FJÁRLAGAFRUMVARPIÐ 2016
Ríkisfjármálaáætlun fyrir árin 2016-2019
8. september 2015
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
681,0
696,3
15,3
Gjöld
Tekjur
Afgangur
AFKOMA RÍKISSJÓÐS 2016
2
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
24,0
25,0
26,0
27,0
28,0
29,0
30,0
31,0
32,0
33,0
34,0
-10,0
-8,0
-6,0
-4,0
-2,0
0,0
2,0
4,0
6,0
8,0
10,0
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Tekjur, gjöld % af VLF
Afkoma % af VLF
Afkoma (v-ás) Heildartekjur (h-ás) Heildargjöld (h-ás)
AFKOMA RÍKISSJÓÐS 2005-2019*
3
*Óreglulegir liðir undanskildir
FJÁ
RLA
GA
FRU
MV
ARP
20
16
EFNAHAGSAÐSTÆÐUR RÍKISFJÁRMÁLA
1.
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
SAMFELLDUR VÖXTUR LANDSFRAMLEIÐSLU
5
-10,0
-8,0
-6,0
-4,0
-2,0
0,0
2,0
4,0
6,0
8,0
10,0
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
%
Verg landsframleiðsla (v.ás)
Spá
Heimild: Hagstofa Íslands
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
KAUPMÁTTUR LAUNA HEFUR AUKIST JAFNT OG ÞÉTT OG TÖLUVERÐAR LAUNAHÆKKANIR ERU FRAMUNDAN
6
0
20
40
60
80
100
120
140
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Kaupmáttur, vísitala 2007=100
Spá
Heimild: Hagstofa Íslands
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
VERÐBÓLGA VERIÐ HÓFLEG EN FER VAXANDI
7
Heimild: Hagstofa Íslands
0
2
4
6
8
10
12
14
2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016 2018
Verðbólga Verðbólgumarkmið Seðlabanka Íslands
%
Spá
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
ATVINNULEYSI LÍTIÐ
8
Heimild: Hagstofa Íslands
0
1
2
3
4
5
6
7
8
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
%
Atvinnuleysi
Spá
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
ATVINNUVEGAFJÁRFESTING FER VAXANDI
9
Heimild: Hagstofa Íslands
0
5
10
15
20
25
30
35
40
1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010 2015 2019
% af VLF
Fjárfesting alls Meðaltal alls 1980–2014
Atvinnuvegir Meðaltal atvinnuveganna 1980–2014
Spá
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
EIGNASTAÐA HEIMILA BATNAR OG SKULDIR LÆKKA
10
0
10
20
30
40
50
60
70
0
20
40
60
80
100
120
140
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Eignastaða í húsnæði
%
Skuldir % af VLF
Skuldir heimila, % af VLF (v.ás) Eignastaða (h.ás)
Heimild: Seðlabanki Íslands
FJÁ
RLA
GA
FRU
MV
ARP
20
16
LYKILATRIÐI FRUMVARPS TIL FJÁRLAGA 2016
2.
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
VORÁÆTLUN Í RÍKISFJÁRMÁLUM - STEFNUMIÐ
12
Þáttur Stefnumið
Afkoma Tekjuafkoma ríkissjóðs batni jafnt og þétt yfir tímabilið og afgangur verði orðinn a.m.k. 1% af VLF árið 2018
Tekjur Frumtekjur* vaxi ekki umfram vöxt VLF frá 2015 fram til ársins 2019
Gjöld Frumgjöld* vaxi hægar en VLF og nokkuð hægar en frumtekjur og lækki um 1% af VLF frá 2015 fram til ársins 2019
Skuldir Brúttóskuldir lækki um 10% að nafnvirði og lækki um 15% sem hlutfall af VLF frá stöðu í árslok 2015 fram til ársloka 2019
Fjárfestingarstig Viðhalda fjárfestingarstigi í 1,2% af VLF til ársins 2019
* Að frátöldum óreglulegum og tímabundnum liðum.
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
HEILDARJÖFNUÐUR RÍKISSJÓÐS 2010-2019* MEÐ OG ÁN ÓREGLULEGRA LIÐA
13
*Heildarjöfnuður ársins 2010 leiðréttur fyrir yfirfærslu málefna fatlaðra frá ríki til sveitarfélaga árið 2010
-123
-89
-36
-1
43
21 15
42 34 48
-64 -44
-15
4
32 21
37 48
63 77
-150
-100
-50
0
50
100
2010 2011 2012 2013 2014 2015áætl.
2016 2017 2018 2019
mia.kr.
Heildarjöfnuður m. óregl. liðum Heildarjöfnuður án óregl. liða
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
VAXTAGJÖLD RÍKISSJÓÐS 2007-2019
14
22,2
35,5
84,3
68,1 65,6
75,6 74,4 78,6 76,8 74,4
68,4 68,7 62,9
0,0
1,0
2,0
3,0
4,0
5,0
6,0
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
% af VLF mia.kr.
Vaxtagjöld, mia.kr. (v.ás) Vaxtagjöld, % af VLF (h.ás)
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
FRUMJÖFNUÐUR HINS OPINBERA – ESB OG ÍSLAND 2014
15
-5
-4
-3
-2
-1
0
1
2
3
4
5
6
Bret
land
Búlg
aría
Spán
nSl
óven
íaFi
nnla
ndSv
íþjó
ðFr
akkl
and
Kró
atía
Slóv
akía
Hol
land
Pólla
ndA
ustu
rrík
iLe
ttla
ndRú
men
íaÍrl
and
Belg
íaTé
kkla
ndLú
xem
borg
Eist
land
Port
úgal
Mal
taLi
tháe
nU
ngve
rjala
ndÍta
líaG
rikkl
and
Þýsk
alan
dD
anm
örk
Kýp
urÍs
land
% af VLF
Heimild: Eurostat, tölur á þjóðhagsgrunni
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
HEILDARSKULDA HINS OPINBERA* – ESB OG ÍSLAND 2014
16
0
20
40
60
80
100
120
140
160
180
200
Grik
klan
d
Ítalía
Port
úgal
Spán
n
Frak
klan
d
ESB
Bret
land
Ísla
nd
Þýsk
alan
d
Hol
land
Finn
land
Dan
mör
k
Svíþ
jóð
Nor
egur
Lúxe
mbo
rg
Eist
land
% af VLF
* Ríki og sveitarfélög skv. Maastricht skilyrðum
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
VAXTAKOSTNAÐUR HINS OPINBERA – ESB OG ÍSLAND 2014
17
0
2
4
6
8
10
12
Ísla
nd
Írlan
d
Port
úgal
Ítalía
Spán
n
Grik
klan
d
Bret
land
ESB
Þýsk
alan
d
Frak
klan
d
Hol
land
Dan
mör
k
Finn
land
Svíþ
jóð
Lúxe
mbo
rg
Eist
land
% af VLF
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
18
Uppsafnaður greiðsluhalli 360 mia.kr.
Gjaldeyrisforði 304 mia.kr. Endurfjármögnun
fjármálastofnana 142 mia.kr.
Söluandvirði Landsbankans
71 mia.kr.
Endurfjármögnun Seðlabanka Íslands
145 mia.kr.
Aðrar skuldir 371 mia.kr.
1.177 mia.kr. 216 mia.kr.
* áætluð staða í árslok 2016 er 1.177 mia.kr.
STEFNT AÐ LÆKKUN SKULDA*
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
19
Uppsafnaður greiðsluhalli 360 mia.kr.
Gjaldeyrisforði 304 mia.kr.
Endur-fjármögnun
fjármála-stofnana
142 mia.kr.
Aðrar skuldir 371 mia.kr.
1.177 mia.kr.
SKIPTING SKULDA RÍKISSJÓÐS EFTIR UPPGREIÐSLUR*
* áætluð staða í árslok 2016
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
0,0
10,0
20,0
30,0
40,0
50,0
60,0
70,0
80,0
90,0
100,0
-1.000
-500
0
500
1.000
1.500
2.000
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
% af VLF mia.kr.
Heildarsk. (v.ás) Hrein staða (v.ás) Heildarsk.(h.ás)
HEILDARSKULDIR OG HREIN STAÐA RÍKISSJÓÐS
20
FJÁ
RLA
GA
FRU
MV
ARP
20
16
TEKJUHLIÐ FJÁRLAGAFRUMVARPSINS
3.
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
BREYTING TEKNA FRÁ FJÁRLÖGUM 2015 TIL FJÁRLAGAFRUMVARPS 2016
22
653,7
696,3
+30,0
+32,7 +2,0 –4,9 –10,9
–6,3
640
650
660
670
680
690
700
710
720
730
740
Fjárlög2015
Endurmatskattstofna:
vinnuafl
Endurmatskattstofna:
aðrir
Annað,nettó
Vextir ogarður
Kerfisbr.2016
Banka-skattur
Fjárlaga-frumvarp
2016
mia.kr.
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
SKATTKERFISBREYTINGAR 2016
23
-6 -5 -4 -3 -2 -1 0 1
Krónutölugjöld
VSK breikkun skattskyldu
Útvarpsgjald
Tryggingagjald
Orkuskattur á rafmagn
Vörugjöld af ökutækjum
Tollar
Tekjuskattur einstaklinga
mia.kr.
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
KERFISBREYTINGAR Á TEKJUSKATTI EINSTAKLINGA 2016 OG 2017
24
2015 2016 2017
Skatthlutföll tekjuskatts til ríkis og sveitarfélaga
Tekjuskattur til ríkis
1. þrep ................................................................ 22,86% 22,68% 22,50%
2. þrep (álag á 1. þrep) ........................................ 2,44% 1,22% 9,30% 3. þrep (álag á 2. þrep) ........................................ 6,50% 7,90% - Samtals ............................................................... 31,80% 31,80% 31,80%
Meðalskatthlutfall útsvars ........................................ 14,44% 14,44% 14,44%
Skatthlutfall samtals
1. þrep ................................................................ 37,30% 37,12% 36,94% 2. þrep ................................................................ 39,74% 38,34% 46,24% 3. þrep ................................................................ 46,24% 46,24% -
Þrepamörk á mánuði (þús. kr.) Neðri mörk ............................................................. 309,1 309,1 - Efri mörk ................................................................ 836,4 770,0 700,0
Gert er ráð fyrir óbreyttu meðalskatthlutfalli útsvars frá árinu 2015. Þrepamörk munu áfram taka breytingum í takt við launavísitölu í ársbyrjun.
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
10,9 (3%)
126,8 (39%)
10,9 (3%) 6,2 (2%)
184,1 (53%)
Persónuafsláttur, ráðstafað tilgreiðslu útsvars
Tekjuskattur ríkissjóðs, nettó
Barnabætur
Vaxtabætur
Útsvar sveitarfélaga
ÁÆTLUÐ STAÐGREIÐSLA TEKJUSKATTS OG ÚTSVARS 2016, MIA.KR.
25
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
SKATTBYRÐI TEKJUSKATTS FYRIR OG EFTIR KERFISBREYTINGUNA
26
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
0 100 200 300 400 500 600 700 800 900 1.000
Skattbyrði
tekjur þús.kr./mán. Tekjuskattskerfi 2015 Tekjuskattskerfi 2017
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
JAÐARTEKJUSKATTUR EINSTAKLINGA FYRIR OG EFTIR KERFISBREYTINGU
27
30%
32%
34%
36%
38%
40%
42%
44%
46%
48%
100 200 300 400 500 600 700 800 900 1.000
%
tekjur þús.kr./mán.
Tekjuskattskerfi 2015
Tekjuskattskerfi 2017
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
BREYTING Á RÁÐSTÖFUNARTEKJUM EINSTAKLINGA 2017
28
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
14.000
100 200 300 400 500 600 700 800 900 1.000
kr./mán.
tekjur þús.kr./mán.
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
SKATTBYRÐI TEKJUSKATTS OG ÚTSVARS 2015 OG 2017
29
14,42% 14,44% 14,44%
14,44%
14,42% 14,44%
14,44% 14,44% 14,42% 14,44%
14,44% 14,44%
14,42% 14,44% 14,44% 14,44% 14,42% 14,44% 14,44% 14,44%
1,69% 1,65% 1,47% 1,29%
5,38% 5,19% 5,01% 4,83%
13,55% 13,12% 12,51% 11,90%
17,05% 16,60% 15,76% 14,93%
20,45% 20,05% 19,77% 19,72%
0,00%
5,00%
10,00%
15,00%
20,00%
25,00%
30,00%
35,00%
40,00%
2013
2015
2016
2017
2013
2015
2016
2017
2013
2015
2016
2017
2013
2015
2016
2017
2013
2015
2016
2017
Skattbyrði á mánuði
Útsvar sveitarfélaga Tekjuskattur ríkissjóðs
Laun: 250.000 300.000 500.000 700.000 1.000.000
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
100.000
120.000
140.000
160.000
180.000
200.000
220.000
240.000
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017Skattleysismörk tekjuskatts Skattleysismörk tekjuskatts og útsvars
kr./mán
SKATTLEYSISMÖRK Á MÁNUÐI Á VERÐLAGI 2015*
* m.t.t. 4% lífeyrisiðgjalds
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
• 1. janúar 2016 lækka tollar á fatnað og skó. Að jafnaði er tollurinn 15%.
• 1. janúar 2017 lækka tollar á allar aðrar vörur en tilteknar matvörur. Að jafnaði er tollurinn 7,5% til 15%.
TOLLAR LÆKKAÐIR
31
Nokkur dæmi um fatnað sem tollar lækka á: - Buxur - Jakkar - Bolir - Íþróttafatnaður - Íþróttaskór - Nærfatnaður - Vinnufatnaður og vinnuskór - Hlífðarfatnaður
Nokkur dæmi um aðrar vörur en tilteknar matvörur sem tollar lækka á: - Skólatöskur - Hvít og brún heimilistæki - Veiðivörur - Snyrti- og hreinlætisvörur - Búsáhöld - Barnavörur (t.d. barnavagna og kerrur) - Vörur fyrir gæludýr (ekki fóður) - Bílavarahlutir
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
TOLLUR, VÖRUGJALD OG VSK Á NOKKRAR ALGENGAR VÖRUTEGUNDIR
32
Fyrir og eftir lækkun almenns vörugjalds (2015) og tolla (2017)
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
Fyrirbreytingu
Eftirbreytingu
Fyrirbreytingu
Eftirbreytingu
Fyrirbreytingu
Eftirbreytingu
Tollur Vörugjald VSK
Heimilis- tæki (brún) Lampar,
ljósa- búnaður
Heimilis-tæki (hvít)
Með afnámi vörugjalda á þessu ári og afnámi tolla á næstu tveimur árum stendur íslensk verslun með sérvörur jafnfætis verslun á Norðurlöndum.
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
0,0
0,2
0,4
0,6
0,8
1,0
1,2
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
2014 2015 2016 2017
% af skatttekjum mia.kr.
Matvara ofl. Fatnaður og fylgihlutir Aðrar vörur Hlutfall af skatttekjum
SAMSETNING TOLLTEKNA 2014–2017
33
0,9%
Hlutfall af heildarskatttekjum ársins er sýnt fyrir ofan hverja súlu.
1,0%
0,7%
0,3%
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
ÁHRIF AF LÆKKUN VÖRUGJALDA OG TOLLA: ÍSSKÁPUR OG SJÓNVARP
34
69.616
124.741
57.995
99.995
53.949
93.019
0
20
40
60
80
100
120
140
Ísskápur Sjónvarp
2014 2015 2017
þús.kr.
Heildarlækkun -31.723 kr. (-25,4%)
Heildarlækkun -15.667 kr. (-22,5%)
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
ÁHRIF TOLLALÆKKUNAR: ALGENGUR FATNAÐUR
35
Smásöluverð¹ m/vsk., kr.
Vara² Tollur Fyrir Eftir Lækkun %
Peysa 15% 4.929 4.286 -643 -13,0
Barnaúlpa 15% 10.590 9.209 -1.381 -13,0
Íþróttabúningur 15% 11.980 10.417 -1.563 -13,0
Fótboltasokkar 15% 1.990 1.730 -260 -13,0
Gúmmístígvél 15% 10.849 9.434 -1.415 -13,0
Pollagalli 15% 10.500 9.130 -1.370 -13,0
Snjógalli 15% 25.000 21.739 -3.261 -13,0
Kuldaskór 15% 14.624 12.717 -1.907 -13,0
Samtals 90.462 78.663 -11.799 -13,0
¹ Til einföldunar er miðað við að heildsölu- og smásöluálagning sé sú sama fyrir allar tegundir, eða 75%.
² Miðað er við að umræddar vörur séu fluttar inn frá ríki sem ekki hefur fríverslunarsamning við Ísland.
FJÁ
RLA
GA
FRU
MV
ARP
20
16
ÚTGJALDAHLIÐ FJÁRLAGAFRUMVARPSINS
4.
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
ÚTGJALDABREYTINGAR FRÁ FJÁRLÖGUM 2015
37
650,1
681,0 -1,6 12,4
-0,8
29,0
-8,1
620,0
630,0
640,0
650,0
660,0
670,0
680,0
690,0
700,0
Fjárlög2015
Br. á útgj.-skuldb.
Ný og aukinframlög
Aðhalds-ráðst.
Launa-, gengis-og verðlagsbr.
Lækkunvaxtagjalda
Fjár-laga-frv.…
mia.kr.
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
NÝ OG AUKIN FRAMLÖG Í FJÁRLAGAFRUMVARPI 2016
38
Útgjöld í mia.kr.
Framlög til húsnæðismála - uppbygging félagsl. leiguíbúða og aukinn stuðningur við leigjendur
2,6
Framlög til rannsóknar og þróunar 2,0
Aukin framlög til heilbrigðismála 1,6
Bygging sjúkrahótels og fyrsti áfangi í fullnaðarhönnun meðferðarkjarna á lóð LSH
0,9
Aukin framlög til fræðslumála, s.s. verkefnis um eflingu læsis
0,5
Stofnun nýs embættis héraðssaksóknara 0,5
Önnur ný og aukin framlög 4,3
Samtals 12,4 *Breytingar frá fjárlögum 2015
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
ÚTGJALDARAMMAR RÁÐUNEYTA 2016*
39
Milljarðar krónaFjárlög2015
Frumvarp2016
br. mia.kr.
br.%
ÚtgjaldarammarÆðsta stjórn ríkisins.................................... 4,3 4,4 0,1 2,7Forsætisráðuneyti........................................ 3,1 3,3 0,2 6,4Mennta- og menningarmálaráðuneyti........... 72,9 75,1 2,2 3,0Utanríkisráðuneyti**................................... 11,5 12,7 1,2 10,3Atvinnuvega- og nýsköpunarráðuneyti........ 30,6 31,4 0,8 2,8Innanríkisráðuneyti**.................................. 58,1 59,5 1,3 2,3Velferðarráðuneyti........................................ 253,6 262,4 8,8 3,5Fjármála- og efnahagsráðuneyti.................... 41,4 41,3 -0,1 -0,1Umhverfis- og auðlindaráðuneyti................. 10,1 10,1 0,1 0,8Samtals rammar án óreglulegra liða...... 485,6 500,2 14,6 3,0
Vaxtagjöld ríkissjóðs..................................... 82,5 74,4 -8,1 -9,8Aðrir óreglulegir liðir.................................... 82,0 77,4 -4,6 -5,7Samtals óreglulegir liðir.......................... 164,5 151,8 -12,7 -7,7
Samtals með óreglulegum liðum............ 650,1 652,0 1,9 0,3
* að undanskildum launa- og verðlagsbreytingum í fjárlagafrumvarpinu 2016 ** í frumvarpinu eru millifærðar 793 m.kr. vegna varnartengdra verkefna frá innanríkisráðuneytinu yfir á utanríkisráðuneytið og eru þær breytingar meðtaldar hér
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
SKIPTING ÚTGJALDA EFTIR MÁLAFLOKKUM*
40
3,6
5,9
9,2
11,5
19,4
19,3
27,1
28,4
30,3
35,9
62,6
74,4
146,9
159,9
0,0 20,0 40,0 60,0 80,0 100,0 120,0 140,0 160,0 180,0 200,0
Eldsneytis- og orkumál
Iðnaðarmál
Húsnæðis- og skipulags- og hreinsunarmál
Önnur útgjöld vegna atvinnuvega
Menningarmál
Landbúnaðar- og sjávarútvegsmál
Löggæsla og öryggismál
Samgöngumál
Önnur útgjöld ríkissjóðs
Almenn opinber þjónusta
Fræðslumál
Vaxtagjöld ríkissjóðs
Almannatryggingar og velferðarmál
Heilbrigðismál
mia.kr.
25,2%
23,2% 11,7%
9,9%
*Óreglulegir liðir aðrir en vaxtagjöld undanskildir Málaflokkar samkvæmt COFOG staðli, sem er alþjóðlegur staðall Sameinuðu þjóðanna
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
HEILDARÚTGJÖLD FARA LÆKKANDI*
41
26,1
27,9
33,5
31,0 30,1 29,9
29,3 28,9 27,8
27,2 26,4
25,7 25,3
20,0
22,0
24,0
26,0
28,0
30,0
32,0
34,0
36,0
38,0
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
% af VLF
* Óreglulegir liðir undanskildir Leiðrétt hefur verið fyrir yfirfærslu málefna fatlaðra frá ríki til sveitarfélaga
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
FRUMÚTGJÖLD HAFAVERIÐ STÖÐUG EN VAXA HÓFLEGA AÐ RAUNGILDI Á NÆSTU ÁRUM*
42
569
599 612
574 569
552 552 554 554 560 568 574
583
400
450
500
550
600
650
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
mia.kr. verðlag 2016
* Á verðlagi 2016 án vaxtagjalda og óreglulegra liða Leiðrétt hefur verið fyrir yfirfærslu málefna fatlaðra frá ríki til sveitarfélaga
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
45.303 52.233
57.405 55.561
67.264 70.985
76.549 84.307
88.679
99.000
0,0%
0,5%
1,0%
1,5%
2,0%
2,5%
3,0%
3,5%
4,0%
4,5%
0
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
% af VLF
Verðlag hvers árs % af VLF
ÚTGJÖLD ALMANNATRYGGINGA ÁRIN 2007-2016
43
m.kr.
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
2,0%
4,1%
8,8%
3,6%
6,7%
16,7%
0,0%
2,0%
4,0%
6,0%
8,0%
10,0%
12,0%
14,0%
16,0%
18,0%
2014 2015 2016
Verðbólga Bætur almannatrygginga
SAMANBURÐUR Á UPPSAFNAÐRI HÆKKUN BÓTA ALMANNATRYGGINGA OG VERÐBÓLGU 2014-2016
44
uppsöfnuð hækkun, %
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
7.887
8.875
10.085 10.342
8.378 7.757
10.450 9.783
10.400 10.852
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
14.000
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Verðlag hvers árs Verðlag 2015
ÚTGJÖLD VEGNA BARNABÓTA ÁRIN 2007-2016
45
m.kr.
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
5.633 7.013 10.429 11.721 12.559
9.145 8.974 8.463 7.500 6.200
6.410
5.874
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Vaxtabætur, verðlag hvers árs Sérstök vaxtaniðurgreiðsla, verðlag hvers ársVaxtabætur, verðlag 2015 Húsaleigubætur, verðlag hvers árs
m.kr.
ÚTGJÖLD VEGNA VAXTABÓTA OG HÚSALEIGUBÓTA ÁRIN 2007-2016
46
FJÁ
RLA
GA
FRU
MV
ARP
20
16
HELSTU NIÐURSTÖÐUR FJÁRLAGAFRUMVARPSINS
5.
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
fjarlog.is
Fjár
laga
frum
varp
201
6
» Hallalaus ríkissjóður þriðja árið í röð
» Skuldahlutföll ríkissjóðs lækka
» Tekjuskattur einstaklinga lækkar – tollar afnumdir
» Framlög til húsnæðismála aukin
» Elli- og örorkulífeyrir hækkar verulega
» Velferðarkerfið styrkt, heilsugæsla efld
» Aukin framlög til nýsköpunar og þróunar
» Betri horfur efnahagslífs með áætlun um losun hafta
HELSTU NIÐURSTÖÐUR
48