képzési program-fejlesztés -...
TRANSCRIPT
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
1
GYÖ_13_1
GAZDÁLKODJ OKOSAN!
A modul felhasználási területe: 7–8. évfolyamon 3–7 × 4 fős csoportokban
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
MODULTÉRKÉPA modul kiemelt és általános céljai: Kóstolót nyújtani a tanulókat érintő pénzügyi kérdésekből.Tartalmi fókusz: A rezsi, a család gazdálkodásának megismerése; a bankok és a biztosítók általunk igénybe vehető szolgáltatásai, az adózás fontossága.Fejlesztési fókuszok: A pénzzel való gazdálkodás megismerése, a hitelek felelős használata, a megtakarítások ösztönzése, a biztosítások fontosságának felismerése, a legfontosabb adónemek és az adózás folyamatának megismerése.A megvalósításához szükséges szakmai kompetenciák
Nem szükséges pénzügyi, gazdasági végzettség, elegendő az intézményrendszer felhasználó szintű ismerete, valamint a hatályos jogszabályok ismerete az érintett területeken
1. részmodul:A REZSIvagy„A pénz nagyúr, épp csak ide köszön, s elmegy”ABBA
2. részmodul:A BANKOK SZOLGÁLTATÁSAILátogatás egy helyi bankban
3. részmodul:BIZTOSÍTÁS – BIZTONSÁGLátogatás egy helyi biztosító társaságnál
4. részmodul:AZ ADÓKészítsünk adóbevallást!
Célok: A pénzzel való gazdálkodás
megismerése Árak, egységárak
fogalmának megértése Modellezni egy átlagos
háztartás és a benne élők fenntartásának anyagi feltételeit.
Célok: Tudjon tájékozódni egy
bankban Választ arra, hogy kell-e,
mire jó a folyószámla? Bankkártya – bevásárló
kártya használatának megtanulása
A bankkártya előnyei,
Célok: Tudja, mit érdemes
biztosítani Ismerje a családban
előforduló biztosításokat. Figyeljen fel rá, hogy a
bankok és biztosítók szolgáltatásai átfedik egymást: a biztosítás lehet
Célok: Megérteni, hogy az adókból
befolyó pénzből működtetik a közintézményeket, látják el a közfeladatokat.
Mi után kell adózni? A családot érintő adónemek
megismerése. Az adózási fegyelem.
2
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
A rezsi fogalmának megismerése
A háztartási napló tételei:bevétel, kiadás Nyugta, számla, csekk
elemzése, gyűjtése, tárolása.
Készpénz vagy bankkártya?
veszélyei A pénzkiadó automaták
használata A hitelek felelős használata A megtakarítások
ösztönzése
egyben megtakarítás is és akár nyújthat hitelt is.
Melyik biztosítótársaságot válasszuk?
Kárbejelentés Kihez fordulhatunk a
panaszunkkal?
Adóbevallás Kedvezmények
megismerése
A részmodulban fejlesztendő kompetenciák: Mennyiségi viszonyok
összevetése. Becslés, tervezés,
kompromisszumkészség kialakítása.
Szükségletek rangsorolása. Sokszínű információk
feldolgozása Megfigyelőképesség,
összefüggések keresése Szövegértés: a számlán,
nyugtán használatos kifejezések, szakszöveg megértése.
A részmodulban fejlesztendő kompetenciák: Algoritmusok megismerése,
használata a bankkártyák, a pénzkiadó automaták használata során.
Matematikai logika Kamatos kamat A szövegértés gyakorlása
szaknyelv használata során. Kulturált viselkedés az
ügyintézés során. Humor
A részmodulban fejlesztendő kompetenciák: Az előrelátás igényének
kialakítása. Baleset-megelőzés Felelősségérzet egymás
iránt A saját és a másik testi
épsége védelmének fontossága.
Folyamatszabályozások megismerése.
Fizetési fegyelem kialakítása.
A részmodulban fejlesztendő kompetenciák: Felelősségérzet a köz iránt Logikus gondolkodás Az adózási fegyelem
kialakítása Digitális kompetenciák Elektronikus ügyintézésre
való képesség
3
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
Rendszerszemlélet kialakítása
Empátia képességének fejlesztése.
A másik helyzetébe való belehelyezkedés. Szempontcsere.
Tartalmi egység bemutatása: A címadó ABBA-dal
meghallgatása, szövegének elemzése.
Pénzzel kapcsolatos közmondások, játékok gyűjtése.
Árak, egységárak gyűjtése Fizetési módok (készpénzes
fizetés; kártyás fizetés; átutalás; csekk)
A rezsi fogalma Nyugták, számlák csekkek
elemzése. A háztartási napló sorai.
Bevétel–kiadás egy átlagos
Tartalmi egység bemutatása: A banki szolgáltatások Folyószámlák. Kinek lehet
folyószámlája? A bankkártya használata. A titkos PIN-kód Pénz felvétele, betétele
vásárlás kártyával üzletben, interneten.
A kártya tárolása, letiltása ha elveszett.
Pay pass funkció. Melyik pénzkiadó automatát
használjuk? Mire lehet még az automatát használni?
Hitelek
Tartalmi egység bemutatása: Beszélgetés arról, hogy mit
érdemes biztosítani? (egészség, élet, autó, ház,
egyéb vagyon,…) Összegyűjtjük a családban
előforduló biztosításokat. Melyik biztosító társaságot
válasszuk? Összegyűjtjük a bankokat a
településünkön: térképen, interneten Mit kell tennünk, ha mégis
kár ér bennünket:a Kárbejelentés
Kihez fordulhatunk
Tartalmi egységek bemutatása: Meg kell érteni, hogy az
adókból befolyó pénzből működtetik a közintézményeket, látják el a közfeladatokat (iskolák, kórházak)
Fontos az adózási fegyelem. Mi után adózunk?
(jövedelmek, járművek, házak, lakások… után).
A családot érintő adónemek megismerése: személyi jövedelemadó, kommunális adó, általános forgalmi adó (áfa)
4
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
családban. Szerepjáték: családalapítás
a jelenlevőkből: 1, 2, 3, 4, 5 esetleg több tagú család havi költségvetése,
A családok bemutatkozása:tagok, jövedelmük, kiadásaik
Elemzés: mit engedhetünk meg magunknak?
Kamatos kamat Mértéktartás a hitelek
felvételében Megtakarítások
(Értékpapírok, lekötések,…)Takarékoskodni érdemes.Gyűjtsük össze a bankokat a településünkön: térképen, interneten
Látogatás egy helyi bankban. Tájékozódás a bankhivatalban. Kulturált viselkedés az ügyintézés során.
panaszunkkal ha nem értünk egyet a biztosító döntésével:
Fogyasztóvédelem; Pénzügyi békéltető testület Bíróság Látogatás egy helyi biztosító
társaságnál. Tájékozódás a hivatalban. Kulturált viselkedés az
ügyintézés során. Kérdések az ott dolgozóktól: munkaidőről, keresetről,
végzettségről.
Hogyan készül az adóbevallás? Kedvezmények megismerése.
APEH honlapon található nyomtatványok és nyomtatványkitöltő program letöltése.
ANYK tanulmányozása. Próbabevallás készítése.
A részmodul időkerete:2 óra
A részmodul időkerete:3 óra
A részmodul időkerete:3 óra
A részmodul időkerete2 óra
A modul összóraszáma: 10 óra (4 alkalom)
5
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
RÉSZLETES MODULLEÍRÁS
1. A feldolgozás során alkalmazott módszer(ek) leírása: Látogatás egy helyi bankban Látogatás egy helyi biztosító társaságnál Adóbevallás készítése kitöltő programmal Kooperatív csoportmunka forgó szinpad Differenciált csoportmunka Páros munka Frontális munka Egyéni munka Tevékenységközpontú feladatmegoldás Számítógépes nyomtatványkitöltő program használata
6
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
1. RÉSZMODUL: A REZSI „A pénz nagyúr, épp csak ideköszön, s elmegy”
Tevékenységek Módszerek Eszközök
1. Hallgassuk meg a svéd ABBA együttes híres dalát!A magyar szöveget olvassuk végig:Csak éjjel nappal dolgozomFizetni mégis alig bírom, amit kellA számla jön, mint sáskahadEgy fontom, hogyha megmarad, kivétel.
Az álmomban találomAz én meghitt kis világomDe akármiről álmodhatok,Akkor is csak szegény vagyok.
Pénz, pénz, pénz,A pénz nagy úrÉpp csak ideköszön, s elmegy.
Pénz, pénz, pénzEz az, ami nekem sosem lesz.Tanulók: Meghallgatják a dalt, elolvassák a szöveget.
Zenehallgatás közbennéma olvasás
Internetes megosztókhttp://www.youtube.com/watch?v=ETxmCCsMoD0
Mellékletben:http://www.google.hu/search?q=A+many+many+szövege+magyarul&oq=A+many+many+szövege+magyarul&aqs=chrome..69i57.12741j0j8&sourceid=chrome&espv=210&es_sm=93&ie=UTF-8#q=Az+ABBA+many
7
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
2. Fogalmazzuk meg saját szavainkkal, mi a dal mondanivalója!(A sok kifizetendő számla elviszi a pénzt.)
Beszélgetés a dalról, az együttesről.
+many+sz%C3%B6vege+magyarul
3. Gyűjtsünk még közmondásokat, dalokat, ami a pénzzel foglalkozik! Jegyezzétek le! Értelmezzük őket!
Ki ismeri, a Gazdálkodj okosan! társasjátékot?
Gyűjtőmunka:Sok kicsi sokra megyAki a kicsit nem becsüli, a sokat nem érdemli.Addig nyújtózkodj, ameddig a takaród ér!Ha viszket a tenyered, pénz üti a markodA pénznek nincsen szaga.A pénz nem minden.A pénz beszél, a kutya ugat.Majd ha nékem sok pénzem lesz
Gazdálkodj okosan! társasjátékA foglalkozás végén
8
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
lehet vele játszani.
4. Beszélgessünk a pénz fogalmáról!A pénz fontos szerepet játszik az emberek életében.Maga a pénz már a Kr. e. 3. évezredben megjelent. Először a mezopotámiai és egyiptomi társadalmak voltak azok, amelyek bevezették az általános értékmérőt, és egy bizonyos terménymennyiséget vagy súlyra mért nemesfémet használtak erre a célra. Mindennek lassacskán kialakult az ára.
5. Jártok vásárolni? Mennyire vagytok tisztában a mai alapvető termékek áraival?Töltsétek ki a feladatlapot, ha fejből nem megy, használjátok azokat a nyugtákat, számlákat, amiket szétosztottam. Dolgozzatok párban!
Tanulók:Kitöltik a feladatlapot a segédanyagok felhasználásával.
Számlák, nyugták elemzése, nézegetéseKutatómunkaPáros munka
Mellékletben:Bevásárlások nyugtái:lehetőleg több helyről(pl. könyv-, ruházati, gyógyszertári, élelmiszer)
9
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
6.a Milyen adatok találhatók egy nyugtán?
Nyugta:Az árusító hely neve:címe:adóigazgatási száma:a termékek felsorolása:egységár:tényleges ár:vonalkód:nyugtaszám:dátum:eladó:
6.b Milyen adatok találhatók egy számlán?Számla:Az árusító hely nevecímeadóigazgatási számaa termékek felsorolásaegységártényleges árvonalkódszámlaszám
Számlák (például)ÉMÁSZTIGÁZVárosgondozásLakásszövetkezetRuházati számla
10
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
dátuma fizetés módja (kp, átutalás, utánvét..)A számla végösszege, esetleg ÁFA
a vevő adatai:nevecíme
6.c Mi az eltérés, mi a közös?A tanulók gyűjtsék össze a kért információkat, hasonlítsák össze, keressék meg a különbséget.
7. Azoknak a költségeknek az összességét, amely egy lakás, ház fenntartását szolgálják rezsiköltségnek szoktuk nevezni. Az átvizsgált számlák is a rezsi részei.Gondoljátok át, gyűjtsétek össze, milyen költségekkel kell számolni egy család havi költségvetésében?(villany, víz, gáz, fűtés, közös költség, tv, telefon, internet)
8. Vannak, akik háztartási naplóban rögzítik a hónap pénzügyeinek alakulását. Követhetőek a kiadások, vissza lehet keresni régebbi kiadásokat, elkerülhetővé teszi a házastársak közötti bizalmatlankodást.Gyűjtsük össze, mi mindent írhatunk a bevétel és a kiadás rovatokba!
Gyógyszertári számlaFeladatlap az árakról
http://napiminimum.hu/haztartasi-naplo-mit-uzen-a-dedid-a-multbol/
http://
11
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
Tanulók:Lejegyzik az általuk ismert bevételeket és kiadásokat.Letöltik a modern háztartásnaplót.
Havi cash flow (pénzforgalom)Videó a háztarási naplóról
eznemjatek.com/tudas-vara/bolcsek-kove
Háztartási napló
9. A tanár kiegészíti a hiányzó elemekkel, elmagyarázva, hogy mi mit jelent.
Arra kérlek benneteket, hogy modellezetek családokat.Alakítsatok 1–5, esetleg még több fővel háztartásokat.Találjátok ki, kinek mi a foglalkozása, mennyi a jövedelme.Tervezzetek mellé megfelelő házat, lakást.Készítsétek el a családotok egyhavi háztartási naplóját, a bevételekkel. kiadásokkal!
Csoportot alakítanak, szerepeket osztanak, terveznek.
Fogalmak:Bevétel:munkabérnyugdíjtáppénz
Reflexió:A tanár kiigazítja a torz adatokat, a téves
12
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
gyermekgondozási díj (GYED)gyermekgondozási segély (GYES)rokkantsági ellátásmunkanélküli segélyegyéb segélyekcsaládi pótlékösztöndíjgyermektartási díjjáradékbérletbe kiadott lakás, föld, bérleti díjabanki betétek kamataKiadás:Villanyvízgáz,fűtésközös költségtv, telefon, internetennivalókruházatoktatás költségeigyógyszerekhitelek törlesztéseadók
elképzeléseket.Nem kell fillérre pontos értékekkel számolni, csak arányaiban kell hogy helyes legyen a terv.
13
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
járulékokszórakozás
10. Mutassátok be a családotokat!Hogyan alakul a költségvetésetek, elegendő-e a pénzetek a mindennapokhoz, ha nem, mit lehetne tenni, lefaragni, min tudnátok spórolni, tudtok-e megtakarítani?
Tanulók: Beszámolnak sorban egymás után a fentiekről.Meghallgatják egymást, kérdéseket tehetnek fel egymásnak.Tanácsokat fogalmaznak meg egymás számára.
14
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
2. RÉSZMODUL: A BANKOK SZOLGÁLTATÁSAI,LÁTOGATÁS EGY HELYI BANKBAN
Tevékenységek Módszerek Eszközök
1. Az előző foglalkozáson vásárlásokkal is foglalkoztunk, ma arról, beszélgetünk,hogy hogyan fizessünk? (pénzzel, kártyával, átutalással…)
Tanári magyarázat,Gyűjtőmunka
2. Van valakinek bankkártyája?Ha elkerülsz a városodból a továbbtanulás során, szükséged lehet rá. 14 éves kortól lehet folyószámlát nyitni a bankokban szülői beleegyezéssel.A számlához bankkártyát lehet igényelni, hogy ne csak a bankban, hanem máshol is lehessen pénzt kivenni a számláról, vásárolni lehessen vele.A bankkártyára nagyon kell vigyázni!Nézzétek meg, milyen adatok szerepelnek egy bankkártyán!Adatok a bankkártyán:A pénzintézet neve16 jegyű kártyaszám négyessével csoportosítvaA kártya érvényességének dátumaA felhasználó nevea kártya tipusaaláírás
Tanári magyarázatTanulói beszámolók
Fiktív bankkártya képehttp://hu.wikipedia.org/wiki/Bank
15
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
3. A használata során egy 4-jegyű PIN-kódot kell beütni a terminálba.A PIN-kód titkos, ne add meg senkinek, otthon egy biztonságos helyen legyen felírva, igyekezz megjegyezni!Ha elveszítenéd, fel kell hívnod mihamarabb a bankot, hogy tájékoztasd őket; a bank zárolja a számlát a csalók elől. Később fel lehet oldani a zárat.Pay pass funkció: 5000 Ft-ig elég, ha csak a terminálnak megmutatjuk a kártyát, nem kell a PIN-kód.
4. Melyik pénzkiadó automatát használjuk? (A bankhoz tartozó automatát , mert ott számolnak fel kevesebb díjat a pénz kivételére.)Mire lehet még az automatát használni?(Egyenleg lekérdezésére, telefon feltöltésére)
5. Milyen szolgáltatásaik vannak a bankoknak?Hitelek (személyi, lakás, diák, folyószámla, áruvásárlási, szabad felhasználású), mgtakarítások (értékpapírok, lekötések,…)
6. Takarékoskodni érdemes!Gyűjtsük össze a bankokat a településünkön: térképen, interneten7. Tanári:
Tanári magyarázat
Frontális beszélgetés
Korábbi ismeretek rendszerezése.Automaták menüje
Prospektusok
16
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
Mitől függ, hogy melyik bankot válasszuk?(A családi szokás, tradíció; reklám, a munkahely, melyikkel vannak kapcsolatban; melyik ajánl megfelelőbb szolgáltatást;melyik olcsóbb?)
8. Tanári:Látogatást teszünk egy helyi banknál, a kísérőnk tájékoztat bennünket az ott folyó munkáról, kérdéseket teszünk fel .
Tanulmányi kirándulás
Számítógép interneteléréssel
17
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
3. RÉSZMODULBIZTOSÍTÁS – BIZTONSÁG
LÁTOGATÁS EGY HELYI BIZTOSÍTÓTÁRSASÁGNÁL
Tevékenységek Módszerek Eszközök
1. Beszélgessünk arról, hogy mit érdemes biztosítani?(Egészséget, életet, autót, házat lakást,, egyéb vagyont.)
Gyűjtsük össze a családokban előforduló biztosításokat! Gyűjtsük össze a biztosítókat a településünkön: térképen,
interneten Érdekes kérdés, hogy melyik biztosító társaságot válasszuk.
Mitől függ, mit gondoltok? (családi szokás, tradíció; munkahely, melyik ajánl megfelelőbb szolgáltatást, melyik olcsóbb)
Mit kell tennünk, ha mégis kár ér bennünket? (Kárbejelentést kell tenni.)
Megnézzük a kárbejelentéssel kapcsolatos vicces képeket.
Beszélgetés
Lejegyzik az általuk ismert biztosításokat.
A tanár kiegészíti, pontosítja a tanulók beszámolóit.
Prospektusok
ReklámfilmekBiztosítók honlapjaiSzámítógép interneteléréssel
18
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
Ha nem értünk egyet a biztosító döntésével, panaszunkkal fordulhatunk a Fogyasztóvédelemhez; Pénzügyi békéltető testülethez, Bírósághoz
2. Látogatást teszünk egy helyi biztosítónál, a kísérőnk tájékoztat bennünket az ott folyó munkáról. Tegyetek fel kérdéseket neki!
Látogatás egy helyi biztosító társaságnál.
Tájékozódás a hivatalban.Kulturált viselkedés az ügyintézés során.Kérdések az ott dolgozóktól: munkaidőről, keresetről, végzettségről.
SZIMBA
Kárbejelentő űrlapok:Gépjármű-kárbejelentési adatlapKárbejelentő formanyomtatvány
19
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
3. RÉSZMODULAZ ADÓ
KÉSZÍTSÜNK ADÓBEVALLÁST!Tevékenységek Módszerek Eszközök
1. Adózással kapcsolatos kérdések Miért kell adózni? (Mert az adókból befolyó pénzből
működtetik a közintézményeket, látják el a közfeladatokat. ) Mi után kell adózni? (jövedelem, vagyon; elfogyasztott javak)
2. A családot érintő adónemekMilyen adókról hallottatok már? személyi jövedelemadó kommunális adó gépjárműadó általános forgalmi adó (áfa)
3. AdófizetésAz adó egy részét levonják a jövedelemből, vagy befizetjük utólag. Van amit a termék megvásárlásakor fizetjük meg, mert benne van az árában. Mi történik, ha nem fizetik be az adót?(Büntetést lehet kapni.)Fontos az adózási fegyelem!
4. Hogyan készül a személyi jövedelemadó bevallása?
BeszélgetésIsmeretek javító rendszerezése
A tanár jellemzi a felsorolt adónemeket.
Megnézik a témához kapcsolódó vicces képeket.
http://www.nav.gov.hu/internet, számítógépAPEH honlapon található nyomtatványokÉves keresetről szóló fiktív igazolás
20
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
Látogassunk el az APEH honlapjára!Mit jelent a rövidítés? (régebben Adó- és Pénzügyi Ellenőrzési Hivatal, most NAV)
Kedvezményeket ad a törvény: családoknak, betegeknek…Rendelkezhetünk a személyi jövedelemadók 1%-áról, hogy kinek adjuk.Tanulmányozzuk át a nyomtatvány sorait!Ti kinek adnátok az 1%-ot? (ötletelnek, találgatnak.iskolának, kórháznak, alapítványnak)
5. Készítsük el képzelt családunk felnőtt kereső tagjainak adóbevallását!A lányok és fiúk a fiktív igazolások alapján kitöltik a nyomtatvány sorait.Próbabevallás készítése.
Kedvezmények megismerése.
Nyomtatványkitöltő program letöltése.ANYK tanulmányozása.
21
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
Értékelés, önértékelés szempontjai a modulleírásnál is megtalálhatóak
A tanuló(csoport) által létrehozott (csoportos) produktumok: Vázlatok, beszámolók Papír és online tesztlapok kitöltése Háztartási napló összeállítása Adóbevallás készítése
A modul várható eredménye: Pénzügyi ismereteket szereznek. A család gazdálkodását megismerik. Belekóstolnak, felhasználószinten megismerik a bankok, biztosítók, az adóhatóság szolgáltatásait, feladatait.
A modul megvalósításához szükséges eszközök/megoldások:
Becsült költségekTárgyi eszközök:Számítógépek internetelérésselGazdálkodj okosan! társasjáték 5 db,
kb. 20000 Ft
Anyagigény:Csomagolópapírokfénymásoló papírokszínes filcek, tus, nyomtatópatron
2000 Ft30005000
Összesen: 35 000 Ft
22
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
A mindenki által ismert Gazdálkodj okosan egyik változata, melyben napjaink papírpénzeivel folyik a játék. A játék célja, hogy a játékosok helyes pénzgazdálkodással mielőbb lakást vásárolhassanak, és berendezhessék. A pénzügyi érzéken kívül némi szerencsére van szükség.
23
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
MELLÉKLETEK
1. mellékletABBA – MONEY, MONEY, MONEYI work all night, I work all day,to pay the bills I have to payAin't it sadAnd still there never seems to be a single penny left for meThat's too badIn my dreams I have a planIf it got me a wealthy manI wouldn't have to work at all,I'd fool around and have a ball...Money, money, money must be funnyIn the rich man's worldMoney, money, money always sunny in the rich man's worldAha-ahaaa all the things I could doIf I had a little money, it's a rich man's worldA man like that is hard to findBut I can't get him off my mindAin't it sadAnd if he happens to be freeI bet he wouldn't fancy meThat's too badSo I must leave, I'll have to go to Las Vegas or Monaco
24
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
And win a fortune in a game, my life will never be the same...Money, money, money must be funnyIn the rich man's worldMoney, money, money always sunny in the rich man's worldAha-ahaaa all the things I could doIf I had a little money, it's a rich man's world (2 times)
25
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
Vert pénz az ókori társadalmakbanA pénz története nem egyezik meg a vert pénz történetével. Maga a pénz fogalma már a Kr. e. 3. évezredben megjelent. Először a mezopotámiai és egyiptomi társadalmak voltak azok, amelyek bevezették az általános értékmérőt, és vagy egy bizonyos terménymennyiséget, vagy súlyra mért nemesfémet használtak erre a célra. A nemzetközi kereskedelem fejlődésében feltehetően jelentős szerepet játszott a nemesfémek pénzként való használata, mivel a kereskedőknek létfontosságú volt, hogy árucikkeiket szerte a Földközi-tenger medencéjében el tudják adni. Az ügyletek többsége árucserére szorítkozott, az arany és az ezüst szintén árucikk volt. A Mezopotámiában használatos súlyok, a sékel és a mina, az egész mediterrán világban elterjedtek, s azt a Kr. e. 1. évezred elején a görögök is átvették.Azok a területek, ahol aranyat és ezüstöt találtak, általában kivételezett helyzetben voltak. Ez volt a helyzet a lídekkel is, amelyek királysága nemcsak az alattvalóktól beszedett adókból, hanem a helyi Pactolus folyóból és a környék bányáiból is származott. Élektronból, az aranynak és ezüstnek a természetben előforduló ötvözetéből készültek az első vert pénzek a Kr. e. 7. században. Az ovális aranyrög formájú érmék egyik oldalára egy vagy több megkülönböztető jelet, quadratum incisiumot ütöttek. A másik oldalon általában figuratív ábrákat helyeztek el. A Kr. e. 6. század közepétől megszűnt az élektronpénz verése, helyette számos területen ezüstből és alkalmanként aranyból készült érmék jelentek meg.Athénban Kr. e. 500 körül indul meg a pénzverés, míg Spárta egészen a Kr. e. 300-as évekig tudatosan vasrudakat használt pénzeszközként, hogy távol tartsa magától az idegeneket. Mindazonáltal a görög nemesfém-pénz igen elterjedt volt a gazdasági tranzakciókban, és hosszú évszázadokon át használatban maradt. A pénzek általában a drakhma többszörösei vagy törtrészei voltak.Rómában a legkorábbi pénzforma feltehetően a birka és a marha volt, s maga az elnevezés (pecunia) is a pecus, marha szóból ered. A marha azonban inkább értékmérőként szerepelt, mint tényleges fizetőeszközként. Később pénzként súlyra mért bronzot használtak.Az évszázados fejlődést a római pénzrendszer Kr. e. 212-es reformja követte, melynek szükségességét a Karthágó elleni háborúk váltották ki. Görög modell alapján létrehozták a kizárólag vert ezüst- és bronzérmékből álló pénzrendszert, melynek alapegysége
27
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
a bronz és az ezüstből készült denarius volt, ami eredetileg 10 majd 16 ast ért. Mindazonáltal a denarius csak egy volt a birodalomban készített számos más pénz közül, hiszen az új hódításoknál megengedték a helyi pénzverés folytatását. A római pénzverést óriási mérete különbözteti meg a korábbi görög és hellenisztikus éremveréstől több százmilliós darabszámával.A denáriuson alapuló pénzrendszer több, mint négy évszázadon át változatlan maradt, de az érmékben lévő ezüst mennyisége Neró uralkodásától (Kr. u. 54-68) kezdve fokozatosan csökkent. A problémák megoldására és az infláció letörésére az évszázad végén először Aurelianus, majd Diocletianus császár tett kísérletet, s az utóbbi új pénzrendszert vezetett be, az ezüst argenteussal és bronz váltópénzeivel. Bár a pénzrendszer folyamatosan instabilnak bizonyult, a korábbi korokra jellemző sokféleséget érzékelhető egységesedés váltotta fel, mely a hatalom stabilitását is szolgálta.A nyugat-európai pénzrendszerek a római uralom V. századi fokozatos megszűnte után jelentősen megváltoztak. A birodalmi központtal fennálló kapcsolat fokozatosan csökkent, egyre nehézkesebbé vált a pénzforgalom, míg végül minden érmét a helyi uralkodók nevében bocsátottak ki.
Kora-középkori EurópaA nyugat-római birodalom bukása után a kora-középkori Európában eltűnt a római világból származó legtöbb intézmény, így a pénzrendszer és az állami gazdálkodás is, ami termelte és forgalomban tartotta a pénzt. A barbárok a római arany- és ezüstpénzeket gyakran tekintélyt követelő rangjelzőként viselték, vagy beolvasztották, és más tárgyakat készítettek belőlük.A 10. századtól kezdve Nyugat-Európában ismét decentralizációs folyamatok játszódtak le, melyek révén gazdag egyházi és világi személyek szereztek pénzverési jogot az uralkodótól.Bizánc évszázadokig átmeneti zónát képezett a középkori Európa és az iszlám világ között. Pénzrendszere mintául szolgált szomszédai számára. Alapköve a „középkor dollárjának” is nevezett arany solidus vagy nomisma volt, mely a Földközi-tenger vidékének kereskedelmében meghatározó szerepet töltött be. A bizantinus szerte Európában ismert volt, s vallási célokra is adományozták.
Pénz a késő-középkorban
28
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
A 12. század közepére a pénzkibocsátás Európa legnagyobb részén általánossá vált, a pénzverést újfent központosították.Bár elegendő új ezüstpénz állt rendelkezésre, nagy üzleteknél a vételárat mégis veretlen ezüstrúddal egyenlítették ki, s a hétköznapi kis adásvételeknél sem használták általánosságban a vert pénzt. A kereskedést feltehetően csereüzletekkel vagy apróbb hitelekkel oldották meg. A pénzellátás ennek ellenére javult, az érméket ismerték és rendszeresen használták. A középkor végén mégis egyre kevesebb lett a kis címlet, mivel a pénzverők nem szívesen gyártottak ugyanannyi munkával kevesebb hasznot hozó váltópénzt.Az ezüstpénzek hanyatlásával járó gondokat az aranypénzkibocsátás fellendülése orvosolta. A nemesfém Afrika keleti részéről származott és elsősorban az észak-itáliai városok profitáltak belőle. 1251-52-ben Genova genovino, Firenze pedig florin, azaz forint néven bocsátott ki pénzt. Ez utóbbi hamarosan a nemzetközi kereskedelem legfontosabb fizetőeszközévé vált egész Európában. A kamat tilalmára vonatkozó egyházi rendelkezéseket olyan sikeresen ki tudták játszani, hogy azokat hamarosan elfelejtették. A középkor vége felé tapasztaljuk az államok növekvő eladósodását, ami aztán állam- és bankcsődökhöz vezetett. A hatalom gyakorlásában a pénz fontosságát mutatja, hogy az uralkodók szolgáiknak fizetést adtak birtokadományok helyett, s a feudális újoncozást is felváltotta a zsoldoshadsereg.
Újkori pénzekA középkor végén tapasztalható fémhiányt az Alpokban talált új ezüstkészletek és az Újvilágból származó ezüst enyhítette. Az arany helyét újra az ezüst vette át, s elkezdték verni a tallérokat. Az ezüstkínálat növekedése egybeesett a korábban elképzelhetetlen XVI. századi inflációval. De az alapanyagkészletek növekedése révén nőtt a nagyobb és kisebb címletek köre is, ami elősegítette a pénzhasználat terjedését. A római kor óta először a kis címletű fémpénz mai értelemben vett aprópénzzé vált, amellyel kényelmesen lehetett vásárolni. A bérmunka, a városi népesség és a mobilitás növekedése is hozzájárult a pénzhasználat terjedéséhez, az iparosodás meg megvetette a tömegfogyasztói piac alapjait. Rendszeressé vált az adószedés, növekedtek az állami bevételek és a kormányzati adminisztráció költségei is. Az államok egyre nagyobb szerepet kaptak a pénzpiacokon, kialakultak a hosszú távú államkölcsönök.Az ókor után ebben az időszakban tapasztalható a pénzgyártás gyökeres átalakulása is. A kézi verés helyett megjelentek a
29
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
prések: a vésett ütőfelületű lengőkaros préssel egyszerre csak egy pénzérmét lehetett előállítani, míg a rotációs présen görgők között áthaladó fémszalagokból több szerszám egyszerre több érmét sajtolt. A legjobb azonban a hagyományos dombornyomó gépesített változata, a csigaprés volt.A fémpénz mellett a bankrendszer fejlődésével és a nemesfém-utánpótlás elapadásával a 18. században Nyugat-Európában kezdtek megjelenni a papírpénzek is, bár még csak elenyésző mennyiségben. A papírpénz először Svédországban és Angliában jelent meg azért, hogy a bankoknak ne kelljen minden esetben a tényleges nemesfémet mozgatniuk, hanem csak az arra szóló kötelezvényt jelentő papírt, amely mögött elvileg megfelelő anyagi háttér, azaz nemesfém volt. A papírpénz bármikor beváltható volt nemesfémre a bankoknál. Kezdetben mégis sok bankcsőd történt a bizalom szélsőséges változása és a hazardírozó bankpolitika miatt. A papírpénzzel kapcsolatban egészen a 19. század végéig, azaz az aranyalap összeomlásáig uralkodott az a vélekedés, hogy addig működik jól, ameddig arany- vagy ezüstpénzre szabadon átváltható.A kezdeti próbálkozásokat és alkalomszerű pénzkibocsátást felváltotta a központosítás és az állami ellenőrzés. Informális ellenőrzést jelentett, hogy a megerősödő és egyre inkább központi bankként működő jegybankok a vidéki bankok bankjegyeit időről időre visszaküldték, hogy váltsák be fémpénzre. Mindazonáltal papírpénz használatával az igényeknek (és érdekeknek) megfelelően sokkal több pénz kerülhetett forgalomba, mint a nemesfémpénzek korában. A papírpénz megjelenésével ugyanakkor gyakoribbá váltak az állam- és bankcsődök, általánossá vált az infláció, aminek általában a pénznyomtatás leállítása és pénzreform vetett véget.
Pénz a 20. században és maAz első világháború politikai következményei még ma is éreztetik hatásukat, s pénzügyi hatásai sem kevésbé jelentősek. A háborút követően az országok egymás után tértek vissza az aranyalaphoz. A világ pénzügyi központjának szerepét azonban a világháborúból győztesen és sértetlenül kikerült Egyesült Államok és benne New York városa vette át. A világgazdasági válság idején vált nyilvánvalóvá, mennyire is függött Nyugat-Európa az amerikai pénztől, melynek kivonása Európából súlyos válságot idézett elő. 1931 után az országok felfüggesztették az aranyban való kifizetéseket, s a nyugati valuták a világháború után ismét elszakadtak az aranyalaptól. Az 1944-ben Bretton Woodsban elfogadott új nemzetközi pénzügyi rendszer ugyan még a
30
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
jegybankok számára lehetővé tette a valuták átváltását aranyra fix áron, az arany azonban az 1970-es évekre deklaráltan is eltűnt a pénzügyi rendszerből.A 80-as évek egyik legfontosabb folyamata az európai integráció előrelépése volt. Az Európai Gazdasági Közösség tagállamai 1985-ben arról állapodtak meg, hogy 1992-ig kialakítják az egységes európai piacot (Single European Act), amelyen sem a munkaerő, sem a tőke, sem az árujavak mozgását nem korlátozzák. A Maastrichti Megállapodás 1992-ben jött létre, és lefektette az egységes európai pénz kialakulásának feltételeit, illetve a tagországok által betartandó kritériumokat. A Maastrichti Megállapodás értelmében és a tagországok jó együttműködése eredményeként sikeresen indult 1999. január elsején az euró, ami 11 euró-övezetbe tartozó ország nemzeti valutáját váltotta fel. Nem csatlakozott az új pénzhez Anglia, Dánia, Svédország és Görögország (az utóbbi két évvel később, 2001. január 1-én lépett be a Monetáris Unióba). A készpénzforgalomban 2002. január elsejétől váltotta fel az euró a nemzeti pénzeket és az átállás sikeresen lezajlott.A XX. század végére aztán már maga a pénz is kezdett eltűnni a mindennapok fizetéseiből, hiszen szerepét egyre inkább átvette a hitelkártya és más készpénzkímélő eszközök, melyekkel az egészen apró kifizetésektől eltekintve készpénz nélkül lehet lebonyolítani a legtöbb tranzakciót.
3. mellékletHáztartási napló
31
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
6. melléklet
Kárbejelentő formanyomtatvány(Kérjük, olvassa el a 3. oldalon található csatolandó okmányok listáját)Biztosított neve:_________________________________________ Születési ideje: _________________________Biztosítási kötvényének száma: ___________________________________________________________________Állandó lakcíme:_______________________________________________________________________________Levelezési címe (ha az el_bbit_l különbözik): ________________________________________________________E-mail címe:_________________________________________________________Telefonszáma: _______________________ Állampolgársága:___________________________________Személyi igazolványának száma: ________________________________Kiskorú biztosított esetén szül_, vagy gondvisel_ neve: ________________________________________________Születési ideje: ____________________ Személyi igazolványának száma:______________________________A káresemény jellege:Baleseti halálMaradandó egészségkárosodásCsonttörésKórházi kezelés , a kórházi tartózkodás id_tartama: 200.... év ..... hó ..... naptól – 200... év ..... hó .....napig.Egyéb , _______________________________________A káresemény helye:______________________________________Mikor észlelte el_ször a tüneteket/baleset ideje? 200... év ...... hó ..... napMikor fordult el_ször orvoshoz? 200... év ..... hó .... napA káresemény részletes leírása: ____________________________________________________________________
37
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________B_ntet_jogi felel_sségem tudatában kijelentem, hogy a fent közölt adatok a valóságnak megfelelnek.Hozzájárulok ahhoz, hogy adataimat kárigényem elbírálása és a kárrendezési eljárás során és annak érdekében abiztosító a Chartis cégcsoporton belül és - a külföldre történ_ adattovábbítás szabályainak figyelembe vételével - azAIG Inc. USA és annak közvetlen és közvetett érdekeltségébe tartozó bármely társaság részére, az e társaságokszékhelye szerinti országokba, vagy viszontbiztosítója részére, a viszontbiztosító székhelye szerinti országokbatovábbítsa.Dátum: 200.... év ...... hó ....... nap Aláírás: _________________________
Kártérítés módjaPostai címre (Kérjük adja meg kinek a nevére, címére)Név: __________________________________Cím: ________________________________________________________________________________________Banki átutalássalSzámlatulajdonos neve: _________________________________ Bank neve: _________________________Bankszámlaszám (GIRO): _ _ _ _ _ _ _ _ - _ _ _ _ _ _ _ _ - _ _ _ _ _ _ _ _
Gépjármű-kárbejelentési adatlap
A baleset ideje: év hó nap óra perc Helye: _________________ország
38
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
______________város/település ___kerület __________út/utca _____hsz./hrsz.lakott területen kívül : __________________________________út ___km.A baleset helyén mennyi volt a megengedett legnagyobb sebesség? ___km/óraRendőri intézkedés történt-e? nem / igen _________________RendőrkapitányságA bejelentett (gép)jármű forgalmi rendszáma:____________________ A forgalmi engedély érvényessége:_____év ___hó ___napHányadik tulajdonos? Uj A felelősségbiztosító neve: ______________Rendelkezik-e casco biztosítással? nem / igen. A casco biztosító neve: _______________Amennyiben ezen gépjármű fenti balesetével kapcsolatosan kárigénye van, kérjük megadni az alábbi előfinanszírozási adatokat is:Előfinanszírozott-e a gépjármű? nem O igen O Előfinanszírozó: _________________Hol tekinthető meg a (gép)jármű a (helyszíni) szemle során? _________________________A (gép)járműnek volt-e korábbi sérülése? nem O igen O Rajzolja be (gép)járműve jelenlegi sérülését!(A kijavított sérülést is kérjük megadni.)A korábbi sérülés helye, ideje? Melyik biztosító rendezte a kárt?_____________ __________________________ __________________________ _____________A tulajdonos neve: ______________________________________anyja neve: ______________________________________címe: __________________________________telefonszáma: / E-mail címe:_________@_________Bankszámlaszáma: _____- ______- _______A (gép)járművezető neve:_____________________________________anyja neve: ______________________________________címe: __________________________________
39
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
születési ideje: ________év________hó ____naptelefonszáma: ____ ____/ E-mail címe:_________@_________vezetői engedélyének érvényessége:_____év ____hó ______nap, kategóriája: A / A1 / B / C / C1 / D / D1 / E / F Helyszínrajz: Kérjük, ábrázolja az utcát, utat (név, hsz., km-kő, közeli városok), a (gép)járművek helyzetét a baleset után, a keréknyomokat, valamint a közlekedési jelzéseket (lámpa, tábla), és jelölje be a rendszámokat:Káresemény leírása (egyéb közölni valók):Kárszám: tgk., busz, szgk mkp. kp elsőbbségadásköt.főút1/2További résztvevői voltak-e a káreseménynek? igen / nem. Ütköztek-e a gépjárművek? igen / nem Forgalmi rendszáma: __________ típusa: __________ színe: __________Forgalmi rendszáma: __________ típusa: __________ színe: __________Személyi sérülés történt-e? nem / igen. A sérültek száma összesen: …….főA baleset során megsérült személyek:Név: _____________________________ vezető / utas / gyalogos Lakcím: ________________________ könnyű / súlyos / halálos Név: _____________________________ vezető / utas / gyalogos Lakcím: _________________________ könnyű / súlyos / halálosA baleset során károsodott egyéb tárgy tulajdonosai:Név: _____________________________ A kár tárgya: ________Lakcím: _________________________ ____________Név: _____________________________ A kár tárgya: ________
40
Gazdálkodj okosan!_GYÖ_13_1
Lakcím: _________________________ ____________Tanúk:Név: _____________________________ utas: igen / nem Lakcím: _________________________Név: _____________________________ utas: igen / nem Lakcím: _________________________NyilatkozatÖn szerint ki a felelős a balesetért (káreseményért)? én / saját gépjárművem vezetője /a másik fél / mindkettenKérem, hogy a saját gépjárművemben keletkezett kárt casco biztosításom alapján rendezzék. igen / nemKábítószer, alkohol vagy a gépjárművezetést károsan befolyásoló gyógyszer hatása alatt álltam. igen / nemForgalomirányító jelzőlámpa piros jelzésén haladtam át. igen / nemA baleset időpontjában ……. km/óra sebességgel haladtam.Kijelentem, hogy a részemre átadott lapon szereplő személyes adatok kezelésére vonatkozó tájékoztatást megismertem, tudomásulvettem. Jelen nyilatkozataimat a tájékoztatás ismeretében teszem meg.
41