FJÁRLAGAFRUMVARPIÐ 2016

Ríkisfjármálaáætlun fyrir árin 2016-2019

8. september 2015

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

681,0

696,3

15,3

Gjöld

Tekjur

Afgangur

AFKOMA RÍKISSJÓÐS 2016

2

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

24,0

25,0

26,0

27,0

28,0

29,0

30,0

31,0

32,0

33,0

34,0

-10,0

-8,0

-6,0

-4,0

-2,0

0,0

2,0

4,0

6,0

8,0

10,0

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Tekjur, gjöld % af VLF

Afkoma % af VLF

Afkoma (v-ás) Heildartekjur (h-ás) Heildargjöld (h-ás)

AFKOMA RÍKISSJÓÐS 2005-2019*

3

*Óreglulegir liðir undanskildir

FJÁ

RLA

GA

FRU

MV

ARP

20

16

EFNAHAGSAÐSTÆÐUR RÍKISFJÁRMÁLA

1.

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

SAMFELLDUR VÖXTUR LANDSFRAMLEIÐSLU

5

-10,0

-8,0

-6,0

-4,0

-2,0

0,0

2,0

4,0

6,0

8,0

10,0

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

%

Verg landsframleiðsla (v.ás)

Spá

Heimild: Hagstofa Íslands

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

KAUPMÁTTUR LAUNA HEFUR AUKIST JAFNT OG ÞÉTT OG TÖLUVERÐAR LAUNAHÆKKANIR ERU FRAMUNDAN

6

0

20

40

60

80

100

120

140

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Kaupmáttur, vísitala 2007=100

Spá

Heimild: Hagstofa Íslands

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

VERÐBÓLGA VERIÐ HÓFLEG EN FER VAXANDI

7

Heimild: Hagstofa Íslands

0

2

4

6

8

10

12

14

2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016 2018

Verðbólga Verðbólgumarkmið Seðlabanka Íslands

%

Spá

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

ATVINNULEYSI LÍTIÐ

8

Heimild: Hagstofa Íslands

0

1

2

3

4

5

6

7

8

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

%

Atvinnuleysi

Spá

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

ATVINNUVEGAFJÁRFESTING FER VAXANDI

9

Heimild: Hagstofa Íslands

0

5

10

15

20

25

30

35

40

1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010 2015 2019

% af VLF

Fjárfesting alls Meðaltal alls 1980–2014

Atvinnuvegir Meðaltal atvinnuveganna 1980–2014

Spá

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

EIGNASTAÐA HEIMILA BATNAR OG SKULDIR LÆKKA

10

0

10

20

30

40

50

60

70

0

20

40

60

80

100

120

140

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Eignastaða í húsnæði

%

Skuldir % af VLF

Skuldir heimila, % af VLF (v.ás) Eignastaða (h.ás)

Heimild: Seðlabanki Íslands

FJÁ

RLA

GA

FRU

MV

ARP

20

16

LYKILATRIÐI FRUMVARPS TIL FJÁRLAGA 2016

2.

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

VORÁÆTLUN Í RÍKISFJÁRMÁLUM - STEFNUMIÐ

12

Þáttur Stefnumið

Afkoma Tekjuafkoma ríkissjóðs batni jafnt og þétt yfir tímabilið og afgangur verði orðinn a.m.k. 1% af VLF árið 2018

Tekjur Frumtekjur* vaxi ekki umfram vöxt VLF frá 2015 fram til ársins 2019

Gjöld Frumgjöld* vaxi hægar en VLF og nokkuð hægar en frumtekjur og lækki um 1% af VLF frá 2015 fram til ársins 2019

Skuldir Brúttóskuldir lækki um 10% að nafnvirði og lækki um 15% sem hlutfall af VLF frá stöðu í árslok 2015 fram til ársloka 2019

Fjárfestingarstig Viðhalda fjárfestingarstigi í 1,2% af VLF til ársins 2019

* Að frátöldum óreglulegum og tímabundnum liðum.

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

HEILDARJÖFNUÐUR RÍKISSJÓÐS 2010-2019* MEÐ OG ÁN ÓREGLULEGRA LIÐA

13

*Heildarjöfnuður ársins 2010 leiðréttur fyrir yfirfærslu málefna fatlaðra frá ríki til sveitarfélaga árið 2010

-123

-89

-36

-1

43

21 15

42 34 48

-64 -44

-15

4

32 21

37 48

63 77

-150

-100

-50

0

50

100

2010 2011 2012 2013 2014 2015áætl.

2016 2017 2018 2019

mia.kr.

Heildarjöfnuður m. óregl. liðum Heildarjöfnuður án óregl. liða

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

VAXTAGJÖLD RÍKISSJÓÐS 2007-2019

14

22,2

35,5

84,3

68,1 65,6

75,6 74,4 78,6 76,8 74,4

68,4 68,7 62,9

0,0

1,0

2,0

3,0

4,0

5,0

6,0

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

% af VLF mia.kr.

Vaxtagjöld, mia.kr. (v.ás) Vaxtagjöld, % af VLF (h.ás)

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

FRUMJÖFNUÐUR HINS OPINBERA – ESB OG ÍSLAND 2014

15

-5

-4

-3

-2

-1

0

1

2

3

4

5

6

Bret

land

Búlg

aría

Spán

nSl

óven

íaFi

nnla

ndSv

íþjó

ðFr

akkl

and

Kró

atía

Slóv

akía

Hol

land

Pólla

ndA

ustu

rrík

iLe

ttla

ndRú

men

íaÍrl

and

Belg

íaTé

kkla

ndLú

xem

borg

Eist

land

Port

úgal

Mal

taLi

tháe

nU

ngve

rjala

ndÍta

líaG

rikkl

and

Þýsk

alan

dD

anm

örk

Kýp

urÍs

land

% af VLF

Heimild: Eurostat, tölur á þjóðhagsgrunni

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

HEILDARSKULDA HINS OPINBERA* – ESB OG ÍSLAND 2014

16

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

200

Grik

klan

d

Ítalía

Port

úgal

Spán

n

Frak

klan

d

ESB

Bret

land

Ísla

nd

Þýsk

alan

d

Hol

land

Finn

land

Dan

mör

k

Svíþ

jóð

Nor

egur

Lúxe

mbo

rg

Eist

land

% af VLF

* Ríki og sveitarfélög skv. Maastricht skilyrðum

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

VAXTAKOSTNAÐUR HINS OPINBERA – ESB OG ÍSLAND 2014

17

0

2

4

6

8

10

12

Ísla

nd

Írlan

d

Port

úgal

Ítalía

Spán

n

Grik

klan

d

Bret

land

ESB

Þýsk

alan

d

Frak

klan

d

Hol

land

Dan

mör

k

Finn

land

Svíþ

jóð

Lúxe

mbo

rg

Eist

land

% af VLF

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

18

Uppsafnaður greiðsluhalli 360 mia.kr.

Gjaldeyrisforði 304 mia.kr. Endurfjármögnun

fjármálastofnana 142 mia.kr.

Söluandvirði Landsbankans

71 mia.kr.

Endurfjármögnun Seðlabanka Íslands

145 mia.kr.

Aðrar skuldir 371 mia.kr.

1.177 mia.kr. 216 mia.kr.

* áætluð staða í árslok 2016 er 1.177 mia.kr.

STEFNT AÐ LÆKKUN SKULDA*

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

19

Uppsafnaður greiðsluhalli 360 mia.kr.

Gjaldeyrisforði 304 mia.kr.

Endur-fjármögnun

fjármála-stofnana

142 mia.kr.

Aðrar skuldir 371 mia.kr.

1.177 mia.kr.

SKIPTING SKULDA RÍKISSJÓÐS EFTIR UPPGREIÐSLUR*

* áætluð staða í árslok 2016

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

0,0

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

60,0

70,0

80,0

90,0

100,0

-1.000

-500

0

500

1.000

1.500

2.000

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

% af VLF mia.kr.

Heildarsk. (v.ás) Hrein staða (v.ás) Heildarsk.(h.ás)

HEILDARSKULDIR OG HREIN STAÐA RÍKISSJÓÐS

20

FJÁ

RLA

GA

FRU

MV

ARP

20

16

TEKJUHLIÐ FJÁRLAGAFRUMVARPSINS

3.

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

BREYTING TEKNA FRÁ FJÁRLÖGUM 2015 TIL FJÁRLAGAFRUMVARPS 2016

22

653,7

696,3

+30,0

+32,7 +2,0 –4,9 –10,9

–6,3

640

650

660

670

680

690

700

710

720

730

740

Fjárlög2015

Endurmatskattstofna:

vinnuafl

Endurmatskattstofna:

aðrir

Annað,nettó

Vextir ogarður

Kerfisbr.2016

Banka-skattur

Fjárlaga-frumvarp

2016

mia.kr.

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

SKATTKERFISBREYTINGAR 2016

23

-6 -5 -4 -3 -2 -1 0 1

Krónutölugjöld

VSK breikkun skattskyldu

Útvarpsgjald

Tryggingagjald

Orkuskattur á rafmagn

Vörugjöld af ökutækjum

Tollar

Tekjuskattur einstaklinga

mia.kr.

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

KERFISBREYTINGAR Á TEKJUSKATTI EINSTAKLINGA 2016 OG 2017

24

2015 2016 2017

Skatthlutföll tekjuskatts til ríkis og sveitarfélaga

Tekjuskattur til ríkis

1. þrep ................................................................ 22,86% 22,68% 22,50%

2. þrep (álag á 1. þrep) ........................................ 2,44% 1,22% 9,30% 3. þrep (álag á 2. þrep) ........................................ 6,50% 7,90% - Samtals ............................................................... 31,80% 31,80% 31,80%

Meðalskatthlutfall útsvars ........................................ 14,44% 14,44% 14,44%

Skatthlutfall samtals

1. þrep ................................................................ 37,30% 37,12% 36,94% 2. þrep ................................................................ 39,74% 38,34% 46,24% 3. þrep ................................................................ 46,24% 46,24% -

Þrepamörk á mánuði (þús. kr.) Neðri mörk ............................................................. 309,1 309,1 - Efri mörk ................................................................ 836,4 770,0 700,0

Gert er ráð fyrir óbreyttu meðalskatthlutfalli útsvars frá árinu 2015. Þrepamörk munu áfram taka breytingum í takt við launavísitölu í ársbyrjun.

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

10,9 (3%)

126,8 (39%)

10,9 (3%) 6,2 (2%)

184,1 (53%)

Persónuafsláttur, ráðstafað tilgreiðslu útsvars

Tekjuskattur ríkissjóðs, nettó

Barnabætur

Vaxtabætur

Útsvar sveitarfélaga

ÁÆTLUÐ STAÐGREIÐSLA TEKJUSKATTS OG ÚTSVARS 2016, MIA.KR.

25

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

SKATTBYRÐI TEKJUSKATTS FYRIR OG EFTIR KERFISBREYTINGUNA

26

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

0 100 200 300 400 500 600 700 800 900 1.000

Skattbyrði

tekjur þús.kr./mán. Tekjuskattskerfi 2015 Tekjuskattskerfi 2017

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

JAÐARTEKJUSKATTUR EINSTAKLINGA FYRIR OG EFTIR KERFISBREYTINGU

27

30%

32%

34%

36%

38%

40%

42%

44%

46%

48%

100 200 300 400 500 600 700 800 900 1.000

%

tekjur þús.kr./mán.

Tekjuskattskerfi 2015

Tekjuskattskerfi 2017

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

BREYTING Á RÁÐSTÖFUNARTEKJUM EINSTAKLINGA 2017

28

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

100 200 300 400 500 600 700 800 900 1.000

kr./mán.

tekjur þús.kr./mán.

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

SKATTBYRÐI TEKJUSKATTS OG ÚTSVARS 2015 OG 2017

29

14,42% 14,44% 14,44%

14,44%

14,42% 14,44%

14,44% 14,44% 14,42% 14,44%

14,44% 14,44%

14,42% 14,44% 14,44% 14,44% 14,42% 14,44% 14,44% 14,44%

1,69% 1,65% 1,47% 1,29%

5,38% 5,19% 5,01% 4,83%

13,55% 13,12% 12,51% 11,90%

17,05% 16,60% 15,76% 14,93%

20,45% 20,05% 19,77% 19,72%

0,00%

5,00%

10,00%

15,00%

20,00%

25,00%

30,00%

35,00%

40,00%

2013

2015

2016

2017

2013

2015

2016

2017

2013

2015

2016

2017

2013

2015

2016

2017

2013

2015

2016

2017

Skattbyrði á mánuði

Útsvar sveitarfélaga Tekjuskattur ríkissjóðs

Laun: 250.000 300.000 500.000 700.000 1.000.000

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

100.000

120.000

140.000

160.000

180.000

200.000

220.000

240.000

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017Skattleysismörk tekjuskatts Skattleysismörk tekjuskatts og útsvars

kr./mán

SKATTLEYSISMÖRK Á MÁNUÐI Á VERÐLAGI 2015*

* m.t.t. 4% lífeyrisiðgjalds

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

• 1. janúar 2016 lækka tollar á fatnað og skó. Að jafnaði er tollurinn 15%.

• 1. janúar 2017 lækka tollar á allar aðrar vörur en tilteknar matvörur. Að jafnaði er tollurinn 7,5% til 15%.

TOLLAR LÆKKAÐIR

31

Nokkur dæmi um fatnað sem tollar lækka á: - Buxur - Jakkar - Bolir - Íþróttafatnaður - Íþróttaskór - Nærfatnaður - Vinnufatnaður og vinnuskór - Hlífðarfatnaður

Nokkur dæmi um aðrar vörur en tilteknar matvörur sem tollar lækka á: - Skólatöskur - Hvít og brún heimilistæki - Veiðivörur - Snyrti- og hreinlætisvörur - Búsáhöld - Barnavörur (t.d. barnavagna og kerrur) - Vörur fyrir gæludýr (ekki fóður) - Bílavarahlutir

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

TOLLUR, VÖRUGJALD OG VSK Á NOKKRAR ALGENGAR VÖRUTEGUNDIR

32

Fyrir og eftir lækkun almenns vörugjalds (2015) og tolla (2017)

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

Fyrirbreytingu

Eftirbreytingu

Fyrirbreytingu

Eftirbreytingu

Fyrirbreytingu

Eftirbreytingu

Tollur Vörugjald VSK

Heimilis- tæki (brún) Lampar,

ljósa- búnaður

Heimilis-tæki (hvít)

Með afnámi vörugjalda á þessu ári og afnámi tolla á næstu tveimur árum stendur íslensk verslun með sérvörur jafnfætis verslun á Norðurlöndum.

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

0,0

0,2

0,4

0,6

0,8

1,0

1,2

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

7.000

2014 2015 2016 2017

% af skatttekjum mia.kr.

Matvara ofl. Fatnaður og fylgihlutir Aðrar vörur Hlutfall af skatttekjum

SAMSETNING TOLLTEKNA 2014–2017

33

0,9%

Hlutfall af heildarskatttekjum ársins er sýnt fyrir ofan hverja súlu.

1,0%

0,7%

0,3%

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

ÁHRIF AF LÆKKUN VÖRUGJALDA OG TOLLA: ÍSSKÁPUR OG SJÓNVARP

34

69.616

124.741

57.995

99.995

53.949

93.019

0

20

40

60

80

100

120

140

Ísskápur Sjónvarp

2014 2015 2017

þús.kr.

Heildarlækkun -31.723 kr. (-25,4%)

Heildarlækkun -15.667 kr. (-22,5%)

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

ÁHRIF TOLLALÆKKUNAR: ALGENGUR FATNAÐUR

35

Smásöluverð¹ m/vsk., kr.

Vara² Tollur Fyrir Eftir Lækkun %

Peysa 15% 4.929 4.286 -643 -13,0

Barnaúlpa 15% 10.590 9.209 -1.381 -13,0

Íþróttabúningur 15% 11.980 10.417 -1.563 -13,0

Fótboltasokkar 15% 1.990 1.730 -260 -13,0

Gúmmístígvél 15% 10.849 9.434 -1.415 -13,0

Pollagalli 15% 10.500 9.130 -1.370 -13,0

Snjógalli 15% 25.000 21.739 -3.261 -13,0

Kuldaskór 15% 14.624 12.717 -1.907 -13,0

Samtals 90.462 78.663 -11.799 -13,0

¹ Til einföldunar er miðað við að heildsölu- og smásöluálagning sé sú sama fyrir allar tegundir, eða 75%.

² Miðað er við að umræddar vörur séu fluttar inn frá ríki sem ekki hefur fríverslunarsamning við Ísland.

FJÁ

RLA

GA

FRU

MV

ARP

20

16

ÚTGJALDAHLIÐ FJÁRLAGAFRUMVARPSINS

4.

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

ÚTGJALDABREYTINGAR FRÁ FJÁRLÖGUM 2015

37

650,1

681,0 -1,6 12,4

-0,8

29,0

-8,1

620,0

630,0

640,0

650,0

660,0

670,0

680,0

690,0

700,0

Fjárlög2015

Br. á útgj.-skuldb.

Ný og aukinframlög

Aðhalds-ráðst.

Launa-, gengis-og verðlagsbr.

Lækkunvaxtagjalda

Fjár-laga-frv.…

mia.kr.

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

NÝ OG AUKIN FRAMLÖG Í FJÁRLAGAFRUMVARPI 2016

38

Útgjöld í mia.kr.

Framlög til húsnæðismála - uppbygging félagsl. leiguíbúða og aukinn stuðningur við leigjendur

2,6

Framlög til rannsóknar og þróunar 2,0

Aukin framlög til heilbrigðismála 1,6

Bygging sjúkrahótels og fyrsti áfangi í fullnaðarhönnun meðferðarkjarna á lóð LSH

0,9

Aukin framlög til fræðslumála, s.s. verkefnis um eflingu læsis

0,5

Stofnun nýs embættis héraðssaksóknara 0,5

Önnur ný og aukin framlög 4,3

Samtals 12,4 *Breytingar frá fjárlögum 2015

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

ÚTGJALDARAMMAR RÁÐUNEYTA 2016*

39

Milljarðar krónaFjárlög2015

Frumvarp2016

br. mia.kr.

br.%

ÚtgjaldarammarÆðsta stjórn ríkisins.................................... 4,3 4,4 0,1 2,7Forsætisráðuneyti........................................ 3,1 3,3 0,2 6,4Mennta- og menningarmálaráðuneyti........... 72,9 75,1 2,2 3,0Utanríkisráðuneyti**................................... 11,5 12,7 1,2 10,3Atvinnuvega- og nýsköpunarráðuneyti........ 30,6 31,4 0,8 2,8Innanríkisráðuneyti**.................................. 58,1 59,5 1,3 2,3Velferðarráðuneyti........................................ 253,6 262,4 8,8 3,5Fjármála- og efnahagsráðuneyti.................... 41,4 41,3 -0,1 -0,1Umhverfis- og auðlindaráðuneyti................. 10,1 10,1 0,1 0,8Samtals rammar án óreglulegra liða...... 485,6 500,2 14,6 3,0

Vaxtagjöld ríkissjóðs..................................... 82,5 74,4 -8,1 -9,8Aðrir óreglulegir liðir.................................... 82,0 77,4 -4,6 -5,7Samtals óreglulegir liðir.......................... 164,5 151,8 -12,7 -7,7

Samtals með óreglulegum liðum............ 650,1 652,0 1,9 0,3

* að undanskildum launa- og verðlagsbreytingum í fjárlagafrumvarpinu 2016 ** í frumvarpinu eru millifærðar 793 m.kr. vegna varnartengdra verkefna frá innanríkisráðuneytinu yfir á utanríkisráðuneytið og eru þær breytingar meðtaldar hér

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

SKIPTING ÚTGJALDA EFTIR MÁLAFLOKKUM*

40

3,6

5,9

9,2

11,5

19,4

19,3

27,1

28,4

30,3

35,9

62,6

74,4

146,9

159,9

0,0 20,0 40,0 60,0 80,0 100,0 120,0 140,0 160,0 180,0 200,0

Eldsneytis- og orkumál

Iðnaðarmál

Húsnæðis- og skipulags- og hreinsunarmál

Önnur útgjöld vegna atvinnuvega

Menningarmál

Landbúnaðar- og sjávarútvegsmál

Löggæsla og öryggismál

Samgöngumál

Önnur útgjöld ríkissjóðs

Almenn opinber þjónusta

Fræðslumál

Vaxtagjöld ríkissjóðs

Almannatryggingar og velferðarmál

Heilbrigðismál

mia.kr.

25,2%

23,2% 11,7%

9,9%

*Óreglulegir liðir aðrir en vaxtagjöld undanskildir Málaflokkar samkvæmt COFOG staðli, sem er alþjóðlegur staðall Sameinuðu þjóðanna

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

HEILDARÚTGJÖLD FARA LÆKKANDI*

41

26,1

27,9

33,5

31,0 30,1 29,9

29,3 28,9 27,8

27,2 26,4

25,7 25,3

20,0

22,0

24,0

26,0

28,0

30,0

32,0

34,0

36,0

38,0

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

% af VLF

* Óreglulegir liðir undanskildir Leiðrétt hefur verið fyrir yfirfærslu málefna fatlaðra frá ríki til sveitarfélaga

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

FRUMÚTGJÖLD HAFAVERIÐ STÖÐUG EN VAXA HÓFLEGA AÐ RAUNGILDI Á NÆSTU ÁRUM*

42

569

599 612

574 569

552 552 554 554 560 568 574

583

400

450

500

550

600

650

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

mia.kr. verðlag 2016

* Á verðlagi 2016 án vaxtagjalda og óreglulegra liða Leiðrétt hefur verið fyrir yfirfærslu málefna fatlaðra frá ríki til sveitarfélaga

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

45.303 52.233

57.405 55.561

67.264 70.985

76.549 84.307

88.679

99.000

0,0%

0,5%

1,0%

1,5%

2,0%

2,5%

3,0%

3,5%

4,0%

4,5%

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

% af VLF

Verðlag hvers árs % af VLF

ÚTGJÖLD ALMANNATRYGGINGA ÁRIN 2007-2016

43

m.kr.

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

2,0%

4,1%

8,8%

3,6%

6,7%

16,7%

0,0%

2,0%

4,0%

6,0%

8,0%

10,0%

12,0%

14,0%

16,0%

18,0%

2014 2015 2016

Verðbólga Bætur almannatrygginga

SAMANBURÐUR Á UPPSAFNAÐRI HÆKKUN BÓTA ALMANNATRYGGINGA OG VERÐBÓLGU 2014-2016

44

uppsöfnuð hækkun, %

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

7.887

8.875

10.085 10.342

8.378 7.757

10.450 9.783

10.400 10.852

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Verðlag hvers árs Verðlag 2015

ÚTGJÖLD VEGNA BARNABÓTA ÁRIN 2007-2016

45

m.kr.

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

5.633 7.013 10.429 11.721 12.559

9.145 8.974 8.463 7.500 6.200

6.410

5.874

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Vaxtabætur, verðlag hvers árs Sérstök vaxtaniðurgreiðsla, verðlag hvers ársVaxtabætur, verðlag 2015 Húsaleigubætur, verðlag hvers árs

m.kr.

ÚTGJÖLD VEGNA VAXTABÓTA OG HÚSALEIGUBÓTA ÁRIN 2007-2016

46

FJÁ

RLA

GA

FRU

MV

ARP

20

16

HELSTU NIÐURSTÖÐUR FJÁRLAGAFRUMVARPSINS

5.

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

fjarlog.is

Fjár

laga

frum

varp

201

6

» Hallalaus ríkissjóður þriðja árið í röð

» Skuldahlutföll ríkissjóðs lækka

» Tekjuskattur einstaklinga lækkar – tollar afnumdir

» Framlög til húsnæðismála aukin

» Elli- og örorkulífeyrir hækkar verulega

» Velferðarkerfið styrkt, heilsugæsla efld

» Aukin framlög til nýsköpunar og þróunar

» Betri horfur efnahagslífs með áætlun um losun hafta

HELSTU NIÐURSTÖÐUR

48