pengaruh risiko usaha terhadap capital adequacy ratio (car...

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP CAPITAL

ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM

SWASTA NASIONAL DEVISA

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Disusun Oleh :

LAILATUL FITRIYAH

2014210381

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2018

ii




Diajukan oleh:

LAILATUL FITRIYAH

2014210381

Skripsi ini telah dibimbing

dan dinyatakan siap diuji

iii

SKRIPSI




Disusun Oleh :

Lailatul Fitriyah

2014210381

Dipertahanka di depan Tim Penguji

Dan Dinyatakan Lulus Ujian Skripsi

Pada tanggal 06 Februari 2018

iv

PENGESAHAN SKRIPSI

Nama : Lailatul Fitriyah

Tempat, Tanggal Lahir : Gresik, 06 Februari 1996

N.I.M : 2014210381

Jurusan : Manajemen

Program Pendidikan : Strata 1

Konsentrasi : Manajemen Perbankan

Judul : Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Capital Adequacy

Ratio (CAR) Pada Bank Umum Swasta Nasional

Devisa.

Disetujui Dan Diterima Baik Oleh:

v

MOTTO

Mimpi tidak akan terwujud hanya

melalui magic. Dibutuhkan usaha yang

disertai do’a, tekad, dan kerja keras

untuk mencapai mimpi.

“More Good Times”

vi

PERSEMBAHAN

Puji syukur saya panjatkan kehadirat Allah SWT yang senantiasa

memberikan anugerah yang begitu berharga untuk saya yang berupa kesehatan,

keselamatan, kekuatan, ilmu yang bermanfaat untuk saya, kemudahan dan

kelancaran untuk saya menyelesaikan skripsi ini dengan baik.Doa yang begitu

tulus dan skripsi ini kupersembahkan untuk:

Puji syukur atas kehadirat ALLAH SWT dan Nabi Muhammad SAW karena

atas Rahmat & Hidayah-Nya sehingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan

baik dan lancar.

Teristimewa untuk Ayah saya Mustakim, Ibu saya Siti Aisyah dan Adik saya

Silfiana Mei Saputri yang selalu memberikan kasih sayang, doa, perhatian,

semangat serta dukungannya. Semua begitu berarti bagi saya dan menjadi

sebuah motivasi untuk selalu optimis dalam melangkah untuk menuju masa

depan.

Untuk bapak Herizon selaku dosen pembimbing selama proses skripsi,

terimakasih banyak atas kasih sayang dan pembelajaran yang telah diberikan

selama proses bimbingan skripsi ini.

Untuk rekan seperjuangan saya dalam menempuh tugas akhir yaitu Istiqomatus

Sholihah dan Kiky Ayu Andriani terimakasih telah mengajari ketika saya

kurang mengerti akan sesuatu hal, selalu mengingatkan saya untuk

mengerjakan dan sering menemani saya revisi tugas akhir ini sampai kita

dinyatakan lulus.

Untuk sahabat – sahabat dan teman – teman saya yaitu Ulfa Mariana, Nurul

vii

Aliyah, Nur Aini, Noviana Risti, kak Hiday, Yunita, Lasma,Albina dan teman-

teman yang lainnya yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu yang senantiasa

memberikan dukungan dan berbagi canda tawa, suka duka, dan bantuan yang

tulus selama perkuliahan ini.

Untuk teman sebimbingan saya Novi Ratna, Nur Azizah, Aditya Pangestu,

Ach Farhan & Moh Affan akhirnya skripsi ini terselesaikan dengan baik.

Untuk para penyemangat saya dalam menyelesaikan tugas akhir ini yaitu Suho

Oppa, Changmin Oppa, Kyungsoo, Taeyeon Unnie, Yoona Unnie, Yuri Unnie,

Cha Eun Woo.

Untuk teman kos dan seperjuangan magang saya hingga kita bisa

menyelesaika program magang dengan baik.

Untuk rekan – rekan angkatan 2014 dan untuk semua pihak yang tidak bisa

disebutkan satu persatu, yang telah memberikan bantuan, kenangan dan

dukungan selama perkuliahan sampai penyelesaian skripsi ini.

viii

KATA PENGANTAR

Dengan mengucap syukur alhamdulillah atas kehadiratnya Allah SWT

atas segala limpahan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat

menyelesaikan dengan baik skripsi ini yang berjudul “Pengaruh Risiko Usaha

Terhadap CAR Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa “.

Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu

syarat penyelesaian program Studi Sarjana Manajemen Konsentrasi Perbankan

STIE PERBANAS SURABAYA.

Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan serta kerendahan hati,

perkenankan penulis menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar – besarnya

kepada semua pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani

perkuliahan hingga penyelesaian skripsi ini, yaitu:

1. Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si. selaku dosen pembimbing yang sangat

berperan besar atas selesainya skripsi ini karena banyak meluangkan

waktunya untuk memberikan bimbingan, arahan serta pengetahuannya.

2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E, M.T selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE

Perbanas Surabaya.

3. Bapak Dr.Lutfi, SE., M.F selaku ketua STIE Perbanas Surabaya.

4. Ibu Prof.Dr.Dra. Tatik Suryani , Psi., M.M selaku dosen wali saya di STIE

Perbanas Surabaya.

5. Bapak dan Ibu dosen STIE Perbanas surabaya yang telah banyak

memberikan waktu dan pengetahuannya sehingga menjadi bekal untuk

penulis.

ix

6. Staff Akademik, Staff Perpustakaan dan Seluruh Staff STIE Perbanas

Surabaya yang telah banyak membantu menyediakan fasilitas, literatur

serta data data yang diperlukan dalam penulisan skripsi.

Demikian sebuah pengantar yang sederhana dari penulis, semoga

skripsi ini memberi manfaat bagi para pembaca.

Surabaya, Maret 2018

Penulis

x

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ................................................ ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ........................................................ iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ....................................................... iv

HALAM MOTTO DAN PERSEMBAHAN................................................. v

KATA PENGANTAR................................................................................... viii

DAFTAR ISI ................................................................................................... x

DAFTAR TABEL ........................................................................................... xi

DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... xii

DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................... xiii

ABSTRAK ..................................................................................................... xiv

RINGKASAN ................................................................................................. xv

BAB I PENDAHULUAN ........................................................................ 1

1.1 Latar Belakang Masalah ........................................................ 1

1.2 Rumusan Masalah ................................................................. 13

1.3 Tujuan Penelitian .................................................................. 14

1.4 Manfaat Penelitian ................................................................ 15

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi .............................................. 16

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ............................................................... 18

2.1 Penelitian Terdahulu ............................................................. 18

2.2 Landasan Teori ...................................................................... 26

2.3 Pengaruh Antar Variabel ....................................................... 38

2.4 Kerangka Pemikiran .............................................................. 47

2.5 Hipotesis Penelitian ............................................................... 48

BAB III METODE PENELITIAN ............................................................. 50

3.1 Rancangan Penelitian ............................................................ 50

3.2 Batasan Penelitian ................................................................. 50

3.3 Identifikasi Variabel .............................................................. 51

3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel ................... 51

3.5 Populasi, Sampel, Dan Teknik Pengambilan Sampel ........... 55

3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data ................................... 56

3.7 Teknik Analisis Data ............................................................. 56

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ....... 65

4.1 Gambaran Subyek Penelitian ................................................ 65

4.2 Analisis Data ......................................................................... 71

BAB V PENUTUP .................................................................................... 120

5.1 Kesimpulan ........................................................................... 120

5.2 Keterbatasan Penelitian ......................................................... 124

5.3 Saran ...................................................................................... 124

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

xi

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Posisi CAR Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa 3

Tahun 2012-2017

Tabel 2.1 Persamaan Dan Perbedaan Antara Penelitian Terdahulu 25

Dengan Penelitian Sekarang

Tabel 3.1 Populasi Penelitian 55

Tabel 3.2 Sampel Penelitian 56

Tabel 4.1 Posisi CAR Sampel Penelitian 73

Tabel 4.2 Posisi LDR Sampel Penelitian 74

Tabel 4.3 Posisi IPR Sampel Penelitian 76

Tabel 4.4 Posisi LAR Sampel Penelitian 78

Tabel 4.5 Posisi NPL Sampel Penelitian 79

Tabel 4.6 Posisi APB Sampel Penelitian 81

Tabel 4.7 Posisi IRR Sampel Penelitian 82

Tabel 4.8 Posisi PDN Sampel Penelitian 84

Tabel 4.9 Posisi BOPO Sampel Penelitian 85

Tabel 4.10 Posisi FBIR Sampel Penelitian 87

Tabel 4.11 Hasil Perhitungan Analisis Regresi 88

Tabel 4.12 Hasil Perhitungan Uji F 91

Tabel 4.13 Hasil Perhitungan Uji t 95

Tabel 4.14 Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori 102

xii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 48

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji F 58

Gambar 3.2 Daerah Penerimaan H0 AtauPenolakan H0 Uji t Sisi Kanan 60

Gambar 3.3 Daerah Penerimaan H0 Atau Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri 61

Gambar 3.4 Daerah Penerimaan H0 Atau Penolakan H0 Uji t Dua Sisi 63

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji F 91

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji t X1 96









xiii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan Capital Adequacy Ratio (CAR)

Lampiran 2 : Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR)

Lampiran 3 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)

Lampiran 4 : Perhitungan Loan to Asset Ratio (LAR)

Lampiran 5 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)

Lampiran 6 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB)

Lampiran 7 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)

Lampiran 8 : Perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN)

Lampiran 9 : Perhitungan Beban Operasional Pendapatan Operasional

(BOPO)

Lampiran 10 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)

Lampiran 11 : Hasil Perhitungan SPSS

Lampiran 12 : Tabel Trend Suku Bunga

Lampiran 13 : Tabel Trend Nilai Tukar

Lampiran 14 : Tabel F

Lampiran 15 : Tabel t

xiv

EFFECT OF BUSINESS RISK ON CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) IN

COMMERCIAL BANKS OF PRIVATE NATIONAL DEVISA

Lailatul Fitriyah

STIE Perbanas Surabaya

Email: [email protected]

ABSTRACT

The purpose of the research is to determine LDR, IPR, LAR, NPL,

APB, IRR, PDN, BOPO and FBIR simultaneously and partially have significant

influence toward Capital Adequacy Ratio (CAR).

Population were the On Foreign Exchange National Private Banks.

Sampling technique is purposive sampling so that the selected Bank were PT.

Bank Artha Graha Internasional, Tbk, PT. Bank QNB Indonesia, Tbk , PT. Bank

Shinhan Indonesia , PT. Bank Sinarmas, Tbk. Data collected by the methods of

documentation and analysis were performed by linear multiple regression

analysis technique.

Results shows that LDR, IPR, LAR, NPL, APB, IRR, PDN BOPO, and

FBIR simultaneously have significant effect toward CAR ratio On Foreign

Exchange National Private Banks. Partially IRR ratio significantly has a positive

effect on CAR ratio On Foreign Exchange National Private Banks and Partially

LAR AND APB ratio significantly has a negative effect on CAR ratio On Foreign

Exchange National Private Banks. Meanwhile LDR, IPR , NPL, and BOPO has a

positive effect but insignificant toward CAR ratio On Foreign Exchange National

Private Banks. On the other side, PDN and FBIR have negative effect but

insignificant toward CAR ratio On Foreign Exchange National Private Banks.

Keywords: CAR Liquidity Risk, Credit Risk, Market Risk, Operational Risk.

mailto:[email protected]

xv




Lailtul Fitriyah

STIE Perbanas Surabaya

Email: [email protected]

RINGKASAN

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui LDR, IPR, LAR,

NPL, APB, IRR, PDN, BOPO dan FBIR secara bersama – sama dan secara

parsial berpengaruh signifikan terhadap capital adequacy ratio (CAR).

Populasi yang digunakan adalah bank umum swasta nasional devisa.

Teknik pengambilan sampel adalah purposive sampling sehingga bank yang

dipilih adalah PT. Bank Artha Graha Internasional, Tbk, PT. Bank QNB

Indonesia, Tbk, PT. Bank Shinhan Indonesia, PT. Bank Sinarmas, Tbk. Metode

pengumpulan data yang digunakan adalah metode dokumentasi dan teknik

analisis data yng digunakan adalah analisis regresi linier berganda.

Hasil penelitian menunjukan bahwa LDR, IPR, LAR, NPL, APB,

IRR, PDN, BOPO dan FBIR secara bersama – sama dan secara parsial

berpengaruh signifikan terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR). IRR secara

parsial memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap CAR pada Bank

Umum Swasta Nasional Devisa serta rasio LAR dan APB secara parsial memiliki

pengaruh negatif signifikan terhadap CAR pada Bank Umum Swasta Nasional

Devisa. Sementara itu, LDR, IPR, NPL, dan BOPO memiliki pengaruh positif

namun tidak signifikan terhadap CAR pada bank umum swasta nasional devisa.

PDN dan FBIR memiliki pengaruh negatif namun tidak signifikan terhadap CAR

pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa.

Kata Kunci : Risiko Likuiditas, CAR , Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko

Operasional.

mailto:[email protected]

pengaruh risiko usaha terhadap capital adequacy ratio (car...

Documents