DATOS BÁSICOS

Un cliente que ya poseía una cuenta corriente en la Entidad, procede a la apertura de dos cuentas corrientes adicionales, una para su uso personal y otra para una sociedad de la que es único accionista.La apertura y gestión de estos productos la realiza un amigo suyo empleado de la Entidad.La actividad económica de la sociedad es la organización y producción de eventos, espectáculos y actos festivos, así como la instalación, montaje y alquiler de infraestructuras de los mismos. La sociedad solicita un préstamo y se le concede, ingresándose el mismo en su cuenta (36.000 USD).

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Pasado el tiempo se aprecia en su cuenta personal los siguientes movimientos (comprende un período de 2 años y medio):

3

15.120 euros

12.500 euros

15.000 euros

CASO 1 Salidas de cuenta

Traspasos a otras cuentas de la Entidad

Transferencias periódicas a Doña XXX

Pago de recibos

3.700 usd4.750 usd

4

4.800 usd

Esquema de movimientos

5

D. NNN: 12.000 usd en Ciudad C

D. NNN: 12.000 usd en Ciudad C

D. VVV: 11.500 usd en 3 barrios de Ciudades A y

B

D. VVV: 11.500 usd en 3 barrios de Ciudades A y

BAnónimo:

9.500 en 3 barrios de ciudad A

Anónimo: 9.500 en 3 barrios de ciudad A

D. AAA: 2.000 usd en la

capital

D. AAA: 2.000 usd en la

capital

Ingresos efectivoIngresos efectivo35.000 usd35.000 usd

Ingresos efectivoIngresos efectivo35.000 usd35.000 usd

D. NNN Ingresa D. NNN Ingresa 15.000 15.000 euros en euros en

cheque cheque desde otra desde otra Entidad en Ciudad DEntidad en Ciudad D

D. NNN Ingresa D. NNN Ingresa 15.000 15.000 euros en euros en

cheque cheque desde otra desde otra Entidad en Ciudad DEntidad en Ciudad D

Traspasos por Traspasos por 12.50012.500 usd desde otras cuentas usd desde otras cuentas en la Entidad de otros en la Entidad de otros titulares (3 personas titulares (3 personas físicas más el propio físicas más el propio cliente y su sociedad)cliente y su sociedad)

Traspasos por Traspasos por 12.50012.500 usd desde otras cuentas usd desde otras cuentas en la Entidad de otros en la Entidad de otros titulares (3 personas titulares (3 personas físicas más el propio físicas más el propio cliente y su sociedad)cliente y su sociedad)

21 personas físicas con un total de

15.120 usd

21 personas físicas con un total de

15.120 usd

Abono de remesas Abono de remesas de recibosde recibos

Abono de remesas Abono de remesas de recibosde recibos

Cuenta corriente de uso personal del cliente

Cuenta corriente de uso personal del cliente

Traspasos a otras cuentas de la Entidad:

4.750 usd

Traspasos a otras cuentas de la Entidad:

4.750 usd

Transferencias periódicas a Doña

SSS: 4.800 usd

Transferencias periódicas a Doña

SSS: 4.800 usd

Pago de recibos:

3.700 usd

Pago de recibos:

3.700 usd

OTROS DATOSLa Unidad Interna investiga esos movimientos y

averigua lo siguiente:Don NNN ingresó en la cuenta 12.000 usd en

efectivo. También ingresó un cheque de 15.000 usd. Total: 27.000 usd.

El cliente está abonando una serie de recibos de una manera coherente con el uso de este tipo de cuentas, salvo por un recibo de periodicidad trimestral que ha ido abonando a su cuenta corporativa. Total abonado: 720 usd.

Otro recibo se abona a Alfa Prensa S.L. con motivo de la publicación de un anuncio en un diario famoso por sus conexiones con movimientos insurgentes. Total: 140 usd.

La tarjeta de débito asociada a la cuenta se ha utilizado en zonas como Irlanda, París, País Vasco o el País Vasco Francés.

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A la vez, en la cuenta de la sociedad se produjeron los siguientes movimientos (comprende un período de 2 años y medio):

7

Entradas en cuentaIngresos efectivo

Préstamo personal para compra de equipo de sonido y luces

Transferencias recibidas

Traspasos de otras cuentas de la Entidad

35.000 usd39.980 euros

41.500 euros 36.000 euros

Salidas de cuenta

Transferencias emitidas

Reintegro efectivo

Pago de impuestos

Traspasos a otras cuentas de la Entidad

Pago de recibos

Operaciones con tarjeta

7.100 usd19.500 euros

8

65.000 usd8.700 usd

6.600 usd

22.000 usd

Esquema de movimientos

9

Ingresos efectivos: 39.980

Préstamo personal para compra de equipos: 36.000

Transferencias recibidas de 3

cuentas de otras entidades:

6.600

Traspasos de otras cuentas de la Entidad:

35.000

Cuenta de la sociedad del clienteCuenta de la sociedad del cliente

Pago de recibos: 19.500

Transferencias emitidas: 65.000

Reintegros efectivo: 22.000

Traspasos a otras cuentas de la Entidad: 8.700, de los cuáles

8.200 a la cuenta personal del cliente

Pago impuestos:

6.600

Operaciones con tarjeta:

7.100

¿Cuál es el modo de proceder ante tales operativas?

a) Proceder a solicitar al titular que aporte justificante de que los fondos son destinados a fines lícitos.

b) Consideramos que hay evidencias para hallarnos ante estructuras de financiación del entorno cercano al grupo terrorista AAA, con lo que procedemos a su inmediato reporte a la Unidad Operativa de Prevención.

c) Esperar a ver si hay alguna evidencia más clara de financiación del terrorismo para que podamos reportarla.

d) Se solicita al cliente que aporte la documentación justificativa de toda la operativa de sus cuentas, así como que informe debidamente de la misma.

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En un posible caso de financiación del terrorismo no se debe alertar lo más mínimo al cliente y posible partícipe de la trama, con lo que no se realizará la requerida, en circunstancias normales, petición de información y/ o documentación. El deber de confidencialidad debe primar ante todo.

La cuenta de la sociedad no posee una operativa normal y coherente con su actividad, recaudando recibos trimestrales cuyo objeto no está claro.

La actividad de la sociedad, la organización de conciertos y eventos, suele mostrar conexiones con el entorno radical abertzale.

Una sociedad, “GR” (“gora rock”), a la que se le remite 45.000 USD se ubica en el País Vasco francés, zona de alto riesgo en materia de financiación del terrorismo etarra.

La tarjeta de débito asociada a la cuenta se ha utilizado en zonas como Irlanda, París, País Vasco o el País Vasco francés, zonas de alto riesgo de financiación del terrorismo.

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MUY IMPORTANTE

Desarrollo del caso (trabajos de la UOP)

Don NNN ingresó al cliente un total de 27.000 USD. Se investiga a este ordenante, descubriéndose que fue condenado a prisión por vinculación a ETA. Además, hay una intención de fraccionar los pagos al no hacer el ingreso de una vez, sino por ingreso en efectivo y por cheque y en 2 localidades distintas.

Una de las transferencias recibidas han sido en concepto del “Hatortxu Rock”, cuya recaudación va expresamente a los presos políticos vascos, tal y como se recoge en su web, según comprobación realizada.

El cliente ha abonado un total de 720 euros junto a otras remesas de la misma cantidad abonadas por personas físicas con periodicidad trimestral y sin un objeto claro.

Una sociedad vinculada al entramado de Gara le hizo una transferencia por un importe de 28.000 euros, lo que unido al abono del recibo a Euskal Prensa S.L. con motivo de la publicación de un anuncio en el diario GARA es un indicio preocupante.

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ConclusiónPodemos haber descubierto una estructura de

financiación para recaudar fondos de personas físicas cercanas al entorno de ciertos grupos terroristas. Estos fondos se acumulan en cuentas de personas físicas para, transcurrido un tiempo, ir disponiendo de los mismos mediante asignaciones mensuales a otras personas físicas.

Seguramente sea utilizada por las plataformas de apoyo a presos de AAA.

Se deben extremar las cautelas en estos casos y reportar urgentemente SIN llevar a cabo actos que podrían malograr las eventuales investigaciones policiales.

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