talousarvio 2018 ja taloussuunnitelma vuoteen 2020 ja terävöittämään edelleen kuntatalouden...

HYRYNSALMEN KUNTA

Talousarvio 2018 ja taloussuunnitelma vuosille

2019–2020

Kunnanhallitus 12.12.2017 Kunnanvaltuusto 18.12.2017

1

Kunnanjohtajan katsaus

Suomessa kunnat ovat erittäin vahvoja paikallisia toimijoita ja palvelujen järjes-täjiä. Vajaan 2400 asukkaan Hyrynsalmikin käyttää vuosittain noin 20 milj. € (7400 €/as.) palvelujen tuottamiseen. Palvelutarve on Hyrynsalmella muuttunut, kun kunnan väkiluku on muuttoliikkeen takia puolittunut 1970-luvulta. Vanhus-valtaisen (eläkeläisiä 43 %) kunnan elinkeinorakenne on julkispalvelupainottei-nen; reilusti yli puolet kunnan budjetista kuluukin sosiaali- ja terveyspalveluihin ja lähes neljännes sivistykseen ja varhaiskasvatukseen; loput käytetään tekni-siin palveluihin, infrastruktuuriin ja erilaisiin elinvoimapalveluihin sekä hallintoon. Alenevasta väestökehityksestä huolimatta yritysten lukumäärä on pysynyt suh-teellisen vakaana. Kunnan työpaikkaomavaraisuus on hyvä, lähes 70 % (625 työpaikkaa) ja yrityskanta (218 yritystä) iskunkestävä – peräti 98 % on mikroyri-tyksiä, metsätalous ja liikenne suurimpina toimialoina. Erityisesti matkailun ke-hittämiseen vahvasti satsaavan alueen suhdannekehitys on ollut viimevuosina positiivinen. Myös pitkään aluetta vaivannut työttömyys on helpottamassa. Peruskunnan ja kuntakonsernin talous on ollut jo vuosia haastava eikä alijäämi-en kertymistä (2,7 M € vuoden 2016 lopussa, josta noin puolet on peruskunnan) ole voitu välttää. Huolimatta kertyneistä alijäämistä Hyrynsalmi on kyennyt hoi-tamaan palvelunsa ja lainansa hyvin. Vuonna 2016 Hyrynsalmen kunnan asu-kaskohtainen lainakanta laski edelleen, 1999 euroon, kun samanaikaisesti kun-tien keskimääräinen lainakanta nousi (2835 euroon / asukas). Myös konsernita-solla lainakanta on suhteellisen pieni, 2808 euroa / asukas Kunnan talousarvio ja -suunnitelma on valtuuston tahto kunnan käytössä olevi-en resurssien jakoperusteista ja lakisääteisten sekä muiden palveluiden tuotta-misesta. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet siten, että edellytykset ja rahoitus kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan myös tulevaisuudessa. Kuntalain mukaisesti Hyrynsal-men kunnan ja koko konsernin talous on tasapainotettava vuoteen 2022 men-nessä. Peruskunnan alijäämät on tavoitteena kattaa jo vuoden 2018 loppuun mennessä ja koko konserninkin alijäämät suunnittelukaudella, vuoden 2020 loppuun mennessä. Poikkeuksellisen haasteen vuoden 2018 talousarvion ja vuosien 2019 ja 2020 taloussuunnitelman laatimiselle asettaa Hyrynsalmen kunnan ajautuminen krii-sikunnaksi kesällä 2017. Kertyneet konsernialijäämät velvoittavat kunnan uudis-tamaan ja terävöittämään edelleen kuntatalouden tervehdyttämisohjelmaa. Myös käynnissä oleva maakunta- sekä sosiaali- ja terveyspalvelujen uudistus vaikuttavat radikaalisti peruskunnan rooliin ja talouteen, erityisesti suunnittelu-kauden lopussa, kun vuonna 2020 uusi maakunta aloittaa toimintansa. Hyrynsalmella on tällä hetkellä hyvät palvelut ja positiivisesti kehittyvä kuntata-lous sekä kohtuullinen velkataakka, pienempi kuin Suomen kunnissa keskimää-rin. Kunta tekee vuonna 2017 selvästi ylijäämäisen tuloksen (ennuste n. + 0,8 M €) ja vuoden 2018 talousarvio noin 1,3 M € ylijäämäinen (suunnitelmavuodet 2019 ja 2020 näyttävät myös yhtä hyviltä); näin kunnalle kertynyt alijäämä saa-

2

daan katettua jo vuoden 2018 loppuun mennessä; peruskuntavetoisesti myös konsernialijäämä saadaan suhteellisen nopeasti hallintaan. Sote- ja maakuntahallinnon uudistuksen myötä kunnan tärkeimmiksi tehtäviksi jäävät perusasteen koulutus, elinvoiman kehittäminen ja hyvästä elinympäris-töstä huolehtiminen. Identiteetiltään vahvana paikallisena toimijana Hyrynsal-mesta tulee yhä enemmän kuntalaistensa ja yhteisöjensä näköinen; lisäksi siltä vaaditaan nykyistäkin enemmän iskunkestävyyttä ja ketteryyttä, sillä erilaiset yhteistyömallit palvelujen tuottamisessa lisääntyvät. Suunnittelukauden lopulla hallinto supistuu ja budjetti alle puolittuu, mutta asioiden hallinta voi jopa helpot-tua raskaan sote-kuorman siirtyessä suoraan maakunnalle. Edunvalvonnan rooli kunnan johtamisessa tulee jatkossa korostumaan, kun maakunta- ja kuntayhteistyön luonne muuttuvat. Erilaiset luovat ratkaisut tulevat lisääntymään, kun yksityisten palveluntuottajien rooli osana julkisten palvelujen tuottamista korostuu. Heimo Keränen

3

Sisällys

Kunnanjohtajan katsaus

1 Talousarvion ja -suunnitelman lähtökohdat 4

1.1 Yleinen taloudellinen kehitys ja kuntatalous ......................................... 4

1.2 Hyrynsalmi alueena ja kuntana ............................................................ 5

1.3 Kehittymisen lähtökohdat tulevaisuudessa .......................................... 7

1.4 Hyrynsalmen kunnan palveluja elinkeinostrategia ........................... 10

1.5 Organisaatio ja johtaminen ................................................................ 13

1.6 Kuntakonsernin tavoitteet ja ohjaus ................................................... 15

2 Talousarvio 2018 ja taloussuunnitelma vuoteen 2020 20

2.1 Talousarvion sitovuus ........................................................................ 20

2.2 Tulo- ja menoperusteet ...................................................................... 20

2.3 Henkilöstösuunnitelma 2018–2020 .................................................... 21

2.4 Talouden tasapainottaminen ja toimenpideohjelma alijäämien kattamiseksi ...................................................................................... 23

2.5 Tulos- ja rahoituslaskelma ................................................................. 25

3 Käyttötalous 28

3.1 Käyttötalouden yleiskuva ................................................................... 28

3.2 Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet vastuualueittain .................... 30

4 Investoinnit 64

LIITTEET: Liite 1 Potentiaaliset säästötoimenpiteet Liite 2 Avustukset vuonna 2018 Liite 3 Talousarvioasetelma Liite 4 Kiinteistö Oy Ahmahakan talousarvio ja taloussuunnitelma 2018 Liite 5 Kiinteistö Oy Hyrynsalmen virastotalon toimintasuunnitelma ja talousarvio

2018 Liite 6 Asunto Oy Kiviöntaidon talousarvio vuodelle 2018 Liite 7 Vesi-Mega Oy:n talousarvio 2018

4

1 Talousarvion ja -suunnitelman lähtökohdat

1.1 Yleinen taloudellinen kehitys ja kuntatalous

Suomen kansantalouden lähes 10 vuotta kestänyt talouden taantuma on kään-tynyt noususuhdanteeksi. Valtion rahoitusalijäämä tulee kuitenkin jatkumaan koko suunnittelukauden, mikä heijastuu myös kuntatalouteen. Kuntien valtion-osuuksiin kohdistuvat säästötoimenpiteet ovat kiristäneet keskimääräisesti kun-tien taloutta ja sama kehitys jatkuu koko suunnittelukauden, vuoteen 2020 saakka. Suomen talouden rakenne ja väestön jatkuva ikääntyminen, erityisesti muutto-tappioalueilla, heikentää myös aluetaloutta, mikä näkyy alueiden välisissä vero-tuloeroissa, joita valtionosuusleikkaukset kärjistävät. Hyrynsalmen valtion-osuuksiin saatiin merkittävä tasokorotus vuodesta 2017 alkaen, mikä helpottaa huomattavasti talouden hallintaa. Talouskasvun pohja on kapea, mutta työlli-syystilanne paranee nopeasti myös maaseutumaisilla alueilla. Tämä luo toisaal-ta mahdollisuuksia ja toisaalta haasteita myös Hyrynsalmen kunnan talouden kehitykselle ja talouden hallinnalle suunnittelukaudella 2018–2020. Kunnissa on yleisesti reagoitu edellä mainittuun tilanteeseen veroja korottamal-la. Hyrynsalmen kunta on nostanut tuloveroprosentin 21,75:een jo vuonna 2014 ja se taso on pidetty tähän saakka ja sillä voidaan jatkaa myös vuonna 2018 ja 2019. Kuntapalvelut hoidetaan peruskunnan ja muun kuntakonsernin kanssa yhteis-työssä. Kuntayhteistyö on toimivaa maaseutu, työllisyys ja rakennustarkastus-palveluissa ja yhteistyön lisäämistä edelleen selvitetään, erityisesti sivistyspuo-lella. Positiivisia uutisia kuntamme talouteen tuovat tuulivoimahankkeet ja Ukkohallan positiivinen kehittyminen. Näiden merkitys kunnan kiinteistöverotulokertymään on kuntatalouden tasapainottamisen kannalta erittäin merkittävä.

5

1.2 Hyrynsalmi alueena ja kuntana

Alue ja väestö

Hyrynsalmi on laaja (1520 km²), mutta väestöltään pieni ja harvaan asuttu (n. 1,7 asukasta / maapinta-ala, km²) maaseutumainen kunta, joka kuuluu alueke-hitykseltään erittäin haasteelliseen Kehys-Kainuun seutukuntaan.

Hyrynsalmen väestöllinen ja taloudellinen kehitys on ollut maamme heikoimpia koko 2000-luvun ajan. Syntyvyys on ollut alhaisempi kuin kuolleisuus ja muutto-tase negatiivinen 1960-luvulta lähtien. Korkeasta työttömyydestä ja lähellä si-jaitsevien opiskelupaikkojen vähäisyydestä johtuen ennen kaikkea nuoret ovat lähteneet kunnasta. Koulutuspaikkojen puute ja yksipuolinen työpaikkarakenne ovat johtaneet nuorten muuttoliikkeen kautta suhteelliseen alhaiseen koulu-tusasteeseen ja väestön ikärakenteen vanhenemiseen.

Työikäisten poismuutto on alueella tasaantunut, koska työttömyys on viime vuosina hellittänyt ja muuttopotentiaali (nuorten ikäluokkien koko) on pienenty-nyt. Väestön ikärakenne on Hyrynsalmella vanhusvoittoinen ja sairastavuus maan korkeimpia. Hyrynsalmen väestömäärä on ollut vähenevä jo yli 40 vuoden ajan, ja se on alle puolittunut 60-luvun alun huippuvuosista. Negatiivisen muut-totaseen lisäksi viimeisen 10 vuoden aikana Hyrynsalmella on kuolleiden enemmyys syntyneisiin nähden ollut enimmillään lähes kominkertainen. Muutto-liikkeen kautta tapahtuva väestön menetys on suurinta 15–24-vuotiaissa. Suh-teellisesti eniten muuttovoittoa kunta saa juuri eläkeikään tulevassa tai tulleessa ikäryhmässä. Eläkkeensaajia Hyrynsalmella on noin 43 % väestöstä (koko maassa 24,2 %). Etenkin iäkkäämpien, yli 84-vuotiaiden, määrä kasvaa Hyryn-salmella suhteellisen nopeasti, mikä aiheuttaa myös jatkossa paineita erityisesti sosiaali- ja terveyspalveluille (ks. kuva 1).

Kuva 1. Hyrynsalmen kunnan väestörakenne 5-vuotisikäluokittain.

6

Vuoden 2016 lopussa hyrynsalmelaisia oli 2409 (2341 elokuun lopussa 2017). Väestön väheneminen oli siis viime vuonna suhteellisen pieni. Viimeisin tilasto-keskuksen trendiennuste on Hyrynsalmen osalta aiempia ennusteita hieman valoisampi: se ennustaa väkiluvun vähenemisen hidastuvan pitkällä aikavälillä. Väkiluku lienee väestörekisterikeskuksen ennusteen mukaan vuonna 2020 noin 2 250 asukkaaseen.

Väestön ikärakenne vaikuttaa kunnan palvelurakenteeseen siten, että koulupal-veluiden tarve vähenee ja vastaavasti vanhuspalvelujen tarve lisääntyy. Asu-kasluvun laskun lisäksi siis kunnan väestön ikärakenne muuttuu ”raskaammak-si”. Huollettavien määrä suhteessa huoltajiin, siis taloudellinen huoltosuhde, oli vuonna 2015 Hyrynsalmella 2,27 (koko maassa 1,43). Tämä muodostaa haas-tavan elinkeinojen kehittämisympäristön ja vaativan kunnallisten palvelujen jär-jestämisympäristön. Aluerakenteen luonne myös muuttuu, kun väestö vähenee ja asutus edelleen erityisesti maaseutualueella harvenee. Tämä luo uusia kehit-tämispaineita erityisesti maaseutualueiden palvelujen tuottamiseen ja tuottamis-tapoihin.

Asutusrakenteen harvenemista on hieman kompensoinut vapaa-ajan rakenta-minen. Kesämökkien lukumäärän ja matkailun kasvun ansiosta kaupallisten palveluiden tarve ja tarjonta alueella on jopa lisääntynyt. Kunta on tukenut kehi-tystä elinkeinopolitiikalla, maan hankinnalla ja kaavoituksella. Esimerkiksi ke-sämökkien määrä on kasvanut viimeisen 20 vuoden aikana noin kaksinkertai-seksi.

Työvoima ja elinkeinorakenne

Hyrynsalmen elinkeinorakennetta leimaa suhteellisen suuri alkutuotannon osuus, pieni jalostussektorin osuus ja erittäin suuri palvelujen osuus, erityisesti julkisten palvelujen osuus on suuri. Yhteiskunnallisissa palveluissa on noin kol-mannes työvoimasta, joista valtaosa kuntasektorilla (kunta ja sote-kuntayhtymä). Tämä asettaa kunnalle erityisiä paineita paikallisena työllistäjänä ja vastuullisena työllisyyden hoitajana.

Viime vuosina alueen työpaikkojen määrällinen taso (vuonna 2015 – 626 kap-paletta) on laskenut hieman. Yrityskanta (218 yritystä) on säilynyt suhteellisen hyvänä ja joustavana, ”iskunkestävänä” – kun yrityksistä peräti 98 % on mik-royrityksiä. Hyrynsalmi elää vahvasti biotaloudesta ja matkailusta sekä niihin liittyvistä erilaisista palveluista. Hyrynsalmi on myös Suomen eteläisin poronhoi-tokunta, joten porotaloudella on alueelle sekä imagollista että tuotantotaloudel-lista merkitystä, vaikka poronhoitoa haittaa kasvava petokanta ja erilaiset eturis-tiriidat maa- ja metsätalouden kanssa.

Työttömyys

Kuntatalouteen ja aluekehitykseen vaikuttaa keskeisesti talouden kasvu ja sen seurausvaikutukset, kuten työttömyys. Kainuun työttömyysaste on ollut pitkään maakunnista maan korkeimpia ja Hyrynsalmen työllisyystilanne on ollut Kainuun vaikeimpia. Tämä tilanne on kuitenkin korjaantunut nopeasti vuodesta 2016 al-kaen. Hyrynsalmen työttömyys aste oli 2017 syyskuussa enää 13,8 %, Kai-nuussa 11,3 % ja koko maassa 10,5 % (ks. seuraava kuva 2).

7

Rakennetyöttömyys on kuitenkin säilynyt kunnassa korkeana huolimatta kunnan työllistämisponnisteluista. Rakennetyöttömyys asettaa Hyrynsalmen kunnan haasteelliseen asemaan työllisyyden hoidossa, koska paikalliset ja alueellisetkin työmarkkinat ovat pienet. Vuodesta 2016 lähtien Hyrynsalmen on syventänyt sopimuspohjaista työllisyydenhoidon yhteistyötä Paltamon kunnan kanssa (yh-teistyössä ovat mukana myös Puolanka ja Ristijärvi).

Kuva 2. Työttömyyden kehitys Hyrynsalmella, Kainuussa ja koko maassa.

1.3 Kehittymisen lähtökohdat tulevaisuudessa

Kainuun suhdannekehitys ja odotukset ovat tällä hetkellä myönteiset (ks. seu-raava kuva 3). Hyrynsalmella myönteistä kehitystä odotetaan erityisesti matkai-lussa ja palveluissa sekä biotaloudessa. Ylä-Kainuun alueella matkailualalla Hyrynsalmen Ukkohallan ympärivuotinen matkailukeskus on alueen veturi. Po-sitiivisia taloudellisia ja työllisyysvaikutuksia aikaansaavat Hyrynsalmen kunnan alueelle sijoittuvat tuulivoimahankkeet alihankintoineen. Samanaikaisesti sosi-aali- ja terveyspalvelut kasvavat myös hieman. Hyrynsalmen kunnan strategisia haasteita Kainuun maakunnassa voidaan tar-kastella myös profiilikuvan kautta (kuva 4). Hyrynsalmi on erityisen maaseutu-mainen kunta kun Kainuunkin alueellisessa profiilissa korostuvat vahvuuksina luonto, tila ja erilaiset fyysiset resurssit sekä infrastruktuuri. Resurssit luovat erinomaiset puitteet biotalouden ja matkailun kehittämiselle. Toisaalta profiili vaatii osaamispohjan (osaava työvoiman) ja yrittäjyyden sekä uusien työpaikko-jen intensiivistä kehittämistä ja vetovoimaisen kuntakuvan vahvistamista, jotta ikääntyvä väestö voidaan hoitaa ja resurssien hyödyntämisessä sekä kunnan elinvoiman ja kilpailukyvyn vahvistamisessa onnistutaan.

0

5

10

15

20

25

HYRYNSALMI

Kainuu

Koko maa

Työttömyyden kehitys 2005–2017

8

Kuva 3. Hyrynsalmen kunnan suhdannekehitys kaikkien toimialojen osalta.

Kuva 4. Hyrynsalmen kunnan profiili suhteessa Kainuun maakuntaan.

Hyrynsalmen infrastruktuuri on rakennettu aikoinaan noin 6000 asukkaalle - nyt hyrynsalmelaisia on enää alle 2400 – ja ennusteiden mukaan vuoden 2020

9

tienoilla jo alle 2250. Tällaiseen kehitykseen liittyy kunnan kannalta suuria haas-teita. Teollisuuden ja palveluiden rakennemuutos on johtanut yleisellä tasolla infrastruktuurin korostumiseen ja erityisesti tilojen ja asuntojen vajaakäyttöön. Kunnan osalta tilanne on myös hankala. Asumisen (Ahmahaka Oy), teollisuu-den ja koulun käytöstä vapautuneiden kiinteistöjen uusi, taloudellisesti mielekäs ja kestävä käyttö on iso haaste. Myös yhä harvaan asutumman maaseudun palvelutarpeet (esim. yksityisteiden hoito) eivät ole merkittävästi vähentyneet. Toisaalta vapaa-ajan asutuksen ja matkailua palvelevan infrastruktuurin raken-taminen on lisännyt aktiivisuutta. Asuin- ja elinympäristön laatu on Hyrynsalmen vahvuus, mutta se vaatii myös sen, että paikalliset peruspalvelut kyetään säilyttämään. Uudet järjestämis- ja tuotantotavat sosiaali- ja terveyspalveluissa sekä uusi maakuntahallinto elin-voimapalveluineen on erittäin keskeisessä asemassa myös Hyrynsalmen elin-voiman turvaamisessa. Tällä osa-alueella kunnan vahva rooli liittyy varhaiskas-vatus-, koulutus- ja peruspalvelujen turvaamiseen sekä joustavaan kaavoituk-seen. Koko kunnan alueen kattava palveluverkko ja kohtuuhintaisten asuntojen sekä tonttien myynti läheltä palveluja on osa elinympäristön laadun kehittämi-sessä. Toimivien palvelujen ja elinkeinojen kehittäminen on elinvoiman perusta – ”leipä ensin”, kuten strategiaseminaarissa kiteytettiin. Keskeisessä roolissa kunnan elinvoiman ja palveluiden kehittämisessä tulee olemaan kuntatalous, joka ollaan saamassa tasapainoon, mutta myös alijäämät on katettava mahdol-lisimman pian. Elinkeinojen kehittämisessä tarvittavat kehittämispanokset on pääosin haettava kunnan ulkopuolelta, lähinnä toimija- ja hankeyhteistyön kaut-ta. Kiinnostavat työpaikat, toimivat palvelut ja hyvä, vetovoimainen ympäristö parantavat kunnan mahdollisuuksia kehittyä edelleen. Yrityspohja koostuu val-taosin mikroyrityksiä. Kunnan työpaikkaomavaraisuus on hyvä, lähes 70 % (625 työpaikkaa) ja yrityskanta (218 yritystä) iskunkestävä – peräti 98 % on joustavia mikroyrityksiä, metsätalous ja liikenne suurimpina toimialoina. Osaamisen kehittäminen ja osaavan työvoiman saanti on jatkossa ratkaise-vassa asemassa elinvoiman kehittämisessä. Alueellisessa vertailussa Hyryn-salmi leimautuu tässä suhteessa heikoksi. Koulutustaso on alhainen, jolla selit-tyy myös sitkeä, mutta nyt parempaan suuntaan menossa oleva, pitkäaikaistyöt-tömyys. Osaamisen vahvistaminen ja sitä kautta kilpailukyvyn ja yleisen elin-voiman lisääminen on suuri haaste Hyrynsalmelle, josta puuttuu toisen asteen koulutus. Osaamisen kehittämisessä tehdään yhteistyötä kansalaisopiston ja kehittämishankkeiden kanssa. Yhteistyö ja toimivat kehittäjäverkostot ovat pienelle kunnalle tärkeitä. Kun-nan elinkeino- ja sivistystoimi (laajasti ymmärrettynä) rakentuu yhä enemmän yhteistyöhön eri tahojen kanssa. Kehittäjätahoihin liittyvää ongelmaa ei helpota seikka, että vahvasti osaamisen kehittämisen varaan rakennettu Kainuun oh-jelmallinen alueiden kehittäminen keskittää resursseja Kajaanin seudulle. Tämä haastaa Hyrynsalmen tyyppiset syrjäiset ja monessa suhteessa supistuvat alu-eet verkostojen kautta tapahtuvaan yhteistyöhön. Yhteistyön avulla on turvatta-va myös yritysten kehittämispalvelujen ja aikuisten sivistys- ja harrastepalvelui-den saatavuus Hyrynsalmella. Verkostoihin kuuluminen on Hyrynsalmen mah-

10

dollisuus, ja sosiaalinen pääoma, keskinäinen luottamus, mahdollistaa verkos-toihin kuulumisen. Verkostojen toiminta ja toimivuus sekä johtaminen korostuvat erityisesti palvelujen uudelleenjärjestelyissä ja erilaisessa yhteistyössä, myös kuntakonsernin sisällä.

1.4 Hyrynsalmen kunnan palveluja elinkeinostrategia

Uuden kuntalain perusteella kuntastrategian yleiset tavoitteet ja kehittämisen painopisteet ovat seuraavat:

hyvinvoinnin edistäminen

palvelujen järjestämistä ja tuottamista koskevat linjaukset

laeissa säädetyt tehtävät ja palvelutavoitteet

omistajapolitiikka

henkilöstöpolitiikka

asukkaiden osallistumis- ja vaikuttamismahdollisuudet

elinvoiman ja elinympäristön laadun kehittäminen.

Kuntastrategian perustehtävä, arvopohja ja kriittiset menestystekijät

Kunnan ja kuntakonsernin perustehtävä määritellään tarkemmin varsinaisessa kuntastrategiassa, joka valmistelu on käynnissä ja saatetaan loppuun talousar-vion valmistelun jälkeen, yhdessä talousarvion täytäntöönpano-ohjeen kanssa. Tässä yhteydessä voidaan kuitenkin jo ilmaista strategiset peruslinjat, joilla ta-lousarvio on laadittu ja sen toteuttamista ohjataan.

Missio: Hyrynsalmi haluaa itsenäisenä kuntana

palvella hyvin kasvatus-, koulutus-, hyvinvointi- ja elinvoima-asioissa

mahdollistaa houkuttelevan toimintaympäristön yrityksille, asumiselle ja va-paa-ajan asumiselle sekä matkailijoille

olla tehokas ja haluttu kumppani sekä rakentaa ennakkoluulottomasti yhtei-söllisyyttä.

Arvot, joille Hyrynsalmen kunta perustaa toimintansa ovat seuraavat:

Yhteisöllisyys ja kaikista kuntalaisista huolehtiminen

Elinvoimainen työelämä ja ympäristö

Itsenäisyys ja yhteistyökykyisyys

Omaleimaisuus ja ennakkoluulottomuus

Arvopohjan vaaliminen edellyttää onnistumista kuntakonsernin kehittämisessä ja resurssien strategisesti viisaassa suuntaamisessa. Kuntalain perusteella pie-nenkin kunnan itsehallinto on suuri, mutta käytännössä liikkumavara on pieni, koska valtion velvoitteet sekä ohjaus- ja valvonta rajaavat toimintaa.

Hyrynsalmen kunnan kehittäminen on siis jatkuvaa strategiatyötä: kuntapalvelu-jen kehittämisessä ja mitoittamisessa, talouden hallinnassa, yhteistyön organi-soinnissa ja elinkeinojen sekä elinvoiman kehittämisessä. Erityisenä painopis-teenä suunnittelukaudella on kuntatalous ja kuntayhteistyö sekä aivan uuden toimintamallin ja -kulttuurin rakentaminen tulevan maakunnan kanssa.

11

Tavoitteet ja kehittämisen painopisteet

Visio vuonna 2025: Itsenäinen Hyrynsalmi välittää aidosti kuntalaisten hyvin-voinnista ja palveluista. Elinvoima kumpuaa ketteryydestä ja ennakkoluulotto-masta uudistusasenteesta sekä yhteistyöstä.

Visio edellyttää, että Hyrynsalmen kunta on palveluja kehittämisyhteisö, jossa luottamushenkilö- ja palveluorganisaatio toimivat yhdensuuntaisesti ja tehok-kaasti. Kuntalaisille tuotetaan kunnan, kuntakonsernin, naapurikuntien ja maa-kunnan yhteistyöllä lain edellyttämät peruspalvelut tehokkaasti. Myös matkailijat ja vapaa-ajanasukkaat otetaan huomioon palveluita järjestettäessä. Hyrynsalmi tekee tulevaisuuttaan siten, että monipuoliset elämisen ja hyvinvoinnin edelly-tykset turvataan ympäristöllisesti, sosiaalisesti ja taloudellisesti kestävällä taval-la – myös tulevaisuudessa.

Tavoitteena on 1. lisätä kuntalaisten hyvinvointia korkealaatuisilla ja hyvin saavutettavilla pe-

ruspalveluilla 2. lisätä kunnan elinvoimaa ja työllisyyttä hyvällä ja eri toimintoja mahdollista-

valla toimintaympäristöllä 3. tehostaa toimintoja rationaalisella, strategisella yhteistyöllä sekä omistaja- ja

henkilöstöpolitiikalla 4. kehittää jatkuvasti osaamista, rakenteita ja toimintatapoja sekä kuntalaisten

osallistumismahdollisuuksia 5. tukea paikallisyhteisön omaehtoista kehittymistä.

Tavoitteiden saavuttamiseksi keskitytään seuraaviin painopisteisiin:

1. Kunnan perustoiminnot sopeutetaan niihin taloudellisiin voimavaroihin, joita kunnalla on käytettävissä. Tämä edellyttää erilaisen yhteistyön te-hostamista kaikessa palvelujen tuottamisessa ja kehittämisessä sekä tarvittavien rakenteellisten muutosten läpivientiä avoimesti kokonaisuu-den etua tavoitellen.

2. Organisaation osaamista edistetään aktiivisesti yhdessä eri koulutusor-ganisaatioiden ja kehittäjätahojen kanssa. Kunta siis kehittää organisaa-tionsa osaamista ja tukee näin oppivan organisaation syntyä, josta hyö-tyvät erityisesti kuntalaiset, kun palvelut tuotetaan sujuvasti.

3. Henkilöstöstrategian (koko konsernin osalta) lähtökohtana pidetään sitä, että henkilöstön määrää vähennetään luonnollisen poistuman kautta sa-massa suhteessa kuin kunnan palvelutarve muuttuu. Henkilöstön osaa-minen turvataan työnantajan järjestämän teemakoulutuksen ja omaehtoi-sen koulutuksen sekä uusien rekrytointi- ja työllistämismenetelmien avul-la.

4. Kuntalaisten hyvinvoinnin lisäämiseen pyritään hyvinvointikertomuksen mukaisesti. Väestöstrategiaa toteutetaan elinkeino- ja palvelustrategian sekä kaavoituksen avulla siten, että kunta on kiinnostava asuinpaikka, vapaa-ajanviettopaikka sekä yritysten sijoittumispaikka. Strategiaa tue-taan järjestämällä koululaisille ja opiskelijoille kesätöitä sekä tukemalla erityisesti erilaisia nuorten ”hankkeita” ja palkitsemalla hyrynsalmelaisia menestyjiä. Kunta pyrkii edistämään myös kuntaan muuttoa ja varautu-maan siihen monipuolisella asumisvaihtoehto- ja tonttitarjonnalla.

12

5. Kunnan tavoitteena on vaikuttaa omalta osaltaan siihen, että kaikki laki-sääteiset palvelut turvataan myös maaseudulla. Palvelujen käytännön järjestämisessä käytetään mahdollisimman paljon hyväksi myös tieto-verkkojen ja tietoliikenteen mahdollisuuksia sekä yhteistyötä eri paikallis-ten toimijoiden, myös kolmannen sektorin, kanssa.

Elinkeino- ja elinvoimastrategia osana kuntastrategiaa

Elinkeinostrategialla tuetaan kunnan kokonaisstrategiaa. Tavoitteena on, että Hyrynsalmella tehdään elinkeinojen kehittämisessä yhteistyötä strategisesti re-levanttien kumppaneiden kanssa koko Kainuussa ja erityistapauksessa myös naapurimaakuntien kanssa. Toiminta- ja kehittämisprosessit järjestetään siten, että paikalliset yritysten kehittämispalvelut ja -panokset turvataan. Tavoitteena on turvata toimivien yritysten kehittyminen ja mahdollistaa yritysten kasvu sekä tukea uusien yritysten syntyä. Tavoitteen saavuttamiseksi keskitytään seuraaviin erityistavoitealueisiin:

1. Eri toimijoiden osaamista ja yhteistyötä edistetään aktiivisesti yhdessä eri koulutusorganisaatioiden, kehittäjätahojen ja alueen yrittäjien kanssa.

2. Elinkeinojen kehittämistavoitteena on menestyvän kärkiyritysten vahvis-taminen ja pienyritystoiminnan kehittäminen sekä uusien yritysten syn-nyttäminen. Tätä kautta tavoitellaan työpaikkojen lisäämistä ja yritystoi-minnalle suotuisan ilmapiirin luomista. Elinkeinojen kehittämistoiminnas-sa osallistutaan aktiivisesti Kainuun eri kehittämisohjelmien (erityisesti Kainuun maakuntaohjelman) hyödyntämiseen ja yläkainuulaiseen yhteis-työhön hanketoiminnassa.

3. Biotalous ja matkailu sekä niitä tukevat toimialat ovat erityisenä painopis-teenä. Matkailussa Hyrynsalmella on useita paikallisia vahvuuksia, joita kytketään erilaisten verkostojen (esim. kehittäjätahot, yritykset, reitit) kautta osaksi Ukkohallan kehittyvää matkailukeskusta. Tärkeässä roolis-sa ovat myös tunnetut tapahtumat (mm. Suopotkupallon ja Umpihankifu-tiksen MM-kisat sekä suuret hiihtotapahtumat, myös vesihiihtoon liittyen). Tapahtumat ovat kunnan markkinointivahvuuksia. Kehittämistoimenpiteet kohdennetaan ympärivuotisuutta, luonnonvara- ja erämatkailua tukeviin toimenpiteisiin. Hankkeiden tavoitteiksi asetetaan uusien toimintojen ja palvelujen sekä palvelukokonaisuuksien kehittäminen.

Kunnan tavoite on olla paikallisen elinkeinopolitiikan mahdollistaja, edistäjä ja toimija sekä koordinoija. Tavoitteena on tukea mikroyritysten sekä pienten ja keskisuurten yritysten toimintaedellytyksiä osuvan hankinta- ja kehittämispolitii-kan, rahoitusjärjestelyjen ja erityisesti kehittämis- ja yrityshankkeiden keinoin. Hanketoiminnan kautta turvataan kehittämisvaiheessa oleville yrityksille lähiyri-tyspalvelut, tilat ja edistetään osaavan työvoiman saatavuutta. Käytännössä elinkeinoyhteistyötä kehitetään tiiviimpään ja yhtenäisempään suuntaan. Hyryn-salmen kunta edistää aktiivisella elinkeinopolitiikalla myös biotaloutta – kestä-vän kehityksen mukaisesti. Suunnittelukaudella kunnan elinkeinotoimintoja kehitetään käytännössä seuraa-vasti:

13

1. Kuntataso: kunta, paikallinen yrittäjäjärjestö (ml. yrityskummitoiminta) ja TE-toimisto huolehtivat aloittavien yritysten perusneuvonnasta, matkai-lusta, tapahtumien kehittämisestä ja yritysten strategisista kehittämis-hankkeista sekä työllisyyden edistämisestä.

2. Seututaso: Ylä-Kainuu, Kainuun Etu Oy ja Kainuun ELY-keskus sekä alueelliset yritykset ja erilaiset yhteistyöhankkeet (esim. Paltamon kun-nan vetämä työllistäminen) organisoivat kohderyhmittäistä kehittämistoi-mintaa, erilaisia neuvonta- ja kehittämis- sekä markkinointipalveluja kas-vuhakuisille yrityksille.

3. Maakuntataso: kokoavana yhteistyökumppanina maakuntatasolla toimi-vat Kainuun liitto, Kainuun ELY-keskus ja Elävä Kainuu Leader -toimintaryhmä sekä Kainuun Etu Oy. Lisäksi yhteistyötä tuetaan erilaisilla maakunnallisilla ja valtakunnallisilla sekä kansainvälisillä hankkeilla. Maakuntataso tulee erityisesti ja uudella tavalla korostumaan vuoden 2020 alusta, kun uusi maakuntahallinto aloittaa.

1.5 Organisaatio ja johtaminen

Hyrynsalmen kunta on hakeutumassa syvenevään ylikunnalliseen yhteistyöhön, erilaisiin verkostoihin ja yhteistyökonsortioihin lähinnä siitä syystä, että myös pienille kunnille on lakisääteisesti määrätty paljon tehtäviä ja velvoitteita ilman että niihin on suoraan osoitettavissa riittävästi resursseja. Pelkästään omien vapaaehtoisten palvelujen supistaminen ei riitä ratkaisuksi, vaan lisäksi on pys-tyttävä lisäämään tehokkuutta ja eri tehtävien ulkopuolista rahoitusta. Toimin-taympäristöstä nouseviin haasteisiin vastataan Hyrynsalmella kevennetyllä kun-taorganisaatiolla ja konserniyhteistyöllä sekä erilaisten verkostojen kautta tehtä-vällä yhteistyöllä. Palvelurakenne ja tehokkuus ovat edelleen kriittisen tarkaste-lun kohteena talousarviovuonna 2018; erityisiä paineita luo myös kriisikuntame-nettely, johon Hyrynsalmi ajautui korkeiden konsernialijäämien takia kesällä 2017 (konsernialijäämät olivat hieman yli 1000 € asukasta kohti vuosina 2015 ja 2016).

Kunnan organisaatio ja toiminnot jakautuvat luottamushenkilöorganisaatioon ja palveluorganisaatioon. Luottamushenkilöorganisaatioon kuuluvat, muutamien toimikuntien lisäksi (ks. seuraava kuva):

Kunnanvaltuusto: Kunnanvaltuusto käyttää kunnassa korkeinta päätösval-taa lähinnä budjetin kautta ja on tässä mielessä tärkein poliittinen toimija ja kunnan strategisten ja toiminnallisten resurssien linjaaja. Käytännössä kun-nanvaltuuston rooli aktiivisessa, operatiivisessa toimijaverkostossa on kui-tenkin vähäinen, ainoastaan puheenjohtajiston asema (mikäli he sitä käyttä-vät) voi nousta merkittäväksi.

Keskusvaalilautakunta ja tarkastuslautakunta: Näillä lautakunnilla ei ole suurta roolia kunnan käytännön toimissa, mikäli ongelmia ei ilmene. Tarkas-tuslautakunta on kuitenkin kontrolloiva toimija ja sen rooli korostuu erityisesti taloudellisissa kriisitilanteissa.

Kunnanhallitus: Kunnanhallituksen rooli poliittisessa päätöksenteossa ja toiminnassa on erittäin keskeinen. Kunnanhallitus valmistelee valtuuston esi-tykset ja lisäksi se käyttää poliittista ohjaus- ja toimeenpanovaltaa kunnassa. Kunnanhallitus voi myös ottaa käsittelyynsä ja ohjaukseensa monen tyyppi-

14

siä asioita näin halutessaan. Keskeisiä tehtäviä ovat konserniohjaus ja eri-laisten avustusten suuntaaminen (ks. liite 2). Käytännössä kunnanhallitus ja sen puheenjohtajat ovat erittäin keskeisiä toimijoita kunnan poliittisen kentän ja virasto-organisaation välillä. Kunnanhallituksen jäsenten yhteistyökyky ja -kapasiteetti sekä heidän kompetenssinsa ovat tärkeä osa kunnan toiminnal-lista verkostoa, vaikka painotus ja rooli ovatkin poliittisia.

Sivistyslautakunta ja ympäristölautakunta: Lautakuntien rooli on päättää teknisistä asioista ja valmistella toimintalohkonsa asioita hallitukselle. Niissä korostuu lautakuntien jäsenten paikallinen näkemys ja tekninen asiantunte-mus sekä eri toimintojen ja toimenpiteiden vaikutusten ymmärrys kuntalai-siin.

Hyrynsalmen kunnan palveluorganisaation muodostavat seuraavat osastot: hal-lintopalvelut (ml. maaseutu- ja elinkeinopalvelut), sivistyspalvelut ja tekniset pal-velut (ks. seuraava kuva). Osastojen välisestä tehtäväjaosta päättää kunnanhal-litus. Osastojen sisäisten vastuualueiden organisoinnista ja henkilöiden sijoitta-misesta päätetään organisaation sisällä hallintosäännön ja osastojen johtosään-töjen mukaan (avainasemassa tulee jatkossa olemaan uusittava hallintosääntö, konsernijohto ja kunnanjohtaja sekä johtoryhmä). Organisaation ja kaikkien toi-mintaprosessien kehittäminen kohti sähköistä, tiimimäistä ja verkostomaista toimintatapaa on käynnissä. Erityisesti esimiestyö otetaan painopisteeksi suun-nittelukaudella (ks. kuva 5).

Kuva 5. Hyrynsalmen kunnan organisaatio

Kuntaorganisaation keskeisen toiminnallisen osan muodostaa kunnanvirasto, jossa kunnanjohtajalla ja osastopäälliköillä sekä itsenäisessä johtavassa ase-massa olevilla viranhaltijoilla on keskeinen rooli palvelujen tuottamisessa ja tuotteistamisessa. Tämän takia yksittäisten virkamiesten ja johtoryhmän toimin-takyky on ratkaisevassa asemassa eri toimintojen ja palveluprosessien sujumi-sen kannalta. Päätösten toimeenpanosta ja viestinnän selkeydestä sekä suju-

KUNNNANVALTUUSTO

(21)

KUNNANHALLITUS (10)

Kunnanjohtaja

Sivistyslautakunta (7)

Sivistyspalvelut Hallintopalvelut

Ympäristölautakunta (7)

Tekniset palvelut

Tarkastuslautakunta (5)

Keskusvaalilautakunta (5)

15

vuudesta vastaa johtoryhmä. Esimiestyön rooli korostuu jatkuvassa muutospai-neessa olevassa organisaatiossa. Erityistä huomiota tullaan kiinnittämään tulevina vuosina säästötoimien tunnis-tamiseen, toimeenpanoon ja seurantaan, koko konsernin ohjaukseen sekä si-säiseen valvontaan. Hallinnollisten ohjeiden ja sääntöjen uudistus sekä kunta-strategia saatetaan loppuun heti vuoden 2018 alussa.

1.6 Kuntakonsernin tavoitteet ja ohjaus

Hyrynsalmen kuntakonsernin suunnittelukauden keskeisimmät tavoitteet ovat:

konsernin toimintarakenteen virtaviivaistaminen ja selkeyttäminen sekä pääl-lekkäisen päätöksenteon poistaminen

kumulatiivisen konsernialijäämän (yhteensä 2,7 M €, josta lähes puolet, 1,2 M €, on emon) kattaminen mahdollisimman nopeasti, kuntalain mukaisten tavoitteiden mukaisesti (konsernialijäämät on mahdollista kattaa vuoden 2020 loppuun mennessä)

uutena elementtinä otetaan käyttöön itsearvionti, jonka toimielimet suoritta-vat vuosittain tammi-helmikuussa edellisen vuoden toimintaa koskien.

Emokunnan hyvät talouskehitysnäkymät auttavat koko konsernia. Konsernin tunnuslukuarviot vuoteen 2020 ovat seuraavat (ks. seuraava taulukko).

Taulukko 1. Konsernin taloudellisen tilanteen kehittyminen 2016–2020

Vuosi 2016 TP 2017arvio 2018 TA 2019 TS 2020 TS

Toimintakate 16 425 16 500 16500 16500 16500

Vuosikate 1 078 1 700 2200 2300 2400

Tulos -161 500 1200 1300 1400

Kunnalla on myös tärkeä edunvalvonnan ja yhteistyön koordinoinnin rooli kon-sernin ohjauksessa. Kunnan omat yhtiöt ovat kuntakonsernin ydintä, tärkeimpiä kunnan ohjattavia toimijoita. Aidon konserniohjauksen ulkopuolella on keskeisin kunnan palvelujen tuottaja, maakunnalliset kuntayhtymät, jotka toimivat omalla poliittisella järjestelmällään. Lisäksi palo- ja pelastustoimi toimii maakunnallise-na organisaationa, osana Kajaanin kaupungin organisaatiota; ja jätehuoltokun-tayhtymä omana kuntayhtymänään. Maakuntauudistus muuttaa tätä rakennetta radikaalisti vuoden 2020 alusta alkaen. Hyrynsalmen kunnan konserniohjeet päivitetään hallintosäännön uusimisen yh-teydessä vuoden 2018 alussa. Seuraava taulukko sisältää vuoden 2017 tilanteessa konserniin sisältyvät yhtei-söt (7 kpl). Alla on käsitelty kunnan omistamien yhteisöjen toiminnalliset tavoit-teet ja talous vuodelle 2018. (Osuudet kuntayhtymissä ovat suhteellisen pieniä, joten ne on jätetty tässä yhteydessä tarkemmin käsittelemättä.) Siis kuntakon-sernin kannalta keskeisimmät ovat Ahmahaka Oy, Kiinteistö Oy Hyrynsalmen virastotalo, Asunto Oy Kiviöntaito ja Vesi-Mega Oy, jotka on syytä tarkastella tässä yhteydessä erikseen (ks. myös liitteet 3-6).

16

Taulukko 2. Hyrynsalmen kunnan konserni ja omistusosuudet konsernissa.

Kiinteistö Oy Ahmahaka

Kiinteistö Oy Ahmahakan tehtävänä on vuokrata suoraan omistamiaan asuin-huoneistoja (226 kpl) ja liikehuoneistoa (1 kpl) ja kehittää asumispalveluja Hy-rynsalmen kunnan alueella. Strategiset tavoitteet vuoteen 2020 Tavoitteena on vuokrattavien asuntojen määrän suhteuttaminen vastaamaan kysyntää ja yhtiön talouden tervehdyttäminen. Tavoitteen saavuttaminen edel-lyttää vielä 60 asunnon myyntiä loma-asunnoiksi tai purkamista tai asuntojen käyttötarkoituksen muutoksia ja vuokrien vuosittaista korottamista vastaamaan hoito- ja rahoituskuluja. Toiminnalliset tavoitteet 2018 Toiminnallisena tavoitteena on tehokas vuokraustoiminta yhteistyössä kunnan ja sosiaaliviranomaisten kanssa. Toimenpiteet 2018 Yhtiö vuokraa kohtuuhintaisia asuntoja. Vuokria korotetaan 1,2 prosentilla. Yhti-ön taloudellista tilannetta tervehdytetään myymällä Asunto Oy Hyrynsalmen Linnalan 9 asuntoa ja yhtiöitetään tarvittaessa lisää asuntoja myytäväksi. Vuok-ra-asuntoihin ei suunnitella peruskorjauksia vuoden 2018 aikana mutta asuntoi-hin tehdään vuokralaisen muuton yhteydessä tapahtuvia ns. pintaremontteja. Resurssit

1. osa-aikainen (50 %) toimitusjohtaja ostopalveluina

2. kokoaikainen toimistosihteeri

3. tekninen isännöitsijä ostopalveluina

4. sosiaalinen isännöitsijä ostopalveluina

5. siivooja (osa-aikainen, 30 h / viikko)

Hyrynsalmen kunta

Tytäryhteisöt Yhdistelty (kpl) Omistusosuus Yhtiöt

Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt 3

As Oy Kiviöntaito 100 %

Kt Oy Ahmahaka 100 %

Kt Oy Hyrynsalmen Virastotalo 100 %

Muut yhtiöt 1

Vesi-Mega Oy 100 %

Kuntayhtymät 3

Kainuun Jätehuollon Ky 3,98 %

Kainuun Liitto 3,56 %

Kainuun Sote ky 3,99 %

Yhteensä 7 kpl

17

Liikevaihdoksi on arvioitu 1 047 755 euroa vuodelle 2018. Tilinpäätös 2016 Yhtiön liikevaihto vuonna 2016 oli 1 136 741,90 euroa ja voitto oli 36 272,42 euroa. Yhtiö vieras pääoma oli 3 823 481,88 euroa ja oma pääoma 1 331 950,97 euroa. Kattamattomia alijäämiä vuoden 2016 tilinpäätöksessä oli 657 821,86 euroa. (Kiinteistö Oy Ahmahakan talousarvio ja toimintasuunnitelma vuodelle 2018 on liitteenä 4.)

Kiinteistö Oy Hyrynsalmen Virastotalo

Kiinteistö Oy Hyrynsalmen virastotalon tehtävänä on vastata kiinteistön (3715 m2) kunnossapidosta ja tarjota kohtuuhintaisella vastikkeella tiloja omistajiensa käyttöön. Strategiset tavoitteet vuoteen 2020 Strategisena tavoitteena on pitää Kiinteistö Oy Hyrynsalmen virastotalon tilat ja talous hyvässä kunnossa. Toiminnalliset tavoitteet 2018 Toiminnallisena tavoitteena on tehokas kiinteistönhallinta. Tavoitteena on pitää vuokralaiset omistajien hallitsemissa tiloissa ja varautua mahdollisesti tuleviin käyttötarkoituksen muutoksiin. Toimenpiteet 2018 Vastikkeita ei koroteta talousarviovuodelle 2018. Resurssit

1. osa-aikainen toimitusjohtaja

2. kiinteistönhoitaja

3. siivouspalvelut (ostopalveluina)

Liikevaihdoksi on arvioitu 292 246,00 euroa vuodelle 2018. Tilinpäätös 2016: Yhtiön liikevaihto vuonna 2016 oli 253 190,53 euroa ja voitto oli 22 690,76 eu-roa. Yhtiön vieras pääoma oli 216 046,25 euroa ja oma pääoma 2 415 529,82 euroa. Kattamattomia alijäämiä vuoden 2016 tilinpäätöksessä oli 277 340,42 euroa. (Kiinteistö Oy Hyrynsalmen virastotalon taloussuunnitelma ja talousarvio vuo-delle 2018 on liitteenä 5.)

Asunto Oy Kiviöntaito

Asunto Oy Kiviöntaidon tehtävänä on vastata neljän asuinhuoneiston kunnos-sapidosta ja tarjota kohtuuhintaisella vastikkeella tiloja omistajiensa käyttöön.

18

Strategiset tavoitteet vuoteen 2020 Strategisena tavoitteena on pitää Asunto Oy Kiviöntaidon huoneistot ja talous hyvässä kunnossa. Toiminnalliset tavoitteet 2018 Toiminnallisena tavoitteena on tehokas kiinteistönhallinta. Tavoitteena on pitää vuokralaiset tyytyväisenä ja omistajan hallitsemissa tiloissa. Toimenpiteet 2018 Vastikkeita nostettiin 0,70 euroon / vastikepiste / kk. Kiinteistössä tehdään vain välttämättömimmät korjaukset. Resurssit

osa-aikainen isännöitsijä

kiinteistönhoitaja (ostopalveluina) Liikevaihdoksi on arvioitu 12 600 euroa ja tappioksi 3 180,00 euroa vuodelle 2018. Tilinpäätös 2016: Yhtiön liikevaihto vuonna 2016 oli 10 800 euroa ja tappio oli 5 697,52 euroa. Yhtiön vieras pääoma oli 1 529,29 euroa ja oma pääoma 150 706,62 euroa. Kattamattomia alijäämiä vuoden 2016 tilinpäätöksessä oli 12 185,75 euroa. (Asunto Oy Kiviöntaidon talousarvio vuodelle 2018 on liitteenä 6.)

Vesi-Mega Oy

Yhtiön perustehtävät ovat seuraavat:

vesi- ja lämpöhuoltopalveluiden tuottaminen Hyrynsalmen kunnan taaja-massa ja vesihuolto Ukkohallan kaava-alueella

kaukolämmön tuotanto ja jakelu mahdollisimman vähin häiriöin, lämmön-tuotantoon pyritään käyttämään pääasiassa edullisia biopolttoaineita ja

toimittaa puhdasta laadukasta talousvettä ja puhdistaa taajamien jäteve-det myönnettyjen lupaehtojen mukaisesti mahdollisimman vähin häiriöin.

Lämpölaitostoiminnan suurimmaksi haasteeksi on muodostumassa suurten kiin-teistöjen tyhjilleen jäänti ja sitä kautta myyntitulojen pieneneminen. Yhtiö on va-rautunut haasteeseen rakentamalla verkostoja alueille, missä kiinteistöt on liitet-tävissä kohtuullisilla kustannuksilla kaukolämpöverkostoon. Yhtiö on saanut Pohjoissuomen AVI:lta uuden jätevesien johtamisluvan, joka on voimassa toistaiseksi. Luvan perusteella puhdistamolle ei tarvitse tehdä mittavia investointeja Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet 2018 Vuoden 2018 aikana yhtiö joutuu lopettamaan raskaanpolttoöljyn käytön ja siir-tymään kevyenpolttoöljyn käyttöön. Ukkohallan kevytöljysäiliö joudutaan uusi-maan PIPO-asetuksen mukaiseksi. Öljysäiliön ympäristöt joudutaan asfaltoi-

19

maan ja samalla asentamaan öljynerotuskaivot. Yhtiö tulee hankkimaan uuden 3,0 MW:n kevytöljykäyttöisen varakattilan nyt jo vanhentuneen yksikön tilalle. Yhtiön liikevaihto oli viimeksi vahvistetulta tilikaudelta (2016) 1 330 814 € ja lii-kevoitto poistojen jälkeen 51 382 €, ilman veroja. Suunnitelman mukaiset pois-tot olivat 212 560 €. Vuoden 2018 liikevaihtotavoite on 1 300 000 € ja tulostavoite 70 000 €. Vierasta pääoma vuoden 2016 lopussa ei ollut. Ainoastaan konsernin emolle pääomalai-naa noin 149 554 €. Yhtiö käytti investointeihin vuonna 2016 noin 100 000 €. Yhtiö on investoinut neljäntoista vuoden aikana noin 2,42 milj. euroa. (Vesi-Mega Oy:n talousarvio 2018 on liitteenä 7.)

20

2 Talousarvio 2018 ja taloussuunnitelma vuoteen 2020

2.1 Talousarvion sitovuus

Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto. Talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä kunnanvaltuustolle talousarviovuoden aikana. Määrärahan muutos-esityksessä on selvitettävä myös muutoksen vaikutus toiminnallisiin tavoitteisiin ja tuloarvioihin. Vastaavasti toimintaa ja tuloarvioita koskevassa muutosesityk-sessä on selvitettävä muutoksen vaikutus määrärahoihin. Talousarviomäärärahat ovat sitovia kunnanvaltuustoon nähden seuraavasti:

Käyttötalous, vastuualue netto, sisältäen sisäiset erät

Kunnanhallituksen vastuualueella sote-kuntayhtymän maksuosuuden määrära-ha on ohjeellisesti sitova, koska kunta ei voi suoranaisesti sen maksuosuuksiin itse vaikuttaa.

Investoinnit

Investointien määrärahan sitovuus määräytyy talousarviokirjan investointisuun-nitelman hankeryhmäkohtaisesti.

Rahoitusosa on valtuustoon nähden sitova.

2.2 Tulo- ja menoperusteet

Viimeksi vahvistetun tilinpäätöksen (2016) mukaan Hyrynsalmen kunnalle on kertynyt 1,238 M euroa alijäämää. Talousarvion laadintahetkellä (4.12.2017 ti-lanne) kunnan tulosennuste on reilusti ylijäämäinen, ennuste 0,8 M €. Valtion-osuusjärjestelmän positiivisen muutoksen myötä (valtionosuuksien lisäys vuo-desta 2017 alkaen) alijäämien kattamistavoite suunnittelukaudella on muuttunut aikaisempaa realistisemmaksi. Kunnan taloudellinen liikkumavara on ollut vuo-teen 2016 saakka erittäin pieni, ja näin ollen Kainuun sote -kuntayhtymän tulos on heilutellut myös kunnan tulosta vuosittain puoleen ja toiseen.

21

Talousarvio vuodelle 2018 ja taloussuunnitelma vuosille 2019–2020 on laadittu käyttäen 21,75 prosentin suuruista tuloveroprosenttia. Hyrynsalmen kunnan vuoden 2018 kiinteistöveroprosenteiksi on määrätty:

- yleinen 1,00 % - vakituinen asuinrakennus 0,55 % - muut asuinrakennukset 1,15 % - voimalaitosrakennukset 3,10 % - yleishyödyllinen yhteisö 0,40 % - rakentamaton rakennuspaikka 1,00 %

Seuraava asetelma kuvaa rahoituksen tuloslaskelman.

Suunnitelmakauden taloussuunnittelua ja talouden hallintaa helpottavat valtion-osuuksien ja kiinteistöverotuoton huomattavat kasvut (huom. vuosi 2020 on jo radikaalisti poikkeava tulevan maakuntauudistuksen takia).

2.3 Henkilöstösuunnitelma 2018–2020

Henkilöstö on kunnan keskeisin resurssi palveluja tuotettaessa. Toisaalta se on myös keskeisin kustannustekijä. Henkilöstön määrä pysyy vuonna 2018 vuoden 2017 tasolla, vaikka eläkkeelle siirtymisten kautta henkilöstöä on mahdollista vähentää 1–2 henkilöä vuodessa koko suunnittelukauden ajan (ks. seuraava taulukko). Suunnitelmaa tarkennetaan, mikäli kunnan päätökset aiheuttavat sii-hen aihetta.

Kunta työllistää myös opiskelijoita kesätöihin. Kunnan henkilöstö lienee siis ko-konaisuudessa keskimäärin hieman vajaat 80 henkilötyövuotta.

Rahoitusosan tuloslaskelma (TS) TP 2016 TA 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

Muutos %

MTA 2017 / TP

2016

Muutos %

TA 2018 /

MTA 2017

EUR EUR EUR EUR EUR

VEROTULOT 7 599 041 7 639 000 7 871 000 8 008 000 4 952 000 1 3

Kunnan tulovero 6 068 834 6 116 000 5 974 000 6 085 000 3 182 000 1 -2

Kiinteistövero 827 415 815 000 1 100 000 1 100 000 1 100 000 -2 35

Osuus yhteistöveron tuotosta 702 792 708 000 797 000 823 000 670 000 1 13

VALTIONOSUUDET 10 106 434 11 129 292 11 369 488 11 369 488 3 226 000 10 2

Yleinen valtionosuus

Kunnan peruspalvelujen valtionosuus 8 523 799 9 459 293 9 747 647 9 747 647 2 720 819 11 3

Verotuloihin perustuva vo tasaus 2 114 688 2 166 452 2 071 529 2 071 529 675 014 2 -4

Järjestelmämuutoksen tasaus

Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus -532 053 -496 453 -449 688 -449 688 -169 833 -7 -9

RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -20 169 -148 600 -30 000 -30 000 -30 000 637 -80

KORKOTUOTOT 2 991 -100

MUUT RAHOITUSTUOTOT 8 306 -100

KORKOKULUT -27 787 -60 000 -30 000 -30 000 -30 000 116 -50

MUUT RAHOITUSKULUT -3 679 -88 600 2 308 -100

VUOSIKATE 17 685 306 18 619 692 19 210 488 19 347 488 8 148 000 5 3

RAHASTOJEN LISÄYS TAI VÄHENNYS

Rahastojen lisäys

Rahastojen vähennys

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 17 685 306 18 619 692 19 210 488 19 347 488 8 148 000 5 3

22

Taulukko 3. Henkilöstösuunnitelma 2018 - 2020

HENKILÖSTÖSUUNNITELMA 2018 - 2020

KUNNANHALLITUS TA 2018 TS 2019 TS 2020

Kunnanjohtaja 1 1 1

Hallintopalvelut

Hallintosihteeri 1 1 1

Toimistosihteeri 2 2 2

Elinkeinotoimi- ja matkailutoimi sekä maaseutupalvelut

Kehityspäällikkö 1 1 1

KUNNANHALLITUS YHTEENSÄ 5 5 5

SIVISTYSLAUTAKUNTA TS 2018 TS 2019 TS 2020

Sivistyspalvelut

Nivan koulun rehtori/sivistyspalv. päällikkö 1 1 1

Toimistosihteeri 0,8 0,8 0,8

Yhteensä 1,8 1,8 1,8

Päivähoito

Päivähoidonohjaaja 1 1 1

Perhepäivähoitaja (Ryhmikset) 12 12 12

Lastentoiminnanohjaaja 1 1 1

Yhteensä 14 14 14

Perusopetus

Opo-apulaisrehtori 1 1 1

Lehtori 5,3 5,3 5,3

Luokanopettaja 9 9 9

Erityisopettaja 1 1 1

Erityisluokanopettaja 1 1 1

Tuntiopettaja (määräaikainen) 1 1 1

Tuntiopettaja, erityisopetus


Kouluavustaja (Yhteinäiskoulu 3 ja Moisiovaara 1) 4 4 4

Aamu- ja iltapäiväkerhon ohjaaja 1,5 1,5 1,5

Yhteensä 24,8 24,8 24,8

Kansalaisopisto

Toimistosihteeri 0,2 0,2 0,2

Tuntiopettaja yli 16 vt. (määräaikainen) 1 1 1


Kirjasto

Kirjastovirkailija 1 1 1

Kirjastotoimenjohtaja 1 1 1

Yhteensä 2 2 2

Vapaa-aikapalvelut

Vapaa-aikasihteeri 1 1 1

Nuorisotyöntekijä, etsivä nuorisotyö 1 1 1

Yhteensä 2 2 2

SIVISTYSLAUTAKUNTA YHTEENSÄ 45,8 45,8 45,8

YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA TS 2018 TS 2019 TS 2020

Hallinto

23

Kunnanrakennusmestari 1 1 1

Rakennustarkastaja 1 1 1

Palveluesimies 1 1 1

Aluearkkitehti 0,6 0,6 0,6

Asuntosihteeri 1 1 1



Kiinteistöt

Talonmies/kiinteistönhoitaja 4 4 4

Rakennusalan yleismies 0,5 0,5 0,5


Konevarikko

Autonkuljettaja 2 2 2

Koneenkuljettaja 0,5 0,5 0,5


Ruoka- ja siivoushuolto

Ravitsemustyönjohtaja 1 1 1

Ravitsemustyöntekijä 5,7 5,7 5,7

Laitosapulainen 2 2 2

Siivooja 5,3 5,3 5,3

Yhteensä 14 14 14

YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA YHTEENSÄ 26,6 26,6 26,6

KOKO KUNTA YHTEENSÄ 77,4 77,4 77,4

2.4 Talouden tasapainottaminen ja toimenpideohjelma alijäämi-en kattamiseksi

Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa neljän vuoden kuluessa tilin-päätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien (110.3 §). Määräaikaa sovelletaan ensimmäisen kerran vuoden 2015 tilinpäätökseen kertyneeseen alijäämään, jolloin alijäämän tulee olla katettuna vuoden 2020 tilinpäätöksessä (148.1 §). Siirtymäkaudella erityisen alijäämäisillä kunnilla on kaksi vuotta enemmän aikaa kattaa alijäämä. Mikäli kunnalla (ei sovelleta kuntayhtymään) on vuoden 2015 tilinpäätöksessä kertynyt alijäämää yli 500 euroa asukasta kohden, alijäämän tulee olla katettuna vuoden 2022 tilinpäätöksessä (148.2 §).

Erityistä huomiota on alettu kiinnittää konsernialijäämään vuodesta 2015 alka-en. Hyrynsalmi ajautuikin kriisikunnaksi konsernialijäämien ylitettyä 1000 € / asukas peräkkäisinä vuosina 2015 ja 2016 (konsernialijäämä oli vuoden 2016 lopussa n. 2,7 M €, josta lähes puolet on peruskunnan). Taloussuunnitelman yhteydessä on päätettävä erillisistä yksilöidyistä toimenpiteistä (talouden tasa-painottamisohjelma), joilla alijäämä katetaan.

Kuntalain mukaisesti siis valtuuston on päätettävä yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla talouden tasapaino saavutetaan; myös konsernin osalta. Jatkossa tullaan näyttämään, että kunnan alijäämät saadaan katettua jo talousarviovuonna 2018 ja konsernikin saadaan tasapainoon vuoteen 2020 mennessä. Lisäksi tasapai-non saavuttamista tuetaan erillisellä Hyrynsalmen kunnan talouden tasapai-nottaminen 2018–2020 -ohjelmalla.

24

Talouden tasapainottamistoimenpiteillä on katettava aikaisempi kumulatiivinen alijäämä. Terve kuntatalous edellyttää ylijäämän tuottokykyä poistojen kattami-seksi ja uusien investointien mahdollistamiseksi.

Tulojen lisäämisen lisäksi talouden tasapainotusohjelman runko jaetaan seu-raaviin säästökokonaisuuksiin:

1. vajaakäytössä olevien kiinteistöjen myynti 2. organisaatio- ja palvelurakenteen muutokset sekä hallinnon tehostami-

nen 3. palvelutason muutokset 4. muut toimenpiteet.

Kiinteistöjen myynti

Hyrynsalmen kunta myy seuraavat kiinteistöt (kirjanpitoarvot viitteellinen tauluk-ko 4; ks. myös liite 1). Tulot on arvioitu kirjanpitoarvojen perusteella varovaisuu-den periaatteen mukaisesti oheisessa taulukossa. Osassa kiinteistöistä on vuokralaiset, jolloin kiinteistöt myydään vuokrattuna.

Taulukko 3. Myytävät kiinteistöt vuoteen 2018–2020 (viitteellinen).

Uudet myytävät kiinteistöt

Kiinteistö Huomioitavaa Kirjanpitoarvo Suunniteltu myyntivuosi

Teematuote

0 2018

Ryhmäperhepäiväkoti

31489,22 2018

Finn Filter

174904,76 2019

Vastaanottohalli

57604,69 2019

As-Puu (osa myyty)

54396,85 2018

KT Hyryn hallit

12539,64 2020

Monihalli

16804,76 2018

Parker Hannfinn

19867,34 2019

Pesula

0 2019

Ent. oppilasasuntola

48971,69 2018

Varikko 0 2018

YHTEENSÄ

420363,31

Kiinteistöt, jotka on jo päätetty myydä

Vonkan leirintäalue Lunastusvuokrasopimus 75295,88

Kiinteistöjen myynnistä tehdään priorisoitu lista, johon valitaan ja valmistellaan vuosittain 3–5 aktiivisesti myytävää kiinteistöä. Tätä kautta tulevaa säästöpoten-tiaali lienee vuositasolla 50 000–100 000 €. Kiinteistöjen myynnillä voidaan arvioida saavutettavan myös merkittävä myynti-tulo, joka sellaisenaan auttaa kertyneen kumulatiivisen alijäämän kattamisessa ja vaikuttaa näin positiivisesti koko konsernin taseeseen. Lisäksi myönteisiä lisävaikutuksia tulee käyttötalouteen mm. henkilöstöresurssien uudelleenkohdis-tamisesta ja kiinteistöverotulosta.

25

Organisaatiorakenteen ja hallinnon muutos

Organisaatiorakenteen muutoksella tavoitellaan fyysisiä rakenteellisia uudistuk-sia, hallinnollisen päällekkäisyyden vähentämistä, henkilöstövoimavarojen jär-kevää käyttöä ja palvelujen sähköistämistä (ks. liite 1). Lisäksi toimintojen harki-tulla ulkoistamisella vältetään kalustoinvestoinnit ja niiden edellyttämä poisto-pohjan kasvu. Potentiaaliset säästöt suunnittelukautena ovat n. 400 000, mutta realistisesti toteutettavat n. 200 000 €.

Palvelutason muutokset

Osa organisaatiorakenteen muutoksista on samanaikaisesti myös palvelutason muutoksia (ks. liite 1). Näitä ovat mm.

Itsepalvelukirjasto, eli kirjaston aukipitäminen miehittämättömänä virka-ajan ulkopuolella / automaattilainaus (seuraus: palvelun parantuminen)

yksityisteiden avustuskäytännöt ja ylläpidon muutokset (suora säästö määritellään myöhemmin erikseen)

kunnan katujen ja teiden palvelutason muutokset (euromääräinen vaiku-tus määritetään myöhemmin erikseen).

Muut toimenpiteet

Vuonna 2018 suunnitellaan ja osittain toimeenpannaan maakunta- ja sote-uudistuksen edellyttämät organisaatiomuutokset. Näistä kunnan kannalta mer-kittävimmät ovat soten lisäksi henkilöstö- ja talouspalveluiden ja ICT-tukipalveluiden järjestäminen, maaseutupalvelujen uudistus ja pelastuspalvelut.

2.5 Tulos- ja rahoituslaskelma

Tuloslaskelma ja rahoituslaskelma on esitetty asianomaisessa talousarviokoh-dassa tarkasti talousarviovuoden 2018 osalta ja viitteellisesti vuosien 2019 ja 2020 osalta. Kunnan kokonaistaloutta kuvataan tulos- ja rahoituslaskelmilla. Kunnan tulos-laskelma osoittaa, kuinka tulorahoitus riittää palvelutoiminnan menoihin, korkoi-hin ja muihin rahoitusmenoihin sekä omaisuuden kulumisen edellyttämiin suun-nitelman mukaisiin poistoihin. Rahoituslaskelma osoittaa, kuinka paljon tarvi-taan tulorahoituksen lisäksi pääomarahoitusta investointeihin ja lainanlyhennyk-siin ja miten rahoitustarve katetaan. Vuoden 2018 investoinnit rahoitetaan oit-tain kassasta ja osittain lainanotolla. Tuloslaskelma osittaa n. 1,3 M euron ylijäämää, jota voidaan näissä oloissa pi-tää erinomaisena. Oma tulorahoitus riittää reilusti poistojen kattamiseen ja osit-tain myös investointien rahoittamiseen (ks. seuraavat taulukot).

26

Kunnan tuloslaskelma (TS), ulkoiset tilit TP 2016 TA 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

TOIMINTATUOTOT 2 108 631 EUR 1 972 300 EUR 1 921 080 EUR 1 916 280 EUR 1 916 280 EUR

MYYNTITUOTOT 992 722 EUR 891 810 EUR 943 340 EUR 943 340 EUR 943 340 EUR

josta jäsenkunnilta 44 748 EUR 18 000 EUR 47 600 EUR 47 600 EUR 47 600 EUR

MAKSUTUOTOT 119 649 EUR 148 840 EUR 145 000 EUR 145 000 EUR 145 000 EUR

TUET JA AVUSTUKSET 110 585 EUR 70 400 EUR 92 060 EUR 87 260 EUR 87 260 EUR

MUUT TOIMINTATUOTOT 885 675 EUR 861 250 EUR 740 680 EUR 740 680 EUR 740 680 EUR

Vuokratuotot 743 277 EUR 727 300 EUR 716 130 EUR 716 130 EUR 716 130 EUR

Muut toimintatuotot 142 398 EUR 133 950 EUR 24 550 EUR 24 550 EUR 24 550 EUR

VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN

TOIMINTAKULUT -19 493 134 EUR -19 572 396 EUR -19 317 592 EUR -19 297 484 EUR -7 837 514 EUR

HENKILÖSTÖKULUT ULKOINEN -4 314 048 EUR -4 276 606 EUR -4 062 412 EUR -4 047 084 EUR -4 047 084 EUR

Palkat ja palkkiot -3 023 734 EUR -2 997 824 EUR -2 972 898 EUR -2 958 758 EUR -2 958 758 EUR

Henkilösivulut -1 290 314 EUR -1 278 782 EUR -1 089 514 EUR -1 088 326 EUR -1 088 326 EUR

PALVELUJEN OSTOT -13 464 235 EUR -13 549 795 EUR -13 439 360 EUR -13 435 720 EUR -1 975 750 EUR

Asiakaspalvelujen ostot -294 178 EUR -282 650 EUR -254 440 EUR -253 840 EUR -253 840 EUR

Muiden palvelujen ostot -13 170 057 EUR -13 267 145 EUR -13 184 920 EUR -13 181 880 EUR -1 721 910 EUR

josta maakunta-kuntayhtymältä -11 481 791 EUR -11 480 000 EUR -11 459 970 EUR -11 459 970 EUR

AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT -984 255 EUR -983 815 EUR -1 018 190 EUR -1 018 150 EUR -1 018 150 EUR

AVUSTUKSET -329 001 EUR -321 410 EUR -314 050 EUR -314 050 EUR -314 050 EUR

MUUT TOIMINTAKULUT -401 595 EUR -440 770 EUR -483 580 EUR -482 480 EUR -482 480 EUR

VUOKRAT -379 803 EUR -419 150 EUR -466 630 EUR -465 530 EUR -465 530 EUR

Muut toimintakulut -21 791 EUR -21 620 EUR -16 950 EUR -16 950 EUR -16 950 EUR

TOIMINTAKATE -17 384 503 EUR -17 600 096 EUR -17 396 512 EUR -17 381 204 EUR -5 921 234 EUR

VEROTULOT 7 599 041 EUR 7 639 000 EUR 7 871 000 EUR 8 008 000 EUR 4 952 000 EUR

VALTIONOSUUDET 10 106 434 EUR 11 129 292 EUR 11 369 488 EUR 11 369 488 EUR 3 226 000 EUR

RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -20 169 EUR -148 600 EUR -30 000 EUR -30 000 EUR -30 000 EUR

Korkotuotot 2 991 EUR

Muut rahoitustuotot 8 306 EUR

Korkokulut -27 787 EUR -60 000 EUR -30 000 EUR -30 000 EUR -30 000 EUR

Muut rahoituskulut -3 679 EUR -88 600 EUR

VUOSIKATE 300 803 EUR 1 019 596 EUR 1 813 976 EUR 1 966 284 EUR 2 226 766 EUR

POISTOT JA ARVONALENTUMISET -482 322 EUR -487 546 EUR -495 666 EUR -525 068 EUR -513 660 EUR

Suunnitelman mukaiset poistot -482 322 EUR -487 546 EUR -495 666 EUR -525 068 EUR -513 660 EUR

Arvonalentumiset

SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT

Satunnaiset tuotot

Satunnaiset kulut

TILIKAUDEN TULOS -181 519 EUR 532 050 EUR 1 318 310 EUR 1 441 216 EUR 1 713 107 EUR

POISTOERON LISÄYS (-) TAI VÄHENNYS (+) 52 071 EUR 52 070 EUR

VARAUSTEN LISÄYS (-) TAI VÄHENNYS (+)

RAHASTOJEN LISÄYS (-) TAI VÄHENNYS (+)

TILIKAUDEN YLI- / ALIJÄÄMÄ -129 448 EUR 584 120 EUR 1 318 310 EUR 1 441 216 EUR 1 713 107 EUR

TOIMINTATUOTOT / TOIMINTAKULUT, % 11 10 10 10 24

VUOSIKATE / POISTOT, % 62 209 366 374 434

VUOSIKATE/ASUKAS 125 EUR / AS 439 EUR / AS 799 EUR / AS 884 EUR / AS 1 021 EUR / AS

KERTYNYT YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 242 046 EUR -657 926 EUR 660 384 EUR 2 101 600 EUR 3 814 706 EUR

Asukasluku vuoden lopussa 2 409 AS 2 320 AS 2 270 AS 2 225 AS 2 182 AS

27

Kunnan rahoitusosa (TS) TP 2016 TA 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

TOIMINNAN RAHAVIRTA 275 587 EUR 1 004 596 EUR 1 808 976 EUR 1 961 284 EUR 2 221 766 EUR

Vuosikate 300 803 EUR 1 019 596 EUR 1 813 976 EUR 1 966 284 EUR 2 226 766 EUR

Satunnaiset erät

Tulorahoituksen korjauserät -25 216 EUR -15 000 EUR -5 000 EUR 5 000 EUR 5 000 EUR

INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -149 912 EUR -2 434 500 EUR -1 801 000 EUR -1 125 000 EUR -195 000 EUR

Investointimenot -183 290 EUR -2 548 000 EUR -1 806 000 EUR -1 130 000 EUR -200 000 EUR

Rahoitusosuudet investointimenoihin 8 000 EUR 98 500 EUR

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 25 378 EUR 15 000 EUR 5 000 EUR 5 000 EUR 5 000 EUR

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 125 675 EUR -1 429 904 EUR 7 976 EUR 836 284 EUR 2 026 766 EUR

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA -1 067 320 EUR 1 590 000 EUR 1 276 000 EUR -530 000 EUR -530 000 EUR

ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET -12 000 EUR

Antolainasaamisten lisäykset -12 000 EUR

Antolainasaamisten vähennykset

LAINAKANNAN MUUTOKSET -603 972 EUR 1 602 000 EUR 1 276 000 EUR -530 000 EUR -530 000 EUR

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2 402 000 EUR 1 806 000 EUR

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -703 972 EUR -800 000 EUR -530 000 EUR -530 000 EUR -530 000 EUR

Lyhytaikaisten lainojen muutos 100 000 EUR

OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET

MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET -463 348 EUR

VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN -941 645 EUR 160 096 EUR 1 283 976 EUR 306 284 EUR 1 496 766 EUR

Rahavarat 31.12. 208 171 EUR 368 267 EUR 1 652 243 EUR -1 958 527 EUR -3 455 293 EUR

Rahavarat 1.1. -1 149 816 EUR -208 171 EUR -368 267 EUR -1 652 243 EUR -1 958 527 EUR

Tavoitteet ja tunnuslukujen tavoitearvot

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä -1 304 229 EUR -1 296 254 EUR -459 969 EUR 1 566 797 EUR

Lainanhoitokate 0 18 61 67 75

Kassan riittävyys, pv 3 6 27 33 135

28

3 Käyttötalous

3.1 Käyttötalouden yleiskuva

Käyttötaloustaulukko osoittaa toimintatuottojen ja toimintakulujen välisen suh-teen eli toimintakatteen. Lisäksi taulukosta käy ilmi poistopohja ja tilikauden tu-los, joka on rahoitettava valtionosuuksilla ja verokertymällä.

1000131 Käyttötalous TP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 1 685 756 1 531 800 1 576 980 1 576 980 1 576 980

MAKSUTUOTOT 119 649 148 840 145 000 145 000 145 000

TUET JA AVUSTUKSET 110 585 70 400 92 060 87 260 87 260

MUUT TOIMINTATUOTOT 1 552 190 1 542 600 1 394 860 1 394 860 1 394 860

TOIMINTATUOTOT 3 468 179 3 293 640 3 208 900 3 204 100 3 204 100

HENKILÖSTÖKULUT -4 314 048 -4 276 606 -4 062 412 -4 047 084 -4 047 084

PALVELUJEN OSTOT -14 156 203 -14 189 785 -14 073 000 -14 069 360 -2 609 390

AINEET, TARVIKKEET J -985 321 -983 815 -1 018 190 -1 018 150 -1 018 150

AVUSTUKSET -329 001 -321 410 -314 050 -314 050 -314 050

MUUT TOIMINTAKULUT -1 068 110 -1 122 120 -1 137 760 -1 136 660 -1 136 660

TOIMINTAKULUT -20 852 683 -20 893 736 -20 605 412 -20 585 304 -9 125 334

TOIMINTAKATE -17 384 503 -17 600 096 -17 396 512 -17 381 204 -5 921 234

VUOSIKATE -17 384 503 -17 600 096 -17 396 512 -17 381 204 -5 921 234

Poistot rakennuksist -324 419 -321 418 -322 295 -322 295 -316 693

Poistot kiint.rakent -89 971 -76 518 -72 030 -56 984 -56 684

Poistot koneista ja -67 932 -62 710 -56 607 -21 757 -7 916

Suunnitelman poistot -26 900 -44 733 -124 033 -132 367

Suunnitelman mukaise -482 322 -487 546 -495 666 -525 068 -513 660


POISTOT JA ARVONALEN -482 322 -487 546 -495 666 -525 068 -513 660

TILIKAUDEN TULOS -17 866 825 -18 087 642 -17 892 178 -17 906 272 -6 434 893

TULOSLASKELMA -17 866 825 -18 087 642 -17 892 178 -17 906 272 -6 434 893

KUNNAN TULOSLASKELMA -17 866 825 -18 087 642 -17 892 178 -17 906 272 -6 434 893

29

Seuraavassa taulukossa on esitetty budjettivertailu tulosyksiköittäin. Taulukon avulla on mahdollista vertailla tulosyksiköitä ja niiden talouskehitystä vuosina 2016–2020.

TP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

1000131 KÄYTTÖTALOUS -17 866 825 -18 087 642 -17 892 178 -17 906 272 -6 434 893

10001310 Keskusvaalilautakunt -177 -10 006 -15 065

10001311 Kunnanvaltuusto -25 690 -19 130 -22 430 -22 430 -22 430

10001312 Tarkastuslautakunta -7 583 -15 253 -18 883 -18 883 -18 883

10001313 Kunnanhallitus -12 967 356 -13 208 628 -13 018 206 -13 016 436 -1 556 466

100013130 Kunnanhallitus -12 967 356 -13 208 628 -13 018 206 -13 016 436 -1 556 466

100013131 Kunnanhallitus -11 950 510 -12 051 177 -12 003 895 -12 003 106 -543 136

10001313110 Kunnanhallinto -326 082 -391 177 -367 085 -366 296 -366 296

10001313120 Maakuntahallinto -11 624 428 -11 660 000 -11 636 810 -11 636 810 -176 840

100013132 Hallintopalvelut -238 788 -254 586 -255 945 -255 945 -255 945

100013133 Henkilöstöpalvelut -356 923 -376 085 -299 449 -299 449 -299 449

100013134 Elinkeino-ja matkail -90 517 -146 468 -144 996 -144 995 -144 995

100013135 Aluekehitysraha -41 540 -66 260 -62 330 -61 350 -61 350

100013136 Työllistäminen -233 656 -253 302 -192 972 -192 972 -192 972

100013140 Maaseututoimi -55 422 -60 750 -58 620 -58 620 -58 620

10001340 Sivistyslautakunta -3 854 356 -3 874 604 -3 699 941 -3 677 286 -3 663 445

100013400 Sivistystoimi -3 854 356 -3 874 604 -3 699 941 -3 677 286 -3 663 445

100013401 Sivistyspalvelut -129 297 -133 201 -140 117 -140 117 -140 117

100013402 Varhaiskasvatus -837 870 -803 168 -702 766 -702 766 -702 766

100013403 Perusopetus -2 367 557 -2 391 249 -2 334 184 -2 311 699 -2 311 699

100013404 Kansalaisopisto -158 792 -157 775 -158 592 -158 592 -158 592

100013405 Kirjasto -173 322 -178 928 -169 257 -169 088 -167 226

100013406 Kulttuuripalvelut -31 800 -42 444 -46 911 -46 911 -46 911

100013407 Vapaa-aikapalvelut -155 718 -167 840 -148 114 -148 114 -136 135

10001350 Ympäristölautakunta -1 011 662 -960 021 -1 117 654 -1 171 237 -1 173 669

100013500 Tekninen- ja valvont -1 011 662 -960 021 -1 117 654 -1 171 237 -1 173 669

100013501 Tekninen-ja valvonta -128 646 -120 678 -113 782 -113 782 -113 782

100013502 Valvonta,kaavoitus j -322 328 -295 791 -290 098 -290 098 -290 098

100013503 Liikenneväylät -280 730 -287 252 -271 793 -260 088 -259 980

100013504 Liikuntapaikat ja yl -90 246 -92 244 -79 996 -78 621 -78 430

100013505 Kiinteistöt -110 183 -138 823 -331 572 -404 905 -407 637

100013507 Konevarikko -84 886 -64 955 -60 309 -52 113 -52 113

100013508 Ruoka- ja siivoushuo 5 357 39 723 29 896 28 370 28 370

Vertailu tulosyksiköittäin

Tulosyksikkö

30

3.2 Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet vastuualueittain

KESKUSVAALILAUTAKUNTA

Vuonna 2018 toimitetaan Presidentin vaalit ja maakuntavaalit. Vaalien kulut ovat noin 10 000 € / vaali (ks. seuraava taulukko).

KUNNANVALTUUSTO

Valtuusto arvioi ja seuraa kunnan palvelujen tehokkuutta, tuloksellisuutta ja vai-kuttavuutta. Tämä edellyttää, että talousarvioseurannan lisäksi hallintokunnat laativat valtuustolle katsauksia palvelutuotannostaan ja arvioivat osaltaan talo-usarvion toteutumista. Valtuusto vastaa kunnan toiminnasta ja taloudesta sekä käyttää kunnan ylintä päätösvaltaa. Kuntalain 14 §:n mukaan valtuusto päättää: Kuntastrategiasta; hallintosäännös-tä; talousarviosta ja taloussuunnitelmasta; omistajaohjauksen periaatteista ja konserniohjeesta; liikelaitokselle asetettavista toiminnan ja talouden tavoitteista; varallisuuden hoidon ja sijoitustoiminnan perusteista; sisäisen valvonnan ja ris-kienhallinnan perusteista; palveluista ja muista suoritteista perittävien maksujen yleisistä perusteista; takaussitoumuksen tai muun vakuuden antamisesta toisen velasta; jäsenten valitsemisesta toimielimiin, jollei jäljempänä toisin säädetä; luottamushenkilöiden taloudellisten etuuksien perusteista; tilintarkastajien valit-semisesta; tilinpäätöksen hyväksymisestä ja vastuuvapaudesta; muista valtuus-ton päätettäviksi säädetyistä ja määrätyistä asioista. (Seuraavassa taulukossa on kunnanvaltuuston aiheuttamat kulut.)

10001310

KeskusvaalilautakuntaTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR

TUET JA AVUSTUKSET 4 800

TOIMINTATUOTOT 4 800

HENKILÖSTÖKULUT -6 776 -15 085

PALVELUJEN OSTOT -1 870 -3 640

AINEET, TARVIKKEET J -700 -40

MUUT TOIMINTAKULUT -177 -660 -1 100

TOIMINTAKULUT -177 -10 006 -19 865

TOIMINTAKATE -177 -10 006 -15 065

VUOSIKATE -177 -10 006 -15 065

TILIKAUDEN TULOS -177 -10 006 -15 065

TULOSLASKELMA -177 -10 006 -15 065

KUNNAN TULOSLASKELMA -177 -10 006 -15 065

31

TARKASTUSLAUTAKUNTA

Valtuusto asettaa tarkastuslautakunnan hallinnon ja talouden tarkastuksen sekä arvioinnin järjestämistä varten. Tarkastuslautakunnan tehtävistä on säädetty Kuntalain 14 luvussa 121 §:ssä siten, että lautakunnan tehtävänä on:

1. valmistella valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta kos-kevat asiat

2. arvioida, ovatko valtuuston asettamat toiminnan ja talouden tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet ja onko toiminta järjestetty tu-loksellisella ja tarkoituksenmukaisella tavalla

3. arvioida talouden tasapainotuksen toteutumista tilikaudella sekä voimas-sa olevan taloussuunnitelman riittävyyttä, jos kunnan taseessa on katta-matonta alijäämää

4. huolehtia kunnan ja sen tytäryhteisöjen tarkastuksen yhteensovittamises-ta

5. valvoa 84 §:ssä säädetyn sidonnaisuuksien ilmoittamisvelvollisuuden noudattamista ja saattaa ilmoitukset valtuustolle tiedoksi

6. valmistella kunnanhallitukselle esitys tehtäviään koskeviksi hallintosään-nön määräyksiksi sekä arvioinnin ja tarkastuksen talousarvioksi.

Kunnanhallitus voi poiketa tarkastuslautakunnan esityksestä lautakuntaa kos-keviksi hallintosäännön määräyksiksi ja talousarvioksi kunnan hallintosäännön ja talousarvioesityksen yhteensovittamiseen liittyvästä perustellusta syystä. Tarkastuslautakunta laatii arviointisuunnitelman ja antaa valtuustolle kultakin vuodelta arviointikertomuksen, jossa esitetään arvioinnin tulokset. Arviointiker-tomus käsitellään valtuustossa tilinpäätöksen yhteydessä. Lautakunta voi antaa valtuustolle muitakin tarpeellisena pitämiään selvityksiä arvioinnin tuloksista. Kunnanhallitus antaa valtuustolle lausunnon toimenpiteistä, joihin arviointiker-tomus antaa aihetta.

10001311

KunnanvaltuustoTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

HENKILÖSTÖKULUT -9 181 -9 300 -9 300 -9 300 -9 300

PALVELUJEN OSTOT -15 057 -8 400 -7 700 -7 700 -7 700

AINEET, TARVIKKEET J -1 306 -1 250 -1 500 -1 500 -1 500

MUUT TOIMINTAKULUT -147 -180 -3 930 -3 930 -3 930

TOIMINTAKULUT -25 690 -19 130 -22 430 -22 430 -22 430

TOIMINTAKATE -25 690 -19 130 -22 430 -22 430 -22 430

VUOSIKATE -25 690 -19 130 -22 430 -22 430 -22 430

TILIKAUDEN TULOS -25 690 -19 130 -22 430 -22 430 -22 430

TULOSLASKELMA -25 690 -19 130 -22 430 -22 430 -22 430

KUNNAN TULOSLASKELMA -25 690 -19 130 -22 430 -22 430 -22 430

32

Kunnanvaltuusto on 26.9.2016 päättänyt, että BDO Audiator Oy:n kanssa sol-mittua tilikausien 2013–2016 tilintarkastusta koskevaa sopimusta jatkettiin kos-kemaan myös tilikauden 2017 tilintarkastusta voimassa olevan sopimuksen eh-doilla. Vuoden 2018 tarkastuksesta sovitaan vuoden 2018 alussa.

KUNNANHALLITUS

Perustehtävät ovat seuraavat:

1. Kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudesta. Erityisesti huo-mioidaan kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen hallinnon ja taloudenhoi-don valvonta sekä konserniohjaus.

2. Kunnanhallitus valvoo kunnan etua ja edustaa kuntaa ja käyttää sen pu-hevaltaa. Kunnanhallituksen ja eri yhteisöihin valittujen kunnan edustaji-en välistä informaatiota ja tiedonkulkua parannetaan.

3. Kunnanhallitus valmistelee valtuustossa käsiteltävät asiat ja panee val-tuuston päätökset täytäntöön, lukuun ottamatta tarkastuslautakunnalle kuuluvia asioita.

4. Talouden tasapainottamiseksi tehtyjen päätösten toteutumista seurataan ja näistä poikkeamisiin puututaan.

5. Palvelutuotannon kehittämistä ja niihin liittyviä projekteja valvotaan ja tar-vittavia kehittämishankkeita käynnistetään. Hallintoa johtaessaan kun-nanhallitus valvoo ja yhteen sovittaa myös muiden toimielinten ja viran-haltijoiden toimintaa.

6. Kunnan työllisyyttä ja elinkeinotoimintaa edistäviä projekteja valvotaan. Projektit raportoivat toiminnastaan kunnanhallitukselle kaksi kertaa vuo-dessa. Kunta osallistuu määrärahojen puitteissa projekteihin, joista on katsottava olevan kunnalle hyötyä.

Suunnittelukauden strategiset tavoitteet Kunnan arvot ja strategiset tavoitteet sekä kehittämisen painopisteet on käsitel-ty luvussa 1.4. ja 1.6. Tämän lisäksi on syytä korostaa kunnanhallituksen roolia

10001312

TarkastuslautakuntaTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 4 160




AINEET, TARVIKKEET J -278 -450 -450 -450 -450

MUUT TOIMINTAKULUT -470 -470 -470

TOIMINTAKULUT -11 743 -15 253 -18 883 -18 883 -18 883

TOIMINTAKATE -7 583 -15 253 -18 883 -18 883 -18 883

VUOSIKATE -7 583 -15 253 -18 883 -18 883 -18 883


TULOSLASKELMA -7 583 -15 253 -18 883 -18 883 -18 883


33

talouden hallinnassa, konserniohjauksessa (erityishuomio kriisikuntamenette-lyssä) ja edunvalvonnassa. Resurssit Kunnanhallituksen kautta käytetään suurin osa kunnan resursseista, joista suu-rin osa kuluu sote-palvelujen ostoon. Suoraan kunnanhallituksen alaisena työn-tekijänä toimii ainoastaan kunnanjohtaja, vaikka hallituksen ohjauksessa toimi-vat myös hallinto- ja henkilöstöpalvelut, elinkeino- ja maaseututoimi sekä työllis-täminen (ks. seuraava kuva ja taulukot).

Kuva 6. Kunnanhallituksen alainen toiminta.

Kunnanhallitus

Kunnanhallitus

Kunnanhallinto

Kunnallis-verotus

Ystävyyskunta-toiminta

Postinjakelu

Joukkoliikenne

Nuoriso-valtuusto

Vanhus-neuvosto

Maakunta-hallinto

Hallinto-palvelut

Henkilöstö-palvelut

Henkilöstö-hallinto

Yhteistyötoi-mikunta

Työsuojelua /-kykyä

ylläp.toiminta

Työterveys-

huolto

Kuel ja Varhe

Eläkevastuut

Elinkeino- ja matkailutoimi

Elinkeino-hallinto

Matkailun

markkinointi

Tapahtumat

Aluekehitys-raha

Projektien

kuntaosuudet

Kunnan hallinnoimat

projektit

Työllistäminen

Tukityöllistä-minen

Nuorten kesätyöt

Maaseutu-toimi

34

(Sis. tulosyksiköt: kunnanhallitus (kunnanhallinto ja sote-kuntayhtymä sekä Kainuun liitto), hal-lintopalvelut, henkilöstöpalvelut, elinkeino- ja matkailupalvelut, aluekehitysrahan ja työllistämi-sen.)

(Sis. kunnanhallinnon, Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän ja Kainuun liiton maksuosuudet.)

10001313 Kunnanhallitus TP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 125 968 10 000 8 000 8 000 8 000

MAKSUTUOTOT


MUUT TOIMINTATUOTOT 1 883 150 150 150 150

TOIMINTATUOTOT 148 340 25 150 23 150 23 150 23 150


PALVELUJEN OSTOT -12 120 243 -12 212 850 -12 116 250 -12 116 250 -656 280


AVUSTUKSET -179 792 -172 550 -169 050 -169 050 -169 050

MUUT TOIMINTAKULUT -111 070 -124 660 -121 620 -121 620 -121 620

TOIMINTAKULUT -13 115 696 -13 233 778 -13 041 356 -13 039 586 -1 579 616

TOIMINTAKATE -12 967 356 -13 208 628 -13 018 206 -13 016 436 -1 556 466

VUOSIKATE -12 967 356 -13 208 628 -13 018 206 -13 016 436 -1 556 466


TULOSLASKELMA -12 967 356 -13 208 628 -13 018 206 -13 016 436 -1 556 466


100013131 Kunnanhallitus TP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 68 809


MUUT TOIMINTATUOTOT 776 150 150 150 150

TOIMINTATUOTOT 74 585 150 150 150 150




AVUSTUKSET -5 510 -13 550 -10 050 -10 050 -10 050


TOIMINTAKULUT -12 025 096 -12 051 327 -12 004 045 -12 003 256 -543 286

TOIMINTAKATE -11 950 510 -12 051 177 -12 003 895 -12 003 106 -543 136

VUOSIKATE -11 950 510 -12 051 177 -12 003 895 -12 003 106 -543 136

TILIKAUDEN TULOS -11 950 510 -12 051 177 -12 003 895 -12 003 106 -543 136

TULOSLASKELMA -11 950 510 -12 051 177 -12 003 895 -12 003 106 -543 136

KUNNAN TULOSLASKELMA -11 950 510 -12 051 177 -12 003 895 -12 003 106 -543 136

35

(Sis. kunnanhallinnon, kunnallisverotuksen, joukkoliikenteen, nuorisovaltuuston, vanhusneuvos-ton.)

Kunnanhallituksen avustukset (ks. liite 2): yht. 10 050 €

(Sis. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän ja Kainuun liiton maksuosuudet)

10001313110

KunnanhallintoTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 34 638



TOIMINTATUOTOT 40 414 150 150 150 150




AVUSTUKSET -5 510 -13 550 -10 050 -10 050 -10 050


TOIMINTAKULUT -366 496 -391 327 -367 235 -366 446 -366 446

TOIMINTAKATE -326 082 -391 177 -367 085 -366 296 -366 296

VUOSIKATE -326 082 -391 177 -367 085 -366 296 -366 296


TULOSLASKELMA -326 082 -391 177 -367 085 -366 296 -366 296


10001313120

MaakuntahallintoTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 34 171



TOIMINTAKULUT -11 658 600 -11 660 000 -11 636 810 -11 636 810 -176 840

TOIMINTAKATE -11 624 428 -11 660 000 -11 636 810 -11 636 810 -176 840

VUOSIKATE -11 624 428 -11 660 000 -11 636 810 -11 636 810 -176 840

TILIKAUDEN TULOS -11 624 428 -11 660 000 -11 636 810 -11 636 810 -176 840

TULOSLASKELMA -11 624 428 -11 660 000 -11 636 810 -11 636 810 -176 840

KUNNAN TULOSLASKELMA -11 624 428 -11 660 000 -11 636 810 -11 636 810 -176 840

Hyrynsalmen 4H-yhdistys 4 000 Hyrynsalmen sotaveteraanit 500 Moisiovaaran Kyläyhdistys Ry 500 Muut avustukset 5 050

36

HALLINTO

Hallintopalvelut

Perustehtävät Hallintopalvelut turvaa kuntalaisille, luottamushenkilöille, vastuualueille ja viran-omaisille oikean ja oikea-aikaisen tiedon keskus-, talous- ja henkilöstöhallinnos-ta. Lisäksi hallintopalvelut vastaa kunnanjohtajan tukena kunnanhallitukselle ja kunnanvaltuustolle valmisteltavista asioista sekä päätösten täytäntöönpanosta. Arvot Hyvä asiakaspalvelu, työn laadukkuus, toimiva ja työkykyä edistävä työyhteisö. Strategiset tavoitteet vuoteen 2018 Ylläpidetään ja kehitetään henkilöstön ammattiosaamista lainsäädännön ym. säännösten ja ohjeiden vaatimalle tasolle. Lisäksi kehitetään valmisteluproses-seja, sähköisiä palveluita sekä kunnan palveluja kokonaisvaltaisesti. Toiminnalliset tavoitteet 2018 Tuotetaan palvelut asiantuntevasti, tehokkaasti ja taloudellisesti. Lisäksi kehite-tään kunnan omaa palvelutuotantoa sujuvaksi ja palveluyhteistyötä kunnan ul-kopuolisten tahojen kanssa (mm. Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kun-tayhtymä, Kainuun liitto -kuntayhtymä, Kela, Paltamon, Ristijärven ja Puolangan kunnat, Työvoimahallinto, valtion muut paikalliset toimijat). Resurssit Hallintopalvelujen tehtäviä hoitavat hallintosihteeri ja kaksi toimistosihteeriä.

100013132 Hallintopalvelut TP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 16 596 5 000 3 000 3 000 3 000

MUUT TOIMINTATUOTOT 100

TOIMINTATUOTOT 16 696 5 000 3 000 3 000 3 000





TOIMINTAKULUT -255 484 -259 586 -258 945 -258 945 -258 945

TOIMINTAKATE -238 788 -254 586 -255 945 -255 945 -255 945

VUOSIKATE -238 788 -254 586 -255 945 -255 945 -255 945


TULOSLASKELMA -238 788 -254 586 -255 945 -255 945 -255 945


37

Henkilöstöpalvelut

Perustehtävät Henkilöstöpalveluihin sisältyvät yhteistyötoimikunta, työsuojelu ja työkykyä yllä-pitävä toiminta, työterveyshuolto sekä eläkevastuista laskutettavat KueL-maksu-osuudet sekä eläkevastuut vanhoista ja siirtyneistä palvelussuhteista. Toiminnalliset tavoitteet v. 2018 Henkilöstön työhyvinvointia ja työssä jaksamista tuetaan. Hyrynsalmen kunnan aktiivisen tuen mallin perehdyttämistä työpaikoilla jatketaan. Onnistuessaan aktiivinen tuki: - lisää työhyvinvointia ja tuloksellisuutta - vähentää sairauspoissaoloja ja uudelleen sijoituksen tarvetta

- pidentää työuria - ehkäisee työpaikkakiusaamista. Aktiivinen tuki sisältää: - varhaista tukea työyksiköissä - tehostettua tukea silloin, kun ongelmien ratkaisuun tarvitaan useampia toimi-

jatahoja

- paluun tukea pitkien sairauspoissaolojen jälkeen - työterveysyhteistyön. Yhteistyötoimikunta, työsuojelu ja työkykyä ylläpitävä toiminta:

Työnantajan ja henkilöstön välisestä yhteistyöstä annetun lain (449/2007) mu-kaan jokaisessa kunnassa tulee olla yhteistoimintaelin. Hyrynsalmen kunnassa yhteistoimintaelimenä toimii yhteistyötoimikunta. Yhteistoiminta ja työsuojelun yhteistoiminta on Hyrynsalmen kunnassa yhdistetty yhteistyötoimikuntaan. Työterveyshuolto: Hyrynsalmen kunnan lakisääteiset työterveyshuollon palvelut ostetaan Kainuun Työterveys -liikelaitokselta.

KueL -maksuosuudet sekä eläkevastuu vanhoista ja siirtyneistä palvelussuh-teista: Kustannuksiin sisältyy ne eläkemenoperusteiset maksut, joita ei voida kohdistaa toimintaan (mm. ennen vuotta 2005 eläkkeelle jääneet sosiaali- ja terveydenhuollon työntekijät ja lyhyissä työsuhteissa työskennelleet), josta hen-kilö on jäänyt eläkkeelle.

38

Elinkeino- ja matkailutoimi

Elinkeino- ja matkailutoimen tehtävänä on kehittää kunnan yritystoimintaa elin-keinostrategian mukaisesti. Tehtävä pitää sisällään: 1) yritysneuvonnan 2) mat-kailuneuvonnan 3) lomatonttien markkinoinnin 4) eu - hankkeiden valmistelun, neuvonnan, suunnittelun ja rahoituksen hankkimisen 5) kunnan elinkeinollisten hankkeiden hallinnoinnin 6) teollisuustilojen markkinoinnin ja vuokrauksen 7) elinkeinoasioiden valmistelun kunnanhallitukselle 8) toimitusjohtajapalveluiden tuottaminen Kiinteistö Oy Ahmahakalle ja Kiinteistö Oy Hyrynsalmen virastota-lolle.

Strategiset tavoitteet vuoteen 2020 Strategisena tavoitteena on tukea Ukkohallan kehittymistä ja turvata maa- ja metsätalouden ja teollisuuden nykyiset työpaikat. Matkailutulotavoite vuonna 2020 on 11–13 miljoonaa euroa (pitää sisällään myös rakentamisen) ja matkai-lun työllistävyystavoitteena vuonna 2020 on 60–70 henkilötyövuotta (pitää sisäl-lään myös lomarakentamisen työpaikat). Ukkohallan vuokrauskäytössä olevien vuodepaikkojen määrä kasvaa vähintään 150–200 vuodepaikalla. Tavoitteen saavuttaminen edellyttää vähintään 16–25 lomahuoneiston rakentamista vuok-rauskäyttöön. Toiminnalliset tavoitteet 2018 Toiminnallisena tavoitteena on myötävaikuttaa matkailuyritysten liikevaihdon ja työpaikkojen kasvattamiseen 2–4 prosentilla, jolloin Ukkohallan vuokrattavien vuodepaikkojen lukumäärä kasvaisi 75 paikalla ja käyttöasteet kasvaisivat 0 – 0,5 prosenttiyksiköllä. Lisäksi tavoitteena on tukea yritystoiminnan kehittymistä uusilla kehittyvillä alueilla, joista voidaan mainita Vonkka, Aseman seutu ja Hie-taniemi. Toimenpiteet 2018

100013133

HenkilöstöpalvelutTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 1 017



TOIMINTATUOTOT 14 897 15 000 15 000 15 000 15 000





TOIMINTAKULUT -371 820 -391 085 -314 449 -314 449 -314 449

TOIMINTAKATE -356 923 -376 085 -299 449 -299 449 -299 449

VUOSIKATE -356 923 -376 085 -299 449 -299 449 -299 449


TULOSLASKELMA -356 923 -376 085 -299 449 -299 449 -299 449


39

Tavoitteena on saada myytyä 2–5 lomatonttia. Hyödyntää positiivinen julkisuus uusien yrityksien saamiseksi kuntaan. Kehittämishankkeita suunnitellaan ja hankitaan rahoitusta kysyntälähtöisesti ja mahdollisesti myös osa hankkeista hallinnoidaan ja toteutetaan itse. Lisäksi myydään Asunto Oy Hyrynsalmen Lin-nalan huoneistoja 2–5 kpl. Resurssit Elinkeino- ja matkailutoimen työtehtäviä hoitaa kehityspäällikkö osa-aikaisesti.

Sisältää seuraavat Elinkeino ja matkailutoimen tulosyksiköt (ks. liite 3): - Hallinto

(avustus kylätalo Iskun ylläpitoon ja SEO:n matkahuolto- ja infopalvelut) - Matkailun markkinointi - Tapahtumat

Suopotkupallon MM-kisat

Ym. järjestöjen pienet tapahtumat

Aluekehitysraha

Aluekehitysraha (seuraava taulukko) sisältää kunnan yhteistyöhankkeiden kun-tarahan maksuosuudet 35 350 € sekä Kainuun Etu Oy:n hallintokulut 14 000 € ja Elävä Kainuu LEADER ry:n hanke/hallintokulut 12 000 €.

100013134 Elinkeino- ja

matkailuTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 39 545 5 000 5 000 5 000 5 000

MAKSUTUOTOT


TOIMINTATUOTOT 39 854 5 000 5 000 5 000 5 000




AVUSTUKSET -13 645 -32 000 -32 000 -32 000 -32 000


TOIMINTAKULUT -130 371 -151 468 -149 996 -149 995 -149 995

TOIMINTAKATE -90 517 -146 468 -144 996 -144 995 -144 995

VUOSIKATE -90 517 -146 468 -144 996 -144 995 -144 995


TULOSLASKELMA -90 517 -146 468 -144 996 -144 995 -144 995


40

Hankkeiden maksuosuudet 2018 (säilynevät samalla tasolla myös 2019; vuosi 2020 on epävarma)

1. Kainuun Etu Oy 5 000

2. Kainuun maatalouden kehittäminen (KaiVa) -hanke 386

3. Uutta vetovoimaa Ukkohalla-Paljakka alueen matkailun kehittä-miseen aktiivisen kansainvälistymisen kautta -hanke

11 955

4. Kasvua Kainuuseen - Johdon ja henkilöstön kehittäminen -hanke 7 000

5. "SWAMP"-elokuvahanke 1 000

6. Muut pienet hankkeet 10000

Yht. 35 341

Työllistäminen

Perustehtävä Hyrynsalmen kunnalla on alueensa suurimpana työnantajana sekä moraalinen että lainsäädännöllinen velvoite huolehtia työllisyyden hoidosta resurssiensa sallimissa rajoissa. Strategiset tavoitteet vuoteen 2018 Työllisyysasioiden hoidossa pyritään tiiviiseen kunta- ja maakuntayhteistyöhön. Toiminnalliset tavoitteet 2018 Työllisyydenhoidon palvelut ostetaan Paltamon kunnalta. Sopimuksella Palta-mon kunta tuottaa Hyrynsalmen kunnalle seuraavat palvelut: - Työllisyydenhoidon koordinointi ja yhteistyö sidosryhmien kanssa (TE-

toimisto, Kainuun sote, yrittäjät, yhdistykset ym.) - Yhteistyö Hyrynsalmen kunnan ja alueella toimivien yhdistysten kanssa - Yhdistys on tukena käytännön työllistämisessä ja hankerahoitusten hakemi-

sessa. - Kuntouttavan työtoiminnan yhteistyö Kainuun sote -kuntayhtymän kanssa. - Nuorisotakuun toteuttaminen yhteistyökumppaneiden kanssa - Työllisyyden edistämishankkeiden suunnittelu, valmistelu ja hakeminen yh-

teistyökumppaneiden kanssa (nuoret, pitkäaikaistyöttömät)

100013135

AluekehitysrahaTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

HENKILÖSTÖKULUT -874 -860 -980


AVUSTUKSET -24 496 -26 000 -26 000 -26 000 -26 000

TOIMINTAKULUT -41 540 -66 260 -62 330 -61 350 -61 350

TOIMINTAKATE -41 540 -66 260 -62 330 -61 350 -61 350

VUOSIKATE -41 540 -66 260 -62 330 -61 350 -61 350


TULOSLASKELMA -41 540 -66 260 -62 330 -61 350 -61 350


41

Työllisyyden hoidon resurssit jakaantuvat seuraavasti:

Näillä resursseilla työllistetään noin 10 pitkäaikaistyötöntä sekä n. 15 opiskelijaa kesätöihin.

Maaseututoimi

Kunnanvaltuusto on 21.6.2011 ( § 24) on hyväksynyt yhteistoimintasopimuksen maaseutuhallinnon tehtävien järjestämisestä. Sopimus koskee kunnan maaseu-tuhallintoviranomaiselle säädettyjä tehtäviä ja se sisältää kaikki kunnan maa-seutuviranomaiselle säädetyt tehtävät ja palvelut. Maaseutuhallinnon järjestä-misestä annetun lain mukainen toiminta Hyrynsalmen, Paltamon, Puolangan, Ristijärven ja Suomussalmen kunnissa järjestetään isäntäkuntamallilla, jossa isäntäkuntana toimii Puolangan kunta. Seuraavasta taulukosta käyvät ilmi maaseututoimen kulut suunnittelukaudella vuoteen 2019; vuosi 2020 tulee olemaan poikkeava maakuntauudistuksen ta-kia.

100013136 Työllistäminen TP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR





AINEET, TARVIKKEET J -2 378 -900 -900 -900 -900

AVUSTUKSET -121 081 -86 000 -86 000 -86 000 -86 000

MUUT TOIMINTAKULUT -20

TOIMINTAKULUT -235 264 -253 302 -192 972 -192 972 -192 972

TOIMINTAKATE -233 656 -253 302 -192 972 -192 972 -192 972

VUOSIKATE -233 656 -253 302 -192 972 -192 972 -192 972


TULOSLASKELMA -233 656 -253 302 -192 972 -192 972 -192 972


- palkkatukimäärärahoin palkattavat, nettokustannus Paltamon kunta

16 380

- kuntaan palkattavat kesätyöntekijät 6 300 - avustukset yrityksille ja yhteisöille kesätyöntekijöistä 6 000 - työmarkkinatuen maksuosuus KELA:lle 80 000 - Yty-työn kuntaosuus yhdistykselle 8 000 - Paltamon kunta, ostopalvelusopimus 37 000 - Hyrynsalmen kierrätysmyymälän ohjaajan palkkauskulut 38 000

42

SIVISTYSLAUTAKUNTA Perustehtävä: Sivistystoimen tarkoituksena on turvata ajanmukaiset päivähoito- ja perusope-tuspalvelut sekä kirjasto-, kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut (ks. seuraava kuva) ja mahdollistaa sitä kautta kuntalaisen jatkuva itsensä kehittäminen ja hyvä elä-mänlaatu.

Kuva 7. Sivistyslautakunnan alainen toiminta.

100013140 Maaseututoimi TP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR


TOIMINTATUOTOT 698




AVUSTUKSET -15 061 -15 000 -15 000 -15 000 -15 000


TOIMINTAKULUT -56 120 -60 750 -58 620 -58 620 -58 620

TOIMINTAKATE -55 422 -60 750 -58 620 -58 620 -58 620

VUOSIKATE -55 422 -60 750 -58 620 -58 620 -58 620


TULOSLASKELMA -55 422 -60 750 -58 620 -58 620 -58 620


Sivistyslautakunta

Hallinto Päivähoito Perusopetus Kansalais-opisto

Kirjasto Kulttuuri-palvelut

Vapaa-aikapalvelut

43

Hallinto

Strategiset tavoitteet vuoteen 2020:

Kunnan sivistystoiminnan kokonaisvaltainen kehittäminen päivähoidon ja pe-rusopetuksen osalta siten, että - oppilailla ja lapsilla on hyvät valmiudet jatko-opintoihin ja sitä kautta koulutus

pystyy vastaamaan elinkeinoelämän haasteisiin kansainvälistyvässä Suo-messa.

- kuntalaisella on mahdollisuudet harrastustoimintaan, virkistykseen, elinikäi-seen oppimiseen ja itsensä kehittämiseen

Kunnan ikääntyvä väestö otetaan huomioon toiminnassa. Tuetaan monipuolisesti kuntalaisten hyvinvointia. Tiivistetään yhteistyötä kunnan eri hallintokuntien välillä sekä Kainuun sivistys-toimien välillä Toiminnalliset tavoitteet vuonna 2018: - ajantasainen ja selkeä tiedottaminen palveluista - ammattitaitoinen ja aikaansa seuraava henkilökunta - kouluverkkoselvityksen tekeminen - kuljetusten kilpailuttaminen

10001340

SivistyslautakuntaTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 83 204 13 600 60 000 60 000 60 000

MAKSUTUOTOT 89 403 78 540 76 650 76 650 76 650



TOIMINTATUOTOT 263 408 147 140 209 110 209 110 209 110




AVUSTUKSET -139 365 -139 200 -135 500 -135 500 -135 500


TOIMINTAKULUT -4 065 982 -3 969 962 -3 858 566 -3 858 566 -3 858 566

TOIMINTAKATE -3 802 574 -3 822 822 -3 649 456 -3 649 456 -3 649 456

VUOSIKATE -3 802 574 -3 822 822 -3 649 456 -3 649 456 -3 649 456


Suunnitelman poistot -4 000 -8 000 -8 000





TULOSLASKELMA -3 854 356 -3 874 604 -3 699 941 -3 677 286 -3 663 445


44

Mittarit: - verkkosivujen ajantasaisuus ja tiedotteiden selkokielisyys - henkilökunnan osallistuminen täydennyskoulutuksiin - koulukuljetusten kustannukset/oppilas

Varhaiskasvatus

Tavoitteet:

Varhaiskasvatuksella tarkoitetaan lapsen suunnitelmallista ja tavoitteellista kas-vatuksen, opetuksen ja hoidon muodostamaa kokonaisuutta, jossa painottuu erityisesti pedagogiikka. Varhaiskasvatuksen tavoitteena on: - edistää jokaisen lapsen iän ja kehityksen mukaista kokonaisvaltaista kas-

vua, kehitystä, terveyttä ja hyvinvointia sekä tukea lapsen oppimisen edelly-tyksiä ja edistää elinikäistä oppimista ja koulutuksellisen tasa-arvon toteutu-mista

- toteuttaa lapsen leikkiin, liikkumiseen, taiteisiin ja kulttuuriperintöön perustu-vaa monipuolista pedagogista toimintaa ja mahdollistaa myönteiset oppimis-kokemukset

- varmistaa kehittävä, oppimista edistävä ja turvallinen varhaiskasvatusympä-ristö sekä turvata lasta kunnioittava toimintatapa ja mahdollisimman pysyvät vuorovaikutussuhteet lasten ja varhaiskasvatushenkilöstön välillä

- antaa kaikille lapsille yhdenvertaiset mahdollisuudet varhaiskasvatukseen, edistää sukupuolten tasa-arvoa sekä antaa valmiuksia ymmärtää ja kunnioit-taa yleistä kulttuuriperinnettä sekä kunkin kielellistä, kulttuurista, uskonnollis-ta ja katsomuksellista taustaa

- tunnistaa lapsen yksilöllisen tuen tarve ja järjestää tarkoituksenmukaista tu-kea tarpeen ilmettyä tarvittaessa monialaisessa yhteystyössä

- kehittää lapsen yhteistyö ja vuorovaikutustaitoja, edistää lapsen toimimista vertaisryhmässä sekä ohjata eettisesti vastuulliseen ja kestävään toimin-taan, toisten ihmisen kunnioittamiseen ja yhteiskunnan jäsenyyteen

- varmistaa lapsen mahdollisuus osallistua ja saada vaikuttaa itseään koske-viin asioihin

- toimia yhdessä lapsen sekä lapsen vanhemman tai muun huoltajan kanssa lapsen tasapainoisen kehityksen ja kokonaisvaltaisen hyvinvoinnin parhaak-si sekä tukea lapsen vanhempaa tai muuta huoltajaa kasvatustyössä.

100013401

SivistyspalvelutTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR


TOIMINTATUOTOT 16



VUOSIKATE -129 297 -133 201 -140 117 -140 117 -140 117


TULOSLASKELMA -129 297 -133 201 -140 117 -140 117 -140 117


45

Toimintamuodot: Varhaiskasvatus on lakisääteistä palvelua. Jokaisella alle kouluikäisellä lapsella on oikeus saada 20h varhaiskasvatusta viikossa. Huoltajan työn tai opiskelun vuoksi lapsella on oikeus laajempaan varhaiskasvatukseen. Lapsen kasvu ja kehitys sekä perhetilanne huomioon ottaen lapsella voi olla myös tarve ja perus-teet laajempaan varhaiskasvatukseen kuin 20h/vko. Hyrynsalmen kunnan varhaiskasvatuksen palvelut ovat ryhmäperhepäivähoito, vuorohoito sekä seurakunnan ja kunnan yhteisesti järjestämä alle kouluikäisten lasten päiväkerhotoiminta sekä koululaisten aamutoiminta. Ryhmäperhepäiväkoteja on neljä joista Naperola toimii vuorohoitoa tarjoavana yksikkönä. Hyrynsalmen kunnan ja Hyrynsalmen seurakunnan yhteinen alle kouluikäisten lasten päiväkerhotoiminta tarjoaa alle kouluikäisille ja pienille koululaisille avoin-ta varhaiskasvatusta. Toiminta ei ole kunnalle lakisääteistä vaan perustuu va-paaehtoiseen yhteistyöhön seurakunnan kanssa. Ryhmiä on monipuolisesti tar-jolla eri-ikäisille lapsille sekä myös vanhemmille lapsineen. Lähtökohtana toi-minnassa on vanhempien/huoltajien tukeminen heidän kasvatustyössään sekä monipuolisen ja laadukkaan varhaiskasvatuksen tarjoaminen lapsille. Toimin-nassa on huomioitu myös varhaisnuorisotyö pienissä määrin. Toiminta perustuu kristillisiin arvoihin. Koululaisten iltapäivätoiminta siirtyi 1.8.2017 osaksi perusopetusta. Varhaiskas-vatuksessa hoidetaan esikoululaisten ja 1-2 luokan oppilaitten aamuhoito. Strategiset tavoitteet vuoteen 2018: Varhaiskasvatusta pyritään valtakunnallisen varhaiskasvatussuunnitelman mu-kaisesti kehittämään kohti lapsilähtöistä ja lasta osallistavaa palvelua. Pyrki-myksenä on saada palvelu vastaamaan entistä paremmin perheiden erilaisia tarpeita. Tämä mahdollistuu siten, että kaikkien varhaiskasvatusta tuottavien yksiköiden toimintaa pyritään kehittämään vastaaman paremmin perheiden tar-peita. Pyrkimyksenä on myös parantaa vanhempien vaikutusmahdollisuuksia toiminnan arvioinnin kautta. Tulevaisuudessa päivähoitomuoto Hyrynsalmen kunnassa tulee muuttumaan. Tällä hetkellä toiminta toteutetaan perhepäivähoitona ryhmäperhepäiväkodeis-sa. Tulevaisuudessa koko Hyrynsalmen kunnan varhaiskasvatus tullaan keskit-tämään yhteen päiväkotiin. Päiväkodin myötä saamme huomattavia säästöjä varhaiskasvatuksen henkilöstömenoissa, varhaiskasvatuksen organisoinnista tulee sujuvampaa, henkilöstöresurssien käytöstä joustavampaa ja varhaiskas-vatuksesta jokaiselle palvelua käyttävälle lapselle tasa-arvoista sekä pedagogi-sesti laadukasta. Toiminnalliset tavoitteet vuonna 2018: Paikkoja varhaiskasvatukseen haetaan keväällä. Hakuajan ulkopuolella hoito-paikkaa tulee hakea päivähoitoon neljä kuukautta aikaisemmin kuin hoidon tar-ve alkaa. Päivähoitopaikka järjestetään kuitenkin kahden viikon sisällä hake-

46

muksen jättämisestä, kun kyseessä on kiireellinen hoidontarve esimerkiksi van-hemman työstä tai opiskelusta johtuen. Henkilöstön työssä jaksamista ja ammattitaitoa tuetaan koulutuksella. Varhais-kasvatuksen henkilöstölle järjestetään koulutusta työyhteisötaitoihin. Koulutus on 4 kerran koulutus vuodelle 2018. Lisäksi osallistutaan Kainuun alueen yhtei-siin varhaiskasvatuksen koulutuksiin. Muihin koulutuksiin osallistuminen harki-taan tarpeen ja koulutustarjonnan mukaan. Varhaiskasvatuksen työntekijöiden yhteisellä toiminnalla pyritään aikaansaamaan hyvä työilmapiiri mikä on iso osa työssä jaksamista ja -viihtymistä. Virkistysiltapäivät pyrimme viettämään 2 ker-taa vuodessa, keväisin ja syksyisin. Yhteistyön tiivistäminen oman kunnan toimijoiden kanssa on sujunut hyvin. Ta-voitteena on yhteistyön syventäminen ja parantaminen edelleen eri toimijoiden kanssa (mm. neuvola, perheneuvola, lastenneuvola, perusopetus, sosiaalitoimi ja seurakunta). Henkilöstön näkökulmaa varhaiskasvatuksen laadusta ja esim. koulutuksen tar-peesta sekä työssä jaksamisesta tarkkaillaan kehityskeskustelujen sekä yhteis-ten säännöllisten palaverien ja tapaamisten tavoin. Henkilöstö: - Yksi vakituisessa työsuhteessa oleva päivähoidon ohjaaja - Ryhmäperhepäiväkoti Naperolassa (vuorohoito yksikkö) vakituisessa työ-

suhteessa kaksi perhepäivähoitajaa ja määräaikaisessa työsuhteessa kolme perhepäivähoitajaa.

- Ryhmäperhepäiväkoti Touhulassa vakituisessa työsuhteessa yksi perhepäi-vähoitaja ja määräaikaisessa työsuhteessa kaksi perhepäivähoitaja

- Ryhmäperhepäiväkoti Lumikissa kaksi vakituisessa työsuhteessa olevaa perhepäivähoitajaa

- Ryhmäperhepäiväkoti Muksulassa vakituisessa työsuhteessa yksi perhepäi-vähoitaja ja määräaikaisessa työsuhteessa yksi perhepäivähoitaja.

- Päiväkerhotoiminnassa yksi vakituisessa työsuhteessa oleva lastentoimin-nan ohjaaja

47

Perusopetus

Perustehtävä:

Alkuopetuksen opetuksellinen tehtävä on tuottaa oppilaalle uutta tietoa ja oppi-misen iloa. Tärkeätä on ohjata lapsi oppimaan. Hänen yksilöllistä kasvuaan ja kehitystään tuetaan. Lasta kannustetaan omatoimisuuteen, tiedon hankkimi-seen, kriittisyyteen ja vuorovaikutukseen muiden kanssa. Koko perusopetuksen kasvatuksellisena tehtävänä on tuottaa terveen itsetun-non omaavia, suvaitsevaisia nuoria, jotka sisäistävät perusopetuksen arvopoh-jan. Koko perusopetuksen opetuksellisena tehtävänä on taata oppilaille oppimisen taso, joka antaa päättövaiheessa monipuoliset jatko-opintomahdollisuudet ja valmiudet elinikäiseen oppimiseen. Strategiset tavoitteet vuoteen 2020 Tieto- ja viestintätekniikan hyödyntämistä opetuksessa tehostetaan nykyaikai-sella kalustolla. Perusopetusta kehitetään tulevaisuuden kouluksi, jota mukau-tuva oppimisympäristö tukee. Samanaikaisopetusta hyödynnetään luokissa. Opetusalan täydennys- ja lisäkoulutusta tullaan järjestämään yhteistyössä Kai-nuun kuntien kanssa. Koulutuksen järjestämisessä otetaan huomioon edelleen oman opettajakunnan erikoistaidot. Tiivistetään seutukunnallista yhteistyötä. Perusopetuksessa on käytössä laatutyökalut. Lasten ja nuorten mukanaolo toi-minnan suunnittelussa ja toteutuksessa on säännöllistä. Koulut ovat aktiivisesti mukana kiusaamisen vastaisessa toiminnassa (KiVa –koulu). Yhtenäiskoululla on koulutettuja oppilaita vertaissovittelijoina (Verso), jotka selvittävät oppilaiden välisiä ongelmatapauksia. Toiminnalliset tavoitteet vuonna 2018: - perusopetuksessa otetaan uudet opetussuunnitelmat käyttöön 8. luokalla - kehitetään perusopetusta yhtenäiseksi oppimispoluksi

100013402

VarhaiskasvatusTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 183

MAKSUTUOTOT 52 709 43 600 44 000 44 000 44 000

TUET JA AVUSTUKSET 1 240 1 240 1 240

TOIMINTATUOTOT 52 892 43 600 45 240 45 240 45 240



TOIMINTAKULUT -890 762 -846 768 -748 006 -748 006 -748 006

TOIMINTAKATE -837 870 -803 168 -702 766 -702 766 -702 766

VUOSIKATE -837 870 -803 168 -702 766 -702 766 -702 766


TULOSLASKELMA -837 870 -803 168 -702 766 -702 766 -702 766


48

- osallistutaan Kainuun opetusalan täydennyskoulutushankkeisiin - aloitetaan yhteistyö eurooppalaisten koulujen kanssa - suunnittelussa huomioidaan aleneva oppilasmäärä - kehitetään kerhotoimintaa ja tuetaan sitä kautta oppilaiden vahvuuksia - jatketaan yhteistyötä Kainuun perusopetuksen koulujen kanssa, käytetään

etäopetusta opetusmuotona mm. valinnaisissa kielissä - perusopetuksen laatukäsikirjaa hyödynnetään koulujen kehittämistyössä - kehitetään edelleen yhteistyötä päivähoidon kanssa - koululaisten aamu- ja iltapäivätoiminta tulee osaksi perusopetuksen toimin-

taa - koulukuljetusten kilpailutus kevään 2018 aikana - kouluverkkoselvityksen tekeminen Mittarit: vuosiluokat 0-6 - perusopetusryhmät 9 - oppilasryhmät: Moisiovaara 6-11 oppilasta, yhtenäiskoulu 6-14 oppilasta - vuosiluokat 7-9 - perusopetusryhmät 4, syksystä 2018 ryhmiä 3 - oppilasryhmät 8-15 oppilasta - erityisopetus - pienryhmä 7-9 luokat

100013403 Perusopetus TP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 82 221 13 000 59 400 59 400 59 400

MAKSUTUOTOT 6 500 6 500 6 500



TOIMINTATUOTOT 132 928 37 000 104 620 104 620 104 620





TOIMINTAKULUT -2 468 702 -2 396 467 -2 408 319 -2 408 319 -2 408 319

TOIMINTAKATE -2 335 775 -2 359 467 -2 303 699 -2 303 699 -2 303 699

VUOSIKATE -2 335 775 -2 359 467 -2 303 699 -2 303 699 -2 303 699

Poistot koneista ja -31 782 -31 782 -26 485

Suunnitelman poistot -4 000 -8 000 -8 000





TULOSLASKELMA -2 367 557 -2 391 249 -2 334 184 -2 311 699 -2 311 699


49

Kansalaisopisto

Perustehtävä:

Kansalaisopisto tarjoaa paikkakunnan asukkaille mahdollisuuden elinikäiseen oppimiseen, itsensä kehittämiseen, yleissivistykseen sekä mielekkääseen va-paa-ajan harrastustoimintaan. Strategiset tavoitteet vuoteen 2020: - aikuisten opiskelu- ja harrastusmahdollisuuksien monipuolinen kehittäminen

(kädentaidot, taideaineet, kielet ja yhteiskunnalliset aineet,) - sivukylien tukeminen - lapsille ja nuorille järjestettävä taito- ja taideaineiden opetus - tiivistetään yhteistyötä kainuulaisten kansalaisopistojen kanssa Toiminnalliset tavoitteet vuonna 2018: - opetusta kirkonkylällä, Moisiovaarassa ja Ilveksessä - kansalaisopisto saanut opetushallitukselta 2.000 € avustuksen maahan-

muuttajien, työttömien sekä seniorien ja eläkeläisten kurssimaksujen alen-tamiseen/korvaamiseen, avustuksen käyttöaika päättyy 31.12.2018. Avustus kirjattu tuloksi 2017, käyttämätön osa siirretään vuodelle 2018.

Henkilöstö: Rehtori yhteinen perusopetuksen kanssa Sivistyspalvelujen kanslisti hoitaa opiston toimistotehtävät Opettajina toimivat määräaikaiset tuntiopettajat Mittarit: 2 000 tuntia 250 opiskelijaa (kertaalleen laskettuna)

100013404

KansalaisopistoTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MAKSUTUOTOT 13 254 12 000 10 500 10 500 10 500



TOIMINTATUOTOT 15 977 14 500 12 500 12 500 12 500





TOIMINTAKULUT -174 770 -172 275 -171 092 -171 092 -171 092

TOIMINTAKATE -158 792 -157 775 -158 592 -158 592 -158 592

VUOSIKATE -158 792 -157 775 -158 592 -158 592 -158 592


TULOSLASKELMA -158 792 -157 775 -158 592 -158 592 -158 592


50

Kirjasto

Perustehtävä:

Kirjasto tarjoaa pääsyn aineistoihin, tietoon ja kulttuurisisältöihin sekä ylläpitää

uudistuvaa kokoelmaa ja edistää lukemista ja kirjallisuutta. Kirjasto tarjoaa tiloja

oppimiseen, harrastamiseen ja työskentelyyn.

Strategiset tavoitteet vuoteen 2018: Yhteistyötä tehdään koulun kanssa. Kainuun kirjastojen kanssa yhteinen aineis-

torekisteri ja kirjastoaineiston yhteishankinnat tehdään Kainuun kirjastojen han-

kintarenkaan kautta.

Moisiovaaran koululle ostetaan palvelu Suomussalmen kunnasta. Omatoimikirjaston toiminta aloitetaan 2018 vuoden aikana. Järjestetään erilaisia tapahtumia. Toiminnalliset tavoitteet vuonna 2018: Vuosilainatavoite 20 000 lainaa ja kävijämäärätavoite 11 000 kävijää. Aukiolotavoite 29 h/vko, henkilöstön lomien aikana 25 h/vko. Omatoimiaukioloaika 30 h/vko.

100013405 Kirjasto TP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 649 400 400 400 400

MAKSUTUOTOT 1 147 800 650 650 650


MUUT TOIMINTATUOTOT -443

TOIMINTATUOTOT 3 572 1 200 1 050 1 050 1 050





TOIMINTAKULUT -174 863 -178 097 -168 276 -168 276 -168 276

TOIMINTAKATE -171 291 -176 897 -167 226 -167 226 -167 226

VUOSIKATE -171 291 -176 897 -167 226 -167 226 -167 226

Poistot koneista ja -2 031 -2 031 -2 031 -1 862

Suunnitelman mukaise -2 031 -2 031 -2 031 -1 862

Suunnitelman mukaise -2 031 -2 031 -2 031 -1 862

POISTOT JA ARVONALEN -2 031 -2 031 -2 031 -1 862


TULOSLASKELMA -173 322 -178 928 -169 257 -169 088 -167 226


51

Kulttuuripalvelut (sis. Kulttuuritoimi, Musiikki ja taidekasvatus ja museo) Musiikki ja taidekasvatus Perustehtävä: Korkeatasoinen ja tavoitteellinen musiikin opiskelu Musiikinopetuspalvelut ostetaan Kainuun musiikkiopistolta Kajaanista. Strategiset tavoitteet vuoteen 2020: Musiikinopetuspalvelut turvataan ostamalla palvelut Kainuun musiikkiopistolta. Toiminnalliset tavoitteet vuonna 2018: I, II ja III tason tutkinnot - musiikkiopistotoiminnan kehittäminen Mittarit: 21 opiskelijaa 18,33 viikkotuntia Kulttuuritoimi ja museo Perustehtävä: Kulttuuritoimen kehittäminen ja vaaliminen hyrynsalmelaiset erityispiirteet huo-mioiden Strategiset tavoitteet vuoteen 2020: - tuotetaan mahdollisimman monipuolisesti kulttuuripalveluja kunnallisten se-

kä maakunnallisten yhteistyökumppaneiden kanssa - vaalitaan Hyrynsalmen rikasta kulttuuriperintöä Toiminnalliset tavoitteet vuonna 2018: - avustukset järjestöille 500€ - näyttelyt ja taiteilijavierailut - Kaunislehdon talomuseon tapahtumat - yhteistyö kirjaston, koulujen ja Mustarindan kanssa - osallistutaan Konsertti joka kouluun –hankkeeseen Mittarit: Kaunislehdon talomuseossa 800 kävijää avustukset järjestöille 500 €

52

Vapaa-aikapalvelut Liikuntatoimi Perustehtävä: Kaikenikäisten kuntalaisten liikuntaharrastusten ja terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen painottuen kuitenkin lapsiin ja nuoriin. Toiminnalliset tavoitteet vuonna 2018: - avustusten jako urheiluseuroille - urheiluseurojen ja kunnan välisen yhteistyön kehittäminen - yhteistyö koulujen ja järjestöjen kanssa - lasten ja nuorten liikuntakerhot ja liikuntatapahtumat - liikuntatapahtumat ja liikuntaryhmät aikuisille - kuntosali toiminnan kehittäminen Mittarit: - avustukset urheiluseuroille 7 500 euroa. - lasten ja nuorten liikuntakerhoihin osallistuu 30 lasta ja nuorta, tapahtumiin - 50 lasta ja nuorta, aikuisten ryhmiin 20 aikuista. - kuntosalin käyttäjämäärä Nuorisotoimi Perustehtävä:

100013406

KulttuuripalvelutTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 151 200 200 200 200

MAKSUTUOTOT 105 140


TOIMINTATUOTOT 1 110 340 200 200 200



AINEET, TARVIKKEET J -1 049 -690 -870 -870 -870

AVUSTUKSET -500 -500 -500 -500 -500


TOIMINTAKULUT -32 909 -42 784 -47 111 -47 111 -47 111

TOIMINTAKATE -31 800 -42 444 -46 911 -46 911 -46 911

VUOSIKATE -31 800 -42 444 -46 911 -46 911 -46 911


TULOSLASKELMA -31 800 -42 444 -46 911 -46 911 -46 911


53

Nuorten vaikuttamismahdollisuuksien ja osallisuuden lisääminen. Tarjota nuoril-le mahdollisuuksia päihteettömään ja turvalliseen vapaa-ajan viettoon. Toiminnalliset tavoitteet vuonna 2018: - avustusten jako nuorisojärjestöille. - nuorisojärjestöjen ja kunnan välisen yhteistyön kehittäminen. - nuorisotalo Arkkolan toiminnan ylläpitäminen yhteistyössä eri sidosryhmien - kanssa. - kerhojen ja leirien järjestäminen. - nuorisotapahtumien järjestäminen. - nuorisovaltuuston toiminnan kehittäminen ja tukeminen. - etsivän nuorisotyöntekijän toiminnan jatkaminen (hankerahahakemus laitettu - syksyllä 2017). - kouluyhteistyön kehittäminen Mittarit: - avustukset järjestöille 2500 euroa - Arkkolan toimintaan osallistuu keskimäärin 15 nuorta/ilta. - kerhoihin osallistuu 35 lasta ja nuorta, leirille 20 lasta. - lasten ja nuorten tapahtumiin osallistuu 80 lasta ja nuorta

100013407 Vapaa-

aikapalvelutTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT

MAKSUTUOTOT 22 188 22 000 15 000 15 000 15 000


MUUT TOIMINTATUOTOT 950 200 200 200

TOIMINTATUOTOT 56 913 50 500 45 500 45 500 45 500




AVUSTUKSET -8 500 -9 000 -10 000 -10 000 -10 000


TOIMINTAKULUT -194 662 -200 371 -175 645 -175 645 -175 645

TOIMINTAKATE -137 749 -149 871 -130 145 -130 145 -130 145

VUOSIKATE -137 749 -149 871 -130 145 -130 145 -130 145






TULOSLASKELMA -155 718 -167 840 -148 114 -148 114 -136 135


54

YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA Perustehtävä on tuottaa teknisen hallinnon palvelut kuntalaisille ja kuntaorgani-saatiolle edullisesti, laadukkaasti ja joustavasti. Lautakunnan tehtäväkenttä on laaja, kuten seuraava kuva osoittaa.

Kuva 8. Ympäristölautakunnan alainen toiminta. Talousarviovuoden 2018 merkittävimmät poikkeamat talousarviossa ovat vuo-teen 2017 verrattuna seuraavat: - Kiinteistöjä on edelleen tyhjillään ja vajaakäytössä aiheuttaen vuokratuotto-

jen pienentymistä. Tyhjillään olevien kiinteistöjen aiheuttamia kustannuksia pyritään minimoimaan.

- Vuonna 2018 kunta myy rakennusvalvontapalveluja Ristijärven kunnalle 1,5 tv/ viikko.

- Kunnan omistamien kiinteistöjen ylläpitoon ja korjauksiin kiinnitetään entistä enemmän huomiota.

- Luvattomia rakennuksia tarkastellaan rakennusvalvontakäyntien yhteydessä - Vanhan käytöstä poistetun kaluston myynti

Ympäristölautakunta

Tekninen- ja valvontatoimi

Hallinto

Asumisen edistäminen

Ympäristön-huolto

Valvonta, kaavoitus ja mittaus

Alueark-kitehti

Rakennus-valvonta

Kaavoitus- ja mittaus-toiminta

Aluepelastus-keskus

Liikenneväylät

Asemakaava-tiet

Yksityistiet

Liikuntapaikat ja yleiset alueet

Puistot ja yleiset alueet

Liikuntapaikat ja reitistöt

Tori

Omassa käytössä olevat maa- ja

metsätilat

Vuokralle annetut maa- ja metsätilat

Ajoharjoittelurata

Kiinteistöt

Asuinraken-nukset ja

huoneistot

Teollisuustilat

Kone-varikko

Ruoka- ja siivoushuolto

Ravitsemus-palvelut

Siivous-palvelut

55

Tekninen- ja valvontatoimi

Tulosalue tuottaa hallintoon ja asumiseen ja ympäristönhuoltoon liittyvät palve-lut. Perustehtävä on tuottaa palvelut taloudellisesti ja laadukkaasti. Perustelut menoille ovat lähinnä henkilöstömenot ja hankinnat: - luottamushenkilöiden kokouspalkkiot - kunnanrakennusmestari 30 % - rakennustarkastaja 30 % - toimistosihteeri 100 % - asuntosihteeri 60 %

10001350

YmpäristölautakuntaTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 1 472 423 1 508 200 1 508 980 1 508 980 1 508 980

MAKSUTUOTOT 30 246 70 300 68 350 68 350 68 350

TUET JA AVUSTUKSET 1 500 400


TOIMINTATUOTOT 3 052 272 3 121 350 2 971 840 2 971 840 2 971 840


PALVELUJEN OSTOT -1 146 684 -1 135 220 -1 083 550 -1 083 550 -1 083 550


AVUSTUKSET -9 844 -9 660 -9 500 -9 500 -9 500


TOIMINTAKULUT -3 633 395 -3 645 606 -3 644 313 -3 645 839 -3 645 839

TOIMINTAKATE -581 123 -524 256 -672 473 -673 999 -673 999

VUOSIKATE -581 123 -524 256 -672 473 -673 999 -673 999








TILIKAUDEN TULOS -1 011 662 -960 021 -1 117 654 -1 171 237 -1 173 669

TULOSLASKELMA -1 011 662 -960 021 -1 117 654 -1 171 237 -1 173 669

KUNNAN TULOSLASKELMA -1 011 662 -960 021 -1 117 654 -1 171 237 -1 173 669

56

Valvonta, kaavoitus ja mittaus

Tulosalue sisältää aluearkkitehdin, rakennusvalvonnan, kaavoitus- ja mittaus-toiminnan sekä aluepelastuskeskuksen toiminnan. Tulosalueen perustehtävänä on tuottaa rakennusvalvontaan, kaavoitukseen sekä aluepelastukseen liittyvät palvelut. Tavoitteena on, että kaavoitussuunnitelmat laaditaan luonnonvarojen ja ympä-ristön kestävää kehitystä tukevalla tavalla. Asemakaavat laaditaan pääasiassa kunnan omistamille maa-alueille. Mikäli asemakaava laaditaan yksityisten omis-tamille maa-alueille, ovat maanomistajat velvollisia osallistumaan kustannuksiin. Tavoitteena on käyttää ympäristöön soveltuvaa turvallista rakennustapaa. Aluearkkitehdin palveluita myydään Ristijärven kunnalle. Talousarviossa on va-rauduttu aluearkkitehdin palkkakustannuksiin 60 % kokoaikaisesta työajasta. Perustelut: Henkilöstömenot - aluearkkitehti 60 % - rakennustarkastaja 70 % - asuntosihteeri 40 % Vireillä olevat kaavaprosessit: - Lumivaaran tuulipuistohankkeet, Otsotuuli Oy ja Proko Wind Energy Finland

Oy - Illevaaran tuulivoimahankkeen osayleiskaava, ABO Wind Oy - Ukkohallan ja Saunamaan asemakaavan muutos ja laajennus - Ukkohallan asemakaavan muutos, kortteli 37 - Kirkonkylän asemakaavan muutos Iston koulun ympäristössä

100013501 Tekninen- ja

valvontatoimiTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 10 256 12 000 11 000 11 000 11 000

MAKSUTUOTOT 4 616 14 000 7 000 7 000 7 000

MUUT TOIMINTATUOTOT 500 500 500 500

TOIMINTATUOTOT 14 872 26 500 18 500 18 500 18 500




AVUSTUKSET -5 684 -7 000 -6 000 -6 000 -6 000


TOIMINTAKULUT -143 518 -147 178 -132 282 -132 282 -132 282

TOIMINTAKATE -128 646 -120 678 -113 782 -113 782 -113 782

VUOSIKATE -128 646 -120 678 -113 782 -113 782 -113 782


TULOSLASKELMA -128 646 -120 678 -113 782 -113 782 -113 782


57

- Tervajärvien ranta-asemakaava, UPM-Kymmene Oyj - Roukajärven ranta-asemakaava

Liikenneväylät

Perustehtävänä on kunnan kunnossapidossa olevien teiden hoitaminen ympä-ristölautakunnan päättämän laatuluokituksen mukaisesti. Talvikunnossapidon urakkasopimukset on solmittu 2016 koskien aurauskausia 2016-2017 ja 2017-2018. Kilpailutukseen sisältyy optiomahdollisuus kausille 2018-2019 sekä 2019-2020. Jatkossa selvitetään myös mahdollisuus osallistua alueurakkatarjouksiin. Pääsääntöisesti auraus aloitetaan asemakaava-alueilla, kun lunta on satanut 5 cm. Yksityisillä teillä auraus aloitetaan, kun lunta on satanut 8 cm. Tiestön kesäkunnossapito kilpailutetaan kevättalvella 2018. Vähintään 1000 m:n pituiset asutut yksityistiet ja kiinteistöjen pääsytiet ovat kunnan kunnossapidossa. Talvi- ja kesäkunnossapidossa on keskustaajamassa n. 29 km ja Ukkohallassa n.17 km asemakaavateitä sekä haja-alueella n. 155 km yksityisteitä, joista n. 113 km on vuosien aikana perusparannettu. Tavoitteena on, että asemakaavatiet keskustaajamassa ja Ukkohallassa sekä kunnan kunnossapitovastuulla olevat yksityistiet hoidetaan talvikunnossapidon osalta laatusuunnitelmien mukaisesti. Tiekunnilta peritään tieyksikön mukaisia maksuja n. 10 000 €. Perustelut: Henkilöstömenot

- kunnanrakennusmestari 25 %

100013502 Valvonta,

kaavoitus ja mittausTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 24 000 24 000 24 000

MAKSUTUOTOT 24 274 55 000 30 000 30 000 30 000

MUUT TOIMINTATUOTOT

TOIMINTATUOTOT 24 274 55 000 54 000 54 000 54 000




TOIMINTAKULUT -346 602 -350 791 -344 098 -344 098 -344 098

TOIMINTAKATE -322 328 -295 791 -290 098 -290 098 -290 098

VUOSIKATE -322 328 -295 791 -290 098 -290 098 -290 098


TULOSLASKELMA -322 328 -295 791 -290 098 -290 098 -290 098


58

Muut menot

- teiden kunnossapito

urakoinnit 90 %

kunnan oman työn osuus 10 %

Liikuntapaikat ja yleiset alueet

Tulosalue sisältää puistot ja yleiset alueet, liikuntapaikat ja reitistöt, torin, metsä-tilat, vuokralle annetut tontit sekä ajoharjoitteluradan. Kunnossa pidettäviä hiihtolatuja on yhteensä n. 150 km ja patikointireittejä 52 km. Reittien varrella on 10 laavua ja 11 kotaa varusteineen. Hiihtolatuja hoide-taan ympäristölautakunnan laatiman ohjeistuksen mukaisesti. Moottorikelkkareittien kunnossapitoa Ukkohallan läheisyydessä tehostetaan yhdessä alueen yrittäjien kanssa. Hyrynsalmen kunta myöntää avustusta Ukkohallan matkailuyhdistyksen perus-tamalle latupoolille 25000 € vuonna 2018. Latupooli hoitaa latukoneen kilpailu-tuksen ja työnohjauksen sekä määrittelee latujen hoitotason Ukkohallassa. Kunnan latukoneella ajetaan kirkonkylän ladut ja yhdyslatu Tuomivaaran ladun risteykseen saakka. Metsän myynnistä pyydettiin tarjoukset talvella 2018 ympäristölautakunnan hy-väksymän metsänhoitosuunnitelman mukaisesti. Metsänmyyntituotto on noin 15000 €. Perustelut:

100013503 Liikenneväylät TP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 17 557 20 000 14 000 14 000 14 000

TOIMINTATUOTOT 17 557 20 000 14 000 14 000 14 000




TOIMINTAKULUT -259 585 -275 351 -259 198 -259 198 -259 198

TOIMINTAKATE -242 028 -255 351 -245 198 -245 198 -245 198

VUOSIKATE -242 028 -255 351 -245 198 -245 198 -245 198


Suunnitelman poistot -1 500





TULOSLASKELMA -280 730 -287 252 -271 793 -260 088 -259 980


59

Henkilöstömenot - kunnanrakennusmestari 20 %

Muut menot

- kunnossa - ja ylläpitomenot Tuloja

- metsänmyynti - tontin vuokrat

Kiinteistöt

Kunnan omistamien kiinteistöjen määrä ja toimiala jakaantuvat seuraavasti: - sivistystoimi 8179 m² - sosiaali- ja terveystoimi 3 907 m² - elinkeino/teollisuustilat 6577 m²

Yhteensä 18663 m² Lisäksi on hoidettavana Kiinteistö Oy Ahmahakan n. 200 asuntoa, Hyrynsalmen vanhustentaloyhdistys ry:n 27 asuntoa ja Kiviöntaito Oy:n 4 asuntoa sekä osit-tain Kiinteistö Oy Hyrynsalmen Virastotalon kiinteistö.

100013504 Liikuntapaikat

ja yleiset alueetTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 23 793 50 000 25 000 25 000 25 000

MAKSUTUOTOT 1 356 1 300 1 350 1 350 1 350

MUUT TOIMINTATUOTOT 115 085 108 700 99 730 99 730 99 730

TOIMINTATUOTOT 140 234 160 000 126 080 126 080 126 080




AVUSTUKSET -2 660 -2 660 -2 000 -2 000 -2 000


TOIMINTAKULUT -179 047 -197 345 -158 510 -158 510 -158 510

TOIMINTAKATE -38 813 -37 345 -32 430 -32 430 -32 430

VUOSIKATE -38 813 -37 345 -32 430 -32 430 -32 430

Poistot rakennuksist -165 -165 -165 -165 -165







TULOSLASKELMA -90 246 -92 244 -79 996 -78 621 -78 430


60

Tavoitteet Kiinteistöt pyritään pitämään kunnossa vaarantamatta niiden arvoa. Kunnossa-pidon tehostamisella ehkäistään suuria korjaustarpeita tulevaisuudessa. Toimenpiteet Palveluita tuotetaan Kainuun maakunta -kuntayhtymälle; kiinteistöjen vuokraus, siivous ja ravitsemuspalvelut sekä Kainuun pelastuslaitokselle; kiinteistön vuok-raus ja siivous. Kiinteistönhuoltoa kehitetään kokonaisvaltaisesti niin, että palvelut pystytään tuottamaan laadukkaasti ja kilpailukykyisesti. Taloudellista tehokkuutta parannetaan siten, että ensisijaisesti tyhjillään tai va-jaakäytössä olevia kiinteistöjä pyritään edelleen myymään tai vuokraamaan. Näiden toimenpiteiden seurauksena vapautuvat tilat tulisi myydä tai vuokrata. Mikäli myynti tai vuokraus ei onnistu, ylläpitokustannukset tulee minimoida jopa poistamalla lämmitys ja sähkö. Myytäväksi esitetään seuraavia kiinteistöjä v. 2018: - ent. Teematuotteen tilat Perustelut: Henkilöstömenot

- kunnanrakennusmestari 25 % - kiinteistönhoitaja/laitosmies 3 hlö 100 % - kiinteistönhoitaja 70 % - rakennusalan yleisammattimies 50 % - autonkuljettaja 10 %

Muut menot

- yleinen kiinteistönhoito ja kunnossapito Tulot

- Sisäiset ja ulkoiset vuokratulot

61

Konevarikko

Konevarikko tuottaa sisäisiä ja ulkoisia palveluja, joita ovat mm. ruoankuljetus, kiinteistönhoitopalvelut, alueiden ja tiestön hoito ja kunnossapito. Tavoitteena on tuottaa palvelut mahdollisimman pienin häiriöin, taloudellisesti ja kilpailukykyisin hinnoin. Perustelut: Henkilöstömenot

- kuorma-autonkuljettaja - autonkuljettaja 90 % - rakennusalan yleisammattimies 50 % - kiinteistönhoitaja 30 %

Muut menot

- kaluston kunnossapito - poltto- ja voiteluaineet - pienkaluston hankinnat

Konevarikon tulot saadaan sisäisellä laskutuksella (auraus, lanaus, ruoankulje-tus yms.). Lisäksi palveluita myydään Kiinteistö Oy Ahmahakalle ja Vesi-Mega Oy:lle kohtuulliseen hintaan.

100013505 Kiinteistöt TP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 216 398 216 600 212 930 212 930 212 930

MAKSUTUOTOT 30 000 30 000 30 000



TOIMINTATUOTOT 1 650 603 1 649 850 1 537 210 1 537 210 1 537 210




AVUSTUKSET -1 500 -1 500 -1 500 -1 500


TOIMINTAKULUT -1 436 532 -1 452 636 -1 507 885 -1 507 885 -1 507 885

TOIMINTAKATE 214 071 197 214 29 325 29 325 29 325

VUOSIKATE 214 071 197 214 29 325 29 325 29 325







TULOSLASKELMA -110 183 -138 823 -331 572 -404 905 -407 637


62

Konekeskus: myyntipalveluita, ei toimi liiketalousperiaatteella Konevarikolta kiinteistöhuoltopalvelut siirretään Asuinrakennukset ja huoneistot -tulosalueelle, jonne merkitään tulot ja menot.

Ravitsemus- ja puhtaanapitopalvelut v. 2018

Perustehtävä Hyrynsalmen ateria- ja puhtaanapitopalvelujen tehtävänä on tuottaa Hyrynsal-men kunnan, Kainuun SOTE:n ja Kainuun palo- ja pelastuslaitoksen yksiköille ateria- ja puhtaanapitopalveluja. Tuotamme myös osan Hyrynsalmen kunnan edustustilaisuuksien tarjoiluista. Valmistamme laadukkaita, terveellisiä, maukkaita, ravitsemissuositusten mukai-sia ja edullisia aterioita. Laadukkaalla puhtaanapidolla vaikutamme työympäris-tön puhtauteen ja terveellisyyteen sekä edesautamme kiinteistöjen kunnossa pysymistä. Työskentelemme toimivassa työyhteisössä asiakasystävällisesti ja ammattitaitoisesti. Arvot Hyvä asiakaspalvelu, laatu, terveellisyys, toimiva työyhteisö ja luottamus tule-vaisuuteen. Strategiset tavoitteet vuoteen 2018 - Haluttu ja luotettava ateria- ja puhtaanapitopalvelujen tuottaja jatkossakin.

100013507 Konevarikko TP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 127 707 124 300 123 700 123 700 123 700


TOIMINTATUOTOT 127 730 124 300 123 700 123 700 123 700





TOIMINTAKULUT -200 181 -178 327 -175 813 -175 813 -175 813

TOIMINTAKATE -72 451 -54 027 -52 113 -52 113 -52 113

VUOSIKATE -72 451 -54 027 -52 113 -52 113 -52 113

Poistot koneista ja -12 434 -10 928 -8 196

Suunnitelman mukaise -12 434 -10 928 -8 196

Suunnitelman mukaise -12 434 -10 928 -8 196

POISTOT JA ARVONALEN -12 434 -10 928 -8 196


TULOSLASKELMA -84 886 -64 955 -60 309 -52 113 -52 113


63

- Tuotteet ja palvelut ovat laadukkaita ja kustannustehokkaasti tuotettuja jo-

kaiselle asiakassegmentille.

- Ateria- ja puhtaanapidon henkilöstö on osallistuvaa, osaavaa ja työhönsä

sitoutunutta.

- Henkilöstön työhyvinvointi ja työssä jaksaminen on kohdallaan, varhaisen

puuttumisen malli tukena työssä jaksamisessa ja työhyvinvoinnissa.

Toiminnalliset tavoitteet ja tarvittavat toimenpiteet 2018 - Tehokkaasti ja edullisesti tuotetut ateria- ja puhtaanapitopalvelut ja tuotteet.

Mittarina käytetään €/ tuotettu ateria ja €/ siivottu m². Lisäksi tehdään asia-kastyytyväisyyskyselyt 1x vuosi ja käydään asiakasedustajien kanssa laatu-palaverit 1x vuosi.

- Jamix- ruokatuotanto-ohjelman SAP-laskutus ja sähköinen tilausjärjestelmä käytössä.

Tavoitteena on tuottaa ateria- ja puhtaanapitopalveluja sisäisille sekä ulkoisille asiakkaille aikaisempien vuosien tavoin.

100013508 Ruoka- ja

siivoushuoltoTP 2016 KS 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020

EUR EUR EUR EUR EUR

MYYNTITUOTOT 1 076 712 1 085 300 1 098 350 1 098 350 1 098 350

TUET JA AVUSTUKSET 400


TOIMINTATUOTOT 1 077 001 1 085 700 1 098 350 1 098 350 1 098 350





TOIMINTAKULUT -1 067 929 -1 043 977 -1 066 528 -1 068 054 -1 068 054

TOIMINTAKATE 9 072 41 723 31 822 30 296 30 296

VUOSIKATE 9 072 41 723 31 822 30 296 30 296

Poistot koneista ja -3 716 -1 926 -1 926 -1 926

Suunnitelman poistot -2 000




TILIKAUDEN TULOS 5 357 39 723 29 896 28 370 28 370

TULOSLASKELMA 5 357 39 723 29 896 28 370 28 370

KUNNAN TULOSLASKELMA 5 357 39 723 29 896 28 370 28 370

64

4 Investoinnit

Seuraavassa taulukossa on esitetty vuoden 2018 investoinnit. Talousarvioon on esitetty 1,8 milj. euron nettoinvestointivaraukset, jotka ovat kunnan kokoon näh-den suuret. Pääpaino on investoinneissa, joilla tervehdytetään toiminnan kus-tannusrakennetta ja tyydytetään välttämättömiä korjaustarpeita. Uusien inves-tointien kohdalla harkitaan myös ns. elinkaarimallin käyttöä rakentamisriskien minimoimiseksi ja velkaantumisen hallitsemiseksi. Tätä kautta investointien määrää on esitettyyn verrattuna mahdollista radikaalisti pienentää, jopa alle puolittaa. On huomattava, että pienen kunnan investointitasot heittelevät paljon vuosittain; muutamasta sadasta tuhannesta eurosta useisiin miljooniin.

Kunnanvaltuusto on jo aikaisemmin priorisoinut esitettyjä investointeja seuraa-villa periaatteilla: Korjauksia ja hankintoja tehdään tärkeys- ja kiireellisyysjärjes-tyksessä ja investoinneissa noudatetaan voimassa olevaa kunnanhallituksen talousarvion täytäntöönpano-ohjetta sekä talouden tervehdyttämisohjelmaa.

Investointien alustava rahoitus katetaan osittain lainanotolla (ks. seuraava tau-lukko; huom. päiväkodin uudet tilajärjestelyvaihtoehdot ovat vielä talousarvion laadintavaiheessa suunnittelun alla).

65

INVESTOINTISUUNNITELMA v. 2018-2020

Kust.arvioEhdotus,

arvio 2018TS 2019 TS 2020 TS 2020

MAANHANKINTA JA KAAVOITUS

Maanhankinta/Kemppainen 16 000

MAANHANKINTA JA KAAVOITUS yhteensä 16 000 0 0 0

TALONRAKENNUS

HALLINTO- JA LAITOSRAKENNUKSET

Päiväkodin rakentaminen, elinkaarimalli tai muiden

tilojen saneeraus päiväkodiksi/varaus 1 050 000

Terveysasema, suunnittelu ja tilojen muutostyöt 30 000 1 000 000 200000

Saunamaa, suunnittelu ja korjaus 40 000 100 000

Kirjasto, sadevesiohjaukset ja korjaukset 60 000

Yhtenäiskoulu 450 000

HALLINTO- JA LAITOSRAKENNUKSET yhteensä 1 630 000 1 100 000 200 000 0

TEOLLISUUSRAKENNUKSET

Paloasema 30 000

TEOLLISUUSRAKENNUKSET yhteensä 30 000 0 0 0

TALONRAKENNUS yhteensä 1 660 000 1 100 000 200 000 0

KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET

Kuntakeskus, lähiliikuntapaikka/ monitoimikenttä 35 000

KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET yhteensä 35 000 15 000 0 0

MAA- JA VESIRAKENTEET

MAA-JA VESIRAKENTEET yhteensä 0 0 0 0

KALUSTO

Ohjelmistot /sähk. kokous ja rak.lupa, TOS-ohjelmisto 40 000

Varautuminen, kalusto 30 000 30 000

Omatoimikirjasto,kalusto 25 000

KALUSTO yhteensä 95 000 30 000 0 0

KAIKKI INVESTOINNIT YHTEENSÄ

MENOT 1 806 000 1 145 000 200 000 0

1

LIITE 1

Potentiaaliset säästötoimenpiteet (viittellinen)

Toimenpide Huomioitavaa vaikutus Toimeenpano

Itsepalvelukirjasto - tehtävien uudelleenjär-jestelyt

parempi palvelu 2018

Päivähoidon uudelleenjärjes-tely, uuden päiväkodin perus-taminen

- oma toiminta / muut vaihtoehdot 150 000 2018

Kouluverkon tarkastelu - huomioidaan yhtenäis-

koulun remontti 150 000 2019 - 2020

Organisaatiorakenteen tar-kastelu, eläköitymiset

- vähintään 1-2 htv 40 000 2018 - 2019

Latujen ja kaukalon ylläpidon ulkoistaminen

- ei kalustoinvestointeja 15 000 2018 - 2019

Aurauksen ulkoistaminen - ei kalustoinvestointeja 20 000 2018 - 2019 Yksityisteiden avustuskäytän-nön, isännöinnin ja ylläpidon muutokset

50 000 2019-2020

YHTEENSÄ

425 000

1

LIITE 2

Avustukset

KunnanhallitusHyrynsalmen 4H-yhdistys 4 000Hyrynsalmen sotaveteraanit 500Moisiovaaran kyläyhdistys ry 500Muut pienet avustukset kotitalouksille 5 050 10 050

Nuorten kesätyöllistäminen 6 000 6 000

Elinkeino- ja matkailutoimiHallinto

matkahuolto- ja infopalvelut 2 000 Kirkonkylän kyläyhdistys ry:lle (kylätalon ylläpito) 12 000

Matkailun markkinointi Yhteismarkkinointi 15 000

Tapahtumat Tapahtumat 3 000 Suopotkupallo 20 000 52 000

MaaseutupalvelutAvustukset kotitalouksille 15 000 15 000

SivistyslautakuntaLasten kodinhoidontuki 97000 € + 28000 € 125 000Kulttuuritoimi 500Liikuntatoimi 7 500Nuorisotoimi 2 000 135 000

YmpäristölautakuntaAvustukset tilusteille 6 000Avustukset latuihin+kaukalo (Moisiovaaran koulu) 3 500 9 500

AVUSTUKSET YHTEENSÄ 227 550

1

Talousarvioasetelma v. 2018 LIITE 3

TOIMIALA 2+2 Yritys + toimiala Tasot

TULOSALUE 2+3 Yritys + tulosalue B = budjettitaso

VASTUUALUE 2+3 Yritys+vastuualue T = tehtävätaso

TULOSYKSIKKÖ/TEHTÄVÄ/VAIHE 2+8 Yritys+tulosyksikkö/tehtävä/vaihe K = kirjaustaso

Toimiala Tulosalue Vastuualue Tulosyksikkö Tulosyksikkö / Tehtävä S = Summataso

Nro Nimi Nro Nimi Nro Nimi Nro Nimi

13 HYRYNSALMEN KUNTA S

1310 Keskusvaalilautakunta S

13100 Vaalitoiminnat S

13101 Vaalit S

1310121000 Presidentinvaalit B/K

1310124000 Maakuntavaalit B/K

1311 Kunnanvaltuusto S



1311100000 Kunnanvaltuusto B/K

1312 Tarkastuslautakunta S

13120 Tarkastustoimi S

13121 Tarkastustoimi S

1312100000 Tilintarkastus B/K

1313 Kunnanhallitus S




1313110000 Kunnanhallinto B/K

1313140000 Kunnallisverotus B/K

1313170000 Joukkoliikenne B/K

1313190000 Nuorisovaltuusto B/K

1313192100 Itäinen Etappireitti- ja Hallan -kirja B/K

1313194000 Vanhusneuvosto B/K

1313120 Maakuntahallinto S

1313121000 KainSote-kuntayhtymä, tukipalvelut B/K

1313122000 KainSote-kuntayhtymä, lakis.maksosuud. B/K

1313123000 Kainuun liitto B/K

13132 Hallintopalvelut S

1313200000 Hallintopalvelut B/K

1313210000 Hallintokunnille vyörytettävät erät B/K

13133 Henkilöstöpalvelut S

1313310000 Henkilöstöhallinto B/K

1313320000 Yhteistyötoimikunta B/K

1313330000 Työsuojelua/-kykyä ylläpitävä toiminta B/K

1313340000 Työterveyshuolto B/K

1313350000 Laskutett. KuEL-eläkemenop.ja Varhe B/K

1313351000 Vanhat ja siirtyneet eläkevastuut B/K

1313360000 Virastotalon keittiö B/K

13134 Elinkeino-ja matkailutoimi S

1313410000 Elinkeino-hallinto B/K

1313420000 Matkailun markkinonti B/K

1313430000 Tapahtumat B/K

1313431000 Suopotkupallo B/K

13135 Aluekehitysraha

1313500 Aluekehitysraha

1313510000 Projektien kuntaosuudet B/K

1313520 Kunnan hallinnoimat projektit S

13136 Työllistäminen S

131360 Tukityöllistäminen S

1313600000 Tukityöllistäminen B

1313610007 Työllist. yty-työt K

13136 Työllistäminen

131370 Nuorten kesätyöt S

1313700000 Nuorten kesätyöt B/K

1314 Maaseutulautakunta S

13140 Maaseututoimi S

13141 Maa- ja metsätalous S

1314100000 Maa-ja metsätalous B/K

2


TULOSALUE 2+3 Yritys + tulosalue

VASTUUALUE 2+3 Yritys+vastuualue

TULOSYKSIKKÖ/TEHTÄVÄ/VAIHE 2+8 Yritys+tulosyksikkö/tehtävä/vaihe

Toimiala Tulosalue Vastuualue Tulosyksikkö Tulosyksikkö / Tehtävä


1340 Sivistyslautakunta S

13400 Sivistystoimi S

13401 Sivistyspalvelut S

1340100000 Sivistyspalvelut-hallinto B/K

13402 Varhaiskasvatus S

1340210000 Varhaiskasvatus-hallinto B/K

1340220000 Perhepäivähoito B/K

1340230000 Ryhmäpv.hoito-Ahmatie 12 Naperola B/K

1340231000 Ryhmäpv.hoito-Lohitie 9 Touhula B/K

1340232000 Ryhmäpv.hoito-Lohitie 9 Lumikki B/K

1340233000 Ryhmäpv.hoito-Muksula B/K

1340240000 Alle kouluikäisten päiväkerhot B/K

1340250000 Koulul. aamu- ja ip-kerhotoiminta B/K

1340260000 Varhaiskasvatuksen projektit K

13403 Perusopetus S

134030 Yhtenäiskoulu S

1340300000 Yhtenäiskoulu B

1340301000 Yhtenäiskoulu hallinto B/K

1340302000 Yhtenäiskoulu esiopetus B/K

1340303000 Yhtenäiskoulu opetus B/K

1340304000 Yhtenäiskoulu oppilashuolto B/K

1340305000 Yhtenäiskoulu ruokahuolto B/K

1340306000 Yhtenäiskoulu kiinteistönhuolto B/K

1340307000 Yhtenäiskoulu-mamu-opetus B/K

1340309000 Yhtenäiskoulu laskutettavat B/K

134032 Moision koulu S

1340320000 Moision koulu B

1340321000 Moisio-hallinto B/K

1340322000 Moisio-esiopetus B/K

1340323000 Moisio-opetus B/K

1340324000 Moisio-oppilashuolto B/K

1340325000 Moisio-ruokapalvelut B/K

1340326000 Moisio-kiinteistön huolto B/K

134035 Pope-yht. toiminnot S

1340350000 P-opetus-yhteisetoiminnot B

1340351000 P-opetus-yhteinenhallinto B/K

1340353000 P-opetus-yhteinenopetus B/K

1340354000 P-opetus-yhteinen oppil.huolto B/K

1340355000 P-opetus-yhteiset ruokapalvelut B/K

1340356000 P-opetus-yht.kuljetus B/K

1340357000 P-opetus-yhteinen kuljetus B/K

134036 Peruskoulun projektit

1340365000 Kerhotoiminnan kehittäminen B/K

1340369000 Koulut.tasa-arvo edist.toim.piteet B/K

1340370000 Lasten ja nuorten liikunnan kehittäminen B/K

1340372000 Liikkuva koulu-virkeät vekarat, vetreät B/K

1340373000 Tutoropett.koulutus ja osaamisen kehitt. B/K

1340374000 Tutoropettajien toiminta B/K

134037 Teknisen työn tila (Niva) S

1340358000 Teknisen työn tila B

1340358100 Tekninen työ-opetus K

1340358200 Tekninentyö-kiinteist.huolto K

13404 Kansalaisopisto S

1340400000 Kansalaisopisto B/K

13405 Kirjasto S

1340500000 Kirjasto B/K

13406 Kulttuuripalvelut S

1340620000 Kulttuuritoimi B/K

1340630000 Musiikki ja taidekasvatus B/K

1340640000 Museo B/K

3







1340 Sivistyslautakunta

13400 Sivistystoimi

13407 Vapaa-aika-palvelut S

134071 Liikuntatoimi

1340710000 Liikuntatoimi B/K

1340713000 Kuntosali B/K

134072 Nuorisotoimi

1340720000 Nuorisotoimi B/K

1340723000 Etsivä nuorisotyö K

1350 Ympäristölautakunta S

13500 Tekninen- ja valvontatoimi S

13501 Tekninen- ja valvontatoimi S

1350110000 Tekninentoimi-hallinto B/K

1350120000 Asumisen edistäminen B/K

1350130000 Ympäristönhuolto B/K

13502 Valvonta, kaavoitus ja mittaus S

135024 Aluearkkitehti S

1350240000 Aluearkkitehti B/K

135025 Rakennusvalvonta S

1350250000 Rakennusvalvonta B/K

135026 Kaavoitus- ja mittaustoiminta S

1350260000 Kaavoitus ja mittaustoiminta B

1350264200 Hoikkaj-Hyrynj-Mustaj.ranta-as.kaava K

1350266000 Yleinen kaavoitus K

1350269100 Kalliojärven ranta-asemakaava K

1350269200 Mikitänjärven ranta-asemakaava K

1350269300 Kivivaaran tuulipuisto osayleiskaava K

1350269400 Saunamaan asemakaavan muutos K

1350269500 Hietalahden ranta-as.kaavan muutos K

1350269600 Tervajärven ranta-asemakaava K

1350269700 Ukkoh.as.kaavan muutos ja laajennus K

135027 Aluepelastuskeskus S

1350270000 Aluepelastuskeskus B/K

13503 Liikenneväylät S

1350310 Asemakaavatiet S

1350310000 Asemakaavatiet B

1350311001 KK:n asemakaavatiet K

1350311002 Ukkohall.asemakaavatiet K

1350320 Yksityistiet S

1350320000 Yksityistiet B

1350322001 Aholantie K

1350322002 Hakolantie K

1350322003 Hannuksentie K

1350322004 Heikkilänvaarantie K

1350322005 Heinijärventie K

1350322006 Honkarannantie K

1350322007 Kaiskontie K

1350322008 Joutenniementie K

1350322009 Järveläntie K

1350322010 Kangaskylä-Autiontie K

1350322011 Karjokankaantie K

1350322012 Karpinv-Matinvaarantie K

1350322013 Katajarannantie K

1350322014 Koivistontie K

1350322015 Koivuahontie K

1350322016 Kokkovaarantie K

1350322017 Kummuntie K

1350322018 Kylmäpuron-Jokivaarantie K

1350322019 Kypärävaarantie K

1350322020 Kyröntie K

1350322021 Latvantie K

4







1350320 Yksityistiet S

1350322022 Lauttalantie K

1350322023 Lehtos-Pekankyläntie K

1350322024 Lehtosärkäntie K

1350322025 Letuskyläntie K

1350322026 Lokkisuontie K

1350322027 Luokkipurontie K

1350322028 Mustajärventie K

1350322029 Mäkikyläntie K

1350322030 Mäntylammentie K

1350322031 Mäntyläntie K

1350322032 Mäntymäentie K

1350322033 Niemeläntie K

1350322034 Niemislammentie K

1350322035 Nuottimäentie K

1350322036 Nuottisuontie K

1350322037 Palovaarantie K

1350322038 Petrontie K

1350322039 Pihlajaniementie K

1350322040 Poutalantie K

1350322041 Pussilantie K

1350322042 Pöytävaarantie K

1350322043 Rakkulantie K

1350322044 Riiheläntie K

1350322045 Roukaj-Hirvivaarantie K

1350322046 Salovaarantie K

1350322047 Seitenoikeantie K

1350322048 Sopasenahontie K

1350322049 Tahvelantie K

1350322050 Tapiorinteentie K

1350322051 Terva-ahontie K

1350322052 Tervalantie K

1350322053 Tiikkajantie K

1350322054 Tololantie K

1350322055 Tulilehdontie K

1350322056 Virrantie K

1350322057 Vuoriniementie K

1350322058 Vääräläntie K

1350322059 Teerivaarantie K

1350322060 Ranta-ahon tie K

1350322090 Muut alueet ja tiet K

13504 Liikuntapaikat ja yleiset alueet S

135040 Liikuntapaikat ja yleiset alueet S

1350430000 Puistot ja yleiset alueet B/K

1350431000 Vuolijat-veistos K

1350440000 Liikuntapaikat ja reitistöt B/K

1350441000 Suopotkupalloareena B/K

1350442000 Ensilumenlatu B/K

1350443000 Ladut kk B/K

1350444000 Ladut Ukkohalla B/K

1350445000 Reitistöt B/K

1350446000 Luistinrata/kaukalo B/K

135045 Tori S

1350450000 Tori B/K

135046 Omassa käytössä olevat maa-ja metsäalueet S

1350460000 Omassa käytössä olevat maa-ja metsätilat B/K

135047 Vuokralle annetut maa- ja metsäalueet S

1350470000 Vuokralle annetut maa- ja metsätilat B/K

135048 Ajoharjoittelurata S

1350480000 Ajoharjottelurata B/K

1350481000 Ajohalla-monitoimialue B/K

5







1350 Ympäristölautakunta

13505 Kiinteistöt S

135050 Asuinrakennukset ja huoneistot

1350500000 Asuinrakennukset ja huoneistot B/K

1350511000 Kiinteistöt-hallinto K

1350520000 Kiinteistöt-varallaolo K

1350520001 Kunnanvirasto K

1350520002 Työvoimatoimisto (entinen) K

1350520003 Ryhmäperhepvh. tilat K

1350520004 Hahtolan ruokala K

1350520005 Iston koulu K

1350520006 Moision koulu K

1350520007 Nivan koulu K

1350520008 Nivan huoltorakennus K

1350520009 Nivan tekninen tila K

1350520010 Liikuntahalli K

1350520011 Ent.lukio K

1350520013 Kirjasto K

1350520014 Kaunislehto museo K

1350520015 Tervatörmä K

1350520016 Hietaniemi Info K

1350520017 Isku-katsomo K

1350520019 Arkkola-nuorisotila K

1350520020 Ajoharj.rata huoltorakennus K

1350520021 As.vaunual.huoltorakennus K

1350520022 Varikko/varastot K

1350520024 AsOy Kiviöntaito K

1350520026 Kirjaston asunnot K

1350520028 Moision asunnot K

1350520029 Moision vanha koulu K

1350520031 Palvelukeskuskeittiö K

1350520034 Eläinlääkärin tilat K

1350520035 Palvelukesk./Hoiva K

1350520036 Palvelukesk./Päiväk. K

1350520037 Perustuvakeskus K

1350520038 Teematuote K

1350520039 Ratatie 4 varasto K

1350520040 Ukkohallan pirtti K

1350520049 Hoivakoti Kannel Ky K

1350526000 Vuorisuon sauna K

1350527000 Ensihoidon tilat K

1350521000 Ahmahaka-varo.läh. K

1350522000 Virastotalo-varo.läh. K

1350523000 Kiinteistöt-varo.läh. K

1350528000 Kiinteistönhoitajien palvelut K

135060 Teollisuustilat S

1350600000 Teollisuustilat B

1350611000 Teollisuustilat-hallinto K

1350630052 Hietaniemi 5 A K

1350630053 Hietaniemi 5 B K

1350630054 Kuhmo Oy:n teoll.tilat K

1350630055 Monihalli A K

1350630056 Monihalli B K

1350630057 Monihalli C K

1350630058 Monihalli D K

1350630059 Ratahalli 1 K

1350630060 Ratahalli 2 K

1350630061 Parker Hannifin Oy K

1350630062 Paloasema K

1350630063 Postin toimitilat K

1350630064 Puurak. Malinen Ky K

1350630065 Taitolan toimitilat K

6







1350 Ympäristölautakunta

135060 Teollisuustilat S

1350630066 Teollisuuden vast.ottohalli K

1350630067 Viinimyymälä-Suoramyynti K

1350630068 Vonkan kesäravintola K

1350630069 Vonkan leirintäalue K

1350630070 Hallan Sauna K

13507 Konevarikko S

135070 Konevarikko S

1350700000 Konevarikko B

1350740001 Kuorma-auto SEZ-205 K

1350740002 Kiint.huoltoauto XTG-492 K

1350740003 Traktori 487-AAI K

1350740004 Traktori LAG-595 K

1350740005 Kubota 454-BAC K

1350740006 Ruoankuljet. KEF-505 K

1350740007 Latukone K

1350740008 Moottorikelkat K

1350740009 Pienkoneet-kalusto K

1350740010 Tilaustyöt K

13508 Ateria- ja puhtaanapitopalvelut S

135081 Ateriapalvelut S

1350810000 Ateriapalvelut B

1350811000 Ateriapalvelut-hallinto K

1350820006 Moision palvelukeittiö K

1350820007 Nivan palvelukeittiö K

1350820031 Palvelukeskuksen tuotantokeittiö K

1350820037 Terveysaseman palvelukeittiö K

135083 Puhtaanapitopalvelut S

1350830000 Puhtaanapitopalvelut B

1350831000 Puhtaanapitopalvelut-hallinto K

1350840001 Kunnanvirasto K

1350840003 Ryhmäperhepvh.tilat K

1350840004 Hahtolan ruokala K

1350840005 Iston koulu K

1350840006 Moision koulu K

1350840007 Nivan koulu K

1350840008 Nivan huoltorakennus K

1350840009 Nivan tekninentila K

1350840010 Liikuntahalli K

1350840011 Ent. lukio K

1350840013 Kirjasto K

1350840019 Arkkola K

1350840020 Ajoharj.rata huoltor. K

1350840022 Varikko/varastot K

1350840029 Moision vanha koulu K

1350840031 Palvelukeskuskeittiö K

1350840032 Palvelukeskus/Hopeahyry K

1350840033 Palvelukeskus/Ryhmäkoti K

1350840034 Eläinlääkärintila K

1350840035 Palvelukeskeskus/Hoivakoti K

1350840036 Palvelukeskus/Päiväkeskus K

1350840037 Terveysasema K

1350840038 Korjaamontie 4 (ent. Teema) K

1350840039 Ratatie 4 varasto K

1350840056 Monihalli B K

1350840061 Paloasema K

1350840065 Taitolan toimitilat K

1350840091 Lämpölaitos K

1350840092 Puhdistamo K

7







1380 INVESTOINNIT

13810 KÄYTTÖOMAISUUS JA PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET

13809 Aineettomat hyödykkeet

1383100000 Muut pitkävaikutteiset tulot

13811 Kiinteä omaisuus

1381100000 Maa-ja vesial. hankinta

1381500000 Maa-ja vesial. myynti

13831 Rakennukset

138310 Hallinto- ja laitosrakennukset

1384100000 Sivistystoimen rakennukset

138320 Tehdas-ja tuotantorakennukset

138330 Muut rakennukset

13832000000 Sos.ja terveystoimen rakennukset

13851000000 Teknisentoimen rakennukset

13871 Kiinteät rakenteet ja laitteet

1387100000 Liikenneväylät

1387200000 Liikunta- ym. yleiset alueet

13861 Irtain omaisuus

1386300000 Sivistystoimen irtaimisto

1386400000 Teknisentoimen irtaimisto

13821 Osakkeet ja Osuudet

1382100000 Osakkeiden hankinta

1382500000 Osakkeiden myynti

1390 RAHOITUS S

13910 KUNNAN RAHOITUS-OSA S

13911 Rahoitus S

1391100000 Rahoitustuotot B/K

13912 Korot S

1392100000 Korkotuotot B/K

1392500000 Korkokulut B/K

13913 Muut rahoitustuotot ja -kulut S

1393100000 Muut rahoitustuotot B/K

1393500000 Muut rahoituskulut B/K

13915 Tulorahoituksen korjauserät S

1395100000 Varausten lis./vähennys B/K

talousarvio 2018 ja taloussuunnitelma vuoteen 2020 ja terävöittämään edelleen kuntatalouden...

Documents