komunalac kommunális szolgáltató · pdf filetraktor 2008 imt –...

KOMUNALACKOMMUNÁLIS SZOLGÁLTATÓ KÖZVÁLLALAT MAGYARKANIZSA

2013. ÉV ÜZLETVITELI TERVE

ALAPÍTÓ: MAGYARKANIZSAI KÖZSÉGI KÉPVISELŐ-TESTÜLET

ILLETÉKES TERÜLETI KINCSTÁRI IGAZGATÓSÁG: SZABADKA

TEVÉKENYSÉG: KOMMUNÁLIS SZOLGÁLTATÁS 8130 ANYAKÖNYVI SZÁM: 08411131

SZÉKHELY: MAGYARKANIZSA, NÉPKERT 5.

[MAGYARKANIZSA, 2012 NOVEMBERE]

1

TARTALOMJEGYZÉK

Oldalszám

1. A VÁLLALAT ARCULATA....................................................................................................................................3

TÖRTÉNELEM...................................................................................................................................................................3A VÁLLALAT TEVÉKENYSÉGÉT SZABÁLYZÓ TÖRVÉNYES KERET .........................................................................................3

BELSŐ SZERKEZETI FELÉPÍTÉS..............................................................................................................................4

A VÁLLALAT PÉNZFORRÁSAI.............................................................................................................................................4

A MAGYARKANIZSAI „KOMUNALAC” K.SZ.K ÜZLETVITELI TERVÉNEK TARTALMA...........................4

2. A 2013. ÉVI PROGRAM KIDOLGOZÁSÁNAK ALAPJAI...................................................................................5

A 2012. ÉV EREDMÉNYÉNEK ÉRTÉKELÉSE.........................................................................................................................5AZ ÜZLETI KÖRNYEZET ELEMZÉSE.....................................................................................................................................5A VÁLLALAT ERŐFORRÁSAI .............................................................................................................................................6

3. MARKETINGSTRATÉGIA A TERVIDŐSZAKBAN KITŰZÖTT CÉLOK ELÉRÉSÉRE..................................7

ÁRKÉPZÉS STRATÉGIÁJA...................................................................................................................................................7POZICIONÁLÁS.................................................................................................................................................................7PROMOTÍV AKTIVITÁS.......................................................................................................................................................7

4. TERMELÉSI TERV .................................................................................................................................................8

6. PÉNZÜGYI – ÜZLETVITELI TERV ....................................................................................................................13

7. MELLÉKLETEK.....................................................................................................................................................18

2

1. A VÁLLALAT ARCULATA

Történelem

Az alapítás éve 1976. Az alapító Kanizsa Község Képviselő-testülete. A vállalat neve: Komunalac TMASZ Kanizsa , Népkert 5. bejegyezve a szabadkai Kerületi Bíróságon, bejegyzési száma Fi. 635/76, 1976. 06. 02-án.

A vállalat két részlegből állt: kommunális részleg és az építőipari részleg, összesen 80 foglalkoztatottal.

1989-ben változik a vállalat státusza, Komunalac TMASZ o.sub.o. törölve, a vállalat új neve: Komunalac p.o. Kommunális Vállalat, Kanizsa mint társadalmi tulajdonban lévő cég. A cég szerkezete változatlan maradt.

1992-ben alapítói döntés nyomán az új törvényes rendelkezésekkel összhangban a vállalat két részre oszlott, és megszületett a Komunalac Közművesítési Közvállalat, tiszta kommunális tevékenységi körrel, valamint az Ekostan építőipari vállalat. A bejegyzés kelte: 1993.01.05., míg a régi céget a bírósági jegyzékből törölték. Mai állás szerint a cég Komunalac Kommunális Szolgáltató Közvállalat, Népkert 5. Magyarkanizsa, alapító Magyarkanizsa Község Képviselő-testülete, bejegyezve a gazdasági alanyok jegyzékét vezető szerbiai ügynökségénél BD 72632/2005 szám alatt, mint állami tulajdon. Anyakönyvi szám: 08411131. A cég általános érdekű tevékenységet végez, alaptevékenységi bejegyzési szám: 8130 – környezet rendezési és fenntartási szolgáltatások. A vállalat megbízott igazgatója: Lazić Milan. A vállalat igazgatási szerve az Igazgató bizottság, melynek tagjait a Magyarkanizsa Képviselő-testület választja a Statútummal összhangban. A cég ügyvezetője az igazgató, a szakszolgálat végzi a könyvelőségi, koordinációs stb. munkákat az igazgató irányítása és ellenőrzése alatt. A vállalat munkaegységekre tagozódik az alaptevékenységek szerint.

A vállalat tevékenységét szabályzó törvényes keret

1. A kommunális tevékenységről szóló törvény ( Szerb Köz. hiv. közlönye: 16/97, 42/98 és 88/11 sz.)

2. A közvállalatokról szóló törvény ( Szerb Köz. Hiv. közlönye: 25/00,25/02 107/05, 108/05)

3. A munka törvény (A Szerb Köz. Hiv. közl. 24/05 és 61/05 és 54/09)4. Az Általános forgalmi adót szabályzó törvény (Szerb Köz. Hiv. Közl. 84/04 és 86/04,

61/05 és 61/07)5. A költségvetésről szóló törvény (Szerb Köz. Hiv köz. 54/09, 73/10, 101/10, 101/11,

93/12)6. Jelentés a pénzügyi stratégiáról a 2012. évre, 2013. és 2014. évi vetülettel 7. A kommunális tevékenység egyéni kollektív szerződése (Szerb Közt. Hiv. közl. 59/92,

2/95).8. A KOMUNALAC K.SZ.K. Kollektív szerződése (2011.07.19. - elfogadva)

3

Belső szerkezeti felépítés

K ö z s é g i k ép v i s e l ő – t e s t ü l e t m i n t a l a p í t ó

↓ ↓ ↓

Igazgató bizottság Ellenőrző bizottság

Igazgató

↓ ↓ ↓

Munkaegységek: (a tevékenység szerint)1. Hulladék és szemételtávolítás ellenőrzése

- hulladékgyűjtés a közterületeken lévő szemeteskannákból

- utcák és terek, határátkelő tisztántartása és locsolása

- hó eltakarítás az utcákról és terekről2. Temetkezési és más kísérő tevékenység, temető

karbantartása és temetkezési kellék árusítás3. Parkok, zöldterületek, rekreációs területek

rendezése, e célokra virágnevelés és eladás.4. Kémények és kazánok tisztítása5. Piac- és vásárszervezés, elárusító helyek bérbe

adása, piac- és vásártér karbantartása.

törvényesség a szakszolgálat, szerelő- műhely és az egész vállalat munkájának szervezése.

A vállalat pénzforrásai

A Magyarkanizsai „KOMUNALAC” K.SZ.K. kizárólag a piacon értékesített szolgáltatások folytán valósít meg jövedelmet.

A Magyarkanizsai „KOMUNALAC” K.SZ.K üzletviteli tervének tartalma

A közvállalatokról és a közérdekű tevékenységek végzéséről szóló törvényben meghatározták, hogy minden közvállalatnak meg kell hoznia az üzletviteli tervet a következő évre. A közvállalat éves üzletviteli terve külön be kell hogy mutassa a tervezett bevételi forrásokat, és a költségnemek szerinti kiadásokat, valamint minden olyan mutatót, ami lényeges az üzletviteli tervre.

A közvállalat üzletviteli terve a következőket tartalmazza: Üzletviteli terv a 2013-es évre Pénzügyi terv a 2013-es évre Az pénzügyi eszközök használatának ismérveit, a törvény 22 cikkelyének alapján

4

2. A 2013. ÉVI PROGRAM KIDOLGOZÁSÁNAK ALAPJAI

A 2012. év eredményének értékelése

A 2012. évi ügyviteli programunk jelentősebb eltérések nélkül lesz megvalósítva, ami a tervben megszabott mennyiségi és pénzügyi értékeket illeti. A 2012-еs évi becsült megvalósítás képezi a 2013-es terv alapját, azon tevékenységeknél, amelyek a hulladékszállítás másra való átruházása után megmaradtak .

Az üzleti környezet elemzése

A „KOMUNALAC” K.SZ.K. általános érdekű tevékenységet végez (kommunális-szolgáltató) Magyarkanizsa község területén.

Magyarkanizsa község Bácska északi részén terül el a Magyar Köztársasággal határos, Szabadkával, Zentával és Törökkanizsával szomszédságban. 400 km²-en terül el, amelyen 24.995 lakos él 13 településen és több tanyán. Maga Magyarkanizsa település mint a község központja 10.200 lakossal mindinkább regionális jellegűvé válik, köszönve a Tisza folyó és a horgosi határátkelőhely közelségének.

Gazdasági erejének főbb vonulatai a kanizsai Potisje-Tondach cserépgyár, a Horgosi Vitamin paprikafeldolgozó és a martonosi paprikafeldolgozók, a kanizsai Csempegyár és Szigetelőanyag gyár, Csomaglóanyaggyár, textilipar és más kisebb ipari létesítmények. Közismert a fürdő gyógyvizével. A lakosság legnagyobb része mezőgazdasággal, gyümölcs-, zöldség- és virágtermesztéssel foglalkozik.

A község jó minőségű termőfölddel, agyaggal, gázolajjal, földgázzal és termálvízzel rendelkezik. Magyarkanizsa fejlett kultúrélettel és fejlődő turizmussal dicsekedhet.

A viszonylag fejlett gazdaság – szolgáltatásaink használói a lakosság mellett –jótékonyan befolyásolja vállalatunk ügyvitelét. Kedvezőtlen befolyást gyakorol ügyvitelünkre több gazdasági alany felszámolódása, valamint az ésszerűsítés, melyek közvetlen következménye a munkanélküliek számának növekedése.

Elengedhetetlen az emberi gondolkodás megváltozása is, hogy megváltozzon viszonyunk a környezetünkhöz, és hogy nagyobb eszközök beruházására kerüljön sor környezetünk megóvására és az infrastrukturális építkezésre.

5

A Vállalat erőforrásai

- Földterület-Melléklet: A 906 és 563-as ingatlan lap fénymásolata, K.О. Magyarkanizsa

- Felszerelés:

Megnevezés Gyártási év LeírásTartálykocsi - szippantó TAM 1989 TAM 130Konténer önemelő 1984 Zastava 7912Konténer önemelő 2001 VolvoMunkagép – szemetes 1996 FAP 1214Munkagép – szemetes 1998 MercedesRakodó ULT 220 1986 „14 OKTOBAR“Traktor 2008 IMT – 539.1587Kertészeti traktor permetezésre 2003 Agromehanika Kertészeti traktor 2010 Agromehanika Kertészeti traktor fűnyíróval 1984 Tomo VinkovicKertészeti traktor fűnyíróval 1984 Tomo VinkovicKertészeti traktor – kultivátor 1984 GoldoniKertészeti traktor – kultivátor 1999 Labin Progres Kertészeti traktor – kultivátor 2010 Labin Progres Rotas frézer 2011 RotasTemetkezési szállító jármű 1996 Ford MondeoTemetkezési szállító jármű 2006 Ford TranzitSzemélygépkocsi 1997 Fiat BravaSzemélygépkocsi 2005 Zastava 101Személygépkocsi 2007 Ford FocusZastava tehergépkocsi - Cesztár 2011 ZastavaPiaci hűtő Darab 10Hűtőkamra a halottak részére – két személyre

2002

Üzemanyag tartály 17.000 literes 1980Szerver 1 Számítógép 10 Nyomtató 2Foglalkoztatottak létszáma (átlag létszám 2012-ben)

31

3. MARKETINGSTRATÉGIA A TERVIDŐSZAKBAN KITŰZÖTT CÉLOK ELÉRÉSÉRE

Árképzés stratégiájaPozicionálásPromotív aktivitás

• A kommunális szolgáltatások árképzés elemei a Kommunális tevékenységről szóló törvény 24. szakaszával van szabályozva. Ezek:

1. a szolgáltatás fajtája és minősége, amelyeket a község által meghozott szabványozott szabályzók rendeznek,

2. a szolgáltatás végzésében használt eszközök értéke,3. a szolgáltatásba befektetett munka nagysága és minősége,4. a szolgáltatás anyagi költségeinek nagysága, a szabványok és normatívák szerint

szükséges elhasznált energia, más költségek a tervezett kalkuláció szerint.Az árak a köztársaság és az önkormányzat ellenőrzése alatt állnak, következésképpen, nincs

szabad árképzés .(Fiszkális stratégiá tervezete a 2013. évre, 2014. és 2015. évi vetülettel ).

• Vállalatunk kizárólag Magyarkanizsa község területén tevékenykedik, ahol szolgáltatásait a lakosságnak és jogi személyeknek kínálja és végzi.

• A promotív aktivitás és a nyilvánossággal való kapcsolatot többnyire a helyi hírközlő szerveken keresztül történik. Az erre előrelátott összeg 20.000,00 dinár a 2013. évre

• A sport és más szervezetek támogatására a 2013. évben 120.000,00 dinárt láttuk elő.

4. TERMELÉSI TERV

- A tervezett szolgáltatások terjedelme

A szolgáltatások terjedelmének tervezésénél a jelenlegi szervezési struktúrából, a

pillanatnyi technikai fölszereltségből, az előző évben megvalósított mennyiségekből és a várható

keresletből indultunk ki. Figyelembe véve a környezetünkben beállt változásokat, amelyek

befolyásolhatják szolgáltatásaink terjedelmét.

Sor szám

Szolgáltatás MértékMegvaló-

sítvaTerv Becslés Terv Mutató

megnevezése egység 2011 2012 2012 2013 5/4 6/4 7/61 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. Temetés – szolg. db 272 240 270 275 88,24 99,26 101,85

2. Temetkezési kellékek db 272 250 270 275 91,91 99,26 101,85

3. Gépi szolgáltatások m2

- 350 350 480 - 137,14

4.Piac és vásár

Magyarkanizsánnap

166 166 166 165 100,00 100,00 99,40

5. Piaci hely. bérlés m2 498 524 512 520 105,22 102,81 101,56

6.Tisztaság fenntartás

(utcaseprés) Magyarkanizsán

m2

1.200.000 1.200.000 1.318.000 1.318.680 100,00 109,83 100,05

7.A zöldterületek és

virágok telepítése és gondozása

(Magyarkanizsa község település rendezési közvállalatának és helyi Közösségeinek igényelése alapján)

8.Ciszterna

(szippantóautó)Ciszt

258 340 - 290 131,78 - -

9. Kéményseprés db 33.000 33.192 33.000 32.400 100,58 100,00 98,18

10.A határátkelő karbantartás

hónap12 12 12 12 100,00 100,00 100,00

Összbevétel

Az összbevétel tervezése a 2012.12.31 – én érvénybelévő árak alapján, valamint a 2013-es évre tervezett szolgáltatások terjedelme alapján történt. A Kormány által 2013-re tervezett 5,50% árnövelési lehetőségét (Fiszkális stratégiá tervezete a 2013. évre, 2014. és 2015. évi vetülettel) az alapító jóváhagyásával tervezzük kihasználni az év utolsó negyedében, a közigazgatásban megszabott árpolitika alapján.

(dinárban)

Sor szám

Jövedelem forrásMegvalósít

vaTerv Becslés Terv Mutató

Szolgáltatás 2011 2012 2012 2013 4/3 5/3 6/51 2 3 4 5 6 7 8 9

1. Temetés – szolg. 5.223.741 4.926.400 5.500.000 5.915.000 94,31 105,29 107,55

2. Temetkezési kellékek 6.211.532 6.565.000 6.565.000 7.217.600 105,69 105,69 109,94

3.Gépi szolg. és hulladék

depon. 3.752.445 2.000.000 3.300.000 3.300.000 53,30 87,94 100,004. Piac és vásár 3.286.014 3.370.900 3.000.000 3.380.540 102,58 91,30 112,685. Piaci hely. bérlés 2.686.948 2.686.500 2.560.000 3.200.000 99,98 95,28 125,00

6.Tisztaság fenntartás

(utcaseprés) 1.891.984 2.436.000 2.500.000 3.135.260 128,75 132,14 125,41

7.A zöldterületek és

virágok telepítése és gondozása 11.309.631

12.522.652 12.682.000 17.868.563 110,73 112,13 140,90

8.Zoo-higiénia

(gyepmester szolgálat)939.510 1.100.000 800.000 1.500.000 117,08 85,15 187,50

9.Ciszterna

(szippantóautó) 1.232.432 1.124.610 950.000 1.144.010 91,25 77,08 120,4210. Kéményseprés 1.954.584 1.764.562 1.650.000 2.017.630 90,28 84,42 122,28

11.A határátkelő karbantartása

4.049.672 4.417.824 4.418.000 4.462.002 109,09 109,10 101,00

12.Egyéb bevétel (Ing. bérbeadás, sírhely

eladás, határ. közv.)1.541.477 1.908.153 2.400.000 2.506.799 123,79 155,69 104,45

Összesen 44.079.97044.822.60

146.325.000 55.647.404 101,68 105,09 120,12

13.Határátkelő

karbantartás – alvállalkozók

32.769.68031.702.28

434.275.000 32.019.306 96,74 104,59 93,42

ÖSSZESEN: 76.849.650 76.524.885 80.600.000 87.666.710 99,58 104,88 108,77

Összköltség és kiadás ( dinárban)

Sor szám

Költségnem Megvalósítva Terv Becslés Terv Mutató

2011 2012 2012 2013 4/3 5/3 6/51 2 3 4 5 6 7 8 9

1.Eladott áruk beszerzési értéke

3.467.877 3.800.000 3.750.000 4.456.890 109,58 108,14 118,85

2. Anyagköltség 3.018.018 2.400.000 3.534.000 3.198.800 79,52 117,10 90,513. Energia 3.445.174 3.396.400 3.480.000 4.800.000 98,58 101,01 137,93

4.

Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések

22.804.455 26.148.657 24.214.151 33.088.292 114,66 106,18 136,65

5.Szolgáltatások -Termelői

31.659.744 32.906.986 35.740.000 33.010.000 103,94 112,89 92,36

6.Egyéb szolgáltatás

2.063.267 1.020.000 1.390.000 1.600.000 49,44 67,37 115,11

7.Értékcsökkenési- leírás

2.813.268 3.000.000 3.000.000 3.000.000 106,64 106,64 100,00

8.Egyéb ráfordítások

4.753.976 3.332.000 4.290.000 3.965.000 70,09 90,24 92,42

9.Pénzügyi kiadások

1.405.756 100.000 110.000 100.000 7,11 7,82 90,91

Összesen 75.431.535 76.104.043 79.508.151 87.218.982 100,89 105,40 109,70

5. MUNKAERŐ

Az 2013-as éves tervben előlátott munka elvégzéséhez szükséges dolgozói létszám

megfelelő szakképzettséggel rendelkezésünkre áll.

A vállalat dolgozói munkaegységekbe vannak beosztva.

A vállalat részlegei (egységei):

1. Kommunális tevékenységet végzők

2. Igazgatás és adminisztráció

Az idénymunkák elvégzése, valamint az évi szabadságok törvényes kihasználása miatt,

négy idénymunkást kell alkalmazni meghatározott időre.

A munkások részleg szerinti elrendezése (2012.12.31. -ei becslés)

Sorszám Szektor Foglalkoztatottak száma

Százalék

1. Kommunális tevékenység 27 75,00

2. Adminisztráció 9 25,00

3. Összesen 36 100,00

A munkások részleg szerinti elrendezése (2013.12.31. -ei terv)

Sorszám Szektor Foglalkoztatottak száma

Százalék

1. Kommunális tevékenység 28 73,68

2. Adminisztráció 10 26,32

3. Összesen 38 100,00

2/ A foglalkoztatottak száma iskolai végzettség szerint

Tényállás 2012.12.31. napján – régi alkalmazottak

Sor szám

VégzettségTerv Becslés Terv Mutató

2012 2012 2013 4/3 5/41 2 3 4 5 6 71. Szakképzetlen munkás 11 10 11 90,91 110,002. Szakképzett munkás 12 16 16 133,33 100,003. Középfokú végzettség 3 5 5 166,67 100,004. Főiskolai végzettség 4 5 6 125,00 120,00

Összesen 30 36 38 120,00 105,56

3/ A foglalkoztatottak száma életkor szerint

Tényállás 2012.12.31. napján – régi alkalmazottakIskolai végzettség 40 évig 41 – 45

évig46 – 50

évig51 – 55

évig56 – 60

évig60 év felett

Összesen

Szakképzetlen munkás 3 0 3 4 0 0 10Szakképzett munkás 9 2 1 3 1 0 16Középfokú végzettség 2 1 0 2 0 0 5Főiskolai végzettség 4 0 0 0 0 1 5Összesen 18 3 4 9 1 1 36

4/ A foglalkoztatottak száma életkor szerint

Tényállás 2012.12.31. napján – új alkalmazottakIskolai végzettség 40

évig 41 – 45

évig46 – 50

évig

51 – 55 évig

56 – 60 évig

60 év felett

Összesen

Szakképzetlen munkásSzakképzett munkásKözépfokú végzettségEgyetemi végzettségű

Összesen

A foglalkoztatottak száma nemek szerint – Tényállás 2012.12.31. napján2012. év Terv a 2013. évre.

Férfiak 30 32

Nők 6 6

Összesen 36 38

5/ A foglalkoztatottak száma munkaév szerint

Tényállás 2012.12.31. napján – régi alkalmazottakIskolai végzettség 20

évig21 – 25

évig26 – 30

évig31 – 35

évig36 – 40

évig40 év felett

Összesen

Szakképzetlen munkás 4 0 4 2 1 0 11Szakképzett munkás 6 4 1 3 0 0 14Középfokú végzettség 3 0 1 1 0 0 5Főiskolai végzettség 5 0 0 0 1 0 6

Összesen 18 4 6 6 2 0 36

6/ A foglalkoztatottak száma munkaév szerint

Tényállás 2011.12.31. napján – új alkalmazottakIskolai végzettség 20

évig21 – 25

évig26 – 30

évig31 – 35

évig36 – 40

évig40 év felett

Összesen

Szakképzetlen munkásSzakképzett munkásKözépfokú végzettségEgyetemi végzettségű

Összesen

6. PÉNZÜGYI – ÜZLETVITELI TERV

A vállalat fő bevételi forrása kommunális szolgáltatásokból tevődik össze, amelyeket zömmel a község területén valósítunk meg.A pénzügyi terv alapját a Programban tervezett bevételek és kiadások képezik.Pénzügyi jelentéseinket a következő előírások alapján állítjuk össze:

1. Számviteli törvény;2. Számlakeretről szóló szabályzat a vállalatok részére;3. A pénzügyi jelentéseket szabályozó rendelet a vállalatok részére;4. A nemzetközi számviteli szabványok normáinak figyelembe vétele;

A számviteli törvényben lefektetett mércék alapján vállalatunk kis vállalatnak minősül.A 2013-es évre várható nyereség, az adó levonása után a vállalat anyagi alapjának bővítésére fordítódik az alapszabályzat szerint.

EREDMÉNYMÉRLEG

ÖSSZEG (1000 din.) MUTATÓ MUTATÓ

Sor szám

POZÍCIÓ Program 2012

Becslés 2012

Program 2013

Becslés 2012/ Program 2012

Program 2013 / Becslés 2012

1 2 3 4 5 6 7

1.A RENDES ÜGYVITELBŐL EREDŐ BEVÉTELEK

76.131 79.806 87.110 104,83 109,15

2. Értékesítésből eredő bevételek 75.908 78.200 86.280 103,02 110,33

3. Érték(készlet) csökkenés -194 -194 -557 100,00 287,11

4. Egyéb bevételek 417 1.800 1.387 431,65 77,06

5. ÜZLETVITELI KÖLTSÉGEK 75.810 79.204 86.502 104,48 109,21

6. Eladott áruk beszerzési értéke 3.606 3.750 3.900 103,99 104,00

7. Anyagköltségek 5.796 6.820 7.999 117,67 117,29

8.Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések

26.149 24.214 33.088 92,60 136,65

9. Értékcsökkenési leírások 3.000 3.000 3.000 100,00 100,00

10. Egyéb ráfordítások 37.259 41.420 38.575 111,17 93,13

11. ÜZLETI NYERESÉG (1-5) 321 602 548 187,54 91,03

12. PÉNZÜGYI RÁFORDÍTÁSOK 100 110 100 110,00 90,91

13.KÖVETELÉSEK ÉRTÉKÉNEK KIIGAZÍTÁSA - - - - -

14. EGYÉB BEVÉTELEK 200 600 - 300,00 0,00

15. ÜZLETI NYERESÉG (11-12+13) 421 1.092 448 259,38 41,03

16. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 421 1.092 448 259,38 41,03

17. JÖVEDELEMADÓ 42 109 45 259,52 41,28

18. ADÓZOTT EREDMÉNY (15-16) 379 983 403 259,37 41,00

VAGYONMÉRLEG

ÖSSZEG (1000 din.) MUTATÓ MUTATÓSor

szám POZÍCIÓ Helyzet

2012.01.01.Becslés

2012.12.31.Program

2013.12.31.Becslés 2012 / Helyzet 2012

Program 2013 / Becslés 2012

1 2 3 4 5 6 7 8

1. ESZKÖZÖK ÁLLANDÓ VAGYON 32.557 35.447 39.236 108.88 110.69

2.

INGATLAN, BERENDEZÉS, FELSZERELÉS ÉS BIOLÓGIAI ESZKÖZÖK

32.557 35.447 39.236 108.88 110.69

3.INGATLAN, BERENDEZÉS ÉS FELSZERELÉS

32.557 35.447 39.236 108.88 110.69

4. FORGÓ ESZKÖZÖK (5+6) 22.335 32.200 33.369 144.17 103.63

5. ÁRUK 978 522 460 53.37 88.12

6.

RÖVIDLEJÁRATÚ KÖVETELÉSEK, ÉS KÉSZPÉNZ (7-9)

21.357 31.678 32.909 148.33 103.89

7. KÖVETELÉSEK 13.690 12.500 13.285 91.31 106.28

8.SZÁMLAPÉNZ ÉS KÉSZPÉNZ

7.526 18.978 19.624 252.17 103.40

9.

ÁLTALÁNOS HOZZÁADOTT ÉRTÉK ADÓ (ÁFA) ÉS AKTÍV IDŐELHATÁROLÁS

141 200 200 141.84 100.00

10. ÜZLETI TULAJDON (1+4) 54.892 67.647 72.605 123.24 107.33

11. AKTÍVÁK ÖSSZESEN 54.892 67.647 72.605 123.24 107.33

12.MÉRLEGEN KÍVÜLI AKTÍVÁK

1.761 761 500 43.21 65.70

13. FORRÁSOK TŐKE (14+15+16) 47.704 48.704 49.204 102.10 101.03

14. ALAP ÉS A TÖBBI TŐKE 39.347 39.347 39.347 100.00 100.00

15. TARTALÉKOK 286 286 286 100.00 100.00

16.NEM FELOSZTOTT NYERESÉG

8.071 9.071 9.571 112.39 105.51

17.HOSSZÚ TÁVÚ REZERVÁK ÉS KÖTELESSÉGEK (18+20)

7.188 18.871 23.329 262.53 123.62

18.HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

420 - 440 - -

19. HOSSZÚ TÁVÚ HITELEK 1.430 1.000 1.000 69.93 100.00

20.RÖVID TÁVÚ KÖTELESSÉGEK (21+22+23)

4.338 8.000 8.000 184.42 100.00

21. ÜZLETI KÖTELESSÉGEK 4.109 3.058 6.500 74.42 212.56

22.

ÁFA ÉS EGYÉB KÖZBEVÉTEL IRÁNTI KÖTELEZETTSÉG

183 200 300 109.29 150.00

23.

EGYÉB RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ÉS PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS

974 6.613 7.089 678.95 107.20

24 ELHALASZTOTT ADÓKÖT. 72 72 72 100.00 100.00

25.PASSZÍVÁK ÖSSZESEN (13+17)

54.892 67.647 72.605 123.24 107.33

26.MÉRLEGEN KÍVÜLI PASSZÍVÁK

1.761 761 500 43.21 65.70

BERUHÁZÁSOK

Beruházásait a vállalat 2013-ban saját forrásból tervezi elvégezni 5.000.000,00 dinár összegében.

A beruházás a kommunális eszközök fejlesztésére lesz fordítva .

Beruházási befektetések – építési objektumok(dinárban)

Sor szám

Létesítmény neve

Megvalósított2011

Terv 2012

Becslés 2012

Terv 2013

Mutató4/3 5/3 6/5

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1.Vásártér, Kolumbárium és utak - 500.000 736.460 - - - -

Beruházási befektetések felszerelésre(dinárban)

Sor szám

Felszerelés Megvalósított2011

Terv 2012

Becslés 2012

Terv 2013

Mutató4/3 5/3 6/5

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1. A meglévő tevékenység szinten tartása

925.446 2.100.000 2.215.165 5.000.000 226,91 239,36 225,72

2. Összesen: 925.446 2.100.000 2.215.165 5.000.000 226,91 239,36 225,72

A befektetések technikai szerkezete – Összesen ( dinárban)

Sor szám

Leírás 2011Terv Becslés Terv Mutató

2012 2012 2013 4/3 5/3 6/5

1 2 3 4 5 6 7 8 91. Építési

objektumok - 500.000 736.460 -

2. Felszerelés 925.446 2.100.000 2.215.165 5.000.000 226,92 239,36 225,72

3. Összesen 925.446 2.600.000 2.951.625 5.000.000 280,95 318,94 169,40

A befektetések forrása - Összesen ( dinárban)

Sor szám

Források2011

Terv Becslés Terv Mutató2012 2012 2013 4/3 5/3 6/5

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1. Saját eszközök

925.45 2.600.000 2.951.625 5.000.000 280,95 318,94 169,4

2. Hitel - - - - - - -3. Összesen 925.446 2.600.000 2.951.625 5.000.000 280,95 318,94 540,28

BÉREK

A bérszint és a bérmassza megállapításakor a 2013. évre a következőkből indultunk ki:

1. A tervezett szolgáltatások elvégzéséhez szükséges dolgozói létszám 2013-re.

2. Kollektív szerződések a vállalati szakszervezettel és az alapítóval

3. A munkaszervezését és a munkahelyi besorolásokat szabályzó szabályzat

4. Fiszkális stratégiá tervezete a 2013. évre, 2014. és 2015. évi vetülettel

A kollektív szerződés értelmében a munkabér a vállalat pénzügyi eredményétől függ, a

községi átlag alakulását figyelembe véve. A kollektív szerződés értelmében nem lehet kevesebb

10%-nál és több mint 40%-a a községi átlagnak (a legegyszerűbb munka árát alapul véve).

1. A bértömeg tervezése a Kormány által kiadott utasítások alapján történt. Ezen utasítás magába foglalja a tervezés módját és annak követését a lokális szinten alapított közvállalatoknál a 2013. évben.

2. Ugyanezt a módszert alkalmaztuk az Igazgató és ellenőrzőbizottság kültagjainak térítményét illetően.

Az ily módon megállapított bértömeg a dolgozók reálbérének további csökkenéséhez vezet, és lehetetlenné teszi az Egyéni kollektív Szerződés maradéktalan alkalmazását.

A VÁLLALATBAN AZ ALÁBBI MUNKÁK SZÁMÍTANAK ÜGYVITELI MUNKAKÖRNEK

A közvállalatokban dolgozók béreinek ellenőrzését szabályozó rendelet alapján a vállalatban az alábbi munkák számítanak ügyviteli munkakörnek:

1. Igazgató2. Műszaki szolgálat vezetője

7. MELLÉKLETEK

MELLÉKLET 1. Keresetek és térítések 2012 évben - Terv - régi alkalmazottak(dinárba kifejezett összeg)

HÓNAPFIZETÉSEK

Szerződés szerinti

kifizetés**

Más bevételek (jubiláris jutalmak,

solid. segítség, végkielégítés)

Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza

utazásra, tereppótlék)

Haszonból való kereset

(osztalék)

Foglalkoztatottak száma

Szerződés alapján alkalmazott

személyek száma(A 2012 - évi gazdálkodási

tervből)*

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8

Január 1.476.287 4.518 50.000 41.731 28 3

Február 1.476.136 8.283 200.000 42.364 28 5

Március 1.474.056 58.037 28

Április 1.539.014 4.518 44.632 28 3

Május 1.545.415 57.895 28

Június 1.561.901 4.518 46.828 28 3

Július 1.559.756 60.241 52.609 28 1

Augusztus 1.562.900 48.843 28

Szeptember 1.560.034 12.048 45.373 28 4

Október 1.579.121 82.831 52.618 28 6

November 1.641.661 24.100 61.600 28 10

December 1.641.660 24.100 61.600 28 10

ÖSSZESEN: 18.617.941 225.157 250.000 614.130 336 45

* Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak

18

MELLÉKLET 1. Keresetek és térítések 2012 évben - Terv – új alkalmazottak(dinárba kifejezett összeg)


19

HÓNAP

FIZETÉSEK (A 2012 - évi gazdálkodási

tervből)*


kifizetés**


szolid. segítség,

végkielégítés)

Költségtérítések (szolgálati

utakra, munkára és haza utazásra,

tereppótlék)

Haszonból való kereset (osztalék)


Szerződés alapján

alkalmazott személyek

száma

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8

Január - -

Február - -

Március 80.000 2

Április 124.800 3

Május 124.800 3

Június 83.200 2

Július 83.200 2

Augusztus 83.200 2

Szeptember 124.800 3

Október 125.798 3

November 409.014 10

December 510.149 10

ÖSSZESEN: 1.748.961 40

MELLÉKLET 1. Keresetek és térítések 2012 évben - Terv - Összeg (régi alkalmazottak + új alkalmazottak)(dinárba kifejezett összeg)


20

HÓNAP

FIZETÉSEK (A 2012 - évi gazdálkodási

tervből)*


kifizetés**


szolid. segítség,

végkielégítés)







száma

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8

Január 1.476.287 4.518 50.000 41.731 28 3

Február 1.476.136 8.283 200.000 42.364 28 5

Március 1.554.056 58.037 30

Április 1.663.814 4.518 44.632 31 3

Május 1.670.215 57.895 31

Június 1.645.101 4.518 46.828 30 3

Július 1.642.956 60.241 52.609 30 1

Augusztus 1.646.100 48.843 30

Szeptember 1.684.834 12.048 45.373 31 4

Október 1.704.919 82.831 52.618 31 6

November 2.050.675 24.100 61.600 38 10

December 2.151.809 24.100 61.600 38 10

ÖSSZESEN: 20.366.902 225.157 250.000 614.130 376 45

MELLÉKLET 2. Keresetek és térítések 2012 évben - Becslés régi alkalmazottak(dinárba kifejezett összeg)


21

HÓNAPBÉRMASSZA (DPOD és ZIP

nyomtatványokról)*


kifizetés**


szolid. segítség,

végkielégítés)







száma

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8

Január 1.476.287 4.518 50.000 41.731 28 3

Február 1.476.136 8.283 200.000 42.364 28 5

Március 1.474.056 58.037 28

Április 1.539.014 4.518 44.632 28 3

Május 1.545.415 57.895 28

Június 1.561.901 4.518 46.828 28 3

Július 1.559.756 60.241 52.609 28 1

Augusztus 1.562.900 48.843 28

Szeptember 1.560.034 12.048 45.373 28 4

Október 1.579.121 82.831 52.618 28 6

November 1.641.661 24.100 61.600 28 10

December 1.641.660 24.100 61.600 28 10

ÖSSZESEN: 18.617.941 225.157 250.000 614.130 336 45

MELLÉKLET 2. Keresetek és térítések 2012 évben - Becslés új alkalmazottak (dinárba kifejezett összeg)


22




kifizetés**


szolid. segítség,

végkielégítés)







száma

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8

Január - -

Február - -

Március 80.000 2

Április 124.800 3

Május 124.800 3

Június 83.200 2

Július 83.200 2

Augusztus 83.200 2


Október 125.798 3

November 409.014 10

December 510.149 10

ÖSSZESEN: 1.748.961 40

MELLÉKLET 2. Keresetek és térítések 2012 évben - Becslés Összeg (régi alkalmazottak + új alkalmazottak) (dinárba kifejezett összeg)


23




kifizetés**









száma

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8

Január 1.476.287 4.518 50.000 41.731 28 3

Február 1.476.136 8.283 200.000 42.364 28 5

Március 1.554.056 58.037 30

Április 1.663.814 4.518 44.632 31 3

Május 1.670.215 57.895 31

Június 1.645.101 4.518 46.828 30 3

Július 1.642.956 60.241 52.609 30 1

Augusztus 1.646.100 48.843 30

Szeptember 1.684.834 12.048 45.373 31 4

Október 1.704.919 82.831 52.618 31 6

November 2.050.675 24.100 61.600 38 10

December 2.151.809 24.100 61.600 38 10

ÖSSZESEN: 20.366.902 225.157 250.000 614.130 376 45

MELLÉKLET 3. Keresetek és térítések – Terv 2013- Régi alkalmazottak(dinárba kifejezett összeg)


A 4. oszlopban januárra előlátott 50.000,00 dinár a 2012-ben szolidáris segítségre van előlátva.A 4. oszlopban februárra előlátott 200.000,00 dinár a 2012-ben nyugdíjba vonuló dolgozói végkielégítését tartalmazza.

24




kifizetés**








alkalmazott személyek száma

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8

Január 1.660.398 12.050 50.000 66.840 28

Február 1.660.398 24.100 200.000 66.840 28

Március 1.660.398 130.000 66.840 28Április 1.693.606 12.050 700.000 66.840 28

Május 1.693.606 76.840 28

Június 1.693.606 12.050 76.840 28

Július 1.693.606 66.840 28

Augusztus 1.693.606 66.840 28

Szeptember 1.693.606 12.050 76.840 28

Október 1.727.478 12.050 66.840 28

November 1.727.478 12.050 66.840 28

December 1.727.478 24.100 66.840 28

ÖSSZESEN: 20.325.264 250.500 950.000 832.080 336

MELLÉKLET 4. Keresetek és térítések – Terv 2013- Új alkalmazottak (dinárba kifejezett összeg)


25




kifizetés**









száma

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8

Január 491.411 10

Február 491.411 10

Március 491.411 10

Április 501.239 10

Május 501.239 10

Június 501.239 10

Július 501.239 10

Augusztus 501.239 10


Október 511.264 10

November 511.264 10

December 511.264 10

ÖSSZESEN: 6.015.459 120

MELLÉKLET 5. Keresetek és térítések –Terv 2013 – Összeg (régi alkalmazottak + új alkalmazottak) – Nyomtatványlap 3(dinárba kifejezett összeg)


26




kifizetés**









száma

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8

Január 2.151.809 12.050 50.000 66.840 38 5

Február 2.151.809 24.100 200.000 66.840 38 10

Március 2.151.809 130.000 66.840 38 2

Április 2.194.845 12.050 700.000 66.840 38 5

Május 2.194.845 76.840 38

Június 2.194.845 12.050 76.840 38 5

Július 2.194.845 66.840 38

Augusztus 2.194.845 66.840 38

Szeptember 2.194.845 12.050 76.840 38 5

Október 2.238.742 12.050 66.840 38 5

November 2.238.742 12.050 66.840 38 5

December 2.238.742 24.100 66.840 38 10

ÖSSZESEN: 26.340.723 250.500 950.000 832.080 456 52

MELLÉKLET 6.

KIADÁSOK SZERZŐDÉS SZERINT (dinárban) SzámElőző év

(Terv 2012-re)

Folyó év

(Terv 2013-ra)%

Folyó / Előző

Alkalmi munka végzésére kötött szerződések 1 135.542 130.000 95,91Egyszeri munkára való szerződés 2 - - -Szerzői jogdíjak 3 - - -Az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak költségtérítése 4 89.615 120.500 134,46ÖSSZESEN(1+2+3+4) 5 225.157 250.500 111,26

Megjegyzés: az igazgató és felügyelő bizottság tagjainak járó juttatás mércéi a 12. számú mellékletben találhatóak (a 32. oldalon)

MELLÉKLET 7.

EGYÉB BEVÉTELEK (dinárban) SzámElőző év

(Terv 2012-re)

Folyó év

(Terv 2013-ra)%

Folyó / Elözö

Végkielégítések 1 200.000 200.000 100,00Szolidáris segély 2 50.000 50.000 100,00ÖSSZESEN 3 200.000 250.000 100,00

27

MELLÉKLET 8.

KÖLTSÉGTÉRÍTÉS (dinárban)Szám

Előző év(Terv 2012-re)

Folyó év

(Terv 2013-ra)%

Folyó / Elözö

Szolgálati úton az elszállásolás és táplálkozás költségtérítése 1

Szolgálati út szállítás költségtérítése 2 50.000 30.000 60,00

Munkahelyre és munkahelyről való utazás költségtérítése 3 564.130 802.080 142,18

Terepen lévő elszállásolás és táplálkozás költségtérítése 4

Egyéb költségtérítés a munkásoknak 5

ÖSSZESEN 614.130 832.080 135,49

MEGJEGYZÉS: nincs tervben a nyereségből lévő keresetek kifizetése

28

MELLÉKLET 9.

NYERESÉGBŐL LÉVŐ KERESET (dinárban )Előző év(Terv)

Előző év (Megvalósítás) Folyó év

% (3/1)*100 % (3/2)*100

1 2 3 4 5Nyereségből lévő keresetek

MELLÉKLET 10. JUBILÁRIS JUTALMAK (dinárban)

Hónap

Jubiláris jutalmak

(Terv 2012.)

Jubiláris jutalmak

(Megvalósítás 2012.)

Jubiláris jutalmak

(Terv 2013.)

Átvevők száma(Terv 2012.)

Átvevők száma


Átvevők száma(Terv 2013.)

Átlag(1/4)

Átlag(2/5)

Átlag(3/6)

% (3/1*100) % (7/9)*100)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11JanuárFebruárMárciusÁprilis 700.000 28 25.000MájusJúniusJúliusAugusztusSzeptemberOktóberNovemberDecemberÖSSZESEN: 700.000 28 25.000

29

MELLÉKLET 11. VÉGKIELÉGÍTÉSEK (dinárban)

Hónap

Vég-kielégítésék

Vég-kielégítésék

Vég-kielégítések Átvevők Átvevők Átvevők Átlag Átlag Átlag

% (3/1*100) % (7/9)*100)

(Terv 2012.)


(Terv 2013.) száma száma száma (1/4) (2/5) (3/6)

(Terv 2012)

(Megvalósítás 2012)

(Terv 2013)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11JanuárFebruár 200.000 200.000 1 1 200.000 200.000 100,00 100,00MárciusÁprilisMájusJúniusJúliusAugusztusSzeptemberOktóberNovemberDecemberÖSSZESEN 200.000 200.000 1 1 200.000 200.000 100,00 100,00

30

Táblázat 2

BRUTTÓ BÉRMASSZA, MUNKÁSOK LÉTSZÁMA ÉS ÁTLAGKERESET HÓNAPOK SZERINT A 2012-ES ÉVRE - BECSLÉS

TERV 2012

ÖSSZESENRÉGI ALKALMAZOTTAK

(ügyviteli munkák nélkül)ÚJ ALKALMAZOTTAK ÜGYVITELI MUNKÁK

Munkások létszáma

Bérmassza ÁtlagkeresetMunkások létszáma

Bérmassza Átlagkereset Munkások létszáma


Bérmassza Átlagkereset

а=d+g+j b=e+h+k c=b/a d e f=e/d g h i=h/g ј k l=k/j

I 28 1.476.287 52.725 26 1.240.206 47.700 - - - 2 236.081 118.041

II 28 1.476.136 52.719 26 1.242.090 47.773 - - - 2 234.046 117.023

III 30 1.554.056 51.802 26 1.237.317 47.589 2 80.000 40.000 2 236.739 118.370

IV 31 1.663.814 53.671 26 1.283.676 49.372 3 124.800 41.600 2 255.338 127.669

V 31 1.670.215 53.878 26 1.287.665 49.526 3 124.800 41.600 2 257.750 128.875

VI 30 1.645.101 54.837 26 1.312.303 50.473 2 83.200 41.600 2 249.598 124.799

VII 30 1.642.956 54.765 26 1.301.808 50.070 2 83.200 41.600 2 257.948 128.974

VIII 30 1.646.100 54.870 26 1.313.740 50.528 2 83.200 41.600 2 249.160 124.580

IX 31 1.684.834 54.349 26 1.330.296 51.165 3 124.800 41.600 2 229.738 114.869

X 31 1.704.919 54.997 26 1.338.841 51.494 3 125.798 41.933 2 240.280 120.140

XI 38 2.050.675 53.965 26 1.401.381 53.899 10 409.014 40.901 2 240.280 120.140

XII 38 2.151.809 56.627 26 1.401.380 53.899 10 510.149 51.015 2 240.280 120.140

ÖSSZES. 376 20.366.902 649.205 312 15.690.703 603.488 40 1.748.961 423.449 24 2.927.238 1.463.620

ÁTLAG 31,33 1.697.242 54.100 26 1.307.559 50.291 4 174.896 42.345 2 243.937 121.968

31

Táblázat 2

BRUTTÓ BÉRMASSZA, MUNKÁSOK LÉTSZÁMA ÉS ÁTLAGKERESET HÓNAPOK SZERINT A 2013-AS ÉVRE

TERV 2013

ÖSSZESENRÉGI ALKALMAZOTTAK

(ügyviteli munkák nélkül)ÚJ ALKALMAZOTTAK ÜGYVITELI MUNKÁK

Munkások létszáma

Bérmassza ÁtlagkeresetMunkások létszáma



Bérmassza Átlagkereset

а=d+g+j b=e+h+k c=b/a d e f=e/d g h i=h/g ј k l=k/j

I 38 2.151.809 56.627 26 1.420.118 54.620 10 491.411 49.141 2 240.280 120.140

II 38 2.151.809 56.627 26 1.420.118 54.620 10 491.411 49.141 2 240.280 120.140

III 38 2.151.809 56.627 26 1.420.118 54.620 10 491.411 49.141 2 240.280 120.140

IV 38 2.194.845 57.759 26 1.448.520 55.712 10 501.239 50.124 2 245.086 122.543

V 38 2.194.845 57.759 26 1.448.520 55.712 10 501.239 50.124 2 245.086 122.543

VI 38 2.194.845 57.759 26 1.448.520 55.712 10 501.239 50.124 2 245.086 122.543

VII 38 2.194.845 57.759 26 1.448.520 55.712 10 501.239 50.124 2 245.086 122.543

VIII 38 2.194.845 57.759 26 1.448.520 55.712 10 501.239 50.124 2 245.086 122.543

IX 38 2.194.845 57.759 26 1.448.520 55.712 10 501.239 50.124 2 245.086 122.543

X 38 2.238.742 58.914 26 1.477.491 56.827 10 511.264 51.126 2 249.987 124.994

XI 38 2.238.742 58.914 26 1.477.491 56.827 10 511.264 51.126 2 249.987 124.994

XII 38 2.238.742 58.914 26 1.477.491 56.827 10 511.264 51.126 2 249.987 124.994

ÖSSZES. 456 26.340.723 693.177 312 17.383.947 668.613 120 6.015.459 601.546 24 2.941.317 1.470.659

ÁTLAG 38 2.195.060 57.765 26 1.448.662 55.718 10 501.288 50.129 2 245.110 122.555

32

Az Igazgatóbizottság és a Felügyelőbizottság juttatásai – Becslés 2012.

2012

Igazgatóbizottság Felügyelőbizottság Összesen IB és FB

IB tagokIB tagok

bér-masszája

IB tag átlagos

bér-költsége

IB elnökének

bér-költsége

IB elnök helyettes.

bér-költsége

IB össz bér-

masszájaFB tagok

FB tagok bér-

masszája

FB tag átlagos

bér-költsége

FB elnökéne

k bér-költsége

FB elnök helyettes.

bér-költsége

FB össz bér-

masszája

ÖSSZESEN

IB és FB tagok

ÖSSZESEN

IB és FB bérmassza

I 3 3.012 1.506 4.518 3 4.518

II 3 3.012 1.506 4.518 2 1.505 2.260 5 8.283

III

IV 3 3.012 1.506 4.518 3 4.518

V

VI 3 3.012 1.506 4.518 3 4.518

VII

VIII

IX 4 9.036 3.012 12.048 4 12.048

X 5 6.024 1.506 7.530 5 7.530

XI 10 21.088 3.012 24.100 10 24.100

XII 10 21.088 3.012 24.100 10 24.100

ÖSSZES 41 69.284 16.566 85.850 2 1.505 2.260 3.765 43 89.615

ÁTLAG 5,13 8.661 2.071 10.731 2 1.505 2.260 3.765 5,38 11.202

A bérköltség csak az Igazgatóbizottság és a Felügyelőbizottság kültagjainak van kifizetve.

33

Az Igazgatóbizottság és a Felügyelőbizottság juttatásai – Terv 2013.

2013

Igazgatóbizottság Felügyelőbizottság Összesen IB és FB

IB tagokIB tagok

bér-masszája

IB tag átlagos

bér-költsége

IB elnökének

bér-költsége

IB elnök helyettes.

bér-költsége

IB össz bér-

masszájaFB tagok

FB tagok bér-

masszája

FB tag átlagos

bér-költsége

FB elnökéne

k bér-költsége

FB elnök helyettes.

bér-költsége

FB össz bér-

masszája

ÖSSZESEN

IB és FB tagok

ÖSSZESEN

IB és FB bérmassza

I 5 9790 2.260 12.050 5 12.050

II 8 15815 4.520 20.335 2 1.505 2.260 3.765 10 24.100

III

IV 5 9790 2.260 12.050 5 12.050

V

VI 5 9790 2.260 12.050 5 12.050

VII

VIII

IX 5 9790 2.260 12.050 5 12.050

X 5 9790 2.260 12.050 5 12.050

XI 5 9790 2.260 12.050 5 12.050

XII 10 19580 4.520 24.100 10 24.100

ÖSSZES 48 94.135 22.600 116.735 2 1.505 2.260 3.765 50 120.500

ÁTLAG 6,00 11.767 2.825 14.592 2 1.505 2.260 3.765 6,25 15.063

A bérköltség csak az Igazgatóbizottság és a Felügyelőbizottság kültagjainak van kifizetve.

34

MELLÉKLET 12.

2013-BAN FELHASZNÁLHATÓ FORRÁSOK ELOSZTÁSÁNAK FELTÉTELEI A KÖZVÁLLALATOKRÓL ÉS A KÖZTEVÉKENYSÉGEKRŐL SZÓLÓ

TÖRVÉNY 22. SZAKASZA ALAPJÁN

A vállalat üzleti eredményéből kiindulva, a törvényi rendeletek alapján a következő feltételeknek eleget téve lehet kifizetni az igazgató- és felügyelőbizottsági tagoknak járó juttatást, reprezentációra, reklám és marketing költségekre, humanitárius segélyre, adományokra és szponzori tevékenységre fordítható összeget.

1. az igazgató bizottság elnökének járó juttatás ülésenként 1.000,00 dinár.2. az igazgató bizottság tagjainak járó ülésenkénti juttatás 1.000,00 dinár.3. a felügyelő bizottság elnökének járó juttatás ülésenként 1.000,00 dinár.4. a felügyelő bizottság tagjainak járó ülésenkénti juttatás 1.000,00 dinár.5. a reprezentáció tervezett költsége nem lehet több, mint az összbevétel 1,00 %-a. A tervezett összeg – 190.000,00 dinár 6. a reklám és marketing tervezett költsége nem lehet több, mint az összbevétel 0,30 %-a. A tervezett összeg – 20.000,00 dinár 7. a humanitárius segélyre szánt összeg nem lehet több, mint a vállalat összbevételének 0,30 %-a. A tervezett összeg – 20.000,00 dinár 8. a szponzorálásra és adományokra fordítható összeg nem lehet több, mint a vállalat összbevételének 0,40 %-a. A tervezett összeg –

100.000,00 dinár

A humanitárius segélyek, az adományok és a szponzorálások odaítéléséről az igazgató méltányossági alapon dönt.

A KOMUNALAC Kommunális Szolgáltató Közvállat igazgatója

35

komunalac kommunális szolgáltató · pdf filetraktor 2008 imt –...

Documents