Pod kapotou II.

Výdavky rozpočtu mesta

Peter MiklášJozef Mečiar

• Príjmy mesta• Výdavky mesta I.• Výdavky mesta II., úvery, úverová zaťaženosť• Verejné obstarávanie• Kapitálový rozpočet mesta a majetok Šale• Vývoj v hospodárení mesta• Fondy Európskej únie – áno či nie?• Informácie na dosah – ako mestá informujú• Samospráva – volebný systém a kompetencie jednotlivých

orgánov samosprávy• Kto tvorí kultúrny život mesta• Sociálne služby a mesto• Bytová otázka a úloha mesta• Mestská polícia• Školstvo v podmienkach samosprávy

I. Výber legislatívnej úpravy výdavkov samosprávy

Pre správne pochopenie realizovaných výdavkov

samosprávy je nutné poznať úlohy a kompetencie mesta, ktoré

jednotlivé výdavky predurčujú.

Kompetencie –pôsobnosť samosprávy•originálna – samosprávna pôsobnosť

•prenesená pôsobnosť

Originálna pôsobnosť• Vyplýva zo zákona č. 369/1990 ZB. o

obecnom zriadení

• Platí princíp: čo nie je zákonom zakázanémôže obec vykonávať

• Kompetencie = oprávnenia a povinnostisamosprávy v medziach zákona

Úlohy obce - § 4 ods. 3 – výber (1)• vykonáva úkony súvisiace s riadnym

hospodárením s majetkom obce,

• zostavuje a schvaľuje rozpočet a záverečný účet,

• zabezpečuje výstavbu a údržbu a vykonávasprávu miestnych komunikácií, verejnýchpriestranstiev, cintorína, kultúrnych zariadení...

Úlohy obce - § 4 ods. 3 – výber (2)• zabezpečuje verejnoprospešné služby – nakladanie s

komunálnym odpadom, udržiavanie čistoty, správa a údržbaverejnej zelene a verejného osvetlenia,

• plní úlohy na úseku ochrany spotrebiteľa,

• obstaráva a schvaľuje územnoplánovaciu dokumentáciu,

• zakladá, zriaďuje, zrušuje a kontroluje rozpočtové organizácieobce,

Úlohy obce - § 4 ods. 3 – výber (3)• zabezpečuje ochranu kultúrnych pamiatok a prírodných

hodnôt,• vedie obecnú kroniku• ....

Okrem tejto základnej právnej normy jednotlivé oblasti originálnej pôsobnosti upravuje množina ďalších zákonov.

Právna úprava originálnych kompetencií (1)• výkon činností podľa § 4 ods. 3 zákona SNR č. 369/1990 Zb. o obecnom

zriadení v znení neskorších predpisov,• číslovanie stavieb podľa § 2c zákona SNR č. 369/1990 Zb. o obecnom

zriadení v znení neskorších predpisov v spojení s vyhl. MV SR č. 31/2003 Z. z.,

• úlohy podľa § 3, § 15, § 22, § 23 zákona č. 250/2007 Z.z. o ochrane spotrebiteľa a o zmene zákona Slovenskej národnej rady č. 372/1990 Zb. o priestupkoch v znení neskorších predpisov,

• činnosti podľa § 6 zákona č. 596/2003 Z. z. o štátnej správe v školstve a školskej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov (okrem odseku 1,4, 5, 8 písm. a/, c/ a d/),

• úlohy podľa § 15 zákona č. 42/1994 Z. z. o civilnej ochrane obyvateľstva v znení neskorších predpisov,

• plnenie povinností podľa § 53 zákona č. 355/2007 Z. z. o ochrane, podpore, a rozvoji verejného zdravia a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov,

Právna úprava originálnych kompetencií (2)• plnenie povinností podľa § 53 zákona č. 355/2007 Z. z. o ochrane, podpore,

a rozvoji verejného zdravia a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov,

• úlohy podľa § 14 zákona č. 49/2002 Z. z. o ochrane pamiatkového fondu,• rozhodovanie a ostatná činnosť obce podľa § 8 ods. 1,2, § 9, § 80, § 82,

§83,§ 91a nasl., § 100, § 105 zákona č.448/2008 Z.z. o sociálnych službách a o zmene a doplnení zákona č. 455/1991 Zb. o živnostenskom podnikaní (živnostenský zákon) v znení neskorších predpisov

• pôsobnosť vo veciach zhromažďovacieho práva podľa zákona č. 84/1990 Zb. o zhromažďovacom práve v znení neskorších predpisov

• pôsobnosť vo veciach podľa zákona č. 479/2008 Z.z .o organizovaní verejných telovýchovných podujatí, športových podujatí a turistických podujatí a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších právnych predpisov.

• pôsobnosť vo veciach podľa zákona č. 2/2005 Z. z. o posudzovaní a kontrole hluku vo vonkajšom prostredí a o zmene zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 272/1994 Z. z. o ochrane zdravia ľudí v znení neskorších predpisov

Právna úprava originálnych kompetencií (3)• pôsobnosť podľa zákona č. 346/1990 Zb. o voľbách do orgánov samosprávy

obcí v znení neskorších predpisov• pôsobnosť podľa zákona č. 564/1992 Zb. o spôsobe vykonania referenda v

znení neskorších predpisov• pôsobnosť podľa zákona č. 1/1993 Z. z. o Zbierke zákonov Slovenskej

republiky v znení neskorších predpisov• pôsobnosť podľa zákona č. 314//2001 Z.z. o ochrane pred požiarmi v znení

neskorších predpisov• pôsobnosť podľa zákona č.250/2007 Z.z o ochrane spotrebiteľa a o zmene

zákona Slovenskej národnej rady č. 372/1990 Zb. o priestupkoch v znení neskorších predpisov

• pôsobnosť podľa zákona č. 178/1998 Z. z. o podmienkach predaja výrobkov a poskytovania služieb na trhových miestach a o zmene a doplnení zákona č. 455/1991 Zb. o živnostenskom podnikaní (živnostenský zákon) v znení neskorších predpisov

Právna úprava originálnych kompetencií (4)• pôsobnosť podľa zákona č. 205/2004 Z. z. o zhromažďovaní, uchovávaní a

šírení informácií o životnom prostredí a o zmene a doplnení niektorých zákonov

• pôsobnosť podľa zákona č. 282/2002 Z. z., ktorým sa upravujú niektoré podmienky držania psov

• pôsobnosť podľa zákona č. 9/2010 Z. z. o sťažnostiach• pôsobnosť podľa zákona č. 219/1996 Z. z. o ochrane pred zneužívaním

alkoholických nápojov a o zriaďovaní a prevádzke protialkoholických záchytných izieb

• pôsobnosť podľa § 75 zákona č. 305/2005 Z. z. o sociálnoprávnej ochrane detí a sociálnej kuratele a o zmene a doplnení niektorých zákonov

• pôsobnosť v oblasti územného plánovania podľa zákona č. 50/1976 Zb. o územnom plánovaní a stavebnom poriadku (stavebný zákon) v znení neskorších právnych predpisov.

• pôsobnosť v oblasti cestnej doprave podľa § 1, § 30 zákona č. 168/1996 Z.z. o cestnej doprave v znení neskorších právnych predpisov

Prenesená pôsobnosť• kompetencie prenesene na

samosprávu zo štátnej správy,

• riadi a kontroluje vláda,

• samospráva sa riadi okrem ústavy a zákonov aj uzneseniami vlády, normatívnymi aktmi ministerstiev a ústredných orgánov štátnej správy.

Ide o nasledovné kompetencie:• vedenie matriky,

• oblasť sociálnej pomoci – napr. zriaďovanie zariadení sociálnych služieb

• pôsobnosť stavebného úradu – okrem vyvlastňovania,

• školstvo – základné

• regionálny rozvoj, cestovný ruch....

Zákon č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy

Okrem vyššie zmienených kompetencií upravuje okrem iného napr. aj:

• poskytnutie dotácií PO, kt. zakladateľom je obec – verejný záujem –rozvoj územia obce,

• poskytnutie dotácií PO, FO – so sídlom na území obce, poskytujeslužby obyvateľom obce – za podmienok VZN len na podporuvšeobecne prospešných služieb, na podporu podnikania azamestnanosti.

Klasifikácia výdavkovVýdavky na zabezpečenie originálnych a prenesených kompetencií sa obdobne ako príjmy delia na:

• bežné výdavky – patria sem: mzdy, réžia MsÚ, obstarávanie služieb, bežné opravy a údržba,

• kapitálové výdavky – majú investičný charakter – týkajú sa dlhodobých aktív.,

• finančné operácie – ide o realizovanie splácania návratných finančných zdrojov.

Rozpočtová klasifikácia stanovená výnosom MF SR určuje, ktoré výdavky sú bežné a ktoré kapitálové.

II. Výdavky a ich rozpočtovanie v Šali

Programový rozpočetOd 1.1.2009 je zavedený systém programovéhorozpočtovania výdavkov:

• zvyšuje transparentnosť verejných financií,

• posilnená je úloha strategického plánovania,

• zvyšuje sa zodpovednosť správcov jednotlivých položiekza účelné a efektívne vynakladanie výdavkov,

• programovo sa rozpočtuje len výdavková časť rozpočtumesta,

• rozdeľuje výdavky samosprávy do jednotlivých programov,ktoré tak vlastne tvoria akési minirozpočty podľajednotlivých kompetenčných oblastí,

• program je skupina navzájom súvisiacich aktivít,vykonávaných na splnenie definovaných cieľov a zámerov.Programy sa môžu ďalej členiť na podprogramy, prvkyalebo projekty.

Programy a v nich obsiahnuté bežné a kapitálové výdavky1. Plánovanie, manažment, kontrola (výkon funkcie

primátora, prednostu, poslancov, členstvo vsamosprávnych organizáciách...),

2. Propagácia a marketing (info o dianí v meste,medzinárodné vzťahy...),

3. Interné služby (informačný systém, právne služby,vzdelávanie zamestnancov...),

4. Služby občanom (výdavky na ZPOZ, matriku...)

5. Bezpečnosť, právo a poriadok (MsP, požiarnaochrana,...),

6. Odpadové hospodárstvo (zber, vývoz, uloženiekomunálneho, biologického a separovanéhoodpadu...),

7. Komunikácie ( čistenie, údržba, oprava mestskýchkomunikácií a chodníkov, zimná údržba, dopravnéznačenia),

8. Doprava (MHD),

9. Vzdelávanie (originálne a prenesené kompetencie vškolstve)

10. Šport (zimný štadión, športová hala, futbalový štadión,kolkáreň...)

11. Kultúra (DK Šaľa, SD Veča,...)

12. Prostredie pre život (kosenie a údržba verejnej zelene,artézske studne, ihriská, cintorínske služby),

13. Sociálna starostlivosť (OSS ),

14. Bývanie (réžia, správa, drobné opravy, fond opráva –mestské byty),

15. Administratíva (bežný chod mestského úradu)

Príklad stanovenia cieľov v programoch: ÚDRŽBA VOZodpovednosť: Odbor hospodárenia a správy

Cieľ Zabezpečiť operatívne odstraňovanie nedostatkov a porúchna VO

Merateľnýukazovateľ: Výstup Doba odstránenie poruchy od diagnostiky chyby

v hodináchRok 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Plánovanáhodnota

Skutočnáhodnota

III. Vývoj výdavkov v Šali

Vývoj výdavkov 2009-20130,00 €

2 000 000,00 €

4 000 000,00 €

6 000 000,00 €

8 000 000,00 €

10 000 000,00 €

12 000 000,00 €

14 000 000,00 €

2009 2010 2011 2012 2013

Bežné výdavky

Kapitálové výdavky

Výdavkové finančnéoperácie

Rok Bežné výdavky Kapitálové výdavky Výdavkové finančné operácie

2009 11 444 618,47 € 1 776 740,35 € 2 439 474,52 €

2010 10 700 202,63 € 1 349 332,00 € 320 596,00 €

2011 10 615 926,00 € 785 108,00 € 553 069,00 €

2012 10 740 887,65 € 957 998,66 € 654 683,58 €

2013 11 360 324,00 € 4 345 900,00 € 745 714,00 €

Vývoj bežných výdavkov v jednotlivých programoch

0,00

2 000 000,00

4 000 000,00

6 000 000,00

8 000 000,00

10 000 000,00

12 000 000,00

14 000 000,00

2009

2010

2011

2012

2013

interné služby, plánovanie, manažment, propagácia,

marketing4%

sociálne služby, bývanie8%

odpadové hospodárstvo6%

bezpečnosť6%

komunikácie, doprava, prostredie

4%

vzdelávanie50%

administratíva15%

kultúra4%

šport3%

Vývoj kapitálových výdavkov v jednotlivých programochProgram 2009 2010 2011 2012 2013Plánovanie, manažment, kontrola 156 761,85 46 952,07 13 308,64 1 656,53 25 000,00 Propagácia a marketing 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Interné služby 43 272,43 10 688,68 52 341,91 24 995,00 34 000,00 Služby občanom 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bezpečnosť 20 345,53 9 810,66 28 337,08 1 700,00 67 729,00 Odpadové hospodárstvo 682,73 52 057,74 0,00 0,00 5 000,00 Komunikácie 463 238,83 416 653,35 162 959,47 368 710,89 128 850,00 Doprava 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vzdelávanie 797 221,68 448 003,62 411 913,30 19 924,32 45 000,00 Šport 0,00 0,00 842,74 479 902,08 804,00 Kultúra 12 987,00 356 331,05 81 457,75 46 700,00 65 088,00 Prostredie pre život 161 225,47 0,00 21 327,09 150,00 1 940 099,00 Sociáln služby 0,00 880,60 0,00 14 259,84 2 034 330,00 Bývanie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Administratíva 121 004,83 7 953,96 12 620,20 0,00 0,00 Spolu 1 776 740,35 1 349 331,73 785 108,18 957 998,66 4 345 900,00

IV. Vývoj vybraných výdavkov z jednotlivých programov

Program 12: Prostredie pre životObsahuje nasledovné podprogramy a prvky:

12.1: Verejné priestranstvá

12.1.1: Verejná zeleň

12.1.2: Deratizácia verejných priestranstiev

12.1.3: Revitalizácia verejných priestranstiev

12.1.4: Údržba verejných priestranstiev

12.2: Mestský mobiliár – kvetináče a lavičky

12.3: Detské ihriská

12.4: Verejné WC

12.5: Artézske studne

12.6: Cintorínske služby

12.7: Grantový systém pre podporu rozvoja zelene v meste

Vývoj celkových výdavkov na program0,00 €

50 000,00 €

100 000,00 €

150 000,00 €

200 000,00 €

250 000,00 €

300 000,00 €

350 000,00 €

2009 2010 2011 2012 2013

Prostredie pre život - bežné výdavky

2009 303 612,24 €

2010 224 129,00 €

2011 225 512,73 €

2012 131 111,00 €

2013 315 950,00 €

V roku 2013 – 155.700,- EUR –revitalizácia verejných priestranstiev

Vývoj výdavkov na verejnú zeleň 2009-20130,00 €

50 000,00 €

100 000,00 €

150 000,00 €

200 000,00 €

250 000,00 €

300 000,00 €

2009 2010 2011 2012 2013

Rok EUR2009 256 071,00 €2010 180 311,00 €2011 194 848,00 €2012 94 419,00 €2013 116 300,00 €

Vývoj výdavkov na verejnú zeleň do roku 2008Rok Verejná zeleň

(EUR)2003 172 508,79 2004 202 150,97 2005 243 809,33 2006 268 538,80 2007 217 884,88 2008 255 825,53

0,00

50 000,00

100 000,00

150 000,00

200 000,00

250 000,00

300 000,00

2003 2004 2005 2006 2007 2008

Verejná zeleň (EUR)

Kosenie, vyhrabávanie, pílenie, výsadba, chemické ošetrenie, údržba záhonov, výrub a pod.

Údržba verejnej zeleneobdobie ročne

1996-2008 (IMK, Ovčarovič, Farkaš) 2001-2002 MsPS (2x) 5 165 970

1.2008-12.2011 (IMK) 6 259 090

1.2008-12.2011 (IMK) Bez jesenného vyhrabávania a údržby pieskovísk 200 000

4.2012-4.2016 (VOMA) 6 97 759

Čistenie komunikáciíobdobie ročne

IMK Bez posypového materiálu (odhad 10 tis. eur)

66 400

9.2007-2.2010 (Brantner)Bez posypového materiálu

117 390

3.2010-2.2014 (IMK) 147 500

Čistenie mesta do roku 2009Rok/Položka Čistenie mesta

(EUR)Bežné výdavky spolu

(EUR) ČM/BV (%)

2003 79 433,05 7 888 153,09 1,0070%

2004 82 951,60 8 103 631,41 1,0236%

2005 115 382,06 8 903 903,60 1,2959%

2006 106 718,45 10 075 250,61 1,0592%

2007 101 274,65 10 443 172,01 0,9698%

2008 115 116,51 10 921 197,64 1,0541%

0,0020 000,0040 000,0060 000,0080 000,00

100 000,00120 000,00140 000,00

2003 2004 2005 2006 2007 2008

Výda

vy v

EU

R

Roky

Výdavky na čistenie mesta v EUR

Vývoj výdavkov na čistenie mesta 2009-20130,00 €

20 000,00 €

40 000,00 €

60 000,00 €

80 000,00 €

100 000,00 €

120 000,00 €

140 000,00 €

2009 2010 2011 2012 2013

2009 126 500,07 €

2010 97 309,00 €

2011 92 824,12 €

2012 83 570,00 €

2013 87 000,00 €

Program 6odpadové hospodárstvo

Odpadové hospodárstvo (náklady)886 328,35 €

921 679,20 €708 436,83 € 770 102,34 € 805 472,00 € 859 413,00 € 850 000,00 €

0,00 €

100 000,00 €

200 000,00 €

300 000,00 €

400 000,00 €

500 000,00 €

600 000,00 €

700 000,00 €

800 000,00 €

900 000,00 €

1 000 000,00 €

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

bilancia

0 €

100 000 €

200 000 €

300 000 €

400 000 €

500 000 €

600 000 €

700 000 €

800 000 €

900 000 €

1 000 000 €

2007 2008 2009 2010 2011 2012

príjmy spolu náklady - príjmy

Množstvo komunálneho odpadu

0,00

2 000,00

4 000,00

6 000,00

8 000,00

10 000,00

12 000,00

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

7 251,90 8 143,58 8 727,03 8 726,24

9 226,16

9 953,37 10 349,74 11 003,81 11 507,14