polugodiŠnji izveŠtaj - fitofarmacija.rs · beograd, avgust 2015. galenika – fitofarmacija a.d....

Beograd, avgust 2015.

GALENIKA – FITOFARMACIJA A.D.

Batajnički drum bb

11080 Zemun

MB 07725531

PIB 100001046

POLUGODIŠNJI IZVEŠTAJ

GALENIKE – FITOFARMACIJE A.D.

za 2015. godinu

GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. Polugodišnji izveštaj 2015.

Beograd, avgust 2015.

Poštovani akcionari, pred vama je Polugodišnji izveštaj za 2015. godinu, sastavljen u skladu sa čl. 52. Zakona o tržištu kapitala („Sl. glasnik RS”, br. 31/2011) i u skladu sa Pravilnikom o sadržini, formi i načinu objavljivanja godišnjih, polugodišnjih i kvartalnih izveštaja javnih društava („Sl. glasnik RS“, br. 14/2012).

SADRŽAJ POLUGODIŠNJEG IZVEŠTAJA

I Finansijski izveštaji za prvu polovinu 2015. godine sa napomenama

II Izveštaj o poslovanju Društva u prvoj polovini 2015. godine

III Izjava lica odgovornih za sastavljanje Polugodišnjeg izveštaja


I Finansijski izveštaji sa napomenama

BILANS STANJA (u hiljadama dinara)

30.06.2015 31/12/2014

2 3 4

0001 0

0002 1.823.752 1.788.630

0003 4.034 4.508

0004

0005

0006

0007 4.034 4.508

0008

0009

0010 1.802.228 1.767.457

0011 1.156.306 1.156.306

0012 406.464 414.140

0013 171.538 189.926

0014 5.457 5.586

0015

0016 14.404 1.035

0017

0018 48.059 464

0019 103 108

0020 103 108

0021

0022

0023

0024 17.387 16.557

0025 3.015 2.115

0026 10.456

0027 0 10.456

0028

0029

0030

0031

0032

0033 3.916 3.986

0034 0 0

0035

0036

0037

0038

0039

0040

0041

0042 24.644 24.644

7. Остала дугорочна потраживања

В. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА

1. Потраживања од матичног и зависних правних лица

2. Потраживања од осталих повезаних лица

3. Потраживања по основу продаје на робни кредит

4. Потраживања за продају по уговорима о финансијском лизингу

5. Потраживања по основу јемства

6. Спорна и сумњива потраживања

7. Дугорочни пласмани у иностранству

8. Хартије од вредности које се држе до доспећа

9. Остали дугорочни финансијски пласмани

V. ДУГОРОЧНА ПОТРАЖИВАЊА (0035+0036+0037+0038+0039+0040+0041)

4. Аванси за биолошка средства

IV. ДУГОРОЧНИ ФИНАНСИЈСКИ ПЛАСМАНИ ( 0025+0026+0027+0028+0029+0030+0031+0032+0033)

1. Учешће у капиталу зависних правних лица

2. Учешће у капиталу придружених правних лица и заједничким подухватима

3. Учешће у капиталу осталих правних лица и друге хартије од вредности расположиве за продају

4. Дугорочни пласмани матичним и зависним правним лицима

3. Биолошка средства у припреми

1. Земљиште

2. Грађевински објекти

3. Постројења и опрема

4. Инвестиционе некретнине

5. Остале некретнине, постројења и опрема

6. Некретнине, постројења и опрема у припреми

5. Дугорочни пласмани осталим повезаним правним лицима

6. Дугорочни пласмани у земљи

Позиција АОП

Износ

2. Концесије, патенти, лиценце, робне и услужне марке, софтвер и остала права

3. Гудвил

4. Остала нематеријална имовина

5. Нематеријална имовина у припреми

6. Аванси за нематеријалну имовину

II. НЕКРЕТНИНЕ, ПОСТРОЈЕЊА И ОПРЕМА (0011 + 0012 + 0013 + 0014 + 0015 + 0016 + 0017 + 0018)

1

АКТИВА

А. УПИСАНИ А НЕУПЛАЋЕНИ КАПИТАЛ

Б. СТАЛНА ИМОВИНА (0003 + 0010 + 0019 + 0024 + 0034)

I. НЕМАТЕРИЈАЛНА ИМОВИНА (0004 + 0005 + 0006 + 0007 + 0008 + 0009)

1. Улагања у развој

7. Улагања на туђим некретнинама, постројењима и опреми

8. Аванси за некретнине, постројења и опрему

III. БИОЛОШКА СРЕДСТВА (0020 + 0021 + 0022 + 0023)

1. Шуме и вишегодишњи засади

2. Основно стадо



30.06.2015 31/12/2014

2 3 4

0043 5.294.095 4.099.517

0044 878.602 1.423.256

0045 172.597 371.049

0046 70.798 69.561

0047 519.643 930.422

0048 108.115 44.388

0049

0050 7.449 7.836

0051 2.114.568 517.212

0052 136

0053

0054

0055

0056 1.936.242 410.705

0057 178.190 106.507

0058

0059

0060 4.857 8.107

0061

0062 1.989.453 1.817.615

0063

0064

0065 305.934 36.312

0066

0067 1.683.519 1.781.303

0068 303.455 267.022

0069 615 57.106

0070 2.545 9.199

0071 7.142.491 5.912.791

0072 516.213 279.922

Д. УКУПНА АКТИВА = ПОСЛОВНА ИМОВИНА (0001+0002+0042+0043)

Ђ. ВАНБИЛАСНА АКТИВА

3. Краткорочни кредити и зајмови у земљи

4. Краткорочни кредити и зајмови у иностранству

5. Остали краткорочни финансијски пласмани

VII. ГОТОВИНСКИ ЕКВИВАЛЕНТИ И ГОТОВИНА

VIII. ПОРЕЗ НА ДОДАТУ ВРЕДНОСТ

IX. АКТИВНА ВРЕМЕНСКА РАЗГРАНИЧЕЊА

III. ПОТРАЖИВАЊА ИЗ СПЕЦИФИЧНИХ ПОСЛОВА

IV. ДРУГА ПОТРАЖИВАЊА

V. ФИНАНСИЈСКА СРЕДСТВА КОЈА СЕ ВРЕДНУЈУ ПО ФЕР ВРЕДНОСТИ КРОЗ БИЛАНС УСПЕХА

VI. КРАТКОРОЧНИ ФИНАНСИЈСКИ ПЛАСМАНИ (0063+0064+0065+0066+0067)

1. Краткорочни кредити и пласмани - матична и зависна правна лица

2. Краткорочни кредити и пласмани - остала повезана правна лица

2. Купци у иностранству - матична и зависна правна лица

3. Купци у земљи - остала повезана правна лица

4. Купци у иностранству - остала повезана правна лица

5. Купци у земљи

6. Купци у иностранству

7. Остала потраживања по основу продаје

3.Готови производи

4. Роба

5. Стална средства намењена продаји

6. Плаћени аванси за залихе и услуге

II. ПОТРАЖИВАЊА ПО ОСНОВУ ПРОДАЈЕ (0052+0053+0054+0055+0056+0057+0058)

1. Купци у земљи - матична и зависна правна лица

Г. ОБРТНА ИМОВИНА (0044+0051+0059+0060+0061+0062+0068+0069+0070)

I. ЗАЛИХЕ (0045+0046+0047+0048+0049+0050)

1. Материјал, резервни делови, алат и ситан инвентар

2. Недовршена производња и недовршене услуге


Износ

1

АКТИВА



30.06.2015 31/12/2014

2 3 4

0401 6.068.975 5.154.952

0402 3.511.200 1.755.600

0403 3.511.200 1.755.600

0404

0405

0406

0407

0408

0409

0410

0411

0412

0413 851.353 851.353

0414 27.378 27.378

0415

0416 3 3

0417 1.679.047 2.520.624

0418 564.384 1.763.200

0419 1.114.663 757.424

0420

0421 0

0422

0423

0424 0 0

0441

0442 1.073.516 757.839

0443 174.684 346.000

0444

0445

0446 174.684 346.000

0447

0448

0449

0450 13.641 22.753

0451 623.100 258.719

0452 4.051

0453

0454

0455

0456 459.812 169.940

0457 159.237 88.779

0458

0459 233.827 103.161

0460 5.129 41

0461 8.022 8.175

0462 15.113 18.990

0463

0464 7.142.491 5.912.791

0465 516.213 279.922

Ђ. УКУПНА ПАСИВА (0424+0442+0441+0401-0463) ≥ 0

Е. ВАНБИЛАНСНА ПАСИВА

7. Остале обавезе из пословања

IV. ОСТАЛЕ КРАТКОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ

V. ОБАВЕЗЕ ПО ОСНОВУ ПОРЕЗА НА ДОДАТУ ВРЕДНОСТ

VI. ОБАВЕЗЕ ЗА ОСТАЛЕ ПОРЕЗЕ, ДОПРИНОСЕ И ДРУГЕ ДАЖБИНЕ

VII. ПАСИВНА ВРЕМЕНСКА РАЗГРАНИЧЕЊА

Д.ГУБИТАК ИЗНАД ВИСИНЕ КАПИТАЛА (0412+0416+0421-0420-0417-0415-0414-0413-0411-0402) ≥

1. Добављачи - матична и зависна правна лица у земљи

2. Добављачи - матична и зависна правна лица у иностранству

3. Добављачи - остала повезана правна лица у земљи

4. Добављачи - остала повезана правна лица у иностранству

5. Добављачи у земљи

6. Добављачи у иностранству

3. Краткорочни кредити и зајмови у земљи

4. Краткорочни кредити и зајмови у иностранству

5. Обавезе по основу сталних средстава и средстава обустављеног пословања намењених продаји

6. Остале краткорочне финансијске обавезе

II. ПРИМЉЕНИ АВАНСИ, ДЕПОЗИТИ И КАУЦИЈЕ

III. ОБАВЕЗЕ ИЗ ПОСЛОВАЊА (0452+0453+0454+0455+0456+0457+0458)

В. ОДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ

Г. КРАТКОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ (0443+0450+0451+0459+0460+0461+0462)

I. КРАТКОРЧНЕ ФИНАНСИЈСКЕ ОБАВЕЗЕ (0444+0445+0446+0447+0448+0449)

1. Краткорочни кредити од матичних и зависних правних лица

2. Краткорочни кредити од осталих повезаних правних лица

1. Губитак ранијих година

2. Губитак текуће године

Б. ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА И ОБАВЕЗЕ (0425+0432)

VII. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ГУБИЦИ ПО ОСНОВУ ХАРТИЈА ОД ВРЕДНОСТИ И ДРУГИХ КОМПОНЕНТИ

VIII. НЕРАСПОРЕЂЕНИ ДОБИТАК (0418+0419)

1. Нераспоређени добитак ранијих година

2. Нераспоређени добитак текуће године

IX. УЧЕШЋЕ БЕЗ ПРАВА КОНТРОЛЕ

X. ГУБИТАК (0422+0423)

8. Остали основни капитал

II. УПИСАНИ А НЕУПЛАЋЕНИ КАПИТАЛ

III. ОТКУПЉЕНЕ СОПСТВЕНЕ АКЦИЈЕ

IV. РЕЗЕРВЕ

V. РЕВАЛОРИЗАЦИОНЕ РЕЗЕРВЕ ПО ОСНОВУ РЕВАЛОРИЗАЦИЈЕ НЕМАТЕРИЈАЛНЕ ИМОВИНЕ,

VI. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ДОБИЦИ ПО ОСНОВУ ХАРТИЈА ОД ВРЕДНОСТИ И ДРУГИХ КОМПОНЕНТИ

2. Удели друштва с ограниченом одговорношћу

3. Улози

4. Државни капитал

5. Друштвени капитал

6. Задружни удели

7. Емисиона премија

ПАСИВА

А. КАПИТАЛ (0402+0411-0412+0413+0414+0415-0416+0417+0420-0421) ≥ 0 = (0071-0424-0441-0442)

I. ОСНОВНИ КАПИТАЛ (0403+0404+0405+0406+0407+0408+0409+0410)

1. Акцијски капитал


Износ

1



BILANS USPEHA (u hiljadama dinara)

30/06/2015 30/06/2014

2 3 4

1001 3.025.169 2.699.982

1002 402.927 340.109

1003

1004

1005

1006

1007 402.485 318.998

1008 442 21.111

1009 2.619.253 2.358.388

1010

1011

1012

1013

1014 2.270.850 2.053.976

1015 348.403 304.412

1016 843 725

1017 2.146 760

1018 2.030.313 1.833.092

1019 328.964 282.891

1020 2.184 4.042

1021 63.923 98.001

1022 473.483 557.906

1023 888.267 748.293

1024 14.660 19.585

1025 162.004 144.071

1026 150.390 102.774

1027 36.661 40.138

1028

1029 41.991 39.477

1030 994.856 866.890

1031

X. ТРОШКОВИ ДУГОРОЧНИХ РЕЗЕРВИСАЊА

XI. НЕМАТЕРИЈАЛНИ ТРОШКОВИ

В. ПОСЛОВНИ ДОБИТАК (1001-1018) ≥ 0

Г. ПОСЛОВНИ ГУБИТАК (1018-1001) ≥ 0

IX. ТРОШКОВИ АМОРТИЗАЦИЈЕ

IV. ДРУГИ ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ

РАСХОДИ ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА

Б. ПОСЛОВНИ РАСХОДИ (1019-1020-1021+1022+1023+1024+1025+1026+1027+1028+1029) ≥ 0

I . НАБАВНА ВРЕДНОСТ ПРОДАТЕ РОБЕ

II. ПРИХОДИ ОД АКТИВИРАЊА УЧИНАКА И РОБЕ

III. ПОВЕЋАЊЕ ВРЕДНОСТИ ЗАЛИХА НЕДОВРШЕНИХ И ГОТОВИХ ПРОИЗВОДА И НЕДОВРШЕНИХ УСЛУГА

IV. СМАЊЕЊЕ ВРЕДНОСТИ ЗАЛИХА НЕДОВРШЕНИХ И ГОТОВИХ ПРОИЗВОДА И НЕДОВРШЕНИХ УСЛУГА

V. ТРОШКОВИ МАТЕРИЈАЛА

VI. ТРОШКОВИ ГОРИВА И ЕНЕРГИЈЕ

VII. ТРОШКОВИ ЗАРАДА, НАКНАДА ЗАРАДА И ОСТАЛИ ЛИЧНИ РАСХОДИ

VIII. ТРОШКОВИ ПРОИЗВОДНИХ УСЛУГА

III. ПРИХОДИ ОД ПРЕМИЈА, СУБВЕНЦИЈА, ДОТАЦИЈА, ДОНАЦИЈА И СЛ.

3. Приходи од продаје робе осталим повезаним правним лицима на домаћем тржишту

4. Приходи од продаје робе осталим повезаним правним лицима на иностраном тржишту

5. Приходи од продаје робе на домаћем тржишту

6. Приходи од продаје робе на иностраном тржишту

II. ПРИХОДИ ОД ПРОДАЈЕ ПРОИЗВОДА И УСЛУГА ( 1010+1011+1012+1013+1014+1015)

1. Приходи од продаје производа и услуга матичним и зависним правним лицима на домаћем тржишту

2. Приходи од продаје производа и услуга матичним и зависним правним лицима на иностраном тржишту

3. Приходи од продаје производа и услуга осталим повезаним правним лицима на домаћем тржишту

4. Приходи од продаје производа и услуга осталим повезаним правним лицима на иностраном тржишту

5. Приходи од продаје производа и услуга на домаћем тржишту

6. Приходи од продаје готових производа и услуга на иностраном тржишту

2. Приходи од продаје робе матичним и зависним правним лицима на иностраном тржишту

Позиција АОПИзнос

1

ПРИХОДИ ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА

А. ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ (1002+1009+1016+1017)

I. ПРИХОДИ ОД ПРОДАЈЕ РОБЕ (1003+1004+1005+1006+1007+1008)

1. Приходи од продаје робе матичним и зависним правним лицима на домаћем тржишту



30/06/2015 30/06/2014

2 3 4

1032 36.697 50.495

1033 0 582

1034

1035

1036

1037 582

1038 20.437 23.792

1039 16.260 26.121

1040 36.524 13.800

1041 0 0

1042

1043

1044

1045

1046 5.452 4.504

1047 31.072 9.296

1048 173 36.695

1049 0 0

1050

1051 167.053 148.489

1052 334.209 266.645

1053 4.354 9.022

1054 1.157.831 1.012.719

1055

1056

1057

1058 1.157.831 1.012.719

1059

1060 43.168 44.299

1061

1062

1063

1064 1.114.663 968.420

1065

1066

1067

1068

1069

1070

1071

IV. НЕТО ГУБИТАК КОЈИ ПРИПАДА ВЕЋИНСКОМ ВЛАСНИКУ

V. ЗАРАДА ПО АКЦИЈИ

1. Основна зарада по акцији

2. Умањена (разводњена) зарада по акцији

Р. ИСПЛАЋЕНА ЛИЧНА ПРИМАЊА ПОСЛОДАВЦА

С. НЕТО ДОБИТАК (1058-1059-1060-1061+1062)

Т. НЕТО ГУБИТАК (1059-1058+1060+1061-1062)

I. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА МАЊИНСКИМ УЛАГАЧИМА

II. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА ВЕЋИНСКОМ ВЛАСНИКУ

III. НЕТО ГУБИТАК КОЈИ ПРИПАДА МАЊИНСКИМ УЛАГАЧИМА

III. ОДЛОЖЕНИ ПОРЕСКИ ПРИХОДИ ПЕРИОДА

Ј. ОСТАЛИ ПРИХОДИ

К. ОСТАЛИ РАСХОДИ

Л. ДОБИТАК ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (1030-1031+1048-1049+1050-1051+1052-1053)

Љ. ГУБИТАК ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (1031-1030+1049-1048+1051-1050+1053-1052)

М. НЕТО ДОБИТАК ПОСЛ. КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА, ЕФЕКТИ ПР. РАЧ. ПОЛИТИКЕ И ИСПРАВКА ГРЕШАКА

Н. НЕТО ГУБИТАК ПОСЛОВАЊА КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА, РАСХОДИ ПРОМЕНЕ РАЧУНОВОДСТВЕНЕ

Њ. ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (1054-1055+1056-1057)

О. ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (1055-1054+1057-1056)

П. ПОРЕЗ НА ДОБИТАК

I. ПОРЕСКИ РАСХОД ПЕРИОДА

II. ОДЛОЖЕНИ ПОРЕСКИ РАСХОДИ ПЕРИОДА

И. РАСХОДИ ОД УСКЛАЂИВАЊА ВРЕДНОСТИ ОСТАЛЕ ИМОВИНЕ КОЈА СЕ ИСКАЗУЈЕ ПО ФЕР ВР.

Ђ. ФИНАНСИЈСКИ РАСХОДИ (1041+1046+1047)

I. ФИНАНСИЈСКИ РАСХОДИ ИЗ ОДНОСА СА ПОВЕЗАНИМ ПРАВНИМ ЛИЦИМА И ОСТАЛИ ФИНАНСИЈСКИ

1. Финансијски расходи из односа са матичним и зависним правним лицима

2. Финансијски расходи из односа са осталим повезаним правним лицима

3. Расходи од учешћа у губитку придружених правних лица и заједничких подухвата

4. Остали финансијски расходи

II. РАСХОДИ КАМАТА (ПРЕМА ТРЕЋИМ ЛИЦИМА)

III. НЕГАТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ И НЕГАТИВНИ ЕФЕКТИ ВАЛУТНЕ КЛАУЗУЛЕ (ПРЕМА ТРЕЋИМ ЛИЦИМА)

Е. ДОБИТАК ИЗ ФИНАНСИРАЊА (1032-1040)

Ж. ГУБИТАК ИЗ ФИНАНСИРАЊА (1040-1032)

З. ПРИХОДИ ОД УСКЛАЂИВАЊА ВРЕДНОСТИ ОСТАЛЕ ИМОВИНЕ КОЈА СЕ ИСКАЗУЈЕ ПО ФЕР ВР.

III. ПОЗИТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ И ПОЗИТИВНИ ЕФЕКТИ ВАЛУТНЕ КЛАУЗУЛЕ (ПРЕМА ТРЕЋИМ ЛИЦИМА)

Д. ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ (1033+1038+1039)

I. ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ ОД ПОВЕЗАНИХ ЛИЦА И ОСТАЛИ ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ

1. Финансијски приходи од матичних и зависних правних лица

2. Финансијски приходи од осталих повезаних правних лица

3. Приходи од учешћа у добитку придружених правних лица и заједничких подухвата

4. Остали финансијски приходи

II. ПРИХОДИ ОД КАМАТА (ОД ТРЕЋИХ ЛИЦА)


1



IZVEŠTAJ O OSTALOM REZULTATU (u hiljadama dinara)

30/06/2015 30/06/2014

2 3 4

2001 1.114.663 968.420

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024 1.114.663 968.420

2025

2026

2027

2028

Г. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК ИЛИ ГУБИТАК (2027+2028)=АОП2024 ≥ 0 или

1. Приписан већинским власницима капитала

2. Приписан власницима који немају контролу

III. ПОРЕЗ НА ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК ИЛИ ГУБИТАК ПЕРИОДА

IV. НЕТО ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК (2019-2020-2021) ≥ 0

V. НЕТО ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ГУБИТАК (2020-2019+2021) ≥ 0

В. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ РЕЗУЛТАТ ПЕРИОДА

I. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК (2001-2002+2022-2023) ≥ 0

II. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ ГУБИТАК (2002-2001+2023-2022) ≥ 0

б) губици

4. Добици или губици по основу хартија од вредности расположивих за продају

а) добици

б) губици

I. ОСТАЛИ БРУТО СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК (2003+2005+2007+2009+2011+2013+2015+2017)-

II. ОСТАЛИ БРУТО СВЕОБУХВАТНИ ГУБИТАК (2004+2006+2008+2010+2012+2014+2016+2018)-

б) губици

2. Добици или губици од инструмената заштите нето улагања у инострано пословање

а) добици

б) губици

3. Добици или губици по основу инструмената заштите ризика (хеџинга) новчаног тока

а) добици

а) добици

2. Актуарски добици или губици по основу планова дефинисаних примања

а) добици

б) губици

3. Добици или губици по основу улагања у власничке инструменте капитала

а) добици

б) губици

4. Добици или губици по основу удела у осталом свеобухватном добитку или губитку придружених

а) добици

б) губици

б) Ставке које накнадно могу бити рекласификоване у Билансу успеха у будућим

1. Добици или губици по основу прерачуна финансијских извештаја иностраног пословања

б) смањење ревалоризационих резерви


1

А. НЕТО РЕЗУЛТАТ ИЗ ПОСЛОВАЊА

I. НЕТО ДОБИТАК (АОП 1064)

II. НЕТО ГУБИТАК (АОП 1065)

Б. ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК ИЛИ ГУБИТАК

а) Ставке које неће бити рекласификоване у Билансу успеха у будућим периодима

1. Промене ревалоризације нематеријалне имовине, некретнина, постројења и опреме

а) повећање ревалоризационих резерви



TOKOVI GOTOVINE (u hiljadama dinara)

30/06/2015 30/06/2014

2 3 4

3001 1.988.645 1.449.550

3002 1.923.280 1.410.772

3003

3004 65.365 38.778

3005 1.685.758 1.295.454

3006 1.369.992 954.567

3007 230.445 190.704

3008 4.164

3009 44.299 71.798

3010 41.022 74.221

3011 302.887 154.096

3012

3013 4.571 8.381

3014

3015

3016 0

3017 4.571 8.381

3018

3019 92.632 220.836

3020

3021 23.461 9.321

3022 69.171 211.515

3023

3024 88.061 212.455

3025 0 0

3031 172.196 113.136

3032

3033

3034 171.206 81.377

3035

3036

3037 990 31.759

3038

3039 172.196 113.136

3040 1.993.216 1.457.931

3041 1.950.586 1.629.426

3042 42.630

3043 171.495

3044 267.022 455.218

3045 11.296 11.667

3046 17.493

3047 303.455 295.390

I Приливи готовине из пословних активности (1 до 3)


1

А. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ

Б. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА

1. Продаја и примљени аванси

2. Примљене камате из пословних активности

3. Остали приливи из редовног пословања

II Одливи готовине из пословних активности (1 до 5)

1. Исплате добављачима и дати аванси

2. Зараде, накнаде зарада и остали лични расходи

3. Плаћене камате

4. Порез на добитак

5. Плаћања по основу осталих јавних прихода

III Нето прилив готовине из пословних активности (I-II)

IV Нето одлив готовине из пословних активности (II-I)

IV Нето одлив готовине из активности инвестирања (II-I)

I Приливи готовине из активности инвестирања (1 до 5)

1. Продаја акција и удела (нето приливи)

2. Продаја нематеријалних улагања, некретнина, постројења, опреме и биол.сред.

3. Остали финансијски пласмани (нето приливи)

4. Примљене камате из активности инвестирања

5. Примљене дивиденде

II Одливи готовине из активности инвестирања (1 до 3)

1. Куповина акција и удела (нето одливи)

2. Куповина нематеријалних улагања, некретнина, постројења, опреме и биол.сред.

3. Остали финансијски пласмани (нето одливи)

III Нето прилив готовине из активности инвестирања (I-II)

4. Остале обавезе (одливи)

В. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА

I. Приливи готовине из активности финансирања (1 до 5)

Е. НЕТО ОДЛИВ ГОТОВИНЕ (3041-3040)

Ж. ГОТОВИНА НА ПОЧЕТКУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА

З. ПОЗИТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ

И. НЕГАТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ

Ј. ГОТОВИНА НА КРАЈУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА (3042-3043+3044+3045-3046)

Ђ. НЕТО ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ (3040-3041)

5. Финансијски лизинг

6. Исплаћене дивиденде

III Нето прилив готовине из активности финансирања (I-II)

IV Нето одлив готовине из активности финансирања (II-I)

Г. СВЕГА ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ (3001+3013+3025)

Д. СВЕГА ОДЛИВ ГОТОВИНЕ (3005+3019+3031)

II. Одливи готовине из активности финансирања (1 до 6)

1. Откуп сопствених акција и удела

2. Дугорочни кредити (одливи)

3. Краткорочни кредити (одливи)



PROMENE NA KAPITALU

30 31 32 35 047 и 237 34 330

Осн

ов

ни

кап

ита

л

Уп

исан

и а

неуп

лаћ

ен

и к

ап

ита

л

Резе

рв

е

Губ

ита

к

Отк

уп

љен

е

со

пств

ен

е а

кц

ије

Нер

асп

ор

еђ

ен

и

до

би

так

Рев

ал

ор

иза

ци

он

е

резе

рв

е

2 3 4 5 6 7 8

4001 4019 4037 4055 4073 4091 4109

4002 1.755.600 4020 4038 851.353 4056 4074 4092 1.963.821 4110 27.398

4003 4021 4039 4057 4075 4093 4111

4004 4022 4040 4058 4076 4094 4112

4005 0 4023 4041 0 4059 4077 4095 0 4113 0

4006 1.755.600 4024 4042 851.353 4060 4078 4096 1.963.821 4114 27.398

4007 4025 4043 4061 4079 4097 200.620 4115 20

4008 4026 4044 4062 4080 4098 757.423 4116

4009 0 4027 4045 0 4063 4081 4099 0 4117 0

4010 1.755.600 4028 4046 851.353 4064 4082 4100 2.520.624 4118 27.378

4011 4029 4047 4065 4083 4101 4119

4012 4030 4048 4066 4084 4102 4120

4013 0 4031 4049 0 4067 4085 4103 0 4121 0

4014 1.755.600 4032 4050 851.353 4068 4086 4104 2.520.624 4122 27.378

4015 4033 4051 4069 4087 4105 1.956.240 4123

4016 1.755.600 4034 4052 4070 4088 4106 1.114.663 4124

4017 0 4035 4053 0 4071 4089 4107 0 4125 0

4018 3.511.200 4036 4054 851.353 4072 4090 4108 1.679.047 4126 27.378б) потражни салдо рачуна (7б-8а+8б) ≥ 0

Промене у текућој 2015. години

а) промет на дуговној страни рачуна

б) промет на потражној страни рачуна

Стање на дан 30.06. текуће године 2015.

а) дуговни салдо рачуна (7а+8а-8б) ≥ 0

б) кориговани потражни салдо рачуна (5б-6а+6б) ≥ 0

Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика

а) исправке на дуговној страни рачуна

б) исправке на потражној страни рачуна

Кориговано почетно стање текуће године на дан 01.01.2015.

а) кориговани дуговни салдо рачуна (5а+6а-6б) ≥ 0

б) потражни салдо рачуна (3б-4a+4б) ≥ 0

Промене у претходној 2014. години

а) промет на дуговној страни рачуна


Стање на крају претходне године 31.12.2014.

а) дуговни салдо рачуна (3а+4а-4б) ≥ 0



а) исправке на дуговној страни рачуна


Кориговано почетно стање на дан 01.01.2014.

а) кориговани дуговни салдо рачуна (1а+2а-2б) ≥ 0

б) потражни салдо рачуна

АОП

1

Почетно стање на дан 01.01.2014.

а) дуговни салдо рачуна

ОПИС

Компоненте капитала

АОП АОП АОП АОП АОП АОП



PROMENE NA KAPITALU (nastavak)

331 332 333 334 и 335 336 337

Акту

ар

ски

до

би

ци

ил

и

губ

иц

и

До

би

ци

ил

и г

уб

иц

и п

о

осн

ов

у у

лага

ња у

вл

асн

ич

ке

ин

стр

ум

ен

те к

ап

ита

ла

До

би

ци

ил

и г

уб

иц

и п

о

осн

ов

у у

дел

а у

оста

ло

м д

об

итк

у и

ли

губ

итк

у п

ри

др

уж

ен

их

До

би

ци

ил

и г

уб

иц

и п

о

осн

ов

у и

но

стр

ан

ог

по

сл

ов

ањ

а и

пр

ер

ач

ун

а

До

би

ци

ил

и г

уб

иц

и п

о

осн

ов

у х

еџ

ин

га

но

вч

ан

ог

тока

До

би

ци

ил

и г

уб

иц

и п

о

осн

ов

у Х

ОВ

респ

ол

ож

ив

их з

а

пр

од

ају

9 10 11 12 13 14 15 16

4127 4145 4163 4181 4199 4217 3

4128 4146 4164 4182 4200 4218

4129 4147 4165 4183 4201 4219

4130 4148 4166 4184 4202 4220

4131 4149 4167 4185 4203 4221 3

4132 4150 4168 4186 4204 4222 0

4133 4151 4169 4187 4205 4223

4134 4152 4170 4188 4206 4224

4135 4153 4171 4189 4207 4225 3

4136 4154 4172 4190 4208 4226 0

4137 4155 4173 4191 4209 4227

4138 4156 4174 4192 4210 4228

4139 4157 4175 4193 4211 4229 3

4140 4158 4176 4194 4212 4230 0

4141 4159 4177 4195 4213 4231

4142 4160 4178 4196 4214 4232

4143 4161 4179 4197 4215 4233 3

4144 4162 4180 4198 4216 4234 0б) потражни салдо рачуна (7б-8а+8б) ≥ 0

Промене у текућој 2015. години

а) промет на дуговној страни рачуна4242 914.023 4251


Стање на дан 30.06. текуће године 2015.

а) дуговни салдо рачуна (7а+8а-8б) ≥ 04243 6.068.975 4252



а) исправке на дуговној страни рачуна4240 0 4249


Кориговано почетно стање текуће године на дан 01.01.2015.

а) кориговани дуговни салдо рачуна (5а+6а-6б) ≥ 04241 5.154.952 4250

б) потражни салдо рачуна (3б-4a+4б) ≥ 0

Промене у претходној 2014. години

а) промет на дуговној страни рачуна4238 556.783 4247


Стање на крају претходне године 31.12.2014.

а) дуговни салдо рачуна (3а+4а-4б) ≥ 04239 5.154.952 4248



а) исправке на дуговној страни рачуна4236 0 4245


Кориговано почетно стање на дан 01.01.2014.

а) кориговани дуговни салдо рачуна (1а+2а-2б) ≥ 04237 4.598.169 4246

4244б) потражни салдо рачуна

АОП АОП АОП АОП

Укуп

ан

кап

ита

л [

Σ(р

ед

1б

ко

л 2

до

ко

л 1

4)-

Σ(р

ед

1а

ко

л 2

до

ко

л 1

4)]

≥0

АОП

1

Почетно стање на дан 01.01.2014.

а) дуговни салдо рачуна4235 4.598.169

ОПИС

Компоненте капитала

АОП АОП АОП

Губ

ита

к и

знад

кап

ита

ла

[Σ(р

ед

1a к

ол

2 д

о к

ол

14)-

Σ(р

ед

1б

ко

л 2

до

ко

л

14)]

≥0

GALENIKA-FITOFARMACIJA a.d. Polugodišnji izveštaj 2015. I Finansijski izveštaji sa napomenama

NAPOMENE

UZ PERIODIČNE SAŽETE FINANSIJSKE IZVEŠTAJE

sa stanjem na dan 30. juna 2015. i 31.decembra 2014. godine, i za period od šest meseci koji se završio na dan 30. juna 2015. i 2014. godine

(nerevidirani)


1. OSNIVANJE I DELATNOST

Preduzeće za proizvodnju hemikalija za poljoprivredu „GALENIKA - FITOFARMACIJA” a.d., Beograd, Zemun, je istupilo iz sastava Holding preduzeća “GALENIKA” p.o., na osnovu rešenja Privrednog suda u Beogradu br. IV-Fi-120047/97 od 07. novembra 1997. godine i organizovalo se u društveno preduzeće za proizvodnju hemikalija za poljoprivredu „GALENIKA - FITOFARMACIJA” a.d., Beograd, Zemun. Oblik akcionarskog društva je steklo svojinskom transformacijom i kao takvo je registrovano kod Trgovinskog suda u Beogradu pod brojem V-Fi-4377/00 od 30. juna 2000. godine.

Osnovna delatnost preduzeća je: proizvodnja pesticida i hemikalija za poljoprivredu.

„GALENIKA - FITOFARMACIJA” a.d. je javno akcionarsko društvo čije se akcije kotiraju na Beogradskoj berzi (na regulisanom tržištu – tzv. Open market) iz čega proizilazi obaveza sastavljanja i objavljivanja polugodišnjih finansijskih izveštaja. Obaveza sastavljanja, sadržaj i način dostavljanja uređeni su Zakonom o tržištu kapitala (Službeni glasnik RS br. 31/2011.), Pravilnikom o sadržini, formi i načinu objavljivanja godišnjih, polugodišnjih i kvartalnih izveštaja javnih društava (Službeni glasnik RS br. 14/2012.), Uputstvom o načinu na koji javna društva dostavljaju informacije Komisiji i MRS–om 34 Periodično finansijsko izveštavanje.

Ovi periodični sažeti finansijski izveštaji su odobreni od strane Odbora direktora.

Svi podaci iskazani su u hiljadama dinara (RSD), osim ukoliko nije drugačije navedeno.

Broj zaposlenih sa stanjem na dan 30. jun 2015. godine je 150.

2. OSNOVE ZA SASTAVLJANJE I PREZENTACIJU PERIODIČNIH SAŽETIH FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA I RAČUNOVODSTVENI METOD

Priloženi periodični sažeti finansijski izveštaji privrednog društva „GALENIKA - FITOFARMACIJA” a.d. za obračunski period od šest meseci koji se završio 30. juna 2015. godine sastavljeni su u skladu sa MRS 34 “Periodično finansijsko izveštavanje“. Periodični sažeti finansijski izveštaji Društva ne sadrže sve informacije i napomene koje je potrebno prikazati u godišnjim finansijskim izveštajima i treba ih posmatrati uporedo sa godišnjim finansijskim izveštajima za godinu koja se završila 31.decembra 2014. godine. Isti su sastavljeni, po svim materijalno značajnim pitanjima, u skladu sa Međunarodnim računovodstvenim standardima / Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja (MRS / MSFI), Zakonom o računovodstvu (Službeni glasnik RS br. 111/2009. i 62/2013), drugim podzakonskim propisima donetim na osnovu tog Zakona, i usvojenim računovodstvenim politikama koje su utvrđene Pravilnikom o računovodstvu i računovodstvenim politikama.

Osnove za sastavljanje i prezentaciju finansijskih izveštaja i računovodstveni metod koji je korišćen za sastavljanje izveštaja na dan 30. juna 2015. godine je u skladu sa Osnovama za sastavljanje i prezentaciju finansijskih izveštaja i računovodstveni metod korišćen za izradu godišnjeg finansijskog izveštaja na dan 31. decembar 2014. godine.

Periodični sažeti finansijski izveštaji kao i godišnji račun, je sastavljen po načelu stalnosti poslovanja, što pretpostavlja da postojeće ekonomsko stanje u Republici Srbiji kao i buduće mere ekonomskih i monetarnih vlasti neće dovesti u pitanje nastavak poslovanja Preduzeća.

3. PREGLED ZNAČAJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I RAČUNOVODSTVENIH PROCENA

Osnovne računovodstvene politike i značajne računovodstvene procene korišćene u primeni računovodstvenih politika za izradu polugodišnjeg finansijskog izveštaja na dan 30. jun 2015. godine su dosledne onim koje su primenjene u finansijskim izveštajima za godinu koja se završila 31. decembra 2014. godine.


BILANS STANJA

U hiljadama dinara

30.06.2015. 31.12.2014. AKTIVA Stalna imovina Nematerijalna ulaganja 4,034 4,508 Nekretnine, postrojenja i oprema 1,796,874 1,761,979 Investicione nekretnine 5,457 5,586 Učešća u kapitalu 13,471 12,571 Ostali dugoročni finansijski plasmani 3,916 3,986

1,823,752 1,788,630

Obrtna imovina Zalihe 878,602 1,423,256 Potraživanja 2,119,425 525,319 Potraživanja za više plaćen porez na dobitak - - Kratkoročni finansijski plasmani 1,989,453 1,817,615 Gotovinski ekvivalenti i gotovina 303,455 267,022 Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgraničenja 3,160 66,305

5,294,095 4,099,517

Odložena poreska sredstva 24,644 24,644

Ukupna aktiva 7,142,491 5,912,791

PASIVA Kapital Akcijski kapital 3,511,200 1,755,600 Rezerve 851,353 851,353 Revalorizacione rezerve 27,378 27,378 Nerealizovani gubici po osnovu hartija od

(3) (3) od vrednosti Neraspoređen dobitak 1,679,047 2,520,624

6,068,975 5,154,952

Dugoročne obaveze Dugoročni krediti - -

Kratkoročne obaveze Kratkoročne finansijske obaveze 174,684 346,000 Obaveze iz poslovanja 636,741 281,472 Ostale kratkoročne obaveze 233,827 103,161 Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost i ostalih javnih prihoda i pasivna vremenska

28,264 27,206 razgraničenja

1,073,516 757,839

Ukupna pasiva 7,142,491 5,912,791

Vanbilansna aktiva/pasiva 516,213 279,922


BILANS USPEHA

U hiljadama dinara U periodu od 01.01. do 30.06.

2015 2014

POSLOVNI PRIHODI Prihodi od prodaje 2,984,593 2,652,219 Ostali poslovni prihodi 42,760 51,803

3,027,353 2,704,022 POSLOVNI RASHODI Nabavna vrednost prodate robe (328,964) (282,891) Prihodi od aktiviranja učinaka i robe Troškovi materijala (902,927) (767,878) Povećanje vrednosti zaliha učinaka 63,923 98,001 Smanjene vrednosti zaliha učinaka (473,483) (557,904) Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi (162,004) (144,071) Troškovi amortizacije (36,661) (40,138) Ostali poslovni rashodi (192,381) (142,251)

(2,032,497) (1,837,132) POSLOVNI DOBITAK 994,856 866,890 Finansijski prihodi 36,697 50,495 Finansijski rashodi (36,524) (13,800) Ostali prihodi 334,209 266,645 Ostali rashodi (171,407) (157,511)

162,975 145,829 DOBITAK PRE OPOREZIVANJA 1,157,831 1,012,719

POREZ NA DOBITAK Poreski rashod perioda (43,168) (44,299) Odloženi poreski prihodi perioda - -

(43,168) (44,299)

NETO DOBITAK 1,114,663 968,420


IZVESTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU I REZERVAMA

U hiljadama dinara 30.06.2015. 31.12.2014. OSNOVNI KAPITAL Stanje na početku godine 1,755,600 1,755,600 Korekcija početnog stanja - - Prenos sa revalorizacionih rezervi - - Prenos sa neraspoređene dobiti 1,755,600 -

Stanje na kraju perioda 3,511,200 1,755,600

REZERVE Stanje na početku godine 851,353 851,353 Prenos sa ostalog kapitala - - Prenos sa neraspoređene dobiti - - Smanjenja u toku perioda - -

Stanje na kraju perioda 851,353 851,353

REVALORIZACIONE REZERVE I NEREALIZOVANI DOBICI (GUBICI) PO OSNOVU HOV

Stanje na početku godine 27,378 27,398 Prenos na osnovni kapital - - Prenos na rezerve - - Prenos na ostali kapital - -

Prenos na neraspoređenu dobit -

(20) Smanjenje vrednosti postrojenja i opreme - - Smanjenje vrednosti učešća u kapitalu - - Nerealizovani dobici po osnovu HOV - -

Nerealizovane gubici po osnovu HOV

(3)

(3)

Stanje na kraju perioda 27,375 27,375

NERASPOREĐENA DOBIT

Stanje na početku godine 2,520,624 1,963,821

Korekcija početnog stanja- odložena poreska sredstva - -

Raspodela dobiti – emisija akcija 1,755,600 -

Raspodela dobiti – dividende 200,640 200,620

Raspodela dobiti - prenos u rezerve - -

Dobit tekućeg perioda 1,114,663 757,423

Stanje na kraju perioda 1,679,047 2,520,624

UKUPNO KAPITAL 6,068,975 5,154,952


BILANS TOKOVA GOTOVINE

U hiljadama dinara U periodu od 01.01. do 30.06.

2015. 2014. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti 1,988,645 1,449,550 Prodaja i primljeni avansi 1,923,280 1,410,772 Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 65,365 38,778 Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti 1,685,758 1,295,454 Isplate dobavljačima i dati avansi 1,369,992 954,567 Zarade, naknade zarada i ostali lični rashodi 230,445 190,704 Plaćene kamate 4,164 Porez na dobit 44,299 71,798 Plaćanje po osnovu ostalih javnih prihoda 41,022 74,221 Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti 302,887 154,096

TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja 4,571 8,381 Prodaja akcija i udela (neto priliv) Prodaja nemater.ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme Ostali finansijski plasmani (neto prilivi) Primljene kamate 4,571 8,381 Primljene dividende Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja 92,632 220,836 Kupovina akcija i uloga (neto odliv) Kupovina nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme 23,461 9,321 Ostali finansijski plasmani (neto odliv) 69,171 211,515 Neto priliv/odliv gotovine iz aktivnosti investiranja (88,061) (212,455)

TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja - - Uvećanje osnovnog kapitala Dugoročni i kratkoročni krediti (neto prilivi) Ostale dugoročne i kratkoročne obaveze Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja 172,196 113,136 Otkup sopstvenih akcija i udela Dugoročni i kratkoročni krediti i ostale obaveze (neto odlivi) 171,206 81,377 Isplaćene dividende (učešća u dobiti) 990 31,759 Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (172,196) (113,136)

Svega prilivi gotovine 1,993,216 1,457,932 Svega odlivi gotovine 1,950,586 1,629,426 Neto priliv/odliv gotovine 42,630 (171,494) Gotovina na početku obračunskog perioda 267,022 455,218 Pozitivne kursne razlike po osnovu preračuna gotovine 11,296 11,667 Negativne kursne razlike po osnovu preračuna gotovine 17,493 GOTOVINA NA KRAJU OBRAČUNSKOG PERIODA 303,455 295,391


4. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I NEMATERIJALNA ULAGANJA

Zemljište Građevinski

objekti

Oprema i

alati

Investicije

u toku

Biološka

sredstvaUkupno

Nabavna ili revalorizovana

Vrednost

Stanje na početku godine 1,156,306 630,400 792,625 1,035 157 2,580,523

Povećanja - - 11,045 24,414 - 35,459

Smanjenja - - 9,591 11,045 - 20,636

Stanje na dan 30.06.2015. 1,156,306 630,400 794,079 14,404 157 2,595,346

Kumulirana ispravka

Vrednosti

Stanje na početku godine - 210,674 602,699 - 49 813,422

Amortizacija - 7,676 28,981 - 4 36,661

Prodaja i rashodovanje - - 9,010 - - 9,010

Stanje na dan 30.06.2015. - 218,350 622,670 - 53 841,073

Neto sadašnja vrednost

30. jun 2015. 1,156,306 412,050 171,409 14,404 104 1,754,273

31. decembar 2014. 1,156,306 419,726 189,926 1,035 108 1,767,101

Avansi za osnovna sredstva, sa stanjem na dan 30. jun 2015. i 31. decembar 2014. godine, iznose 48.058 hiljada dinara, odnosno 464 hiljade dinara.

Nematerijalna ulaganja

U hiljadama din. Nabavna ili revalorizovana

Vrednost Stanje na početku godine 31,848 Povećanja - Smanjenja 117

Stanje na dan 30.06.2015. 31,731

Kumulirana ispravka

Vrednosti Stanje na početku godine 27,340 Amortizacija 357

Stanje na dan 30.06.2015. 27,697

Neto sadašnja vrednost

30. jun 2015. 4,034

31. decembar 2014. 4,508


5. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI

U hiljadama dinara

30.06.2015.

31.12.2014.

Galenika broker a.d, Zemun 10,456

10,456 Učešće u kapitalu zavisnog pravnog lica 3,015

2,115

Ostali dugorocni finansijski plasmani 3,916

3,986 Ispravka vrednosti učešća u kapitalu

Ukupno dugoročni finansijski plasmani 17,387

16,557

6. ZALIHE

U hiljadama dinara

30.06.2015.

31.12.2014.

Materijal, rezervni delovi i sitan inventar 172,597

371,049 Nedovršena proizvodnja 70,798

69,561

Gotovi proizvodi 519,643

930,422 Roba 108,115

44,388

Avansi 7,449

7,836

Ukupno zalihe, neto 878,602

1,423,256

7. POTRAŽIVANJA

U hiljadama dinara

30.06.2015. 31.12.2014.

Potraživanja od kupaca u zemlji 1,936,378 410,705 Potraživanja od kupaca u inostranstvu 178,190 106,507 Druga potraživanja 4,857 8,107

Svega potraživanja, neto 2,119,425 525,319

8. KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI

U hiljadama dinara 30.06.2015. 31.12.2014.

Kratkoročni krediti i zajmovi u zemlji 305,934 36,312 Ostali kratkoročni finansijski plasmani - oročena dinarska i devizna sredstva 1,683,519 1,781,303

Svega kratkoročni plasmani 1,989,453 1,817,615

9. GOTOVINA I GOTOVINSKI EKVIVALENTI

U hiljadama dinara

30.06.2015.

31.12.2014.

Tekući račun 170,954

160,925 Devizni račun 125,234

103,339

Blagajna 58

28 Akreditivi 5,736

-

Ostala novčana sredstva 1,474

2,730

Svega gotovina i gotovinski ekvivalenti 303,455

267,022


10. KAPITAL I REZERVE

Ukupna vrednost osnovnog kapitala, sa stanjem na dan 30. jun 2015, izražena je u 2.640.000 komada običnih akcija nominalne vrednosti 1.330 dinara. odnosno 31. decembar 2014. godine u 1.320.000 komada običnih akcija nominalne vrednosti 1.330 dinara. 11. OBAVEZE IZ POSLOVANJA

U hiljadama dinara

30.06.2015. 31.12.2014.

Dobavljači u zemlji 463,863 169,940 Dobavljači u inostranstvu 159,237 88,779 Primljeni avansi 13,641 22,753

Svega obaveze iz poslovanja 636,741 281,472

OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE

U hiljadama dinara

30.06.2015. 31.12.2014.

Obaveze za dividende 206,018 5,219 Obaveze za zarade 25,460 89,530 Ostale kratkorocne obaveze 2,349 8,412

Svega ostale kratkoročne obaveze 233,827 103,161

12. KRATKOROČNI KREDITI Preduzeće je na dan 30. juna 2015. godine, je imalo obaveza po kratkoročnim kreditima u iznosu od 174.684hilj.dinara, a na dan 31. decembra 2014. kratkoročni krediti su iznosili 346.000 hilj. dinara. 13. OBAVEZE PO OSNOVU PDV, PVR I POREZA

U hiljadama dinara 30.06.2015. 31.12.2014.

Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost 5,129 41 Obaveze za ostale poreze, doprinose i dažbine 8,022 8,175 Pasivna vremenska razgraničenja 15,113 18,990

Svega obaveze po osnovu pdv, pvr i poreza 28,264 27,206


14. OSTALI POSLOVNI RASHODI

U hiljadama dinara U periodu 01.01. do 30.06. 2015 2014

Troškovi usluga na izradi učinaka 17,095 13,743 Troškovi transportnih usluga 16,511 14,419 Troškovi usluga održavanja 8,439 8,341 Troškovi zakupnina i sajmova 3,175 693 Troškovi reklame i propagande 33,743 23,279 Troškovi istraživanja 58,874 37,378 Troškovi zbrinjavanja opasnog otpada 8,735 2,407 Troškovi ostalih usluga 3,818 2,514 Nematerijalni troškovi 41,991 39,477

Ukupno ostali poslovni rashodi 192,381 142,251

15. POSLOVNI PRIHODI


Prihodi od prodaje robe 402,927 340,109 Prihodi od prodaje gotovih proizvoda 2,581,666 2,312,110 Prihodi od vršenja usluga 37,587 46,276 Ostali poslovni prihodi 5,173 5,527

Ukupno poslovni prihodi 3,027,353 2,704,022


Na domaćem tržištu 2,678,508 2,378,499 Na inostranom tržištu 348,845 325,523

Ukupno poslovni prihodi 3,027,353 2,704,022

16. FINANSIJSKI RASHODI


Rashodi kamata 5,452 4,504 Negativne kursne razlike 31,072 9,296 Ostali finansijski rashodi - -

Ukupno finansijski rashodi 36,524 13,800


17. FINANSIJSKI PRIHODI


Prihodi od kamata 20,437 23,792 Pozitivne kursne razlike i valutna klauzula 16,260 26,121 Ostali finansijski prihodi - 582

Ukupno finansijski prihodi 36,697 50,495

18. OSTALI RASHODI I PRIHODI


Gubici od prodaje i manjkovi 2,478 3,188 Obezvređenje potraživanja 167,053 148,489 Ostali rahodi 1,876 5,834

Ukupno ostali rashodi 171,407 157,511


Dobici od prodaje i viškovi 2,823 403 Naplaćena otpisana potraživanja 329,420 262,764 Ostali prihodi 1,966 3,478

Ukupno ostali prihodi 334,209 266,645

19. DEVIZNI KURSEVI

Devizni kursevi primenjeni za preračun pozicija bilansa stanja u dinare za pojedine glavne valute su:

U dinarima

30. jun 2015. 31.decembar

2014. Euro 120.6042 120.9583 Američki dolar 107.7304 99.4641


II Izveštaj o poslovanju

POLUGODIŠNJI IZVEŠTAJ O POSLOVANJU

ZA PERIOD OD 01.01.2015. DO 30.06.2015. GODINE



1 O NAMA

Osnovni podaci

Naziv Društva: GALENIKA - FITOFARMACIJA a.d., Batajnički drum bb, 11080 Beograd - Zemun

Broj rešenja APR: BD 307/2005 od 27.01.2005. godine

Matični broj: 07725531

PIB: 100001046

Delatnost prema registraciji: Proizvodnja hemikalija za poljoprivredu, šifra delatnosti 2020

Web site & email: www.fitofarmacija.rs; [email protected]

Podaci o osnovnom kapitalu: 3.511.200.000 dinara na dan 30.06.2015.

Broj izdatih akcija: 2.640.000 (obične); ISIN broj: RSFITOE21521; CFI kod: ESVUFR; BELEX: FITO

Broj sopstvenih akcija: Društvo ne poseduje sopstvene akcije

Zavisna društva:

ENVIPACK d.o.o., Beograd, MB 2080115, šifra delatnosti 7022 Konsultantske aktivnosti u vezi s poslovanjem i ostalim upravljanjem;

GALENIKA - FITOFARMACIJA zastupanje i trgovina d.o.o. Ljubljana, MB 6813313000, šifra delatnosti: 46.900 Nespecijalizovana trgovina na veliko

Revizorska kuća: UHY REVIZIJA d.o.o., Beograd, MB 17082175

Podaci o upravi Društva

Članovi Odbora direktora:

Neizvršni direktori:

Nedeljko Puhar iz Beograda, dipl. ekonomista, predsednik Odbora direktora. Vlasnik 6,14% akcija Društva.

Živorad Vojinović iz Beograda, dipl. ekonomista, vlasnik 75% kompanije Mikend i 21,56% akcija Društva.

Branislav Medaković iz Beograda, dipl. ekonomista, sertifikovani interni revizor, rukovodilac službe podrške sredstava i likvidnosti u Piraeus banci.

Dušan Mojsilović iz Kragujevca, dipl. inž. poljoprivrede, vlasnik Agromarketa d.o.o.

Nezavisan direktor:

Mirjana Bogićević iz Beograda, dipl. ekonomista, direktor Akcionarskog društva za osiguranje Energoprojekt Garant.

Izvršni direktori:

Dragan Nenadović iz Beograda, dipl. ekonomista, generalni direktor Društva. Vlasnik 5,72% akcija Društva.

Slavica Peković iz Beograda, master inž. organizacionih nauka, izvršni direktor za korporativne poslove.

Sekretar Društva: Lidija Nikolić, master inž. organizacionih nauka

http://www.fitofarmacija.rs/



Struktura vlasništva

Podaci o strukturi vlasništva se mogu naći na internet stranici Centralnog registra HoV (www.crhov.rs). Struktura vlasništva na 30.06.2015. godine je prikazana u tabelama ispod:

domaća strana domaća strana domaća strana

od 0% do 5% 1.225 59 522.210 136.973 39,56% 10,38%

od 5% do 10% 2 156.571 11,86%

od 10% do 25% 2 504.246 38,20%

Ukupno: 1.288 1.320.000 100%

Broj akcionara sa

učešćem u kapitalu

Broj lica Broj akcija % od uk. emisije

Tip lica Br. akcija %

Vlasništvo fizičkih lica 693.483 52,54%

Vlasništvo pravnih lica 458.626 34,74%

Zbirni (kastodi) račun 167.891 12,72%

Ukupno: 1.320.000 100%

Redosled prvih deset akcionara po broju akcija i po broju glasova:

Rbr Akcionar Br. akcija %

1. Vojinović Živorad 284.598 21,56%

2. Agromarket d.o.o. 219.648 16,64%

3. Puhar Nedeljko 81.096 6,14%

4. Nenadović Dragan 75.475 5,72%

5. Unicredit bank Srbija ad - kastodi račun 64.500 4,89%

6. Mikend d.o.o 50.277 3,81%

7. Terra capital cayman 41.372 3,13%

8. Herma investments co., ltd. 40.061 3,03%

9. Komp. Dunav osiguranje a.d.o. 35.853 2,72%

10. Sempiola invest limited 22.712 1,72%

Ukupno: 915.592 69,36%

Izjava o primeni kodeksa korporativnog upravljanja

Društvo primenjuje sopstveni Kodeks korporativnog upravljanja, koji je objavljen na internet stranici Društva, u delu Za investitore / Korporativno upravljanje / Opšta akta Društva.

Sopstvenim Kodeksom korporativnog upravljanja Društvo je uspostavilo principe korporativne prakse i organizacione

kulture, u skladu sa kojima se ponašaju nosioci korporativnog upravljanja u Društvu. Principi se naročito odnose na

pitanja javnosti i transparentnosti poslovanja Društva, ostvarenja prava akcionara, okvira i načina delovanja nosilaca

korporativnog upravljanja u Društvu i kontrole njihovog rada.

Cilj Kodeksa je promovisanje dobrih poslovnih običaja u domenu korporativnog upravljanja, koji treba da obezbede

efektivan sistem kontrole nad poslovanjem Društva, kao i jačanje poverenja akcionara i investitora u Društvo, a sve u

cilju obezbeđenja dugoročnog poslovnog razvoja Društva. Tokom prve polovine 2015. godine u primeni Kodeksa korporativnog upravljanja Društva nije bilo bitnih odstupanja od utvrđenih principa.

http://www.crhov.rs/



2 POSLOVANJE U PRVOJ POLOVINI 2015. GODINE

Značajne aktivnosti

Osnivanje zavisnog društva u Republici Sloveniji

U martu ove godine je osnovano društvo sa ograničenom odgovornošću GALENIKA - FITOFARMACIJA zastupanje i trgovina d.o.o. Ljubljana sa sedištem Društva na adresi Tržaška cesta 515, Brezovica pri Ljubljani, Republika Slovenija i matičnim brojem 6813313000. Jedini osnivač društva, sa udelom 100% u kapitalu, je GALENIKA - FITOFARMACIJA a.d. Beograd.

Zavisno društvo je osnovano za potrebe registracije proizvoda iz proizvodnog asortimana GALENIKE -FITOFARMACIJE a.d. u zemljama članicama EU. Naime, prema važećim propisima u EU, da bi kompanija mogla da podnese zahtev za registraciju sredstva za zaštitu bilja u EU (kompanija aplikant), neophodno je da ima sedište u nekoj od zemalja članica EU, dok kompanija u kojoj se sredstvo za zaštitu bilja proizvodi (proizvođačko mesto) može da bude iz bilo kog dela sveta.

Tokom marta i aprila su podneti zahtevi za EU registraciju tri proizvoda iz proizvodnog asortimana naše kompanije, dva regulatornim vlastima Austrije i jedan regulatornim vlastima Slovenije.

Korporativno upravljanje

U junu 2015. godine je održana redovna sednica Skupštine akcionara, na kojoj je usvojen Godišnji izveštaj za 2014. godinu, doneta odluka o raspodeli dobiti i izabran revizor za 2015. godinu. Detaljan izveštaj i zapisnik sa sednice se mogu naći na internet stranici Društva.

Skupština akcionara je odlučila da se na ime dividende izdvoji bruto iznos od 200.640.000 dinara, odnosno 152 dinara po jednoj akciji. Dividenda će biti isplaćena u nedelji od 7. do 11. septembra, svim akcionarima za koje bude bio poznat uplatni račun. Društvo će obračunati i uplatiti pripadajući porez na odgovarajuće račune javnih prihoda, a akcionarima će biti uplaćen pripadajući neto iznos dividende.

Na istoj sednici Skupština akcionara je donela i odluku da se poveća osnovni kapital iz sopstvenih sredstava, pretvaranjem dela neraspoređene dobiti u osnovni kapital i izdavanjem akcija bez naknade postojećim akcionarima. Na svaku postojeću akciju koju su posedovali na dan dividende, akcionari su dobili po jednu iz nove emisije. Na ovaj način je osnovni kapital povećan sa 1.755.600.000 RSD na 3.511.200.000 RSD, a broj akcija sa 1.320.000 na 2.640.000 komada. Proces upisa akcija nove emisije na emisioni račun izdavaoca je završen.

Značajni poslovi sa povezanim licima

U proteklom periodu nije bilo značajnijih poslova sa povezanim licima.

Poslovanje u prvom polugodištu 2015. godine

Sezonski karakter

Poslovanje našeg Društva ima izražen sezonski karakter. Sredstva za zaštitu bilja se najviše prodaju u periodu mart - maj, kada se najviše i primenjuju. U prvih šest meseci obično ostvarujemo oko 80% ukupnih godišnjih prihoda od prodaje sredstava za zaštitu bilja.

Naš poslovni ciklus počinje u septembru, kada kreće proizvodnja za sledeću sezonu, i završava se u avgustu sledeće godine. Naša poslovna politika je takva da težimo da novu poljoprivrednu sezonu dočekamo sa potpuno spremnim zalihama gotovih proizvoda.

Iz tog razloga, poslednji kvartal u kalendarskoj godini je uvek obeležen intezivnom nabavnom i proizvodnom aktivnošću, zbog čega su nivoi zaliha na kraju godine izuzetno visoki.

Prodaja sredstava za zaštitu bilja

Prodaja sredstava za zaštitu bilja na domaćem tržištu je očekivano viša u odnosu na prošlogodišnju, jer su obilne padavine i poplave u maju prošle godine uslovile izostanak primene korektivnih folijarnih herbicida. Vremenski uslovi u prvoj polovini ove godine su bili uobičajeni i omogućili su standardnu primenu agrotehničkih mera za većinu poljoprivrednih useva i zasada.



Novi proizvodi su dobro pozicionirani i imaju zadovoljavajući nivo profitabilnosti. Na domaćem tržištu sredstava za zaštitu bilja je konstantno prisutan cenovni pritisak konkurentskih generičkih kompanija, koji je uslovio snižavanje cena za neke od proizvoda iz našeg portfolija.

U strukturi prodaje preovlađuje prodaja sa odloženim plaćanjem na jesen, sa valutnom klauzulom. Većina naših kupaca se odlučuje za ovaj vid prodaje, jer nemaju dovoljno obrtnih sredstava da samostalno finansiraju sopstveni ciklus poljoprivredne proizvodnje. Iz istog razloga je rastao i prihod od prodaje trgovačke robe - u cilju pružanja kompletne usluge finansiranja poljoprivredne proizvodnje našim kupcima, nabavljali smo i prodavali ostali repromaterijal za poljoprivrednu proizvodnju, pre svega semena i đubriva.

Promena zakonske regulative u Republici Makedoniji je uslovila gubitak registracija naših proizvoda u ovoj državi, te je izvoz sredstava za zaštitu bilja očekivano niži u odnosu na prošlogodišnji.

Poljoprivredna proizvodnja

U sezoni 2015. poljoprivredna proizvodnja je organizovana na 655 ha poljoprivrednog zemljišta koje je u našem vlasništvu (merkantilna pšenica, kukuruz i suncokret), kao i zajednička proizvodnja na dodatnih 596 ha (semenska pšenica).

Tokom juna i jula 2015. godine je sprovedena žetva pšenice. Ostvareni prinosi i kvalitet i merkantilne i semenske pšenice su zadovoljavajući i u skladu sa planiranim vrednostima. Za jesen 2015. se planira žetva kukuruza i suncokreta, koji su za sada u dobrom stanju, tako da očekujemo da ostvarimo planirane prinose.

Ostvareni prihodi od prodaje poljoprivrednih proizvoda u prvoj polovini 2015. godine se odnose na prodaju zaliha pšenice roda 2014.

Poslovanje Hladnjače

Ostvareni prihodi od prodaje zamrznutog voća u prvoj polovini 2015. godine se odnose na prodaju zaliha voća roda 2014. u kojoj je ostvaren rekordan otkup od 1.375 tona.

U sezoni 2015. je izostala saradnja sa hladnjačom sa područja van opštine Arilje, tako da su otkupljene količine sveže maline (400 tona) daleko niže od prošlogodišnjih. Očekivani prihod od prodaje zamrznutog voća roda 2015. je oko 900.000 EUR.

Finansijski rezultat

Povećanje prodaje sredstava za zaštitu bilja na domaćem tržištu je uslovilo značajan rast poslovne dobiti i profitabilnosti u provoj polovini 2015. godine.

U strukturi prodaje je došlo do povećanja udela prodaje sa odloženim plaćanjem na jesen, pa je ova činjenica, zajedno sa povećanjem prihoda od prodaje, dovela do značajnog rasta iznosa potraživanja od kupaca na 30.06.2015. u odnosu na prošlu godinu.

Obzirom da oko 85% svih sirovina za našu proizvodnju uvozimo, veoma smo izloženi deviznom riziku. Veliko slabljenje kursa RSD prema EUR, a naročito prema USD, se za sada najviše odrazilo na našu likvidnost, dok se pravi uticaj na knjigovodstvenu profitabilnost očekuje tek u narednom periodu.



3 FINANSIJSKI REZULTATI U PRVOJ POLOVINI 2015. GODINE

BILANS STANJA

(U hiljadama RSD)

30.06.2014 31.12.2014 30.06.2015

AKTIVA

Nekretnine, postrojenja i oprema 1.783.959 1.767.565 1.802.331

Nematerijalna ulaganja 5.660 4.508 4.034

Dugoročni finansijski plasmani 16.902 16.557 17.387

Stalna imovina 1.806.521 1.788.630 1.823.752

PDV i Aktivna vremenska razgraničenja 1.187 66.305 3.160

Zalihe 925.125 1.423.256 878.602

Potraživanja 1.633.871 525.319 2.119.425

Kratkoročni finansijski plasmani 1.665.951 1.817.615 1.989.453

Gotovina i gotovinski ekvivalenti 295.391 267.022 303.455

Obrtna imovina 4.521.525 4.099.517 5.294.095

Odložena poreska sredstva 22.240 24.644 24.644

Poslovna imovina 6.350.286 5.912.791 7.142.491

Ukupna aktiva 6.350.286 5.912.791 7.142.491

Vanbilansna aktiva 290.722 279.922 516.213

PASIVA

Osnovni i ostali kapital 1.755.600 1.755.600 3.511.200

Rezerve 851.353 851.353 851.353

Revalorizacione rezerve 27.391 27.378 27.378

Nerealizovani dobici/gubici po osnovu HOV -3 -3 -3

Neraspoređena dobit 2.731.608 2.520.624 1.679.047

Kapital 5.365.949 5.154.952 6.068.975

Dugoročna rezervisanja 0 0 0

Dugoročne obaveze 346.000 0 0

Obaveze iz poslovanja 392.301 281.472 636.741

Kratkoročne finansijske obaveze 0 346.000 174.684

Obaveze po osnovu PDV i ost.javnih prihoda 34.070 27.206 28.264

Ostale kratkoročne obaveze 211.966 103.161 233.827

Obaveze po osnovu poreza na dobitak

Kratkoročne obaveze 638.337 757.839 1.073.516

Dugoroč. rezervisanja i obaveze 984.337 757.839 1.073.516

Ukupna pasiva 6.350.286 5.912.791 7.142.491

Vanbilansna pasiva 290.722 279.922 516.213



(U EUR*)

30-Jun-14 31-Dec-14 30-Jun-15

AKTIVA

Nekretnine, postrojenja i oprema 15.424.006 15.067.985 14.900.470

Nematerijalna ulaganja 48.936 38.429 33.350

Dugoročni finansijski plasmani 146.134 141.144 143.744

Stalna imovina 15.619.075 15.247.558 15.077.564

PDV i Aktivna vremenska razgraničenja 10.263 565.231 26.125

Zalihe 7.998.577 12.132.849 7.263.694

Potraživanja 14.126.354 4.478.194 17.521.991

Kratkoročni finansijski plasmani 14.403.715 15.494.646 16.447.469

Gotovina i gotovinski ekvivalenti 2.553.933 2.276.286 2.508.763

Obrtna imovina 39.092.842 34.947.206 43.768.043

Odložena poreska sredstva 192.286 210.083 203.740

Poslovna imovina 54.904.203 50.404.847 59.049.347

Ukupna aktiva 54.904.203 50.404.847 59.049.347

Vanbilansna aktiva 2.513.565 2.386.255 4.267.704

PASIVA

Osnovni i ostali kapital 15.178.815 14.965.986 29.028.258

Rezerve 7.360.748 7.257.540 7.038.418

Revalorizacione rezerve 236.821 233.390 226.343

Nerealizovani dobici/gubici po osnovu HOV -26 -26 -25

Neraspoređena dobit 23.617.324 21.487.597 13.881.239

Kapital 46.393.683 43.944.487 50.174.234

Dugoročna rezervisanja 0 0 0

Dugoročne obaveze 2.991.496 0 0

Obaveze iz poslovanja 3.391.812 2.399.468 5.264.150

Kratkoročne finansijske obaveze 0 2.949.551 1.444.171

Obaveze po osnovu PDV i ost.javnih prihoda 294.567 231.923 233.668

Ostale kratkoročne obaveze 1.832.646 879.418 1.933.126

Obaveze po osnovu poreza na dobitak 0 0 0

Kratkoročne obaveze 5.519.025 6.460.360 8.875.114

Dugoroč. rezervisanja i obaveze 8.510.520 6.460.360 8.875.114

Ukupna pasiva 54.904.203 50.404.847 59.049.347

Vanbilansna pasiva 2.513.565 2.386.255 4.267.704

* Bilansne vrednosti su preračunate prema prosečnom srednjem kursu za EUR u odgovarajućem periodu.



BILANS USPEHA

(U hiljadama RSD)

30.06.2014 31.12.2014 30.06.2015.jun15 /

jun14

2.652.220 3.589.758 2.984.593 113%

2.020.463 2.422.369 2.203.049 109%

174.591 209.856 152.679 87%

138.167 313.237 195.308 141%

0 171.402 31.072

318.999 472.894 402.485 126%

51.803 82.592 42.760 83%

2.704.023 3.672.350 3.027.353 112%

282.891 441.904 328.964 116%

739.529 1.490.487 878.576 119%

459.904 72.104 409.560 89%

144.071 364.614 162.004 112%

102.774 296.631 150.390 146%

40.138 78.210 36.661 91%

67.826 122.350 66.342 98%

1.837.133 2.866.300 2.032.497 111%

866.890 806.050 994.856 115%

32% 22% 33%

50.495 230.978 36.697 73%

13.800 37.397 36.524 265%

36.695 193.581 173 0%

0 0 0

148.489 495.203 167.053 113%

-148.489 -495.203 -167.053 113%

266.645 350.213 334.209 125%

9.022 13.285 4.354 48%

257.623 336.928 329.855 128%

1.012.719 841.356 1.157.831 114%

44.299 83.933 43.168 97%

968.420 757.423 1.114.663 115%

Troškovi proizvodnih usluga

Ostali poslovni rashodi

Prihodi od uskl. vrednosti imovine

Rashodi od uskl vrednosti imovine

Dobitak /gubitak od usk l. vrednosti

Dobitak /gubitak finansiranja

POSLOVNI DOBITAK

Margina poslovnog dobitka

Troškovi materijala

Zarade / naknade

DOBITAK, neto

Dobitak pre oporezivanja

Porez na dobitak

Neposlovni dobitak /gubitak

Finansijski prihodi

Ukupno poslovni rashodi

Ostali prihodi

Ostali rashodi

Finansijski rashodi

Amortizacija

Promena vrednosti zaliha učinaka

Ukupno poslovni prihodi

POSLOVNI RASHODI

Nabavna vrednost prodate robe

POSLOVNI PRIHODI

Prihodi od prodaje

Ostali poslovni prihodi

got. proizvoda na dom.trž.

got. proizvoda na ino trž.

zamrznutih proizvoda

robe

poljoprivrednih proizvoda



(U EUR*)

30-Jun-14 31-Dec-14 30-Jun-15jun15 /

jun14

POSLOVNI PRIHODI

Prihodi od prodaje 22.930.940 30.601.657 24.674.623 108%

got. proizvoda na dom.trž. 17.468.805 20.650.001 18.213.339 104%

got. proizvoda na ino trž. 1.509.504 1.788.962 1.262.248 84%

zamrznutih proizvoda 1.194.584 2.670.256 1.614.676 135%

poljoprivrednih proizvoda 0 1.461.153 256.883

robe 2.758.047 4.031.286 3.327.477 121%

Ostali poslovni prihodi 447.886 704.073 353.511 79%

Ukupno poslovni prihodi 23.378.825 31.305.730 25.028.134 107%

POSLOVNI RASHODI

Nabavna vrednost prodate robe 2.445.859 3.767.105 2.719.655 111%

Troškovi materijala 6.393.925 12.705.974 7.263.480 114%

Promena vrednosti zaliha učinaka 3.976.303 614.666 3.385.969 85%

Zarade / naknade 1.245.629 3.108.230 1.339.341 108%

Troškovi proizvodnih usluga 888.578 2.528.694 1.243.324 140%

Amortizacija 347.031 666.718 303.089 87%

Ostali poslovni rashodi 586.420 1.042.999 548.471 94%

Ukupno poslovni rashodi 15.883.745 24.434.385 16.803.329 106%

POSLOVNI DOBITAK 7.495.080 6.871.345 8.224.805 110%

Margina poslovnog dobitka 32% 22% 33%

Finansijski prihodi 436.577 1.969.021 303.386 69%

Finansijski rashodi 119.314 318.799 301.956 253%

Dobitak /gubitak finansiranja 317.263 1.650.222 1.430

Prihodi od uskl. vrednosti imovine 0 0 0

Rashodi od uskl vrednosti imovine 1.283.827 4.221.464 1.381.083 108%

Dobitak /gubitak od usk l. vrednosti -1.283.827 -4.221.464 -1.381.083

Ostali prihodi 2.305.397 2.985.465 2.763.017 120%

Ostali rashodi 78.004 113.251 35.996 46%

Neposlovni dobitak /gubitak 2.227.393 2.872.215 2.727.021

Dobitak pre oporezivanja 8.755.910 7.172.319 9.572.173 109%

Porez na dobitak 383.007 715.505 356.884 93%

DOBITAK, neto 8.372.903 6.456.814 9.215.289 110%




30-Jun-14 30-Jun-15jun15 /

jun1431-Dec-14

Bruto poslovna dobit 1,221,699 1,410,253 115% 1,667,855

Margina bruto poslovne dobiti 45.2% 46.6% 46.3%

Poslovni dobitak 866,890 994,856 115% 806,050

Margina poslovne dobiti 32.1% 32.9% 22.4%

EBITDA 907,028 1,031,517 114% 884,260

EBITDA margina 33.5% 34.1% 24.6%

Bruto dobit pre poreza 1,012,719 1,157,831 114% 841,356

Neto dobit 968,420 1,114,663 115% 757,423

000 RSD

STRUKTURA REZULTATA

Prihodi od prodaje su viši za 13%, tj. za 332 miliona dinara. Jedini segment prodaje koji ima nižu realizaciju u odnosu na prošlu godinu je izvoz sredstava za zaštitu bilja, dok su svi ostali segmenti imali uspešnu prodaju. Dominantan uticaj na ukupni poslovni rezultat i profitabilnost ima rast prodaje u našem najvećem i najprofitabilnijem segmentu, prodaji sredstava za zaštitu bilja na domaćem tržištu.

Bruto poslovna dobit je viša za 15%, tj. za 188 miliona dinara, sa marginom koja je viša za 1,4 procentna poena od prošlogodišnje. Dominantan deo sirovina za proizvodnju sredstava za zaštitu bilja je iz uvoza, tako da veliki uticaj na profitabilnost ima kretanje kursa RSD prema EUR i USD. I pored toga što je u proteklom periodu USD značajno ojačao u odnosu na RSD, to se nije odrazilo na profitabilnost. Osnovni razlog za ovakav rezultat leži u činjenici da je velika većina sirovina utrošenih u proizvodnji u prvoj polovini ove godine nabavljena u poslednjem kvartalu prethodne godine, kada su kursevi EUR i USD bili povoljniji. Očekujemo da će u drugoj polovini godine uticaj istorijskih knjigovodstvenih cena početi da slabi i da će, samim tim, doći do pada margine bruto profita.

U poslovnim rashodima su najveći rast imali troškovi proizvodnih usluga (usluge u poljoprivrednoj proizvodnji; usluge prerade zamrznutog voća; izrada EU registracionih dosijea; marketing; transport i špedicija; zbrinjavanje otpada), kao i trošak zarada i naknada zarada. Svi poslovni rashodi su za sada u okviru planiranih vrednosti za 2015. godinu.

Poslovna dobit je viša za 15%, tj. za 128 miliona dinara, sa marginom koja je viša za 0,8 procentnih poena u odnosu na prošlogodišnju.

30-Jun-14 30-Jun-15jun15 /

jun1431-Dec-14

Bruto poslovna dobit 10,562,738 11,659,030 110% 14,217,982

Margina bruto poslovne dobiti 45.2% 46.6% 103% 46.3%

Poslovni dobitak 7,495,080 8,224,805 110% 6,871,342

Margina poslovne dobiti 32.1% 32.9% 103% 22.4%

EBITDA 7,842,111 8,527,894 109% 7,538,060

EBITDA margina 33.5% 34.1% 0% 24.6%

Bruto dobit pre poreza 8,755,910 9,572,173 109% 7,172,315

Neto dobit 8,372,903 9,215,289 110% 6,456,814

EUR

STRUKTURA REZULTATA *


Preračunato u EUR, bilansne vrednosti na 30.06.2015. nisu toliko bolje od onih na 30.06.2014. jer je RSD oslabio u odnosu na EUR u proteklom periodu. U tabeli ispod su dati prosečni srednji kursevi EUR i USD u prvih šest meseci 2014. i 2015. godine.

jan-jun 14 jan-jun 15 15/14

EUR 115,66 120,96 105%

USD 84,38 108,51 129%



4 POSLOVNI PLAN ZA DRUGO POLUGODIŠTE 2015. GODINE

Očekivani rizici poslovanja u drugom polugodištu 2015. godine

Standardni rizik sa kojim se suočavamo u drugoj polovini godine je vezan za nenaplativost potraživanja od poljoprivrednih proizvođača. Stepen naplate potraživanja od ove grupe kupaca direktno zavisi od kvaliteta roda i tržišnih cena poljoprivrednih proizvoda. Rizik nenaplativosti potraživanja je naročito izražen ove godine, zbog velike suše koja je zadesila našu zemlju u poslednja dva meseca.

Drugi značajan rizik koji će uticati ne samo na naše poslovanje do kraja ove godine, već će imati negativan uticaj i na profitabilnost u sledećoj godini, je rast kursa $ u odnosu na EUR.

Pored ovog rizika, prisutni su i opšti poslovni rizici, vezani za prirodu naše delatnosti:

rizici u proizvodnom procesu - tehnološka bezbednost i pouzdanost, zaštita zdravlja zaposlenih, zaštita životne sredine;

rizici u primeni naših proizvoda – efikasnost proizvoda, bezbedna primena, zaštita životne sredine, zaštita zdravlja konzumenata poljoprivrednih proizvoda.

Plan poslovnog rezultata

U tabeli ispod je data okvirna procena poslovnog rezultata Društva za kraj 2015. godine.

procena proc.15 /

31.12.14. 31.12.15. 2014

I. POSLOVNI PRIHODI 3.672.350 3.714.122 101%

1. Prihodi od prodaje robe 499.833 489.412 98%

2. Prihodi od prodaje gotovih proizvoda 3.089.925 3.155.617 102%

3. Prihodi od vršenja usluga 49.427 40.312 82%

4. Ostali poslovni prihodi (aktiviranja, dotacije...) 33.165 28.781 87%

II. RASHODI DIR MATERIJALA, ROBE i PVZ 2.004.494 1.845.836 92%

1. Nabavna vrednost prodate robe 441.904 410.740 93%

2. Troškovi materijala za izradu 1.490.486 1.733.102 116%

3. Promena vrednosti zaliha 72.104 -298.006

III. BRUTO POSLOVNI REZULTAT (I-II) 1.667.856 1.868.286 112%

IV. DRUGI POSLOVNI RASHODI 861.806 991.089 115%

1. Troškovi ostalog materijala 20.107 19.838 99%

2. Troškovi goriva i energije 33.127 33.893 102%

3. Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lič.rashodi 364.614 403.317 111%

4. Troškovi proizvodnih usluga 296.631 381.426 129%

5. Troškovi amortizacije 78.210 80.859 103%

6. Nematerijalni troškovi 69.117 71.756 104%

V. POSLOVNI REZULTAT (III-IV) 806.050 877.197 109%

P o z i c i j a

Za poslednji kvartal 2015. godine je planirana intezivna proizvodnja sredstava za zaštitu bilja, kao priprema za sledeću prodajnu sezonu. Iz tog razloga, očekujemo da će vrednost zaliha gotovih proizvoda na kraju 2015. godine imati visoku vrednost, što je i glavni razlog rasta očekivane bruto poslovne dobiti u odnosu na 2014. godinu.

Drugi poslovni rashodi se kreću u granicama planiranih, sem u slučaju troškova EU registracije naših proizvoda, koji će verovatno nadmašiti planirane vrednosti. Glavni razlog su troškovi vezani za izradu registracionih dosijea za Južnu EU registracionu zonu, koji su počeli da se realizuju ranije od planiranog termina.

polugodiŠnji izveŠtaj - fitofarmacija.rs · beograd, avgust 2015. galenika – fitofarmacija a.d....

Documents