presentacion lavado de dinero y activo

8/15/2019 Presentacion Lavado de Dinero y Activo

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PREVENCIÓN DE LAVADO DEDINERO Y ACTIVOS


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MARCO LEGAL INTERNACIONAL

• Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos y su Reglamento.

• Instructivo de la Unidad de Investigación Financiera para la Prevención del

Lavado de Dinero y de Activos en las Instituciones de IntermediaciónFinanciera.

• Ley Especial Contra Actos de Terrorismo.


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MARCO LEGAL EN EL SALVADOR

• Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos y su Reglamento.

• Instructivo de la Unidad de Investigación Financiera para la Prevención del

Lavado de Dinero y de Activos en las Instituciones de IntermediaciónFinanciera.

• Ley Especial Contra Actos de Terrorismo.


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LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y SUREGLAMENTO.

•OBJETO DE LA LEY:

prevenir, detectar, sancionar y erradicar el delito de

lavado de dinero y de activos, así como su

encubrimiento.


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• SUJETOS DE APLICACIÓN DE LA LEY Y SUJETOS

OBLIGADOS (Art. 2):

Sujetos de Aplicación de la Ley: La presente Ley será aplicable atoda persona natural o jurídica aún cuando esta última no se

encuentre constituida legalmente, quienes deberán presentar la

información que les requiera la autoridad competente, que permita

demostrar el origen lícito de cualquier transacción que realicen.


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• SUJETOS DE APLICACIÓN DE LA LEY Y SUJETOS OBLIGADOS

(Art. 2):

Sujetos obligados son todos aquellos que habrán de, entre otras cosas,reportar las diligencias u operaciones financieras sospechosas y/o que superen

el umbral de la Ley, nombrar y capacitar a un Oficial de Cumplimiento y demás

responsabilidades que esta Ley, el Reglamento de la misma, así como el

Instructivo de la UIF les determine.


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• SUJETOS DE APLICACIÓN DE LA LEY Y SUJETOS OBLIGADOS (Art.

2):Sujetos obligados:

1) Toda Sociedad, Empresa o Entidad de cualquier tipo, nacional o extranjera,que integre una institución, grupo o conglomerado financiero supervisado y

regulado por la Superintendencia del Sistema Financiero;

2) Micro financieras, Cajas de Crédito, e Intermediarias Financieras no Bancarias;

3) Importadores o Exportadores de productos e insumos agropecuarios, y de

vehículos nuevos o usados;4) Sociedades Emisoras de Tarjetas de Crédito, Co-emisores y Grupos

Relacionados;


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5) Personas naturales y jurídicas que realicen transferencias sistemáticas osustanciales de fondos, incluidas las Casas de Empeño y demás que otorgan

prestamos;

6) Casinos y Casas de Juego;

7) Comercializadores de Metales y Piedras Preciosas;

8) Empresas e Intermediarios de Bienes Raíces;9) Agencias de Viajes, Empresas de Transporte Aéreo, Terrestre y Marítimo;


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10)Personas naturales y jurídicas que se dediquen al envío y recepción deencomiendas y remesas;

11)Empresas constructoras;

12)Empresas Privadas de seguridad e Importadoras y Comercializadoras deArmas de Fuego, Municiones, Explosivos y Artículos Similares;

13)Empresas Hoteleras;14)Partidos Políticos;


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15)Proveedores de Servicios societarios y Fideicomisos;

16)Organizaciones no Gubernamentales;17)Inversionistas Nacionales e Internacionales;

18)Droguerías, Laboratorios Farmacéuticos y Cadenas de Farmacias;

19)Asociaciones, Consorcios y Gremios Empresariales; y,

20)Cualquier otra Institución Privada o de Economía Mixta, y SociedadesMercantiles.


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TRANSACCIONES MAYORES DE US$10,000.00

•Están obligados de informar y reportar las actividades

que se hagan ante sus oficios siempre que sobrepasen los

US$10,000.00:a) Abogados y Notarios.

b) Contadores y auditores


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ENTE REGULADOR

•Unidad de Investigación Financiera (UIF)

como oficina primaria adscrita a la Fiscalía

General de la Republica (FGR).


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DELITOS (ART.4)

• El que depositare, retirare, convirtiere o transfiriere fondos, bieneso derechos relacionados que procedan directa o indirectamente deactividades delictivas, para ocultar o encubrir su origen ilícito, oayudar a eludir las consecuencias jurídicas de sus actos a quien

haya participado en la comisión de dichas actividades delictivas,dentro o fuera del país, será sancionado con prisión de cinco aquince años y multa de cincuenta a dos mil quinientos salariosmínimos mensuales vigentes para el comercio, industria y servicios

al momento que se dicta la sentencia correspondiente.• US$ 13,088.40 - US$629,250.00

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