töomaisuuden myyntivoittoja -4 840 euroa.Toimintakate on 0,1 milj. euroa talousar-vioraamissa asetettua tavoitetta pienempi. Ta-lousarvioehdotukseen sisältyy henkilöstömeno-jen 1,5 milj. euron säästöesitys, jonka yksityis-kohdista päätetään erikseen yhteistoimintame-nettelyssä myöhemmin.

Verotulot ja veroaste

Verotulot kasvavat arviolta 78,4 milj. euroon(3,8 - 4,1 milj. euroa; 5,1 % - 5,5 %) sisältäenveroprosenttien korotukset kunnallis- ja kiin-teistöveroihin mm. kunnallisverotuksen tulove-roprosentti nousee 0,75 prosenttiyksikköä20,50 prosenttiin.

Marraskuussa 2014 valmistuneessa verotuk-sessa kunnallisverotettavat tulot kasvoivat 4,9% ja ovat asukasta kohden 4,6 prosenttia 16078 euroon (ennakkotieto).Kunnallisverotettavat tulot asukasta kohdenolivat vuonna 2012 Mäntsälässä keskimäärin15 631 euroa, Uudellamaalla 20 454 euroa jakoko maassa 16 385 euroa.

Efektiivinen veroaste on kehittynyt viime vuosi-na seuraavasti:

· 2010; 14,64 %, (koko maa14,48 %)

· 2011; 14,55 %, (14,57 %)· 2012; 14,42 %, (14,44 %)· 2013; 14,50 %, (14,71 %)· 2014; 14,44 %, (14,91 %)

ennakkotieto

Kiinteistöverotuotto kasvaa arviolta 6,8 milj.euroon (16 %) ja yhteisöverotuotto 2,3 milj.euroon (7 %).

Valtionosuudet

Mäntsälän kunta saa vuoden 2015 valtion-osuusuudistuksen mukaista yleiskatteista valti-onosuutta arviolta 26,1 milj. euroa, jossa kas-

vua edelliseen vuoteen on 0,9 milj. euroa (5,2%). Tästä summasta ns. verotulotäydennystäon 4,5 milj. euroa.


Vuosikate, poistot ja investoinnit

Vuosikate nousee 5,8 milj. euroon ja kattaasuunnitelmapoistot 99 %. Tilikauden tulos on -71 000 euroa ja tilikauden alijäämää syntyy -49000 euroa. Summat ovat melkein talousar-viokehyksen mukaiset. Suunnitelmakaudenvuosina 2016 - 2017 vuosikate jää alle suunni-telmapoistojen ja tilikauden tulokset ovat yht. -1,5 milj. euroa alijäämäisiä. Koko suunnitelma-kauden ajan toimintakatteen ja verorahoituk-sen kehityksen arviointiin liittyy merkittäviäepävarmuustekijöitä.

Kunnanhallitus valmistelee valtuustolle talous-arvion rinnalla erillisen talouden tasapainotta-misohjelman vuosille 2015 - 2018. Tasapainot-tamisohjelmalla haetaan keinoja ja toimenpitei-tä rakenteellisten uudistusten ja säästöjen to-teuttamiseen kunnan palvelutuotannossa siten,että kunnan vuosikate riittää myös jatkossakattamaan suunnitelmapoistot ja kunnan vel-kaantuminen pidetään hallinnassa.

Investoinnit ovat vuoden 2015 talousarvioeh-dotuksessa brutto ja netto 7,4 milj. euroa, mää-rä alittaa talousarviokehyksen 6,2 milj. euroa jalautakuntien ehdotuksen 3,2 milj. euroa. Poik-keama talousarvioraamiin johtuu mm. siitä, ettävuosina 2015 - 2016 toteutettavan Riihenmäenkoulun (kustannusarvio 16,3 milj. euroa) ulko-puolisen rahoitusjärjestelyn kustannuksia (7,7milj. euroa + rakentamisaikaiset pääomitettavatkorkokulut vuonna 2015) ei ole huomioitu kun-nanjohtajan vuoden 2015 talousarvioehdotuk-sessa. Mäntsälän kunnan investoinnit suunni-telmakaudella 2015 - 2017 ovat yhteensä 7,4 +

14,6 + 14,1 = 36,1 milj. euroa, keskimäärinvuositasolla 12 milj. euroa ilman ulkopuolisellarahoituksella toteutettavia 33,3 milj. euron elin-kaarihankkeita. Ulkopuolisella vuokra- / rahoi-tusleasing -rahoituksella on tarkoitus rakennut-taa vuosina 2015 - 2018 Riihenmäen ja Hyö-kännummen kouluhankkeet. Investointihank-keiden vuokra-aika on arviolta 20 - 25 vuotta jalunastushinta 30 - 50 % hankinta-arvosta. Ao.hankkeiden suunnittelu- ja kilpailutus on par-haillaan käynnissä ja lopulliset päätökset teh-dään keväällä 2015.

183

33 58

198

291 301

547

392

234

451

38 51

282239 245

-400

-200

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TPE2014

TA-15/ltk.

TA2015

TS2016

TS2017

MÄNTSÄLÄN VUOSIKATE, POISTOT JANETTOINVESTOINNIT/ASUKAS €

VuosikatePoistotNettoinvestoinnit


Kunnan lainakanta ja rahavarat

Kunnan velkamäärä kasvaa vuonna 2015 arvi-olta 1,4 milj. euroa 57,6 milj. euroon, asukastakohden 2 757 euroon. Vuosina 2016 -2017

lainakanta kasvaa yhteensä 20 milj. euroa 77,6milj. euroon, 3 620 euroon per asukas.

1261 1337

18301966 2069

2256 2255 2253

26042794

2619

3092

2757

3127

3620

0

1000

2000

3000

4000

5000

6000

0

1000

2000

3000

4000

5000

6000

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TPE2014

TA-15/ltk.

TA2015

TA2016

TS2017

MÄNTSÄLÄN KUNNAN RAHAVARAT JA LAINA-KANTA/ASUKAS €

RahavaratLainakantaNettovelkaLin. (Nettovelka)


3. KäyttötalousosaKunta-alan nykyinen sopimuskausi on voimassa 31.1.2017 saakka. Nykyinen sopimus-kausi muodostuu kahdesta jaksosta: 1.3.2014 – 31.12.2015 ja 1.1.2016 – 31.1.2017.Toisen jakson sopimuskorotuksista neuvotellaan kesäkuussa 2015.

Kaudella 1.3.2014 – 31.12.2015 kunta-alan palkkoja on korotettu 1.7.2014 sopimuskoro-tuksella, jonka kustannusvaikutus on 0,8 %. Ensimmäisen kauden toinen sopimuskoro-tus 0,4 % tehdään kunta-alalla 1.7.2015 lukuun ottamatta lääkärisopimusta. Sopimus-kauden 1.1.2016 – 31.1.2017 palkkaratkaisun kustannusvaikutuksesta ja toteutusajan-kohdasta työmarkkinajärjestöt neuvottelevat kesäkuussa 2015. Mäntsälän kunnan talo-usarvioon ei sisälly määrärahavarausta 1.7.2015 tehtävään palkkojen 0,4 prosentin tar-kistukseen, joka laskennallisesti korottaa palkkoja sosiaalikustannuksineen ajalla 1.7. -31.12.2015 arviolta noin 250 000 euroa.

Kuntatyönantajan sosiaalivakuutusmaksut vuodelle 2015 ovat keskimäärin 29,91 %, jos-ta

· sairasvakuutusmaksu 2,13 %· työttömyysvakuutusmaksu 2,95 %· KuEL – maksu 2015: palkkaperusteinen 17,05 % ja eläkemenoperusteinen on

budjetoitu tarkistamalla vuoden 2014 ennakkomaksut kertoimella 0,97. Varhe -maksu on tarkistettu kertoimella 1,02. Vuoden 2015 varhe -maksu perustuu nii-hin eläkkeisiin, jotka ovat alkaneet 2012 – 2014 työkyvyttömyyseläkkeistä, työt-tömyyseläkkeistä, yksilöllisistä varhaiseläkkeistä ja kuntoutustuista.

· VaEL – maksu opettajat keskimäärin 21,06 %· muut keskimäärin 1,3 %

Kuluttajahintaindeksin muutos on vuonna 2015 arviolta 1,1 %.

Kunnanhallitus on 3.11.2014 § 291 päättänyt yhteistoimintamenettelyn aloittamisesta.Kunnanjohtajan talousarvioehdotukseen sisältyy 1,5 miljoonan euron henkilöstösäästö,joka on budjetoitu keskitetysti koko kuntaa koskien yleishallinnon tulosalueelle henkilös-töpalveluiden tulosyksikköön menokohdalle palkkavaraus. Menosäästö kohdennetaan eritoimialoille vuoden 2015 alussa kun lopulliset päätökset henkilöstösäästöjen toteuttamis-tavoista on yhteistoimintalain mukaan päätetty.

Henkilöstömenot ovat vuoden 2015 talousarvioehdotuksessa 52,8 milj. euroa, jossa onvähennystä -0,8 milj. euroa, -1,4% vuoden 2014 muutettuun talousarvioon verrattuna.Ilman 1,5 milj. euron henkilöstösäästöjä henkilöstökulut kasvaisivat 54,3 milj. euroon li-säyksen ollessa 0,7 milj. euroa, 1,4%.

Vuoden 2015 aikana henkilöstömenojen osalta säästöjä haetaan myös systemaatti-semman täyttölupamenettelyn käyttöönoton kautta. Kaikkien avautuvien tehtävien osaltakäytetään tarkkaa harkintaa sijaisten palkkaamisessa ja kaikessa ulkoisessa rekrytoin-nissa. Tavoitteena on, että 20 prosenttia kaikista vapautuvista tehtävistä jätetään kunta-tasolla täyttämättä.

Työhyvinvoinnin lisäämisen painopisteet liittyvät varhaiseen tuen käytäntöihin, tiedotta-misen ja tiedolla johtamisen sekä yhteistyön ja vuorovaikutuksen kehittämiseen. Työhy-vinvoinnin kehittämisessä voidaan tukena käyttää myös työhyvinvointikoordinaattoria.Hankalasta taloustilanteesta aiheutuvat säästöt ja niukkenevat resurssit nostavat erityi-sesti henkilöstön ja esimiesten jaksamisesta huolehtimisen keskeiseksi tavoitteeksi.


Uudet virat / toimet

Perusturva / perusterveydenhuoltoFysioterapeutin toimi 50 % 1.1.2015 alkaen

Tekniset palvelut / hallinto1 hankesuunnittelijan toimi

Nimikemuutokset

Perusturva/ Hoito- ja hoivapalvelut/ kotihoidon aluevastaavan viran muuttaminen muisti-neuvojan toimeksi 1.12015 alkaen

Perusturva / perusterveydenhuoltoVuodeosaston fysioterapeutin toimen muuttaminen kuntoutusyksikön vastaavan fysiote-rapeutin viraksi 1.1.2015 alkaen

Ulkoinen toimintakate

Mäntsälän (ulkoinen) toimintakate kasvaa vuoden 2015 talousarviossa toimialoittain 0,2milj. euroa (0,2 %) vuoden 2014 muutettuun talousarvioon verrattuna seuraavasti:

ToimialaTAM2014

milj. €

TA 2015 milj.euroa

muutosmilj. € /

TAM 2014muutos- %

- Hallintopalvelut 6,4 6,7 0,3 5,3 (käyttöomaisuuden myyntivoitot) -1,5 -1,5 0 0 (palkkavaraus/säästötavoite) -1,5 -1,5 100,0- Perusturvapalvelut 61,9 63,0 1,0 1,7- Sivistyspalvelut 18,1 18,2 0,08 0,4- Tekniset palvelut 14,4 14,7 0,3 2,0Toimintakate yhteensä 99,3 99,5 0,2 0,2

Sisäiset tulot ja menot

Kunnan sisäiset tulot (2015 talousarviossa 25 735 000 euroa) ja –menot (2015 talousar-viossa 25 735 000 euroa) on esitetty käyttötalouden eri tulosalueilla tiliryhmittäin erillisel-lä liitteellä nro 2.


TOIMINTAKATE TULOSALUEITTAIN (ULKOINEN)

TULOSALUE TP TA 2014 TAM osavuosi 1 osavuosi 2 RAAMI TA 2015 TA 20152013 2014 TPe / ltk TPe / ltk Ltk ehdotus Kj ehdotus

- yleishallinto 3 749 446 3 789 823 3 739 823 3 739 823 3 739 823 4 087 584 4 086 291218 597 40 377 -9 623 -9 623 -9 623 347 761 346 468

-palkkavararaus/henkilöstösäästö -1 500 000- elinkeinotoimi 418 570 375 006 375 006 375 006 375 006 365 006 365 006

83 213 -43 564 -43 564 -43 564 -43 564 -10 000 -10 000- maaseututoimi 31 480 58 393 58 393 58 393 58 393 68 085 68 085

-7 237 26 913 26 913 26 913 26 913 9 692 9 692- maankäyttöpalvelut 374 008 431 310 431 310 431 310 431 310 421 687 418 929

274 110 57 302 57 302 57 302 57 302 -9 623 -12 381- tarkastustoimi 33 629 35 032 35 032 35 032 35 032 36 233 36 233

4 178 1 403 1 403 1 403 1 403 1 201 1 201- pelastus 1 746 801 1 765 326 1 765 326 1 765 326 1 765 326 1 767 000 1 767 000

29 343 18 525 18 525 18 525 18 525 1 674 1 674HALLINTOPALVELUT 6 353 934 6 454 890 6 404 890 6 404 890 6 404 890 6 745 595 6 741 544- muutos € 602 204 100 956 50 956 50 956 50 956 340 705 336 654

10,5 1,6 0,8 0,8 0,8 5,3 5,3-Käyttöomaisuuden myyntivoitot -2 045 189 -1 500 000 -1 500 000 -1 500 000 -1 500 000 -1 500 000 -1 500 000- muutos € 0 0 0 0-Valmistus omaan käyttöön -44 272- perusturvan johto ja hallinto 1 366 617 1 569 452 1 551 752 1 551 752 1 551 752 1 294 563 1 292 009

131 214 202 835 185 135 185 135 185 135 -257 189 -259 743- lasten, nuorten ja perheiden 10 542 355 11 662 614 11 633 914 11 633 914 11 633 914 11 765 406 11 725 406 palvelut -98 824 1 120 259 1 091 559 1 091 559 1 091 559 131 492 91 492- varhaiskasvatus 10 329 719 11 397 097 10 762 097 11 223 297 10 762 097 11 442 628 11 093 645

406 864 1 067 378 432 378 893 578 432 378 680 531 331 548- hoito-ja hoivapalvelut 8 166 585 8 658 865 8 238 065 8 588 065 8 238 065 8 578 786 8 498 168

167 104 492 280 71 480 421 480 71 480 340 721 260 103- perusterveydenhuolto 6 590 778 7 640 310 7 182 910 7 348 810 7 182 910 7 449 093 7 049 923

106 631 1 049 532 592 132 758 032 592 132 266 183 -132 987- erikoissairaanhoito (sidottu) 20 788 724 21 531 399 22 576 399 21 031 399 22 576 399 22 828 100 23 328 100

669 831 742 676 1 787 676 242 676 1 787 676 251 701 751 701PERUSTURVAPALVELUT 57 784 777 62 459 737 61 945 137 61 377 237 61 945 137 63 358 576 62 987 251- muutos € 1 382 820 4 674 960 4 160 360 3 592 460 4 160 360 1 413 439 1 042 114

2,5 8,1 7,2 6,2 7,2 2,3 1,7- kehittämis-ja hallintopalvelut 531 449 484 353 444 353 481 500 448 760 431 742 429 065

39 595 -47 096 -87 096 -49 949 -82 689 -12 611 -15 288- perusopetus 14 617 608 14 962 444 14 743 444 14 796 000 15 114 154 14 903 604 14 832 926

441 262 344 836 125 836 178 392 496 546 160 160 89 482- elinikäinen opp. ja tiedonhall. 2 411 233 2 368 788 2 368 788 2 390 000 2 368 711 2 400 478 2 308 867

-17 339 -42 445 -42 445 -21 233 -42 522 31 690 -59 921- kulttuuri-ja vapaa-aikapalvelut 385 045 531 545 531 545 532 500 441 670 606 367 595 677

-99 070 146 500 146 500 147 455 56 625 74 822 64 132SIVISTYSPALVELUT 17 945 335 18 347 130 18 088 130 18 200 000 18 373 295 18 342 191 18 166 535- muutos € 364 448 401 795 142 795 254 665 427 960 254 061 78 405

2,1 2,2 0,8 1,4 2,4 1,4 0,4- keskitetyt palvelut (ent. hallinto) 749 899 727 579 719 579 719 579 719 579 836 953 939 450

129 700 -22 320 -30 320 -30 320 -30 320 117 374 219 871-toimitilapalvelut yhteensä 10 394 839 11 183 228 11 631 228 11 833 325 11 833 325 13 557 013 11 767 329

894 409 788 389 1 236 389 1 438 486 1 438 486 1 925 785 136 101 --- josta tilapalvelut 5 575 423 6 056 258 6 554 258 6 716 355 8 081 685 6 424 960

480 835 --- josta ruokailupalvelut 3 688 295 4 000 275 3 950 275 3 990 275 4 220 910 4 087 951

311 980 --- josta siivouspalvelut 1 131 121 1 126 695 1 126 695 1 126 695 1 254 418 1 254 418

- kuntatekniikka 2 106 015 2 082 470 2 032 470 2 060 470 2 057 470 2 333 676 1 962 050107 735 -23 545 -73 545 -45 545 -48 545 301 206 -70 420

TEKNISET PALVELUT 13 250 753 13 993 277 14 383 277 14 613 374 14 610 374 16 727 642 14 668 829- muutos € 1 131 844 742 524 1 132 524 1 362 621 1 359 621 2 344 365 285 552

9,3 5,6 8,5 10,3 10,3 16,3 2,0

TOIMINTAKATE YHT. 93 245 338 99 755 034 99 321 434 99 095 501 99 833 696 99 700 000 103 674 004 99 564 159- muutos € 3 061 267 6 509 696 6 076 096 5 850 163 6 588 358 4 352 570 242 725- muutos-% 3,4 7,0 6,5 6,3 7,1 4,4 0,2

Vrt TAM 2014 Vrt TAM 2014


10 Hallintopalvelut

Toimielimen palveluajatusHallintopalvelut -toimielin jakaantuu seuraaviin tulosalueisiin:

· Yleishallinto

· Elinkeinotoimi

· Pelastus

· Maaseutuhallinto

· Käyttöomaisuuden myyntivoitot

Hallintojohtaja vastaa yleishallinnosta ja kunnanjohtaja muista tulosalueista tilivelvollise-na. Kunnanjohtaja vastaa toimielimen alaisesta toiminnasta kokonaisuutena.

Lisäksi hallintopalveluihin kuuluu maankäyttölautakunta. Kaavoitusjohtaja vastaa tilivel-vollisena maankäyttölautakunnan ja maankäytön tulosyksiköistä.

Tarkastustoimi on omana toimialanaan.

Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2015–2017Keski-Uudenmaan kuntien yhteinen selvitys kuntajaon muuttamiseksi on edelleen käyn-nissä ja toimintavuoden 2015 aikana saadaan kuntien lopulliset kannanotot asiaan. Val-takunnallinen Sote-ratkaisu ja siihen liittyvä järjestämislaki on luvattu tulevaksi vielä tä-män eduskunnan aikana. Metropolihallinnon valmistelu sekä mahdollinen metropolilakion tulossa ratkaisuun myös 2015 aikana. Näiden lisäksi Kuntalain kokonaisuudistus,joka oli lausuntokierroksella 2014, pyritään saattamaan päätökseen samoin kuin kuntienrahoitusjärjestelmän muutokset.

Hallinnon- ja talouden tukipalvelujen osalta on menossa useita yhteistyöselvityshankkei-ta Keski-Uudenmaan alueella, joiden osalta päätöksiä tehdään toimintavuoden aikana.

Eduskuntavaalit käydään keväällä 2015, joka osaltaan linjaa tulevaa kuntapolitiikkaaseuraavaksi neljäksi vuodeksi.

Näissä valmisteluissa hallinto on omalta osaltaan mukana. Merkittäviä muutoksia näi-den toteutuessa osittainkin tulee Mäntsälän kuntahallintoon.

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 4 629 674 4 173 175 4 173 175 4 318 624 4 401 624 4 401 624 4 401 624- ulkoinen 3 540 813 2 904 952 2 904 952 2 891 850 2 974 850 2 974 850 2 974 850 -16,0 % 2,4 %- sisäinen 1 088 861 1 268 223 1 268 223 1 426 774 1 426 774 1 426 774 1 426 774 31,0 % 12,5 %

Toimintamenot -8 538 861 -8 561 860 -8 511 860 -8 854 141 -7 433 120 -8 933 120 -8 933 120- ulkoinen -7 849 559 -7 859 842 -7 809 842 -8 137 445 -6 716 394 -8 216 394 -8 216 394 -14,4 % -14,0 %- sisäinen -689 302 -702 018 -702 018 -716 696 -716 726 -716 726 -716 726 4,0 % 2,1 %

Toimintakate -3 909 187 -4 388 685 -4 338 685 -4 535 517 -3 031 496 -4 531 496 -4 531 496Suunnitelmapoistot -311 849 -314 000 -314 000 -213 700 -213 700 -213 700 -213 700 -31,5 % -31,9 %Laskennalliset erät:

Korko 4 572 116 5 230 945 5 230 945 -100,0 % -100,0 % Vyörytystuotot 1 831 918 1 830 277 1 830 277 2 030 063 2 030 063 1 984 808 1 984 808 10,8 % 10,9 % Vyörytysmenot -64 355 -64 299 -64 299 -72 009 -72 009 -50 928 -50 928 11,9 % 12,0 %

Tuloslaskelma


Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2015

Kunnan talouspalvelujen organisointi KuntaPron kanssa päätettiin ja konkreettisestikäynnistettiin 2014. Vuoden 2015 aikana siirrytään uusiin taloushallinnon ohjelmistoihin,joka muuttaa toimintaympäristöä. Yleisesti sähköisten ja digitaalisten palvelujen määräätullaan lisäämään, siellä missä se on kustannustehokasta ja tuottavuutta kasvattavaa.

Hankintatoimeen tullaan panostamaan edelleen mm. sähköisen hankintajärjestelmänkeinoin.

Maaseututoimen yhteistoiminta-alueella henkilöstömäärä vakiintuu tehdyn sopimuksenmukaisesti (kahdella pienenee), lisäksi päätetään sivutoimipisteen jatkosta.

Maankäytön osalta kunnan maanhankinnat ajoittuvat verohelpotusten takia pitkälti 2014vuodelle. Muutoin toiminnan taso ja sisältö jatkuu paljolti ennallaan. Maankäytön yhteis-työ elinkeinopolitiikassa MYK Oy:n kanssa jatkuu tiiviinä erityisesti Kapulin alueen hyö-dyntämisessä.

Toimintaympäristö, yleisen taloustilanteen pysyessä edelleen vaisuna,on muutoin haasteellinen elinkeinotoimen kehittämiselle.

10 Kunnanhallitus

10 Yleishallinto

Yleishallinto-tulosalueen palveluajatusTulosalue sisältää päätöksentekoprosessien toimivuudesta huolehtimisen ja tukipalve-luiden tuottamisen toimialoille, konserniyksiköille ja muille sidosryhmille.

Yleishallintoon kuuluvat seuraavat palvelut:· Kunnanhallituksen ja –valtuuston päätöksenteon valmistelu, sihteeri- ja täytän-

töönpanotehtävät sekä päätöksentekojärjestelmien kehittäminen

· Keskitettyjen tukipalveluiden (hallinto-, talous-, tietohallinto- ja henkilöstöhallinto-palvelut) tuottaminen ja kehittäminen

· Edustus- ja suhdetoiminta

· Talous- ja velkaneuvonta

· Elinkeino- ja pelastustoimen omistajaohjau

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 1 446 434 1 596 369 1 596 369 1 774 524 1 857 524 1 857 524 1 857 524- ulkoinen 372 768 328 146 328 146 347 750 430 750 430 750 430 750 15,6 % 31,3 %- sisäinen 1 073 666 1 268 223 1 268 223 1 426 774 1 426 774 1 426 774 1 426 774 32,9 % 12,5 %

Toimintamenot -4 493 453 -4 505 529 -4 455 529 -4 819 275 -3 400 982 -4 900 982 -4 900 982- ulkoinen -4 122 214 -4 117 969 -4 067 969 -4 435 334 -3 017 041 -4 517 041 -4 517 041 -26,8 % -25,8 %- sisäinen -371 239 -387 560 -387 560 -383 941 -383 941 -383 941 -383 941 3,4 % -0,9 %

Toimintakate -3 047 019 -2 909 160 -2 859 160 -3 044 751 -1 543 458 -3 043 458 -3 043 458Suunnitelmapoistot -148 436 -156 000 -156 000 -57 700 -57 700 -57 700 -57 700 -61,1 % -63,0 %Laskennalliset erät:

Korko 4 572 116 5 230 945 5 230 945 -100,0 % -100,0 % Vyörytystuotot 1 790 847 1 793 290 1 793 290 1 984 808 1 984 808 1 984 808 1 984 808 10,8 % 10,7 % Vyörytysmenot -34 577 -34 548 -34 548 -35 313 -35 313 -35 313 -35 313 2,1 % 2,2 %

Tilikauden tulos 3 132 931 3 924 527 3 974 527 -1 152 956 348 337 -1 151 663 -1 151 663

Tuloslaskelma


Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelma-kaudella 2015–2017

Strateginen tavoite 1:Kuntalaisten hyvinvointia edistetään asiakaslähtöisesti

Kriittiset menestystekijät

Osallistuva ja yhteisvastuullinen toimintakulttuuri

Tavoite: Valmistelun ja päätöksenteon avoimuuden lisääminen

Mittari: Palautekyselyt, valtuuston puoliväliarviointi

Tavoite: Viestinnän tehostaminenKuntalaistilaisuuksien lisääminen kuntarakakenne/sote uudistukseen liittyenMittari: Pidettyjen tilaisuuksien määrä ja palaute

Tavoite: Kunnan työllisyyspolitiikan tehostaminen

Mittari: Työttömien määrän kehitys, kunnan rahoitusosuuden kehitys (valtiolle)KUUMA-yhteistyö

Hyvinvoinnin edellytysten vahvistaminen

Tavoite: Hyvinvointikertomus toiminnan suuntaajana

Mittari: Hyvinvointia kuvaavien indikaattorien kehitys / seurantatiedot

Palvelutarpeiden ennaltaehkäiseminen

Tavoite: Hallinnon tuki toimialoille viestinnässä, tukipalvelujen toimivuus –ydintehtävien tehok-kuus

Mittari: Johtoryhmän / Toimialajohtoryhmien arviot

Strateginen tavoite 2:Toimiva ja osaava kunta organisaatio palveluiden tuloksellisen järjestämisen

Kriittiset menestystekijät

Monipuoliset ja tarkoituksenmukaiset palveluiden järjestämistavat

Tavoite: Sähköinen hankintaohjelma käytössä kaikilla toimialoilla

Mittari: Hankintaryhmän kysely, prosessien tehokkuusmittarit

Tavoite: Sisäisen valvonnan malli toiminnassa

Mittari: Arvioinnin tulokset (jory, tilintarkastajat)

Tavoite: Sähköisten ja Digi/mobiilipalveluiden lisääminen

Mittari: Palvelujen määrä ja asiakaspalvelukyselyt

Tavoite: Selvitysten ja palautteiden hyödyntäminen

Mittari: Palautteiden säännönmukainen läpikäynti, raportointi johtoryhmässäper/ vuosi

Osallistava ja tuloksellinen johtaminen

Tavoite: Johtamisarvioinnit käytössä säännöllisesti

Mittari: Arviointien kattavuus esimiehistä


Tavoite: Toimenkuva (TVA) työ saatettu loppuun

Mittari: Toimenkuvat valmiina henkilöstösuunn. varten

Henkilöstön työhyvinvointi ja osaaminen

Tavoite: Kehityskeskustelut

Mittari: Kehityskeskustelujen kattavuus %

Tavoite: Konsernijohtaminen / omistajaohjaus, selkeyttäminen ja tehostaminen

Mittari: Valtuuston arvio / osavuosikatsausarvio

Tavoite: Sairauspoissaolojen vähentyminen

Mittari: Sairauspoissaolomittarit

Tavoite: Koulutustapahtumien määrä ja laatu

Mittari: Koulutuspäivät / kattavuus toimialoilla

Palvelutarpeiden ennakointi

Tavoite: Sisäisten tukipalvelujen oikea mitoitus

Mittari: Kysely

Tavoite: Konserniyhteistyö

Mittari: Konsernijohtoryhmän itsearviointi

11 Elinkeinotoimi

Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2015–2017Kunnan elinkeinopalveluista vastaa pääosin Mäntsälän Yrityskehitys Oy, josta kuntaomistaa 70 % ja Mäntsälän Sähkö 30 %.

Mäntsälän kunta on Keski-Uudenmaan Kehittämiskeskus Oy Forumin eli Keuken osa-kas. Keuke on tarjonnut yrityshautomopalvelut Mäntsälälle, mutta kyseiset palvelut lop-puvat vuoden 2014 alussa.

Mäntsälän Yrityskehitys Oy vastaa uusyritystoiminnasta ja yritysneuvonnasta.

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot- ulkoinen- sisäinen

Toimintamenot -418 574 -375 006 -375 006 -365 006 -365 006 -365 006 -365 006- ulkoinen -418 570 -375 006 -375 006 -365 006 -365 006 -365 006 -365 006 -12,8 % -2,7 %- sisäinen -4 0

Toimintakate -418 574 -375 006 -375 006 -365 006 -365 006 -365 006 -365 006Suunnitelmapoistot -140 695 -140 000 -140 000 -140 000 -140 000 -140 000 -140 000 -0,5 % 0,0 %Laskennalliset erät:

Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -7 762 -7 755 -7 755 -7 048 -7 048 -7 048 -7 048

Tilikauden tulos -567 031 -522 761 -522 761 -512 054 -512 054 -512 054 -512 054

Tuloslaskelma


Kuntakonsernin sisäinen yhteistyö organisatoristen muutosten myötä tiivistyy ja tehos-tuu.

Maaseudun kehittämisohjelman yhteistyöstä vastaa Mäntsälän alueella Mäntsälän Yri-tyskehitys Oy.

Kuntayhteistyö ja metropolialueen mahdolliset muutokset voivat vaikuttaa elinkeinotoi-mintaan suunnitelmakaudella.

Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2015Vahvistetaan kansainvälisten ja kansallisten yrityksien sijoittumismahdollisuuksia Mänt-sälään. Toteutuksen hoitaa Mäntsälän Yrityskehitys Oy

Seurataan yritysvaikutusten arvioinnin käyttöönoton vaikutuksia

Logistisen sijainnin hyödyntäminen ja julkisen liikenteen edistäminen.

Yrityspalveluiden asiakastyytyväisyyden mittaaminen ja tulokset.

Mäntsälän Yrityskehitys Oy antaa yritysneuvontaa alkaville ja olemassa oleville yrityksil-le.

Luodaan yhdessä Mäntsälän Yrityskehitys Oy:n kanssa kilpailukykyinen toimintaympä-ristö yrityksille. Kunta huolehtii riittävästä tonttitarjonnasta yrityksille sekä asuntoja tont-titarjonta työntekijöille. Kunta takaa kustannusvastaavat tariffikäytännöt ja laatii tarkoi-tuksen mukaiset rakennustapaohjeet yritystonteille.

Kunnan hankintojen valmistelussa huomioidaan yritysvaikutus

Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2015–2017

Tavoite: Uudet suuret yritykset 2 kpl ja keskisuuret yritykset 3 kpl

Mittari: Kappaleet

Tavoite: Yrityskonsultointien määrä 100 kpl/vuosi

Mittari: Kappaleet

Tavoite: Yritystonttien määrä 10 kpl/vuosi

Mittari: Kappaleet


12 Pelastus

Tulosalueelle sisältyy 1 729 526 euron määräraha pelastuksen kuntaosuuteen Vantaankaupungille vuodelle 2014. (v. 2013; 1 703 967 euroa).

Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2015–2017Keski-Uudenmaan pelastuslaitoksen visio on:

· Keski-Uudellamaalla on hyvä turvallisuuskulttuuri ja tehokas pelastus- ja sai-raankuljetustoimi.

· Keski-Uudenmaan pelastuslaitos on arvostettu.

Visio korostaa hyvän turvallisuuskulttuurin merkitystä. Se pitää sisällään ajatuksen kun-talaisista, jotka osaavat ennakoida onnettomuusriskit ja tekevät omasta arkielämästäänmahdollisimman turvallisen. Hyvä turvallisuuskulttuuri on koko Keski-Uudenmaan etu.

Onnettomuustilanteissa Keski-Uudenmaan pelastustoimi haluaa toimia tehokkaasti, mil-lä tarkoitetaan järkevästi organisoitua ja kohdennettua toimintaa.

Vision kolmas teema nostaa esiin arvostamisen ja sitä kautta työhyvinvoinnin ja -tyytyväisyyden. Keski-Uudenmaan pelastuslaitos haluaa olla tunnettu hyvänä työpaik-kana ja työyhteisönä. Pelastuslaitoksen imagoon kuuluu tinkimättömyys henkilöstön työ-kyvyn ja osaamisen vaatimuksissa. Työkykyinen, ammattitaitoinen ja motivoitunut -hyvinvoiva - työntekijä takaa parhaan mahdollisen turvallisuuden.

Pelastuslaitoksen toiminnalliset tavoitteet tulevat laitoksen strategiasta ja palvelu-tasopäätöksestä, jotka ovat olleet kuntien lausunnoilla. Suunnitelmakaudella valtakun-nalliset kunta- ja palvelurakenneuudistukset saattavat muuttaa myös Pelastuslaitostenasemaa.

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14


Toimintamenot -1 878 833 -1 900 169 -1 900 169 -1 904 994 -1 904 994 -1 904 994 -1 904 994- ulkoinen -1 746 801 -1 765 326 -1 765 326 -1 767 000 -1 767 000 -1 767 000 -1 767 000 1,2 % 0,1 %- sisäinen -132 032 -134 843 -134 843 -137 994 -137 994 -137 994 -137 994 4,5 % 2,3 %

Toimintakate -1 878 833 -1 900 169 -1 900 169 -1 904 994 -1 904 994 -1 904 994 -1 904 994Suunnitelmapoistot -620 -1 000 -1 000 -1 000 -1 000Laskennalliset erät:

Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot

Tilikauden tulos -1 879 453 -1 900 169 -1 900 169 -1 905 994 -1 905 994 -1 905 994 -1 905 994

Tuloslaskelma


13 Maaseututoimi

Tulosalueen palveluajatusMäntsälän kunta huolehtii yhteistoimintasopimuksen mukaisesti maaseutuhallinnon jär-jestämisestä Askolan, Hyvinkään, Järvenpään, Keravan, Mäntsälän, Nurmijärven, Por-naisten ja Tuusulan kuntien alueella. Yhteistoiminta-alue toimii hallinnon toimialalla ni-mellä Keski-Uudenmaan maaseutuhallintopalvelut.

Maaseutuvirasto on asettanut yhteistoiminta-alueille palvelutavoitteet ja valvoo niiden to-teutumista.

Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2015–2017

· Uusi Eu:n ohjelmakausi alkaa 2015. Kaikki tukijärjestelmät uusiutuvat. Uusientukisäädösten kouluttaminen viljelijäasiakkaille alkaa jo vuoden 2014 lopulla.

· Toimintaa harjoitetaan kahdessa toimipisteessä; Mäntsälässä ja Hyvinkäällä.Vuonna 2015 arvioidaan Hyvinkään toimipisteen tarvetta ja päätetään sen jat-kosta tai sulkemisesta.


· Vuodesta 2015 alkaen siirrytään kustannusten jaossa kuntien välillä asteittain ai-heuttamisperusteiseen kustannusten jakoon. Tämä muuttaa jonkin verran kunti-en maksuosuuksia.

· Vuoden 2015 aikana kaksi vakinaista henkilöä siirtyy eläkkeelle. Yhteistoiminta-sopimuksen mukaisesti uusia henkilöitä ei palkata tilalle. Kustannussäästö palk-kamenojen vähenemisestä näkyy täysipainoisesti vasta vuonna 2016.

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 416 806 378 806 378 806 364 100 364 100 364 100 364 100- ulkoinen 416 806 378 806 378 806 364 100 364 100 364 100 364 100 -12,6 % -3,9 %- sisäinen

Toimintamenot -508 800 -501 472 -501 472 -498 254 -498 284 -498 284 -498 284- ulkoinen -448 286 -437 199 -437 199 -432 185 -432 185 -432 185 -432 185 -3,6 % -1,1 %- sisäinen -60 514 -64 273 -64 273 -66 069 -66 099 -66 099 -66 099 9,2 % 2,8 %

Toimintakate -91 994 -122 666 -122 666 -134 154 -134 184 -134 184 -134 184SuunnitelmapoistotLaskennalliset erät:

Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -3 413 -3 410 -3 410 -8 567 -8 567 -8 567 -8 567


Tuloslaskelma


16 Käyttöomaisuuden myyntivoitot

Tulosalueelle kirjataan käyttöomaisuuden myyntihinnan ja kirjanpitoarvon välinen erotus.

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 2 045 189 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000- ulkoinen 2 045 189 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 -26,7 % 0,0 %- sisäinen

Toimintamenot- ulkoinen- sisäinen

Toimintakate 2 045 189 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000Suunnitelmapoistot -9 278 -9 000 -9 000 -9 000 -9 000 -9 000 -9 000 -3,0 %Laskennalliset erät:


Tilikauden tulos 2 035 911 1 491 000 1 491 000 1 491 000 1 491 000 1 491 000 1 491 000

Tuloslaskelma


18 Maankäyttölautakunta

18 Maankäyttötoimi

ToimielinMaankäyttölautakunta

TilivelvollisetMaankäyttölautakunta ja kaavoitusjohtaja

Tulosalueen toiminta-ajatus

Rakennustoiminnan ja rakennetun ympäristön ohjaus ja valvonta kunnassa

Maankäytön suunnittelu ja suunnitteluun liittyvien sekä kartasto-, kiinteistöteknisten- jamaapoliittisten asioiden valmistelu

Seurata Keski-Uudenmaan ympäristökeskuksen palvelusopimuksen toteutumista

Kysyntä- ja laajuustiedot

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 721 245 698 000 698 000 680 000 680 000 680 000 680 000- ulkoinen 706 050 698 000 698 000 680 000 680 000 680 000 680 000 -3,7 % -2,6 %- sisäinen 15 195

Toimintamenot -1 198 130 -1 242 697 -1 242 697 -1 221 357 -1 218 599 -1 218 599 -1 218 599- ulkoinen -1 080 059 -1 129 310 -1 129 310 -1 101 687 -1 098 929 -1 098 929 -1 098 929 1,7 % -2,7 %- sisäinen -118 071 -113 387 -113 387 -119 670 -119 670 -119 670 -119 670 1,4 % 5,5 %

Toimintakate -476 885 -544 697 -544 697 -541 357 -538 599 -538 599 -538 599Suunnitelmapoistot -12 820 -9 000 -9 000 -6 000 -6 000 -6 000 -6 000 -53,2 % -33,3 %Laskennalliset erät:

Korko Vyörytystuotot Vyörytysmenot -18 100 -18 084 -18 084 -20 389 -20 389


Tuloslaskelma

Kysyntä- jalaajuustiedot

Tp2011

Tp2012

Toe2014

Kh2014

Ta2014

Ts2015

Ts2016

M uutos %Ta14/Tp12

M uutos %Ta14/

KsM 13

Maankäyttö ltkkokoukset 10 11 11 11 11 11 11 10,0 %Rakennusluvat- lupia kpl 290 417 300 300 300 350 400 3,4 % -28,1 %- huoneis toja 218 266 180 180 180 200 200 -17,4 % -32,3 %- katselmuksia 700 556 450 450 450 500 550 -35,7 % -19,1 %Poikkeamis-luvat jasuunnittelutarve-ratkaisut 54 53 45 45 45 45 50 -16,7 % -15,1 %Luovutettuja kunnantontteja (myynti /vuokraus)-AO-tontit 22 21 20 20 20 30 40 -9,1 % -4,8 %-AP / AR AK-tontit 1 5 3 3 3 3 3 200,0 % -40,0 %-T / K-tontit 5 2 3 3 3 2 2 -40,0 % 50,0 %-AO-vuokratonttienmyynti 1 3 5 5 5 400,0 % 66,7 %-muut kaupat/vuokrasopimukset 3 16 10 10 10 10 15 233,3 % -37,5 %Maankäyttö-sopimukset 1 5 2 2 2 4 4 100,0 % -60,0 %


Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2015–2017Vuoden 2015 aikana ollaan edelleen mukana ainakin Helsingin seudun liikennejärjes-telmäsuunnitelman ja Helsingin seudun maankäyttösuunnitelman laadinnassa sekä met-ropolihankkeessa ja kahdeksan kunnan yhdistämisselvityksessä. Lisäksi Uudenmaan lii-tossa jatkuu 4. vaihemaakuntakaavan laadinta.

Tässä vaiheessa on vaikea arvioida suunniteltujen uudistusten toteutumista ja niiden ai-heuttamaa työmäärää ja muita vaikutuksia.

Vuonna 2014 alkanut rakennustoiminnan vähentyminen on vaikuttanut vuoden 2014 tu-lokertymään ja sama väheneminen jatkunee vuoden 2015 aikana.

Rakennuslupamaksutulot ja maankäyttösopimusmaksut ovat vähentyneet ja vähentyne-vät edelleen vuonna 2015.

2015 vuoden aikana keskitytään jo omistuksessa olevan maan jalostamiseen myynti-kuntoon ja uuden hankintaan pääasiassa asuntotuotantoa varten.

Merkittävät lainsäädännölliset muutoksetMetropolin pystyttämiseen liittyvä lainsäädäntö tullee vuoden 2015 aikana ja siihen an-nettaneen myös lausuntoja.

Rakennusvalvonnan alueellisen keskittämisen eteneminen tarkentunee myös vuoden2015 aikana.

Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2015Valmistellaan sähköisen asioinnin käyttöönottoa erityisesti lupamenettelyissä ottamallakäyttöön Lupapiste.fi - palvelu myös Mäntsälässä.

Tarkoitus on saada lupaprosessi sähköiseksi hakemuksesta lähtien. Tämä vähentäisihuomattavasti ns, ”paperinpyöritystä” kirjaimellisesti ja mm. lupakuvat arkistoitaisiin säh-köisesti.

Rakennusvalvonnassa pyritään puuttumaan myös kaikkein pahimpiin luvattomiin raken-tamisiin ja maiseman/ympäristön pilaamisiin.



Tavoite: Tärkeiden keskustahankkeiden jatkuminen tai käynnistyminen: Tiimarin kortteli jatkuu;Apponen; Keskustie 2; Kivistöntie 2; Vuokrataloyhtiön kohteet.

Mittari: Vähintään puolet hankkeista käynnistyy . Lempivaaran asemakaavahyväksytään valtuustossa.

Tavoite: Lisää tontteja Kapuliin

Mittari: Käynnistetään Kapulin 4. vaiheen asemakaavoitus ja rinnalla osayleis-kaavan tarkistus.Luonnokset valmiina vuoden loppuun mennessä

Tavoite: Raakamaata n. 20ha

Mittari: kts. yllä

Tavoite: Vuokra-asuntotuotannon edellytysten edelleen parantaminen

Mittari: Asunto-ohjelman päivitys ja tontinluovutusohjelma vuokrataloyhtiölle.

Tavoite: Lupapiste.fi -ohjelmisto käyttöön vuoden loppuun mennessä. Mukana rakennusluvat,suunnittelutarveratkaisut ja luvat yleisillä alueilla.

Mittari: kts. yllä

19 Tarkastuslautakunta

Tarkastustoimi

Tulosalue sisältää määrärahan tarkastuslautakunnan ja tilintarkastajan toimintakuluihin.Talousarviovuonna sisäiseen tarkastukseen on varattu 10 000 euron määräraha.

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14


Toimintamenot -41 071 -36 987 -36 987 -45 255 -45 255 -45 255 -45 255- ulkoinen -33 629 -35 032 -35 032 -36 233 -36 233 -36 233 -36 233 7,7 % 3,4 %- sisäinen -7 442 -1 955 -1 955 -9 022 -9 022 -9 022 -9 022 21,2 % 361,5 %

Toimintakate -41 071 -36 987 -36 987 -45 255 -45 255 -45 255 -45 255SuunnitelmapoistotLaskennalliset erät:

Korko Vyörytystuotot 41 071 36 987 36 987 45 255 45 255 Vyörytysmenot -503 -502 -502 -692 -692

Tilikauden tulos -503 -502 -502 -692 -692 -45 255 -45 255

Tuloslaskelma


39 Perusturvapalvelut

39 Yhteistoiminta-alueen perusturvapalvelut / Mustijoen perusturva

Toimielimen palveluajatusMustijoen perusturvan tehtävänä on edistää ja tukea Mäntsälän ja Pornaisten kunnanasukkaiden elämänhallintaa, toimintakykyä ja terveyttä niin, että kuntien asukkaat voivathyvin, ovat aikaisempaa terveempiä ja ottavat vastuun oman ja ympäristönsä hyvinvoin-nista. Perusturva järjestää vaikuttavat ja oikea-aikaiset sosiaali- ja terveys-palvelut alu-een väestölle ja vaikuttaa alueella hyvinvoinnin asiantuntijana.

31 Yhteistoiminta-alueen perusturvalautakunta

Kuntastrategiassa palvelutoimialoille on asetettu kaksi strategista tavoitetta menestyste-kijöineen:

1. Kuntalaisten hyvinvointia edistetään asiakaslähtöisesti

Osallistava ja yhteisvastuullinen toimintakulttuuriPerusturvapalveluissa osallistumista ja yhteisvastuullisuutta tuetaan mm. asiakkaan jahänen lähiympäristönsä omaa vastuuta ja roolia vahvistamalla hyvinvoinnin ja terveydenedistämisessä ja ylläpitämisessä. Hoito-, palveluja kasvatussuunnitelmissa nämä ta-voitteet konkretisoituvat asiakastasolla. Sähköinen asiointi tukee omalta osaltaan asiak-kaan/kuntalaisen osallistumista.

Hyvinvoinnin edellytysten vahvistaminenPerusturvapalveluissa tämä kuntastrategian tavoite velvoittaa perusturvapalveluja tuke-maan ja vahvistamaan kuntalaisten omia voimavaroja ja/tai niiden edellytyksiä.

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 25 600 760 26 561 692 26 420 392 29 235 162 29 426 162 0 0- ulkoinen 8 417 982 9 330 737 9 189 437 11 599 169 9 014 250 -592 000 -592 000 7,1 % -1,9 %- ulk./yht.toim.korv. 14 438 894 14 836 312 14 836 312 15 363 554 15 363 554 592 000 592 000 6,4 %- ulkoinen yht. 22 856 876 24 167 049 24 025 749 24 186 804 24 377 804 6,7 % 1,5 %- sisäinen 2 743 884 2 394 643 2 394 643 5 048 358 5 048 358 84,0 % 110,8 %

Toimintamenot -91 442 343 -97 527 155 -96 871 255 -101 664 474 -101 406 385- ulkoinen -80 641 654 -86 626 786 -85 970 886 -87 545 380 -87 365 055 8,3 % 1,6 %- sisäinen -10 800 689 -10 900 369 -10 900 369 -14 119 094 -14 041 330 30,0 % 28,8 %

Toimintakate -65 841 583 -70 965 463 -70 450 863 -72 429 312 -71 980 223Suunnitelmapoistot -338 826 -335 000 -335 000 -319 000 -319 000 -5,9 % -4,8 %Laskennalliset erät:

Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 3 450 246 -100,0 % Vyörytysmenot -1 033 555 -1 032 628 -1 032 628 -1 120 142 -1 120 142 8,4 % 8,5 % Vyörytysmenot hall.sis. -3 448 402 -100,0 %

Tilikauden tulos -67 212 120 -72 333 091 -71 818 491 -73 868 454 -73 419 365

Tuloslaskelma

Yhteistoiminta-korvaukset

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Johto ja hallinto 591 859 591 600 591 600 598 005 598 005 1,0 % 1,1 %Lasten-, nuorten- japerheiden palvelut 2 393 135 2 176 351 2 049 051 2 301 345 2 301 345 -3,8 % 12,3 %Varhaiskasvatus 2 814 184 3 054 470 2 978 470 3 065 063 3 065 063 8,9 % 2,9 %Ikäihmisten palvelut(Hoito- ja hoiva) 2 371 205 2 190 770 2 190 770 2 500 309 2 500 309 5,4 % 14,1 %Perusterveyden-huolto 1 820 789 1 911 821 1 876 821 1 679 732 1 679 732 -7,7 % -10,5 %Erikoissairaanhoito 4 447 722 4 911 300 4 911 300 5 219 100 5 219 100 17,3 % 6,3 %Yhteensä 14 438 894 14 836 312 14 598 012 15 363 554 15 363 554 6,4 % 5,2 %


Palvelutarpeiden ennalta ehkäiseminen

Perusturvapalveluissa tässä kohdin asetetaan tavoitteita ennaltaehkäisyyn, varhaiseentukeen ja matalan kynnyksen palveluihin liittyen (kokonaan palvelutarpeelta tai ras-kaammilta palveluilta välttyminen).

2. Toimiva ja osaava kunta varmistaa palvelujen tuloksellisen järjestämisen

Monipuoliset ja tarkoituksenmukaiset palveluiden järjestämistavatPerusturvapalveluissa tähän sisältyy keskeisesti kumppanuusyhteistyöhän liittyvät ta-voitteet sekä asiantuntijoina vaikuttaminen.

Osallistava ja tuloksellinen johtaminenPalvelujen saatavuudesta, oikea-aikaisuudesta ja niiden kehittämisestä kertovat tavoit-teet sisällytetään perusturvapalveluissa tähän. Tähän sisällytetään myös asiakaspalaut-teeseen ja palvelun vaikuttavuuteen liittyvät asiat.

Henkilöstön työhyvinvointi ja osaaminenAsiakaslähtöiseen osaamisen kehittämiseen, työhyvinvoinnin ja oman työn kehittämi-seen liittyvät tavoitteet asetetaan tässä.

Palvelutarpeiden ennakointiPerusturvassa palvelutarpeiden ennakointi edellyttää mm. toimintaympäristön muutos-ten seuraamista sekä johtamisen ja päätöksenteon työvälineiden kehittämistä. Oikea jaajantasainen tieto on edellytys tiedolla johtamiselle.

Kuntalaisten hyvinvoinnista kertovan järjestelmän elementtiä kehitetään kuntatason yh-teistyönä palveluiden ennakoinnin, suunnittelun, seurannan ja mittaamisen mahdollista-miseksi. Mittarina voi toimia esimerkiksi formuloitu hyvinvointitieto asiakkailta, kuntalai-silta, työntekijöiltä, kumppaneilta (hyvinvointiselvitykset, kyselyt, opinnäytetyöt).

Asiakasprofiilit kertovat siitä, että keskeiset asiakkaat on tunnistettu ja painopistevalinto-ja voidaan tehdä.

Toimialaa ja sen tavoitteita ohjaa kunnanvaltuuston hyväksymät suunnitelmat ja ohjel-mat, joista perusturvan näkökulmasta keskeisiä ovat mm. Lasten ja nuorten hyvinvointi-suunnitelma, Ikäpoliittinen ohjelma, Päiväkoti- ja kouluverkkoselvityksen linjaukset sekäosin Asunto-ohjelma ja Mäntsälän kunnan kiinteistöjen kehittämisohjelma. Perusturvantoiminnallisia tavoitteita ohjaa myös sairaanhoitopiirin valtuustossa hyväksytty Tervey-denhuollon järjestämissuunnitelma. Toimintaa ohjaa omalta osaltaan operatiiviset ohjeetja suunnitelmat, joista esimerkkejä ovat turvallisuussuunnitelmat, päihde- ja mielenter-veyssuunnitelma, perhe- ja lähisuhdeväkivallan ehkäisyn toimintaohjeet sekä potilastur-vallisuussuunnitelma.

Ennakoitavissa olevat muutossuunnat vuoteen 2020:

· Kuntatalouden tiukkeneminen

· Kunta- ja palvelurakennemuutokset

· Ikäihmisten absoluuttisen määrän kasvu → asumisratkaisut → esteettömänasumisen tarpeen kasvu (ml. erityisryhmät)


31 Perusturvan johto ja hallinto

Tulosalueen palveluajatusPerusturvan johto ja hallintopalvelut ohjaavat, mahdollistavat ja tukevat perusturva-palvelujen perustehtävässä (= palveluajatus) onnistumista osana kuntaorganisaatiota.

Toimialan hallinnon ja talouden tukipalveluiden tehtävänä on vastata perusturvan tuki-palveluiden toimivuudesta siten, että perusturvan johtaminen, päätöksenteko, esimies-työ ja eri tulosalueiden ydintehtävät mahdollistuvat.


Suunnitelmakauden isoin muutos on sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämistä jatuottamista koskevan lainsäädännön muuttuminen ja siihen valmistautuminen.

Terveydenhuollon järjestämissuunnitelmaa koskevassa valtioneuvoston asetuksessatodetaan, että kuntien on sovittava tavoista toimia laaja-alaisessa yhteistyössä alueenväestön terveyden ja hyvinvoinnin edistämisen toteuttamiseksi. Käytännössä tämä tar-koittaa poikkihallinnollista tavoiteasetantaa kunnan eri toimialojen kesken, samoin kuinalueellisesti asetettuja tavoitteita yli kuntarajojen muihin kuntiin ja toimijoihin. Uusi sote-järjestämislakiluonnos ja valtakunnalliset tavoitteet tukevat näitä tavoitteita.

Arvioiden mukaan sosiaali- ja terveydenhuollon vaikutus terveyden ja hyvinvoinnin edis-tämisessä on noin 15 % ja 85 % on seurausta toimintaympäristön muista ratkaisuista.Ratkaisevaa siis on sosiaali- ja terveydenhuollon kyky havaita keskeiset muutokset toi-mintaympäristössä sekä arvioida niiden vaikutus väestön terveyteen ja hyvinvointiin javälittää tämä tieto sekä kunnan päättäjille että mahdollisille riskiryhmille. STM:n tervey-denedistämisen laatusuosituksen mukaan terveyttä ja hyvinvointia edistävien tavoittei-den saavuttamiseksi tarvitaan terveyden edistämisen rakenteiden arviointia, johtamisenkehittämistä, voimavarojen suuntaamista ehkäisevään työhön, hyvinvointiosaamisenvahvistamista sekä toiminnan säännöllistä seurantaa ja arviointia. Tiukkeneva talous jasitä kautta asiakastarpeeseen nähden niukkenevat työntekijäresurssit lisäävät riskiämenettää osaavia työntekijöitä, kun työn hallittavuus vaikeutuu. Tämä riski on kunnansisällä edelleen tiedostettava kuntien keskeisessä kilpailutilanteessa osaavista työnteki-jöistä.

Terveydenhuoltolain mahdollistama valinnanvapaus laajeni 1.1.2014 siten, että henkilövoi valita perusterveydenhuollostaan vastaavan terveyskeskuksen ja terveysasemankoko maan alueelta. Suurta liikehdintää tältä osin ei ole ollut toimintavuoden 2014 aika-na nähtävissä.

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 1 452 118 1 525 353 1 525 353 1 668 579 1 668 579- ulkoinen 92 960 244 000 244 000 772 574 298 000 -592 000 -592 000 220,6 % 22,1 %- ulk./yht.toim.korv. 591 859 591 600 591 600 598 005 598 005 592 000 592 000 1,0 %- ulkoinen yht. 684 819 835 600 835 600 896 005 896 005 30,8 % 7,2 %- sisäinen 767 299 689 753 689 753 772 574 772 574 0,7 % 12,0 %

Toimintamenot -2 696 011 -3 081 319 -3 063 619 -2 961 236 -2 958 682- ulkoinen -2 051 436 -2 405 052 -2 387 352 -2 190 568 -2 188 014 6,7 % -8,3 %- sisäinen -644 575 -676 267 -676 267 -770 668 -770 668 19,6 % 14,0 %

Toimintakate -1 243 893 -1 555 966 -1 538 266 -1 292 657 -1 290 103Suunnitelmapoistot -50 741 -52 000 -52 000 -93 000 -93 000 83,3 % 78,8 %Laskennalliset erät:

Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 1 628 987 -100,0 % -100,0 % Vyörytysmenot -42 495 -1 032 628 -1 032 628 -1 120 142 -1 120 142 2535,9 % Vyörytysmenot hall.sis.

Tilikauden tulos 291 858 -2 640 594 -2 622 894 -2 505 799 -2 503 245

Tuloslaskelma


Uuden sosiaalihuollon yleislain voimaantulon ajankohdaksi on kaavalitu vuotta 2015.Uudistuksen keskeisiä tavoitteita on asiakkaan aseman vahvistaminen palveluproses-sissa ja hyvinvoinnin edistämistä tukevien rakenteiden vahvistaminen. Mikäli laki hyväk-sytään luonnosmuodossa, kunnan velvoitteet lisääntyvät.

Sosiaali- ja terveysministeriö on asettanut työryhmän laatimaan kansallista omaishoi-dontuen kehittämisohjelmaa, jonka tavoitteen on mm yhtenäistää omaishoidontuen pe-rusteita. Nämä muutokset ovat tulossa suunnitelmakaudella.

Esitys uudesta varhaiskasvatuslaista oli tarkoitus antaa eduskunnan päätettäväksi ke-väällä 2014. Näin ei tapahtunut. Tavoitteena on ollut, että uusi laki astuisi voimaan1.1.2015.

Koko toimialaa koskevia yleisiä muutoksia:· Valtakunnalliset kunta- ja palvelurakenneuudistukset

· Kuntayhteistyötä koskevat muutokset palvelujen järjestämisessä ja tuottamises-sa

· Kumppanuuksien hallinnan merkityksen vahvistuminen

Suunnitelmakaudella lisätään sähköisten palveluiden tarjontaa. Tällä nopeutetaan ja su-juvoitetaan asiakaspalvelua sekä tuetaan asiakkaiden kiinnostusta omasta hyvinvoinnis-ta ja mahdollistetaan omien asioiden parempi seuranta.


· Kansallisen sähköisen arkiston käyttöönotto jatkuu.

· Talousarvio ei sisällä määrärahavarausta asiakasmäärän ja palvelutarpeen kas-vuun eikä sopimusten mukaisiin palkankorotuksiin. Tämä edellyttää kuntatasonpäätöksiä, jotka talousarviovuoden aikana voivat merkitä talousarvioon sisälty-mättömiä toiminnallisia muutoksia.


Tavoite: Kunta- ja palvelurakenteiden muutosten ennakointi

Mittari: Toteutunut kunta- ja selvitysyhteistyö

Tavoite: Kumppanuuksien hallinta toimialan perustehtävän tukena

Mittari: Kumppanuusyhteistyön toteutuminen

Tavoite: Johtamisessa ja päätöksenteossa on tarvittava tuki ja tieto käytössä

Mittari: Raportointikäytännöt ja raporttien käytettävyys

Tavoite: Asiakkaan palveluprosessissa tarvittavan tiedon turvaaminen

Mittari: eArkiston käyttöönotto ja laajentaminen suunnitellustiTavoite: Asiakaslähtöinen osaamisen kehittäminen tukee toimialan perustehtävää

Henkilöstöjohtamista ja henkilöstön työhyvinvointia tukevat toimintatavatMittari: Osaamisen kartoitus ja suunnatut koulutukset

Oman työn kehittäminen


32 Lasten, nuorten ja perheiden palvelut

Tulosalueen palveluajatus

Tulosalueen tavoitteena on, että Mustijoen perusturvan alueen lapset, nuoret ja perheetvoivat hyvin ja saavat oikeaan aikaan tarvitsemiaan hyvinvointia edistäviä ja tukevia pal-veluja. Tavoitteena on myös, että lapset, nuoret ja perheet osallistuvat oman ja lähiym-päristönsä hyvinvoinnin kehittämiseen.

Tulosalueen palvelutPerhepalvelut:

· Perheneuvola: Perheneuvola, Oppilashuolto· Psykiatrisen sairaanhoitajan palvelut· Perheasiain sovittelu· Lastensuojelun sosiaalityö· Lastenvalvojan palvelut· Avohuollon tukitoimenpiteet: Tukihenkilötoiminta, Tukiperhetoiminta, Taloudelli-

set tukitoimenpiteet, Loma- ja virkistystoiminta, Perhekuntoutus laitoksessa, Tur-vakotipalvelut, Ensikotipalvelut, Lastensuojelun kotipalvelu, Lastensuojelun hoi-toja terapiapalvelut, Lastensuojelun päihdepalvelut, Intensiivinen perhetyö

· Kodin ulkopuolelle sijoitetut: Perhehoito, Perhekotihoito, Laitoshoito· Jälkihuolto: Tukihenkilötoiminta, Tukiperhetoiminta, Taloudelliset tukitoimenpi-

teet, Perhekuntoutus laitoksessa, Turvakotipalvelut, Ensikotipalvelut, Lastensuo-jelun kotipalvelu, Lastensuojelun hoito- ja terapiapalvelut, Lastensuojelun päih-depalvelut, Tukiasuntopalvelut, Jälkihuoltosijoitukset/ Perhehoito, Jälkihuoltosijoi-tukset/ Perhekotihoito, Jälkihuoltosijoitukset/ Laitoshoito

· Lastensuojelun perhetyö: Lastensuojelun perhetyön palvelut· Sosiaalipäivystys· Adoptiopalvelut, Adoptioneuvonta

Aikuissosiaalityö:

· Aikuissosiaalityö· Sosiaalinen asuminen (Välivuokrausasunnot)· Työmarkkinatuen kuntaosuus· Toimeentulotukipalvelut: Perustoimeentulotuki, ehkäisevä toimeentulotuki, täy-

dentävä toimeentulotuki, Kuntouttavan työtoiminnan tuet

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 3 696 570 3 544 607 3 419 307 3 726 745 3 766 745- ulkoinen 751 957 872 556 747 256 3 096 845 835 500 11,1 % 11,8 %- ulk./yht.toim.korv. 2 393 135 2 176 351 2 176 351 2 301 345 2 301 345 -3,8 %- ulkoinen yht. 3 145 092 3 048 907 2 923 607 3 096 845 3 136 845 -0,3 % 7,3 %- sisäinen 551 478 495 700 495 700 629 900 629 900 14,2 % 27,1 %


Toimintamenot -11 352 153 -12 487 801 -12 459 101 -13 199 482 -13 159 482Suunnitelmapoistot -32 321 -28 000 -28 000 -30 000 -30 000 -7,2 % 7,1 %Laskennalliset erät:

Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 563 416 Vyörytysmenot -231 953 Vyörytysmenot hall.sis. -942 105


Tuloslaskelma


Hyvinvointineuvola:

· Äitiysneuvola· Perhesuunnittelu· Lastenneuvola· Koulu- ja opiskeluterveydenhuolto· Perhetyö: Perhetyö, Lapsiperheiden kotipalvelu (Arja, siirtyikö tämä Pian alle?)· Terveyskeskuspsykologi· Puheterapia

Aikuisten psykososiaaliset palvelut:

· Päihdehuolto: Laitoshoito, avohoito, ehkäisevä päihdetyö, A-klinikka, ylläpito- jakorvaushoito, katkaisuhoito, kuntoutushoito, asumispalvelut

· Mielenterveystyö: Psykiatrisen sairaanhoitajan palvelut, asumispalvelut, muumielenterveystyö, esim. avustukset

· Työllistämistoiminta: Kuntouttava työtoiminta, muu työtoiminta

Vammaispalvelut:

· Vammaisneuvosto· Asumispalvelut/ vammaispalvelut: VPL-asumispalvelut, asumisen muutostyöt ja

laitteet· Kuljetuspalvelut/ vammaispalvelut: VPL-kuljetuspalvelut· Omaishoidon tuki/ vammaispalvelut· Tulkkipalvelut ja viittomaopetus· Apuvälineet ja laitteet/ vammaispalvelut· Henkilökohtaiset avustajat/ vammaispalvelut· Henkilökohtainen apu/ vammaispalvelut· Vaikeavammaisten päivätoiminta· Sosiaalityö, vammaispalvelut· Muut avustukset, vammaispalvelut

Kehitysvammapalvelut:

· Kotihoidon ohjaus, kehitysvammapalvelut· Kehitysvammaisten avohoito/ Päivätoiminta· Kehitysvammaisten avohoito/ Työtoiminta· Kehitysvammaisten avohoito/ Omaishoidon tuki· Kehitysvammaisten asumispalvelut: Tuettu asuminen, kehitysvammapalvelut,

ohjattu asuminen, kehitysvammapalvelut, tehostettu asuminen, kehitysvamma-palvelut, asumisvalmennus, kehitysvammapalvelut

· Kehitysvammaisten laitoshoito· Kehitysvammaisten perhehoito· Kehitysvammaisten iltapäivähoito· Leiri- ja lomatoiminta, kehitysvammapalvelut· Henkilökohtaiset avustajat, kehitysvammapalvelut· Henkilökohtainen apu, kehitysvammapalvelut


Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2015–2017Lakiesitys uudesta sosiaalihuollon yleislaista tullee voimaan vuonna 2015. Lain tavoit-teena on painopisteen siirtäminen korjaavasta työstä ennaltaehkäisevään työhön, var-haiseen tukeen, vahvistaa asiakaslähtöisyyttä ja edistää osallisuutta, omatoimisuutta jamahdollisuutta vaikuttaa, vahvistaa sosiaalityötä ja ymmärtää sosiaalihuolto sosiaalise-na investointina.

Asiakaskeskeisyyden vahvistamiseksi laissa määriteltäisiin ne tuen tarpeet, joiden pe-rusteella sosiaalipalveluja ja muuta sosiaalihuoltoa järjestetään. Asiakkailla olisi subjek-tiivinen oikeus niihin palveluihin, joilla turvattaisiin välttämätön huolenpito ja toimeentulosekä lapsen terveys ja kehitys. Tavoitteena on mahdollisimman tehokas lyhytaikainentuki. Pidempiaikaiset palvelut turvataan niitä tarvitseville. Lapsen ja vanhemman välistentapaamisten valvonta olisi uusi kunnalle määritelty tehtävä.

Lakiesitys sosiaalihuollon asiakasasiakirjoista yhtenäistää sosiaalihuollon asiakasasia-kirjojen tietosisältöjä, laatimista, säilyttämistä ja muuta käsittelyä sosiaalihuollon palvelu-jen tuottamiseksi sekä edistää sosiaalihuollon asiakastietojen sähköistä käsittelyä. Lakitullee voimaan 2015.

Lakiesitys työllistymistä edistävästä monialaisesta yhteispalvelusta (Typ-laki) tullee voi-maan 1.1.2015. Laissa työ - ja elinkeinotoimisto, kansaneläkelaitos ja kunta organisoi-sivat moniammatillista yhteistyötä tarvitsevien työttömien palvelut työllistymisen kannaltaparhaalla mahdollisella tavalla. Asiakkaalle tarjotaan hänen palvelutarpeen mukaisia jul-kisia työvoimapalveluja sekä sosiaali-, terveys- ja kuntoutuspalveluja yhteisessä toimi-pisteessä. Lakiesitykseen sisältyvä yhteispalvelu sekä kartoitusjakso ovat uusia velvoit-teita kunnalle.

Edellä mainittuun lakiesitykseen liittyy myös työmarkkinatuen rahoitusvastuun muutos,minkä mukaan kunnan maksettavaksi tulisi työmarkkinatuesta puolet niiden henkilöidenosalta, jotka olisivat saaneet työmarkkinatukea työttömyyden perusteella 300–999 päi-vää ja 70 % niiden henkilöiden osalta, jotka olisivat saaneet tukea vähintään 1000 päi-vää.

Perustoimeentulotuen käsittely siirtyy kansaneläkelaitokselle vuoden 2017 alusta. Uu-distuksen jälkeenkin kuntien sosiaalityöntekijät päättävät harkintaa edellyttävästä täy-dentävästä ja ehkäisevästä toimeentulotuesta. Rahoitusvastuu säilyy nykymuotoisena.Perustoimeentulotuen menoista vastaavat yhtä suurelta osin valtio ja kunnat.

Työryhmä selvittää parhaillaan (kesä 2014) vammaisia henkilöitä koskevan sosiaalihuol-lon erityislainsäädännön uudistamista. Tavoitteena on yhdistää vammaispalvelulaki jakehitysvammalaki yhdeksi erityislaiksi. Uudistuksessa keskeistä on palvelun/tuen tarve-lähtöisyys ja yksilöllinen palveluiden kokonaisuus. Lain valmistelu siirtyy seuraavalle hal-lituskaudelle.

Työryhmä on selvittänyt sosiaalihuollon työelämäosallisuutta tukevan lainsäädännön japalvelujärjestelmän uudistamistarpeita. Sosiaalihuollon työelämäosallisuutta tukevistapalveluista annettava erityislaki siirtynee seuraavalle hallituskaudelle.


Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2015Uuden sosiaalihuoltolain hengen mukaisesti tulosalueella on vuosien myötä investoituennaltaehkäisevään työhön mm: lapsiperheiden kotipalvelu, aikuissosiaalityön perhetii-min vahvistaminen, nuorten tukipiste, perhetyö, asiakkaiden osallistaminen oman hyvin-vointinsa edistämiseen, työelämäosallisuuden tukeminen.

Tavoitteena on edelleen mm. asiakkaiden osallistuminen ja vastuuttaminen oman hyvin-vointinsa edistämiseen. Ennaltaehkäiseviä palveluja ja varhaista tukea vahvistetaanedelleen siirtämällä olemassa olevia resursseja korjaavasta työstä ennaltaehkäisevääntyöhön. Tästä esimerkki on Nuorten tukipisteen lisäresursointi ilman lisävakanssia.Suunniteltu puheterapiapalveluiden tehostaminen ja järkeistäminen investoimalla osto-palvelumääräraha kunnalliseen puheterapiavakanssiin ei toteudu esitetyn vakanssinpuuttuessa. Palvelujen ostoja jatketaan priorisoiden.

Oppilas- ja opiskelijahuoltolaki tuli voimaan 1.8.2014. Oppilaitoksen sijaintikunta vastaapsykologi- ja kuraattoripalvelujen järjestämisestä esi- ja peruskoululaisille sekä lukio- jaammattikoululaisille. Esiopetukselle kohdennettavat psykologi- ja kuraattoripalvelut ovatlisäystä aiempaan. Kuraattoripalvelut sekä koulun sosiaalityön kehittäminen siirtyi sivis-tyspalveluista perusturvalle 1.8.2014 lukien ja palvelujen järjestämiseen liittyvä määrä-raha 1.1.2015 lukien. Tämä muutos kasvattaa tulosalueen kustannuksia samalla sum-malla, millä ne sivistyspalveluista vähenevät. Siirron myötä perusturvan lasten, nuortenja perheiden tulosalueelle tulee neljä koulukuraattoria. Keuda järjestää kuraattoripalve-lun omana toimintana vielä 2015. Vuoden 2015 aikana on ratkaistava, miten Keudan ku-raattoripalvelut järjestetään vuonna 2016.

Toimialan esittämää nimikemuutosta työaseman ryhmäohjaajasta koulupsykologiksi eitoteuteta. Erityisesti lainsäädännön muututtua psykologin asiantuntijuutta tarvitaan oppi-laiden tukitoimien suunnittelussa ja niiden vaikuttavuuden arvioinnissa sekä koko koulu-yhteisön hyvinvoinnin tukemisessa. Koulupsykologipalvelujen tarjonnassa priorisoidaanperuskoulun oppilaat. Lukion ja ammatillisten oppilaitosten opiskelijoille psykologipalve-lut tarjotaan resurssien mahdollistamana (esim. yksilöllinen kriisi).

Typ-lakiesitykseen sisältyvän monialaisen yhteispalvelun käynnistymiseen liittyviä kes-kusteluja alue- ja paikallisella tasolla ei ole käynnistetty, koska hallituksen esitykseenon Kuntaliiton antaman tiedon mukaan tulossa vielä muutoksia . Tiedossa ei ole myös-kään, mikä on kunnan rahoitusosuus yhteispalvelupisteen luomisessa.

Hallintaan saadut kunnan työmarkkinatukimenot ovat kasvussa ilman uutta rahoitus-osuuden muutostakin. Puolen vuoden toteuman mukaan Mäntsälän kustannukset olisi-vat vuositasolla jo 268 600 € ja Pornaisten 113 700 €. Lakiesitys toisi Mäntsälälle lisä-kustannuksia 231 000 € ja Pornaisille 87 500 €. Työ- ja elinkeinotoimistosta valuu edel-leen tasaisesti uusia asiakkaita kunnan työmarkkinalistalle. Listalla on lisääntyvästimyös asiakkaita, jotka eivät tarvitse erityisiä kuntouttavia toimenpiteitä. Näihin uusiinhaasteisiin pyritään vastaamaan mm. työsuunnittelijan työpanoksella ja vahvistamallasosiaalista kuntoutusta. Työsuunnittelija on palkattu kuntaan työvoimahallinnon palkka-tuella (päätös voimassa vuoden 2014 loppuun). Yhteispalvelupisteen vaikutusta asiak-kaiden työllistymiseen ja sitä kautta työmarkkinakustannusten määrän vähenemiseen onvaikea ennakoida.

Osana toimintavuonna 2014 valmisteltua kunnan talouden tasapainottamisohjelmaa onerikoissairaanhoidon ja mielenterveyskuntoutujien työtoiminnan ja osan Etevan kehitys-vammaisten työtoiminnan siirtämisestä kunnan omaksi toiminnaksi suunniteltu. Tämäsuunnitelma sisältyy toimialan talousarvioesitykseen. Kehitysvammaisten työtoiminta onpääosin järjestettykin omana toimintana viime vuosien aikana. Omassa työtoiminnassaon asiakkaita tällä hetkellä 25 ja Etevalla 42.


Erikoissairaanhoidossa aikaisemmin toteutetun mielenterveyskuntoutujien ja Etevan ai-kaisemmin tuottaman kehitysvammaisten työ- ja päivätoiminnan kunnallistaminen mer-kitsee talousarviovuonna kunnan oman tuotannon tilatarpeen kasvua.


Tavoite: Asiakkaiden osallistaminen oman hyvinvoinnin edistämiseen

Mittari: Asiakassuunnitelmien kattavuus kaikista asiakkaista %

Päättyneet asiakkuudet (% kaikista asiakkuuksista)

Asiakaspalautteet (palvelutyytyväisyys, palvelukokemukset ja odotuk-set)

Tavoite: Lisätään ennaltaehkäisevää palvelua ja varhaista tukea

Mittari: Voimaperhehankkeen toteuttaminen (laadullinen kuvaus toteutuneesta)

Tavoite: Kumppanuusyhteistyö on aktiivista ja tavoitteellista lisäten asiakkaiden hyvinvointia jaosallisuutta

Mittari: Kasvatuskumppanuuteen perustuva yhteistyö lastensuojelun yksityis-ten sijoituspalveluiden tuottajien kanssa on luotu (toteutunutta kuvataanlaadullisesti ja sijoitusten kestolla)

Sosiaalisessa kuntoutuksessa mukana olevat yhteisöt ja järjestöt

Tavoite: Koulun sosiaalityön toimintamallin luominen ja kehittäminen

Mittari: Mallin valmistelutilanne


33 Varhaiskasvatus

Tulosalueen palveluajatus

Päivähoito ja esiopetus varmistavat lapsille hoidon, tukevat lapsen kasvua ja kehitystäsekä edistävät oppimista kasvatuskumppanuudessa lapsen vanhempien ja muiden toi-mijoiden kanssa.

Varhaiskasvatuksen tulosalueen palvelut· avoin- ja kerhotoiminta· perhepäivähoito· ryhmäperhepäivähoito· kotihoidontuki· yksityisen hoidon tuki· päiväkotihoito· vuorohoito· esiopetus

Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2015–2017Valtakunnallisesti on meneillään varhaiskasvatuslain uudistaminen. Opetus- ja kulttuu-riministeriön asettama työryhmä on antanut esityksensä varhaiskasvatuslain säätämi-seksi. Esitys uudesta varhaiskasvatuslaista oli tarkoitus antaa eduskunnan päätettä-väksi kevätistuntokaudella 2014, mutta se siirtyi syysistuntokaudelle. Tavoitteena onedelleen hallituksen ilmoituksen mukaan kunnan talousarvioesitystä laadittaessa, ettäuusi laki astuu voimaan 1.1.2015.

Lisäksi hallituksen rakennuspoliittinen ohjelma sisältää muutoksia mm. kotihoidon tuenmyöntämisperiaatteisiin sekä subjektiivisen päivähoito-oikeuden rajaamiseen kotihoidontuella olevien lasten osalta osapäiväiseen päivähoitoon. Esiopetus tulee pakolliseksi1.1.2015 alkaen. Edellä mainituista valtakunnallisista kesken olevista ratkaisuista johtu-en talousarvioesitys sisältää runsaasti epävarmuustekijöitä. Toimialan talousarvioesityssisältää toiminnan edellyttämät asetuksen määrittelemät työntekijäresurssit tiedossaolevaan tarpeeseen. Lautakunnan talousarvioesityksen jälkeen palvelutarve on täsmen-tynyt mahdollistaen palkkamäärärahavarauksen karsintaa kunnanjohtajan esityksessä.

Kaunismäen päiväkodin laajennus otettiin käyttöön elokuussa 2014. Asemanraitin viipa-lepäiväkodin toiminta lakkasi Kaunismäen päiväkodin laajennuksen valmistuttua. Kau-

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 5 129 328 5 569 150 5 235 150 5 282 962 5 327 962- ulkoinen 2 151 795 2 474 880 2 140 880 2 054 550 2 099 550 -2,4 % -1,9 %- ulk./yht.toim.korv. 2 814 184 3 054 470 3 054 470 3 065 063 3 065 063 8,9 %- ulkoinen yht. 4 965 979 5 529 350 5 195 350 5 119 613 5 164 613 4,0 % -0,6 %- sisäinen 163 349 39 800 39 800 163 349 163 349 0,0 % 310,4 %





Tuloslaskelma


nismäki toimii siis ensimmäistä kalenterivuotta 9-ryhmäisenä (8 kokopäiväryhmää ja 1osapäiväryhmä sekä kerhotoiminta).

Kuntakohtainen esiopetussuunnitelman laadinta jatkuu yhdessä sivistystoimen kanssavaltakunnallisen normatiivisen esiopetussuunnitelman pohjalta ja se otetaan käyttöön1.8.2016.

Vuonna 2014 on kartoitettu luontoesiopetuksen laajentamismahdollisuudet muihin päi-väkotiyksiköihin jo toimivan Koskenrannan päiväkoti Amandan lisäksi. Luontoesiopetus-ta esitetään laajennettavaksi Taikametsän päiväkotiin vuonna 2015, korvaamaan An-derstorpin päiväkodin esiopetus. Vuokrasopimus tiloista yksityisen palvelutuottajankanssa päättyy 31.7.2015.

Teknisen toimen talousarvioesitys sisältää Isonniityn päiväkodin (Kaunismäen päiväko-din kokoinen) rakentamisen Mäntsälän keskustaan. Suunnittelu alkaa 2015, rakentami-nen alkaa 2016 ja valmistuu 2017. Sälinkään päiväkodin suunnittelu alkaa 2017 ja sevalmistuu yhdessä koulun kanssa 2019. Keskustan uuden päiväkodin suunnittelu alkaa2015 ja se valmistuu 2017. Valtuuston vahvistaman taloussuunnitelman mukaan Aman-dan päiväkodin peruskorjaus suunnitellaan 2016 ja toteutetaan 2017. Amandan päivä-kodin suunniteltu peruskorjaus esitetään toteutettavaksi Isonniityn päiväkodin valmistut-tua vuonna 2017. Näin vältytään erillisten väistötilojen hankinnalta peruskorjauksenajaksi.

Elinkaarihankkeeseen kuuluva Hyökännummen päiväkodin laajennus esitetään toteutet-tavaksi yhdessä koulurakentamisen kanssa. Näiden uudisrakentamisten yhteydessäluovutaan pienistä, heikkokuntoisista ja alun perin väliaikaisratkaisuiksi keskustassasuunnitelluista Ehnroosin parakista, Pikku-Pappilan päiväkodista ja Pilvikirsikan ryhmik-sestä. Luopuminen tapahtuisi portaittain Isonniityn tilojen valmistuttua sekä osan vapau-duttua Amandan peruskorjauksen jälkeen 2018. Keskustan uuden päiväkodin toteutuk-sessa selvitetään kokonaan uuden päiväkodin rakentamisen rinnalla mahdollisuutta to-teuttaa se laajentamalla Amandan ja Taikametsän jo olemassa olevia päiväkoteja. Var-haiskasvatuslain uudistus asettaa lisäpaineita osapäiväisen toiminnan järjestämiseen ti-lojenkin osalta.

Pornaisten kunta selvittää kunnan palvelutuotannolle osoitettavia tiloja, lähinnä koulu- japäivähoitotilat. Tehtyjen selvitysten pohjalta kunnanvaltuusto päättää investointien koh-dentamisesta uudis- ja korjausrakentamisen osalta. Varhaiskasvatuksen osalta Aurinko-linnan päiväkoti toimii tiloissa, joiden osalta on ratkaistava ryhdytäänkö arvioiden mu-kaan mittaviin peruskorjaustoimenpiteisiin vai laajennetaanko Linnunlaulun päiväkotia.

Kotihoidon tuen kuntalisäkokeilu päättyy 31.7.2015. Toimialan talousarvioesitys ei sisäl-lä määrärahavarausta kokeilun jatkamiseen eikä tuen vakinaistamiseen. Valtakunnallis-ten lainsäädännöllisten ratkaisujen selvittyä kuntalisää koskeva jatkoratkaisu tuodaanpäätöksentekoon erikseen.

Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2015Kaunismäen päiväkodin laajennus on käytössä koko vuoden. Varhaiskasvatuslain uu-distuksen aiheuttamat muutokset sekä hallituksen rakennepoliittisen esityksen aiheut-tamat muutokset, jotka eivät ole vielä tiedossa perusturvalautakunnan käsitellessä talo-usarvioesitystä.



Tavoite: Osallistamisen ja kumppanuuksien vahvistaminen asiakkaiden hyvinvoinnin lisäämi-seksi.

Mittari: Asiakaskysely esiopetussuunnitelman uudistamisen osalta

Varhaiskasvatussuunnitelmaprosessin mukaiset keskustelut ja käytän-nöt (kuvaus toteutuksesta)

Tavoite: Palvelukysynnän ohjautuminen kevyempiin palveluihin

Mittari: Kerhotoiminnan, osapäivähoidon ja avoimen toiminnan käytön ja koko-päiväpaikkojen suhteen muutos

”Vanhempi kotona ja lapsi kokopäiväisessä päivähoidossa” -lastenmäärä

Kotihoidon tuen kuntalisää käyttävien määrä

Tavoite: Yksityisten päivähoidon ammatillisen osaamisen tukeminen sekä yhteisten kasvatus-käytäntöjen luominen kuntien toiminta-alueella

Mittari: Yksityisen päivähoidon henkilöstön osallistuminen kunnan järjestämiinkoulutustilaisuuksiin ja ammatillisiin tapaamisiin (määrä)

Tavoite: Yksikkökohtaisten varhaiskasvatussuunnitelmien toteutuminen arjessa

Mittari: Asiakkaiden ja henkilöstön palautteet

34 Ikäihmisten palvelut (Hoito- ja hoiva)

Tulosalueen palveluajatusHoito- ja hoivapalvelut edistävät kuntalaisten hyvinvointia, toimintakykyä ja omatoimi-suutta vaikuttamalla ja järjestämällä kuntalaisten tarvitsemia kotiin annettavia palvelujaja akuutti- ja pitkäaikaishoitoa. Tavoitteena on tukea kotona asumista viemällä riittävätpalvelut kotiin oikea-aikaisesti.

Hoito- ja hoivapalvelut palvelujen tilaajavastuullisena tuottaa palveluja ikäihmisille sekätoimii palvelun tuottajana vammaispalvelulle, kehitysvammapalvelulle, mielenterveys-,päihde- ja perhepalveluille, joiden osalta tilaajavastuu on Lasten, nuorten ja perheiden

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 7 214 849 7 131 171 7 281 171 7 401 679 7 417 679- ulkoinen 3 784 902 3 928 051 4 078 051 3 872 700 3 888 700 2,7 % -4,6 %- ulk./yht.toim.korv. 2 371 205 2 190 770 2 190 770 2 500 309 2 500 309 5,4 %- ulkoinen yht. 6 156 107 6 118 821 6 268 821 6 373 009 6 389 009 3,8 % 1,9 %- sisäinen 1 058 742 1 012 350 1 012 350 1 028 670 1 028 670 -2,8 % 1,6 %





Tuloslaskelma


palveluilla. Hoito- ja hoivapalvelut ”tilaavat” asiakasryhmälleen sisäisesti palveluja mm.perusterveydenhuollosta. Hoito- ja hoivapalvelut myös ostavat asiakkailleen palvelujamerkittävässä määrin ulkopuolisilta palveluntuottajilta (tehostettua palveluasumista).

Tulosalueen palvelutAvopalvelut:

· kotihoito· kotihoidon lääkeannosjakelu· kotiutustiimin palvelut· kotihoidon ryhmäasuminen· kotiin vietävät ateriat· kauppa- ja asiointipalvelut· sosiaalihuoltolain mukainen kuljetuspalvelu· turvapalvelun järjestäminen kunnan alueella kotona asuville· veteraanien siivouspalvelut· hoitotarvikejakelu· ikäihmisten päivätoiminta ja ikäihmisten ennalta ehkäisevä kerhotoiminta· ikäihmisten terveysneuvonta ja -ohjaus· muistihoito - muistipoliklinikka· omaishoidon palkkio ja omaishoitajien tuki· palveluohjaus· tehostettu palveluasuminen (oma ja ostettu)· vuorohoito· palvelualueen asiakkaiden vapaaehtoistoiminnan järjestäminen

Laitospalvelut:

· akuutti vuodeosastohoito· vuodeosaston saattohoito· pitkäaikainen laitoshoito· potilasasiamiespalvelut


Hoito- ja hoivapalvelujen järjestämisen taustalla ovat sosiaalihuoltolaki, vanhuspalvelu-laki ja terveydenhuoltolaki. Pitkäaikaisen hoidon tarpeessa olevien kotikuntamuuttajienpalvelujen järjestämistä ohjaa kotikuntalaki (1377/2010). Meneillään oleva sosiaalihuol-tolain uudistuksella on myös vaikutuksia hoito- ja hoivapalvelujen järjestämiseen. Lainon tarkoitus tulla voimaan 1.1.2015. Luonnoksessa kiinnitetään huomiota mm. eri toimi-joiden yhteistyöhön ja asiakkaan palvelujen yhteensovittamiseen, henkilöstön kelpoisuu-teen ja mitoitukseen sekä palveluissa kuljetuspalveluiden järjestämiseen. Lisäksi laki-luonnokseen on lisätty uutena kotihoito § 21, jolla tarkoitetaan kotipalvelun ja tervey-denhuoltolain (1326/2010) 25§ään sisältyvien kotisairaanhoidon tehtävien muodosta-maa kokonaisuutta.


Vanhuspalvelulaki tuli voimaan 1.7.2013. Suurinta osaa pykälistä sovellettiin toimintaanheti lain tultua voimaan, osaa 1.1.2014 ja osa määräyksistä tulee voimaan 1.1.2015 al-kaen. Lain tavoitteena on:

· edistää ikääntyneiden hyvinvointia ja kaventaa hyvinvointieroja· tukea ikääntyneiden osallisuutta ja voimavaroja· edistää ikääntyneiden itsenäistä suoriutumista puuttumalla ajoissa toimintakyvyn

heikkenemiseen ja sen riskitekijöihin· turvata ikääntyneiden palvelutarpeen arviointiin pääsy ja määrältään ja laadul-

taan riittävät palvelut

Vuoden 2015 alussa voimaan tulevia velvoitteita ovat:· Kunnan käytettävissä on oltava ikääntyneen väestön hyvinvoinnin, terveyden,

toimintakyvyn ja itsenäisen suoriutumisen tukemista sekä iäkkäiden henkilöidentarvitsemien sosiaali- ja terveyspalvelujen laadukasta järjestämistä varten riittä-västi monipuolista asiantuntemusta. (§ 10)

· Kunnan on nimettävä iäkkäälle henkilölle vastuutyöntekijä, jos hän tarvitsee apuapalvelujen toteuttamiseen ja yhteensovittamiseen liittyvissä asioissa. (§ 17)

· Toimintayksikön johtajan on huolehdittava, että toimintayksikössä järjestetäänomavalvonta palvelujen laadun, turvallisuuden ja asianmukaisuuden varmistami-seksi. Omavalvontaa varten kunnassa on laadittava omavalvontasuunnitelma. (§23)

Ennuste väestön ikääntymisestä Mäntsälässä ja Pornaisissa tilastokeskuksen ennus-teen mukaisesti:

Mäntsälä2013 2015 2020 2025 2030

65 - 74 1 894 2 120 2 471 2 533 2 74075 - 84 947 984 1261 1763 2 07185 - 94 310 371 424 508 69695 - 17 22 36 44 54> 75 yht 1274 1377 1721 2315 2821

Pornainen2013 2015 2020 2025 2030

65 - 74 383 458 535 581 67175 - 84 180 186 246 378 44485 - 94 56 64 85 92 13895 - 5 5 8 8 12> 75 yht 241 255 339 478 594

Hoito- ja hoivapalvelujen asiakaskunta koostuu ikääntyneistä, monenikäisistä päihde- jamielenterveysasiakkaita ja pitkäaikaissairaista.

Ikärakenteen muutoksen myötä tehostetun palveluasumisen tarve kasvaa. Ikäpoliittises-sa ohjelmassa valtuusto on linjannut, että Mäntsälään rakennetaan uusi 40-paikkainentehostetun palveluasumisen yksikkö vuoteen 2020 mennessä. Suunnitelman käynnisty-miseen varaudutaan. Rakentamistarpeeseen vaikuttaa alueella tehtävät yksityisten toi-mijoiden ratkaisut.


Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2015Ikäpoliittinen ohjelma arvioidaan ja päivitetään kaudelle 2015–2017. Ikäpoliittinen ohjel-ma 2013–2030 hyväksyttiin valtuustossa 10.12.2012. Vanhuspalvelulain edellyttämienuusien tavoitteiden ja vaadittujen toimenpiteiden seuranta edellyttää Ikäpoliittisen ohjel-man päivittämistä heti ohjelmakauden/valtuustokauden alkuvaiheessa.

Vanhuspalvelulaissa edellytetään ikäihmisten asumisen ja elinympäristön kehittämistä.Mäntsälän ikäihmisille suunnitellaan uusia ja entisen korvaavia vuokra-asuntoja. Tähänsuunnittelutyöhön Hoito- ja hoivapalvelut osallistuu Kivistöntie 16 -hankkeessa. Lisäksialoitetaan uudelleen kunnan asuntotoimen kanssa ikäihmisten asuntojen muutostyökar-toitukset. Teknisen toimen suunnitelmiin sisältyy myös Kotokartanon perusparannus-suunnittelu, johon palvelualue osallistuu.

Palvelurakenteen muutostarpeita selvitellään vanhuspalvelulain tavoitteiden mukaisesti.Selvitetään vuoden 2015 aikana, onko hoidollisesti ja taloudellisesti kannattavaa muut-taa Pornaisten Aurinkomäen vanhainkoti tehostetuksi palveluasumisyksiköksi.

Ikääntyvien omaehtoisen hyvinvoinnin ja terveyden lisääminen -hanke toteutetaan 2015aikana. Hankkeessa kokeillaan ennaltaehkäisevien palvelujen kartoitusten ja neuvonnanohjauksen malleja. Palvelualueella kehitetään lisää ikäihmisten erilaisia kerhotoimintojamm. muistisairaiden miesten liikuntakerhoa. Ennaltaehkäisevässä työssä tiivistetään yh-teistyötä seurakunnan, yritysten ja järjestöjen kanssa.

Päivätoiminnan uudelleen järjestelynä palvelua supistetaan sellaisenaan, mutta sitä täy-dennetään ikäihmisten kerhotoiminnalla.

"Oikea palvelu oikeaan aikaan ja oikealla hoidontasolla" -tavoitteen toteutumista arvioi-daan käytännössä seuraamalla palvelujen myöntämisaikoja ja siirtoviivepäiviä. SAS(suunnittele - arvio - sijoita) työryhmä seuraa jatkuvasti, miten palveluntarve ja palvelu-rakenne kohtaavat. SAS työryhmä kokoontuu 2x/kk.

Omavalvontasuunnitelmat otetaan käyttöön sosiaalihuoltolain mukaisissa yksiköissä(kotihoito, palveluasuminen, vanhainkoti). Omavalvontasuunnitelma on osa laadunhallin-taa.

Esimiesten osaamista kehitetään JET-koulutuksella (johtamisen erikoisammattitutkinto),johon osallistuu kolme esimiestä.

Vanhuspalvelulain edellyttämä vastuutyöntekijämalli (sos.huoltolakiluonnoksessa oma-työntekijämalli) otetaan käyttöön.

Henkilöstön työyksiköiden välistä siirtymistä kehitetään edelleen. Tavoitteena on, ettähenkilökunnan osaaminen, määrä ja työkyky on kohdennettu tarpeen mukaisesti.

Kotihoidon toiminnan kehittäminen jatkuu. Investointimäärärahat sisältävät kotihoidonmobiilin hankinnan edellyttämät määrärahat. Mobiilin käytön edellyttämien käyttötalous-määrärahojen (noin 30 000 euroa) puuttuminen ja sovellustuen riittämättömyys haasta-vat mobiilin käyttöönoton onnistumisen. Mobiilin tavoitteena on lisätä asiakkaalla tehtä-vän välittömän työajan määrää optimoimalla henkilöstöresurssien käyttö ja vähentämällätulevaa asiakasmäärän ja palvelutarpeen lisääntyessä henkilöresurssien lisäämistarvet-ta. Tavoitteena on myös tiedonkulun parantaminen mukana kannettavilla mobiililaitteilla.Käyttösuunnitelman yhteydessä tulee päätettäväksi investoinnin kohdentaminen (koti-hoito vai päivähoito).


Palvelualue osallistuu Kaste-hankkeen Kotona kotoa kotiin -hankkeeseen. Hanke alkaasyksyllä 2015. Hankkeessa kehitetään kotihoidon toimintatapoja, ja siihen osallistuu ko-tihoidon työntekijöitä.

Kotihoidon asiakkaiden lääkeannosjakelun käyttöönotto toteutetaan vuonna 2015.Valtakunnallisessa muistiohjelmassa (2012–2020) ohjataan kuntia järjestämään muisti-potilaan hoitoprosessi, johon kuuluu muistipoliklinikan lisäksi potilaan jatkohoidon järjes-täminen. Suunnitelmakaudella jatkohoidon turvaamiseksi tarvitaan erillinen muistineuvo-jaresurssi. Muistineuvojan toimi järjestetään sisäisin järjestelyin.

Hoidon laatua kehitetään myös toteuttamalla asiakaspalautekysely Aurinkomäen van-hainkodin asukkaiden omaisille.


Tavoite: Valtakunnallisen palvelurakennesuosituksen mukaisessa palvelurakenteessa pysymi-nen 75 vuotta täyttäneiden osalta

Mittari: Ikäryhmästä tehostetussa palveluasumisessa 31.12. (tavoite 5–6 %)

Ikäryhmästä pitkäaikaisessa laitoshoidossa 30.11. (tavoite 2-3 %)

Ikäryhmästä säännöllisen kotihoidon piirissä 30.11. (tavoite 13–14 %)

Tavoite: Ennaltaehkäisevän toiminnan kehittäminen

Mittari: Ikääntyvien omaehtoisen hyvinvoinnin ja terveyden lisäämisen -hankkeen toimeenpano ja sen tulokset

Ikäihmisten kerhojen laajentaminen eri kohderyhmille (toteutuneenkuvaus)

Vanhustentalojen kerhot korvaamaan päivätoiminnan supistamisen(muutoksen arviointi)

Tavoite: Erikoissairaanhoidosta otetaan potilaat vastaan oikeaan aikaan

Mittari: Siirtoviivepäivät erikoissairaanhoidosta (tavoite 0)

Tavoite: Hoidon ja hoivan tarpeessa olevat asiakkaat hoidetaan oikealla hoitotasolla

Lain asettama velvoite toteutuu eli palvelu järjestetään 3kk:n aikana tarpeen toteami-sesta

Mittari: Jonotusajat (palveluasuminen, vanhainkoti, kotihoito)

Hoidettavien hoitoisuus (Ravatar-mittaus 2 x vuosi)


35 Perusterveydenhuolto

Tulosalueen palveluajatusTarpeelliset perusterveydenhuollon palvelut järjestetään lainsäädännön edellyttämienaikarajojen mukaisesti kuntalaisten hyvinvointia, terveyttä ja toimintakykyä tukien.

Tulosalueen palvelut

· vastaanottopalvelut· päivystyspalvelut· laboratoriopalvelut (HUS-osto)· kuvantamispalvelut (HUS-osto)· kuntoutuspalvelut (fysioterapia, toimintaterapia, lääkinnällinen kuntoutus, apuvä-

linepalvelut)· välinehuolto· työterveyshuolto· suun terveydenhuolto· lääkekeskus· lääkäripalvelut muille tulosalueille järjestetään perusterveydenhuollosta (resurs-

sivastuu)

Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2015–2017Terveydenhuoltolain tuoma hoitopaikan vapaa valinta alkoi 1.1.2014 alkaen. Hoitopai-kan vapaa valinta velvoittaa tuotteistamaan palvelut. Palvelun tuotteistamisen myötäpystytään kuvaamaan, luokittelemaan sekä laskuttamaan palvelut ulko-paikkakuntalaisilta nykyistä kohdennetummin. Tuotteistusprosessi on optimaalista to-teuttaa kuntatasolla sovitulla yhteisellä menetelmällä.

eArkistoinnin (eKanta) käyttöönotto tapahtui toukokuussa 2014. Se muutti toimintapro-sesseja ja edellyttää laajaa henkilöstön koulutusta ja työtapojen muutosta edelleen. Poti-lastieto-järjestelmä muuttui lääkintälaitteeksi, mikä toi uusia lainsäädännön velvoitteitaliittyen arkistointiin sekä ammattihenkilöiden pätevyyteen. Toimeenpano ja koulutus jat-kuvat 2015.

Päivystysasetus saattaa tuoda vaatimuksia päivystyspalveluiden järjestämiseen, am-mattihenkilöiden pätevyyteen sekä hoidon ohjaukseen.

Tietojärjestelmien toimivuuteen liittyvät vaatimukset kasvavat vuosittain ja sähköisenasiointi lisääntyy.

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 3 643 453 3 880 111 3 831 111 5 936 097 6 026 097- ulkoinen 1 619 648 1 811 250 1 762 250 1 802 500 1 892 500 16,8 % 7,4 %- ulk./yht.toim.korv. 1 820 789 1 911 821 1 911 821 1 679 732 1 679 732 -7,7 %- ulkoinen yht. 3 440 437 3 723 071 3 674 071 3 482 232 3 572 232 3,8 % -2,8 %- sisäinen 203 016 157 040 157 040 2 453 865 2 453 865 1108,7 % 1462,6 %

Toimintamenot -11 257 469 -12 524 231 -12 017 831 -13 647 630 -13 338 460- ulkoinen -10 031 215 -11 363 381 -10 856 981 -10 931 325 -10 622 155 5,9 % -2,2 %- sisäinen -1 226 254 -1 160 850 -1 160 850 -2 716 305 -2 716 305 121,5 % 134,0 %

Toimintakate -7 614 016 -8 644 120 -8 186 720 -7 711 533 -7 312 363Suunnitelmapoistot -70 909 -61 000 -61 000 -70 000 -70 000 -1,3 % 14,8 %Laskennalliset erät:



Tuloslaskelma


Työterveyshuollon järjestämistapaan liittyvä selvitys on meneillään. Uudesta järjestämis-tavasta tehtäneen päätös 2014 loppuvuodesta, jolloin muutoksen toimeenpano tapahtuu2015 alussa.

Terveydenhuoltolain 18 § mahdollisesti tuleva muutos 1.1.2015 alkaen mahdollistaakunnille sekä ennalta ehkäisevien terveyspalvelujen että sairaanhoidon järjestämisentyöterveyshuollossa. Kuntalain 1.9.2013 voimaan tullut muutos velvoittaa kunnat yhtiöit-tämään kilpailuilla markkinoilla tapahtuvan toimintansa 1.1.2015 mennessä.

Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2015Sähköinen asiointi lisääntyy

Uuden päivystysasetuksen tuomat muutokset 1.1.2015–

Työterveyshuollon järjestämistavan muutos

Terveydenhuollon ammattihenkilöiden työnjakoa muutetaan. Muutoksen tavoitteena onpotilaan hoitoprosessin sujuvoittaminen ja resurssien käytön optimointi.

Apuvälinepalvelun alueelliseen järjestämiseen siirrytään vähitellen toimintakauden aika-na.

Sairaanhoitajan vastaanottotoiminnan lisäämisen ja lääkärivirkojen täyttymisen vuoksiterveysaseman käytössä olevat tilat ovat jääneet liian pieniksi. Työntekijöillä ei ole vas-taanottamisen ja työn edellyttämiä työhuoneita riittävästi. Tämä merkitsee talousar-viovuonna terveysaseman tilatarpeen kasvua.

Erikoissairaanhoitoon on siirretty perusterveydenhuollosta sairaankuljetukseen ja ensi-hoitoon varattu määräraha Mäntsälä 685 600 euroa sekä Pornainen 204 000 euroa.



Tavoite: Terveyttä edistävien ja matalan kynnyksen palvelujen kehittäminen

Mittari: Mini-interventiomallit valituille riskiryhmille luotu (laadullinen kuvaus)

Käynnistyneet ryhmätoiminnot

Tavoite: Kuntoutuksen oikea-aikainen integrointi kokonaishoitoon

Mittari: Tuki- ja liikuntaelinsairaiden hoito- ja kuntoutusprosessi luotu (kuvaustoteutuneesta ja miten näkyy käytännössä)

Tavoite: Kumppanuusyhteistyön vahvistaminen potilaan hoitoprosessin toimivuuden turvaami-seksi

Mittari: Osallistuminen kolmannen sektorin toimintoihin (kuvaus toteutuneesta)

Tavoite: Potilaiden osallistumisen aktivointi ja asiakaskeskeisyys

Mittari: Tehtyjen hoitosuunnitelmien määrä paljon palveluita käyttäville (tavoite100 %)

Asiakaspalautteiden ja asiakasmuistutusten lukumäärä

Tavoite: Potilaan yhteydensaanti, hoidontarpeen arviointi ja hoitoonpääsy toteutuvat lainsää-dännön edellyttämällä tavalla

Mittari: Puhelinpalvelun palvelutasoprosentti (tavoite yli 90 %)

Yhteydensaannin ja hoitoonpääsyn toteutuminen

Tavoite: Potilasturvallisuuden kehittäminen

Mittari: Haipro-ilmoitusten määrän muutos edellisestä vuodesta (tavoite kas-vaa)

Potilasturvallisuussuunnitelman toteutuneen jalkauttamisen kuvaus

Tavoite: Seudulliseen työterveyshuollon selvitykseen ja muutoksen toimeenpanoon osallistumi-nen

Mittari: Toteutuneen kuvaus

Tavoite: Terveydenhuollon järjestämissuunnitelman tavoitteiden toteuttamiseen sitoutuminen

Mittari: Järjestämissuunnitelman tavoitteiden täyttymisaste


36 Erikoissairaanhoito

Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2015–2017Hoitopaikan valinnanvapauteen liittyvät prosessit ja vaikutukset selvitetään perustervey-denhuollon ja erikoissairaanhoidon yhteistyönä.

Erikoissairaanhoitoon on siirretty perusterveydenhuollosta sairaankuljetukseen ja ensi-hoitoon varattu määräraha Mäntsälä 685 600 euroa sekä Pornainen 204 000 euroa.

Kjehdotus TA 2015:Erikoissairaanhoidon kulut netto kasvavat vuoden 2014 muutettuun talousarvioon vain101 701 euroa (0,5 %) kun sairaankuljetuksen siirtoa ei oteta huomioon.

Tavoite: Oikea hoidon porrastus (perusterveydenhuolto – erikoissairaanhoito)

Mittari: Lähetteiden määrä perusterveydenhuollosta erikoissairaanhoitoon(tavoite alle 11 % vastaanottokäynneistä)

Hoitoketjuja luotu terveydenhuollon järjestämissuunnitelmassa sovitusti(pth/esh) – toteutuneen kuvaus

Siirtoviivepäivien lukumäärä (tavoite 0)

Tavoite: Erikoissairaanhoito tukee perusterveydenhuoltoa terveydenhuollon järjestämissuunni-telmassa sovitun mukaisesti

Mittari: Sovitut ja toteutuneet yhteiset käytännöt

Tavoite: Erikoissairaanhoidon käytön seurannan ja raportoinnin kehittäminen johtamisen japäätöksenteon tueksi

Mittari: Toteutunut raportointi

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 4 464 442 4 911 300 5 128 300 5 219 100 5 219 100- ulkoinen 16 720 217 000- ulk./yht.toim.korv. 4 447 722 4 911 300 4 911 300 5 219 100 5 219 100 17,3 % 6,3 %- ulkoinen yht. 4 464 442 4 911 300 5 128 300 5 219 100 5 219 100 16,9 % 1,8 %- sisäinen

Toimintamenot -25 253 166 -26 442 699 -27 704 699 -28 047 200 -28 547 200- ulkoinen -25 253 166 -26 442 699 -27 704 699 -28 047 200 -28 547 200 13,0 % 3,0 %- sisäinen

Toimintakate -20 788 724 -21 531 399 -22 576 399 -22 828 100 -23 328 100SuunnitelmapoistotLaskennalliset erät:

Korko Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. Vyörytysmenot Vyörytysmenot hall.sis.


Tuloslaskelma


Pornaisten talousarvioPornainen Perusturvapalvelut yhteensä

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 16 146 114 16 531 812 16 293 512 17 026 879 17 026 879 0 0- ulkoinen 1 225 575 1 196 500 1 196 500 1 182 400 1 182 400- ulk./yht.toim.korv. 14 438 894 14 836 312 14 598 012 15 363 554 15 363 554 6,4 %- ulkoinen yht. 15 664 469 16 032 812 15 794 512 16 545 954 16 545 954 5,6 % - sisäinen 481 645 499 000 499 000 480 925 480 925 -0,1 %

Toimintamenot -15 946 115 -16 332 946 -16 092 446 -16 826 151 -16 826 151 - ulkoinen -12 587 991 -13 270 595 -13 030 095 -13 027 821 -13 027 821 3,5 % - sisäinen -3 358 124 -3 062 351 -3 062 351 -3 798 330 -3 798 330 13,1 %

Toimintakate 199 999 198 866 201 066 200 728 200 728Suunnitelmapois totLaskennalliset erät:

Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 610 951 Vyörytysmenot -165 717 Vyörytysmenot hall.sis. -645 249

Tilikauden tulos -16 198 866 201 066 200 728 200 728 0 0

Pornainen Perusturvan johto ja hallintoTp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 591 859 591 600 591 600 598 005 598 005- ulkoinen- ulk./yht.toim.korv. 591 859 591 600 598 005 598 005 598 005 1,0 %- ulkoinen yht. 591 859 591 600 598 005 598 005 598 005 1,0 % - sisäinen

Toimintamenot -391 859 -391 600 -391 600 -397 277 -397 277 - ulkoinen -27 354 -39 500 -39 500 -24 500 -24 500 -10,4 % - sisäinen -364 505 -352 100 -352 100 -372 777 -372 777 2,3 %

Toimintakate 200 000 200 000 200 000 200 728 200 728Suunnitelmapois totLaskennalliset erät:

Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 392 379 Vyörytysmenot -7 275 Vyörytysmenot hall.sis.

Tilikauden tulos 585 104 200 000 200 000 200 728 200 728

Pornainen Lasten-, nuortenja perheiden palvelutTp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 2 426 029 2 205 651 2 078 351 2 327 945 2 327 945- ulkoinen 32 894 29 300 29 300 26 600 26 600 -19,1 %- ulk./yht.toim.korv. 2 393 135 2 176 351 2 049 051 2 301 345 2 301 345 -3,8 %- ulkoinen yht. 2 426 029 2 205 651 2 078 351 2 327 945 2 327 945 -4,0 % - sisäinen

Toimintamenot -2 426 029 -2 205 651 -2 078 351 -2 327 945 -2 327 945 - ulkoinen -1 830 487 -1 615 080 -1 487 780 -1 542 771 -1 542 771 -15,7 % - sisäinen -595 543 -590 571 -590 571 -785 174 -785 174 31,8 %

Toimintakate 0 0 0 0 0Suunnitelmapois totLaskennalliset erät:

Vyörytystuotot Vyörytystuotot hall.sis. 33 080 Vyörytysmenot Vyörytysmenot hall.sis. -137 366

Tilikauden tulos -104 286 0 0 0 0

Tuloslaskelma

Tuloslaskelma

Tuloslaskelma


Pornainen VarhaiskasvatusTp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

Muutos %Ta15/Tp13

Muutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 3 300 609 3 428 970 3 352 970 3 505 086 3 505 086- ulkoinen 407 003 374 500 374 500 360 600 360 600 -11,4 %- ulk./yht.toim.korv. 2 814 184 3 054 470 2 978 470 3 065 063 3 065 063 8,9 %- ulkoinen yht. 3 221 187 3 428 970 3 352 970 3 425 663 3 425 663 6,3 % - sisäinen 79 423 79 423 79 423

Toimintamenot -3 300 609 -3 430 104 -3 354 104 -3 505 086 -3 505 086 - ulkoinen -2 482 683 -2 724 778 -2 648 778 -2 720 906 -2 720 906 9,6 % - sisäinen -817 926 -705 326 -705 326 -784 180 -784 180 -4,1 %

Toimintakate 0 -1 134 -1 134 0 0SuunnitelmapoistotLaskennalliset erät:

Vyörytys tuotot Vyörytystuotot hall.sis. 38 336 Vyörytysmenot -61 645 Vyörytysmenot hall.sis. -163 844

Tilikauden tulos -187 153 -1 134 -1 134 0 0

Pornainen Ikäihmisten palvelut (Hoito- ja hoiva)Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

Muutos %Ta15/Tp13

Muutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 3 374 724 3 295 070 3 295 070 3 504 639 3 504 639- ulkoinen 614 889 612 100 612 100 615 700 615 700 0,1 %- ulk./yht.toim.korv. 2 371 205 2 190 770 2 190 770 2 500 309 2 500 309 5,4 %- ulkoinen yht. 2 986 094 2 802 870 2 802 870 3 116 009 3 116 009 4,4 % - sisäinen 388 630 492 200 492 200 388 630 388 630 0,0 %

Toimintamenot -3 374 724 -3 295 070 -3 295 070 -3 504 639 -3 504 639 - ulkoinen -2 102 824 -2 114 255 -2 114 255 -2 194 843 -2 194 843 4,4 % - sisäinen -1 271 900 -1 180 815 -1 180 815 -1 309 796 -1 309 796 3,0 %

Toimintakate 0 0 0 0 0SuunnitelmapoistotLaskennalliset erät:


Tilikauden tulos -207 074 0 0 0 0

Pornainen PerusterveydenhuoltoTp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

Muutos %Ta15/Tp13

Muutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 2 005 170 2 099 221 2 064 221 1 872 104 1 872 104- ulkoinen 170 789 180 600 180 600 179 500 179 500 5,1 %- ulk./yht.toim.korv. 1 820 789 1 911 821 1 876 821 1 679 732 1 679 732 -7,7 %- ulkoinen yht. 1 991 578 2 092 421 2 057 421 1 859 232 1 859 232 -6,6 % - sisäinen 13 592 6 800 6 800 12 872 12 872 -5,3 %

Toimintamenot -2 005 171 -2 099 221 -2 062 021 -1 872 104 -1 872 104 - ulkoinen -1 696 921 -1 865 682 -1 828 482 -1 325 701 -1 325 701 -21,9 % - sisäinen -308 250 -233 539 -233 539 -546 403 -546 403 77,3 %

Toimintakate -1 0 2 200 0 0SuunnitelmapoistotLaskennalliset erät:


Tilikauden tulos -86 593 0 2 200 0 0

Pornainen ErikoissairaanhoitoTp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

Muutos %Ta15/Tp13

Muutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 4 447 722 4 911 300 4 911 300 5 219 100 5 219 100- ulkoinen- ulk./yht.toim.korv. 4 447 722 4 911 300 4 911 300 5 219 100 5 219 100 17,3 %- ulkoinen yht. 4 447 722 4 911 300 4 911 300 5 219 100 5 219 100 17,3 % - sisäinen

Toimintamenot -4 447 722 -4 911 300 -4 911 300 -5 219 100 -5 219 100 - ulkoinen -4 447 722 -4 911 300 -4 911 300 -5 219 100 -5 219 100 17,3 % - sisäinen

Toimintakate 0 0 0 0 0SuunnitelmapoistotLaskennalliset erät:

Vyörytys tuotot Vyörytystuotot hall.sis. Vyörytysmenot Vyörytysmenot hall.sis. -14

Tilikauden tulos -14 0 0 0 0

Tuloslaskelma

Tuloslaskelma

Tuloslaskelma

Tuloslaskelma


40 Sivistyspalvelut

Toimielimen palveluajatusSivistyspalvelut-toimielin edistää tasa-arvoisesti sivistystä, osaamista ja hyvinvointia.Tuotamme asiakaslähtöisesti, taloudellisesti ja tehokkaasti laadukkaita palveluja turvalli-sessa toimintaympäristössä.

40 Sivistyslautakunta

Toimielimen sitovat tavoitteet

Tavoite: Lautakunnan ja rehtoreiden yhteistyön tiivistäminen

Mittari: Lautakunnan ja rehtoreiden yhteiskoulutus

40 Kehittämis- ja hallintopalvelut

Tulosalueen palveluajatusKehittämis- ja hallintopalvelujen tehtävänä on sivistyslautakunnan päätösten täytän-töönpano sekä muiden palvelukeskuksen tulosalueiden tukipalvelut. Lisäksi yksikkö vas-taa musiikkikoulutuksen (taiteen perusopetus) ostopalvelujen hankinnasta.

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 1 802 404 1 629 380 1 571 380 1 457 150 1 466 150 1 474 636 1 492 332- ulkoinen 1 801 680 1 629 380 1 571 380 1 457 150 1 466 150 1 474 636 1 492 332 -18,6 % -6,7 %- sisäinen 724

Toimintamenot -28 533 737 -29 478 439 -29 291 439 -30 053 855 -29 308 325 -30 414 501 -30 779 476- ulkoinen -19 747 015 -19 976 510 -19 659 510 -19 799 341 -19 632 685 -20 036 933 -20 277 377 -0,6 % -0,1 %- sisäinen -8 786 722 -9 501 929 -9 631 929 -10 254 514 -9 675 640 -10 377 568 -10 502 099 10,1 % 0,5 %

Toimintakate -26 731 333 -27 849 059 -27 720 059 -28 596 705 -27 842 175 -28 939 865 -29 287 144Suunnitelmapoistot -112 125 -126 000 -126 000 -111 000 -111 000 -1,0 % -11,9 %Laskennalliset erät:



Tuloslaskelma

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 5 524 1 500 1 500 1 500 1 500 1 518 1 536- ulkoinen 5 524 1 500 1 500 1 500 1 500 1 518 1 536 -72,8 % 0,0 %- sisäinen

Toimintamenot -653 776 -618 494 -578 494 -589 859 -587 182 -596 937 -604 100- ulkoinen -536 973 -485 853 -445 853 -433 242 -430 565 -438 441 -443 702 -19,8 % -3,4 %- sisäinen -116 803 -132 641 -132 641 -156 617 -156 617 -158 496 -160 398 34,1 % 18,1 %

Toimintakate -648 252 -616 994 -576 994 -588 359 -585 682 -595 419 -602 564Suunnitelmapoistot -1 000 -1 000 -3 000 -3 000Laskennalliset erät:


Tilikauden tulos -1 101 941 -1 071 277 -1 031 277 -1 073 673 -1 070 996 -595 419 -602 564

Tuloslaskelma



· Kehittämis- ja hallintopalveluissa merkittävimmät toimintaympäristön muutoksetovat tulosalueen henkilöstövähennykset. Suunnitelmakaudella on myös mahdol-liset kuntaliitosselvityksestä aiheutuvat muutokset mahdollisia

Tulosalueen merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2015

· Kunnan Hattu-projektin seurauksena hallinnon toimenkuviin on mahdollista tullamuutoksia.

Tulosalueen toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakau-della 2015–2017

Tavoite: Palveluverkon kehittäminen.

Mittari: Koulu- ja päiväkotiverkkoselvityksen täytäntöönpano.

Tavoite: Palvelurakenteen ja palvelukonseptien kehittäminen.

Mittari: Palvelurakenneselvityksen täytäntöönpano.

43 Perusopetus

Tulosalueen palveluajatusPerusopetus –tulosalue vastaa perusopetuksesta ja sen kehittämisestä

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 1 164 697 1 091 460 1 033 460 1 039 800 1 039 800 1 052 278 1 064 905- ulkoinen 1 164 697 1 091 460 1 033 460 1 039 800 1 039 800 1 052 278 1 064 905 -10,7 % 0,6 %- sisäinen

Toimintamenot -22 753 086 -23 687 849 -23 540 849 -24 230 388 -23 582 976 -24 521 153 -24 815 407- ulkoinen -15 782 305 -16 053 904 -15 776 904 -15 943 404 -15 872 726 -16 134 725 -16 328 342 0,6 % 0,6 %- sisäinen -6 970 781 -7 633 945 -7 763 945 -8 286 984 -7 710 250 -8 386 428 -8 487 065 10,6 % -0,7 %

Toimintakate -21 588 389 -22 596 389 -22 507 389 -23 190 588 -22 543 176 -23 468 875 -23 750 502Suunnitelmapoistot -81 302 -100 000 -100 000 -86 000 -86 000 5,8 % -14,0 %Laskennalliset erät:



Tuloslaskelma


Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2015–2017Toimintaympäristön muutokset kohdistuvat ennen kaikkea koulurakentamisen, jonka yh-teydessä päivitettävän kouluverkon tarpeisiin sekä opetussuunnitelmauudistuksen 2016mukaisiin tarpeisiin.

Riihenmäen yhtenäiskoulu aloittaa toimintansa vuoden 2017 alusta lukien. Toiminta-muutos edellyttää muutoksia opettajien sijoittelussa ja mahdollistaa luokkamuotoisenerityisopetuksen kehittämistavoitteiden toteutumista.

Esi- ja perusopetuksen opetussuunnitelmien uudistamistyö on käynnissä. Samassa yh-teydessä myös tuntijako uusiutuu. Opetussuunnitelmat tulee ottaa käyttöön 1.8.2016 lu-kien. Toimintaympäristön muutostarpeet näkyvät sekä opettajuudessa että oppimisym-päristöjen nykyaikaistamisen muutostarpeissa.


· Opetussuunnitelmaprosessin 2016 työskentelyn painopiste sijoittuu vuodelle2015, joka saa aikaan toiminnallisia kustannuksia.

· Ehnroosin koulun toiminnalliset muutokset asettavat tarpeita sekä taloudelliselleettä henkiselle muutoskyvykkyydelle, koskien koko toimialaa.

Toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelma-kaudella 2015–2017

Tavoite: Toimintaa kehitetään säännöllisten hyvinvointikyselyjen perusteella (112).

Mittari: Työhyvinvointikysely (11.2.) toteutetaan perusopetuksen tulosalueellakeväällä 2015, tulokset analysoidaan ja toimintaa kehitetään niidenpohjalta 2015.


Tavoite: Resurssien kohdentaminen perustehtävään.

Mittari: Opetukseen käytetty osuus tulosalueen käyttömenoista on vähintäänKouluikkuna-vertailussa mukana olevien kuntien keskitasoa.

Tavoite: Henkilöstön osaaminen.

Mittari: Kelpoisuutta vailla olevien osuus opetushenkilöstöstä on korkeintaan10,0%.

Tavoite: Uusien opetusmenetelmien proaktiivinen käyttö.

Mittari: Edison -integraatioalustan käyttöönotto lukuvuonna 2014-2015.

Tavoite: Opetusryhmien koko on pääsääntöisesti alle 28 oppilasta.

Mittari: Yli 28 oppilaan ryhmien %-osuus kaikista opetusryhmistä 20.9.2015.

Tavoite: Opetussuunnitelmatyön vaikuttavuutta arvioidaan keväällä 2015.

Mittari: Opetussuunnitelmatyöhön osallistuneiden opettajien % osuus ja toteu-tuneiden yhteistyötilaisuuksien (oppilaat, huoltajat, opettajat, muuttahot) lukumäärä.

44 Elinikäinen oppiminen ja tiedonhallinta

Tulosalueen palveluajatusElinikäinen oppiminen ja tiedonhallinta -tulosalue vastaa toisen asteen koulutuksesta,aikuiskoulutuksesta, kunnan järjestämästä taiteen perusopetuksesta ja kirjastopalveluis-ta.

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 417 983 349 980 349 980 318 200 327 200 322 018 325 883- ulkoinen 417 259 349 980 349 980 318 200 327 200 322 018 325 883 -21,6 % -6,5 %- sisäinen 724

Toimintamenot -3 921 553 -3 855 632 -3 855 632 -3 943 654 -3 858 903 -3 990 978 -4 038 870- ulkoinen -2 828 493 -2 718 768 -2 718 768 -2 718 678 -2 636 067 -2 751 302 -2 784 318 -6,8 % -3,0 %- sisäinen -1 093 060 -1 136 864 -1 136 864 -1 224 976 -1 222 836 -1 239 676 -1 254 552 11,9 % 7,6 %

Toimintakate -3 503 570 -3 505 652 -3 505 652 -3 625 454 -3 531 703 -3 668 960 -3 712 987Suunnitelmapoistot -28 547 -23 000 -23 000 -20 000 -20 000 -29,9 % -13,0 %Laskennalliset erät:



Tuloslaskelma



· Lukioiden ja kansalaisopistojen ylläpitoluvat tulevat uudelleen haettaviksi. Uudetluvat tulevat voimaan vuoden 2017 alusta.


· Kirjaston palveluiden automatisoinnin laajeneminen.


Tavoite: Jatko-opintoihin päässeiden määrä vähintään valtakunnallinen keskiarvo.

Mittari: Valtakunnallinen tilasto lukio-opintonsa päättäneiden sijoittumisestajatko-opintoihin.

Tavoite: Päättökyselyn opiskelijatyytyväisyyden tuloksen keskiarvotavoite on 4,00 (asteikko 1-5).

Mittari: Valmistuville opiskelijoille tehtävä päättökysely.

Tavoite: Lukion opetuksen, ohjauksen ja tuen laadun varmistaminen.

Mittari: - CAF -itsearviointi käytössä kaikilla arviointialueilla.- Kokelaiden suoritustaso on yo-kokeissa vähintään valtakunnallistakeskitasoa.- Keskeyttäneiden määrä on korkeintaan valtakunnallisen keskiarvonverran

Tavoite: Itsepalvelun edistäminen.

Mittari: - Lainaus- ja palautusautomaatit uusittu, valmista keväällä 2015.- Automaattien käyttötilastot.- Järjestettyjen ryhmäopastusten määrä.

Tavoite: Työnjaon ja tehtävien selkeyttäminen.

Mittari: - Vakiintuneena käytäntönä kahden avustavan työntekijän palkkaami-nen.- Asiantuntijatyöhön varattu aika lisääntynyt.

Tavoite: Asiantuntijapalveluiden tuotteistaminen.

Mittari: - Viisi asiantuntijapalvelua tuotteistettu, valmista kesäkuussa 2015.- Asiantuntijapalveluiden käyttäjämäärät.

Tavoite: Täsmennetään kirjaston toimintaa sosiaalisessa mediassa.

Mittari: Some -strategia, valmistuu joulukuussa 2014, viedään käytäntöönvuoden 2015 aikana.

Tavoite: Markkinoinnin ja tiedotuksen tehostaminen.

Mittari: - Hakemus projektirahoituksesta jätetty Opetus- ja kulttuuriministeriöön10/2014. Markkinoinnin ja tiedotuksen tehostaminen, mikäli saadaanprojektirahoitusta.- Markkinointi- ja tiedotussuunnitelman valmisteleminen.

Tavoite: Laadukkaitten ja monipuolisten kurssien tarjoaminen kansalaisopiston toiminta-alueella

Mittari: - 13% toiminta-alueen asukkaista osallistuu kursseille.- Toteutuneiden kurssien määrä 380.- Opiskelijoiden määrä 3600.

Tavoite: Toiminnan laatua kehitetään asiakaspalautteen perusteella.

Mittari: Laatua arvioidaan säännöllisillä kurssiarvioinneilla ja asiakaspalautteil-la.


46 Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut

Tulosalueen palveluajatusKulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut kehittää ja koordinoi kunnan kulttuuri- ja vapaa-ajanpalveluja paikallisidentiteetin vahvistajana. Se koordinoi ja luo edellytyksiä liikunta-ja nuorisotyöhön, nuorten työpajatoimintaan, koululaisten aamu- ja iltapäivätoimintaan,museo- ja kulttuuritoimen palveluihin ja vastaa järjestämiensä palvelujen laatutasostayhteistyössä kunnan muiden toimielinten ja muiden yhteistyötahojen kanssa.

Toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2015–2017Liikuntalakia tullaan suunnitelmakaudella uudistamaan. Hallitusohjelman mukaan liikun-talain uudistamisella edistetään koko liikuntajärjestelmän rakennemuutosta. Hallitusoh-jelman toteuttamissuunnitelmaan on muun muassa kirjattu, että liikuntalain uudistami-sessa huomioidaan liikuntajärjestöjen valtionavustusjärjestelmän kehittäminen ja liikun-nan peruspalveluaseman vahvistuminen. Lisäksi osana liikuntalain uudistamista selvite-tään mahdollisuudet kohdentaa kuntien valtionosuuksia paikallisen seuratoiminnan edis-tämiseen.

Nuorisolakia suunnitellaan uudistettavaksi 2016. Vielä ei ole tiedossa, mitä velvoitteitakunnille lakiuudistuksesta seuraa.

Merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2015Nuorisotakuun toteuttamiseen on sitouduttu koko kunnassa. Starttipajan henkilöstö-resurssipula edellyttää starttipajan toimintarakenteen muuttamista. Käytännössä tarkoit-taa että jonoa starttipajalle tulee oletettavasti syntymään ja tämä saattaa näkyä perus-turvan nuoren asiakaskunnan lisääntymisenä.

Mikäli avustukset leikataan pois talousarvioista, tulee se näkymään kolmannen sektorinpienempien toimijoiden palveluiden näivettymisenä, koska kunnalla ei ole tarjota tiloja-kaan. Kulttuuri- ja liikuntapalveluiden kuumakuntaverkostoituminen tulee entistä tärke-ämmäksi palveluiden turvaamisen ja kehittämisen näkökulmasta.

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 214 200 186 440 186 440 97 650 97 650 98 822 100 008- ulkoinen 214 200 186 440 186 440 97 650 97 650 98 822 100 008 -54,4 % -47,6 %- sisäinen

Toimintamenot -1 205 322 -1 316 464 -1 316 464 -1 289 954 -1 279 264 -1 305 433 -1 321 099- ulkoinen -599 244 -717 985 -717 985 -704 017 -693 327 -712 465 -721 015 15,7 % -3,4 %- sisäinen -606 078 -598 479 -598 479 -585 937 -585 937 -592 968 -600 084 -3,3 % -2,1 %

Toimintakate -991 122 -1 130 024 -1 130 024 -1 192 304 -1 181 614 -1 206 611 -1 221 091Suunnitelmapoistot -2 276 -2 000 -2 000 -2 000 -2 000 -12,1 % 0,0 %Laskennalliset erät:


Tilikauden tulos -993 398 -1 132 024 -1 132 024 -1 194 304 -1 183 614 -1 206 611 -1 221 091

Tuloslaskelma



Tavoite: Toimintaa kehitetään säännöllisten työhyvinvointikyselyjen perusteella.

Mittari: Vapaa-aikapalvelut toteuttavat keväällä 2014 työhyvinvointikyselyn,tulokset analysoidaan ja toimintaa kehitetään niiden pohjalta.

Tavoite: Toiminnan laatua kehitetään asiakaspalautteen perusteella.

Mittari: Laatua arvioidaan kyselyillä, jotka on toteutettava kevään 2014 aikanaeri asiakasryhmille.

Tavoite: Ennaltaehkäisevän työn painoarvoa lisätään.

Mittari: Nuorisopalveluiden ennakoivan työn tavoittamien nuorten määrä kas-vaa.

Tavoite: Toimintaa toteutetaan yhteistyössä ulkoisten ja sisäisten yhteistyökumppaneiden kans-sa.

Mittari: Henkilöstön kuuluminen hallinnonalat ja/tai organisaatiorajat ylittäviinverkostoihin (esim. valtakunnalliset yhteistyötahot, seurat, järjestöt,poikkihallinnolliset toimielimet, jne.) toimii jatkossa seurattavana indi-kaattorina vapaa-aikapalveluiden eri tulosyksiköissä. Vuonna 2014mittari on seurannan käynnistäminen, jatkossa yhteistyötahojen lisää-minen.


70 Tekniset palvelut

Toimialan palveluajatusTeknisten palvelujen tehtävänä on huolehtia kunnan toimitilojen ylläpidosta ja rakenta-misesta, kuntatekniikan, talousmetsien, maan ja lumen kaatopaikoista liikuntapaikkojensekä puistojen ja yleisten alueiden rakentamisesta ja ylläpidosta sekä avoimesta joukko-liikenteestä.

Lisäksi hoidetaan toimielimien (lautakunta ja sen jaos) valmistelutehtävät sekä huolehdi-taan palvelukeskuksen talous-, hallinto-, ja henkilöstöasioiden hoitamisesta.

Teknisten palvelujen toiminta-ajatuksena on kehittää kuntaa tuottamalla yhdyskunta- jatekniset palvelut kuntalaisille tehokkaasti, taloudellisesti ja tasapuolisesti huomioidenympäristön laatu ja arvot.

70 Tekninen lautakunta

Toimielimen palveluajatusTeknisen lautakunnan tehtävänä on huolehtia, mikäli tämä ei lainsäädännön tai kunnal-listen sääntöjen mukaan kuulu muulle viranomaiselle,

1. kunnan toimitilojen sekä niihin liittyvien laitteiden suunnittelusta, rakentamisestaja ylläpidosta, ellei tehtävää ole annettu erillisen hankeryhmän tehtäväksi,

2. kunnan yleisten alueiden, putki- ja johtoverkkojen, maa- ja vesirakenteiden sekäniihin liittyvien laitteiden suunnittelusta, rakentamisesta, hallinnasta ja ylläpidostaMäntsälän Veden johtosäännössä ja palvelusopimuksessa määrätyin rajauksin,

3. kunnan alueiden hallinnasta, luonnonvarojen käytöstä, jätehuollon järjestämises-tä ja liikuntapaikkojen hoidosta.

Lautakunnan alaisena toimivat keskitettyjen palvelujen, kuntatekniikan, toimitilapalvelu-jen, ruoka- ja siivouspalveluiden tulosalueet.

Teknisen lautakunnan tehtävänä on myös huolehtia toimialansa toiminnan, talouden jaorganisaation kehittämisestä, ohjata ja valvoa toimialansa suunnittelua ja toteutusta se-kä seurata toiminnan tuloksia samoin kuin huolehtia tarpeellisesta yhteistyöstä.

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 19 001 974 19 690 631 19 820 631 21 374 531 20 475 493 20 523 674 20 548 950- ulkoinen 1 469 219 1 178 797 1 178 797 1 458 051 1 215 651 1 263 832 1 289 108 -17,3 % 3,1 %- sisäinen 17 532 756 18 511 834 18 641 834 19 916 480 19 259 842 19 259 842 19 259 842 9,9 % 3,3 %

Valmistus omaan käyttöönToimintamenot -15 764 023 -16 242 458 -16 632 458 -19 487 690 -17 186 477 -17 849 725 -18 184 002

- ulkoinen -14 719 972 -15 172 074 -15 562 074 -18 185 693 -15 884 480 -16 544 406 -16 875 294 7,9 % 2,1 %- sisäinen -1 044 050 -1 070 384 -1 070 384 -1 301 997 -1 301 997 -1 305 319 -1 308 708 24,7 % 21,6 %

Toimintakate 3 237 952 3 448 173 3 188 173 1 886 841 3 289 016 2 673 949 2 364 948Suunnitelmapoistot -3 291 541 -4 475 000 -4 475 000 -4 888 300 -4 888 300 -3 000 000 -3 000 000 48,5 % 9,2 %Laskennalliset erät:

Korko -4 572 116 -4 500 000 -4 500 000 -4 600 000 -4 600 000 -4 600 000 -4 600 000 Vyörytystuotot 838 756 -220 000 -235 000 -220 000 -235 000 -235 000 Vyörytysmenot 325 927 -280 067 439 933 255 000 255 000 250 000 250 000


Tuloslaskelma


Lautakunnan tulee toimialallaan valmistella kunnanhallituksen käsiteltäväksi kuuluvatasiat sekä huolehtia päätösten täytäntöönpanosta.

Yksityistiejaosto käsittelee ja ratkaisee yksityisistä teistä annetussa laissa ja asetuk-sessa tielautakunnan ratkaistavaksi säädetyt asiat sekä yksityistieavustukset.

72 Keskitetyt palvelut

Tulosalueen palveluajatusKeskitetyt palvelut tuottavat teknisen lautakunnan ja teknisen palvelualueen tarvitsematpalvelut asioiden ja hankkeiden valmistelussa, toimeenpanossa, taloushallinnossa jahenkilöstöhallinnossa sekä tilasto-tuotannossa asiakasmyönteisesti ja kustannustehok-kaasti.


· Muodostetaan teknisten palvelujen suunnitelmien mukaisesti keskitettyjen palve-lujen tulosalueen alle hallinto- ja talouspalvelut, suunnittelu- ja rakennuttamispal-velut ja joukkoliikenne tulosyksiköt

· Talouden tasapainotuskeinot ja säästöt vaikuttavat merkittävästi kuntastrategiantavoitteiden toteuttamiseen


· Toimialan organisaatiomuutos· Hankesuunnittelija· Rakennushankkeiden ilmoitusvelvollisuus

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 134 423 201 500 201 500 183 400 162 500 187 068 190 809- ulkoinen 134 423 201 500 201 500 183 400 162 500 187 068 190 809 20,9 % -19,4 %- sisäinen

Valmistus omaan käyttöönToimintamenot -1 008 715 -1 053 821 -1 045 821 -1 186 459 -1 268 056 -1 210 188 -1 234 392

- ulkoinen -884 323 -929 079 -921 079 -1 020 353 -1 101 950 -1 040 760 -1 061 575 24,6 % 19,6 %- sisäinen -124 392 -124 742 -124 742 -166 106 -166 106 -169 428 -172 817 33,5 % 33,2 %

Toimintakate -874 292 -852 321 -844 321 -1 003 059 -1 105 556 -1 023 120 -1 043 583Suunnitelmapoistot -4 850 -5 000 -5 000 -6 000 -6 000 23,7 % 20,0 %Laskennalliset erät:

Korko Vyörytystuotot 601 915 Vyörytysmenot -280 319 -280 067 -280 067 -350 000 -350 000 -350 000 -350 000

Tilikauden tulos -557 546 -1 137 388 -1 129 388 -1 359 059 -1 461 556 -1 373 120 -1 393 583

Tuloslaskelma


Tp2013

Ks2014

Muutos KsM2014

Toe2015

Kj2015

Kh2015

Ta2015

Ts2016

Ts2017

Yksityistie-avustukset

-yks.tieav. € 161 212 160 000 145 002 160 000 110 000 160 000 160 000-yks.tieav. km 300 300 300 300 300 300 300

Tiekuntia 139 139 139 140 140 140 140Avustus € / km 537 533 483 533 367 533 533


Tp2013

Ks2014

Muutos KsM2014

Toe2015

Kj2015

Kh2015

Ta2015

Ts2016

Ts2017

Joukkoliikenne:Joukkoliikenteen menot 267 541 212 800 212 800 262 800 262 800 268 056 273 417Valtionavustus 82 336 86 500 61 487 82 400 61 500 82 400 82 400


Keskitettyjen palveluiden tavoitteet kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella2015–2017

Tavoite: Hyvinvoiva ja ammattitaitoinen henkilöstö

Mittari: Hyväksytyn koulutussuunnitelman toteutuminenKehityskeskustelut ja osaamiskartoitusAvoimuuden ja sisäisen viestinnän kehittäminenHenkilöstön eläköitymisen huomioiminen

Tavoite: Talouden tasapainottamiseen tähtäävät toimenpiteet.

Mittari: Saadut säästöt

Tavoite: Hanketiedotuksen ja viestinnän kehittäminen

Mittari: Viestintä käynnistetty

Tavoite: Kuntatekniikan organisaatioselvitys (uudet toimintatavat)

Mittari: Valmis selvitys

Tavoite: Sähköinen lupajärjestelmä (yhteistyössä maankäytön ja kaavoituksen kanssa)

Mittari: Lupajärjestelmä on otettu käyttöön

Tavoite: Tyytyväiset asiakkaat

Mittari: Asiakastyytyväisyyskyselyjen toteutuminenReklamaatioiden määräAsiakaspalautemäärä

Tavoite: Elinkaarihankkeen palvelutuottajan valinta ja sopimusten hyväksyminen (uudet toimin-tatavat)

Mittari: Päätös palveluntuottajasta


Tavoite: Mäntsälän kunnan jalankulku-, pyörätie- ja ulkoilureittiverkoston kehittämissuunnitelmantoteuttaminen yhteistyössä maankäytön ja kaavoituksen kanssa

Mittari: Valmis kehittämissuunnitelma (yleissuunnitelma)

Tavoite: Keittiöselvitysvertailu

Mittari: Toteutettavissa olevat ja hyväksytyt kehitysehdotukset toteutetaan

Tavoite: Toimintakäsikirjan laadinta toimialalle (laadun hallinta, tuottavuus, tehokkuus, virheidenvähentäminen)

Mittari: Toimintakäsikirjan laadinta käynnistetty

Tavoite: Ostolaskujen automatisoinnin kehittäminen

Mittari: Ostolaskujen laajennettu automatisointi on otettu käyttöön

Tavoite: Hallinnon toimintojen keskittäminen

Mittari: Hallinnon tehtävien palvelumäärittelyt valmiina

73 Toimitilapalvelut

Tp 2013 ja Ta 2014 sisältävät myös ruoka- ja siivouspalvelut, jotka ovat vuodesta 2015 organisaatiomuutoksen vuoksi oma-na tulosalueenaan.

Toimitilapalvelujen palveluajatus

Toimitilapalvelu tuottaa, ylläpitää ja vuokraa kunnan eri hallintokuntien käyttöön tiloja,jotka ovat käytettävyys ja kustannukset optimoiden tarkoituksenmukaisia, hygieenisiä,turvallisia ja monikäyttöisiä.

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 18 061 648 18 971 750 19 101 750 14 479 417 13 716 417 13 566 037 13 459 469- ulkoinen 836 418 737 297 737 297 862 192 643 192 655 601 669 177 -23,1 % -12,8 %- sisäinen 17 225 231 18 234 453 18 364 453 13 617 225 13 073 225 12 910 436 12 790 292 -24,1 % -28,8 %

Toimintamenot -11 725 950 -12 439 516 -12 887 516 -9 166 064 -7 290 339 -7 354 011 -7 489 135- ulkoinen -11 231 256 -11 920 525 -12 368 525 -8 943 877 -7 068 152 -7 139 336 -7 282 122 -37,1 % -42,9 %- sisäinen -494 693 -518 991 -518 991 -222 187 -222 187 -214 675 -207 013 -55,1 % -57,2 %

Toimintakate 6 335 699 6 532 234 6 214 234 5 313 353 6 426 078 6 212 026 5 970 333Suunnitelmapoistot -1 714 822 -2 901 000 -2 901 000 -3 000 000 -3 000 000 -3 000 000 -3 000 000 74,9 % 3,4 %Laskennalliset erät:

Korko -4 572 116 -4 500 000 -4 500 000 -4 600 000 -4 600 000 -4 600 000 -4 600 000 0,6 % 2,2 % Vyörytystuotot 236 841 -220 000 -235 000 -220 000 -235 000 -235 000 Vyörytysmenot 722 501 720 000 720 000 720 000 720 000 720 000

Tilikauden tulos 1 008 102 -868 766 -686 766 -1 801 647 -673 922 -902 974 -1 144 667

Tuloslaskelma


Toimitilapalvelujen toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2015–2017

· Toimitilapalvelujen haasteena ovat sisäilmaongelmat, korjausvelka ja korjaus-vastuu.

· Tilapalvelulle varatuilla resursseilla palveluntasoa joudutaan merkittävästi laske-maan.

· Ehnroosin ja Hyökännummen koulujen väistötilat aiheuttavat lisäkustannuksiavuodessa noin 1,3 miljoonaa.

· Henkilöstön vähäinen määrä ja ikääntyminen sekä lisääntyvät sairauspoissaolotlisäävät paineita asioiden hoitamiseen ja onnistumiseen.

· Toimitila- ja rakennuttamispalveluiden henkilöstöstä n. 80 % eläköityy seuraavan10 vuoden sisällä joten henkilöstön fyysisestä ja psyykkisestä kunnosta tuleehuolehtia sekä varautua tulevaisuuden työvoimatarpeeseen.

Toimitilapalveluiden merkittävät toiminnalliset muutokset talousarvio vuonna 2015

· Lisäväistötilojen määrän kasvu (Ehnroos, Hyökännummi).

· Käynnistetään Mäntsälän Vuokra-asuntojen ja toimitilapalveluiden yhteistyöselvi-tys

· Ruoka- ja siivouspalveluiden siirtyminen omaksi tulosalueeksi


Toimitilapalveluiden tavoitteet kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella

2015–2017

Tavoite: Kiinteistöille laaditaan kunnossapitotavoitteet (riskikartoitus = 5 kiinteistöä / vuosi) jakiinteistöjen salkutus

Mittari: Kiinteistöt on salkutettu viiteen eri luokkaan.

Tavoite: Kiinteistöjen energiakatselmusten tavoitteet asetetaan käytäntöön. Tehostetaanenergian seurantaa ja kilpailutetaan suurimpia energiankulutukseen liittyviä hankintoja.

Mittari: Kustannusten säästö. Kilpailutukseen v. 2015 mm. valaisintarvikkeet,lämmitysöljyt. Energiankulutuksen tarkempaan budjetointiin panoste-taan tampuuriohjelman myötä.

Tavoite: Käynnistetään laajennettu yhteistyöselvitys Mäntsälän vuokra-asuntojen kanssa uusientoimintatapojen luomiseksi.

Mittari: Kustannusten säästö yhteistyön vaikutuksesta

Tavoite: Ekotukihenkilöiden vahvistaminen kiinteistöille

Mittari: Ekotukihenkilöiden valinta vahvistettuna ja ekotukihenkilöt ohjeistettuna


76 Ruoka- ja siivouspalvelut

Uuden yksikön palveluajatus on tuottaa ja kehittää kunnan ruoka- ja siivouspalve-luja. Tarkoitus on, että molempien yksiköiden henkilökuntaa voidaan joustavastikäyttää erilaisissa lomituksissa, niin ruoka- kuin siivouspalvelujen toiminnallisis-sa yksiköissä.

Ruokapalvelujen tehtävänä on tuottaa monipuolista, ravitsevaa ja terveellistä ruokaa,erityisruokavaliot ja ravitsemus-suositukset huomioiden.

Siivouspalvelujen tehtävänä on tuottaa puhtaat, viihtyisät, terveelliset ja hygieeniset tilat.

Ruokapalvelut

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 5 240 536 5 558 164 5 558 164 6 073 832 5 961 194 6 126 773 6 248 844- ulkoinen 150 327 150 009 150 009 116 759 116 759 119 549 121 476 -22,3 % -22,2 %- sisäinen 5 090 209 5 408 155 5 408 155 5 957 073 5 844 435 6 007 224 6 127 368 14,8 % 8,1 %


Toimintakate -39 636 -50 127 -127 106 159 126 480 105 185 106 825SuunnitelmapoistotLaskennalliset erät:

Korko Vyörytystuotot 236 841 235 000 220 000 235 000 235 000 Vyörytysmenot -458 683 -397 000 -401 480 -395 000 -397 000

Tilikauden tulos -261 478 -50 127 -6 899 715 -55 841 -55 000 -54 815 -55 175

Tuloslaskelma

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 4 182 407 4 395 302 4 395 302 4 782 655 4 670 017 4 809 318 4 905 504- ulkoinen 115 708 115 000 115 000 80 000 80 000 81 600 83 232 -30,9 % -30,4 %- sisäinen 4 066 699 4 280 302 4 280 302 4 702 655 4 590 017 4 727 718 4 822 272 12,9 % 7,2 %


Toimintakate 67 975 -51 285 -1 285 106 159 126 480 104 731 106 825SuunnitelmapoistotLaskennalliset erät:

Korko Vyörytystuotot 236 841 235 000 220 000 235 000 235 000 Vyörytysmenot -406 646 -342 000 -346 480 -340 000 -342 000

Tilikauden tulos -101 830 -51 285 -1 285 -841 0 -269 -175

Tuloslaskelma


Suoritehinta Tp2013

Ks2014

Muutos KsM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

Päiväkodit 2,92 2,84 3,28 3,24Koulut 2,80 2,83 3,08 3,08Terveyskeskus 4,44 4,44 5,24 4,98Pornainen/laitokset 4,86 3,76 4,03 3,99


Tp2013

Ks2014

Muutos KsM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

Henkilöstön lkm 44 44,0 47,0 47,5 47,0- josta rehtorienalaisuudessa 0 0 0

Keittiöiden lkm- keskuskeittiö 2 2 2 2 2-terveyskeskuksenkeittiö 1 1 1 1 1-päiväkotienvalmistava keittiö 4 4 4 4 4-päiväkotien jakelukeittiöt 12 12 8 10 10-päiväkotiviipaleet, eikeittiötä 3 3 3 2 2-koulujen jakelukeittiöt 7 7 7 7 7-koulujen valmistavatkeittiöt 8 8 8 8 8

Yhteensä (sis.Pornainen) 37 37 33 34 34Lisäksi

-Mäntsälänpalvelukotiyhdistys 1 1 1

Suoritteet:-Terveyskeskus 247 916 245 138 245 138 241 781 241 781-Päiväkodit 300 417 363 761 363 761 341 226 341 226-Koulut 652 799 654 280 654 280 647 291 647 291

Mäntsälä yhteensä 1 201 132 1 263 179 0 1 263 179 1 230 298 1 230 298-muutos 0Pornainenyhteensä 99 996 105 312 105 312 105 507 105 507

Kaikki yhteensä 1 301 128 1 368 491 0 1 368 491 1 335 805 1 335 805

Toimintakulut € / suoritekeskim. 3,25

Suoritteet / yksikkö 35 166 36 986 41 469 39 288 39 288Suoritteet / Hlö 29 571 31 102 29 117 28 122 28 421


Siivouspalvelut

Ruoka- ja siivouspalvelujen toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2015–2017

· Ruoka- ja siivouspalveluiden yhdistäminen yhdeksi tulosalueeksi

· Riihenmäen yhtenäiskoulun valmistuminen ja uuden koulun keittiötoiminnan käynnistämi-nen.

· Mahdollisen uuden päiväkodin rakentaminen ja keittiötoiminnan käynnistäminen.

· Ehnroosin koulun ja uusien väistötilojen siivouksen käynnistäminen.

Ruokapalvelujen merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2015

· Kaunismäen päiväkodin uusi keittiö otettiin käyttöön elokuussa 2014. Kyseisen keittiön ko-ko vuoden toiminnalliset kulut ovat vuoden 2015 talousarviossa.

· Hyvinvointineuvolan uusien tilojen siivous aloitettiin elokuussa 2014. Kyseisen kiinteistönkoko vuoden kulut ovat vuoden 2015 talousarviossa.

· Leasingauton hankkiminen ruoka- ja siivouspalvelun yhteiseen käyttöön.

Ruoka- ja siivouspalvelujen tavoitteet kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella2015–2017

Tavoite: Ruoka- ja siivouspalveluiden yhdistyminen

Mittari: Uuden organisaation toteutuminen vuoden 2015 aikana

Tavoite: Ruoka- ja siivouspalveluhenkilökunnan koulutuksen lisääminen

Mittari: Ruokapalveluhenkilökunnan siivouskoulutuksen toteutuminen jaSiivouspalveluhenkilökunnan hygieniapassikoulutuksen toteutuminen

Tavoite: Keskuskeittiöselvitys

Mittari: Keskuskeittiöselvityksen toteutuminen

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 1 058 129 1 162 862 1 162 862 1 291 177 1 291 177 1 317 455 1 343 340- ulkoinen 34 619 35 009 35 009 36 759 36 759 37 949 38 244 5,0 %- sisäinen 1 023 510 1 127 853 1 127 853 1 254 418 1 254 418 1 279 506 1 305 096 11,2 %

Toimintamenot -1 165 740 -1 161 704 -1 161 704 -1 291 177 -1 291 177 -1 317 001 -1 343 341- ulkoinen -1 165 740 -1 161 704 -1 161 704 -1 291 177 -1 291 177 -1 317 001 -1 343 341 11,1 %- sisäinen

Toimintakate -107 611 1 158 1 158 0 0 454 -1SuunnitelmapoistotLaskennalliset erät:


Tilikauden tulos -159 648 1 158 1 158 -55 000 -55 000 -54 546 -55 001

Tuloslaskelma


Tp2013

Ks2014

Muutos KsM2014

Toe2015

Ta2015

Ts2016

Ts2017

Siivottava pinta-ala m² 55 884 57 142 57 142 57 142€ / m² / vuosi 21 22,60 23 24€ / m² / kuukausi 2 1,88 2 2


74 Kuntatekniikka

Tulosalueen palveluajatusKuntatekniikan tulosalue tuottaa kuntalaisten tarpeita vastaavat liikennöitävyyspalvelutja kehittää niitä turvallisuusnäkökohdat ja liikuntaesteiset huomioiden. Suunnittelee, ra-kentaa ja ylläpitää yhdyskuntarakenteen edellyttämät viher- ja virkistysalueet sekä leik-kipuistot ja liikuntapaikat taloudellisesti painottaen turvallisuutta ja kestävää kehitystä.Mäntsälän Vettä avustetaan suunnittelussa ja rakentamisessa.


· Merkittävät lainsäädännölliset muutokset koskevat mm. suojateiden merkitsemisiä,jolloin joko liikennemerkki tai tiemerkintä ei enää yksistään riitä.

· Katuomaisuuden korjaustarve ja/sekä korjausvelka tulee kasvamaan suunnitelma-kaudella huomattavasti, koska 1970 ja 1980 luvuilla rakennetut liikenneväylät onrakennettu kuivatusjärjestelmiltään ja kantavuusmitoituksiltaan nykynormeihin ver-rattuna puutteellisesti.


· Merkittävimpinä muutoksina on entisen Apposen varastohallin korvaaminen ulko-puoliselta vuokratulla varastolla.

· Sisäisissä vuokrissa on huomattavaa kasvua, koska Liedontien tukikohta on siirty-nyt kokonaisuudessaan kuntatekniikalle.

· Oman konekaluston tehokas hyödyntäminen, jolloin ostopalveluiden määrä ja tarvevähenee.

Tp2013

Ks2014

TAM2014

Toe2015

Kj2015

Ts2016

Ts2017

M uutos %Ta15/Tp13

M uutos %Ta15/Ta14

Toimintatuotot 805 903 517 381 517 381 637 882 635 382 643 796 649 828- ulkoinen 498 378 240 000 240 000 295 700 293 200 301 614 307 646 -41,2 % 22,2 %- sisäinen 307 525 277 381 277 381 342 182 342 182 342 182 342 182 11,3 % 23,4 %

Toimintamenot -3 029 358 -2 749 121 -2 699 121 -3 167 494 -2 793 368 -3 263 938 -3 318 455- ulkoinen -2 604 393 -2 322 470 -2 272 470 -2 629 376 -2 255 250 -2 725 820 -2 780 337 -13,4 % -0,8 %- sisäinen -424 965 -426 651 -426 651 -538 118 -538 118 -538 118 -538 118 26,6 % 26,1 %

Toimintakate -2 223 455 -2 231 740 -2 181 740 -2 529 612 -2 157 986 -2 620 142 -2 668 627Suunnitelmapoistot -1 571 869 -1 569 000 -1 569 000 -1 882 300 -1 882 300 19,7 % 20,0 %Laskennalliset erät:



Tuloslaskelma


Kuntatekniikan tavoitteet kuntastrategian toteuttamiseksi suunnitelmakaudella 2015–2017

Tavoite: Katujen kuntokartoituksesta saadun tiedon hyödyntäminen katujen korjausaikataulujensuunnittelussa.

Mittari: Liikennöinti- ja kuivatusongelmien väheneminen.

Tavoite: Katuvalaistuksen saneerauksesta johtuva energiakulutuksen väheneminen.

Mittari: Pienempi energiankulutus ja euromääräinen säästö.

Tavoite: Liikenneturvallisuussuunnitelman toimenpiteiden toteuttaminen sekä kävelyn ja pyöräi-lyn edistäminen laatimalla suunnitelma.

Mittari: Toimivat ja turvalliset kevytliikenneyhteydet.

Tavoite: Joen rantapuistojen yleissuunnitelma ja Mäntsälänjoen kunnostussuunnitelma

Mittari: Asukastyytyväisyys ja ympäristön viihtyisyys.


4. TuloslaskelmaosaTULOSLASKELMA MÄNTSÄLÄN KUNTATULOSLASKELMA (ulkoinen) TP 2013 TA 2014 TAM TP ENN TA 2015 TA 2015 TA 2015 TS 2016 TS 2017( 1 000 €) 2014 2014 raami Ltk Kj

Toimintatuotot 29 669 29 880 29 681 29 994 30 034-muutos % 5,6 0,7 0,0 1,1 1,2

Myyntituotot 18 264 18 793 18 834 19 046 19 124Maksutuotot 5 689 6 171 5 928 5 851 5 932Tuet ja avustukset 1 403 1 467 1 443 1 443 1 434Muut toimintatuotot 4 312 3 450 3 476 3 653 3 544 -josta myyntivoitot 2 045 1 500 1 500 1 500 1 500

Valmistus omaan käyttöön 44

Toimintakulut - 122 958 - 129 635 - 129 002 - 133 668 - 129 599-muutos % 3,9 5,4 4,9 3,6 0,5 Henkilöstökulut - 52 123 - 54 719 - 53 516 - 55 851 - 52 760

Palkat ja palkkiot - 40 285 - 42 460 - 41 507 - 43 158 - 40 617Henkilösivukulut Eläkekulut - 9 478 - 9 566 - 9 329 - 10 158 - 9 764 Muut henkilösivukulut - 2 360 - 2 694 - 2 680 - 2 535 - 2 378Palvelujen ostot - 55 714 - 58 247 - 58 825 - 59 045 - 59 240Aineet, tarvikkeet ja tavarat - 6 076 - 6 437 - 6 365 - 7 010 - 6 755Avustukset muille - 6 327 - 7 124 - 6 917 - 7 390 - 7 350Muut toimintakulut - 2 718 - 3 109 - 3 380 - 4 371 - 3 494

Toimintakate - 93 245 - 99 755 - 99 321 - 99 000 - 99 700 - 103 674 - 99 564 - 102 600 - 105 700-muutos % 3,4 7,0 6,5 6,2 0,4 4,4 0,2 3,0 3,0

Verotulot 73 975 73 600 74 550 74 300 78 550 78 100 78 350 80 700 84 000-muutos % 10,4 -0,5 0,8 0,4 5,4 4,8 5,1 3,0 4,1Valtionosuudet 26 511 24 650 24 818 24 818 25 607 25 700 26 100 26 100 26 300-muutos % 0,5 -7,0 -6,4 -6,4 3,2 3,6 5,2 0,0 0,8Verorahoitus yhteensä 100 486 98 250 99 368 99 118 104 157 103 800 104 450 106 800 110 300-muutos % 7,6 -2,2 -1,1 -1,4 4,8 4,5 5,1 2,5 3,3

Rahoitustuotot ja -kulut 994 743 943 663 843 943 943 743 543Korkotuotot 86 1 729 1 729 85 1 729 1 729 1 729 1 729 1 729Muut rahoitustuotot muilta 1 232 154 154 1 154 154 154 154 154 154 Korvaus peruspääomasta liikelaitoksilta 364 364Korkokulut - 681 - 1 100 - 900 - 900 - 1 000 - 900 - 900 - 1 100 - 1 300Muut rahoituskulut - 7 - 40 - 40 - 40 - 40 - 40 - 40 - 40 - 40

Vuosikate 8 235 - 762 990 781 5 300 1 069 5 829 4 943 5 143

Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot - 5 944 - 5 250 - 5 250 - 13 500 - 5 300 - 5 900 - 5 900 - 5 900 - 5 900Arvonalentumiset

Satunnaiset erätSatunnaiset tuotot 58 377 58 377 58 377 0Satunnaiset kulut

Tilikauden tulos 2 291 52 365 54 117 45 658 - 4 831 - 71 - 957 - 757

Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 22 22 22 22 22 22 22 22 22

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2 314 52 387 54 139 45 680 22 - 4 809 - 49 - 935 - 735

Tunnusluvut:Asukasmäärä 20 530 20 846 20 846 20 680 21000 20880 20880 21130 21430Toimintatuotot/toimintakulut, -% -24,1 -23,0 -23,0 -22,4 -23,2Vuosikate/Poistot % 138,5 -14,5 18,8 5,8 100,0 18,1 98,8 83,8 87,2Vuosikate, € / asukas 401 -37 47 38 252 51 279 234 240Toimintakate € /asukas -4 542 -4 785 -4 765 -4 787 -4748 -4965 -4768 -4856 -4932- muutos -% 3,1 5,4 4,9 5,4 -0,3 4,2 0,1 1,8 1,6Verotulot € /asukas 3 603 3 531 3 576 3 593 3740 3740 3752 3819 3920- muutos -% 10,1 -2,0 -0,8 -0,3 5,4 4,6 4,9 1,8 2,6

vrt TAM 2014 vrt TAM 2014 vrt TAM 2014


5. Investointiosa


6. RahoitusosaRAHOITUSLASKELMA MÄNTSÄLÄN KUNTA

TP TA TAM TP ENN TA 2015 TA 2015 TA 2015 TS TS 2018 2019 2020( 1 000 €) 2013 2014 2014 2014 RAAMI ltk. kj 2016 2017Toiminnan rahavirta

Vuosikate 8 235 -762 990 781 5 300 1 069 5 829 5 043 5 243Satunnaiset erät 58 377 58 377 58 377Tulorahoituksen korjauserät -2 384 -59 877 -59 877 -59 877 -1 500 -1 500 -1 500 -1 500 -1 500 -1 500 -1 500 -1 500

5 850 -2 262 -510 -719 3 800 -431 4 329 3 543 3 743 -1 500 -1 500 -1 500Investointien rahavirta

Investointimenot -12 654 -45 200 -44 976 -44 200 -13 549 -10 565 -7 367 -14 617 -17 494 -14 125 -9 755 -13 960Rahoitusosuudet investointimenoihin 2 237 80 80 80 arvioPysyvien vast. hyödykkeiden luovutustulot 2 408 74 000 74 000 74 000 1 700 1 700 1 700 1 700 1 700 1 700 1 700 1 700

-8 009 28 881 29 105 29 880 -11 849 -8 865 -5 667 -12 917 -15 794 -12 425 -8 055 -12 260

Toiminnan ja investointien rahavirta -2 159 26 618 28 594 29 161 -8 049 -9 296 -1 338 -9 374 -12 051 -13 925 -9 555 -13 760

Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset -199 -27 338 -27 338 -27 355 62 62 62 62 62

Antolainasaamisten lisäykset - -261 -27 400 -27 400 -27 520Antolainasaamisten vähennykset 62 62 62 165 62 62 62 62 62

Lainakannan muutokset 4 342 -2 000 7 700 8 400 1 400 8 500 11 500Pitkäaikaisten lainojen lisäys 10 000 10 000 14 000 14 000 7 000 14 500 18 500Pitkäaikaisten lainojen vähennys -5 801 -6 250 -6 250 -6 250 -6 300 -5 600 -5 600 -6 000 -7 000Lyhytaikaisten lainojen muutos 10 143 -3 750 -3 750 4 250Oman pääoman muutokset

Muut maksuvalmiuden muutokset -1 449 900 900 400 500 500 500 500 500Toimeksiant. varojen ja pääomien muutos 41Vaihto-omaisuuden muutos -1Saamisten muutos -909Korottom. pitkä- ja lyhytaik. velkojen muutos -579

Rahoituksen rahavirta 2 695 -26 438 -26 438 -28 955 8 262 8 962 1 962 9 062 12 062

Rahavarojen muutos 536 180 2 156 206 214 -334 624 -312 11

Rahavarat 31.12./ tot. hetki 608 789 2 764 814 2 978 480 1 438 1 125 1 136Rahavarat 1.1. 71 608 608 608 2 764 814 814 1 438 1 125

Tunnusluvut:Asukasmäärä 20530 20846 20846 20680 21000 20880 20880 21130 21430Investointien tulorahoitus, % 79,1 -1,7 2,2 1,8 39,1 10,1 79,1 34,5 30,0Pääomamenojen tulorahoitus, % 50,2 -1,0 1,3 1,0 26,8 6,6 45,2 24,5 21,5Lainanhoitokate 1,5 -0,4 0,0 0,0 0,8 0,0 1,0 0,8 0,7Lainakanta (1000€) 56 170 56 170 56 170 54 170 63 870 64 570 57 570 66 070 77 570Lainakanta / asukas 2 736 2 695 2 695 2 619 3 041 3 092 2 757 3 127 3 620


7. Mäntsälän kunnan kuntakonserni 1.1.2015

Mäntsälän kunta

Mäntsälän Jäähalli Oy(48,58 % + 2,43 %) 51,01 %

MäntsälänYrityskehitys Oy

Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy

Mäntsälän Vesi Oy

2,43 %

30 %

100 %

100 %

70 %

48,58 %

100 %

Kuntayhtymät:

· Helsingin ja Uudenmaansairaanhoitopiiri (HUS):1,234 %

· Uudenmaanpäihdehuollonkuntayhtymä: 2,874 %

· ETEVA- kuntayhtymä:2,28 %

· Keski-Uudenmaanammattikoulutusyhtymä:5,589 %

· Uudenmaanliitto: 1,450 %

MäntsälänVuokra-asunnot Oy

Kiinteistö OyMäntsälän toimistotalo

51 % + 1,12 %

Asunto OyOnnilanrinne

Asunto OyAurinkorinne

100 %

52,12 %

29,6 %

37,5 %

Alakonserni

Mäntsälän Sähkö Oy

Tripower Oy

Mäntsälän Energia Oy

22,2 %

100 %


7.1. Tytäryhtiöt

7.1.1. Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy

Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy on rekisteröity kaupparekisteriin 28.12.2012 ja viimeisin tilinpäätös onlaadittu tilikaudelta 2013.

Mäntsälän kunnanvaltuuston 10.12.2012 § 84 ja kunnanhallituksen 22.9.2014 päätösten § 245-248 mukaan Mäntsälän kuntayhtiöt ostaa tilikauden 2014 lopussa Mäntsälän Sähkö Oy:n kaup-pahintaan 51,9 milj. euroa ja Mäntsälän Vesi -liikelaitoksen liiketoiminnan kauppahintaan 20,4milj. euroa, yhteensä 72,3 milj. euroa.

Mäntsälän kunta sijoittaa 35 milj. euroa Kuntayhtiöt Oy:n osakepääomaan. Lisäksi Mäntsälänkunta myöntää kuntayhtiölle 27,4 milj. euron pääomalainan. Ao. päätösten täytäntöönpano suo-ritetaan 31.12.2014.


7.1.1.1. Mäntsälän Sähkö Oy (Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy:n alakonserni)

TALOUS- JA TOIMINTASUUNNITELMA VUOSILLE 2015 – 2017

1. Taloudelliset tavoitteet

Liikevaihdon kehitys ja tulos

Vuodelle 2015 on budjetoitu liikevaihdon kasvua yhteensä n. 743 tuhatta euroa (2,9 %) kuluvanvuoden ennusteeseen nähden. Liikevoittoa yhtiö tekee n. 2,4 milj. euroa, mikä on merkittävästiedellisiä vuosia enemmän. Nousua vuoden 2014 ennusteeseen on 226 t€ (10,2 %). Rahoitustu-lojen ja -kulujen sekä verojen jälkeen tilikauden voitoksi saadaan 464 t€.

Tuloksen osalta on huomioitava kunnalle tehtävän osingonmaksun korvautuvan pääomalainankorolla (1,3 milj. euroa), mikä laskee verottavaa tulosta ja maksettavaa yhteisöveroa ja näkyyalempana tilikauden tuloksena, kuten on tarkoituskin. Siten liikevoiton kehittyminen kuvastaa pa-remmin yhtiön operatiivisen toiminnan kehittymistä jatkossa kuin ns. viimeinen rivi.

Nykyisen taloustilanteen ollessa edelleen epävarma, liittyy hyvään tuloskehitykseen aina riskejä.Yhtiö pyrkii pitämään tuloksen teon tasapainossa pitkäjänteisen toimialueensa infrastruktuurinkehittämisen kanssa, eikä lyhytnäköisesti maksimoi tulosta sen kustannuksella. Toisaalta sa-manaikaisesti viedään koko ajan eteenpäin yksikkökustannusten alentamiseen tähtääviä toi-menpiteitä. Uusia asiakkuuksia tavoitellaan ja isoimmat niistä muuttavat toteutuessaan merkittä-västi myös ennakoitua liikevaihto- ja tuloskehitystä.

Mikäli Mäntsälän Kuntayhtiö Oy:n toiminta käynnistyy, tulee budjetti luonnollisesti muuttumaanoleellisesti emoyhtiötasolla eli kunnan tilinpäätökseen suoraan näkyvältä osin. Liiketoiminnoissabudjetit eivät olennaisesti muutu. Tällä hetkellä talousarvio on laadittu nykyisen toimintamallinpohjalta pois lukien yllä kerrottu osingonmaksun korvaaminen pääomalainan korolla.

2. Mäntsälän kunnan strategisten tavoitteiden tukeminen

Mäntsälän Sähkö tukee kunnan strategisten tavoitteiden toteutumista oman toimialueensa eri-laisilla toimenpiteillä erityisesti seuraavilla osa-alueilla:

Infrastruktuurin kehittäminen tukien kunnan strategiaa

Huolehtimalla energiainfrastruktuurin kehittämisen vastaavan kunnan kasvua ja mahdollistavansekä yrityksille että asukkaille mahdollisimman kustannustehokkaan ja luotettavan energiansaannin.

Elinkeinopolitiikan tukeminen paikallisesti

Osallistumalla aktiivisesti suurimpien uusien yritysten Mäntsälään sijoittumiseen tarjoamallaenergiaratkaisuja hyväksyttävin ehdoin. Lisäksi tuetaan työpaikkojen omavaraisuuden kasvuamahdollisuuksien mukaan paikkakunnan yrittäjien kanssa.

Seutuyhteistyön vahvistaminen

Seutuyhteistyötä tuetaan yhteistyöllä lähialueiden energiayhtiöiden Porvoon Energian, KeravanEnergian ja Nurmijärven Sähkön kanssa.


Synergiaetuja haetaan yhteistyöstä kunnan kanssa

Yhtiön vahvuuksien hyödyntäminen alkavassa Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy konsernissa. Näitä onerityisesti strategisessa suunnittelussa sekä investointien ja rahoituksen suunnittelussa, henki-löstöpolitiikassa ja henkilöstön kehittämisessä.

Kunnan talouden tukeminen

Mäntsälän kunnan taloutta yhtiö tukee 1,3 miljoonan euron korkotuloutuksella ja kehittämällä lii-ketoimintaa huolehtien yrityksen arvonnoususta.

3. Yhteenveto toiminnallisten tavoitteiden tuloksista

3.1 Asiakasmäärän muutos

Tavoitteena on pitää kaikissa liiketoiminnoissa asiakasmäärä maltillisessa, kannattavassa kas-vussa.

Liiketoimintakohtaisesti tavoitellaan uusia asiakkaita huolehtien samalla kuitenkin vanhojen asi-akkuuksien hoidosta. Yksityiskohtaiset tiedot eivät ole julkisia.

3.2. Asiakasuskollisuus

Asiakasuskollisuus kertoo onnistumisesta vanhojen asiakassuhteiden hoidossa. Mittarina seura-taan asiakasuskollisuusindeksiä. Tavoitteena on yltää vähintään vertailuindeksiin, joka edelli-sessä mittauksessa alitettiin. Tutkimusajankohta oli epäedullinen. Analyysien pohjalta tuloksiinuskotaan vaikuttaneen mm. pitkään jatkuneet negatiiviset keskustelut Mäntsälän kuntayhtiöistä.

Yksityiskohtaiset tulokset eivät ole julkisia.

Tutkimus toteutetaan seuraavan kerran harkinnan mukaan. Toimenpiteiden vaikutuksen hitau-den vuoksi tutkimusta ei kannata tehdä joka vuosi.

3.3 Työtyytyväisyys

Työtyytyväisyyttä seurataan Mäntsälän Sähkössä systemaattisesti, koska motivoitunut henkilö-kunta nähdään yhtiömme keskeisenä voimavarana. Laadimme vuosittain työhyvinvointisuunni-telman yhteistyössä työterveyshuollon kanssa. Suunnitelmassa on huomioitu sekä fyysistä ettähenkistä työhyvinvointia tukevat toimet. Seuraamme työtyytyväisyyden kehittymistä sisäiselläsähköisellä kyselyllä 2 kertaa vuodessa. Tulokset ovat olleet erinomaista tasoa, eikä viitteitäheikkenemisestä ole havaittu.

Riskien hallinta

Mäntsälä Sähkö Oy:n riskienhallintapolitiikka on tehty yhteistyössä Marsh Oy:n kanssa vuonna2008. Riskienhallintapolitiikka kuvaa Mäntsälän Sähkö Oy:n tahtotilaa riskienhallinnan tavoitteis-ta, periaatteista ja käytännön toteuttamisesta sekä yhtiötasolla että liiketoimintayksiköissä.

Tärkeimmät riskit yhtiön toiminnassa liittyvät henkilöturvallisuuteen, sähköenergian hankkimi-seen, sähkön, lämmön ja maakaasun toimitusvarmuuteen, vahinkoriskeihin, avainosaamiseenja asiakastyytyväisyyteen.


Riski on mitä tahansa, mikä uhkaa Mäntsälän Sähkö Oy:n henkilöstöä, yhtiön omaisuuttatai vaikuttaa yrityksen tuloksentekokykyyn tai liiketoiminnan tavoitteiden saavuttamiseen.

Riskipolitiikkaa päivitetään vastaamaan energiamarkkinoiden muutoksia. Sähkön hintaris-kin hallinnassa käytetään aktiivisesti sähköjohdannaisia ja syntynyttä sähkökaupan ris-kiasemaa seurataan systemaattisesti. Tuotanto- ja myyntisalkkuja seurataan erikseen.

Mäntsälän sähkö Oy:n tavoitteet vuodelle 2015

Tavoitteet Mittari TA 2015

1 Liikevaihdon kehitys Liikevaihdon ennuste 31.12. tilanteeseen€

26,6 M€

2 Tulos Liikevoitto € 2,4 M€

3 Infrastruktuurin kehittäminentukien kunnan strategiaa

Yhteistyö hankkeissa ja tiedonkulussa

4 Elinkeinopolitiikan tukeminenpaikallisesti

Neuvottelut suurimpien yritysten sijoittu-miseksi, yhteistyö paikkakunnan yrittäji-en kanssa

5 Seutuyhteistyön vahvistaminen Toimenpiteet naapurikuntien energiayh-tiöiden kanssa

6 Synergiaetujen hakeminenyhteistyöstä kunnan kanssa

Kuntayhtiöt konsernin synergiat

7 Kunnan talouden tukeminen Korkotulot pääomalainasta ja arvonnou-su

1.644.000€(Kuntayhtiötyhteensä)

8 Asiakasmäärän muutos Liiketoimintojen asiakasmäärät salassapidettävä

9 Asiakasuskollisuus Asiakasuskollisuusindeksi salassapidettävä

10 Työtyytyväisyys Työtyytyväisyyden kehittyminen ei julkinen

11 Riskien hallinta Riskienhallintapolitiikan noudattaminen ei julkinen


7.1.1.2. Mäntsälän Vesi Oy (Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy:n alakonserni)

Tässä esitetty tulosarvion tulos- ja rahoituslaskelma sekä investointilaskelma on laadittu Mäntsälän vesi -liikelaitosta varten ja ovat tästä johtuen suuntaa-antava. Mäntsälän Vesi Oy:n talousarvio valmistuu31.12.2014 konsernijärjestelyn jälkeen.


7.1.2. Mäntsälän vuokra-asunnot Oy


Mäntsälän vuokra-asunnot Oy:n koko osakekannan omistaa Mäntsälän kunta.

Mäntsälän vuokra-asunnot Oy rakennuttaa, omistaa ja isännöi vuokra-asuinkiinteistöjä ko-ko elinkaaren ajan.

Mäntsälän vuokra-asunnot Oy:n palveluajatus

Yhtiön toiminta-ajatuksena on tarjota Mäntsälän kunnassa laadukkaita ja kohtuuhintaisiavuokra-asuntoja Mäntsälän kunnan laatiman asunto-ohjelman mukaisesti paikkakuntalaisil-le, kuntaan muuttaville asukkaille ja erityisryhmille.

Mäntsälän vuokra-asunnot Oy omistaa 555 vuokra-asuntoa 1.1.2015 alkaen. Yhtiönkeskimääräinen vuokra on 11,51 €/m2/kk, josta pääomamenovuokra 8,46 €/m2 jahoitovuokra 3,05 €/m2.

Mäntsälän vuokra-asunnot Oy:n toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2015 – 2017

Asuntojen vuokraustoiminta näyttää vuodelle 2015 pääosin hyvältä, mutta Mustamäen alu-eella on ollut isojen kaksioiden ja kolmioiden osalta tyhjäkäyttöä. Tästä johtuen asuntojenkäyttöaste tullee alentumaan. Yhtiö panostaa uudistuotannossa monipuolisen asuntokan-nan kehittämiseen sekä Mustamäen asuntojen kehittämiseen ja markkinointiin.

Yhtiön kulurakennetta tullaan seuraamaan ja samalla varmistetaan velkamäärän hallinta javaraudutaan tuleviin yhtiön kannalta merkittäviin investointeihin. Yhtiön ylläpitoon liittyviäkuluja tarkastellaan kilpailuttamalla ja panostetaan energiansäästötoimenpiteisiin.

Yhtiössä tullaan kiinnittämään huomiota konsernin sisäisen yhteistyön tiivistämiseen.

Kiinteistöjen kuntoarviot päivitetään. Kuntoarvioiden pohjalta tarkastellaan kiinteistökannankehittämistä ja päivitetään pitkän tähtäimen korjaussuunnitelmat. Talot, joiden korjaaminenei ole enää kannattavaa, tullaan purkamaan. Talon purkamisen ja uuden talon rakentami-sen hintavertailu käydään ennen purkupäätösten tekemistä. Vanhojen asuntojen korjauksettullaan suorittamaan korjaussuunnitelman mukaisesti.

Vuoden 2014 lopulla toteutettiin päivystysaikaisten ovenavauspalveluiden ulkoistusvartiointipalveluyritykselle ja samaa toimintamallia jatketaan edelleen vuonna 2015.

Vuonna 2015 yhtiön palkanlaskenta on suunniteltu siirrettävän Lahden Accoutorista Tuusu-laan KuntaPron hoidettavaksi. Samassa yhteydessä neuvotellaan myös perinnän ja jälkipe-rinnän mahdollisesta ulkoistamisesta KuntaProlle.

Vuoden 2015 uudistuotanto toteutetaan seuraavasti· Sepäntie 5 uudiskohde 39 asuntoa valmistuu 28.8.2015


Vuoden 2016 uudistuotanto toteutetaan seuraavasti· Kivistöntie 16 uudiskohde 80 asuntoa valmistuu 2016· Keskuskatu 17 n. 40 asuntoa (poistuu purkamisen kautta 28 as.)

Vuoden 2017 uudistuotanto toteutetaan seuraavasti· Keskuskatu 19 n. 50 asuntoa (poistuu purkamisen kautta 36 kpl)

Vuoden 2015 suunniteltuja korjauksia:· Mustamäentie 21 linjasaneeraus· Ilmanvaihdon nuohoukset· Kuntoarvioiden päivittäminen· Ohrapolku 3 ulko-ovien uusiminen ja lukituksen sarjoittaminen· Vuohimäentie 3 ulko-ovien uusiminen· Leikkivälineiden hankkiminen poistettujen välineiden tilalle

Mäntsälän vuokra-asunnot Oy:n toimintaympäristön muutokset talousarviovuonna 2015

Perusparannuksiin, peruskorjauksiin ja uudistuotantoon joudutaan ottamaan lainaa. Yhtiönvelkamäärä tulee kasvamaan suunnitelmakaudella huomattavasti.

Mäntsälän vuokra-asunnot Oy:n toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksisuunnitelmakaudella 2015 - 2017

Asuntokannan kehittämisen yhteydessä huomioidaan millaisia asuntoja kysytään, esteet-tömyys, energiatehokkuus ja eri elämäntilanteiden mukaiset asuntotarpeet.

Yhtiössä noudatetaan Helsingin seudun aiesopimusta ja Mäntsälän kunnan asunto-ohjelmaa. Mäntsälään tulee rakentaa ARA-asuntoja kokonaistuotannosta 20 % eli 32 asun-toa vuodessa. Suunnitelmakaudella tulee huomioida purettavien talojen tilalle rakennetta-vat talot.

Yhtiön toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet:

Sitovat tavoitteet TP 2012 TP 2013 TA 2014 TA 2015as vuokrausaste % 98,4 99,5 99,4 99,2as vaihtuvuus % 15 19,6 22,5 23vuokrasaatava % 1,2 1,8 1,3 1,3luottotappiot % 0,02 0,17 0,1 0,1 0,1

Kysyntä- laajuustiedot:

Tunnusluvut TP 2012 TP 2013 TE 2014 TA 2015 TS 2016Liikevaihto milj. euroa 3,3 3,7 3,8 4,4 4,5Tilikauden voitto/tappio, milj. euroa 0,6 0,7 - 0,8 0,9

Lainakanta 31.12, milj. euroa 11,6 13,2 16,6 30,9 31,7

Mäntsälässä 23.9.2014

Mäntsälän vuokra-asunnot Oy

Rauni Ohvotoimitusjohtaja


Talousarvio ja taloussuunnitelma vuosille 2015 - 2017

MÄNTSÄLÄN VUOKRA-ASUNNOT OY

TALOUSARVIO JA TALOUSSUUNNITELMA V. 2012-2017

TALOUS- TALOUS- TALOUS-TP TP TA TOT. TE ARVIO SUUNNITELMA SUUNNITELMA

v. 2012 v. 2013 v. 2014 31.7.2014 v. 2014 v. 2015 v. 2016 v. 2017LIIKEVAIHTOVuokrat 3 230 949 3 661 001 4 061 670 2 190 537 3 820 000 3 980 122 4 099 526 4 222 511Käyttökorvaukset 29 934 38 894 61 244 24 287 30 000 68 660 68 660 70 720

65 219 31 309 22 600 14 496 21 400 4 360 4 360 4 360

306 971 407 000 407 000 407 000Huoltopalvelu, s is . myyntitulot 272 016 0 0 0** liikevaihto yhteensä 3 326 102 3 731 205 4 724 501 2 229 320 3 871 400 4 460 142 4 579 546 4 704 591

Muut kiinteis tön tuotot 7 469 0 7 366 7 778

TULOT YHTEENSÄ 3 333 571 3 731 205 4 724 501 2 236 686 3 879 178 4 460 142 4 579 546 4 704 591

Kiinteistön hoitokulut:Palkat ja palkkiot 312 869 309 269 344 950 185 851 335 000 190 000 199 500 209 475Eläkekulut 57 431 54 057 60 340 32 759 50 000 40 000 42 000 44 100Muut henkilösivukulut 11 748 11 932 13 320 7 425 20 000 13 200 13 860 14 553* henkilöstökulut yht.* 382 048 375 258 418 610 226 036 405 000 243 200 255 360 268 128

* Pois tot * 409 620 481 879 517 200 0 449 313 511 000 511 000 511 000

Hallinto 154 324 171 939 107 250 66 350 107 000 513 387 539 056 566 009Käyttö- ja huolto 85 541 146 098 153 237 86 913 150 000 302 700 302 700 302 700Ulkoalueiden huolto 80 432 91 656 97 760 39 387 79 000 110 390 115 910 121 705Siivous 89 362 111 278 106 681 53 635 106 000 101 701 105 000 105 000Lämmitys 580 785 575 267 673 849 308 330 670 000 650 617 670 136 690 240Vesi ja jätevesi 191 834 213 125 234 803 112 815 170 000 234 156 241 180 248 416Sähkö 88 795 116 315 116 526 65 905 116 000 112 950 116 338 119 828Jätehuolto 152 399 150 588 182 106 84 542 160 000 177 093 182 406 187 878Vahinkovakuutukset 29 701 25 869 28 647 26 277 27 000 25 839 31 007 32 557Vuokrat 58 237 64 346 67 690 56 782 65 000 72 970 75 000 78 000Kiinteistövero 70 168 77 803 88 724 0 90 000 85 033 87 000 89 000Oman käytön arvonlisävero 0 30 409 50 000 16 000 18 000 18 000Korjaukset 409 858 878 908 907 621 423 014 760 000 934 800 900 000 900 000Muut hoitokulut 42 480 69 860 30 178 15 540 20 000 21 200 21 200 21 200

* Muut hoitokulut yht.* 2 033 916 2 693 052 2 795 072 1 369 899 2 570 000 3 358 835 3 404 932 3 480 532

* Luottotappiot * 5 800

L I I K E V O I T T O 507 987 181 016 993 619 640 751 449 065 347 107 408 253 444 931

* Muut korko- ja rahoitustulot * 7 656

* Rahoituskulut * 451 847 501 940 934 534 209 122 485 221 899 325* Satunnaiset erät * 645 844* Asuintalovaraus * -196 260 -609 688

TILIKAUDENVOITTO (TAPPIO) -132 464,00 -320 924,63 59 085,00 431 629,74 0,00 -552 218 408 253 444 931

Palvelumaksut(is.,huolto,ovenav.)Isännöintipalvelu, sis.myyntitulot


Rahoituslaskelma vuosille 2015 - 2017

TP TP TA TOT TOTTP ennuste Talousarvio SUUNNITELMASUUNNITELMA

2012 2013 2014 31.8.2014 % 2014 2015 v. 2016 v. 2017

Liiketoiminnan rahavirta

Liikevoitto 506 287 567 935 933 584 956 707 102 % 1 435 061 858 107 919 253 4 960 931

Oikaisut liikevoittoon 409 620 481 879 449 313 0 0 % 449 313 511 000 511 000 511 000Muut tulot 19 367 -6 622 0 4 323 5 000 5 000 5 000 5 000Maksetut korot ja maksut -458 931 -507 711 -485 971 -224 037 46 % -485 971 -899 325 -900 000 -950 000Saadut korot 7 656 5 770 750 1 669 223 % 2 000 3 000 3 100 3 400

Satunnaiset menot/tulot 0 0 1 645 844 645 844 0 0 0

Liiketoiminnan rahavirta yht. 484 000 541 252 897 677 1 384 506 154 % 2 051 247 477 782 538 353 4 530 331

Investointien rahavirta

Investoinnit aineellis iin ja 0 -2 175 864 -7 000 000 -2 454 410 35 % -7 000 000 -15 000 000 -1 500 000 -6 700 000

aineettomiin hyödykkeisiin

Investointien rahavirta yht. 0 -2 175 864 -7 000 000 -2 454 410 35 % -7 000 000 -15 000 000 -1 500 000 -6 700 000

Rahoituksen rahavirta

Pitkäaikaisten lainojen nostot 0 2 000 000 5 040 350 2 218 000 44 % 5 040 350 15 000 000 1 600 000 6 000 000Pitkäaik. lainojen takais inmaksut -375 478 -447 074 -449 313 -425 583 95 % -638 375 -700 000 -800 000 -850 000Fuusiointi 65 456 0 0 0 0 0 0 0

Rahoituksen rahavirta yht. -310 022 1 552 926 4 591 037 1 792 417 39 % 4 401 975 14 300 000 800 000 5 150 000

RAHAVIRRAT YHTEENSÄ 173 979 -81 686 -1 511 286 722 513 -546 778 -222 218 -161 647 2 980 331

Rahavarojen muutos 173 979 -81 686 -1 511 286 722 513 -546 778 -222 218 -161 647 2 980 331Rahavarat 1.1. 864 531 1 038 509 258 044 956 823 956 823 410 795 188 577 0Rahavarat 31.12. 1 038 510 956 823 -1 253 242 1 679 336 410 045 188 577 26 930 2 980 331

Lainakanta vuosille 2015 - 2017

TALOUS- TALOUS-

TP TP TA TOT TP ennuste TalousarvioSUUNNITELMASUUNNITELMA

2012 2013 2014 31.8.2014 2014 2015 v. 2016 v. 2017

Pitkäaikaiset lainat 1.1. 10 222 316 11 641 733 13 194 659 13 194 659 13 194 659 16 622 096 30 922 096 31 722 096Pitkäaikaisten lainojen nostot 0 2 000 000 5 040 350 2 318 000 4 018 000 15 000 000 1 600 000 6 000 000Pitkäaik. lainojen takaisinmaksut -375 478 -447 074 -449 313 -425 583 -590 563 -700 000 -800 000 -850 000Fuusiossa siirtyneet lainat 1 794 895

Pitkäaikaiset lainat 31.12. 11 641 733 13 194 659 17 785 696 15 087 076 16 622 096 30 922 096 31 722 096 36 872 096


Mäntsälän vuokra-asunnot Oy:n tavoitteet vuodelle 2015

Tavoitteet Mittari TA2015

1 Asuntojen vuokrausaste 99,4 99,2

2 Asuntojen vaihtuvuus 20 23

3 Vuokrasaatava % 1,2 1,3

4 Luottotappiot 0,1 0,1


7.1.3. Mäntsälän Yrityskehitys Oy

Mäntsälän Yrityskehitys Oy:n palveluajatus

Kunnan elinkeinopalveluista vastaa pääosin Mäntsälän Yrityskehitys Oy, josta kunta omis-taa 70 % ja Mäntsälän Sähkö 30 %. Mäntsälän Yrityskehitys Oy:n yhtenä tavoitteena onsaada sijoittautumaan Mäntsälään uusia kansainvälisiä ja kansallisia yrityksiä. Toisena ta-voitteena on kehittää Mäntsälän yritystoimintaa yhteistyössä kunnan, yritysten ja seudullis-ten organisaatioiden kanssa kunnan elinkeinostrategiassa esitettyjen suuntaviivojen mu-kaan.

Mäntsälän Yrityskehitys Oy:n toimintaympäristön muutokset suunnitelmakaudella 2015–2017Mäntsälän Yrityskehitys Oy vastaa uusyritystoiminnasta ja olemassa olevien yritysten yri-tysneuvonnasta.Kuntayhteistyö ja metropolialueen mahdolliset hallintomuutokset voivat myös vaikuttaa Yri-tyskehityksen toimintaan suunnitelmakaudella.Kuntakonsernin sisäinen yhteistyö organisatoristen muutosten myötä tiivistyy ja tehostuu.Maaseudun kehittämisohjelman toteuttamisesta ja yhteistyöstä vastaa Mäntsälän alueellaSilmu ry, yhteistyökumppanina on Mäntsälän Yrityskehitys Oy.Mäntsälän kunta on Keski-Uudenmaan Kehittämiskeskus Oy Forumin eli Keuken osakas,mutta Keuke ei tuota palveluita Mäntsälään.

Mäntsälän Yrityskehitys Oy:n merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuonna 2015

Mäntsälän Yrityskehitys Oy:n toiminnan kivijalat ovat edelleen kuntamarkkinointi, yritystont-tien markkinointi, yrityksien sijoittautumispalvelut ja yritysneuvonta. Talousarviossa esite-tään panostamista kansainvälisten ja kansallisten yrityksien sijoittautumista Mäntsälään,osallistumalla messuihin ja lisäämällä yhteydenpitoa kansainvälisiin yrityksiin. Tiivistä yh-teistyötä tehdään edelleen Invest In Finlandin ja Team Finlandin kanssa.MYK:n tarjoamien yritysneuvontapalveluiden tarve tulee lisääntymään.

Mäntsälän Yrityskehitys Oy:n toimenpiteet (sitovat tavoitteet) kuntastrategian toteuttamiseksisuunnitelmakaudella 2015–2017

Mäntsälän Yrityskehitys Oy:n merkittävät toiminnalliset muutokset talousarviovuoden 2015-2017 aikana

- Vahvistetaan kansainvälisten ja kansallisten yrityksien sijoittumismahdollisuuksia Mäntsälään.- Seurataan yritysvaikutusten arvioinnin käyttöönoton vaikutuksia kunnassa.- Jatketaan ja tiivistetään hyvin alkanutta yhteistyötä suurten rakennusliikkeiden kanssa.- Annetaan yritysneuvontaa alkaville ja olemassa oleville yrityksille.- Luodaan yhdessä kunnan kanssa kilpailukykyinen infra ja muu toimintaympäristö yrityksille.


Sitovat tavoitteet suunnittelukaudelle 2015 – 2017 ovat:

Tavoite: Uudet suuret yritykset 2 kpl ja keskisuuret yritykset 3 kpl.

Mittari: kappaleet

Tavoite: Yrityskonsultointien määrä 120 kpl/vuosi

Mittari: kappaleet

Kysyntä- ja laajuustiedot:

Tunnusluvut 2010 2011 2012 2013 Arvio2014Liikevaihto, milj. euroa 0,40 milj. 0,30 milj. 0,30 milj. 0,33 milj. 0,33 milj.Yhtiön toiminnan tuotot / toiminnankulut % 101,2 % 101,4 % 101,0% 101% 101%Liikevoitto, milj. euroa 0,001 milj. 0,001 milj. 0,001 milj. 0,001 milj. 0,001 milj.Liiketulos / Poistot % 39,7 % 23,6 % 55,6% 45,10% 45,10%Taseen loppusumma, milj. euroa 0,2 milj. 0,2 milj. 0,2 milj 0,2 milj 0,2 miljOmavaraisuusaste % 81,4 % 73,9 % 99,0% 99,0% 99,0%Suhteellinen velkaantuneisuus % 8,4 % 16,9 % 0 % 0 % 0 %Lainamäärä, milj. euroaLainamäärä / asukas 0 € 0 € 0€ 0€ 0€

Mäntsälän Yrityskehitys Oy:n tavoitteet suunnittelukaudelle 2015 - 2017

Tavoitteet Mittari TA 2015-2017

1 Vahvistetaan kansainvälisten jakansallisten yrityksien sijoittu-mismahdollisuuksiaMäntsälään.

Sijoittuneet yritykset Mäntsälään, kpl. Uudet suu-ret yrityk-set 2 kpl jakeskisuuretyritykset 3kpl.

2 Annetaan yritysneuvontaa alka-ville ja olemassa oleville yrityksil-le.

Yrityskonsultointien määrä kpl/vuosi TA 2015120 kpl


Mäntsälän Yrityskehitys Oy:n talousarvio

Mäntsälän Yrityskehitys Oy

TALOUSARVIO (alv 0%)

TP 2013 TA 2014 TS 2015 TS 2016 TS 2017

LIIKEVAIHTO 360 650 372 000 338 000 348 000 348 000

Myyntituotot

Elinkeinopalvelut kunnalle 305 000 314 000 314 000 324 000 324 000

Markkinointipalvelut Sähkölle 15 000 15 000 15000 15 000 15 000

Palvelutoiminnan tuotot 10 650 13 000 9 000 9 000 9 000

Projektituotot (maaseudun kehittäminen) 30 000 30 000

MYYNTITUOTOT YHTEENSÄ 360 650 372 000 338 000 348 000 348 000

Materiaalit ja palvelut

Markkinointikulut -55 172 -65 500 -60 600 -61 500 -61 730

Ulkopuoliset palvelut -54 267 -55 470 -26 570 -25 700 -25 670

MATERIAALIT JA PALVELUT YHTEENSÄ -109 439 -120 970 -87 170 -87 200 -87 400

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -172 701 -183 000 -185 000 -187 000 -190 000

Henkilösivukulut -34 703 -38 430 -38 000 -39 000 -40 00040 42 000

HENKILÖSTÖKULUT YHTEENSÄ -207 404 -221 430 -223 000 -226 000 -230 000

Poistot ja arvon alentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -8 238 -3 500 -6200 -6 200 -2 000

POISTOT JA ARVON ALENTUMISET YHTEENSÄ -8 238 -3 500 -6200 -6 200 -2 000

Liiketoiminnan muut kulut -30 122 -28 000 -30 500 -30 500 -30 500

KULUT YHTEENSÄ -355 203 -373 900 -346 870 -349 900 -349 900

LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 5 447 -1 900 -8 870 -1 900 -1 900

Rahoitustuotot ja -kulutMuut korko- ja rahoitustuotot 1831 1900 1870 1900 1900

Korkokulut ja muut rahoituskulut -6

RAHOITUSTUOTOT- JA KULUT YHTEENSÄ 1 825 1 900 1 870 1 900 1 900

VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJAJA VEROJA 7 272 0 -7 000 0 0

TULOVEROT YHTEENSÄ -1 824TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 5 448 0 -7 000 0 0


7.1.4. Mäntsälän Jäähalli Oy


Jäävuorojen myynti on pysynyt lähes edellisvuoden tasolla, mainospaikkojen myynti painot-tuu syksyyn, joten sen toteutuma näkyy syys - lokakuussa. Jäähallin muu käyttö on ollutvuoden 2013 tasolla. Tämän hetken arvion mukaan v. 2014 talousarvion mukaiset tulotnäyttäisi toteutuvan. Tulosta rasittaa merkittävästi kylmäkonekontin ja jäänhoitokoneen kor-jauskulut (n. 33.000 €). Tuloksessa on poistot jaksotettu. Tämän hetken arvion perusteellatalousarvion mukaista tulosta ei pystytä saavuttamaan, lopullinen tulos tullee jäämään +/- 0euroon.

Mäntsälän Jäähalli Oy:n tavoitteet vuodelle 2015


1 Käyntikerrat kävijäkertoja vuodessa 100.000

2 Jääajan myynti jääajan myynti tuntia vuodessa (ei sisälläkunnan käyttöä)

2.200 h

3 Mainospaikkojen myynti jäähallin mainostilojen myynti 12.000 €

4 Jäähallin muu käyttö vuokratulot 6.000 €

5 Tulos tilikauden tulos € 16.840 €


Mäntsälän Jäähalli Oy:n talousarvio vuodelle 2015 ja taloussuunnitelma 2016 - 2017


7.1.5. Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalo


1. JohdantoKoy Mäntsälän Toimistotalo on vastaanotettu 17.8.2012.

Koy Mäntsälän Toimistotalon kaikki tilat on vuokrattu toistaiseksi voimassa olevinvuokrasopimuksin Mäntsälän kunnalle ja Uudenmaan vammaispalvelut Oy:lle 1.9.2012alkaen.

2. TalousarvioLiitteenä olevan talousarvion mukaan tilikauden voitto olisi 32 575,30 € euroa.

Vuonna 2015 ei tulla korottamaan lainkaan perittyjä neliöhintavuokria. Vuokrataso onsama kuin vuonna 2014 eli 13,50 e/m2.

3. LainatYhtiön pitkäaikaisten lainojen (25 vuotta) lyhennykset alkoivat vuonna 2013 (126 356euroa).

Täysimääräiset lainan lyhennykset aloitettiin vuonna 2014. Lainan lyhennykset ovatvuosittain 252 712 euroa. Lainojen hoito- ja korkokulut tulevat olemaan v. 2015 n. 94 000euroa.

Lainaa on jäljellä per 31.12.2013 yhteensä 5 873 644 euroa. Vuoden 2014 lyhennyksen jälkeen jäljellä oleva lainasumma on 5 620 932 euroa.

4. HoitomenotYhtiön hoitomenoissa varaudutaan pieniin korotuksiin v. 2015.

5. TakuuaikaNCC Rakennus Oy:n KVR-urakan takuuaika alkoi 17.8.2012 ja päättyi 17.10.2014.

6. Arvio tulevasta kehityksestäYhtiön talous on vakaa ja jatkuu vakaana. Yhtiön hallitus päättää loppuvuodesta 2015mahdollisista varauksista ja vuokratasosta.

Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalon tavoitteet vuodelle 2015


1 Käyttöaste 100 % 100 %


Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma vuosille 2016 - 2017

Toteuma TPE Talousarvio Taloussuunn. Taloussuunn.Tp 2012 Ta 2013 Ta 2014 31.8.2014 2014 2015 2016 2017

LIIKEVAIHTOVuokrat 197 815 593 445 593 445 325 848 487 125 487 125 496 868 506 805Käyttökorvaukset 700 2 100 2 100 0 0 2 100 2 100 2 100PalvelumaksutMuut kiinteistön tuotot 840 840 0 0 0 0 0TULOT YHTEENSÄ 198 515 596 385 596 385 325 848 487 125 489 225 498 968 508 905

Kiinteistön hoitokulut:Palkat ja palkkiot 3 649 4 200 4 200 0 5 200 8 350 8 500 8 850EläkekulutMuut henkilösivukulut 882 882 113 2 000 2 500 2 700 3 000Henkilöstökulut yht 3 649 5 082 5 082 113 7 200 10 850 11 200 11 850

Poistot 70 192 230 700 223 082 0 190 000 190 000 190 000 190 000

Hallinto 12 382 15 000 15 000 4 443 15 000 7 200 7 800 8 220Käyttö- ja huolto 6 000 18 000 18 000 17 030 26 000 28 900 29 896 30 741Ulkoalueiden huolto 1 656 4 968 4 968 477 477 0 0 0Siivous 3 220 9 660 9 660 7 245 11 000 10 000 10 500 10 700Lämmitys 4 030 12 090 12 090 14 600 21 000 20 000 20 600 21 218Vesi- ja jätevesi 1 480 4 442 4 442 1 180 1 800 3 000 3 090 3 182Sähkö 1 357 16 280 16 280 11 117 17 000 20 000 20 600 21 218Jätehuolto 289 868 868 787 1 200 1 800 1 845 1 910Vahinkovakuutukset 6 451 2 776 2 776 3 260 3 260 3 500 3 675 3 859Vuokrat (vuokratontti) 23 780 23 780 23 780 12 365 12 365 24 500 25 000 25 500Kiiinteistövero 0 30 369 30 369 18 500 18 500 19 000 19 200 19 500Korjaukset 1 450 21 914 21 914 600 600 23 900 24 000 25 000Muut hoitokulut 9 931 0 0*Muut hoitokulut yht* 72 026 160 147 160 147 91 604 128 202 161 800 166 206 171 047

Luottotappiot

LIIKEVOITTO 52 648 200 456 208 074 234 131 161 723 126 575 131 562 136 008

Muut korko- ja rahoitustulotRahoituskulut 60 908 120 000 117 473 94 000 94 000 94 000 94 000 94 000Varaukset

TILIKAUDEN VOITTO / TAPPIO -8 260 80 456 90 601 140 131 67 723 32 575 37 562 42 008

Lainakanta

Talousarvio Taloussuunn. Taloussuunn.Ta 2013 Ta 2014 2015 2016 2017

Pitkäaikaiset lainat 01.01 6 000 000,00 5 873 644,00 5 620 932,00 5 368 220,00 5 115 508,00Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksu-126 356,00 -252 712,00 -252 712,00 -252 712,00 -252 712,00Pitkäaikaiset lainat 31.12 5 873 644,00 5 620 932,00 5 368 220,00 5 115 508,00 4 862 796,00


7.2. Mäntsälän kuntakonsernin lainakannan kehitys suunnitel-makaudella 2015–2017

Mäntsälän kuntakonsernissa lainakannan arvioidaan kehittyvän kunnan ja tytäryhtiöiden ta-loussuunnitelmissa seuraavasti:

Vuosi Lainakanta milj. euroa Lainakanta €/asukas Muutos %

2007 56,3 2 966

2008 63,2 3 253 +9,7

2009 65,0 3 295 +1,3

2010 67,6 3 384 +2,7

2011 74,8 3 789 +12,0

2012 93,8 4 586 +21,0

2013 103,7 5 026 +9,6

TpE 2014 126,9 6 086 +21,1

TA 2015 151,7 7 207 +18,4

TS 2016 174,5 8 206 +13,9

TS 2017 167,6 7823 - 4,7

Kuntastrategiassa asetetaan kuntakonsernille suunnitelmakaudella tavoitteeksi lainamää-rän maltillinen kasvu, jonka tulee olla suhteessa valtakunnalliseen keskimääräiseen muu-tokseen. Konsernilainamäärän arvioidaan kasvavan 137,6 milj. euroon vuonna 2015 jaasukasta kohden 6 591 euroon.

Lainamäärä kasvaa arviolta 49 milj. euroa 167,6 milj. euroon vuoteen 2017 mennessä ja onasukasta kohden 7 823 euroa.

Konsernilainakanta vuonna 2013 oli koko maassa keskimäärin 5 041 euroa, Uudellamaalla6 015 euroa ja Mäntsälässä 4 580 euroa/asukas.


Mäntsälän kuntakonsernin lainakantaKONSERNIN KONSERNIN KONSERNIN KONSERNIN KONSERNIN KONSERNIN KONSERNIN KONSERNINLAINAKANTA LAINAKANTA LAINAKANTA LAINAKANTA LAINAKANTA LAINAKANTA LAINAKANTA LAINAKANTATP 2012 TP 2013 TA 2014 TPE 2014 TA 2015 TA 2015 TA 2016 TA 2017

Ltk KjMäntälän kunta 51 377 868,59 55 719 847,00 55 719 847,00 53 719 847,00 64 119 847,00 57 119 847,00 65 619 847,00 77 119 847,00

muutos 4 341 978,41 -2 000 000,00 8 400 000,00 1 400 000,00 8 500 000,00 11 500 000,00

Mäntsälän Vesi-liikelaitos 1 487 061,01 1 200 000,00

Mäntsälän Kuntayhtiöt Oy 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00-Mäntsälän Sähkö Oy 20 266 986,40 22 633 081,60 25 518 579,00 28 719 124,60 30 706 089,60 30 706 089,60 32 630 694,60 35 582 629,60 lisäys 2 366 095,20 15 000 000,00 5 400 922,00 5 400 922,00 6 734 484,00 7 910 376,00 lyhennys -8 913 957,00 -3 413 957,00 -3 413 957,00 -4 809 879,00 -4 958 441,00-Mäntsälän Vesi Oy 1 187 061,01 1 050 000,00 900 000,00 900 000,00 750 000,00 600 000,00

Mäntsälän Vuokra-asunnot Oy 10 306 331,87 12 190 901,91 22 630 075,97 15 500 978,92 29 831 590,92 29 831 590,92 30 662 202,92 35 842 814,92lisäys 4 018 000,00 15 000 000,00 15 000 000,00 1 600 000,00 6 000 000,00lyhennys -707 922,99 -669 388,00 -669 388,00 -769 388,00 -819 388,00

Mäntsälä Jäähalli Oy 372 061,43 360 941,07 317 340,55 301 782,00 274 449,00 274 449,00 240 516,00 214 080,00lyhennys -59 159,07 -27 333,00 -27 333,00 -33 933,00 -26 436,00

Kiint.Oy Mlän Toimistotalo 51 % 6 000 000,00 5 873 644,00 5 620 932,00 5 620 932,00 5 368 220,00 5 368 220,00 5 115 508,00 4 862 796,00lyhennys -252 712,00 -252 712,00 -252 712,00 -252 712,00 -252 712,00

89 810 309,30 97 978 415,58 120 993 835,53 114 912 664,52 141 200 196,52 134 200 196,52 145 018 768,52 164 222 167,52

HUS 2 944 925,66 2 819 861,36 2 592 292,39 2 592 292,39 2 592 292,39 2 592 292,39 2 592 292,39 2 592 292,39Eteva 856 542,79 893 849,79 774 904,12 774 904,12 774 904,12 774 904,12 774 904,12 774 904,12Keuda 167 662,80 55 887,60 55 887,60 55 887,60 55 887,60 55 887,60 55 887,60 55 887,60

93 779 440,55 101 748 014,32 124 416 919,64 118 335 748,63 144 623 280,63 137 623 280,63 148 441 852,63 167 645 251,63

Asukasmäärä 20450 20530 20846 20680 20880 20880 21130 21430Lainat € / asukas 4 586 4 956 5 968 5 722 6 926 6 591 7 025 7 823


2000 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TpE 2014 Ta 2015 Ts 2016 Ts 2017Mäntsälä 1 248 1 831 1 869 2 635 2 966 3 254 3 295 3 384 3 789 4 586 5 026 6 086 7 207 8 206 7 823Uusimaa 2 798 3 924 4 104 4 272 4 406 4 485 4 920 5 725 5 841 6 015 6 611Koko maa 2 459 3 198 3 433 3 590 3 738 3 913 4 257 4 578 4 729 5 041 5 544

1 248

1 831 1 869

2 6352 966

3 254 3 295 3 384

3 789

4 586

5 026

6 086

7 207

8 206

7 823

0

1 000

2 000

3 000

4 000

5 000

6 000

7 000

8 000

9 000

Mäntsälän kuntakonsernin lainakanta 31.12., €/asukas


8. Talousarvion 2015 täytäntöönpano-ohjeet

8.1. Talousarvion käsitteet

TulosalueTulosalue on luottamustoimielimen vastuullaoleva alue käyttötalousosassa. Talousarvios-sa on tulosalueelle määritelty toiminnallisettavoitteet suoritteina ja tunnuslukuina tai sa-nallisena arviona sekä hyväksytty määrärahatai tuloarvio.

HankeHanke on toimielimen vastuulla oleva

HankeryhmäHankeryhmä muodostuu hankkeista.

TavoiteToiminnallinen tavoite on valtuuston talous-arviossa toimielimelle tehtäväkohtaisesti an-tama määrärahan käyttötarkoitusta, palvelu-tuotannon määrää, laatua tai toiminnan kehit-tämissuuntaa ohjaava tavoite, joka johdetaankunnan toiminta-ajatuksesta ja strategisistatavoitteista. Tavoite esitetään joko tunnuslu-kuina tai sanallisesti. Valtuusto päättää toi-minnallista tavoitteista vuosittain talousarvionhyväksymisen yhteydessä.

Taloudellinen tavoite muodostuu määrära-hoista ja tulosarvioista sekä näiden erotuk-sesta eli toimintakatteesta.

Tavoitteet on asetettava niin, että niiden to-teutumista voidaan arvioida, eivätkä toimielin-ten ja tulosalueiden tavoitteet saa olla ristirii-dassa koko kuntaa koskevien tavoitteidenkanssa.

MäärärahaMääräraha on valtuuston antama määrältäänja käyttötarkoitukseltaan rajattu valtuus varo-jen käyttämiseen tulosalueelle tai hankkeelle.

TuloarvioTuloarvio on valtuuston tulosalueelle taihankkeelle asettama tulotavoite.

Toiminnan kuvausToiminnan kuvaus kertoo miten toimielin to-teuttaa kunnan toiminta-ajatusta. Tulosalueentoiminnan kuvaus johdetaan toimielimen pal-veluajatuksesta.

ToimintasuunnitelmaToimintasuunnitelma kertoo miten toimieli-men toiminta-ajatusta toteutetaan suunnitel-makaudella asetettujen tavoitteiden ja annet-tujen määrärahojen ja tuloarvioiden puitteis-sa.

VastuuhenkilöVastuuhenkilö on viranhaltija, joka on tulos-alueen/tulosyksikön esimies ja joka johtaasen toimintaa sekä huolehtii tavoitteiden saa-vuttamisesta hyväksyttyjen määrärahojen,ohjeiden ja määräysten puitteissa.

TilivelvollinenKuntalain mukaan valtuutetut eivät ole tilivel-vollisia, mutta niitä ovat kunnan muiden toi-mielinten jäsenet sekä asianomaiset toimieli-men tulosalueen johtavat viranhaltijat, esitteli-jät. Tilivelvolliset viranhaltijat hyväksytääntalousarvion käsittelyn yhteydessä erillisessäliitteessä.


8.2. Käyttösuunnitelman käsitteet

KäyttösuunnitelmaKäyttösuunnitelmassa kerrotaan tulos-alueiden ja – tulosyksiköiden talousarvio-vuoden toiminnasta. Se on toimielimen hy-väksymä talousarvioon sisältyvän tulosalueentai hankkeen tavoitteiden, määrärahojen jatuloarvioiden jaon tulosyksiköihin tai kohtei-siin sisältämä asiakirja. Käyttösuunnitelma onmyös viranhaltijan hyväksymä edellä mainit-tuun toimielimen käyttösuunnitelmaan sisälty-vien tulosyksiköiden tai kohteiden osatavoit-teiden, osamäärärahojen ja osatuloarvioidenjaon pienempiin osiin (yksiköihin) sisältäväasiakirja.

TulosyksikköTulosyksikkö muodostuu viranhaltija-organisaatioyksiköstä tai sen vastuulla ole-vasta toiminnasta, jolla on· oma tehtäväalue· todennettavissa olevat tavoitteet· osamäärärahat ja osatuloarviot, joista

tulosyksikön esimies vastaa.

KohdeKohde on käyttöomaisuuden hankinta tai pe-rusparannuskokonaisuus, joka on osa inves-tointihankkeesta. Kohteella on omat määrä-rahat ja osatuloarviot, josta toimielin vastaa.

8.3. Käyttösuunnitelman käsitteet

TavoiteosaTavoiteosassa valtuusto hyväksyy kunnantoiminta-ajatuksen ja tavoitetilan, toiminta-strategian sekä taloussuunnitelman perus-teet.

KäyttötalousosaKäyttötalousosassa valtuusto hyväksyy toi-mielimen tulosalueille eli varsinaiselle toi-minalle tavoitteet sekä myöntää tavoitteidenedellyttämät määrärahat ja tuloarviot.

TuloslaskelmaosaTuloslaskelmaosaan kootaan käyttötalous-osan määrärahojen ja tuloarvioiden toiminta-tulot ja – menot sekä esitetään niiden lisäksimäärärahat ja tuloarviot sellaisista tuloslas-kelmaan kirjattavista eristä, jotka ovat eri toi-mielimille ja tulosalueille yhteisiä. Tuloslas-kelma osoittaa tulorahoituksen riittävyydenpalvelutoiminnan menoihin, korkoihin ja mui-

hin rahoitusmenoihin sekä omaisuuden kulu-misen edellyttämiin suunnitelmapoistoihin.

InvestointiosaInvestointiosa sisältää investointisuunnitelmattalousarviovuodelle ja suunnitelmavuosille.Useamman vuoden aikana toteutettava in-vestointihanke jaetaan eri vuosille arvioidunaikataulun mukaan. Investointiosassa val-tuusto hyväksyy määrärahat ja tuloarviothankkeille tai hankeryhmille. Tuloarvio esite-tään sille vuodelle, jolloin oikeus rahoitus-osuuteen syntyy tai käyttö-omaisuuden myyn-ti tapahtuu. Hankkeet kootaan investoin-tiosaan hankeryhmittäin ja toimielimittäin.

RahoitusosaRahoitusosassa osoitetaan, kuinka paljonvarsinaisen toiminnan ja investointien rahoi-tukseen tarvitaan pääomarahoitusta sekämiten rahoitustarve katetaan.


8.4. Talousarvion sitovuusmääräykset

Valtuuston toimielimen tulosalueille hyväksy-miä tavoitteita, määrärahoja ja tuloarvioitavoidaan muuttaa vain valtuuston päätöksellä.Toimielimet ja tulosyksiköt ovat vastuussatalousarvion menojen ja tulojen toteutumises-ta siten, että valtuuston hyväksymät tavoitteetsaavutetaan.

Valtuuston sitovin perusteluin hyväksymiämäärärahoja ei saa käyttää ilman valtuustonlupaa muuhun tarkoitukseen.

Käyttötalousosassa valtuuston eri tulosalu-eille hyväksymät nettomäärärahat eli toimin-takate on sitova ja sitä voidaan muuttaa val-tuuston päätöksellä. Poikkeuksena on toimiti-lapalvelujen tulosalue, jossa sitovuustasonaon tilikauden tulos.

Suunnitelmapoistot ja kustannuslaskennalli-set erät eivät ole määrärahoja.

Tuloslaskelmaosan sitova tasot ovat: vero-tulot, valtionosuudet, rahoitustulot ja – menot(netto). Suunnitelmapoistot tehdään valtuus-ton hyväksymän poistosuunnitelman mukaan.

Rahoitusosassa valtuustoon nähden sitovattasot ovat antolainauksen muutokset ja laina-kannan muutokset.

Investointiosassa kunnanvaltuuston toimie-linten hankeryhmälle hyväksymät nettomää-rärahat ovat sitovia ja niitä voidaan muuttaavaltuuston päätöksellä. Hankkeen euromää-räisellä rajalla tarkoitetaan hankkeen koko-naiskustannuksia, ei ao. talousarviovuodenmäärärahaa. Hankekohtaisista investoinneis-ta vaaditaan hyväksytty tarveselvitys (pvm ja§) ennen hankkeen ottamista taloussuunni-telmaan. Hankesuunnitelma on laadittavaennen toteutusvuoden talousarvion käsittelyä.

Käyttöomaisuushankinnan arvonlisäverotoneuroraja on 10 000 € (kh 12.10.2009 § 326).Tätä pienemmät hankinnat tulee hankkiakäyttötalouden määrärahoilla.

Taloussuunnitelman investointiosassa onesitetty eri toimielinten päätösvallassa olevathankkeet.

Hankkeille ja hankeryhmille myönnettävien määrärahojen sitovuustasot ovat seuraavat:

Toimielin Hanke/hankeryhmä Hankeraja

KunnanhallitusKiinteä omaisuusAineeton käyttöomaisuusIrtain omaisuus

300 000 €300 000 €200 000 €

Tekninen lautakunta

TalonrakennusJulkinen käyttöomaisuus- liikenneväylät- puistot ja yleiset alueet- liikuntapaikat- siirtovesijohdot ja viemärit- jätevesi

500 000 €

250 000 €100 000 €300 000 €250 000 €250 000 €

Lautakunta Irtain omaisuus 100 000 €


8.5. Käyttösuunnitelman hyväksyminen

Valtuuston talousarvion hyväksymisen jäl-keen kunnanhallitus antaa sen eri toimielintennoudatettavaksi. Käyttösuunnitelmilla toimie-limet asettavat valtuuston määrittelemientavoitteiden kanssa yhdenmukaiset ja tarken-netut tavoitteet tulosyksiköittäin (tulosyksikkö1-taso) ja jakavat määrärahat ja tuloarviottulosyksiköille osamäärärahoiksi ja osatuloar-vioiksi. Käyttösuunnitelmissa kerrotaan, mitentoimitaan, jotta asetetut tavoitteet toteutetaanhyväksyttyjen määrärahojen ja tuloarvioidenpuitteissa.

Kunnanhallituksen tai johtokunnan määräämätulosalueen vastuuhenkilö päättää seuraavantason käyttösuunnitelmasta (tulosyksikkö 2-taso) sekä päättää omalta osaltaan tehtävientoteuttamisesta ja määrärahojen käytöstäasettamalla tarkennetut tavoitteet ja jakamallamäärärahat ja – tuloarviot tarkempiin osiin.

Mikäli hyväksytty käyttösuunnitelma muuttuuolennaisesti sisällöltään ja tarvitaan samallamäärärahojen kohdentamista, on toimielimentehtävä asianmukainen muutos käyttösuunni-telmaan.

8.6. Talousarvion toteuttaminen, toiminnallisten ja taloudellisten tavoit-teiden seuranta

Tulosyksiköiden tulee laatia ennakkoarviorahamenoistaan ja tuloistaan perustuen to-teutuvaan toimintaan. Toimialojen on huoleh-dittava siitä, että kunnan talouspalveluyksiköl-lä on maksuvalmiussuunnittelua varten ainaajan tasalla oleva tieto tulevasta rahankäytös-tä.

Toimielinten ja tulosalueiden/-yksiköiden vas-tuuhenkilöiden tulee systemaattisesti seuratatavoitteiden, käyttösuunnitelmien ja investoin-tien toteutumista toteutumaa tarpeen mu-kaan, kuitenkin vähintään neljännesvuosit-tain.

Kunnanhallitus ja kunnanjohtoryhmä seuraa-vat talousarvion toteutumista kuukausittain.

Tulosalueiden toiminnallisten ja taloudellistentavoitteiden toteutumisesta raportoidaan kun-nanhallitukselle ja valtuustolle tammi-huhtikuulta ja elokuulta osavuosikatsauksissaja koko vuodelta tilinpäätöksessä. Osa-vuosikatsauksessa esitetään tilinpäätösen-nuste määrärahojen ja tuloarvioiden osaltasekä tavoitteiden toteutuminen. Tarkastuslau-takunta antaa mahdollisen lausuntonsa ta-voitteiden toteutumisesta kunnanhallituksenvahvistamasta osavuosikatsauksesta.

Kunnanhallituksella on oikeus antaa vuoden2015 talousarvion täytäntöönpano-ohjeidenyhteydessä ja tarvittaessa hallintokunnilletalouden seurantaan liittyviä tarkempia jayksityiskohtaisempia toimintaohjeita.

8.7. Lainanotto ja lainanottoa koskevat rajoitukset

Kunnanhallituksella on oikeus vuonna2015:

· ottaa pitkäaikaista lainaa talousar-vion rahoituslaskelmassa hyväk-syttyyn ”pitkäaikaisten lainojen –lisäys” euromäärään asti

· pitkäaikaisten lainojen laina-aikaon vähintään 1 vuosi

· päätös voi koskea myös lainanennenaikaista takaisinmaksua,

lainaehtojen muuttamista sekä ko-ronvaihtosopimuksia

·Kunnankamreerilla on oikeus vuonna 2015:

· ottaa kunnan maksuvalmiudenturvaamiseksi tilapäislainoja, joi-den yhtäaikaisesta enimmäismää-rästä päättää kunnanhallitus

···


8.8. Antolainan myöntämistä koskevat rajoitukset

Kunnanhallituksella on oikeus vuonna 2015myöntää päätöksellään antolainaa enintääntalousarviovuoden rahoituslaskelmassa hy-väksyttyyn ”antolainojen lisäys” euromääräänasti tuleville vuosille.

Antolainaa voidaan myöntää seuraaville:· kunnan kokonaan omistamille

osake-, asunto-osake ja kiinteistö-yhtiöille

· kunnan liikelaitoksille· palvelukotiyhdistykselle

8.9. Lisämäärärahat ja siirrot

Vuoteen 2015 kohdistuvat ehdotukset toimin-nallisten tavoitteiden muutoksista, lisä-määrärahoista tai määrärahasiirroista on saa-tettava valtuuston käsiteltäväksi viimeistäänkunkin talousarviovuoden viimeisessä val-tuuston kokouksessa.

Tällöin on huomioita myös lisämäärärahojenvaikutus toiminnallisiin tavoitteisiin.

Vuodelle 2015 annetaan:· kunnanjohtajalle oikeus päättää

määrärahasiirroista koskien har-kinnanvaraisia henkilökohtaisia jatehtäväkohtaisia palkantarkistuk-sia, joiden kate on yleishallinnos-sa.

· henkilöstöjohtajalle on oikeustehdä yleishallinnon tulosalueellebudjetoitujen työllistämistukimää-rärahojen siirrot eri tulosalueillekäytön mukaisesti

8.10. Laskujen hyväksyminen ja maksatus

Laskujen hyväksymisessä ja maksatuksessatulee noudattaa kunnanhallituksen sisäisen

valvonnan ohjeen (kunnan intrassa) määrä-yksiä kohta 8. ”Kirjanpito ja maksuliikenne”.

8.11. Muu ohjeistus

Kunnanhallituksella on oikeus tilikaudella antaatarvittavia lisäohjeita liittyen talousarvion täytän-töönpanoon.


9. Tilivelvollisten määrittely

Kuntalain 75 §:n mukaan tilintarkastuskertomuk-sessa tilintarkastajat esittävät vuosittain, voi-daanko asianomaisen tehtäväalueen johtavalleviranhaltijalle (tilivelvollinen) hyväksyä vastuu-vapaus. Vaikka päätöksentekovaltaa delegoi-

daan organisaation alemmille tasoille, tilivelvolli-set viranhaltijat eivät vapaudu alaistensa toimin-taa koskevasta valvonnan järjestämisvastuusta.Valvontavastuu koskee sekä toimintaa että talo-utta.

Tilivelvollisia ovat kunnanhallituksen ja lautakuntien jäsenet sekä lautakuntien esittelijät. Tilivelvollisiksimääritellään seuraavat johtavat viranhaltijat:

Toimielin / Tulosalue Tilivelvollinen10 Käyttötalousosa

10 Kunnanhallitus kunnanjohtaja toimielimen alaisesta toiminnastakokonaisuutena

10 Yleishallinto hallintojohtaja11 Elinkeinotoimi kunnanjohtaja12 Pelastus kunnanjohtaja13 Maaseututoimi maaseutupäällikkö16 Käyttöomaisuuden myyntivoitot kunnanjohtaja

18 Maankäyttölautakunta kaavoitusjohtaja toimielimen alaisesta toiminnastakokonaisuutena

18 Maankäyttöpalvelut kaavoitusjohtaja19 Tarkastuslautakunta

19 Tarkastustoimi -

39 Perusturvalautakunta perusturvajohtaja toimielimen alaisesta toiminnastakokonaisuutena

31 Perusturvan johto ja hallinto perusturvajohtaja32 Lasten, nuorten ja perheiden palvelut perusturvajohtaja33 Varhaiskasvatus perusturvajohtaja34 Ikäihmistenpalvelut perusturvajohtaja35 Perusterveydenhuolto perusturvajohtaja36 Erikoissairaanhoito perusturvajohtaja

40 Sivistyslautakunta sivistysjohtaja toimielimen alaisesta toiminnastakokonaisuutena

40 Kehittämis- ja hallintopalvelut sivistysjohtaja43 Perusopetus sivistysjohtaja44 Elinikäinen oppiminen ja tiedonhallinta sivistysjohtaja46 Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut sivistysjohtaja

70 Tekninen lautakunta tekninen johtaja toimielimen alaisesta toiminnastakokonaisuutena

72 Hallinto tekninen johtaja73 Toimitilapalvelut tekninen johtaja00 Ruoka- ja siivouspalvelut tekninen johtaja74 Kuntatekniikka tekninen johtaja


80 InvestointiosaKunnanhallitus

10 Kiinteä omaisuus kunnanjohtaja15 Irtain omaisuus kunnankamreeri20 Aineeton omaisuus kunnanjohtaja

Maankäyttölautakunta18 Irtain omaisuus kaavoitusjohtaja

Perusturvalautakunta30 Irtain omaisuus perusturvajohtaja

Sivistyslautakunta40 Irtain omaisuus sivistysjohtaja

Tekninen lautakunta50 Talonrakennus tekninen johtaja55 Liikenneväylät tekninen johtaja60 Puistot ja yleiset alueet tekninen johtaja65 Liikuntapaikat tekninen johtaja70 Hankeryhmät tekninen johtaja71 Irtain omaisuus tekninen johtaja75 Siirtovesijohdot ja viemärit tekninen johtaja

90 Rahoitusosa–---- Rahoitusosa kunnankamreeri


10. Yhteenveto valtuuston sitovista määrärahoistaYhteenveto valtuuston hyväksymien sitovien erien toteutumisvertailusta

sito-vuus TA 2015 TA 2015

N Ltk KjKÄYTTÖTALOUSOSAKunnanhallitus

Yleishallinto N -3 044 751 -3 043 458( Palkkavaraus -1 500 000

Käyttöomaisuuden myynnit N 1 500 000 1 500 000Elinkeinotoimi N -365 006 -365 006Pelastus N -1 904 994 -1 904 994

-3 814 751 -3 813 458

TarkastuslautakuntaTarkastustoimi N -45 255 -45 255

Maaseututoimi N -134 184 -134 184

MaankäyttölautakuntaMaankäyttöpalvelut N -541 357 -538 599

PerusturvapalvelutPerusturvan johto ja hallinto N -1 292 657 -1 290 103Lasten,nuorten ja perheiden palvelut N -13 199 482 -13 159 482Varhaiskasvatuspalvelut N -15 615 372 -15 231 659Hoito-ja hoivapalvelut N -11 782 168 -11 658 517Perusterveydenhuoltopalvelut N -7 711 533 -7 311 643Erikoissairaanhoito N -22 828 100 -23 328 100

-72 429 312 -71 979 504

SivistyspalvelutKehittämis-ja hallintopalvelut N -588 359 -585 682Perusopetus N -23 190 588 -22 543 176Elinikäinen oppiminen ja tiedonhallinta N -3 625 454 -3 531 703Kulttuuri-ja vapaa-aikapalvelut N -1 192 304 -1 181 614

-28 596 705 -27 842 175

Tekniset palvelutKeskitetyt palvelut N -1 003 059 -1 105 556Toimitilapalvelut 5 419 612 6 552 558Toimitilapalvelut (= tulos) N -3 179 333 -2 046 387Kuntatekniikka N -2 529 312 -2 157 986

1 887 241 3 289 016

Toimintakate yhteensä -103 674 323 -99 564 159

TULOSLASKELMAOSAVerotulot N 78 100 000 78 350 000Valtionosuudet N 25 700 000 26 100 000Rahoitus, netto N 943 000 943 000Korkotulot 1 729 000 1 729 000Muut rahoitustulot 154 000 154 000Korkomenot -900 000 -900 000Muut rahoitusmenot -40 000 -40 000Satunnaiset erät N

Tuloslaskelmaosa yhteensä 104 743 000 105 393 000


sito-

vuus TA 2015 TA 2015

N Ltk KjINVESTOINTIOSAKunnanhallitus

Yleishallinto- kiinteä omaisuus N -500 000 -500 000- aineeton käyttöomaisuus N -139 500 -139 500

Perusturvapalvelut- irtain omaisuus N -363 000 -463 000

Sivistyspalvelut- irtain omaisuus N -79 500 -79 500

Tekniset palvelut Talonrakennus

-Ehnroosin koulukeskus N -700 000-Isonniityn päiväkoti (9 ryhmää) N -80 000 -80 000-Elinkaarihankkeet toteuttamiskulut N -80 000-Sälinkää ilmanvaihdon uusiminen N -60 000 -60 000-Monitoimitalo (salaojitus) N -250 000-Anttilan päiväkodin peruskorjaus (Ratamo) N -40 000 -40 000-Kotokartano N -100 000 -100 000-Hyökännummen koulu ja päiväkoti (muutos kaukolämpöön) N -80 000 -80 000

Liikenne N -965 000-Männikön alueen kadut ja melueste -100 000 -100 000-Apposenalue -150 000 -150 000-Päällystystyöt -300 000 -200 000-Mikkosentie-Puukkomäentie -75 000 -75 000-Päivänsäde -90 000 -90 000-Taruman alueen kadut -400 000-Meijerinalue (sis.Papanapoli, Tapiolantie) -350 000-Moreenitien jatke -80 000 -80 000Isoniityntie -100 000 -100 000-Lempivaara -350 000-Teollisuusalueiden infran rakentaminen -200 000 -100 000-Katuvalaistus -70 000 -70 000

Kevytliikenne N -320 000-Asema + Kapuli kvl -400 000 -300 000-Vuotavantien klv levennys -125 000-Färjärinraitin klv -20 000 -20 000

Alueet/mm. teollisuus ja infrarakentaminen-Kapuli III (kadut ja tasaus) N -2 800 000 -2 500 000-Hyökännummen alueen kuivatus N -100 000 -100 000-Liljendalin halli/kuntatekniikan toimitilat N -25 000

Puistot ja leikkipaikat N -403 000-Mäntsälänjoen kunnostussuunnitelma -100 000 -100 000-Liikennevihreä (viheralueet) -120 000 -120 000-Koskenrannan leikkipuisto -50 000 -50 000-Veikonpolun leikkipuisto Hyökännummi (v. -97) -50 000 -50 000-Keskustien viheralueet -13 000 -13 000-Färjärinraitin puistoalue -40 000 -40 000-Hyökännummen viheralueet -30 000 -30 000

Liikuntapaikat N -45 000-Mustamäen palloilukentän aita -20 000 -20 000-Tekojääkentän pinnoite tekonurmeksi -50 000-Tenniskenttien pinnoitus tekonurmeksi -60 000-Sääksjärven uimaranta -25 000-Hirvihaaran hiihtokeskus latujen kunnostus -25 000 -25 000


sito-vuus TA 2015 TA 2015

N Ltk Kj Hankeryhmät

-Kohdennettuja pieniä peruskorjauksia / viimestelyjä N -250 000 -150 000

Irtain omaisuus N -142 000-Varavoimakoneet -70 000 -70 000-Höylän vetopyörästön rattaat -20 000-Siirtolavat -5 000-Nivelaura -8 000-300 litran altasekoittava pata (Keskuskeittiö) -32 000 -32 000-Kunnantalon keittiön laitteistojen hankinta (yllättävät) -30 000-Kunnantalon ravintola astianpesukone -20 000 -20 000-Yhdistelmäuuni -20 000 -20 000-Kunnantalon tuolit -20 000

Vesihuollon perusinvestoinnit-Vesiosuuskuntien avustukset N -300 000 -200 000-Vesihuolto (Henna-Levanto-Saari-Kaukalampi) N -800 000 -800 000

Investoinnit yhteensä -10 365 000 -7 167 000

RAHOITUSOSAAntolainauksen muutokset N 62 000 62 000

Antolainasaamisten lisäyksetAntolainasaamisten vähennyk. 62 000 62 000

Lainakannan muutokset N 8 400 000 1 400 000Pitkäaikaisten lainojen lisäys 14 000 000 7 000 000Pitkäaikaisten lainojen vähenn. -5 600 000 -5 600 000Lyhytaikaisten lainojen muutos

Rahoitusosa yhteensä 8 462 000 1 462 000

SITOVAT MÄÄRÄRAHAT /TULOARVIO YHTEENSÄ -834 323 123 8411) N = sitovuus nettomääräraha/-tuloarvio


11. Liitteet

Liite 1. Valtionosuudet 2015

MÄNTSÄLÄN VALTIONOSUUDET 2015 LIITE

A. Kunnan peruspalvelujen valtionosuus Euroa

Asukasluku 31.12.2013 20 534Sos.ja terveystoimi, esi- ja perusopetussekä kirjasto- ja kulttuuritoimenlaskennallinen peruste 94 990 022,00

Kunnan omarahoitusosuus euroa/asukas 3 522,51- 72 331 220,34-

Laskennallisten kustannusten jaomarahoitusosuuden erotus 22 658 802,00

Lisäosat euroa 234 552,00

Valtionosuuteen tehtävät vähennykset jalisäykset, netto

2 858 697,00

Järjestelmämuutoksen tasaus 634 491,00-

Valtionosuuden verotulotäydennys 4 530 693,00

Peruspalvelujen valtionosuus yhteensä 29 648 253,00

B. Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus 2015

Lukio 1 530 725,00

Esi- ja perusopetuksen oppilaskohtaisetlisät 714 415,00

Muu opetus- ja kultuuritoimi: Aamu- ja iltapäivätoiminta 68 883,00 Kansalaisopisto 367 942,00 Liikunta 73 183,00 Nuorisotyö 24 854,00

Opetus- ja kulttuuritoimenomarahoitusosuus, euroa per asukas -307,40 6 312 151,60-

Opetus- ja kulttuuritoimenvaltionosuus yhteensä 3 532 149,60-

A+B. Valtionosuudet yhteensä 26 116 103,40

Talousarvioon budjetoitu 26 116 000,00


Liite 2. Talousarvion 2015 sisäisten menojen ja tulojen määrärahaerittely


Liite 3: Henkilöstösuunnitelma 2015 - 2017 perusteluineen

Jaetaan kunnanhallituksen esityslistan liitteenä.

talousarvio 2015 - mäntsälä · talousarvion 2015 sisäisten menojen ja tulojen...

Documents