PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP CAPITAL
ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Disusun Oleh :
LAILATUL FITRIYAH
2014210381
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2018
ii
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP CAPITAL
ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL DEVISA
Diajukan oleh:
LAILATUL FITRIYAH
2014210381
Skripsi ini telah dibimbing
dan dinyatakan siap diuji
iii
SKRIPSI
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP CAPITAL
ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL DEVISA
Disusun Oleh :
Lailatul Fitriyah
2014210381
Dipertahanka di depan Tim Penguji
Dan Dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
Pada tanggal 06 Februari 2018
iv
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : Lailatul Fitriyah
Tempat, Tanggal Lahir : Gresik, 06 Februari 1996
N.I.M : 2014210381
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Strata 1
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Capital Adequacy
Ratio (CAR) Pada Bank Umum Swasta Nasional
Devisa.
Disetujui Dan Diterima Baik Oleh:
v
MOTTO
Mimpi tidak akan terwujud hanya
melalui magic. Dibutuhkan usaha yang
disertai do’a, tekad, dan kerja keras
untuk mencapai mimpi.
“More Good Times”
vi
PERSEMBAHAN
Puji syukur saya panjatkan kehadirat Allah SWT yang senantiasa
memberikan anugerah yang begitu berharga untuk saya yang berupa kesehatan,
keselamatan, kekuatan, ilmu yang bermanfaat untuk saya, kemudahan dan
kelancaran untuk saya menyelesaikan skripsi ini dengan baik.Doa yang begitu
tulus dan skripsi ini kupersembahkan untuk:
Puji syukur atas kehadirat ALLAH SWT dan Nabi Muhammad SAW karena
atas Rahmat & Hidayah-Nya sehingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan
baik dan lancar.
Teristimewa untuk Ayah saya Mustakim, Ibu saya Siti Aisyah dan Adik saya
Silfiana Mei Saputri yang selalu memberikan kasih sayang, doa, perhatian,
semangat serta dukungannya. Semua begitu berarti bagi saya dan menjadi
sebuah motivasi untuk selalu optimis dalam melangkah untuk menuju masa
depan.
Untuk bapak Herizon selaku dosen pembimbing selama proses skripsi,
terimakasih banyak atas kasih sayang dan pembelajaran yang telah diberikan
selama proses bimbingan skripsi ini.
Untuk rekan seperjuangan saya dalam menempuh tugas akhir yaitu Istiqomatus
Sholihah dan Kiky Ayu Andriani terimakasih telah mengajari ketika saya
kurang mengerti akan sesuatu hal, selalu mengingatkan saya untuk
mengerjakan dan sering menemani saya revisi tugas akhir ini sampai kita
dinyatakan lulus.
Untuk sahabat – sahabat dan teman – teman saya yaitu Ulfa Mariana, Nurul
vii
Aliyah, Nur Aini, Noviana Risti, kak Hiday, Yunita, Lasma,Albina dan teman-
teman yang lainnya yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu yang senantiasa
memberikan dukungan dan berbagi canda tawa, suka duka, dan bantuan yang
tulus selama perkuliahan ini.
Untuk teman sebimbingan saya Novi Ratna, Nur Azizah, Aditya Pangestu,
Ach Farhan & Moh Affan akhirnya skripsi ini terselesaikan dengan baik.
Untuk para penyemangat saya dalam menyelesaikan tugas akhir ini yaitu Suho
Oppa, Changmin Oppa, Kyungsoo, Taeyeon Unnie, Yoona Unnie, Yuri Unnie,
Cha Eun Woo.
Untuk teman kos dan seperjuangan magang saya hingga kita bisa
menyelesaika program magang dengan baik.
Untuk rekan – rekan angkatan 2014 dan untuk semua pihak yang tidak bisa
disebutkan satu persatu, yang telah memberikan bantuan, kenangan dan
dukungan selama perkuliahan sampai penyelesaian skripsi ini.
viii
KATA PENGANTAR
Dengan mengucap syukur alhamdulillah atas kehadiratnya Allah SWT
atas segala limpahan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat
menyelesaikan dengan baik skripsi ini yang berjudul “Pengaruh Risiko Usaha
Terhadap CAR Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa “.
Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu
syarat penyelesaian program Studi Sarjana Manajemen Konsentrasi Perbankan
STIE PERBANAS SURABAYA.
Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan serta kerendahan hati,
perkenankan penulis menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar – besarnya
kepada semua pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani
perkuliahan hingga penyelesaian skripsi ini, yaitu:
1. Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si. selaku dosen pembimbing yang sangat
berperan besar atas selesainya skripsi ini karena banyak meluangkan
waktunya untuk memberikan bimbingan, arahan serta pengetahuannya.
2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E, M.T selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE
Perbanas Surabaya.
3. Bapak Dr.Lutfi, SE., M.F selaku ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Prof.Dr.Dra. Tatik Suryani , Psi., M.M selaku dosen wali saya di STIE
Perbanas Surabaya.
5. Bapak dan Ibu dosen STIE Perbanas surabaya yang telah banyak
memberikan waktu dan pengetahuannya sehingga menjadi bekal untuk
penulis.
ix
6. Staff Akademik, Staff Perpustakaan dan Seluruh Staff STIE Perbanas
Surabaya yang telah banyak membantu menyediakan fasilitas, literatur
serta data data yang diperlukan dalam penulisan skripsi.
Demikian sebuah pengantar yang sederhana dari penulis, semoga
skripsi ini memberi manfaat bagi para pembaca.
Surabaya, Maret 2018
Penulis
x
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ................................................ ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ........................................................ iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ....................................................... iv
HALAM MOTTO DAN PERSEMBAHAN................................................. v
KATA PENGANTAR................................................................................... viii
DAFTAR ISI ................................................................................................... x
DAFTAR TABEL ........................................................................................... xi
DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... xii
DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................... xiii
ABSTRAK ..................................................................................................... xiv
RINGKASAN ................................................................................................. xv
BAB I PENDAHULUAN ........................................................................ 1
1.1 Latar Belakang Masalah ........................................................ 1
1.2 Rumusan Masalah ................................................................. 13
1.3 Tujuan Penelitian .................................................................. 14
1.4 Manfaat Penelitian ................................................................ 15
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi .............................................. 16
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ............................................................... 18
2.1 Penelitian Terdahulu ............................................................. 18
2.2 Landasan Teori ...................................................................... 26
2.3 Pengaruh Antar Variabel ....................................................... 38
2.4 Kerangka Pemikiran .............................................................. 47
2.5 Hipotesis Penelitian ............................................................... 48
BAB III METODE PENELITIAN ............................................................. 50
3.1 Rancangan Penelitian ............................................................ 50
3.2 Batasan Penelitian ................................................................. 50
3.3 Identifikasi Variabel .............................................................. 51
3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel ................... 51
3.5 Populasi, Sampel, Dan Teknik Pengambilan Sampel ........... 55
3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data ................................... 56
3.7 Teknik Analisis Data ............................................................. 56
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ....... 65
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ................................................ 65
4.2 Analisis Data ......................................................................... 71
BAB V PENUTUP .................................................................................... 120
5.1 Kesimpulan ........................................................................... 120
5.2 Keterbatasan Penelitian ......................................................... 124
5.3 Saran ...................................................................................... 124
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
xi
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Posisi CAR Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa 3
Tahun 2012-2017
Tabel 2.1 Persamaan Dan Perbedaan Antara Penelitian Terdahulu 25
Dengan Penelitian Sekarang
Tabel 3.1 Populasi Penelitian 55
Tabel 3.2 Sampel Penelitian 56
Tabel 4.1 Posisi CAR Sampel Penelitian 73
Tabel 4.2 Posisi LDR Sampel Penelitian 74
Tabel 4.3 Posisi IPR Sampel Penelitian 76
Tabel 4.4 Posisi LAR Sampel Penelitian 78
Tabel 4.5 Posisi NPL Sampel Penelitian 79
Tabel 4.6 Posisi APB Sampel Penelitian 81
Tabel 4.7 Posisi IRR Sampel Penelitian 82
Tabel 4.8 Posisi PDN Sampel Penelitian 84
Tabel 4.9 Posisi BOPO Sampel Penelitian 85
Tabel 4.10 Posisi FBIR Sampel Penelitian 87
Tabel 4.11 Hasil Perhitungan Analisis Regresi 88
Tabel 4.12 Hasil Perhitungan Uji F 91
Tabel 4.13 Hasil Perhitungan Uji t 95
Tabel 4.14 Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori 102
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 48
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji F 58
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan H0 AtauPenolakan H0 Uji t Sisi Kanan 60
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan H0 Atau Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri 61
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan H0 Atau Penolakan H0 Uji t Dua Sisi 63
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji F 91
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji t X1 96
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji t X2 96
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji t X3 97
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji t X4 98
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji t X5 98
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji t X6 98
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji t X7 99
Gambar 4.9 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji t X8 100
Gambar 4.10 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji t X9 101
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Capital Adequacy Ratio (CAR)
Lampiran 2 : Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR)
Lampiran 3 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)
Lampiran 4 : Perhitungan Loan to Asset Ratio (LAR)
Lampiran 5 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 6 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB)
Lampiran 7 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)
Lampiran 8 : Perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN)
Lampiran 9 : Perhitungan Beban Operasional Pendapatan Operasional
(BOPO)
Lampiran 10 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)
Lampiran 11 : Hasil Perhitungan SPSS
Lampiran 12 : Tabel Trend Suku Bunga
Lampiran 13 : Tabel Trend Nilai Tukar
Lampiran 14 : Tabel F
Lampiran 15 : Tabel t
xiv
EFFECT OF BUSINESS RISK ON CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) IN
COMMERCIAL BANKS OF PRIVATE NATIONAL DEVISA
Lailatul Fitriyah
STIE Perbanas Surabaya
Email: [email protected]
ABSTRACT
The purpose of the research is to determine LDR, IPR, LAR, NPL,
APB, IRR, PDN, BOPO and FBIR simultaneously and partially have significant
influence toward Capital Adequacy Ratio (CAR).
Population were the On Foreign Exchange National Private Banks.
Sampling technique is purposive sampling so that the selected Bank were PT.
Bank Artha Graha Internasional, Tbk, PT. Bank QNB Indonesia, Tbk , PT. Bank
Shinhan Indonesia , PT. Bank Sinarmas, Tbk. Data collected by the methods of
documentation and analysis were performed by linear multiple regression
analysis technique.
Results shows that LDR, IPR, LAR, NPL, APB, IRR, PDN BOPO, and
FBIR simultaneously have significant effect toward CAR ratio On Foreign
Exchange National Private Banks. Partially IRR ratio significantly has a positive
effect on CAR ratio On Foreign Exchange National Private Banks and Partially
LAR AND APB ratio significantly has a negative effect on CAR ratio On Foreign
Exchange National Private Banks. Meanwhile LDR, IPR , NPL, and BOPO has a
positive effect but insignificant toward CAR ratio On Foreign Exchange National
Private Banks. On the other side, PDN and FBIR have negative effect but
insignificant toward CAR ratio On Foreign Exchange National Private Banks.
Keywords: CAR Liquidity Risk, Credit Risk, Market Risk, Operational Risk.
xv
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP CAPITAL
ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL DEVISA
Lailtul Fitriyah
STIE Perbanas Surabaya
Email: [email protected]
RINGKASAN
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui LDR, IPR, LAR,
NPL, APB, IRR, PDN, BOPO dan FBIR secara bersama – sama dan secara
parsial berpengaruh signifikan terhadap capital adequacy ratio (CAR).
Populasi yang digunakan adalah bank umum swasta nasional devisa.
Teknik pengambilan sampel adalah purposive sampling sehingga bank yang
dipilih adalah PT. Bank Artha Graha Internasional, Tbk, PT. Bank QNB
Indonesia, Tbk, PT. Bank Shinhan Indonesia, PT. Bank Sinarmas, Tbk. Metode
pengumpulan data yang digunakan adalah metode dokumentasi dan teknik
analisis data yng digunakan adalah analisis regresi linier berganda.
Hasil penelitian menunjukan bahwa LDR, IPR, LAR, NPL, APB,
IRR, PDN, BOPO dan FBIR secara bersama – sama dan secara parsial
berpengaruh signifikan terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR). IRR secara
parsial memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap CAR pada Bank
Umum Swasta Nasional Devisa serta rasio LAR dan APB secara parsial memiliki
pengaruh negatif signifikan terhadap CAR pada Bank Umum Swasta Nasional
Devisa. Sementara itu, LDR, IPR, NPL, dan BOPO memiliki pengaruh positif
namun tidak signifikan terhadap CAR pada bank umum swasta nasional devisa.
PDN dan FBIR memiliki pengaruh negatif namun tidak signifikan terhadap CAR
pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa.
Kata Kunci : Risiko Likuiditas, CAR , Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko
Operasional.