casas estructuradas con centro de poliestireno...
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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
CASAS ESTRUCTURADAS CON CENTRO DE POLIESTIRENO EXPANDIDO
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
JHOSELYN HILDA LAZARO REYNOSO –
Ingeniería Industrial
JOSE LUIS VILLALTA PRECIADO –
Ingeniería Industrial
CINDY ESTEFANY COLONIO REYES –
Administración de Empresas
DIANA ERIKA FERNANDEZ QUISPE –
Contabilidad
THALIA NANNETTE LLANOS SANCHEZ –
Contabilidad
Asesor:
Alberto Eduardo Timoteo Cruz
Lima - Perú
2017
ÍNDICE DE CONTENIDO_
1. CAPÍTULO I Resumen Ejecutivo ....................................................................... 13
2. CAPITULO II Información General ................................................................... 14
2.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación .......................................... 14
2.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ................................... 14
2.3. Definición del negocio ..................................................................................... 14
2.4. Descripción del producto o servicio ................................................................ 15
2.5. Oportunidad de negocio ................................................................................. 18
2.6. Estrategia genérica ......................................................................................... 19
3. CAPITULO III Análisis Del Entorno .................................................................... 21
3.1. Análisis del Macro Entorno ............................................................................. 21
3.1.1. Del País. ..................................................................................................... 21
3.1.2. Del Sector. .................................................................................................. 39
3.2. Análisis del Micro Entorno .............................................................................. 51
3.2.1. Competidores actuales: Nivel de Competitividad. ....................................... 51
3.2.2. Fuerza negociadora de los clientes............................................................. 51
3.2.3. Fuerza de negociadora de los Proveedores. .............................................. 52
3.2.4. Amenaza de Productos Sustitutos. ............................................................. 52
3.2.5. Competidores potenciales barrera de entrada. ........................................... 53
4. CAPITULO IV Plan Estratégico .......................................................................... 54
4.1. Visión y Misión de la empresa ........................................................................ 54
4.2. Análisis FODA ................................................................................................ 54
4.2.1. Fortaleza: .................................................................................................... 54
4.2.2. Oportunidades: ........................................................................................... 54
4.2.3. Debilidades: ................................................................................................ 55
4.2.4. Amenazas: .................................................................................................. 55
4.3. Objetivos ......................................................................................................... 57
5. CAPITULO V: Estudio De Mercado ................................................................... 58
5.1. Investigación de mercado ............................................................................... 58
5.1.1. Criterios de segmentación .......................................................................... 58
5.1.2. Marco Muestral. .......................................................................................... 60
5.1.3. Tipos de Investigación ................................................................................ 61
5.2. Demanda y oferta ........................................................................................... 90
5.2.1. Estimación del Mercado Potencial .............................................................. 91
5.2.2. Estimación del Mercado Disponible. ........................................................... 91
5.2.3. Estimación del Mercado Efectivo ................................................................ 91
5.2.4. Estimación del Mercado Objetivo ................................................................ 92
5.2.5. Frecuencia de compra ................................................................................ 93
5.2.6. Cuantificación anual de la demanda ........................................................... 93
5.2.7. Estacionalidad. ............................................................................................ 93
5.3. Mezcla de marketing ..................................................................................... 100
5.3.1. Producto .................................................................................................... 100
5.3.2. Precio. ....................................................................................................... 103
5.3.3. Plaza ......................................................................................................... 105
5.3.4. Promoción ................................................................................................. 105
6. CAPITULO VI: Estudio Legal y Organizacional ................................................ 108
6.1. Estudio Legal ................................................................................................ 108
6.1.1. Forma societaria ....................................................................................... 108
6.1.2. Registro de marcas y patentes ................................................................. 111
6.1.3. Licencias y autorizaciones ........................................................................ 113
6.1.4. Legislación laboral .................................................................................... 115
6.1.5. Legislación tributaria ................................................................................. 116
6.1.6. Otros aspectos legales .............................................................................. 118
6.1.7. Resumen de capítulo. ............................................................................... 118
6.2. Estudio Organizacional ................................................................................. 119
6.2.1. Organigrama funcional .............................................................................. 119
6.2.2. Servicios tercerizados ............................................................................... 120
6.2.3. Descripción de puestos de trabajo ............................................................ 121
6.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados .......................... 127
6.2.5. Aspectos laborales .................................................................................... 127
7. CAPITULO VII: Estudio Técnico ...................................................................... 138
7.1. Tamaño del proyecto .................................................................................... 138
7.1.1. Capacidad instalada .................................................................................. 138
7.1.2. Capacidad utilizada ................................................................................... 138
7.1.3. Capacidad máxima ................................................................................... 139
7.2. Procesos ....................................................................................................... 140
7.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. ........................................... 141
7.2.2. Programa de Producción .......................................................................... 143
7.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. ............................................... 143
7.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos .............................. 145
7.2.5. Requerimiento de mano de obra directa ................................................... 146
7.3.Tecnología Del Proceso .................................................................................... 146
7.3.1. Maquinarias .............................................................................................. 146
7.3.2. Equipos ..................................................................................................... 149
7.3.3. Herramientas ............................................................................................ 154
7.3.4. Utensilios .................................................................................................. 155
7.3.5. Mobiliario .................................................................................................. 155
7.3.6. Útiles de oficina ......................................................................................... 156
7.3.7. Programa de mantenimiento maquinaria y equipos .................................. 157
7.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ................. 158
7.3.9. Programa de compras posteriores . .......................................................... 158
7.4. Localización .................................................................................................. 160
7.4.1. Macro-localización .................................................................................... 160
7.4.2. Micro-localización ...................................................................................... 161
7.4.3. Plano de centro de operaciones ............................................................... 162
7.4.4 Gastos de adecuación .............................................................................. 163
7.5. Responsabilidad social frente al entorno ...................................................... 165
7.5.1. Impacto ambiental ..................................................................................... 165
7.5.2. Con los trabajadores ................................................................................. 166
7.5.3. Con la comunidad ..................................................................................... 168
8. CAPÍTULO VIII Estudio Económico Y Financiero ............................................ 169
8.1. Inversiones ................................................................................................... 169
8.1.1. Inversión en ActivoFijo .............................................................................. 169
8.1.2. Inversión ActivoIntangible ......................................................................... 170
8.1.3. Inversión en GastosPre-Operativos .......................................................... 171
8.1.4. Inversión en InventariosIniciales ............................................................... 174
8.1.5. Inversión en Capital deTrabajo (Método de déficit acumulado) ................ 175
8.1.6. Liquidación delIGV .................................................................................... 179
8.1.7. Estructura deInversiones .......................................................................... 180
8.2. Financiamiento ............................................................................................. 180
8.2.1. Estructura deFinanciamiento .................................................................... 180
8.2.2. Financiamiento del ActivoFijo ................................................................... 181
8.3. Ingresos Anuales .......................................................................................... 181
8.3.1. Ingresos por Ventas .................................................................................. 181
8.3.2. Recuperación de Capital deTrabajo .......................................................... 182
8.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo ....................................................... 183
8.4. Costos y Gastos anuales .............................................................................. 184
8.4.1. Egresos Desembolsables ......................................................................... 184
8.4.2. Egresos no Desembolsable ...................................................................... 191
8.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario .................................... 193
8.4.4. Costos fijos y variables unitarios. .............................................................. 194
9. CAPÍTULO IX Estados Financieros Proyectados ............................................. 195
9.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ............. 195
9.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ............................. 195
9.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. .... 196
9.4. Flujo de Caja Proyectado Operativo ............................................................. 197
9.5. Flujo de Capital ............................................................................................. 197
9.6. Flujo de Caja Económico proyectado ........................................................... 198
9.7. Flujo del Servicio de la deuda ....................................................................... 198
9.8. Flujo de Caja Financiero proyectado ............................................................ 198
10. CAPÍTULO X Evaluación Económico Financiera ......................................... 199
10.1. Cálculo de la Tasa de Descuento ................................................................. 199
10.1.1. Costo de Oportunidad (Ke): CAPM y COK propio. ................................ 199
10.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) ................................... 200
10.2. Evaluación Económica Financiera ................................................................ 200
10.2.1. Indicadores de Rentabilidad .................................................................. 200
10.2.2. Análisis del Punto de equilibrio .............................................................. 202
10.3. Análisis de Sensibilidad y de riesgo ............................................................. 205
11. CAPITULO XIConclusiones Y Recomendaciones ........................................ 207
11.1. Conclusiones. ............................................................................................... 207
11.2. Recomendaciones. ....................................................................................... 207
12. Bibliografía .................................................................................................... 208
INDICE DE TABLAS
Tabla 1. Habitantes de Lima Metropolitana ............................................................... 22
Tabla 2. Determinación de marco Muestral .............................................................. 60
Tabla 3 Proyección Anual del Mercado Potencial ..................................................... 90
Tabla 4. Pregunta filtro N° 1 Mercado Disponible...................................................... 90
Tabla 5. Distrito Zona 1 - Carabayllo ......................................................................... 90
Tabla 6. Pregunta filtro N° 2 Mercado Efectivo.......................................................... 91
Tabla 7. Mercado efectivo - Proyección Anual Mercado Efectivo .............................. 91
Tabla 8. Mercado Objetivo ........................................................................................ 91
Tabla 9. Crecimiento. ................................................................................................ 92
Tabla 10. Proyección de Mercado objetivo. .............................................................. 92
Tabla 11. Cuantificación Anual de la Demanda ......................................................... 92
Tabla 12. Índice de precios de materiales de construcción ....................................... 93
Tabla 13. Estacionalidad ........................................................................................... 93
Tabla 14. Estacionalidad Proyectada ........................................................................ 94
Tabla 15. Programa de ventas en unidades año 1 .................................................... 95
Tabla 16. Programa de ventas en unidades año 2 .................................................... 95
Tabla 17.Programa de ventas en unidades año 3 ..................................................... 95
Tabla 18.Programa de ventas en unidades año 4 ..................................................... 96
Tabla 19.Programa de ventas en unidades año 5 ..................................................... 96
Tabla 20. Programa de ventas valorizado ................................................................. 97
Tabla 21. Valor de Ventas ......................................................................................... 97
Tabla 22. Proyección del Programa de Venta ........................................................... 98
Tabla 23. Productos y materiales a utilizar. ............................................................. 100
Tabla 24.Precio de la Competencia ........................................................................ 102
Tabla 25.Precio de venta ........................................................................................ 103
Tabla 26.Gastos de Marketing ................................................................................ 106
Tabla 27. Participación de los accionistas ............................................................... 107
Tabla 28.Valorización de la constitución de la Empresa ......................................... 110
Tabla 29.Valorización de Registros de Marcas y Patentes ..................................... 112
Tabla 30.Valorización de Licencia en la Municipalidad de Carabayllo. ................... 113
Tabla 31.Impuestos que afectan a la empresa. ....................................................... 117
Tabla 32.Resumen de Valorización. ........................................................................ 118
Tabla 33.Servicios Tercerizados ............................................................................. 119
Tabla 34.Tipo de Contrato por Puesto .................................................................... 127
Tabla 35.Beneficios Laborales MYPES ................................................................... 129
Tabla 36.Planilla administrativa, ventas y operativa de la empresa proyectado
mensual por cada año ............................................................................................. 130
Tabla 37.Planilla de personal proyectado por cada año por área administrativa .... 131
Tabla 38.Planilla de personal proyectado por cada año por área de ventas ........... 132
Tabla 39.Planilla de personal proyectado por cada año por área operativa - MOD. 133
Tabla 40.Planilla de personal proyectado por cada año por área operativa - MOI .. 133
Tabla 41.Resumen de planilla sueldos proyectado de diciembre 2017 al año 2022 135
Tabla 42.Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto ........ 135
Tabla 43.Horarios de trabajo por puesto. ................................................................ 136
Tabla 44.Calculo de la Capacidad anual ................................................................. 137
Tabla 45.Calculo de Capacidad Utilizada y Ociosa ................................................. 138
Tabla 46.Calculo de Capacidad máxima ................................................................. 138
Tabla 47. Programa de producción ......................................................................... 142
Tabla 48.Necesidad de materia prima ..................................................................... 142
Tabla 49. Necesidad de materia prima .................................................................... 143
Tabla 50.Programa de Compras ............................................................................. 144
Tabla 51. Insumos .................................................................................................. 145
Tabla 52. Equipos de producción ............................................................................ 146
Tabla 53.Programa de Reposición de Herramientas ............................................... 153
Tabla 54. Utensilios área administrativa .................................................................. 154
Tabla 55. Mobiliario de Administración y Ventas. .................................................... 155
Tabla 56. Útiles para el área administrativa y ventas. ............................................. 155
Tabla 57. Programa de Mantenimiento a las Máquinas y equipos. ......................... 156
Tabla 58. Programa de Mantenimiento Correctivo. ................................................. 157
Tabla 59. Programa de Reposición de Herramientas .............................................. 157
Tabla 60.Programa de reposición de herramientas. ................................................ 158
Tabla 61. Programa de Reposición de EPPS.......................................................... 158
Tabla 62.Reposición de utensilios de Producción ................................................... 159
Tabla 63. Resumen de Micro Localización .............................................................. 161
Tabla 64.Elección de Planta Producción ................................................................. 161
Tabla 65. Gastos de adecuación ............................................................................. 161
Tabla 66. Gastos de servicios ................................................................................. 162
Tabla 67.Inversión en Activo Fijo ............................................................................ 168
Tabla 68. Inversión en Activos Intangibles .............................................................. 169
Tabla 69. Gastos Pre Operativos ............................................................................ 170
Tabla 70.Inversión en inventarios iniciales .............................................................. 173
Tabla 71. Inversión en Capital de Trabajo ............................................................... 174
Tabla 72.Liquidación del IGV .................................................................................. 179
Tabla 73.Estructura de Inversiones ......................................................................... 180
Tabla 74.Estructura de Financiamiento ................................................................... 180
Tabla 75.Financiamiento de Activo Fijo ................................................................... 181
Tabla 76.Resumen Ingresos Anuales ..................................................................... 181
Tabla 77.Recuperación de Capital de Trabajo ........................................................ 182
Tabla 78.Valor de Desecho Neto del activo fijo ....................................................... 182
Tabla 79.Tabla el presupuesto de material prima ................................................... 184
Tabla 80.Presupuesto de Mano de Obra Directa .................................................... 184
Tabla 81.Presupuesto de Mano de Obra Directa .................................................... 185
Tabla 82. Presupuesto de Costos Indirectos ........................................................... 186
Tabla 83.Costo de Herramientas. ............................................................................ 186
Tabla 84. Presupuesto de costos por servicios ....................................................... 187
Tabla 85.Presupuesto de Gastos de Administración ............................................... 188
Tabla 86.Presupuesto de Gastos de Administración en servicios ........................... 188
Tabla 87.Presupuesto de Gastos de Administración Utiles de Oficina .................... 189
Tabla 88.Presupuesto de Gastos de Marketing ...................................................... 190
Tabla 89.Presupuesto de Gastos de ventas ........................................................... 190
Tabla 90.Depreciación ............................................................................................ 191
Tabla 91.Amortización de intangibles ...................................................................... 191
Tabla 92.Gasto por activos fijos no depreciables .................................................... 192
Tabla 93.Costo de producción unitario y costo total unitario ................................... 193
Tabla 94.Costos fijos y variables unitarios .............................................................. 194
Tabla 95.Estado de Ganancias y Pérdidas sin Gastos Financieros (Expresado en
soles) ....................................................................................................................... 195
Tabla 96.Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado .......................................... 196
Tabla 97.Flujo de Caja Proyectado Operativo ......................................................... 197
Tabla 98.Flujo de Capital ........................................................................................ 197
Tabla 99.Flujo de Caja Económico Proyectado ....................................................... 198
Tabla 100.Flujo del Servicio de la Deuda ................................................................ 198
Tabla 101. Flujo de Caja Financiero proyectado ..................................................... 199
Tabla 102.COK Propio aporte de socios ............................................................... 200
Tabla 103.Costo de la deuda .................................................................................. 200
Tabla 104.COK propio ............................................................................................. 201
Tabla 105.Calculo total del Wacc ............................................................................ 201
Tabla 106.Flujo económico y financiero en Nuevos soles. ...................................... 201
Tabla 107.Periodo de Recuperación Económico en Nuevos soles. ........................ 202
Tabla 108.Periodo de Recuperación Financiero ..................................................... 203
Tabla 109.Costos Variables y Fijos ......................................................................... 203
Tabla 110.Estado de Resultados ............................................................................ 204
Tabla 111. Punto de Equilibrio ................................................................................ 205
Tabla 112.Estimación y análisis del punto de equilibrio en dinero .......................... 205
Tabla 113. Variable Precio ...................................................................................... 206
Tabla 114.Análisis multidimensional ....................................................................... 207
ÍNDICE DE FIGURAS
Figura 1 Plano de Modulo, Proyecto Casa. Fuente: elaboración propia. ................. 16
Figura 2 Estabilidad química del poliestireno expandido. Fuente: ANAPE. .............. 18
Figura 3 Líderes Productores de Plástico. Fuente: PlasticsEurope (2016) ............... 19
Figura 4. PBI per cápita, (US$ a paridad de poder adquisitivo, FMI (2016) .............. 24
Figura 5. Principales proyecciones para el 2017 y 2018. Fuente: BCP, INEI (2017). 25
Figura 6. Cuenta corriente y entrada de capitales externos de largo plazo del sector
privado: 2009 – 2021. Fuente: Diario Gestión 2017 .................................................. 26
Figura 7. Contribución a la variación de la producción Nacional. Fuente: INEI, Diario
Gestión (2016). .......................................................................................................... 29
Figura 8. Perú: Oferta y Demanda Global Trimestral.Variación porcentual del índice de
volumen físico respecto al mismo periodo del año anterior. ...................................... 30
Figura 9 Tasa de Inflación. Fuente: INEI (2016). ....................................................... 30
Figura 10. Encuesta de Expectativas Macroeconómicas: Tipo de Cambio. Fuente:
BCRP (2017). ............................................................................................................ 32
Figura 11. Riesgo País, recuperado de: www.ambito.com ........................................ 33
Figura 12. Cuadro de Perú Riesgo País. Fuente: Diario Gestión (2017). .................. 34
Figura 13. Cuadro De Bienes y Servicios no Financieros. Fuente: BCRP, INEI,
Proyecciones de MEF (2017). ................................................................................... 35
Figura 14. Cuadro No Considera Derechos de Importación y Otros Impuestos. Fuente:
BCRP, INEI, Proyecciones de MEF (2017). .............................................................. 35
Figura 15. Evolución mensual del precio de materiales de construcción, Grupo
Aglomerantes. Fuente: MVCS – OEGI – Oficina de Estudios Estadísticos y
Económicos. INEI (2017). ......................................................................................... 36
Figura 16. Balanza Comercial de la industria de productos plásticos. Fuente: IIES –
SIN, Intotrade (2017) ................................................................................................. 40
Figura 17. Importaciones totales de productos plásticos. Fuente: IIES – SIN, Intotrade
(2017) ........................................................................................................................ 41
Figura 18. Importaciones totales de productos plásticos por tipo de producto. Fuente:
IIES – SIN, Intotrade (2017) ...................................................................................... 41
Figura 19. Precio de las importaciones de productos de plásticos por producto. Fuente:
IIES – SIN, Intotrade (2017). ..................................................................................... 42
Figura 20. Población y hogares según distritos. Fuente: Departamento de Estadística
– CPI, APEIM (2017). ................................................................................................ 43
Figura 21. Estructura socioeconómica de hogares 2015. Fuente: Departamento de
Estadística – CPI, APEIM (2017). ............................................................................. 44
Figura 22. Personas por zonas geográficas según el nivel socioeconómico. Fuente:
Departamento de Estadística – CPI, APEIM (2017). ................................................. 44
Figura 23. Casas independientes y materiales usados en la construcción de viviendas.
Fuente: INEI (2017). .................................................................................................. 45
Figura 24. Cuadro de Estimación de viviendas. Fuente: INEI (2017). ....................... 45
Figura 25. Encuesta nacional de hogares 2010 - 2013. Fuente: INEI (2017). ........... 46
Figura 26. Licencia de edificación para viviendas unifamiliares. Fuente: INEI (2017).
.................................................................................................................................. 46
Figura 27. Proveedor de Poliestireno expandido. Fuente: Pagina Empresa ETSA
PERU. ....................................................................................................................... 47
Figura 28. Proveedor de Fierro corrugado.Fuente: Pagina Empresa SIDERPERU. . 47
Figura 29. Proveedor de Cemento. Fuente: Pagina Empresa DISTRIBUIDOR DINO.
.................................................................................................................................. 48
Figura 30. Número de hogares en lima metropolitana según NSE 2017. Fuente: APEIM
(2017). ....................................................................................................................... 58
Figura 31. Distribución de hogares en lima metropolitana según NSE 2017. Fuente:
APEIM (2017). ........................................................................................................... 58
Figura 32. Ingresos y Gastos según NSE 2017. Fuente: APEIM (2017). .................. 59
Figura 33. Distribución de zonas APEIM por niveles 2017. Fuente: APEIM (2017). . 59
Figura 34. Entrevista de profundidad. Fuente: Elaboración propia. ........................... 62
Figura 35. Entrevista de profundidad. Fuente: Elaboración propia ............................ 63
Figura 36. Las participantes al Focus Group se mostraron muy dispuestas a brindar
información relevante de acuerdo a sus experiencias y exigencias. ......................... 63
Figura 37. Mapa del Distrito de Carabayllo. Fuente: Pagina de la Municipalidad de
Carabayllo. ................................................................................................................ 68
Figura 38. Mapa del Distrito de Independencia. Fuente: Pagina de la Municipalidad de
Independencia. .......................................................................................................... 68
Figura 39. Mapa del Distrito de Villa El Salvador. Fuente: Pagina de la Municipalidad
de Villa El Salvador ................................................................................................... 69
Figura 40. Mapa 2 del Distrito de Villa El Salvador. Fuente: Pagina de la Municipalidad
de Villa El Salvador. .................................................................................................. 69
Figura 41. Desarrollo de encuestas, Estudio de campo, Distrito Carabayllo. Fuente:
Elaboración propia. ................................................................................................... 72
Figura 42. Desarrollo de encuestas, Estudio de campo, Distrito Independencia. Fuente:
Elaboración propia. ................................................................................................... 73
Figura 43. Desarrollo de encuestas, Estudio de campo, Distrito Villa El Salvador.
Fuente: Elaboración propia. ...................................................................................... 73
Figura 44. Rango de edad de los encuestados. Fuente: Encuesta. .......................... 74
Figura 45. Distrito en que viven las personas encuestadas. Fuente: Encuesta. ....... 75
Figura 46. Rango de ingresos familiares. Fuente: Encuesta. .................................... 75
Figura 47. Personas que poseen vivienda propia. Fuente: Encuesta. ...................... 76
Figura 48. Personas que cuentan con un terreno. Fuente: Encuesta. ...................... 77
Figura 49. Personas que han pensado construir su casa. Fuente: Encuesta. .......... 77
Figura 50. Con que material desea construir su casa. Fuente: Encuesta. ................ 78
Figura 51. Personas que estarían dispuesto a comprar un nuevo modelo de casa.
Fuente: Encuesta ...................................................................................................... 79
Figura 52. Personas con conocimiento de otros materiales de construcción. Fuente:
Encuesta ................................................................................................................... 80
Figura 53. Personas que cuentan con conocimientos del Tecnopor. Fuente: Encuesta.
.................................................................................................................................. 80
Figura 54. Características más importantes para el cliente. Fuente: Encuesta. ........ 81
Figura 55. Personas que estarían dispuestos a comprar nuestro producto. Fuente:
Encuesta. .................................................................................................................. 82
Figura 56. Monto que estarían dispuesto a pagar por nuestro producto. Fuente:
Encuesta. .................................................................................................................. 83
Figura 57. Forma de Pago para cancelar el producto. Fuente: Encuesta. ................ 84
Figura 58. Personas que tienen conocimiento del tiempo de fabricación de nuestro
producto. Fuente: Encuesta. ..................................................................................... 85
Figura 59. Personas que conocen el ahorro del Tecnopor. Fuente: Encuesta. ......... 86
Figura 60. Donde realizan la compra de materiales para las reparaciones del hogar.
Fuente: Encuesta. ..................................................................................................... 87
Figura 61. Promociones que desean recibir por la compra de nuestro producto. Fuente:
Encuesta. .................................................................................................................. 88
Figura 62. Logo de la Empresa. Fuente: Elaboración propia .................................. 102
Figura 63. Resultado de encuesta. Fuente: Elaboración propia. ............................. 104
Figura 64. Estructura Organizacional ...................................................................... 119
Figura 65. Gerente General..................................................................................... 121
Figura 66. Asistente de Gerencia ............................................................................ 121
Figura 67. Jefe de Comercialización y Logística. .................................................... 122
Figura 68. Vendedor ................................................................................................ 123
Figura 69. Residente de obra .................................................................................. 124
Figura 70. Operario ................................................................................................. 125
Figura 71. Operario ................................................................................................. 126
Figura 72. Peón ....................................................................................................... 126
Figura 73. Diagrama de Operaciones de Procesos ................................................. 140
Figura 74. Diagrama de Actividades de Proceso .................................................... 141
Figura 75. Trompo o Mezclador. Fuente: LA CASA DE STIHL. .............................. 146
Figura 76. Especificaciones Técnicas. Fuente: LA CASA DE STIHL. ..................... 147
Figura 77. Motor gasolinera de 8HP KHOLER. Fuente: LA CASA DE STIHL. ........ 147
Figura 78. Especificaciones Técnicas de motor. Fuente: LA CASA DE STIHL. ...... 147
Figura 79. Roto martillo. Fuente: Bosch Profesional. .............................................. 148
Figura 80. Roto martillo, Datos Técnicos. Fuente: Bosch Profesional. .................... 148
Figura 81. Amoladora Grande. Fuente: Bosch Profesional. .................................... 149
Figura 82. Amoladora grande, Datos Técnicos. Fuente: Bosch Profesional. .......... 149
Figura 83. Amoladora Chica. Fuente: Bosch Profesional. ....................................... 150
Figura 84. Amoladora grande, Datos Técnicos. Fuente: Bosch Profesional. .......... 150
Figura 85. Trozadora. Fuente: Bosch Profesional. .................................................. 151
Figura 86. Trozadora, Datos Técnicos. Fuente: Bosch Profesional. ....................... 151
Figura 87. Taladro. Fuente: Bosch Profesional. ...................................................... 152
Figura 88. Taladro, Datos Técnicos. Fuente: Bosch Profesional. ............................ 152
Figura 89. Sierra circular. Fuente: Bosch Profesional. ............................................ 152
Figura 90. Sierra circular, Datos Técnicos. Fuente: Bosch Profesional. .................. 153
Figura 91. Mapa de Carabayllo. .............................................................................. 160
Figura 92.Plano de centro de operaciones .............................................................. 163
Figura 93. Calculo del VANE y VANF ..................................................................... 202
Figura 94. Calculo del TIRE Y TIRF ........................................................................ 202
Figura 95. Análisis Beneficio Costo ......................................................................... 203
Figura 96. Variables de Entrada .............................................................................. 206
Figura 97. Variables de Salida ................................................................................ 206
13
1. Capítulo I Resumen Ejecutivo
Nuestra empresa se dedica a la construcción y comercialización de casas
estructuradas con centro de poliestireno expandido, está dirigido al sector
socioeconómico C2, localizado en la ciudad de Lima. Nuestro canal de distribución es
directo, solo contaremos con vendedores que ayudaran acerrar la venta, de esta
manera no se encarecerá el producto, estaremos ubicados en Lima (zona1), porque
se encuentra concentrado el mercado inmobiliario.
En la actualidad las familias están buscando tener algo propio, así como si vivienda,
pero también buscan que sus viviendas tengan seguridad y que está al alcance de su
ingreso económico, ante la creciente venta de terrenos en lima norte podremos
dinamizar nuestro producto.
Nuestra diferenciación de nuestro producto “Tecnocasa” es una casa construida con
poliestireno expandido y reforzada con una malla electro soldada, teniendo como
materia prima también al cemento para darle la consistencia necesaria. Nuestro
producto será de modelo estándar contando con dos habitaciones, baño, sala, cocina
y comedor.
Nuestros proveedores serán las principales ferreterías cercanas a los distritos donde
estaremos ubicados y también contaremos con un proveedor estratégico que nos
facilitara u menor precio en el cemento. Los criterios que estamos tomando en cuenta
es la calidad, precio, cercanía, cantidad que permita a la empresa elaborar un producto
con las condiciones necesarias que solicita el mercado.
El análisis de factores determina que la macro localización sea en Lima y la micro
localización en el distrito de Carabayllo, tomando en cuenta la cercanía a nuestro
mercado objetivo, alquiler de local, costo de alquiler y accesibilidad.
Este proyecto cuenta con 5 socios, aportando en total el 20% de la inversión total.
14
2. CAPITULO II
3. INFORMACIÓN GENERAL
2.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación
Razón social.
Nuestra razón social la hemos denominado TECNOCASA SAC.
Horizonte de evaluación.
El horizonte de evaluación de este proyecto es de 5 años, desde el año 2017 hasta el año
2021.
2.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria
Actividad económica.
Nuestro proyecto está dirigido al sector de construcción y subsector de edificaciones por la
elaboración y comercialización de casas estructurada con centro de Poliestireno expandido.
Código CIIU: 4100
Nuestro proyecto está dirigido al sector de construcción y subsector de edificaciones por la
elaboración y comercialización de casas estructurada con centro de Poliestireno expandido.
Partida arancelaria.
3903.11.00.00 Poliestireno expandible, en formas primarias.
6810.99.00.00 Las demás manufacturas de cemento, hormigón o piedra artificial, incl.
armadas.
7214.20.00.00Barra de hierro o acero sin alear con muescas, cordones, surcos o relieves.
2.3. Definición del negocio
15
“TECNOCASA SAC”, se dedicará a la fabricación y comercialización de casas estructuradas,
para lo cual utilizaremos un centro de Poliestireno expandido y un revestido de cemento que
adquiriremos de productores nacionales.
El proceso de construcción será con maquinaria y herramientas necesarias que será adquirida
en el mercado ferretero además de contar con recurso humano capacitado.
Nuestro proceso de producción se inicia con la recepción de la materia prima sin procesar en
el terreno a desarrollar el producto. Todos estos pasos se realizarán con personal calificado
con conocimiento y experiencia en el proceso de construcción.
De esta manera la calidad del producto que presentemos a nuestro cliente está garantizado
con los estándares requeridos por el sector construcción.
“TECNOCASA SAC” está dirigido a las tendencias de las nuevas familias que buscan vivir en
espacios reducidos y que residan en lima metropolitana con el objetivo de ganar presencia en
el mercado interno y así mismo nos permita difundir nuestro producto de acuerdo a nuestra
estrategia de implementación.
Nuestra empresa estará ubicada en el distrito de comas en la zona de lima norte, esto nos da
una ventaja ya que estaremos más cercanos a nuestros posibles clientes.
2.4. Descripción del producto o servicio
El producto a elaborar y comercializar es la casa estructurada con centro de Poliestireno
expandido el cual es reforzado con una malla tejida de hierro corrugado de ¼” y revestido con
un empaste de cemento de dos cm, está dirigido a los clientes que desean tener una nueva
alternativa de construcción de una casa.
En este proyecto se establecerá un diseño estándar, el cual se basa en un primer piso que
contará con dos divisiones para cuarto, una para el baño y la más amplia que será la sala
comedor y cocina.
16
Figura 1 Plano de Modulo, Proyecto Casa. Fuente: elaboración propia.
El propósito de TECNOCASA SAC es ofrecer un producto de calidad a bajo costo con la mano
de obra netamente peruana. Los distintos tipos de materiales a utilizar fueron elegidos en base
a un criterio investigación técnica y con el objetivo de utilizar materiales resistentes y duraderos
que nos permitan ahorrar costes de ejecución.
Las características de los materiales a usar son:
Poliestireno expandido.
El poliestireno expandido o también conocido como EPS (Expanded PolyStyrene), es una
espuma de material plástico celular y a la vez rígido, que deriva del gas natural y el petróleo
obteniéndose así el polímero plástico estireno que adopta una forma de gránulos.
17
Propiedades y características del Poliestireno expandido.
Propiedades Físicas.
Según la asociación española de normalización (AENOR) define la normativa UNE-EN
13163 que nos habla de sus primordiales aplicaciones donde encontramos el aislamiento
térmico en la edificación de estructuras, ensayos y evaluaciones de conformidad.
Resistencia Mecánica.
Aislamiento térmico
Densidad
Comportamiento frente al agua y vapor de agua
Estabilidad dimensional
Estabilidad frente a la temperatura
Comportamiento frente a factores atmosféricos
Propiedades Químicas.
El poliestireno expandido es resistente a adhesivos, pinturas disolventes, vapores,
sustancias inorgánicas. La siguiente tabla muestra a detalle información sobre la estabilidad
química del poliestireno expandido:
18
Figura 2 Estabilidad química del poliestireno expandido. Fuente: ANAPE.
Propiedades Biológicas.
El poliestireno expandido no representa ningún efecto negativo al medio ambiente, este
material no es dañino y tampoco es atacado por microorganismos que produzcan
putrefacción por tal motivo no se descompone.
Este material reúne las exigencias de seguridad e higiene de modo tal que puede utilizarse
en la fabricación de diferentes productos.
Comportamiento frente al fuego.
El poliestireno expandido es inflamable como lo son los diferentes materiales de
construcción, pero no representa un desmedido riesgo de incendio ni de densidad de
humos cuando este material es instalado correctamente con las aplicaciones
recomendadas, es por ello que se sugiere que el poliestireno expandido debe estar
protegido por un material recubierto.
2.5. Oportunidad de negocio
Analizando la oferta y la demanda observamos que el Poliestireno expandido es un producto
dentro de la industria de plásticos. El Poliestireno expandido en la actualidad se utiliza para
producir una gran variedad de artículos, su uso lo podemos observar en diferentes mercados,
como envases, embalajes y construcción.
En la actualidad según en el MIND el mayor productor de Poliestireno expandido es China
quien comercializa el Poliestireno expandido ya que su producción le da abasto para satisfacer
la demanda nacional e internacional.
La oportunidad de negocio que encontramos en este material, es que nos permite tener un
negocio rentable y duradero en el tiempo y además nos permitirá aportar a la tendencia
mundial sobre el incremento del uso de materiales plásticos.
19
Figura 3 Líderes Productores de Plástico. Fuente: PlasticsEurope (2016)
2.6. Estrategia genérica
La estrategia genérica de la empresa vista desde punto de Michael Porter será el de enfoque,
en cuanto a la comercialización de nuestro producto. El enfoque está dirigido a un segmento
definido, lo cual como empresa daremos un producto estandarizado cumpliendo las
necesidades del segmento.
20
Tecnocasa SAC, se enfoca en esta estrategia, basándose en las ventajas competitivas de
nuestro producto, una de las ventajas competitivas es la de poder contar con la participación
del Ingeniero civil Antoni Torres Aquino lo cual nos permitirá tener un producto óptimo.
Sabemos que en el mercado nacional no existe empresas que ofrezca los mismos beneficios
que nuestra propuesta, por ende, ahí tenemos un nicho de mercado. A su vez en algunos
países (México, España), ya existe este producto.
Otra opción importante es que tendrán con una gran variedad de beneficios de infraestructura.
Ya que no solo contaremos con el Poliestireno expandido, que es el material principal de
nuestra empresa, sino también con el hierro corrugado y cemento.
21
4. CAPITULO III
5. ANÁLISIS DEL ENTORNO
3.1. Análisis del Macro Entorno
Capital, ciudades importantes, superficie, número de habitantes.
3.1.1. Del País.
3.1.1.1. Capital, ciudades importantes, superficie, número de habitantes.
Lima, es la ciudad capital del Perú
El departamento de Lima, es el que presenta mayor concentración de población del
país, porque tiene 9 millones 088, mil 467 habitantes, esta proyección es estimada al
30 de junio 2016, en lima está concentrada el 29% de la población del país.
Perú está divido en 3 regiones y a su vez en 24 departamentos, en la costa el número
de habitantes representa el 55.9% y la sierra representa 29.6% y solo la selva es
conformada por el 14.50% de la población. Acuerdo al último censo realizado en el
2015.
En la costa los departamentos de mayor población son: lima, Cajamarca, Puno, Junín,
Cusco, Arequipa y Ancash. En la sierra los departamentos de La Libertad, Piura y
Lambayeque y en la selva Loreto, en total centralizan 22 millones 737 mil 551 habitantes
que representan 71% de la población del país. Mientras que los departamentos como
Madre de Dios, Moquegua, Tumbes, Pasco y Tacna no llegan ni a 400 mil habitantes.
(Instituto Nacional de Estadística e informática, 2017).
Superficie.
Perú tiene una superficie territorial de 1’285, 216 Km2. Y además es número 19 en
países con mayor superficie a nivel mundial. A nivel nacional, la densidad de población
es 24,0 hab. / km².
Lima es un departamento que presenta una densidad de población en 278,3 hab. /km²,
seguida del departamento de Lambayeque con 87,9 hab. /km², el departamento de La
22
Libertad cuentas 72,0 hab. /km², y el departamento de Piura con 51,0 hab. /km². En
contraste los departamentos de Madre de Dios, Loreto y Ucayali que están ubicados en
la Selva tienen menor densidad de población puesto que no supera 5,0 hab. /km².
(Instituto Nacional de Estadística E informática, 2017).
Número de Habitantes.
De acuerdo a INEI en el 2017, el país tenía aproximadamente 31 millones 826 mil 018
habitantes. De las cuales 15 millones 939 mil 059 son hombres y 15 millones 886 mil
959 son mujeres, además el departamento de Lima representa el 29% de la población.
Tabla 1. Habitantes de Lima Metropolitana
Rango de edad Representación
0 a 17 años 36.50%
18 a 24 años 8.40%
25 a 39 años 22.80%
40 a 60 años 19.20%
61 a más años 8.40%
Elaboración Propia Nota: Número de habitantes de Lima, proyección del año 2017 al 2022, INEI, 2017.
Actualmente, la ciudad de lima ocupa el quinto lugar dentro de las ciudades más
pobladas de América Latina y es una de las treinta aglomeraciones urbanas más
pobladas del mundo. Por su importancia geoestratégica, ha sido definida como
una ciudad global de «clase beta». (Municipalidad de lima)
3.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa.
Tasa de Crecimiento de la Población.
El país en relación a su tamaño de población mundial, ocupa el puesto número 42 y
además es el número 8 en América latina. La población asciende a 31’ 488’ 625
personas, según datos del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), De esta
cifra, los hombres representan el 50,1% y las mujeres 49,9%, la mayoría radican en la
región Lima, y son 9 millones 088 miles 467 personas. Asimismo, el INEI indica que los
23
distritos de Lima más poblados de habitantes que sobrepasan los 2 000,000 habitantes
son: San Juan de Lurigancho, San Martín de Porres, Ate, Comas, Villa El Salvador, Villa
María del Triunfo, San Juan de Miraflores, Puente Piedra y Chorrillos.
Según INEI, en el año 2016 nacieron aproximadamente 574,957 personas y fallecerán
178,553 personas. El crecimiento anual asciende es 336,801 personas, lo que
representan una tasa de crecimiento 1.5% habitantes.
Más del 50% de la población peruana tiene menos de 30 años, mientras que la
esperanza de vida es de un promedio de 75 años.
Las mujeres actualmente tienen en promedio 2,5 hijos. Hace 50 años, las mujeres
tenían en promedio 7 hijos, puesto que las mujeres de hoy se dedican a trabajar y
estudiar.
El perfil típico de un "nini" en América Latina es una mujer que no ha terminado la
educación secundaria y vive en un hogar urbano pobre o vulnerable, de acuerdo con
información del Banco Mundial que cita la CCL.
A nivel nacional, el mayor porcentaje de "nini", hombres y mujeres, está en el Callao
(29,7%), Tumbes (23,3%), Lambayeque (22,3%), La Libertad (21,5%) y Lima (21,4%).
En zona urbana Lima cuenta con 76.3% de población, mientras que la rural tiene solo
23.70%.
Así mismo las tendencias de la población con respecto a las familias es vivir solos y
familias con un hijo o sin hijos. (Instituto Nacional de Estadística E informática, 2017)
Ingreso Per Cápita.
El estudio MacroConsult realizó un análisis del comportamiento del PBI per cápita, y
manifestó que la productividad laboral es estable. Es decir, que la capacidad de generar
riqueza y bienestar económico es buena.
EL ingreso per cápita en el país mantuvo un incremento de 5.9%. En los periodos del
2000 y 2015, esta cifra ha sido mayor frente a todos los países de la región. Para
comparar el per cápita de otros países utilizamos un dólar de paridad de compra, es
24
decir equivalente a una canasta de consumo. Actualmente se considera los niveles de
precios de cada país.
El crecimiento económico de un país es elusivo por eso todos los países deben crear
políticas para mantener estabilidad del índice Per Cápita en el tiempo, para que los
niveles de vida de los ciudadanos sean sostenibles.
Sin embargo, Macroconsult nos informa que debemos mantener el ritmo durante el 2017
en adelante, es el reto para que tener un bienestar económico en términos de PBI per
cápita,
Según un informe de gestión, indica que Perú es un país que se encuentra dentro de
las mejores 7 economías latinoamericanas más grandes. Así mismo nuestro país está
registrando importantes progresos fluctuantes a partir del año 2000 y esto habla del
bienestar material. (Gestión, 2016)
Figura 4. PBI per cápita, (US$ a paridad de poder adquisitivo, FMI (2016)
25
Figura 5. Principales proyecciones para el 2017 y 2018. Fuente: BCP, INEI (2017).
Población Económicamente Activa.
La Población Económicamente Activa empleada aumentó y sus ingresos también se
incrementaron e impulsaron del crecimiento de la economía.
Esta mejora también fue notoria en el desempleo, que se mantuvo durante 2004 y el
2014 retrocedió desde 5.1% de la población económicamente activa hasta el 3.7%.
Según Lavado, Perú tiene un problema grande no es el desempleo sino el subempleo,
pues el 40% de la Población Económicamente Activa (PEA) actualmente está laborando
en una actividad que no estudio o se perfecciono.
Según la última Encuesta Nacional de Hogares (ENAHO) los ingresos de empleados
que menor porcentaje han incrementado durante los últimos diez años son los de los
trabajadores con educación superior, y esto indica que el nivel de educación que brindan
las universidades e institutos en el país es de mala calidad.
Por otro lado, César Puntrua, socio de PwC explica que actualmente las empresas se
ven obligadas a contratar manos de obra extranjera porque escasamente hay personal
calificado. Aunque esta decisión le incremente costos.
Asimismo, también indican que cuatro de cada 10 directores ejecutivos encuestados
por PwC sostiene la falta de personal calificado en el mercado, es una barrera muy
fuerte para sus negocios, pues los limita hacer competitivos.
26
3.1.1.3. Balanza Comercial: Importaciones y Exportaciones.
En su publicación de junio del 2017, El diario Gestión analiza la balanza comercial en el
Perú, indica que la estimación por parte de Banco Central de Reserva es de un superávit
de US$ 5,024 millones para este 2017.
El Sr. Julio Velarde quien es presidente del Banco Central de Reserva, comenta al
parecer el déficit comercial en el que se vio inmerso el Perú, ha culminado. Y que esta
estimación responde a una recuperación de US$ 8000 millones en dos años en la
balanza comercial.
Además, denota que el déficit de una cuenta corriente alcanzo un punto máximo de 4.8%
el 2015, siendo moderado aun negativo de 2.7%, en tanto para lo que queda del año
2107 y proyecta una cuenta corriente de 2.2%.
Párrafo más abajo señala que los capitales privados de largo plazo, han disminuido, pero
se mantendrán en los siguientes años.
Figura 6. Cuenta corriente y entrada de capitales externos de largo plazo del sector privado: 2009 – 2021. Fuente:
Diario Gestión 2017
27
El INEI informa que, en el mes de junio de 2017, el volumen total exportado de bienes
creció en 31,5% respecto a junio de 2016, explicado por el crecimiento sostenido en los
envíos de productos tradicionales (33,6%) y no tradicionales (25,1%). Asimismo, en
términos nominales, el valor de las exportaciones (US$ 3 558,4 millones) aumentó en
35,2%, por las mayores ventas de productos tradicionales (44,4%) y no tradicionales
(14,3%).
3.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, tasa de interés, tipo de cambio, riesgo país.
Producto Bruto Interno.
La tendencia de Producto Bruto Interno en diciembre del 2016 creció en 3.2%, bastante
menor al 6.5% registrado en diciembre del 2015, con lo cual aún resulta incierta la
evolución que tendrá la economía peruana en los próximos meses.
El sector minero aportó más de la mitad del crecimiento que tuvo el PBI durante el año
pasado. En contraste, los sectores manufactura, construcción y pesca tuvieron una
contribución negativa al PBI.
La Producción minera en el 2016 aumentó en un 40% la producción de cobre y la
producción de molibdeno, oro, plata, y hierro crecieron en 27%, 4.2%, 6.6% y 4.6%
respectivamente.
Sin embargo, estas alzas fueron atenuadas por las caídas en los niveles de producción
de zinc, plomo y estaño en 5.94%, 0.43 % y 3.70% correspondientemente
La producción del sector Hidrocarburos en el 2016 registró una caída por segundo año
nuevamente, con una disminución de -5.09%, determinado por la caída en la explotación
de petróleo crudo en -30,08%, también atenuada parcialmente por el crecimiento de la
producción de gas natural y de líquidos de gas natural en 12.01% y 3.93%
respectivamente.
La fabricación de prendas de vestir disminuyó en -4.39%, y fue afectada por disminución
en demanda de fabricación de polos, pantalones, ropa interior, camisas, bermudas,
short, ternos, faldas, pijamas, entre otros para el mercado local y externo.
28
La producción de electricidad de este sector aumentó en 8.34% el 2016. La electricidad
proviene de las centrales térmicas de uso público alcanzó una producción de 24 574,7
GWh, por cual indica que hubo un incremento en 12,94%, explicado por la mayor
producción en las centrales de energía térmica: Santa Rosa TG8, Ventanilla, Pisco,
Chilca, Ilo2, Fénix, Kallpa, Las Flores, Santo Domingo de los Olleros, entre las
principales. Asimismo, la generación de electricidad de origen hidráulico de uso público
alcanzó 23 650,6 GWh, aumentando en 2,26%, explicado por la mayor producción en
las centrales hidráulicas de Chimay y otros.
Energía no renovable. El aumento de la producción de las centrales con energía
renovable no convencional (eólica y solar) fue de 57.07% el 2016, explicada por la
puesta en operación del parque eólico 'Tres Hermanas', ubicado en Ica. La energía
eólica aumentó en 77.19% (centrales ubicadas en Ica, La Libertad y Piura) y la energía
solar en 5.02% (centrales ubicadas en Tacna, Moquegua y Arequipa).
La producción de agua proveniente de la empresa Sedapal aumentó ligeramente en un
0,18% con respecto al 2016. Ello sucedió porque hubo mayor actividad en los pozos de
Lima y Callao, que aumento en 22.72%, mientras que la producción de agua potable en
las plantas de tratamiento decreció en 4.50%.
El comercio automotriz mantuvo una variación de -3.08% respecto al 2016, detallando
en la disminución de venta de vehículos automotores y de partes, piezas y accesorios;
por otro lado, las ventas de motocicletas y sus partes, piezas y accesorios, como también
el mantenimiento disminuyó por menores adquisiciones y órdenes de servicios. Sin
embargo, creció el mantenimiento y reparación de vehículos automotores.
La producción restaurantes de este sector se incrementó ligeramente en 2.35%,
impulsado por fuentes de comidas rápidas, pollerías, restaurantes turísticos, chifas y
carnes y parrillas. La evolución que tuvo fue positiva debido a las diferentes actividades
que se dieron durante el año 2016. Como la IX Feria Gastronómica Internacional de Lima
– Mistura, día del pollo y todos los demás días festivos que se celebra durante todo el
año. Contribuyendo de esta manera la evolución del sector.
29
El subsector telecomunicaciones avanzo en 9.60% positivamente, este avance se debió
al desarrollo de la telefonía en un 9.09%, con respecto a los servicios de internet y
televisión porque mantuvo una suscripción en 11.47% y de los servicios de transmisión
de datos y otros servicios de telecomunicación en 5.26% generalmente.
Los créditos bancarios de consumo se incrementaron positivamente en 7.24%, por el
dinamismo de créditos adquiridos bajo la modalidad de diferentes tarjetas de crédito en
7,44%, en tanto que los préstamos para adquisición de autos se redujeron en -11.78%.
(Diario Gestión 2016)
Según diario Gestión afirma que el sector agropecuario terminara en el 2017 en 3.8%,
mientras que la pesca, la minería e hidrocarburos, manufactura, electricidad, agua,
construcción, comercio y servicios cerraran en 15.5% 7.4%,3.9% 5.4% 3.7% 3.4% 4.9%
respectivamente (Diario gestión 2016).
Figura 7. Contribución a la variación de la producción Nacional. Fuente: INEI, Diario Gestión (2016).
Se estima que el sector agropecuario repuntará el 2017 en 3.8%, la pesca en 15.5%,
minería e hidrocarburos 7.4%, manufactura 3.9%, electricidad y agua 5.4%, construcción
3.7%, comercio 3.4% y servicios 4.9%. (Diario gestión 2016)
30
Figura 8. Perú: Oferta y Demanda Global Trimestral.Variación porcentual del índice de volumen físico respecto al mismo periodo del año anterior.
Tasa de inflación.
Según el Instituto Nacional de Estadística e Informática, indica que el índice de precios
al consumidor de Lima Metropolitana se ha incrementado en 0.67% en agosto, esto
debido a que por segundo mes consecutivo un alza de precios (en julio 0.20%).
Dicho resultado responde a que el indicador retrocediera en el segundo trimestre de
abril -0.26%, mayo -0,42 % y junio -0.16%).
Figura 9 Tasa de Inflación. Fuente: INEI (2016).
31
Según las estimaciones del Banco Central de Reserva el tipo de cambio para el 2019
podría estar en 3.73, siendo la inflación en promedio 2.55% en el 2018.
Según la información arriba mencionada, sobre las tendencias en crecimiento al
consumo e ingreso real promedio per cápita, es un indicador favorable a la posibilidad
que nuestro producto pueda obtener demanda por parte de nuestro público objetivo.
Tasa de Interés.
La tasa de interés establece la política monetaria de cada país con la finalidad de
influenciar en el precio de las operaciones crediticias de corto plazo en diferentes
bancos, en pocas palabras sirve de referencia a la tasa de interés interbancaria.
Si se quiere la actividad económica se quiere estimular, se tiene que disminuir la tasa
para aumentar el nivel crediticio, lo cual así impulsa la economía directo sobre los
préstamos bancarios. Los bancos en la actualidad siguen siendo cautelosos al momento
de acreditar. Esta situación no es favorable para la implementación de nuestra empresa,
lo cual representa una amenaza ya que para poder hacer la empresa necesitamos
préstamos para invertir lo cual tendremos que encarar una mayor tasa de interés. Pero
observando que el porcentaje permanece estable, lo cual nos da seguridad de que no
se eleve drásticamente la cifra.
Tasa de Cambio.
A pesar de los esfuerzos del BCR por frenar la constante baja del dólar, se espera que
el nuevo sol continúe su depreciación, por lo que la moneda extranjera podría alcanzar
números por encima de los S/. 3.25 al cierre del 2017.
El Banco Central de Reserva acordó mantener la tasa de interés de referencia en 4.25%
esta decisión se debe a una proyección de inflación que el BCR pretende mantener al
cerrar el año 2017 tasa anual de entre 1% y 3%( Andina del Perú para el Mundo).
Tipo de Cambio.
32
Las empresas no financieras mediante un estudio proyectaron el crecimiento del tipo de
cambio. Según la encuesta de Expectativas Macroeconómicas del Banco Central de
Reserva (BCR). El tipo de cambio terminaría en S/ 3.38 Nuevos soles.
Los analistas económicos aumentaron su expectativa sobre el tipo de cambio de S/3.42
por dólar en octubre a S/3.43 en la última encuesta de noviembre.
Figura 10. Encuesta de Expectativas Macroeconómicas: Tipo de Cambio. Fuente: BCRP (2017).
Riesgo País.
El riesgo del país nos muestra la confianza que tiene los inversionistas en las finanzas
a nivel nacional, también mide la capacidad del país para cumplir con sus obligaciones
financieras, y político implícito, de acuerdo a esto tiene una calificación crediticia
internacional. El riesgo del país no muestra la medición en función entre el rendimiento
promedio de los títulos soberanos del país y el rendimiento del bono del tesoro de los
EEUU, considerados libre de riesgo. Cuando es menor el índice es más atractivo para
los inversionistas. Somos el país con menor índice de riesgo lo cual lo hace ver atractivo
al Perú.
Nuestro país al 31 de marzo presento un 1.39 puntos porcentuales ajustado después
del cierre, ha subido ocho puntos respecto a la sesión anterior, sobre el riesgo del país
así cerro en el presente año. Perú obtuvo 1.39 puntos porcentuales reporto el riesgo
33
más bajo, después seguido de México con 1.98 puntos y Colombia con un 1.99 puntos.
(Gestión, 2017)
Figura 11. Riesgo País, recuperado de: www.ambito.com
34
Figura 12. Cuadro de Perú Riesgo País. Fuente: Diario Gestión (2017).
Peste - tendencia:
Político:
La reducción de tiempos y el sistema simplificado de los principales procedimientos para
la inauguración de una empresa asimismo para los nuevos comercios ante las entidades
y organismo calificados como SUNAT, Municipalidades del distrito, Defensa Civil,
COFIDE, RENIEC, SUNARP y los permisos necesarios de acuerdo al negocio, etc. Ha
ayudado para generar más empresas en el Perú.
En el 2014 en su gobierno el ex presidente Ollanta Humala entregó al Congreso un
proyecto, con lo que buscó dar dinamismo al sector construcción, este proyecto, se basó
en la eliminación de casos donde haya carga tributaria doble y así poder implantar un
régimen especial que fue temporal de “depreciación acelerada” para motivar al subsector
de edificaciones. Este proyecto consistió en elevar la tasa de depreciación de 5% a 20%.
Actualmente el IR sigue en 28%, en años anteriores se propuso que poder reducirla
progresivamente, pero aun el congreso está examinando esta opción.
Económico:
En lo económico se divide en tres fases, que dará paso al inicio de la aceleración
económica a partir de una política fiscal expansiva que estará orientada al sector
construcción mediante el proceso de reconstrucción, así como la rehabilitación de obras
y prevención, debido a los desastres naturales y también a la infraestructura para los
Juegos Panamericanos.
La segunda fase para el 2018, se enfocará en la recuperación progresiva de la inversión
privada con mayor dinamismo de la demanda interna, alza del precio de metal, aumento
conveniente de proyecto de infraestructura e implementación para impulsar la inversión
35
minera, de esta manera el PBI se incrementará en 4.0% en el 2018. Para la tercera fase
(2019 – 2021) la inversión privada se reafirmará en aumentar a tasas en torno a 5.0%
anual.
Figura 13. Cuadro De Bienes y Servicios no Financieros. Fuente: BCRP, INEI, Proyecciones de MEF (2017).
Figura 14. Cuadro No Considera Derechos de Importación y Otros Impuestos. Fuente: BCRP, INEI, Proyecciones de MEF (2017).
Sociocultural:
En la ciudad de Lima ha nacido una tendencia con respecto a la construcción de edificios
de gran altura, por es ahora se le llama Lima Moderna, los edificios tienen
36
aproximadamente de 11 a 20 pisos, lo que está llevando a un crecimiento en el sector
construcción. Dentro de la ciudad de Lima los distritos que está adquiriendo esta
tendencia son aproximadamente siete.
En el sector de la construcción se puede evidenciar que siempre está en constante
evolución, debido a que son estables los precios de la industria y hay opciones de
adquirir maquinarias.
Figura 15. Evolución mensual del precio de materiales de construcción, Grupo Aglomerantes. Fuente: MVCS – OEGI – Oficina de Estudios Estadísticos y Económicos. INEI (2017).
Tecnológico:
El aumento de nuevos softwares en la tecnología ayuda a la disminución de valor en la
producción y a la creación de materiales alternativos, es así como la disminución de
valor de algunos insumos es importante dentro de la industria.
Actualmente con la ayuda de la tecnología se están creando y desarrollando nuevos
materiales para el sector de la construcción, así como a los ya existentes se están dando
nuevos usos, daño mayor calidad y mejores acabados a los proyectos.
Ecológico:
37
Las nuevas tendencias inmobiliarias en nuestro país que viene trayendo la construcción
de edificaciones ecológicas, donde ya existen muchos edificios denominadas “verdes”.
Los ingenieros del Perú Global Business señalan que para poder realizar un edificio
verde la inversión es aproximadamente entre el 5% y el 10% más costosa que un
proyecto tradicional, pero que genera un ahorro del 50% en el gasto de agua y 10% en
el gasto de energía eléctrica.
3.1.1.5. Leyes o reglamentos vinculados al proyecto.
Para desarrollar nuestro proyecto debemos respetar ciertas normas que han sido
otorgadas por las diferentes instituciones del estado como son:
La Norma Técnica Peruana 732.001/2009, la cual refiere a Innovación, como a
la introducción de un nuevo, o puede ser el caso, mejorado de manera
significativa ya sea producto, proceso, servicio, método de comercialización o
método organizativo que puede dar en las practicas internas de la empresa,
institución, mercado o en la sociedad
Así mismo debemos tener en cuenta las normas establecidas en el Reglamento
Nacional de Edificaciones del Perú, la Norma Técnica Peruana E.070-Albhañileri,
la cual estable las exigencias y requisitos mínimos para analizar, diseñar, verificar
el control de calidad y las inspecciones de las edificaciones, que en uno de sus
puntos indica que las construcciones deben responder a procesos basados en la
resistencia mecánica y resistencia a materiales. Además, se debe cumplir con la
Norma Técnica Peruana E.030, Diseño sismo resistente, la cual estable que los
materiales usados para el proceso constructivo del proyecto, deben tener ciertas
características que ofrezcan mayor resistencia cuando se dé un movimiento
sísmico, además de invitar a las metodologías para la construcción la cual
reduzca los costos.
3.1.2. Del Sector. (últimos 5 años o último año según corresponda):
38
El análisis del sector de plástico no solo se define como material, como sucede con el metal,
que entre ellos está tanto el hierro y del aluminio como también designa otros materiales,
plástico es una palabra que se entiende como un término genérico por tanto describe
grandes variedades de sustancias, las cuales se distingue en tres partes como: su
estructura, propiedades y composición. Sus propiedades de los plásticos son tan variadas
que pueden sustituir a los materiales tanto como la madera y los metales o
complementarios. Con el plástico se empezaron a fabricar distintos objetos como mangos
de cuchillo, armazones de lentes y película cinematográfica. Su desarrollo de crecimiento
impacto a la sociedad y la economía en los últimos años, lo cual convierte la industria del
plástico en un aporte a la historia de civilización y a la fabricación de productos. En la
década del 60 hubo un crecimiento en la industria de los plásticos. En la actualidad la
producción a nivel mundial de plásticos ha causado un fenómeno de tal envergadura que
su desarrollo ha sido tan rápido y en proporciones tan inimaginables que ha superado a la
industria del acero. Desde los años 50 los polímeros han entrado en nuestras vidas y
palabras como Poliestireno, polietileno. Cloruro de polivinilo, poliamidas,
polimetilmetacrilato, PET.
Descripción de algunos productos que sale del plástico:
PEBDL (polietileno de baja densidad linear): tiene mayor flexibilidad y es
utilizado en la industria alimenticia (tapas, frascos, bobinas, liners), en el sector de
construcción civil (lonas, tubos).
PEBD (polietileno de baja densidad): también tiene una buena flexibilidad y es
utilizado en el segmento alimenticio (tapas, frascos, bobinas, liners), en el sector de
construcción civil (lonas, tubos, sacaria).
PEAD(polietileno de alta densidad): este polietileno tiene una mayor rigidez y
es utilizado también en el sector de higiene y limpieza (capa fardo, bobinas, sacos,
tapas, potes y frascos), en el sector alimenticio (baldes, cajas, tapas, potes y
bombonas), en el sector de la construcción civil (chapas, perfil, tubos y tanques de
agua), automovilístico (tanques y piezas técnicos), químico (baldes, bombonas, frascos
39
y tanques), también en el sector de cosméticos y de productos farmacéuticos (tapas,
potes y frascos).
PP (polipropileno): es utilizado en el sector de bienes de consumo (bobinas,
cajas, utilidades domésticas y tejidos técnicos), en la industria alimenticio (bobina,
tapas, potes, frascos, garrafas y galones), construcción civil también es utilizada.
Poliestireno: es el polímero resultante de la síntesis orgánica entre el etileno y
el benceno (hidrocarburos derivados del petróleo) para formar el monómero del
estileno que se polimeriza a poliestireno.
Cloruro de polivinilo (PVC): es considerado el termo plástico más versátil. Es su
composición están presentes tres elementos naturales: carbono e hidrogeno, en forma
de etileno, derivado del petróleo o gas, y cloro, obtenido a partir de la sal común.
Cloruro de polivinilo PVC suspensión – rígido: son utilizadas para las tuberías y
accesorios para los sistemas de suministro de agua potable, riego y alcantarillado,
ductos, canaletas de drenaje y bajante, componentes para la construcción, tales como:
los perfiles y paneles para revestimiento exteriores, ventanas, puertas, cielo rasos y
barandas, tejas y tabletas para pisos, también las partes de computadores y
electrodomésticos, publicitarias las vallas, las tarjetas bancarios y otros elementos de
artes gráficas, los envases de alimentos.
PS (poliestireno tanto espumado, expandido u otros): es utilizado para la
fabricación tanto de envases como empaques para su uso permanente como su uso
solo (desechables). Utilizadas para la industria como elementos para equipos
eléctricos y electrodomésticos, carcasas, gabinetes interiores, contrapuertas de
neveras, estuches para casetes de audio y video. Aplicadas también en el sector de la
industria farmacéutica y accesorios médicos. Juguetería y recipiente de cosméticos.
Aplicadas en el sector de la construcción: encofrados, concretos aligerados: difusores
de luz, divisiones de baño, cielorrasos, rejillas arquitectónicas. Industria automotriz:
artículos escolares y de oficina. También es aplicada en los elementos decorativos
para el hogar, publicidad y promocionales.
40
PC (otros policarbonatos), ABS (acrilonitrilo butadieno estireno), SAN (estireno
acrilonitrilo), PA (poliamida): son los botellones para agua, carcazas computadores,
equipos tecnología, envases para alimentos, y discos compactos.
PP (polipropileno): son utilizadas en variedades elementos como: empaques
para detergentes, tuberías, botellones. Botellas. Bolsas en general, laminaciones,
cuerda industrial, pasabocas, bolsa de reempaque, confitería, película para empaques
flexibles, mallas plásticas, carcasas de baterías, rafia, muebles plásticos, vasos
desechables, cuerda industrial, utensilios domésticos, geo textiles, tarrinas, fibra textil,
zuncho, mallas plásticas, vasos plásticos.
3.1.2.1. Mercado internacional:
De acuerdo al análisis del instituto de estudios económicos y sociales, la balanza
comercial de la industria de productos plásticos, el valor de las importaciones ha sido
mayor al valor de lo que el Perú vende a los mercados externos. Las compras al exterior
de productos finales e insumos representaron el año 2015 alcanzó los US$ 1983
millones mientras el valor exportado alcanzo los US$ 488 millones.
Figura 16. Balanza Comercial de la industria de productos plásticos. Fuente: IIES – SIN, Intotrade (2017)
Analizando el comportamiento de la importación de plásticos, los principales mercados
de proveedores de insumos para la industria del plástico so: estados unidos, china, corea
del sur, Brasil y Colombia. En el 2015 se importaron 1983, de cuales el 23.8% es de
estados unidos, el 15.8% de china y el 8.6% de corea del sur. Las importaciones
provenientes de los países latinoamericanos es el 15.8% de los cuales 8.1% son de
Brasil y 7.7% de Colombia.
41
Figura 17. Importaciones totales de productos plásticos. Fuente: IIES – SIN, Intotrade (2017)
Por Producto destaca la importación de polietileno, polipropileno, resinas, policloruro de
vinilo y Poliestireno. Las reducciones más fuertes se registraron en el Poliestireno con
24.9%, polipropileno 21.2% y polietileno 18%. En el 2015 el precio del Poliestireno fue
de 1509US$, US$ 500 menos que en el año 2014.
Figura 18. Importaciones totales de productos plásticos por tipo de producto. Fuente: IIES – SIN, Intotrade (2017)
42
Figura 19. Precio de las importaciones de productos de plásticos por producto. Fuente: IIES – SIN, Intotrade (2017).
En conclusión, la investigación de mercado internacional comprende con el material que
buscamos, y nos permite conocer los principales proveedores de fabricación del
Poliestireno así nos permitirá tomar decisiones.
3.1.2.2. Mercado del consumidor:
Analizando el mercado del consumidor de lima metropolitana, nos dirigimos a una
población de pocos recursos económicos, de acuerdo a la investigación de La Compañía
Peruana de Estudios de Mercados y Opinión Pública S.A.C, el socioeconómico que nos
vamos a dirigir es el sector C que es un 42% de la capital del Perú; y de acuerdo a la
investigación de la INEI el 84% de la viviendas tiene como ladrillo o cemento
predominante en sus paredes exteriores y el otro 15.8% está conformado de materiales
como madera, adobe, quincha y otro tipo, el 69% tiene casa propia, el 14.3% son
alquiladas, y el 16.2% son cedida por otro hogar o institución; más del 90% de los
hogares acceden a los servicios básicos de agua potable y desagüe; y casi el 100% a
energía eléctrica; en los distritos de Lima Norte y Lima Este se concentra la mayor
cantidad de licencias otorgadas para edificación unifamiliar; y en Carabayllo es el distrito
que otorgó el mayor número de licencias para la construcción de viviendas unifamiliares.
Por lo investigado tenemos la oportunidad como empresa nueva entrar al mercado
consumidor ofreciendo una casa económica en base a Poliestireno expandido
(Tecnopor), hierro corrugado y cemento, a todas las personas que quisieran tener una
casa propia con las propiedades requeridas como: durabilidad, antisísmico, aislamiento
térmico.
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Por lo investigado tenemos la oportunidad como empresa nueva entrar al mercado
consumidor ofreciendo una casa económica en base a Poliestireno expandido
(Tecnopor), hierro corrugado y cemento, a todas las personas que quisieran tener una
casa propia con las propiedades requeridas como: durabilidad, antisísmico, aislamiento
térmico.
Figura 20. Población y hogares según distritos. Fuente: Departamento de Estadística – CPI, APEIM (2017).
44
Figura 21. Estructura socioeconómica de hogares 2015. Fuente: Departamento de Estadística – CPI, APEIM (2017).
Figura 22. Personas por zonas geográficas según el nivel socioeconómico. Fuente: Departamento de Estadística – CPI, APEIM (2017).
45
Figura 23. Casas independientes y materiales usados en la construcción de viviendas. Fuente: INEI (2017).
Figura 24. Cuadro de Estimación de viviendas. Fuente: INEI (2017).
46
Figura 25. Encuesta nacional de hogares 2010 - 2013. Fuente: INEI (2017).
Figura 26. Licencia de edificación para viviendas unifamiliares. Fuente: INEI (2017).
47
3.1.2.3. Mercado de proveedores:
Analizando el mercado de proveedores, se debe pensar en los insumos principales,
además de los principales proveedores que son estados unidos, china, corea del sur,
Brasil y Colombia, quienes venden los insumos necesarios para la elaboración del
producto. También se deben tener variables para analizar como grado de concentración,
presión de sustitutos, nivel de ventaja, nivel de importancia del insumo en el proceso,
costos de cambio, facilidad de integración, información del proveedor sobre el
comprador y grado de hacinamiento. Y a nivel nacional cuales son los principales vender
Etsa Peru, Foru Plastik SA, Fabro Tec, lo cual tenemos un mercado potencial ambicioso
ya que, tanto en el extranjero como a nivel nacional, se vende el plástico para distintos
usos. Por lo tanto, la empresa podrá ofrecer una vivienda confortable, tecnológica y
resistente para esto nosotros podremos adquirir el material del Poliestireno, como
también tenemos proveedores de hierro corrugado y cemento a un precio económico
acá en lima metropolitana, esto nos beneficia porque así podemos ajustar costos.
Figura 27. Proveedor de Poliestireno expandido. Fuente: Pagina Empresa ETSA PERU.
Figura 28. Proveedor de Fierro corrugado.Fuente: Pagina Empresa SIDERPERU.
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Figura 29. Proveedor de Cemento. Fuente: Pagina Empresa DISTRIBUIDOR DINO.
3.1.2.4. Mercado de competidor:
Analizando el mercado competidor, acá en la capital del Perú existen las casas
prefabricadas de madera, tecnoblock, tecnoplaca, tecnomix, etc. Lo cual se encontró
una oportunidad importante de negocio; tal vez única, esto debido a que no existen
empresas formales de este tipo de vivienda confortable, tecnológica y resistente, en
base a Poliestireno expandido (Tecnopor), hierro corrugado y cemento en lima
metropolitana, que tengan principalmente la característica de usar productos que sean
100% confiables con las propiedades requeridas como: durabilidad, antisísmico,
aislamiento térmico y económico.
3.1.2.5. Mercado distribuidor.
Nuestra empresa solamente se dedica elaborar y comercializar una casa estructurada
con centro de Poliestireno expandido el cual es reforzado con una malla tejida de hierro
corrugado de 1/8”, revestido con un empaste de cemento de dos centímetros por ambos
lados. Los materiales se llevarán en un transporte al lugar donde nos indique el cliente,
ahí comenzamos a construir la casa y en una semana el cliente tendrá su producto final.
3.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto:
Reglamentos nacionales de edificaciones:
Artículo 1: tiene por objeto normar los criterios y requisitos mínimos para el diseño
y ejecución de las habilitaciones urbanas y las edificaciones, permitiendo de esta
manera una mejor ejecución de los planes urbanos. Es la norma técnica rectora en
el territorio nacional que establece los derechos y responsabilidades de los actores
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que intervienen en el proceso edificatorio, con el fin de asegurar la calidad de la
edificación.
Artículo 2: el reglamento nacional de edificaciones es de aplicación obligatoria para
quienes desarrollen procesos de habilitación urbana y edificación en el ámbito
nacional cuyo resultado es de carácter permanente, público o privado.
Artículo 3: las municipalidades provinciales podrán formular normas
complementarias en función de las características geográficas y climáticas
particulares y la realidad cultural de su jurisdicción. Dichas normas deberán estar
basadas en los aspectos normados en el presente título, y concordadas con lo
dispuesto en el presente reglamento.
Artículo 4: el reglamento nacional de edificaciones comprende tres títulos:
El titulo primero norma la generalidad y constituyen la base introductoria a las
normas contenidas en los dos títulos siguientes
El titulo segundo norma las habilidades urbanas y contiene las normas referidas a
los tipos de habilitaciones. Los componentes estructurales, las obras de
saneamiento y las obras de suministro de energía y comunicaciones.
El titulo tercera norma las edificaciones y comprende las normas referidas a
arquitectura estructuras, estructura, instalaciones sanitarias e instalaciones
eléctricas y mecánicas.
Artículo 5: para garantizar la seguridad de las personas, la calidad de vida y la
protección del medio ambiente, las habilitaciones urbanas y edificaciones deberán
proyectarse y construirse, satisfaciendo las siguientes condiciones:
Seguridad: se refiere a la seguridad estructural de manera que se garantice la
permanencia y la estabilidad de sus estructuras. Seguridad en caso de
siniestros de manera que las personas puedan evacuar las edificaciones en
condiciones seguras en casos de emergencia, cuenten con sistemas contra
incendio y permitan la actuación de los equipos de rescate. Seguridad de uso
de manera que, en su uso cotidiano en condiciones normales, no existe riesgo
de accidentes para las personas.
Funcionalidad: uso de modo que las dimensiones y disposición de los espacios,
así como la dotación de las instalaciones y equipamiento, posibiliten la
adecuada realización de las funciones para las que está proyectada la
edificación.
50
3.2. Análisis del Micro Entorno
En el entorno de la industria, por lo general las empresas usas distintas estrategias
competitivas para poder tener un mejor rendimiento que el promedio de las empresas que
están dentro de la industria a la que pertenecen. Las características de la industria influyen en
las estrategias que escogerán.Para estudiar una industria, las empresas estudian cinco
fuerzas que pueden afectar la rentabilidad de las empresas de la industria.
3.2.1. Competidores actuales: Nivel de Competitividad.
Cada vez para las empresas en más difícil competir en un mercado donde nuestros rivales
están bien posicionados y más aún si son numerosos, ya que están compitiendo en factores
de precio, publicidad, promociones y diversificación de su producto. En esta industria es
elevado en nivel de subcontratas puesto que las grandes empresas han comenzado a
terciarizar sus actividades segundarias (limpieza, seguridad).
Dentro del sector las empresas también compiten en relación a tiempo de entrega del
proyecto, ese factor es muy importante porque se cuenta desde la solicitud de los permisos
necesarios hasta la terminación del proyecto.
Estrategia: contar con un software para poder realizar en tiempo real el presupuesto del
proyecto.
3.2.2. Fuerza negociadora de los clientes
En esta industria existen dos tipos de clientes, los que cuentan con poder adquisitivos, y
los que buscan economizar.
En el primer caso, los clientes buscan, productos y/o materiales de calidad que les permita
maximizar el uso que van a adquirir de estos, en su mayoría busca calidad y eficacia, y
tienen como financiar sus adquisiciones.
En el segundo caso, los clientes buscan economizar, mediante materiales alternativos que
les ofrezcan eficacia y eficiencia, ya que el mercado peruano así lo solicita.
51
Según INEI, casi el 50% de la población nacional, habitan en viviendas cuyas paredes están
hechas de adobe, quincha, madera y esteras. Todos estos materiales vulnerables ante un
movimiento sísmico. (La República, 2014)
Estrategia: Buscar un material alternativo con beneficios de seguridad, con el precio similar
a los materiales económicos.
3.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.
En el sector se pueden identificar dos tipos de proveedores importantes:
Proveedores de materiales: actualmente todos los materiales que se requieren para la
industria son adquiridos en nuestro país y/o mediante un intermediario (ferreterías o
sucursales), tenemos una amplia gama de proveedores de materiales, la capacidad de
reacción de las empresas sería la más óptima. Por lo tanto, el poder de negociación
dependerá de la capacidad de las empresas para formar alianzas y definir socios
estratégicos del negocio.
Proveedores de maquinaria: se pueden adquirir en el país, ya que hay una amplia gama de
ofertantes, lo cual tienen la disponibilidad de los equipos que requerimos y con la garantía
adecuada. Dentro de esta industria existen empresas que dan en alquiler las maquinarias,
así como EDIPESA o MEPCO. Un dato importante de resaltar que el 70% de empresas
peruanas opta por el alquiler de las maquinarias y el 30% restante tiene la capacidad de
comprarlas.
Estrategia: Asistir a ferias o eventos comerciales (Expoarcon) donde se concentren las
empresas proveedoras de materiales y maquinarias, para formar alianzas estratégicas.
3.2.4. Amenaza de productos sustitutos.
Dentro del sector construcción existe dos tipos de subsector:
Subsector de obras: trabajos relacionados con la ingeniería civil, como la construcción de
carreteras, vías férreas, puertos y tuberías.
Subsector de edificaciones: trabajos residenciales a nivel rural y urbano, no residenciales,
mantenimiento, reparación y alquiler de equipos de construcción.
52
La amenaza de productos sustitutos solo se da en el subsector de edificaciones, ya que
dentro de este sector se puede reemplazar algunos materiales, es así como usan dentro
de la industria la madera, adobe, machihembrado, Tecnopor.
Estrategia: buscar material alternativo que permita da los beneficios de los materiales
tradicional, pero a un precio menor, dando mayor eficiencia y eficacia en la industria.
3.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.
Para que el mercado sea atractivo depende que, si las barreras de entradas son difíciles o
no de franquear por los nuevos participantes, ellos pueden llegar con propuestas
innovadores y apoderarse del mercado. Por un lado, tenemos las empresas que construyen
con material noble y también las casas prefabricadas, a ellos le resulta más fácil incursionar
en el mercado porque esos tipos de materiales ya son conocidos.
Los puntos a considerar para ver si hay barreras en este mercado:
Inversión necesaria: si se necesita una gran inversión inicial para poder incursionar en esta
industria.
Las barreras tecnológicas: La tecnología para esta industria es de fácil acceso como por
ejemplo maquinarias, software, procesos de manufactura.
Economía de escala: La producción no es a gran escala en este sector ya que esta es a
largo plazo.
Canales de distribución y acceso a proveedores: hay muchos proveedores en el mercado
que ofrecen los diferentes materiales que requieren nuestro producto y a la vez
necesitamos canales de distribución especiales.
Diferenciación de producto: En esta industria hay muchos materiales para la construcción.
Barreras legales: La entrada a este sector si es necesario la aprobación de distintas
instituciones y licencias del mercado de construcción. El ciclo de vida de la industria: esta
industria está cada vez en mayor crecimiento debido a que las empresas pueden captar
nuevos clientes.
Estrategia: buscar asesoría especializada que conozca la industria y realizar un adecuado
estudia del sector.
53
CAPITULO IV
PLAN ESTRATÉGICO
4.1. Visión y Misión de la empresa
Visión.
Ser una empresa líder, reconocida y sólida del rubro en el ámbito nacional, donde el pilar
más importante sea la capacidad del grupo humano que lo conforma.
Misión.
Ser una empresa del sector de la construcción que produce, vende e instala casas
estructuradas económicas.
4.2. Análisis FODA
Se presenta el análisis de Fortalezas, Debilidades, Oportunidades y Amenazas del proyecto,
a partir del cual se construye la Matriz que permite contrastar los factores externos con los
internos, plantear los objetivos y diseñar las estrategias necesarias para cumplirlos.
4.2.1. Fortaleza:
F.1 El Poliestireno expandido cumple con los estándares de calidad.
F.2. Producto innovador dentro del territorio nacional, realizado con un proceso
constructivo con propiedades sismo resistente, generando ahorro además de
reducir el impacto en el medio ambiente.
F.3. El proceso de fabricación no es complejo y no requiere de excesiva
cantidad de mano de obra.
F.4 En comparación a una casa de material noble, nuestros costos de
producción son bajos.
4.2.2. Oportunidades:
O.1 El incremento de la población, la estabilidad económica.
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O.2El poder de negociación de los proveedores es baja, por la gran cantidad
de proveedores, ofrecen alternativas de pago.
O.3Compra directa de los materiales de forma directa a empresas fabricadoras
de los materiales.
O.4Progresivo aumento de la necesidad de una casa por la tendencia de las
nuevas familias.
O.5El Estado brinde apoyo para el desarrollo de las Pymes, ley
28015(promover y facilitar la inversión.)
O.6Desarrollo de la industria del plástico usado en la construcción.
4.2.3. Debilidades:
D1 Solo contamos con un producto estándar.
D2 La técnica de construcción y materiales empleados, es muy poco conocido
aún en el mercado.
D3 Carencia de marca reconocida en el mercado.
D4 Poca experiencia en el rubro de la construcción.
D5 Como empresa nueva tendremos pocas oportunidades para financiar
nuestro proyecto.
4.2.4. Amenazas:
A1 Competencia de productos sustitutos.
Que se dé un evento que repercuta en el precio de los materiales usados para
la fabricación de nuestro producto.
Normatividad para este tipo de producto por parte del estado.
Elevado nivel de informalidad en las obras que se realizan en nuestro país.
4.2.5. Estrategias:
ESTRATEGIAS FO:
O1, F1, F2, F3, F4 Ser la primera empresa en ofrecer este tipo de casas, con
una nueva técnica metodología de la construcción utilizando una materia prima
55
que reúne y cumple todos los estándares establecidos por el reglamento
nacional.
O2, F2, F4 Fabricar y ofrecer un producto a un costo bajo, generando ahorro
en comparación con las casas de material noble responda a soluciones rápidas,
seguras y cómodas.
O4, F1, F2 Aplicar un plan de marketing agresivo para dar a conocer las
características de nuestro producto en el mercado peruano.
O5, F4 Tener alianza estrategia con el Consejo Peruano de la construcción
sostenible.
ESTRATEGIAS DO
D1, O1, O2 Por contar con solo un producto debemos tener el poder negoción
con los proveedores, para poder reducir los costos.
D3, O1 Aplicar una estrategia de publicidad intensiva dirigida al público objetivo
que desean cubrir la necesidad de una casa y que cuenten con una estabilidad
económica.
D4, O2, O3 Pactaremos alianzas con proveedores, además de acordar tarifas
de precios especiales que nos brinden charlas sobre las nuevas propuestas de
materiales.
D5, O2, O3 Pactaremos alianzas estratégicas claves con entidades financieras
para poder acceder a préstamo bancario.
ESTRATEGIAS FA
A1, F2, F4 Brindar precios bajos, para poder competir con productos de la
competencia y hacer conocido nuestro producto.
A2, F2 Hacer alianzas claves con proveedores, para tratar de mantener los
precios de los materiales ante cualquier crisis o evento.
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A3, F2, F3 Estandarizar el proceso de fabricación, buscando siempre mejoras
para reducir tiempos y costos.
ESTRATEGIAS DA
A1, D1 Debemos minimizar los costos al máximo, para poder atraer clientes y
así poder tener las mayores ventas posibles, ya al tener un solo producto será
la única opción de entrada de dinero.
A2, D5 ante cualquier escenario que influya en el precio de los materiales,
debemos tener alianzas para poder financiar nuestro producto.
A4, D4 Ante el nivel de informalidad debemos cumplir con las normas
establecidas con las normas del reglamento de edificaciones de Lima.
4.3. Objetivos
Brindar al cliente un producto con valor agregado.
Brindar un producto que ayude a la mejora de la calidad de vida de los clientes.
Cumplir con los tiempos establecidos de entrega del producto.
Establecer una estructura de costos, en busca de una mayor rentabilidad.
Ser una empresa que contribuye con el desarrollo económico, social y cultural
en el país.
Ser una empresa con un alto grado de responsabilidad social.
57
CAPITULO V
ESTUDIO DE MERCADO
5.1. Investigación de mercado
La investigación de mercado se realizará con la finalidad de conocer el perfil de las familias
de lima metropolitana; asimismo, sus hábitos y necesidades de viviendas.
Para la investigación utilizaremos métodos cualitativos de entrevistas con expertos,
encuestas, también usaremos información que proporcionan las fuentes tales como APEIM,
INEI, internet y publicaciones que sirvan para nuestra investigación.
Concepto:
Según Malhotra, N. (2008) nos dice que la investigación de mercado especifica la información
que se requiere para analizar esos temas, diseña las técnicas para recabar la información,
dirige y aplica el proceso de recopilación de datos, analiza los resultados, y comunica los
hallazgos y sus implicaciones (p. 7).
5.1.1. Criterios de segmentación
Al segmentar nuestras muestras, analizamos criterios de: nivel geográfico, nivel
demográfico, nivel socioeconómico.
Geográfico.
Desarrollaremos nuestro proyecto en el departamento de lima que se localiza a las orillas
del Océano Pacífico y tiene una extensión de 2812 Km² en total, porque 798.60 Km² son
tierra de área urbanizada, 179.90 Km² son de netamente tierra de cultivo y 1833.5 Km² son
tierra árida, con característica inhabitables, porque no son urbanizadas. Sus limitaciones
son: por el Oeste limita con el Océano Pacifico y por el Este limita con la Cordillera de los
Andes.
Según el estudio que realizo el APEIM (Asociación Peruana de Empresas de Investigación
de Mercado) en el 2017, nos dice que Lima Metropolitana cuenta con 2, 713, 165 hogares,
dentro de ello el sector C representa el 41%, y esto es favorables para la viabilidad de
nuestro proyecto, además comparándolo con otros departamentos lima tiene más
habitantes.
58
Figura 30. Número de hogares en lima metropolitana según NSE 2017. Fuente: APEIM (2017).
Demográfico.
En este nivel demográfico nos centramos en el estrato C2 que representa el 14.7% de los
hogares de lima metropolitana debido a que el C1 es un sector emergente, tiene mayor
poder adquisitivo, opta por otro estilo de vida y por tal se proyecta a pertenecer al sector B.
Figura 31. Distribución de hogares en lima metropolitana según NSE 2017. Fuente: APEIM (2017).
Analizando esto nos dirigimos al sector C2 que además se caracteriza por tener ingresos
familiares mensuales de S/3500.00, según estudio realizado por el APEIM y se encuentran
con más probabilidad de adquirir nuestro producto.
59
Figura 32. Ingresos y Gastos según NSE 2017. Fuente: APEIM (2017).
Socioeconómico.
Según estudio realizado por el APEIM el NCE C se divide por zonas, nosotros hemos
elegido la zona 1, zona 2 y zona 9 por el estudio de investigación que realizo CAPECO
(Cámara Peruana de Construcción) donde nos dice que los distritos de Carabayllo,
Independencia y Villa Salvador albergan terrenos y hoy en día las personas están optando
por estos espacios, obteniendo que la zona 1 representa el 11.6%, la zona 2 el 18% y la
zona 9 el 12.5% en base al NSE C.
Figura 33. Distribución de zonas APEIM por niveles 2017. Fuente: APEIM (2017).
Finalmente; se realizará la investigación de las zonas 1, 2 y 9 (distritos: Carabayllo,
independencia y villa el salvador) para la investigación de las encuestas.
5.1.2. Marco Muestral.
Nuestra investigación nos obliga a hallar las cantidades de personas que tengan
proyectado adquirir o construir sus viviendas, las cuales sean ejecutadas en un corto plazo,
60
estas serán encuestadas de forma independiente. Se ha podido identificar a la mayor
cantidad y concentración de personas en las zonas 1, 2 y 9, con los distritos de Puente
piedra, Comas, Carabayllo, Independencia, Los Olivos, San Martin de Porres, Villa el
Salvador, Villa María del triunfo, Lurín, Pachacamac.
Tabla 1.
Cálculo del Marco Muestral
Marco Muestral
Tamaño de la muestra
N = 𝑧2 ∗ 𝑞 ∗ 𝑝
𝐸2
nivel de confianza = 95% Z=1.96 Probabilidad de éxito(p) = 50% Probabilidad de fracazo(q)
= 50%
Margen de error = 5%
n =
1.962 ∗ 50% ∗ 50%
(5%)2
=
385
Elaboración Propia
Nota: Una vez calculado la n, determinamos el número 385 personas a encuestar.
La determinación de nuestro marco Muestral, indicara la cantidad de personas a
entrevistar por distritos. Ver tabla 9.
Tabla 2. Determinación de marco Muestral
Zonas Hogares 2017 según APEIM
% de cuota
Cuota distribuida
Zona 1 46265 28% 106
Zona 2 71790 43% 165
Zona 3 49854 30% 114
167,910 100.00% 385
Elaboración Propia.
Fuente: Se usaron datos publicados en el Diario Gestión (Gestión, 2016)
61
5.1.3. Entrevista a profundidad
Exploratoria.
Con esta entrevista a profundidad con 1 experto y profesional del sector de construcción,
buscamos saber el dinamismo del sector, así también conocer que busca el cliente en
relación y que valor nos pueda aportar al negocio. Lo cuales nos contestó las siguientes
preguntas:
Entrevistado: Ing. Anthony Aquino torres.
¿Cuál es su especialidad y su encargo que desempeña?, Anthony Aquino
torres, en cuanto a mi experiencia en las actividades que me he desempeñado
suman 10 años y en los últimos cinco años he brindado servicios en consultoría en
viviendas urbanas, teniendo como respaldo mi maestría de planificación y gestión
de la vivienda. Con respeto a la consultoría realizo elaboración de presupuesto en
cálculos de trabajos especiales, también realizo consultorías en trabajos
innovadores usando tecnologías y nuevos métodos de gestión, como también
trabajos de arquitectura y acabados.
¿Qué importancia tiene la calidad y el precio en el sector de construcción de
viviendas?, si hablamos de precio hablamos de economía y si hablamos de calidad
hablamos de la seguridad de la casa, lo cual entre estos factores tenemos que
buscar un equilibrio. Al construir una casa se debe racionar los materiales en forma
adecuada y no debemos escatimar precios. Con respeto del nivel socioeconómico
C busca optimizar los espacios, y también contar con áreas verdes.
¿Qué consejos nos daría si quisiéramos entrar en el sector de construcción de
viviendas?, tienen que tener un buen estudio de mercado, la ventaja de su producto
es fácil de transportar ya que son materiales livianos a comparación de los
materiales que utilizan una casa en concreto.
62
.
Figura 34. Entrevista de profundidad. Fuente: Elaboración propia.
Entrevistado: Arq. Carmen Archelia Díaz.
¿Cuál es su especialidad y su encargo que desempeña?, Carmen Archelia en la
actualidad trabajo en el Ministerio de la Mujer en el área de proyectos con
capacitaciones en seguridad en edificaciones y gestión pública.
¿Qué importancia tiene las divisiones de una vivienda?, Los temas más solicitados
son el juego de dobles alturas en los ambientes de sala -comedor y vestíbulo de
ingreso en las viviendas. La importancia del tamaño de divisiones en una casa es
alta, puesto que cada espacio juega un rol importante por la actividad que una
persona realiza en ella. Asimismo, cada familia presenta distintas necesidades por
los miembros que la conforman; por ejemplo: cantidad de usuarios, si es que tienen
carro, si quieren poner un negocio en el primer nivel.
¿Qué consejos nos daría si quisiéramos entrar en el sector de construcción de
viviendas?, Es un negocio rentable, hoy en día el tema de infraestructuras se va
incrementando, debido a que las ciudades actualmente crecen verticalmente, y con
ello se acrecienta el desarrollo y ejecución de proyectos en diversos sectores de la
construcción, enfatizando en el área de vivienda.
63
Figura 35. Entrevista de profundidad. Fuente: Elaboración propia
Focus Group.
Para el desarrollo del Focus Group, nuestro equipo de investigadores concertó cita
en el distrito de Carabayllo, a personas que cumplen con nuestros criterios de
segmentación, los cuales son hombres y mujeres de nivel socioeconómico C.
Se buscó un grupo de 6 personas de ambos sexos.
Se realizó el jueves 19 de octubre a las 8:00 p.m.
Figura 36. Las participantes al Focus Group se mostraron muy dispuestas a brindar información relevante de acuerdo a sus experiencias y exigencias.
64
Guía para la realización del Focus Group.
Buenas tardes/noches, mi nombre es Jhoselyn / Cindy / Diana / Talia / José Luis, estudiante
de Administración de Empresas / Ingeniería Industrial / Contabilidad de la Universidad San
Ignacio de Loyola.
Quisiera agradecerles por acceder a esta entrevista, la cual será fundamental para nuestro
proyecto integrador, y comentarles algunos aspectos a considerar durante la realización de
esta. En principio me gustaría informarles que ustedes han sido seleccionados de entre
varias personas de manera aleatoria. Por consiguiente, les rogaría que fueran totalmente
espontáneos y sinceros en sus respuestas. Asimismo, hacerles saber que toda la
información que ustedes proveen es completamente confidencial. Garantizándoles
absoluta reserva con respecto a sus identidades y declaraciones, asimismo, quisiera
pedirles permiso para que esta conversación pueda ser filmada.
Reglas de Juego:
Relájese
Opinión propia
No tema estar en desacuerdo
Romper el hielo (presentación de cada uno)
Desarrollo del tema
Sobre el producto:
¿Qué les parece las casas de poliestireno expandido (tecnopor)?
¿Qué ventajas encuentran en este tipo de casas de tecnopor?
¿Qué desventajas encuentran en este tipo de casas de tecnopor?
¿Por qué compraría este casa de tecnopor?
¿Por qué no compraría este casa de tecnopor?
¿Cuál es el uso, o cuales son los usos que generalmente les dan la tecnopor?
65
Hábitos de Compra:
¿Dentro de cuánto tiempo tiene pensado comprar su casa?
¿Porque lo compraría?
¿De cuántos metros cuadrados piensa o ha pensado comprar su casa?
Producto:
¿Qué les parece esta presentación de casa de tecnopor?
¿Qué ventajas encuentran en esta presentación de casas de tecnopor?
¿Qué desventajas encuentran en esta presentación de casas de tecnopor?
¿Qué opinan de la apariencia de esta casa de tecnopor?
Test de empaque y nombre
¿En cuánto tiempo les gustaría que le entreguemos su el producto?
¿Qué le gustaría encontrar en la ficha técnica?
¿Con que nombre relacionaría nuestro producto?
Precio
o ¿Cuánto es lo que pagan comúnmente por una casa?
o ¿Cuánto estarían dispuestos a pagar por nuestra casa de tecnopor?
o ¿Qué es lo que determina que ustedes paguen este precio por esta de casa de
tecnopor?
Plaza
o ¿Dónde les gustaría comprar nuestro producto?
o ¿En qué lugares más les gustaría encontrar nuestras casas de tecnopor?
Promoción
o ¿Recibe algún tipo de información de casas sobre características, ventajas y
beneficios?
o ¿Cuáles son los medios informativos por los cuales tiene conocimiento de casas?
Cierre de la entrevista
Muchas gracias, la información que han proporcionado serán muy útiles para nuestro
proyecto. Que sigan teniendo buenas tardes/noches.
66
Conclusiones.
Producto
o Los participantes conocían el tecnopor y los usos que se le da, sin embargo no todos
nuestros participantes conocían que también se usa para la construcción.
o A la mayoría de los participantes les agrado la presentación de nuestro producto.
o Los participantes indica que si el producto se lanzara a mercado, podrían adquirirlo.
o Los asistentes indicaron que el producto debería con una ficha técnica.
Precio:
o Los participantes indicaron que pagarían un promedio de s/. 20000.00 a s/. 22000.00
nuevos soles.
o Indicaron que buscarían financiarse mediante un banco, para poder adquirir el
producto.
Plaza:
o Los participantes indicaron que buscarían información mediante la búsqueda de
internet.
o Para adquirir el producto mencionaron un punto de venta seria las ferreterías más
cercanas a donde construirían su vivienda.
Promoción:
o Los participantes indicaron que les gustaría que les facilitamos algún tipo valor
adicional al momento de la compra de la casa.
o Recomiendan juntar todos los comentarios y opiniones de clientes que ya cuenten
con la casa.
o Los participantes indicaron que les gustaría recibir información mediante correo
electrónico.
5.1.3.1. Encuestas.
Cuantitativa-Descriptiva
Como instrumento para la investigación usaremos las encuestas con una muestra de
385 encuestas, ya que no se cuenta con el tiempo suficiente para el estudio total de la
población tomaremos una muestra.
67
Se analizarán los resultados mediante la técnica de muestreo no probabilístico, ya que
no todos los encuestados tiene la misma probabilidad de ser escogidos y un muestreo
por conveniencia ya que el investigador se guiará de la población hallada en los criterios
de segmentación
En la elaboración de la encuesta se están considerando 18 preguntas para poder
indagar y recaudar información que respalde la investigación de contexto, así también
como la acogida que tendrá en producto.
Se seleccionó la zona 1, zona 2 y zona 9 consideran que son las zonas donde hay mayor
comercio de terrenos y viendo la oportunidad de nuestro producto.
Tamaño de la Muestra.
El tamaño de la muestra dependerá básicamente del tamaño de la población del nivel
de confianza o confiabilidad de las estimaciones, del grado de variación o dispersión de
la variable a estudiar y del error de estimación.
Calculo de la muestra por zonas
Hemos identificado para cada zona un representante:
Zona 1: Carabayllo
Zona 2: Independencia
Zona 9: Villa El Salvador
Técnica de Bola de nieve
Zona 1: Carabayllo
Para el distrito de Carabayllo nuestro equipo de investigadores utilizo la técnica de bola
de nieve, básicamente nos encontraremos caminando, recabando información de la
encuesta brindada, respetando los valores obtenidos de la muestra. Nuestro mapa de
identificación comienza por Av. Corona austral y termina en la Av. Punchauca.
68
Figura 37. Mapa del Distrito de Carabayllo. Fuente: Pagina de la Municipalidad de Carabayllo.
Zona 2: Independencia
Para el distrito de Independencia según nuestra muestra solo correspondía a realizar 95
encuestas, nuestro equipo de investigadores utilizo la técnica de bola de nieve, nos
encontraremos caminando, recopilando la información respetando nuestro valor de
muestra. Según nuestro mapa de identificación empezaremos por la av. 20 de diciembre
culminando en la avenida José Gabriel Condorcanqui.
Figura 38. Mapa del Distrito de Independencia. Fuente: Pagina de la Municipalidad de Independencia.
69
Figura 37. Mapa del Distrito de Independencia. Fuente: Pagina de la Municipalidad de Independencia.
Zona 9: Villa Salvador
Para el distrito de Villa el Salvador según nuestro cuadro de muestra se realizó 171
encuestas, nuestro equipo de investigadores utilizando la técnica de bola de nieve,
estaremos caminando respetando los valores de la muestra, Según nuestro mapa de
identificación empieza en la avenida Los jazmines y concluye en la avenida Pachacutec.
Figura 39. Mapa del Distrito de Villa El Salvador. Fuente: Pagina de la Municipalidad de Villa El Salvador
Figura 40. Mapa 2 del Distrito de Villa El Salvador. Fuente: Pagina de la Municipalidad de Villa El Salvador.
70
Formato del Cuestionario de la Encuesta
CASA ESTRUCTURADA CON CENTRO DE POLIESTIRENO EXPANDIDO
Residencia:
N° de encuestas: 365
N° de Zona:
1. ¿En qué rango esta su edad?
a) 18 a 24 años.
b) 25 a 49 años.
c) 49 a más.
2. ¿En qué distrito vive usted?
a) Carabayllo.
b) Independencia.
c) Villa el Salvador.
3. ¿En qué rango se encuentra sus ingresos familiares?
a) menor a 1000 nuevos soles.
b) 1000 a 2000 nuevos soles.
c) 3000 a más.
4. ¿Usted posee vivienda propia?
a) Si.
b) No.
5. ¿Usted es propietario de un terreno o piensa adquirir un terreno (mínimo 70 m2) en el
mediano plazo?
a) Si.
b) No.
6. ¿Ha pensado usted en construir su vivienda?
a) Si.
b) No.
7. ¿En caso de decidir construir su casa, cuáles de las siguientes opciones escogería?
a) Tecnoblock SAC (RUC: 20504254951).
b) Tecnofast (RUC: 20417573705).
c) CAMPERU (RUC: 20543470571)
d) Casas M&, madera y Drywall (RUC:10001056064).
71
8. ¿Estaría dispuesto en conocer un nuevo modelo de casa?
a) Si.
b) No.
9. ¿Tiene conocimiento que hoy en día las casas son construidas con materiales distintos
al concreto?
a) Si conozco.
b) No conozco.
c) Conozco un poco.
10. ¿Sabías que con el Tecnopor reforzado con fierro y concreto permite construir casas
resistentes?
a) Si conozco.
b) No conozco.
c) Conozco un poco.
11. ¿Qué características considera usted, más importante para construir una casa con
Tecnopor reforzado?
a) Económica.
b) Acústica.
c) Antisísmica.
d) Aislamiento térmico.
12. ¿Estarías dispuesto a comprar una casa elaborada con Tecnopor reforzado con fierro
y concreto?
a) Si.
b) No.
13. ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por una casa estándar de 70m2 considerando que
16m2 es de área libre?
a) 10000 a 15000 nuevos soles.
b) 15001 a 20000 nuevos soles.
c) más de 20000 nuevos soles.
14. ¿Qué forma de pago elegirías en el caso de adquirir una casa con Tecnopor reforzado
con fierro y concreto?
a) Al contado.
b) Al crédito.
c) 50% al inicio - 50% al final.
72
15. ¿Tienes conocimiento que el tiempo de fabricación de una casa con Tecnopor
reforzado es menor que una de material noble?
a) Si conozco.
b) No conozco
c) Conozco un poco.
16. ¿tienes conocimiento que el precio de una casa elaborada con Tecnopor reforzado
representa un 30% menor que hacer una de material noble?
a) Si conozco.
b) No conozco.
c) Conozco un poco.
17. ¿Dónde compras los materiales cuando realizas algún mejoramiento del hogar?
a) Ferretería de su zona.
b) Promart.
c) Sodimac.
18. ¿Qué promoción le gustaría recibir al momento de adquirir su casa?
a) Vales.
b) Descuentos.
c) Tarifas promocionales.
d) Regalos.
Figura 41. Desarrollo de encuestas, Estudio de campo, Distrito Carabayllo. Fuente: Elaboración propia.
73
Figura 42. Desarrollo de encuestas, Estudio de campo, Distrito Independencia. Fuente: Elaboración propia.
Figura 43. Desarrollo de encuestas, Estudio de campo, Distrito Villa El Salvador. Fuente: Elaboración propia.
74
Análisis de los resultados de las encuestas.
1. ¿En qué rango esta su edad?
a) 18 a 24 años.
b) 25 a 49 años.
c) 49 a más.
Figura 44. Rango de edad de los encuestados. Fuente: Encuesta.
Analisis: En relacion al rango de edad la mayor parte de los encuestados bordea
entre 18 a 24 años en la zona 2 y 9, los cuales son personas que aun estan
estudiando, a diferencia en la zona 1 que la mayoria de encuestados bordea entre
los 25 a 49 años, son personas que ya estan trabajando de forma dependiente o
independiente , son personas que tienen necesidad de construir o modificar su
vivienda.
2. ¿En qué distrito vive usted?
a) Carabayllo.
b) Independencia.
c) Villa el Salvador.
75
Figura 45. Distrito en que viven las personas encuestadas. Fuente: Encuesta.
Análisis: De acuerdo a las encuestas realizadas a los tres distritos que tomamos
como representativos de cada zona, Carabayllo, Independencia y Villa el Salvador;
demuestran que el distrito que mayor demanda es Independencia, seguido del
distrito de Villa el Salvadory finalizando el distrito de Carabayllo.
3. ¿En qué rango se encuentra sus ingresos familiares?
a) Menor a 1000 nuevos soles.
b) 1000 a 2000 nuevos soles.
c) 3000 a más.
Figura 46. Rango de ingresos familiares. Fuente: Encuesta.
76
Análisis : Los ingresos en la zona 1 en su mayoría oscila entre 3000 a más por
lo tanto son personas con perfiles económicos que deseamos tener como clientes
y puedan adquirir nuestro producto, en el caso de la zona 2 y 9 la mayoría oscila
1000 soles, son personas que recién están empezando a trabajar, o son personas
que no tiene estudios superiores.
4. ¿Usted posee vivienda propia?
a) Si.
b) No.
Figura 47. Personas que poseen vivienda propia. Fuente: Encuesta.
Análisis: según la muestra analizada, identificamos que en la zona 1 la mayoría de
personas aún no tienen una vivienda propia es decir tenemos más oportunidad de
tener personas que quieran adquirir una casa, en el caso de las zonas 2 y 9 la
mayoría de personas tienen ya una vivienda propia.
5. ¿Usted es propietario de un terreno o piensa adquirir un terreno (mínimo 70 m2) en el
mediano plazo?
a) Si.
b) No.
77
Figura 48. Personas que cuentan con un terreno. Fuente: Encuesta.
Análisis: según la encuesta realizada, en la zona 1 son las personas que tienen un
terreno o piensa en adquirir tiene los perfiles que estamos buscando para poder
ofrecer nuestro producto, en el caso de las zonas 2 y 9 la mayoría no tienen
terrenos o no piensa adquirir uno.
6. ¿Ha pensado usted en construir su vivienda?
a) Si.
b) No.
Figura 49. Personas que han pensado construir su casa. Fuente: Encuesta.
78
Análisis: según la encuesta realizada, en la zona 1 son las personas que desean
construir su vivienda por lo tanto tenemos la posibilidad que adquieran nuestro
producto, en el caso de las zonas 2 y 9 no han pensado en construir una vivienda.
7. ¿En caso de decidir construir su casa, cuáles de las siguientes opciones escogería?
a) Tecnoblock SAC (RUC: 20504254951).
b) Tecnofast (RUC: 20417573705).
c) CAMPERU (RUC: 20543470571).
d) Casas M&, madera y Drywall (RUC:10001056064).
Figura 50. Con que material desea construir su casa. Fuente: Encuesta.
Análisis: según la encuesta, tanto en la zona 1,2 y 9 escogieron a Casas
M&(madera y Drywall), por lo tanto como una empresa nueva tenemos que
tener una estrategia para poder quitarle una parte de sus posibles clientes.
79
8. ¿Estaría dispuesto en conocer un nuevo modelo de casa?
a) Si.
b) No.
Figura 51. Personas que estarían dispuesto a comprar un nuevo modelo de casa. Fuente: Encuesta
Análisis: según la encuesta realizada, en la zona 1 la mayoría de personas si
estarían dispuesto a conocer un nuevo modelo de casa por tenemos la posibilidad
que sean nuestros clientes, en el caso de las zonas 2 y 9 la mayoría no están
dispuesto en conocer un modelo de casa nuevo.
9. ¿tiene conocimiento que hoy en día las casas son construidas con materiales distintos
al concreto?
a) Si conozco.
b) No conozco.
c) Conozco un poco.
80
Figura 52. Personas con conocimiento de otros materiales de construcción. Fuente: Encuesta
Análisis: De acuerdo a la encuesta, en la zonas 1, 2 y 9 si tienen conocimiento que
hoy en día las casas son construidas con materiales distintos al concreto por lo
tanto las 3 zonas que hemos elegido están en la posibilidad de poder conocer
nuestro nuevo modelo de casa.
10. ¿Sabias que con el Tecnopor reforzado con fierro y concreto permite construir casas
resistentes?
a) Si conozco.
b) No conozco.
c) Conozco un poco.
Figura 53. Personas que cuentan con conocimientos del Tecnopor. Fuente: Encuesta.
81
Análisis: de acuerdo a la encuesta, en la zona 1 son las personas que si conocen
que el Tecnopor reforzado permite construir casas resistentes por lo tanto estarían
dispuesto a comprar nuestra casa, y en la zonas 2 y 9 son personas que conocen
un poco que este tipo de casa de tecnopor reforzados son resistentes.
11. ¿Qué características considera usted, más importante para construir una casa con
tecnopor reforzado?
a) Económica.
b) Acústica.
c) Antisísmica.
d) Aislamiento térmico.
Figura 54. Características más importantes para el cliente. Fuente: Encuesta.
Análisis: según la encuesta realizada, las características más importante para los
posibles clientes son tanto antisísmica y aislamiento térmico para construir una
casa de tecnopor reforzado, por lo tanto en las zonas 1,2,9 cumplen con los
requisitos que necesitamos para poder venderles nuestro producto.
82
12. ¿Estarías dispuesto a comprar una casa elaborada con tecnopor reforzado con fierro
y concreto?
a) Si.
b) No.
Figura 55. Personas que estarían dispuestos a comprar nuestro producto. Fuente: Encuesta.
Análisis: determinamos que la población no conoce que estas casas estructuradas
pueden realizar el tan corto tiempo, puesto que una construcción de casa de
material noble es más cara y demora mucho tiempo.
13. ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por una casa estándar de 70m2 considerando que
16m2 es de área libre?
a) 10000 a 15000 soles.
b) 15001 a 20000 soles.
c) Más de 20000 soles.
83
Figura 56. Monto que estarían dispuesto a pagar por nuestro producto. Fuente: Encuesta.
Análisis: de acuerdo a la encuesta, la zona 1 están dispuesto a pagar entre 15001
a 20000 soles por lo tanto están en el perfil económico de como constaría nuestra
casa, y en las zonas 2 y 9 están entre 10000 a 15000, 20000 a más por lo tanto
tenemos que podernos enfocarnos de acuerdo a las necesidades de las zonas.
14. ¿Qué forma de pago elegirías en el caso de adquirir una casa con tecnopor reforzado
con fierro y concreto?
a) Al contado.
b) Al crédito.
c) 50% al inicio – 50% al final.
84
Figura 57. Forma de Pago para cancelar el producto. Fuente: Encuesta.
Análisis: de acuerdo a las encuestas determinamos que el medio de pago que
realizarían en su mayoría en la zonas 1 y 9 es un 50% al inicio – 50%, y en la zona
2 eligieron la forma de pago tanto al contado como al crédito, por lo tanto tenemos
que hacer un contrato de pago que especifique la forma de pago de acuerdo a sus
necesidades de las zonas.
15. ¿tienes conocimiento que el tiempo de fabricación de una casa con tecnopor reforzado
es menor que una de material noble?
a) Si conozco.
b) No conozco.
d) Conozco un poco.
85
Figura 58. Personas que tienen conocimiento del tiempo de fabricación de nuestro producto. Fuente: Encuesta.
Análisis: de acuerdo a la encuesta, la zonas 1 y 9 en su mayoría tiene conocimiento
que el tiempo de fabricación de una casa con tecnopor reforzado es menor a que
una de material noble, en la zona 2 no conoce el tiempo de fabricación de una
casa de tecnopor es menor a una de material noble, por lo tanto tenemos que
hacer conocer el tiempo de fabricación de nuestro producto.
16. ¿tienes conocimiento que el precio de una casa elaborada con tecnopor reforzado
representa un 30% menor que hacer una de material noble?
a) Si conozco.
b) No conozco.
c) Conozco un poco.
86
Figura 59. Personas que conocen el ahorro del Tecnopor. Fuente: Encuesta.
Análisis: de acuerdo a las encuestas, en la zona 1 hay un gran grupo de personas
que si conocen o en todo caso conocen un poco del beneficio de precio que tiene
construir una casa de tecnopor, así mismo lo refleja la zona 2 y 9 en su mayoría.
17. ¿Dónde compras los materiales cuando realizas algún mejoramiento del hogar?
a) Ferretería de su zona.
b) Promart.
c) Sodimac.
87
Figura 60. Donde realizan la compra de materiales para las reparaciones del hogar. Fuente: Encuesta.
Análisis: Según la encuesta realizada, la zona 1 cuando necesita comprar
materiales para reparar su casa, en su mayoría compran en la ferretería de su
zona lo cual tenemos que tener en cuenta de poner módulos de ventas en esas
ferreterías para que así podamos captar más clientes de igual manera se refleja
en la zona 2 y 9 quedando como segunda opción Promar y Sodimac.
18. ¿Qué promoción le gustaría recibir al momento de adquirir su casa?
a) Vales.
b) Descuentos.
c) Tarifas promocionales.
d) Regalos.
88
Figura 61. Promociones que desean recibir por la compra de nuestro producto. Fuente: Encuesta.
Análisis: según la encuesta realizada, la promoción que le gustaría tanto para
zonas 1, 2,9 son de tarifas promocionales y regalos, entonces como empresa
nueva tenemos que tener una estrategia para cumplir esos requisitos.
Análisis del perfil del consumidor:
De acuerdo a los resultados obtenidos en la encuesta realizada llegamos a la conclusión
que el perfil de consumidor de nuestra población es la siguiente: Gracias a la encuesta
de mercado realizada, observamos que la zona 1 cumplen con las características que
buscamos, ya que el 57% de nuestra muestra tiene un rango de edad entre 25 a 49 años
y un 42% tiene ingresos ingresos familiares de 3000 soles a más, esto nos indica que
nuestros posibles clientes potenciales son personas que ya trabajan y están en la edad
de querer adquirir una vivienda propia.
89
Un 66 % de los encuestados estarían dispuestos a conocer un nuevo modelo de casa,
dándonos la oportunidad de poder ingresar al mercado peruano, otro punto importante
a resaltar es, que la personas tienen conocimiento que existen otros materiales para la
construcción de casas, la encuesta arrojo que un 47% de personas saben que el
tecnopor reforzado con fierro y concreto permite construir casas resistentes.
Analizando el producto el 66% de los encuestados estarían dispuesto a comprar una
casa elaborada con tecnopor reforzado con fierro y concreto, un 57% estaría dispuesto
a pagar por una casa estándar de 70m2 pagando entre 15001 a 20000 soles y un 47%
eligió la forma de pago por el producto un 50% al inicio y un 50% al final, esto nos indica
que nuestro producto debe estar entre esos precios y en el contrato tener la opción de
pago que nos indicó las familias encuestadas, podemos evidenciar que estas familias
tiene la capacidad de comprar nuestro producto con un adelanto, al momento de realizar
la investigación nos indicaron que cuentan con ahorros destinados al mejoramiento de
su vivienda ,podemos concluir que nuestro producto tiene aceptación ya que conocen la
materia prima y los beneficios del poliestireno expandido que más se conoce como
tecnopor .
Analizando la investigación cuantitativa y cualitativa podemos concluir que nuestro
producto estará disponible para todas las personas que viven en la zona 1 (Carabayllo,
Comas Puente Piedra), porque hay una gran demanda de viviendas que son de material
de madera, gran cantidad de terrenos en venta y más aún en zonas empinadas, las
personas de esta zona conocen sobre nuestro material y están dispuestas a pagar por
nuestro producto además ellos están buscado una nueva alternativa de vivienda que les
de comodidad , seguridad y que sea económica ,beneficios que nuestro producto les
ofrece , nuestro ingreso para la zona 1 será mediante módulo de ventas en las ferreterías
principales de la zona.
5.2. Demanda y oferta
Para la proyección de la demanda y de la población para los 5 años a futuro se actualizo la
tasa de crecimiento de acuerdo a APEIM (Asociación peruana de empresas de investigación
de mercados) hogares, se tomó como referencia desde el año 2013 hasta el 2017. Se estima
un crecimiento anual de 2.80%.
90
5.2.1. Estimación del Mercado Potencial
El mercado potencial está constituido por todos los hogares que tienen el poder de adquirir
nuestro producto según los criterios de segmentación que usamos.
Para calcular el mercado potencial de nuestro proyecto, se realizó la proyección del número
de hogares desde el año 2018 al 2022 de la zona 1 (Carabayllo, Comas, Puente Piedra),
considerando que nos enfocaremos en el nivel socioeconómico c2.
Tabla 3 Proyección Anual del Mercado Potencial
Años 2018 2019 2020 2021 2022
Zona 1(puente Piedra, Comas, Carabayllo) 47,563 48,897 50,268 51,678 53,127
Total mercado potencial en Hogares 47,563 48,897 50,268 51,678 53,127
Fuente: Elaboración propia
5.2.2. Estimación del Mercado Disponible.
𝑴𝒆𝒓𝒄𝒂𝒅𝒐𝑫𝒊𝒔𝒑𝒐𝒏𝒊𝒃𝒍𝒆 = 𝑴𝒆𝒓𝒄𝒂𝒅𝒐𝑷𝒐𝒕𝒆𝒏𝒄𝒊𝒂𝒍 ∗ 𝑭𝒂𝒄𝒕𝒐𝒓𝑫𝒊𝒔𝒑𝒐𝒏𝒊𝒃𝒍𝒆
Nuestro mercado disponible está conformado por aquellos hogares que tiene vivienda
propia y por hogares que piensan en fututo cercano construir su terreno. Para hallar el
mercado disponible trabajamos con dos preguntas filtro y de esa forma obtendremos el
factor del mercado disponible. Total de mercado disponible 7919 hogares.
Tabla 4. Pregunta filtro N° 1 Mercado Disponible
Mercado Efectivo
Pregunta filtro Respuesta Porcentaje
¿Usted posee vivienda propia? No 37%
¿Ha pensado usted en construir su vivienda? Si 45%
Factor Mercado Disponible 16.6500%
Tabla 5. Distrito Zona 1 - Carabayllo
Elaboración Propia
5.2.3. Estimación del Mercado Efectivo
Mercado Efectivo= Mercado Disponible * Factor mercado efectivo
Nuestro mercado efectivo está conformado por los hogares que si desean adquirir nuestro
producto. Para hallar el mercado efectivo trabajamos con una pregunta filtro y de esa forma
obtuvimos el factor de mercado efectivo. Total del mercado efectivo 1476 hogares.
Distrito 2018 2019 2020 2021 2022
Zona 1(puente Piedra, Comas, Carabayllo) 7,919 8,141 8,370 8,604 8,846
Mercado Disponible en Hogares 7,919 8,141 8,370 8,604 8,846
91
Tabla 6. Pregunta filtro N° 2 Mercado Efectivo
Mercado Efectivo
Pregunta Filtro Respuesta Porcentaje
¿Estaría dispuesto a comprar una casa elaborada con tecnopor reforzado?
Si 55.20%
¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una casa elaborada con tecnopor reforzado?
De s/.20000 a mas 33.77%
factor Mercado Efectivo 18.64%
Elaboración Propia
Tabla 7. Mercado efectivo - Proyección Anual Mercado Efectivo
Fuente: Elaboración propia
Nota: En esta tabla se detalla la cantidad de consumidores.
5.2.4. Estimación del Mercado Objetivo
Mercado Objetivo= Mercado Efectivo * Tasas de mercado objetivo
Nuestro mercado objetivo está conformado por hogares que serán nuestros compradores
para el 2018. Para hallar la tasa del mercado objetivo se utilizó la metodología de la marca
de menor recordación de acuerdo a los competidores más cercanos, mediante una
pregunta en nuestra encuesta, ya teniendo a la marca de menor recordación que tiene un
11% del mercado, lo que haremos como empresa para el 2018 será captar el 35% de su
mercado; es decir estamos apuntando a tener en 3.9% de participación en el mercado para
el año 2018. Para el año 2019 creceremos en un 4% de acuerdo a lo que indica CAPECO
que el sector construcción crecerá. Para el año 2020 creceremos en un 15% ya que vamos
abarcar la zona 2 y para el 2022 contaremos con un local propio y nuestro crecimiento será
de 17%.
Tabla 8. Mercado Objetivo .
Mercado Objetivo
Pregunta Filtro Marca menor participación Porcentaje
En Caso de decidir construir su casa, cuáles de las siguientes opciones escogería?
Casas M&, madera y drywall 3.90%
Tasa de mercado objetivo 2018(35%*11%) 3.9%
Distrito 2018 2019 2020 2021 2022
Zona 1(puente Piedra, Comas , Carabayllo) 1,476 1,517 1,560 1,604 1,649
Mercado Efectivo en Hogares 1,476 1,517 1,560 1,604 1,649
92
Elaboración propia
Tabla 9. Crecimiento.
Crecimiento Porcentaje
Crecimiento del sector construcción 2017 4%
Crecimiento en abarcar la zona 2(2020) 15%
Crecimiento de estrategia del local propia 2022 17%
Elaboración propia
Tabla 10. Proyección de Mercado objetivo.
Elaboración propia
5.2.5. Frecuencia de compra
Debido a la naturaleza de nuestro proyecto el jefe de hogar solo compraría nuestro
producto 1 vez.
5.2.6. Cuantificación anual de la demanda
𝐃𝐞𝐦𝐚𝐧𝐝𝐚𝐝𝐞𝐏𝐫𝐨𝐝𝐮𝐜𝐭𝐨𝐬 = 𝐌𝐞𝐫𝐜𝐚𝐝𝐨𝐎𝐛𝐣𝐞𝐭𝐢𝐯𝐨 ∗ 𝐅𝐫𝐞𝐜𝐮𝐞𝐧𝐜𝐢𝐚𝐝𝐞𝐜𝐨𝐦𝐩𝐫𝐚
Según el estudio de mercado determinamos la zona 1.
Tabla 11. Cuantificación Anual de la Demanda
Distrito 2018 2019 2020 2021 2022
Zona 1(Puente Piedra, Comas, Carabayllo)
58 60 63 66 70
Total 58 60 63 66 70
Elaboración propia
Nota: En esta tabla se detalla la cantidad de unidades.
Mercado objetivo en Hogares
2018 2019 2020 2021 2022
Tasas de Mercado Objetivo 3.90% 4.06% 4.66% 5.45% 5.67%
Distrito 2018 2019 2020 2021 2022
Zona 1(Puente Piedra, Comas, Carabayllo) 58 60 63 66 70
Mercado Objetivo en Hogares 58 60 63 66 70
93
5.2.7. Estacionalidad.
Para hallar la estacionalidad se analizó el índice de precio de materiales del sector de
construcción de acuerdo INEI 2014. Lo cual determinamos que existe un mínima diferencia
mes a mes, lo cual indica en el mes que este índice sea mayor, será el mes que menor
demanda tendremos. Porque generalmente las familias prefieren construir cuando los
precios están bajos.
Pues bien en función a este índice aplicamos la proporción inversa y de este resultado a su
vez nos permitió llegar a estacionalidad del producto.
Tabla 12. Índice de precios de materiales de construcción
Índice de precios de materiales de construcción , variación porcentual 2012-2015
Mes
Indicé General
Mensual Acumulada
2012 2013 2014 2015 2012 2013 2014 2015 2012 2013 2014 2015
Enero 100.4 97.92 100.1 104.1 0.19 -0.06 0.13 1.07 0.19 -0.1 0.13 1.07
Febrero 100.3 98.49 100.5 104.5 -0.18 0.52 0.53 0.47 0.01 -0.5 0.53 1.54
Marzo 99.92 99.03 100.7 105.1 -0.34 1.06 0.74 0.51 -0.3 1.06 0.74 2.06
Abril 99.94 99.15 100.8 105.1 0.02 1.19 0.7 0.07 -0.3 1.19 0.7 2.12
Mayo 99.92 99.3 100.8 -0.02 1.34 0.76 -0.3 1.34 0.76
Junio 99.73 99.89 100.8 -0.18 1.94 0.8 -0.5 1.94 0.8
Julio 99.04 100.1 100.8 -0.69 2.1 0.79 -1.2 2.1 0.79
Agosto 98.4 100.1 100.9 -0.65 2.15 0.89 -1.8 2.15 0.89
Septiembre 97.89 100.1 102 -0.52 2.16 1.97 -2.4 2.16 1.97
Octubre 97.9 100.2 102.6 0.02 2.28 2.58 -2.3 2.28 2.58
Noviembre 97.96 100 102.9 0.06 2.1 2.89 -2.3 2.1 2.89
Diciembre 97.99 100 103 0.02 2.06 2.95 -2.3 2.06 2.95
Fuente: INEI – Dirección Técnica de Indicadores Económicos.
Tabla 13. Estacionalidad
Mes Índice Base 2014 Proporción Inversa
Estacionalidad
a) Enero 100.1283 0.0100 8.4310%
b) Febrero 100.5335 0.0099 8.3970%
c) Marzo 100.7048 0.0099 8.3827%
d) Abril 100.7370 0.0099 8.3801%
94
e) Mayo 100.7587 0.0099 8.3782%
f) Junio 100.7972 0.0099 8.3750%
g) Julio 100.7872 0.0099 8.3759%
h) Agosto 100.8869 0.0099 8.3676%
i) Setiembre 101.9674 0.0098 8.2789%
j) Octubre 102.5837 0.0097 8.2292%
k) Noviembre 102.8948 0.0097 8.2043%
l) Diciembre 102.9488 0.0097 8.2000%
Total : 11.80%
Elaboración propia
Tabla 14. Estacionalidad Proyectada
Estacionalidad 2018 Estacionalidad 2019-2022
Enero 0,000 % Enero 8.431 %
Febrero 5.878 % Febrero 8.397 %
Marzo 5.868 % Marzo 8.383 %
Abril 5.866 % Abril 8.380 %
Mayo 5.865 % Mayo 8.378 %
Junio 5.863 % Junio 8.375 %
Julio 6.701 % Julio 8.376 %
Agosto 6.694 % Agosto 8.368 %
Septiembre 6.623 % Septiembre 8.279%
Octubre 6.583 % Octubre 8.229 %
Noviembre 6.563 % Noviembre 8.204 %
Diciembre 6.560 % Diciembre 8.200 %
Total 2018 69.064% Total 2019-2022 100.0%
Elaboración Propia.
Programa de Ventas en unidades y valorizado
Nuestra programación de ventas hemos decido castigar las ventas, primero decidimos
castigar el volumen de ventas del 1er trimestre el 50% y el 2do trimestre el 25%. Debido
que la imagen de la empresa es débil porque no tiene posicionamiento en el mercado.
Programa de ventas del primer año
95
Tabla 15. Programa de ventas en unidades año 1
Elaboración propia.
Programa de ventas del segundo al quinto año
Tabla 16. Programa de ventas en unidades año 2
Elaboración propia
Tabla 17.Programa de ventas en unidades año 3
Meses Estacionalidad 2018 Unidades de casas Total
Enero 0,000 % 0 0
Febrero 5.878 % 3 3
Marzo 5.868 % 3 3
Abril 5.866 % 3 3
Mayo 5.865 % 3 3
Junio 5.863 % 3 3
Julio 6.701 % 4 4
Agosto 6.694 % 4 4
Septiembre 6.623 % 4 4
Octubre 6.583 % 4 4
Noviembre 6.563 % 4 4
Diciembre 6.560 % 4 4
Total 69.064% 39 39
Estacionalidad 2019 Unidades de casas Total
Enero 8.431 % 5 5
Febrero 8.397 % 5 5
Marzo 8.383 % 5 5
Abril 8.380 % 5 5
Mayo 8.378 % 5 5
Junio 8.375 % 5 5
Julio 8.376 % 5 5
Agosto 8.368 % 5 5
Septiembre 8.279% 5 5
Octubre 8.229 % 5 5
Noviembre 8.204 % 5 5
Diciembre 8.200 % 5 5
Total 100.00% 60 60
Estacionalidad 2020 Unidades de casas
Total
96
Elaboración propia
Tabla 18.Programa de ventas en unidades año 4
Elaboración propia
Tabla 19.Programa de ventas en unidades año 5
Enero 8.431 % 8 8
Febrero 8.397 % 8 8
Marzo 8.383 % 8 8
Abril 8.380 % 7 7
Mayo 8.378 % 7 7
Junio 8.375 % 7 7
Julio 8.376 % 7 7
Agosto 8.368 % 7 7
Septiembre 8.279% 7 7
Octubre 8.229 % 7 7
Noviembre 8.204 % 7 7
Diciembre 8.200 % 7 7
Total 100.00% 87 87
Estacionalidad 2021 Unidades de casas
Total
Enero 8.431 % 8 8
Febrero 8.397 % 8 8
Marzo 8.383 % 8 8
Abril 8.380 % 8 8
Mayo 8.378 % 8 8
Junio 8.375 % 8 8
Julio 8.376 % 8 8
Agosto 8.368 % 8 8
Septiembre 8.279% 7 7
Octubre 8.229 % 7 7
Noviembre 8.204 % 7 7
Diciembre 8.200 % 7 7
Total 100.00% 92 92
97
Elaboración
propia
Para el crecimiento de las ventas nos estamos enfocando en el desarrollo de
estrategias de marketing, considerando la estacionalidad en cada año, iniciaremos
nuestras ventas con fuerza para ganar posición en el mercado, a partir del 2019, nos
enfocaremos en la zona 2, porque según el estudio de mercado esta zona también
es atractiva y la población tiene las características que necesitamos.
Programa de ventas valorizado
Tabla 20. Programa de ventas valorizado
Asignación 100 %
Valor venta del proyecto S/. 21 186.00
Igv S/.3 814.00
Precio de venta al canal de distribución S/. 25 000.00
Elaboración propia
Tabla 21. Valor de Ventas
2018 Unidades de casas Total
Enero S/. 0.00 S/. 0.00
Estacionalidad 2022 Unidades de casas
Total
Enero 8.431 % 9 9
Febrero 8.397 % 8 8
Marzo 8.383 % 8 8
Abril 8.380 % 8 8
Mayo 8.378 % 8 8
Junio 8.375 % 8 8
Julio 8.376 % 8 8
Agosto 8.368 % 8 8
Septiembre 8.279% 8 8
Octubre 8.229 % 8 8
Noviembre 8.204 % 8 8
Diciembre 8.200 % 8 8
Total 100.00% 97 97
98
Febrero S/. 63, 559 S/. 63, 559
Marzo S/. 63, 559 S/. 63, 559
Abril S/. 63, 559 S/. 63, 559
Mayo S/. 63, 559 S/. 63, 559
Junio S/. 63, 559 S/. 63, 559
Julio S/. 84, 746 S/. 84, 746
Agosto S/. 84, 746 S/. 84, 746
Septiembre S/. 84, 746 S/. 84, 746
Octubre S/. 84, 746 S/. 84, 746
Noviembre S/. 84, 746 S/. 84, 746
Diciembre S/. 84, 746 S/. 84, 746
Total valor de ventas S/. 826, 271 S/. 826, 271
Igv S/. 148, 729 S/. 148, 729
Ingresos S/. 975,000 S/. 975,000
Elaboración propia
Las proyecciones de las ventas de acuerdo a nuestro mercado objetivo del 2018, estamos
castigando un 50%, ya que somos una empresa nueva en el mercado inmobiliario. Sin
embargo para el 2019 nuestras ventas ya están realizándose al 100% y para el 2020
tendremos un crecimiento de 5%, además utilizaremos una estrategia expansión de
mercado, ya que vamos a ingresar al mercado de la zona 2, y vamos a respaldarlo con
marketing boca a boca, BTC, puesto que este mercado tiene características similares a la
zona 1 y se encuentran en lima norte.
Para el 2021 y 2022, nuestras ventas van incrementar en un 6% porque para este año, el
producto entra en una etapa de madurez. Este año utilizaremos una estrategia de adquirir
un local propio.
Tabla 22. Proyección del Programa de Venta
Resumen Ingresos totales
2018 2019 2020 2021 2022
Unidades de casas
39 60 87 92 97
Valor venta total S/. 826,271 S/. 1 271,186 S/. 1 843,220 S/. 1 949,153 S/. 2 055,085
Igv S/. 148,729 S/. 228,814 S/. 331,780 S/. 350,847 S/. 369,915
Ingresos S/. 975,000.
S/. 1,500,000 S/. 2,175,000. S/. 2,300,000 S/. 2425,000
99
Crecimiento 54.00% 45.00% 6.00% 6.00%
Elaboración propia
5.3. Mezcla de marketing
Basándonos en la información recopilada de los estudios realizados por las instituciones
relacionadas al rubro en el cual realizaremos nuestras operaciones, tales como la Cámara
Peruana de Construcción y del Plan Metropolitano urbanístico de Lima Metropolitana y el
Callao, concluyen puntos importantes que de relacionan de forma directa con nuestro
proyecto, los cuales mencionamos a continuación:
Que la mitad de toda la población de Lima vive en la zona de Lima Norte y Lima este.
Otro punto importante, es que existe una necesidad de vivienda, y que aumentará en
60,000 viviendas, en los próximos 10 años.
Además que solo el 1% de toda la población, desea vivir en una vivienda alquilada.
Por otro lado resalta las nuevas tendencias sociales y demográficas que se están
dando, como lo son familias más pequeñas, personas que pasan menos tiempo en
casa, etc.
Entonces analizando la información recabada, hemos decidido implementar nuestro plan
de marketing mix, orientado al porcentaje estimado de personas que están dentro de los
índices de déficit de vivienda, además creemos tener una oportunidad de poder desarrollar
nuestro producto.
5.3.1. Producto
Para el producto, hemos decidido aplicar la estrategia de Marca, la cual consistirá en crear
personalidad de nuestra marca, para que puedan recordar e identificar nuestro producto.
Nos hemos apoyado en la información recabada al momento de realizar el focus group, que
en respuesta a la pregunta de ¿cómo los clientes identifican y recuerdan una marca y
producto?, la respuesta fue contundente, en que prefieren e identifican un producto con
logo fresco y con un nombre fácil y en el idioma que ellos dominan, entonces decidimos
crear nuestro logo fresco, el cual combina el termino, el símbolo y diseño, con colores
frescos que responden al compromiso, seguridad y fiabilidad además nos apoyaremos en
nuestro logo, ̈ Construyendo más que una casa¨. Debemos tener en claro que la publicidad
100
tiene como misión traducir prácticamente en una forma verbal o grafica todo el mensaje
que el propio producto quiere transmitir al mercado y que el concepto de producto está
basado más en las necesidades que satisface que en sus características.
A través de los años se ha acortado la distancia entre el producto y el concepto actual,
donde las características tangibles deben ir a acompañadas, necesariamente, de las
intangibles.
Tenemos claro que el marketing debe relacionar todos los elementos, tangibles e
intangibles, para dar forma al producto y trasmitir esa idea de la mejor forma posible el
público.
El producto que ofreceremos una casa estructuradas con centro de Poliestireno expandido
de 8cm de espesor, que consiste en un armado de Tecnopor con una malla tejida de fierro,
dicha estructura estará sujetada en las esquinas e intercepciones por un amarre de malla
electro soldada por ambos lados para mayor estabilidad y revestida con cemento y arena,
la cual estará sujetada al suelo mediante unos pilares compartidos en todo el perímetro del
área a construir.
Cabe resaltar que los materiales usados cumplen con las especificaciones técnicas
normadas por las instituciones competentes, respetando los estándares de calidad, que
norma el reglamento nacional de edificaciones del Perú.
Dentro de los beneficios de nuestro producto está el de ser económica, pero no siendo de
un producto de que carece de calidad, el beneficio reside en los materiales empleados y el
proceso constructivo empleado para la fabricación de nuestro producto, además de contar
con la técnica de aislamiento térmico y acústico. Desde este punto de vista creemos que
TECNOCASA es una nueva alternativa como producto de vivienda.
Tabla 23. Productos y materiales a utilizar.
Productos y Materiales a Utilizar
Poli estireno expandido
Malla electro soldada
Cemento
Varilla fierro corrugado
Arena fina
Arena gruesa
101
Piedra chancada
tubo para desagüe 4"
Tubo con rosca agua C-10 1/2"
tubo para desagüe 2"
Codos de 4"
Codo de 1/2"
Reducción de 4 - 2"
Teflón
Pegamento grande
Alambre N° 16
Agua
Cal
Combustible gasolina 90.
Fuente: Elaboración propia
Diseño de la marca:
Para la elaboración de nuestra marca, investigamos sobre el concepto que la Asociación
Americana de Marketing, define la marca como, el nombre, término, símbolo o diseño o
combinación de ellos, que identifica un bien o servicio de una empresa para poder
diferenciarlos de sus competidores.
Cabe resaltar que la marca no es solo es un distintivo de un producto, si no es considerado
un activo intangible de gran valor para la empresa.
Para el nombre de nuestra marca hemos decidido por ¨TECNOCASA¨, creemos que es un
término que describe nuestro producto y es fácil de recordar, ya que buscamos en implantar
nuestra marca en el mercado.
Estamos convencidos que el diseño de nuestra marca generará impacto en el cliente que
nos va permitir posicionarnos y crear fiabilidad en nuestros posibles clientes.
Logo de Tecnocasa:
Nuestro logo sustenta el producto que queremos posicionar el cual es de color azul y plomo
que guarda relación con el compromiso, seguridad y fiabilidad. La forma de la casa de
Tecnocasa incide en este concepto y guarda relación con nuestro eslogan “construyendo
más que una vivienda”.
102
Figura 62. Logo de la Empresa. Fuente: Elaboración propia
Slogan:
¨Construyendo más que una vivienda¨
Hemos acordado que este será nuestro eslogan, ya que nos sentimos identificados, ya que
pensamos en brindar un producto, que, no solo cumpla con la necesidad social de una
vivienda, sino que también buscamos satisfacer una necesidad emocional, como es la
autorrealización.
5.3.2. Precio.
Luego de haber puesto en marcha nuestra estrategia de Marca, luego de haber creado la
personalidad de nuestra marca y producto, investigamos y recopilamos información a
través del focus group y de la encuestas, estimando un precio que las personas pagarían
por nuestro producto, creando un valor agregado de nuestro producto, y haciendo conocido
los beneficios de nuestro producto, por otro lado haciendo estimaciones de nuestros costos,
gastos, decidimos que el precio con el que empezaríamos las operaciones en el mercado
seria de 25,500 soles.
Tabla 24.Precio de la Competencia
CASA
Competencia
Material
Noble De Madera
Precio S./ S/.70,000.00 S/.4,000.00
Fuente: Elaboración Propia
103
Tabla 25.Precio de venta
Concepto 2018
Venta en Unidades 39
Materia Prima 202,337
Mano de Obra Directa 128,783
Costos Indirectos de fabricación 126,536
Total Costo de Producción 457,657
Costo Unitario de Producción 11,735
Gastos Administrativos 138,974
Gastos de Venta 64,786
Depreciación Activo Fijo 8,729
Amortización de Intangibles 17,204
Amortiz. Gasto Pre Operativo 10,804
Gasto por activo fijo no depreciable 4,230
Costo Total 702,384
Costo Unitario Total 18,010
Margen 25% 3,176.94
Valor venta unitario Aproximado 21,187
Valor venta unitario a considerar 21,187
IGV 18% 3,813.09
Precio de venta 25,000
Fuente: Elaboración propia.
Según los resultados obtenidos de las encuestas aplicadas al público arroja que estarían
dispuestos a pagar más de 20,000 soles.
104
Figura 63. Resultado de encuesta. Fuente: Elaboración propia.
5.3.3. Plaza
Para la plaza de nuestro marketing mix, nos hemos apoyado en la información del estudio
realizado por CAPECO, en cual determina que el 50 % de toda la población de Lima vive
en la Zona De Lima Norte y Oeste, además concluye que la primera opción para residir es
el distrito de los Olivos seguida por el distrito de Carabayllo, entonces apoyados en estos
datos, hemos decidido adoptar la estrategia de canal directo, ya que no habrán
intermediarios en la venta de nuestro producto, el cual llegara al cliente final, por ende no
subirá el precio del mismo.
Asimismo, de acuerdo a la encuesta la pregunta número 17, la zona 1 el 47% de las
personas compran sus materiales para el mejoramiento del hogar en las ferreterías ya que
es más accesible por la cercanía a sus domicilios, por eso se tomó la decisión poner puntos
de ventas estratégicos en las ferreterías que se encuentren cerca de las ventas de lotes de
terrenos, con el fin de observar el comportamiento de la venta y adaptación de nuestro
producto al público.
La decisión para la plaza de nuestro mix de marketing es tener nuestras instalaciones y
operaciones dentro de la zona 1, en el distrito de Carabayllo.
zona 1 zona 2 zona 9
18%
38%
37%
57%
24%
26%26%
38%
37%
¿Cuánto estarias dispuesto a pagar por una casa estándar de 70m2 considerando
que 16m2 es de area libre?
10000 a 15000 nuevos soles 15001 a 20000 nuevos soles
mas de 20000 nuevos soles
105
5.3.4. Promoción
Nuestro plan de lanzamiento será un mix de estrategia: Bussines to costumer y promoción
Push.
a). B 2 C: Nuestro equipo de ventas tendrán una importante labor en la empresa, ya
que nuestro producto es nuevo en el mercado, para eso nuestro personal de ventas
será capacitado, y tendrá la capacidad de poder cerrar la negociación dando los
beneficios que tendrán nuestro producto, estos colaboradores serán 2 personas que
tenga como mínimo dos años de experiencia en la construcción.
b). Promoción Push: Nosotros aplicaremos la promoción Push, por ser una empresa
nueva, y debemos tener una publicidad intensiva, que incite al público a comprar
nuestro producto, a cambio de las grandes marcas que ya conocidas y usan la
estrategia pull, para sugerir en vez de hostigar con publicidad a los clientes.
Principales actividades:
Anuncio radial: Elaboración de un anuncio radial, según el estudio de la Compañía Peruano
de Estudios de Mercados y Opinión Pública SAC (CPEI2016), la radio más escuchada es
RPP, pero nosotros usaremos la radio que más se escucha en el distrito de Carabayllo,
hemos decidido usar una radio donde el costo por segundo este en el rango de 2 a 4 soles,
el anuncio se hará tres veces al día, tres veces por semana por todo el año, fijando horarios
de 6am hasta 8pm.
Asistir a Expo – ferias (que se den en local de Mega Plaza): Los compradores se dirigen a
estas ferias con la intención de encontrar todo en el mismo lugar, con el fin de encontrar un
producto terminado con la mayor información y demostración.
Página Web: La herramienta que utilizaremos para dar a conocer a nuestro producto,
tendrán un diseño de fácil acceso para nuestros posibles clientes, dando una información
básica y útil que tendrán nuestros datos, teléfonos, responsabilidad social y sobre todo los
beneficios que tendrán nuestro producto.
Merchandising (obsequios): como empresa nueva regalaremos a nuestros clientes
calendarios, lapiceros por lo cual en cada obsequio contara con el logotipo y datos de la
empresa.
106
5.3.4.1. Campaña de lanzamiento
Para el lanzamiento de nuestra marca y producto hemos planificado realizar actividades
como:
Anuncios apoyados en el marketing tradicional (radio, periódicos) como también
usar el Facebook a través de un Fan Page.
Por otro lado, emplearemos la publicidad en material impreso que será entregado
por medio de volantes en puntos estratégicos.
Otro punto es el Merchandising (publicidad en afiches, lapiceros, folders.)
5.3.4.2. Promoción para todo lo años
En estos tiempos, vender en una construcción no es tan sencillo, los clientes de ahora
son más exigentes y conscientes de que es su dinero el que está en juego y lo pueden
perder de manera fácil comprando en una nueva promoción. Partiendo de esta idea
nuestra promoción se basará en estrategias de marketing que se apoyen en tres
elementos fundamentales:
Seguridad de transacción.
Transparencia de la empresa proveedora del producto.
Servicio de orientación y ayuda hacia el cliente al momento de la compra del inmueble.
Tabla 26.Gastos de Marketing
Descripción 2018 2019 2020 2021 2022
Hosting 0 450 450 450 450
Dominio 0 0 0 0
Diseño 0 0 0 0
Publicidad Facebook por día 1457 1020 1020 1020 1020
Periodico 1/8 5000 9254 17000 7000 11156
Volantes, diptricos y trípticos 0 2500 3000 3000 3000
Radio 0 5000 9611 7767 8000
Expoferia 9000 7200 15000 10000 7200
TOTAL S/. 15457 25424 46081 29237 30826
Elaboración Propia
107
CAPITULO VI
ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL
6.1. Estudio Legal
6.1.1. Forma societaria
6.1.1.1. Actividades
Según la ley general de sociedades en el Perú, existen estas formas societarias lo cuales
son: empresa de responsabilidad limitada (EIRL), sociedad de responsabilidad limitada
(SRL), sociedad comercial de responsabilidad limitada (SCRL), sociedad anónima (SA),
sociedad anónima abierta (SAA), sociedad anónima cerrada (SAC).
Hemos tomado la decisión de constituir nuestra empresa como sociedad anónima
cerrada: PROYECTO INTEGRADOR DE TECNOCASA SAC, está regulada por la ley
general de sociedades Nº 26887.
Contaremos con 5 accionistas (según de la sociedad anónima cerrada debe
tener como mínimo 2 y máximo 20 accionistas).
Tabla 27. Participación de los accionistas
Fuente: elaboración propia
El capital será representado con un 20% entre los accionistas, y el 80% de
restante con inversión financiero.
Los aportes serán en moneda nacional, de lo contrario debe contar con un el
consentimiento previo de todos los accionistas.
Contaremos con un directorio.
Participación de los accionistas
Accionistas porcentajes
Diana Fernández 4%
Cindy Colonio 4%
Jhosy Lázaro 4%
Thalia Llanos 4%
José Villalta 4%
Total 20%
108
Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.).
Según la Ley N° 26887 (Ley General de Sociedades) en el Título I, Artículo N° 234, lo
define como: “La sociedad anónima puede sujetarse al régimen de la sociedad anónima
cerrada cuando tiene no más de veinte accionistas y no tiene acciones inscritas en el
Registro público del mercado de Valores. No se puede solicitar la inscripción en dicho
registro de las acciones de una sociedad anónima cerrada. (Lara, 1997)
El motivo de esta elección seria por los siguientes puntos:
Es recomendable para una empresa mediana o pequeña, debido a que permite a los
accionistas socios a participar de manera directa en la administración y gestión. La
Sociedad Anónima Cerrada no tiene acciones inscritas en Registro Público de Mercado
de Valores.
Se logra proteger el patrimonio personal de los accionistas frente al patrimonio del
negocio y lo riesgos que se pudieran presentar. Constituyendo una persona jurídica
podemos delimitar de manera clara cuál es el patrimonio sujeto a esos riesgos y sin tocar
el patrimonio personal.
Facilidad de acceso a las entidades bancarias, debido a que los bancos y financieras,
esperan que las empresas se encuentren constituidas en forma de personas jurídicas y
por tal razón existe más facilidad para acceder a créditos. Lograr un negocio con mayor
estabilidad. En caso se presente cualquier acontecimiento, como incapacidad y/o muerte
de algún socio, que no nos veamos afectados, pues la sociedad tiene una existencia
más allá de la situación personal de los socios.
Al tener una sociedad constituida, se evita el riesgo de que alguno de los socios tome
algún tipo de decisión que pueda afectar el negocio, debido a que, en los estatutos de
constitución de la sociedad, se regulara quienes tienen autorización de toma de
decisiones a nombre de la empresa.
Para constituir una empresa debemos contar previamente con un proyecto de inversión
que se considere viable y rentable financieramente. Tomando en cuenta ello, recién se
lleva a cabo los trámites necesarios, para poder empezar a operar adecuadamente, sin
ningún problema con autoridades administrativas, tributarias o municipales.
109
Pasos y requisitos para la constitución de la empresa:
El nombre de la sociedad es hacer una búsqueda previa en registros públicos, ahí se
verifica si existe una empresa con el mismo nombre, o parecido en este caso tenemos
que tener en cuenta que debe tener un mínimo de 3 letras diferentes y se debe realizar
la reserva de nombre para iniciar la constitución de la empresa.
Para reservar el nombre debemos llenar un formato, documento de identidad, dirección,
líneas más abajo el nombre de la empresa, opcional el nombre de la empresa abreviado,
y precisar el régimen al que perteneces (micro, pequeña, MYPE u otros).
1. Etapas que seguimos para la Constitución de nuestra empresa: El nombre
de la sociedad es hacer una búsqueda previa en registros públicos, ahí se verifica
si existe una empresa con el mismo nombre, o parecido en este caso tenemos
que tener en cuenta que debe tener un mínimo de 3 letras diferentes y se debe
realizar la reserva de nombre para iniciar la constitución de la empresa.
Para reservar el nombre debemos llenar un formato, documento de identidad,
dirección, líneas más abajo el nombre de la empresa, opcional el nombre de la
empresa abreviado, y precisar el régimen al que perteneces (micro, pequeña,
MYPE u otros).
2. Elaboración de la minuta y elevar a escritura pública: Su costo de la escritura
pública depende de la notaria donde se realice el trámite uno de los factores es
él % del capital que está en la minuta algunas notarias te pueden cobrar el 5%.
En el documento es donde los miembros de la sociedad manifiestan su voluntad
de constituir la empresa y también ahí mismo se determinarán la participación de
cada miembro. Se adjunta la constancia de depósito original y fotocopia, se
detalla los bienes dinerarios, también se detalla los cargos de confianza según
acuerdos y poderes registrados, asimismo se describe la actividad principal en
la cual se dedicará la empresa, con estos datos podemos hacer la escritura
pública el monto es entre 300 a 500 soles aproximado este pago le da la
formalidad a la minuta, el siguiente paso es llevarlo a SUNARP.
110
3. Elevar la escritura pública en la SUNARP: Después de haber obtenido la
escritura pública, se debe llevar a SUNARP y realizar los trámites para inscribir
la empresa. El pago es de S/. 90.00, posterior a este pago la empresa ya existe,
entonces la empresa ya tiene derechos y beneficios de dicha inscripción y tiene
la personería jurídica.
Si no queremos realizar todos los tramites por nuestra cuenta, podemos acudir a
una notaría, que cobrara entre S/. 500 y S/.700 por realizar cada uno de los pasos
anteriores. Otra opción es ir a la corporación financiera de desarrollo (COFIDE),
por S/. 380 nos ofrecerá sus servicios para formalizar nuestra empresa.
6.1.1.2. Valorización
Tabla 28.Valorización de la constitución de la Empresa
Concepto Valor I.G.V. Importe
Gastos de Constitución 1.610 0 1.610
Búsqueda de Nombre - Sunarp 5 0 5
Reserva de nombre –Sunarp 20 0 20
Elevar la minuta a escritura pública. 180 0 180
Elevar la escritura pública en los Registros Público.
600 0 600
Copia literal de partida eléctrica 8 0 8
Apertura de cuenta corriente 500 0 500
Legalizar libros contables. 297 0 297
Elaboración Propia
6.1.2. Registro de marcas y patentes
6.1.2.1. Actividades
Marca
La marca te da exclusividad en el uso del nombre para diferenciar a un nombre o
servicio, además también nos sirve para diferenciarnos de los competidores y para
identificarse frente a sus consumidores.
111
El registro de la marca la realizaremos en la oficina de dirección de distintivos del Instituto
Nacional de Defensa del consumidor y la Propiedad Intelectual INDECOPI.
La finalidad que tiene es garantizar que nuestra marca sea única y no copiada en el
mercado, esto sería activo intangible dentro de la empresa, el otorgamiento de licencias,
franquicias y se puede obtener regalías por el uso de la marca, el simple hecho que
utilicen el nombre puede desencadenar acciones legales en contra de los responsables.
Para la obtención del certificado de la marca es un tiempo aproximado de 120 días.
Marca: TECNOCASA
Slogan: “construyendo más que una vivienda”
Procesos para el registro de marca:
Solicitar la búsqueda de registro de pronunciación u ortofonía (fonético) además para
registrar nuestro producto. Según la clasificación de Niza (clasificación internacional de
productos de servicios) estamos clasificados en el Nº 19.
Clase 19 Materiales para la construcción no metálicas, construcciones transportables.
Debemos realizar un pago de 13.90% UIT igual a S/. 562.95, se presenta en la ventanilla
los documento lo cual serán dirigidos a la oficina de dirección de signos distintivos.
Los documentos deben contener lo siguiente:
Consignar el número del registro único de contribuyente (RUC).
Señalar el domicilio para él envió de notificaciones en el Perú (incluyendo referencias,
de ser el caso)
Indicar cuál es el signo que se pretende registrar (denominativo, mixto, tridimensional,
figurativo u otros)
Lugar, fecha y firma.
La relación de los documentos y anexos de acuerdo a los requisitos previstos
Números de comprobante, monto y fechas cancelado en el módulo de caja.
Luego de un análisis de que no existe un nombre igual o muy parecido se ordenará la
publicación de la solicitud de la marca la cual se desea registrar la cual será publicado
por un diario en este caso EL PERUANO en caso el signo solicitado está constituido por
112
un logotipo que tiene las medidas de 4x6 cm.Después de 30 días si no hay ninguna
observación se inscribe la cual tiene una vigencia en el mercado de 10 años.
En el supuesto caso de que exista alguna observación como la oposición de un tercero
INDECOPI comunica al solicitante para que este pueda tener los argumento como para
alegar a la oficina de signos distintivos, donde también cabe un recurso de apelación a
este fallo.
En este caso patentaremos nuestra marca y la idea de negocio por un periodo
determinado y así aprovechar lo novedoso des nuestro producto.
6.1.2.2. Valorización.
Tabla 29.Valorización de Registros de Marcas y Patentes
Licencias y Autorizaciones
630 113 744
Búsqueda fonética y figurativa S/.
26 5 31
Solicitud de registro S/.
477 86 563
Publicación en el diario "El Peruano" S/.
127 23 150
Elaboración Propia
6.1.3. Licencias y autorizaciones
6.1.3.1. Actividades
La oficina estará situada en el distrito de Carabayllo en la que será a su vez nuestro
domicilio fiscal con un área de 120 m2.
Pasará por una inspección técnica de defensa civil básica (área de defensa civil de la
municipalidad), la oficina de defensa civil será quien programe la visita de inspección al
establecimiento en caso de no cumplir con la normativa de seguridad en defensa civil se
le dará un plazo de acuerdo a ley para subsanar cualquier observación, y si no se
llegaran a subsanar no se entrega la licencia y se dará por concluido todo tramite.
Para obtener la licencia de funcionamiento del distrito de Carabayllo es necesario
cumplir con el acuerdo de la ley 28976 – ley marco de licencia de funcionamiento, para
el otorgamiento de la licencia de funcionamiento serán exigibles, como máximo, los
siguientes requisitos:
Solicitud de licencia de funcionamiento, con carácter de declaración jurada, que
incluya:
113
Numero de RUC y DNI o carne de extranjería del solicitante, tanto para personas
jurídicas o naturales.
DNI del representante legal en caso de persona jurídica.
Vigencia de poderes del representante legal, en el caso de personas jurídicas.
En todas las municipalidades del país, el procedimiento para obtener la licencia de
funcionamiento se encuentra ligado al cumplimiento de las condiciones técnicas de
seguridad establecida por el Instituto Nacional de Defensa Civil – INDECI. La vigencia
del certificado de defensa civil es indeterminada (macro gestión, 2016).
6.1.3.2. Valorización
Tabla 30.Valorización de Licencia en la Municipalidad de Carabayllo.
Licencias y Autorizaciones
630
113
744
Búsqueda fonética y figurativa S/.
26
5
31
Solicitud de registro S/.
477
86
563
Publicación en el diario "El Peruano" S/.
127
23
150
Elaboración Propia
114
6.1.4. Legislación laboral
6.1.4.1. Actividades
Forma de contratación, la modalidad será bajo el contrato anual, el cual tendrá derecho
a renovación. El contrato de realiza por escrito.
La Empresa a constituir califica dentro del régimen laboral como pequeña empresa
según fuente Sunat, la cual tienes las siguientes características:
Trabajadores: de 1 a 100
Ventas anuales monto máximo 1700 UIT
De acuerdo a ley Nº28015 nuestra empresa Tecnocasa SAC clasifica como pequeña
empresa y puede acogerse al régimen laboral especial de la MYPE que comprende las
siguientes:
Remuneración mínima vital
jornada de trabajo 8 horas
Descanso semanal y en feriados
Remuneración por trabajo en sobre tiempo
descanso vacacional de 15 días calendarios
cobertura de seguridad en salud a través del ESSALUD
Cobertura de seguro de vida y seguro complementario de trabajo
derecho a percibir 2 gratificaciones al año
Derecho a participar en las utilidades de la empresa
Derecho a la compensación por tiempos de servicio
No están incluidos en el ámbito de aplicación laboral los trabajadores sujetos al régimen
laboral común, que cesen después de la entrada en vigencia del decreto legislativo Nº
1086 y sean inmediatamente contratados por el mismo empleador, salvo que
transcurrido un año desde el cese.
115
Seguro social es salud para la pequeña empresa:
Los trabajadores de la pequeña empresa serán asegurados en Essalud y el empleador
aportara la tasa correspondiente de acuerdo a lo dispuesto en el artículo Nº6 de la ley
26790, ley de modernización de la seguridad social en salud.
Régimen de pensión para la pequeña empresa:
Los trabajadores de la pequeña empresa deberán obligatoriamente afiliarse al SNP
(ONP) o al SPP (AFP) pero no podrán afiliarse al sistema de pensiones SPS que es de
carácter exclusivo de la microempresa.
Remuneración:
Nuestra base remunerativa se encontrar desde los S/. 4000 hasta los 850, considerando
como remuneración mínima vital.
6.1.5. Legislación tributaria
6.1.5.1. Actividades
Según las ventas proyectadas para TECNOCASA, se enmarca dentro del sistema
tributario régimen MYPE, el que comprende a las personas naturales y jurídicas que
generan rentas de tercera categoría.
El contribuyente tiene derecho también a recibir su clave sol, que es una contraseña la
cual es otorgada por la SUNAT previa solicitud, también en forma gratuita, para que
pueda realizar todo tipo de solicitudes, tramites y transacciones virtuales por el sistema
SOL en línea de la SUNAT.
Con esta clave SOL, incluso se realizan las actualizaciones de datos en el RUC por
internet.
Respecto a la autorización de comprobantes de pago emisión física o de formato
impreso. Es este régimen tributario se permite otorgar facturas, boletas de venta,
liquidación de compra.
116
Para emitir este tipo de comprobantes cada empresa debe hacer su trámite de
autorización a través de las imprentas autorizadas que están conectadas mediante el
sistema SOL en línea con la SUNAT.
Mediante el formulario Nº816 se hace el pedido del tipo y la cantidad de comprobantes
cuya autorización se solicita.
Emisión electrónica, este tipo de emisión es aun voluntaria para la mayor parte de los
contribuyentes de la actividad empresarial.
Mediante resolución de superintendencia Nº287-2014/SUNAT del 20/09/2014 desde
enero de 2015 será obligatoria la emisión electrónica de facturas para 5000 empresas
del directorio de MEPECOS – medianos y pequeños contribuyentes. Asimismo a partir
de julio de 2015 se incorporan a este sistema 780 contribuyentes en la intendencia de
principales contribuyentes nacionales – IPCN.
Libros de contabilidad que se deben llevar:
Estamos en la obligación a llevar libros y registros contables para sustentar y registrar
todas nuestras operaciones de compras y ventas, así como los gastos y costos efectos
tributarios, es decir tanto para ejercer el derecho al crédito fiscal en el IGV, así como
deducir los gastos y costos para efecto del impuesto a la renta, la obligación de llevar el
tipo de libros se fija en base al volumen de los ingresos en varias modalidades.
En formato físico o impreso, en este caso se legalizan los libros antes de usarlos, ante
un notario público.
En formato electrónico, para el resto de contribuyente su uso es voluntario.
La cantidad de libros obligados a llevar se determina en base al régimen tributario a que
se encuentra la entidad o la empresa y en el caso de estar comprendido en el régimen
MYPE son las siguientes:
Con ingresos netos anuales hasta 300 UIT, estamos obligados a llevar registro
de ventas, registro de compras y libro diario de formato simplificado.
117
Con ingresos brutos anules mayores de 300 UIT y que no superen las 500 UIT,
estamos obligados a llevar registro de ventas, registro de compras, libro mayor y
libro diario.
Con ingresos brutos anuales mayores a 500 UIT y que no superen las 1700 UIT,
estamos obligados a llevar registro de compras, registro de ventas, libro diario,
libro mayor y libro de inventarios y balances.
6.1.5.2. Valorización
Tabla 31.Impuestos que afectan a la empresa.
Impuesto a aplicar %
Impuesto a la Renta 2018 29.5%
Impuesto a la Renta 2019 a futuro 29.5%
IGV 18%
Elaboración Propia
6.1.6. Otros aspectos legales
6.1.6.1. Actividades
Es muy importante tener en cuenta los aspectos legales propios al desarrollaren el caso
de decidir cerrar la empresa por la razón que sea, existen estas obligaciones legales.
No solo es basta con cerrar la puerta, sino que hay que realizar el proceso de liquidación
de la empresa, atendiendo todos los compromisos adquiridos con empleados, clientes y
proveedores.
6.1.7. Resumen de capítulo.
Cuadro valorizado, distribuido por áreas.
En este cuadro podemos observar, la conformación de los lineamientos y requerimientos
para poder conformar nuestra empresa, que el gobierno y/o organismos gubernamentales
autónomos como Indecopi o Municipalidades correspondientes nos solicitan.
118
Tabla 32.Resumen de Valorización.
Descripción Cantidad Costo unitario S/.sin igv
Total Valor Venta
IGV 18 % Total Precio de Venta
Búsqueda de Nombre – Sunarp
1 4.24 4.24 0.76 5.00
Reserva de nombre –Sunarp 1 16.95 16.95 3.05 20.00
Elevar la minuta a escritura pública.
1 152.54 152.54 27.46 180.00
Elevar la escritura pública en los Registros Público.
1 508.47 508.47 91.53 600.00
Copia literal de partida eléctrica
1 6.78 6.78 1.22 8.00
Obtención del número de RUC.
1 0.00 0.00 0.00 0.00
Apertura de cuenta corriente 1 76.27 76.27 13.73 90.00
Legalizar libros contables. 1 350.00 350.00 63.00 413.00
impresión de facturas y guías 1 500 500.00 90.00 590.00
Marcas y patentes
Búsqueda fonética y figurativa
1 26.27 26.27 4.73 31.00
Solicitud de registro 1 477.08 477.08 85.87 562.95
Publicación en el diario "El Peruano"
1 127.12 127.12 22.88 150.00
Licencias y autorizaciones
Licencia de Funcionamiento 1 93.36 93.36 16.80 110.16
antivirus para computo 1 600.00 600.00 108.00 708.00
hosting dominio 1 360.00 360.00 64.80 424.80
Licencia de software office 1 350.00 350.00 63.00 413.00
Inspección Técnica de Seguridad en Defensa Civil y comprobante de pago
1 101.69 101.69 18.31 120.00
Registro Sanitario 1 343.22 343.22 61.78 405.00
Elaboración Propia
6.2. Estudio Organizacional
Con el estudio organizacional buscamos determinar la capacidad operativa de la
organización con el propósito de conocer y evaluar las debilidades y fortalezas, además
de definir cómo será nuestra estructura organizacional, para las posteriores etapas de
inversión que requiere nuestro proyecto a realizar.
119
6.2.1. Organigrama funcional
La estructura organizacional con la que contara nuestro proyecto, se muestra en la
siguiente figura:
Figura 64. Estructura Organizacional
6.2.2. Servicios tercerizados
La empresa tercerizará los siguientes servicios que se muestra a continuación
Tabla 33.Servicios Tercerizados
Descripción Cantidad
Soporte técnico 1
Asesor contable y egal 1
DIRECTORIO
GERENTE
GENERAL
Asistente de
Gerencia (1)
Servicio de vigilancia
Jefe de comercialización
y Logística (1)
Ing. Residente (1)
Vendedor (2) Operario (1)
Oficiales (1)
Peón (2)
Servicio de Limpieza
]
Soporte técnico
Asesor contable y legal
120
Vigilancia 1
Limpieza 1
Elaboración Propia
6.2.3. Descripción de puestos de trabajo
Las labores descritas en los puestos de trabajo nos sirven para articular los perfiles de los
empleados en los procesos de selección para el logro de objetivos de la organización.
Perfil del Puesto de Gerente General.
Gerente General
Descripción y Perfil del puesto
Nombre del Puesto Gerencia General
Competencias
Experiencia De 5 años en empresas del rubro de construcción
Reporta a Accionistas
Grado de instrucción Universitario
Titulo Licenciado y/o Ingeniero
Profesión Administración de empresa / Ing. Industrial
Formación Ingles avanzado / Manejo de office avanzado / Sistema de gestión.
Habilidades genéricas y especifica
H.G: Trabajo en equipo, comunicación a todo nivel, orientación a resultados.
H.G: Disposición para acatar normas y reglas.
H.E: Liderazgo, empatía, negociación, capacidad de análisis.
H.E: Capacidad de organización y planificación
Funciones
• Cumplir y hacer cumplir las normas legales vigentes, así como los procedimientos, directivas y demás disposiciones establecidas por la empresa.
• Liderar y predicar con el ejemplo, determinando la responsabilidad en todos los niveles.
• Toma de decisiones y realiza seguimiento a las estrategias de todas las áreas de la empresa.
• Representar a la empresa y cumplir las funciones estipuladas en los estatus de la misma.
• Revisión y aprobación del planeamiento de los proyectos.
• Informar a los accionistas sobre el avance de la empresa.
• Revisa, modifica y ejecuta el manual de organización y funciones.
• Mantener buenas relaciones con los clientes.
• Velar por la rentabilidad y un buen ambiente laboral
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato a Plazo indeterminado
Remuneración S/ 4000.00 Soles
Ubicación Física Oficina y Campo
121
Beneficios Sociales Si
Horario 09:00 am a 18:00pm
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Figura 65. Gerente General
Perfil del Puesto de Asistente de Gerencia.
Administrativo
Descripción y Perfil del puesto
Nombre del Puesto Asistente de Gerencia
Competencias
Experiencia De 3 años en elaboración y gestión de documentos para gerencia
Reporta a Gerente General
Grado de instrucción Técnico en administración, informática, secretario o a fines.
Titulo Técnico.
Profesión Administración de empresa y/o a fines.
Formación Ingles básico / office intermedio / Redacción.
Habilidades genéricas y especifica
H.G: Trabajo en equipo, Redacción, orientación a resultados.
H.G: Disposición para acatar normas y reglas.
H.E: Iniciativa, Dinamismo, Capacidad de aprendizaje.
H.E: Responsable y organizada.
Funciones
• Cumplir con los procedimientos y demás disposiciones establecidas por la empresa.
• Asistir a la Gerencia y apoyar en lo que se requiera.
• Llevar el control de la agenda de la gerencia.
• Contestar y canalizar las llamadas telefónicas recibidas.
• Organizar y controlar el archivo físico y computacional de la gerencia.
• Informar a los accionistas sobre el avance de la empresa.
• Programa reuniones de trabajo para gerencia.
• Proporcionar información a otras jefaturas.
Condiciones del Puesto
Remuneración S/ 1000.00 Soles
Ubicación Física Oficina
Beneficios Sociales Si
Horario 09:00 am a 18:00pm
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Figura 66. Asistente de Gerencia
122
Perfil del Puesto de Jefe de Comercialización y Logística.
Comercialización y Logística
Descripción y Perfil del puesto
Nombre del Puesto Jefe de comercialización y logística
Competencias
Experiencia De 4 años en empresas del rubro de construcción.
Reporta a Gerencia General
Grado de instrucción Universitario (a)
Titulo Administración de empresa / Ing. Industrial
Profesión Administración de empresa y/o Ing. Industrial
Formación Conocimiento en comercialización, gestión de almacén y compras.
Habilidades genéricas y especifica
H.G: Trabajo en equipo, Comunicación a todo nivel, orientación a resultados.
H.G: Disposición para acatar normas y reglas.
H.E: Capacidad de análisis enfocado en resultados.
H.E: Capacidad de planificación y organización.
Funciones
• Cumplir y hacer cumplir las normas legales vigentes, procedimientos y demás disposiciones establecidas por la empresa.
• Coordinar, supervisar controlar y apoyar en el trabajo del personal a su cargo.
• Asegurar que los proveedores de bienes o servicios cumplan con entregar la documentación asociada al cumplimiento de normativas legales.
• Responsable de la información y atención de las solicitudes de otras áreas hechas al área de compras.
• Ejecución de planes para captar clientes.
• Cumplir la cuota de ventas.
• Elaboración de reporte de ventas para gerencia.
• Realizar charlas informativas.
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato a Plazo determinado
Remuneración S/ 2500.00 Soles
Ubicación Física Oficina
Beneficios Sociales Si
Horario 09:00 am a 18:00pm
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Figura 67. Jefe de Comercialización y Logística.
123
Perfil del Puesto de Vendedor
Ejecutivo de ventas
Descripción y Perfil del puesto
Nombre del Puesto Vendedor
Competencias
Experiencia De 4 años en empresas que laboran en el rubro de construcción
Reporta a Jefe de comercialización y logística
Grado de instrucción Técnico
Titulo Técnico
Profesión Administración de empresas y/o carreras afines.
Formación Manejo de office intermedio, sistema de gestión.
Habilidades genéricas y especifica
H.G: Trabajo en equipo, Comunicación a todo nivel, orientación a resultados.
H.G: Disposición para acatar normas y reglas.
H.E: liderazgo, persuasivo, empatía, negociación.
H.E: Capacidad de planificación y organización.
Funciones
• Cumplir las normas legales vigentes, así como los procedimientos, directivas y demás disposiciones establecidas por la empresa.
• Ejecución de planes para adquirir clientes.
• Visitar a potenciales clientes
• Cumplir las cuotas de ventas
• Coordinar asistencia de charlas para clientes
• Elaboración de reportes y proyecciones de ventas
• Proponer ampliación de la cartera de clientes
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato a Plazo determinado
Remuneración S/ 850.00 Soles + comisiones
Ubicación Física Oficina
Beneficios Sociales Si
Horario 09:00 am a 18:00pm
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Figura 68. Vendedor
Perfil del Puesto de Residente de obra
Operaciones
Descripción y Perfil del puesto
Nombre del Puesto Residente de obra
Competencias
Experiencia De 4 años en empresas del rubro de construcción.
124
Reporta a Gerencia General
Grado de instrucción Universitario (a)
Titulo Titulado
Profesión Ing. Civil
Formación Manejo de Office avanzado, Ingles intermedio, Autocad.
Habilidades genéricas y especifica
H.G: Trabajo en equipo, Comunicación a todo nivel, orientación a resultados.
H.G: Disposición para acatar normas y reglas.
H.E: Capacidad de análisis enfocado en resultados.
H.E: Capacidad de planificación y organización.
Funciones
• Cumplir y hacer cumplir las normas legales vigentes, procedimientos y demás disposiciones establecidas por la empresa.
• Coordinar y dar seguimiento a las actividades de los procesos de producción.
• Planificar y organizar el programa de producción
• Costeo y manejo del presupuesto de producción
• Optimización de los procesos
• Realiza el control de calidad del proceso y producto
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato a Plazo determinado
Remuneración S/ 2500.00 Soles
Ubicación Física Oficina
Beneficios Sociales Si
Horario 09:00 am a 18:00pm
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Figura 69. Residente de obra
Perfil del Puesto del Operario.
8. Operaciones
Descripción y Perfil del puesto
Nombre del Puesto Operario
Competencias
Experiencia De 4 años en empresas del rubro de construcción.
Reporta a Jefe de Operaciones
Grado de instrucción Técnico de construcción civil
Titulo Técnico
Formación Técnico de CAPECO
Habilidades genéricas y especifica
H.G: Trabajo en equipo, Comunicación a todo nivel, orientación a resultados.
H.G: Disposición para acatar normas y reglas.
H.E: Capacidad de análisis enfocado en resultados.
125
H.E: Capacidad de planificación y organización.
Funciones
• Planifica los trabajos a realizarse.
• Dirige, controla y supervisa las tareas y personal a su cargo.
• Elabora informes técnicos de los diferentes trabajos.
• Elabora el procedimiento para los distintos trabajos.
• Dirige todo el proyecto.
• Inspecciona la obra en ejecución.
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato a Plazo determinado
Remuneración S/ 42.80 por día
Ubicación Física Campo
Beneficios Sociales Si
Horario 09:00 am a 18:00pm
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Figura 70. Operario
Perfil del Puesto de Oficiales
9. Operaciones
Descripción y Perfil del puesto
Nombre del Puesto Oficiales
Competencias
Experiencia De 3 años en empresas del rubro de construcción.
Reporta a Operario
Grado de instrucción Secundaria
Habilidades genéricas y especifica
H.G: Trabajo en equipo, Comunicación a todo nivel, orientación a resultados.
H.G: Disposición para acatar normas y reglas.
H.E: Capacidad de análisis enfocado en resultados.
H.E: Capacidad de planificación y organización.
Funciones
• Interpreta los diferentes planos.
• Realiza lo diferentes tipos de trabajos de obra civil.
• Preparación de la zona de trabajo.
• Armado y construcción de cimientos.
• Organizar el entorno de trabajo.
• Montaje, uso y desmontaje de estructuras dentro del proceso constructivo.
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato a Plazo determinado
Remuneración S/ 37.5 Soles por día
Ubicación Física Campo
126
Beneficios Sociales Si
Horario 09:00 am a 18:00pm
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Figura 71. Operario
Perfil del Puesto de peón.
10. Operaciones
Descripción y Perfil del puesto
Nombre del Puesto Peón
Competencias
Experiencia De 3 años en empresas del rubro de construcción.
Reporta a Oficiales
Grado de instrucción Secundaria
Habilidades genéricas y especifica
H.G: Trabajo en equipo, Comunicación a todo nivel, orientación a resultados.
H.G: Disposición para acatar normas y reglas.
H.E: Capacidad de análisis enfocado en resultados.
H.E: Capacidad de planificación y organización.
Funciones
• Acopio, carga y descarga de los materiales.
• Excavación de zanjas.
• Preparación del mezclado del material a utilizar.
• Traslado de materiales a la zona de trabajo.
• Guarda y cuidar todas las herramientas a su cargo.
• Limpia la zona de trabajo.
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato a Plazo determinado
Remuneración S/ 33.6 Soles por día
Ubicación Física Campo
Beneficios Sociales Si
Horario 09:00 am a 18:00pm
Tipo de Sueldo Fijo Mensual
Figura 72. Peón
6.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados
Las actividades de los servicios tercerizados son los siguientes:
Asesor contable y legal
Servicio tecnico
Vigilancia
Limpieza
127
6.2.5. Aspectos laborales
6.2.5.1. Forma de contrato por puesto de trabajo y servicios tercerizados
Para el inicio del proceso de contratación de personal, se realizará una convocatoria a
través de páginas de computrabajo, Aptitus y Empleosperu. Luego de una previa
evaluación se escogerá a aquellos que cumplan con los requisitos para que
posteriormente puedan pasar a las entrevistas. Con respecto a la contratación se
establece la forma de contratación de cada uno de los trabajadores de la empresa.
Tabla 34.Tipo de Contrato por Puesto
Puesto / Servicio Tipo de contrato
Gerente General Contrato de naturaleza indeterminada
Asistente de Gerencia Contrato de plazo determinada
Jefe de Comercialización y Logística
Contrato de plazo determinada
Vendedores Contrato de plazo determinada
Residente de Obra Contrato de plazo determinada
Operario Contrato de plazo determinada
Oficiales Contrato de plazo determinada
Peón Contrato de plazo determinada
Asesor contable y legal Contrato por locación de servicios (tercerizada)
Soporte técnico Contrato por locación de servicios (tercerizada)
vigilancia Contrato por locación de servicios (tercerizada)
limpieza Contrato por locación de servicios (tercerizada)
Elaboración Propia
6.2.5.2. Tipo de mano de obra.
El Régimen de Promoción y Formalización de las MYPES se aplica a todos los
trabajadores sujetos al régimen laboral de la actividad privada, que presten servicios en
la Pequeña Empresa, así como a sus conductores y empleadores. Se ha creado el
Régimen Laboral Especial dirigido a fomentar la formalización y desarrollo de las Micro
y Pequeñas Empresas, para mejorar las condiciones laborales de los trabajadores.
6.2.5.3. Beneficios laborales pequeña empresa
Descanso semanal obligatorio
Según el Artículo 45 de la ley del Micro y Pequeña Empresa señala que el descanso
semanal obligatorio y el descanso en días de feriado se rigen por las normas del régimen
128
laboral común de la actividad privada. El trabajador tiene como mínimo 24 horas
consecutivas de descanso en cada semana, el que se otorga perfectamente el día
domingo. Además, los trabajadores tienen derecho al descanso remunerado en los días
feriados señalados por la ley, así como en los que se determinen por dispositivo legal
específico. (Decreto Legislativo N° 713, 1994)
Descanso vacacional.
El trabajador de la Micro y Pequeña empresa que cumpla el record establecido en el
artículo 10 del decreto legislativo N° 713, Ley de Consolidación de Descansos
Remunerados de los trabajadores sujetos al régimen Laboral de la Actividad Privada,
tendrá como derecho como mínimo, a quince (15) días calendario de descanso por cada
año completo de servicios. Rige lo dispuesto en el decreto legislativo N° 713 en lo que
sea aplicable. (Ministerio de Trabajo y Promoción, 2013).
El seguro social de salud y Seguro Complementario de trabajo de Riesgo (SCTR).
Los trabajadores de la pequeña empresa son afiliados regulares del régimen contributivo
de ESSALUD (9%), asimismo para el personal que labore en la planta de producción y
que tenga contacto directo en cadena de producción, tendrán derecho al seguro
complementario de trabajo de Riesgo (SCTR) (1.325%), conforme a los dispuesto por la
ley N° 26790, Ley de Modernización de la Seguridad Social en Salud. (seguro Social de
Salud del Perú, 2012)
Régimen Pensionario.
Los trabajadores de la pequeña empresa deberán obligatoriamente afiliarse al Sistema
Nacional de Pensiones de la Seguridad Social o al Sistema Privado de Administración
de Fondo de Pensiones. (ONP, 2015)
Compensación por tiempo de Servicios (CTS)
Los trabajadores de la pequeña empresa tienen derecho a la Compensación por Tiempo
de Servicios (CTS) equivalente a 15 días de remuneración por año de servicio con tope
de 90 días de remuneración. Esta se recibe la mitad en el mes de mayo y la otra mitad
en el mes de noviembre. En nuestro caso nos acogeremos a los beneficios del 50% en
el régimen MYPES, el trabajador percibirá ½ sueldo por cada año de trabajo. (Revista
de Consultoría, 2015)
Gratificaciones.
Los trabajadores de la pequeña empresa tienen derecho a percibir 2 gratificaciones al
año (Julio y diciembre) equivalente a un sueldo por cada vez mencionado. En nuestro
129
caso nos acogeremos a los beneficios del 50% del régimen MYPES, por gratificaciones
tiene derecho a ½ sueldo en Julio y ½ sueldo en diciembre, siempre y cuando haya
laborado el semestre completo, es decir de enero a junio y Julio a diciembre, caso
contrario percibirá la parte proporcional por los meses completos laborados en razón del
medio sueldo.
Tabla 35.Beneficios Laborales MYPES
Beneficios Laborables MYPES
Remuneración Mínima Vital (RMV)
Jornada de trabajo de 8 horas
Descanso semanal y en días feriados
Remuneración por trabajo en sobretiempo
Descanso vacacional de 15 días calendarios
Cobertura de seguridad social en salud a través del ESSALUD
Cobertura Previsional
Indemnización por despido de 20 días de remuneración por año de servicios (con un tope de 120 días de remuneración)
Cobertura de Seguro de Vida y Seguro Complementario de trabajo de Riesgo (SCTR)
Por gratificaciones tiene derecho a ½ sueldo en Julio y ½ sueldo en Diciembre, siempre y cuando haya laborado el semestre completo, es decir de Enero a Junio y Julio a Diciembre.
Derecho a participar en las utilidades de la empresa
Derecho a la Compensación por Tiempo de Servicios (CTS) el trabajador percibirá ½ sueldo por cada año de trabajo.
Derechos colectivos según las normas del Régimen General de la actividad privada
130
6.2.5.4. Planilla para todos los años del proyecto
Tabla 36.Planilla administrativa, ventas y operativa de la empresa proyectado mensual por cada año
Área Puestos Cantidad de trabajadores año 1
Cantidad de trabajadores año 2
Cantidad de trabajadores año 3
Cantidad de trabajadores año 4
Cantidad de trabajadores año 5
Remuneración Mensual - Año 1
Remuneración Mensual - Año 2
Remuneración Mensual - Año 3
Remuneración Mensual - Año 4
Remuneración Mensual - Año 5
administrativa Gerente General
1 1 1 1 1 4,000 4,200 4,410 4,631 4,862
administrativa Asistente de Gerencia
1 1 1 1 1 1,000 1,050 1,103 1,158 1,216
administrativa Jefe de comercialización y logística
1 1 1 1 1 2,500 2,625 2,756 2,894 3,039
ventas Vendedores 2 2 2 2 2 850 850 850 850 850
operaciones y producción Oficiales 1 2 4 4 4 1125.00 1125.00 1125.00 1125.00 1125.00
operaciones y producción Peón 2 6 8 8 8 1008.00 1008.00 1008.00 1008.00 1008.00
operaciones y producción Ingeniero Residente
1 1 1 1 1 2500.00 2625.00 2756.25 2894.06 3038.77
operaciones y producción Operario 1 1 2 2 2 1284.00 1284.00 1284.00 1284.00 1284.00
Total de Trabajadores
10 14 20 20 20
Elaboración Propia
131
Tabla 37.Planilla de personal proyectado por cada año por área administrativa
Elaboración Propia
Planilla Administrativa
2018 2019 2020 2021 2022
Gerente General 48000 50400 52920 55566 58344
Asistente de Gerencia 12000 12600 13230 13892 14586
Jefe de Logística y Comercialización 30000 31500 33075 34729 36465
Total Sueldo Bruto 90000 94500 99225 104186 109396
Gratificación(1/12) 7500 7875 8269 8682 9116
Total Sueldo 97500 102375 107494 112868 118512
CTS(1/24) 4063 4266 4479 4703 4938
Es salud (9%) 8100 8505 8930 9377 9846
Bono ley(9% de las gratificaciones)
675 709 744 781 820
Asignación familiar 2040 2040 2040 2040 2040
SCTR 1% sueldo básico
900 945 992 1042 1094
Gasto total Administrativo
113278 118839 124679 130811 137250
Cuadro de pagos 2018 2019 2020 2021 2022
Sueldo Bruto 90000 94500 99225 104186 109396
Gratificación 7500 7875 8269 8682 9116
Pago de CTS 4063 4266 4479 4703 4938
Essalud 8100 8505 8930 9377 9846
Bono ley(9% de las gratificaciones)
675 709 744 781 820
Asignación familiar 2040 2040 2040 2040 2040
SCTR 1% sueldo básico 900 945 992 1042 1094
Pago Total planilla administrativa
90000 94500 99225 104186 109396
132
Tabla 38.Planilla de personal proyectado por cada año por área de ventas
Elaboración Propia
Cuadro de provisiones dic-17 2018 2019 2020 2021
Vendedores
20,400
20,400
20,400
20,400
20,400
Total Sueldo Bruto
20,400
20,400
20,400
20,400
20,400
Gratificación(1/12)
1,700
1,700
1,700
1,700
1,700
Total Sueldo
22,100
22,100
22,100
22,100
22,100
CTS(1/24)
921
921
921
921
921
Essalud (9%)
1,836
1,836
1,836
1,836
1,836 Bono ley(9% de las gratificaciones)
153
153
153
153
153
Asignacion familiar
2,040
2,040
2,040
2,040
2,040 SCTR (1% del sueldo básico)
204
204
204
204
204
T. Gasto de planilla de ventas
20,400
20,400
20,400
20,400
20,400
Cuadro de pagos 2018 2019 2020 2021 2022
Sueldo Bruto
20,400.00
20,400
20,400
20,400
20,400
Gratificación
1,700.00
1,700
1,700
1,700
1,700
Pago de CTS
460.42
921
921
921
921
Essalud
1,836.00
1,836
1,836
1,836
1,836 Bono ley(9% de las gratificaciones)
153.00
153
153
153
153
Asignacion familiar
2,040.00
2,040
2,040
2,040
2,040 SCTR (1% del sueldo básico)
204.00
204
204
204
204
Pago total planilla de ventas
26,793
27,254
27,254
27,254
27,254
133
Tabla 39.Planilla de personal proyectado por cada año por área operativa - MOD.
Cuadro de provisiones
2018 2019 2020 2021 2022
Oficiales 19125 27000 54000 54000 54000
peón 34272 72576 96768 96768 96768
Total Sueldo Bruto 53397 99576 150768 150768 150768
BUC OFICIAL 30% 5740 8100 8100 8100 8100
BUC PEON 30% 10283 21773 21773 21773 21773
Asignación familiar 4335 8160 8160 8160 8160
Movilidad Acumulada 9547 1498 1498 1498 1498
Vaca. 27327 9958 9958 9958 9958
CTS. 15%
8010 14936 14936 14936 14936
Gratifica. 19% 10145 18919 18919 18919 18919
total básico 128783 182920 234112 234112 234112
total afecto 101081 147566 147566 147566 147566
O.N.P.13% 13141 19184 19184 19184 19184
Conaf 2%
2022 2951 2951 2951 2951
Essalud 9%
9097 16463 16463 16463 16463
SCTR 1.55%
1567 2287 2287 2287 2287
Costo MOD 154610 223,805
274,997
274,997
274,997
Cuadro de pagos
2018 2019 2020 2021 2022
Sueldo Bruto 53397 99576 99576 99576 99576
BUC PEON 10373 29873 29873 29873 29873
Asignación familiar 4335 8160 8160 8160 8160
Movilidad Acumulada 9547 1498 1498 1498 1498
Vaca. 27327 9958 9958 9958 9958
CTS. 15%
8010 14936 14936 14936 14936
Gratific. 19% 10145 18919 18919 18919 18919
O.N.P.13% 13141 19184 19184 19184 19184
Conaf 2%
2022 2951 2951 2951 2951
Essalud 9%
9097 2287 2287 2287 2287
SCTR 1.55%
1567 2287 2287 2287 2287
Pago planilla MOD 148960 209629 209629 209629 209629
ElaboraciónPropia
Tabla 40.Planilla de personal proyectado por cada año por área operativa - MOI
Cuadro de provisiones 2018 2019 2020 2021 2022
134
Ingeniero Residente 30000 31500 33075 34729 36465
Operario 14124 15408 30816 30816 30816
Total Sueldo Bruto 44124 46908 63891 65545 67281
BUC 9000 14072 19,167 19167 19167
BUC OPERARIO 4520 15011 20,445 20445 20445
Asignacion familiar 1955 2040 3,060 3060 3060
Movilidad Acumulada 4306 4493 6,739 6739 6739
Vacac. 4352 4691 6,389 6389 6389
CTS. 15%
6619 7036 9,584 9584 9584
Gratifica. 19% 8384 8913 12,139 12139 12139
total básico 80758 103,163 141,415 141415 141415
total afecto 61450 82,722 112,953 112953 112953
O.N.P.13% 7989 10754 14,684 14684 14684
Conaf 2%
1229 1654 2,259 2259 2259
Essalud 9%
5531 7445 10,166 10166 10166
SCTR 1.55%
952 1282 1,751 1751 1751
Costo MOI 96,459 124,299
170,274 170,274
170,274
Cuadro de pagos 2018 2019 2020 2021 2022
Sueldo Bruto 44124 44124 63891 63891 63891
BUC PEON 13520 13520 39612 39612 39612
Asignacion familiar 1955 1955 3060 3060 3060
Movilidad Acumulada 4306 4306 6739 6739 6739
Vacac. 4352 4352 6389 6389 6389
CTS. 15%
6619 6619 9584 9584 9584
Gratific. 19% 8384 8384 12139 12139 12139
O.N.P.13% 7989 7989 14684 14684 14684
Conaf 2%
1229 1229 2259 2259 2259
135
Essalud 9%
5531 5531 10166 10166 10166
SCTR 1.55%
952 952 1751 1751 1751
Pago planilla MOI 98959
98959
170274
170274
170274
Elaboración Propia
Tabla 41.Resumen de planilla sueldos proyectado de diciembre 2017 al año 2022
Cuadro resumen 2018 2019 2020 2021 2022
Pago Total planilla administrativa
113,278
118,839
124,679
130,811
137,250
Pago total planilla de ventas
26,793
27,254
27,254
27,254
27,254
Pago planilla MOD 148,960
209,629
209,629
209,629
209,629
Pago planilla MOI 98,959
98,959
170,274
170,274
170,274
Total pago de planillas 387990 454681 531837 537969 544407
Elaboración Propia
6.2.5.5. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.
Tabla 42.Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto
Servicios tercerizados
2018 2019 2020 2021 2022
SOPORTE TECNICO
60 720 720 720 720
ASESOR CONTABLE Y LEGAL
850 10200 10200 10200 10200
SERVICIO DE VIGILANCIA
1200 14400 14400 14400 14400
Total servicios tercerizados
2960 35520 35520 35520 35520
Elaboración Propia
6.2.5.6. Horarios y tipo de trabajo por puesto
136
El horario de trabajo es de 48 horas semanales, con horarios de 9 am a 6 pm
considerando el horario de almuerzo y un día de descanso semanal, según Decreto
Supremo N° 27671.
Todo trabajador debe registrar su horario de ingreso y salida, dicho documento debe
estar en un lugar visible y fácil acceso hacia los empleados.
A continuación, se describe el puesto y horario de trabajo.
Tabla 43.Horarios de trabajo por puesto.
Puesto / Servicio Clasificación Horario de Trabajo
Gerente General Mano de Obra indirecta 9:00 am - 6:00 pm Asistente de Gerencia Mano de Obra indirecta 9:00 am - 6:00 pm Residente de Obra Mano de Obra indirecta 9:00 am - 6:00 pm Operario Mano de Obra directa 9:00 am - 6:00 pm Oficial Mano de Obra directa 9:00 am - 6:00 pm Peón Mano de Obra directa 9:00 am - 6:00 pm jefe de Logística y Comercialización Mano de Obra indirecta 9:00 am - 6:00 pm Vendedor Mano de Obra indirecta 9:00 am - 6:00 pm
Elaboración Propia
137
CAPITULO VII
ESTUDIO TÉCNICO
7.1. Tamaño del proyecto
En este capítulo se determinará el tamaño del proyecto, teniendo en cuenta la producción para
los próximos cinco años que consta desde 2018 al 2022, según lo que se calculó en el plan
de ventas. También la capacidad instalada en función a la maquinaria y mano de obra.
7.1.1. Capacidad instalada
Tecnocasa adquirirá una maquinaria de acuerdo a lo que requerirá para el proceso
constructivo, tomando en cuenta el tamaño del mercado objetivo. La capacidad máxima de
producción será de aproximadamente cuatro casas al mes, trabajando 24 días al mes.
Criterios
Para calcular la capacidad instalada de nuestra principal máquina del proceso de la casa
estructurada con centro de poliestireno expandido, se ha determinado los siguientes
criterios. La planta trabajara en un solo turno de 8 horas diarias y 24 días al mes, se
considerara solo de lunes a sábado.
Información de maquinaria
- Mezcladora
- Roto martillo
Cálculos.
Tabla 44.Calculo de la Capacidad anual
MAQUINA m2/hora Horas/día días/mes total m2/día Mensual m2
Mezclador
14 8 24 112 2,688
Capacidad Máxima Anual
14 24 30 336
10,080
Elaboración propia
7.1.2. Capacidad utilizada
Criterios.
Relación de porcentaje de la capacidad de planta utilizada. Nuestra relación esta entre
volumen de producción de casas que construiremos en el 2018 y el volumen de producción
138
que se podría dar potencialmente en un tiempo determinado. Con los factores de
infraestructura, equipos, procesos.
Para conseguir la capacidad de planta debemos de tener en cuenta los siguientes factores
internos y externos.
- Hora de almuerzo
- Mantenimiento de maquinaria
Cálculos.
Tabla 45.Calculo de Capacidad Utilizada y Ociosa
Producción Anual 2018 2019 2020 2021 2022
Capacidad Utilizada m2
2,730
4,200
6,090
6,440
6,790
Capacidad Instalada m2
32,256
32,256
32,256
32,256
32,256
Capacidad Máxima m2
122,640
122,640
122,640
122,640
122,640
% de Capacidad Instalada 8.5% 13.0% 18.9% 20.0% 21.1%
% de Capacidad Ociosa 91.54% 86.98% 81.12% 80.03% 78.95% Elaboración Propia
7.1.3. Capacidad máxima
Criterios.
La capacidad de producción es el máximo nivel que podemos producir, es decir al 100%,
para saber si en futuro podemos aceptar producir a gran volumen o quizás terciaria la
producción para cumplir con los estándares de calidad y también con la producción que
solicite el cliente.
Cálculos.
Tabla 46.Calculo de Capacidad máxima
Capacidad máxima
Capacidad instalada de maquina por día 112 m2 x día
Capacidad máxima de maquina por día 336 m2 x día
Días laborables al año 288 días (24 días mes)
Días del año (máximo) 365 días
Elaboración Propia
139
7.2. Procesos
Descripción del proceso de elaboración de la casa estructurada con centro de
poliestireno expandido
1.- Recepción e inspección de materiales: nuestros proveedores nos dan la facilidad
de entregar los materiales en la obra, el maestro de obra se encargará de verificar que
los materiales sean los que se solicitó en la orden de compra y sean los adecuados,
sin tener defecto alguno.
2.-Preparación del terreno: para la preparación del terreno se tendrá en cuenta la
nivelación el suelo a trabajar, para poder realizar el piso de cemento y la excavación
de las zanjas de acuerdo a la profundidad, ya que estos servirán como refuerzo de las
paredes.
3.- Colocación de varillas de fierro de ½ “en forma de zigzag bordeando todo el
perímetro, y en las uniones donde estarán las divisiones de las habitaciones, luego se
procede hacer el vaciado para el falso piso que servirá como cimiento para la casa.
4.- Se procede a colocar las planchas de poliestireno expandido enmalladas que
encajaran en las varillas de fierro de ½ “que están incrustadas en el piso, esto servirá
para que las planchas enmalladas se transformen en paredes y tengan la consistencia
necesaria.
5.- Se ajustan las mallas a las varillas de fierro de ½ “, con la herramienta
correspondiente.
6.- luego se reforzará con una malla en forma de L que servirá para amarrar y unir las
planchan enmalladas.
7.- Una vez que todas las planchas estén aseguradas al igual que las planchas que
están en el techo, se procederá a revestir el interior y exterior de la casa, esperar el
secado un 1 día, siempre humedeciendo las paredes para que tener mayor refuerzo.
8.- Cuando todo el revestido seque, se podrá realizar el tarrajeo del techo y las paredes.
140
7.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción.
Diagrama de operaciones de procesos.
Figura 73. Diagrama de Operaciones de Procesos
141
Diagrama de actividades de proceso.
Figura 74. Diagrama de Actividades de Proceso
CURSOGRAMA ANALÍTICO
DIAGRAMA núm: 1 Hoja num: 1 de 1
Objeto: Casa
17
Transporte 1
3
Inspección 4
Lugar: TECNOCASA SAC Almacenamiento 1
Distancia 70 m2
96 horas
Compuesto por: Villalta Jose Luis Fecha: 24/10/17
Aprobado por: Hugo Oblitas Fecha: 02/11/17
01. Almacen de materia primas 2.5
02. Inspeccionar-control calidad 2.5
03. Trasladar de herramientas y equipos 2.5
04. Nivelar Piso y Zanja. 8
05. Colocar varillas 4
06. Vacear con conreto la zanja 5
07. Secar vaceado de piso 5
08. Cortar paneles 5
09. Armar paredes 4
10. Amarrar paredes 2
11. Armar Techo 3.5
12. Armarrar Techo 4
13. Tarrajear paredes internas 2.5
14. Tarrajear paredes externas 5
15. Tarrajear techo exterior 5
16. Tarrajear techo interior 5
17. Tarrajear techo parte externa 5
18. Tarrajear techo parte interna 5
19.Inspeccionar techo y paredes 5
20. Resanar techo y paredes 0.5
21. Inspeccionar resanes 4
22. Limpieza total 1
23. Secado 5
24. Entrega del producto 5
Total 96 15 01 04 04 01
Se usará la paleta y reglas
Se usará la paleta y reglas
Se usará mezcladora
Según plano establecido.
Se usará varilla e 1/2"
Se usara alambre numero 16
Se usará la paleta y reglas
Se usará la paleta y reglas
Se usará la paleta y reglas
Se usará la paleta y reglas
Se usará la paleta y reglas
Observaciones
Operación
ACTUAL ECONOMÍA
Espera
DESCRIPCIÓNSIMBOLO
C D (m) T (horas)
Operarios(s): 6 Ficha num: 1 Tiempo
Método: ACTUAL/PROPUESTO
Actividad: Construcción
OPERARIO / MATERIAL / EQUIPO
Costo Mano de
obra Material
ACTIVIDAD
RESUMEN
PROPUESTA
142
7.2.2. Programa de Producción
Tomando en cuenta los cálculos de la demanda se hallaron los volúmenes de ventas
proyectada para el horizonte de evaluación del proyecto que se dará del 2018 al 2022.
Tabla 47. Programa de producción
Capacidad de Producción en Unidades
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL
2018
-
3
3
3
3
3
4
4
4
4
4
4
39
2019
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
60
2020
8
8
8
7
7
7
7
7
7
7
7
7
87
2021
8
8
8
8
8
8
8
8
7
7
7
7
92
2022
9
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
97
Totales
30
32
32
31
31
31
32
32
31
31
31
31
375
Necesidad de materia prima para el 2018
7.2.3. Necesidad de materias primas e insumos.
Según el régimen de construcción se debe trabajar con un ingeniero civil, el cual nos ha
facilitado un listado con los materiales e insumos correctos a utilizar. Algunos de ellos
tendremos en stock como plan de contingencia, también mostramos nuestra necesidad de
materia prima proyectada durante el horizonte de del proyecto.
Tabla 48.Necesidad de materia prima
Necesidad de materias primas para una casa
Ene-18
Feb-18
Mar-18
Abr-18
May-18
Jun-18
Jul-18
Ago-18
Set-18
Oct-18
Nov-18
Dic-18
Poliestireno expandido 0 210 210 210 210 210 280 280 280 280 280 280
Malla electro soldada(1m de ancho * 2m de altura)
0 30 30 30 30 30 40 40 40 40 40 40
Cemento 42.5Kg 0 255 255 255 255 255 340 340 340 340 340 340
Varilla fierro corrugado 0 60 60 60 60 60 80 80 80 80 80 80
Arena fina 0 24 24 24 24 24 32 32 32 32 32 32
Arena gruesa 0 18 18 18 18 18 24 24 24 24 24 24
Piedra chancada 0 9 9 9 9 9 12 12 12 12 12 12
tubo para desagüe 4" 0 12 12 12 12 12 16 16 16 16 16 16
Tubo con rosca agua C-10 1/2"
0 15 15 15 15 15 20 20 20 20 20 20
tubo para desagüe 2" 0 6 6 6 6 6 8 8 8 8 8 8
Codos de 4" 0 18 18 18 18 18 24 24 24 24 24 24
143
Elaboración propia
Tabla 49. Necesidad de materia prima
Necesidad de materias primas para una casa 2018 2019 2020 2021 2022
Poliestireno expandido 2730 4200 6090 6440 6790
Malla electro soldada(1m de ancho * 2m de altura)
390 600 870 920 970
Cemento 42.5Kg 3315 5100 7395 7820 8245
Varilla fierro corrugado 780 1200 1740 1840 1940
Arena fina 312 480 696 736 776
Arena gruesa 234 360 522 552 582
Piedra chancada 117 180 261 276 291
tubo para desague 4" 156 240 348 368 388
Tubo con rosca agua C-10 1/2" 195 300 435 460 485
tubo para desague 2" 78 120 174 184 194
Codos de 4" 234 360 522 552 582
Codo de 1/2" 390 600 870 920 970
reduccion de 4 - 2" 234 360 522 552 582
Teflón 195 300 435 460 485
Pegamento grande 39 60 87 92 97
Alambre N° 16 780 1200 1740 1840 1940
Cal 39 60 87 92 97
agua(1 cisterna) 39 60 87 92 97
gasolina 110 120 174 184 194
Elaboración propia
Codo de 1/2" 0 30 30 30 30 30 40 40 40 40 40 40
Reducción de 4 - 2" 0 18 18 18 18 18 24 24 24 24 24 24
Teflón 0 15 15 15 15 15 20 20 20 20 20 20
Pegamento grande 0 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4
Alambre N° 16 0 60 60 60 60 60 80 80 80 80 80 80
Cal 0 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4
agua(1 cisterna) 0 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4
gasolina 0 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
144
7.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos
Las compras se realizarán el diciembre del 2017, en el mes de lanzamiento emitiremos
las órdenes de compra para que nuestro insumo de materia prima sea atendido los
primeros días del siguiente año.
Tabla 50.Programa de Compras
Insumos
Costo por Kg o unidad en en soles
Ene-18
Feb-18
Mar-18
Abr-18
May-18
Jun-18
Jul-18 Ago-
18 Set-18
Oct-18
Nov-18
Dic-18
Poliestireno expandido
S/. 42.37
0 8,898 8,898 8,898 8,898 8,898 11,864 11,864 11,864 11,864 11,864 11,864
Malla electro soldada
S/. 25.42
0 763 763 763 763 763 1,017 1,017 1,017 1,017 1,017 1,017
Cemento S/. 14.41
0 3,674 3,674 3,674 3,674 3,674 4,898 4,898 4,898 4,898 4,898 4,898
Varilla fierro corrugado
S/. 5.08
0 305 305 305 305 305 407 407 407 407 407 407
Arena fina S/. 22.03
0 529 529 529 529 529 705 705 705 705 705 705
Arena gruesa
S/. 25.42
0 458 458 458 458 458 610 610 610 610 610 610
Piedra chancada
S/. 27.97
0 252 252 252 252 252 336 336 336 336 336 336
tubo para desague 4"
S/. 15.25
0 183 183 183 183 183 244 244 244 244 244 244
Tubo con rosca agua C-10 1/2"
S/. 5.08
0 76 76 76 76 76 102 102 102 102 102 102
tubo para desague 2"
S/. 6.78
0 41 41 41 41 41 54 54 54 54 54 54
Codos de 4"
S/. 4.24
0 76 76 76 76 76 102 102 102 102 102 102
Codo de 1/2"
S/. 1.02
0 31 31 31 31 31 41 41 41 41 41 41
reduccion de 4 - 2"
S/. 2.12
0 38 38 38 38 38 51 51 51 51 51 51
Teflón S/. 0.85
0 13 13 13 13 13 17 17 17 17 17 17
Pegamento grande
S/. 4.24
0 13 13 13 13 13 17 17 17 17 17 17
Alambre N° 16
S/. 2.97
0 178 178 178 178 178 237 237 237 237 237 237
Cal S/. 12.71
0 38 38 38 38 38 51 51 51 51 51 51
agua (1 cisterna)
S/. 101.69
0 305 305 305 305 305 407 407 407 407 407 407
145
Tabla 51. Insumos
Insumos Costo por Kg o unidad en en soles
2018 2019 2020 2021 2022
Poliestireno expandido S/. 42.37 115,678 177,966 258,051 272,881 287,712
Malla electro soldada S/. 25.42 9,915 15,254 22,119 23,390 24,661
Cemento S/. 14.41 47,758 73,475 106,538 112,661 118,784
Varilla fierro corrugado S/. 5.08 3,966 6,102 8,847 9,356 9,864
Arena fina S/. 22.03 6,875 10,576 15,336 16,217 17,098
Arena gruesa S/. 25.42 5,949 9,153 13,271 14,034 14,797
Piedra chancada S/. 27.97 3,272 5,034 7,299 7,719 8,138
tubo para desague 4" S/. 15.25 2,380 3,661 5,308 5,614 5,919
Tubo con rosca agua C-10 1/2" S/. 5.08 992 1,525 2,212 2,339 2,466
tubo para desague 2" S/. 6.78 529 814 1,180 1,247 1,315
Codos de 4" S/. 4.24 992 1,525 2,212 2,339 2,466
Codo de 1/2" S/. 1.02 397 610 885 936 986
Reducción de 4 - 2" S/. 2.12 496 763 1,106 1,169 1,233
Teflón S/. 0.85 165 254 369 390 411
Pegamento grande S/. 4.24 165 254 369 390 411
Alambre N° 16 S/. 2.97 2,314 3,559 5,161 5,458 5,754
Cal S/. 12.71 496 763 1,106 1,169 1,233
agua (1 cisterna) S/. 101.69 3,966 6,102 8,847 9,356 9,864
7.2.5. Requerimiento de mano de obra directa
El requerimiento está en función al incremento de la producción tenemos pronosticada para
el año 2018 de 58 casas.
Se estima que la demanda/oferta de mano de obra será de dos profesionales.
- Oficiales
- Peones
Se trabajará en turno normal de 8 horas diarias y 6 días a la semana
7.3. Tecnología Del Proceso
7.3.1. Maquinarias
En este punto vamos a detallar las máquinas electromecánicas y herramientas manuales
que utilizaremos en el proceso constructivo de nuestro producto.
146
Tabla 52. Equipos de producción
Elaboración propia
Para desarrollar nuestro proceso constructivo hemos decidido adquirir las herramientas
antes mencionadas, y en la marca Brigg & Stratton y Bosch, ya que en la entrevista con los
expertos nos recomendaron esa marca, por ser una de las mejores y brindar garantía en
cada uno de sus productos.
Trompo o Mezclador
Es una herramienta la cual mezcla los materiales usados en nuestro proceso constructivo,
esta herramienta será muy útil, dentro sus beneficios está el ahorro de mano de obra y por
ende tendremos un ahorro de tiempo de hora/ hombre. El trompo o mezclador a usar tiene
las siguientes características:
Figura 75. Trompo o Mezclador. Fuente: LA CASA DE STIHL.
Equipos de producción Cantidad Costo Unitario
S./
Total Sin
IGV IGV S./
Total Con
IGV S./
Amoladora grande 1 650.00 650.00 117.00 767.00
Amoladora chica 1 300.00 300.00 54.00 354.00
roto martillo 1 2000.00 2000.00 360.00 2360.00
Trozadora 1 450.00 450.00 81.00 531.00
Taladro 1 240.00 240.00 43.20 283.20
Sierra circular 1 350.00 350.00 63.00 413.00
TOTAL 6 3990.00 3990.00 718.20 4708.20
147
Figura 76. Especificaciones Técnicas. Fuente: LA CASA DE STIHL.
Figura 77. Motor gasolinera de 8HP KHOLER. Fuente: LA CASA DE STIHL.
Figura 78. Especificaciones Técnicas de motor. Fuente: LA CASA DE STIHL.
148
7.3.2. Equipos
Dentro de nuestros equipos hemos considerado cada una de las herramientas eléctricas,
las cuales cumplen con las especificaciones técnicas para el tipo de trabajo, para el
desarrollo de nuestras operaciones, a continuación se detalla:
Roto martillo
Es una herramienta de la construcción las cual no permite excavar en zonas geográficas,
donde el suelo es muy duro.
Figura 79. Roto martillo. Fuente: Bosch Profesional.
Figura 80. Roto martillo, Datos Técnicos. Fuente: Bosch Profesional.
Amoladora grande.
Herramienta usada en el proceso de la construcción y demás, con esta herramienta se
puede pulir cortar, pulir, trozar, etc.
149
Figura 81. Amoladora Grande. Fuente: Bosch Profesional.
Figura 82. Amoladora grande, Datos Técnicos. Fuente: Bosch Profesional.
Amoladora pequeña.
Es la versión de la amoladora grande, en un tamaño más pequeño, ideal para realizar
trabajos en espacios reducidos.
150
Figura 83. Amoladora Chica. Fuente: Bosch Profesional.
Figura 84. Amoladora grande, Datos Técnicos. Fuente: Bosch Profesional.
Trozadora.
Es una herramienta eléctrica, que sirve para cortar de manera fácil y rápida los distintos
materiales metálicos usados en la construcción. Su sistema de corte es por abrasión
mediante un disco, además permite hacer cortes en diferentes ángulos.
151
Figura 85. Trozadora. Fuente: Bosch Profesional.
Figura 86. Trozadora, Datos Técnicos. Fuente: Bosch Profesional.
Taladro.
Con el taladro de mano podemos perforar los distintos materiales, debemos tener en
cuenta el tipo de material a perforar, ya que se debe utilizar la broca adecuada y
debidamente afilada.
152
Figura 87. Taladro. Fuente: Bosch Profesional.
Figura 88. Taladro, Datos Técnicos. Fuente: Bosch Profesional.
Sierra circular.
Máquina de mano la cual nos permite aserrar de forma longitudinal o transversal
materiales como el metal, la madera, plástico u otros materiales. Se debe tener en
cuenta que para cada tipo de material existe un tipo de hoja de sierra.
Figura 89. Sierra circular. Fuente: Bosch Profesional.
153
Figura 90. Sierra circular, Datos Técnicos. Fuente: Bosch Profesional.
Para poder desarrollar nuestro proceso constructivo debemos emplear ciertas
herramientas manuales, las cuales varían de acuerdo a la tarea que se va a realizar,
entre las más usadas, se detalla en la tabla 6.2.
7.3.3. Herramientas
Para poder desarrollar nuestro proceso constructivo debemos emplear ciertas
herramientas manuales, las cuales varían de acuerdo a la tarea que se va a realizar, entre
las más usadas, se detalla en la tabla.
Tabla 53.Programa de Reposición de Herramientas
Reposición de
herramientas Cant
costo
unitario
S./
Frec 2018 2019 2020 2021 2022
Flexómetro o
guincha 6 6
2 72 72 72 72 72
Pala 6 18 2 216 216 216 216 216
Martillos 6 18 2 216 216 216 216 216
Pico 6 28 2 336 336 336 336 336
Carretilla 2 110 2 440 440 440 440 440
Escuadra Grande 2 4 2 14 14 14 14 14
Escuadra Chica 2 2 2 8 8 8 8 8
Comba de 20 lb. 2 38 2 152 152 152 152 152
Comba de 20 kg 2 20 2 80 80 80 80 80
Paleta de madera 4 14 2 112 112 112 112 112
Pata de cabra 3 13 2 78 78 78 78 78
Juego de cinceles 2 120 2 480 480 480 480 480
Plancha Chica 4 11 2 88 88 88 88 88
Plancha de Batir 3 13 2 78 78 78 78 78
Trampa de fierro 3 8 2 48 48 48 48 48
Badilejo 4 5 2 40 40 40 40 40
Tortol 4 4 2 32 32 32 32 32
154
Nivel de mano 3 4 2 24 24 24 24 24
Nivel de agua 2 4 4 32 32 32 32 32
Caja de
herramientas 2 35
1 70 70 70 70 70
Herramientas
básicas 2 80
2 320 320 320 320 320
Serrucho. 3 16 2 96 96 96 96 96
Plomada 3 17 2 102 102 102 102 102
Tira línea 3 4 4 42 42 42 42 42
cal 5 13 4 260 260 260 260 260
Escaleras 1 350 1 350 350 350 350 350
Herramientas 3786 3786 3786 3786 3786
IGV 681 681 681 681 681
TOTAL S./ 4467 4467 4467 4467 4467
Fuente: Elaboración propia.
7.3.4. Utensilios
Para los utensilios hemos considerado, los utensilios empleados por el área administrativa,
tal como se detalla en la tabla 6.3.
Tabla 54. Utensilios área administrativa
Utensilios de oficina de
Administración y ventas Cant.
Frec.
Año
Costo
Unitario
S./
Total Sin
IGV S./ IGV S./
Total Con
IGV S./
Papel bond 75 GR. 6 2 18.88 226.56 40.78 267.34
Lapiceros Faber Castell 36 3 0.41 44.28 7.97 52.25
Lápiz 18 3 0.63 33.75 6.08 39.83
block de notas 24 1 2.78 66.72 12.01 78.73
Archivadores 48 2 3.46 331.87 59.74 391.61
Corrector 18 2 1.33 47.88 8.62 56.50
Resaltador 24 1 1.63 39.07 7.03 46.10
Clic chico 6 2 0.65 7.80 1.40 9.20
Engrapador 50 hojas 6 2 68.64 823.68 148.26 971.94
Perforador 20 hojas 6 2 7.73 92.76 16.70 109.46
Borrador 18 2 0.44 15.84 2.85 18.69
Grapas 26/6 12 3 1.88 67.68 12.18 79.86
Tijera 6 2 2.80 33.60 6.05 39.65
Suministros de impresora tinta 8 4 15.00 480.00 86.40 566.40
Fuente: Elaboración propia.
7.3.5. Mobiliario
Para el mobiliario se consideró el ara administrativa y el área de ventas, en la tabla 6.4, Se
puede apreciar a detalle.
155
Tabla 55. Mobiliario de Administración y Ventas.
Mobiliario de oficina de
Administración y ventas Cant.
Costo
Unitario S./
Total Sin
IGV S./ IGV S./
Total Con
IGV S./
Escritorio de madera 6 S/. 150 S/. 900 S/. 162 S/. 1,062
Silla para escritorio con brazo 6 S/. 60 S/. 360 S/. 65 S/. 425
Mesa de reuniones con 6 sillas 1 S/. 500 S/. 500 S/. 90 S/. 590
Estante archivador vertical de 4 gavetas 6
S/. 80 S/. 480 S/. 86 S/. 566
19 S/. 790 S/. 2,240 S/. 403 S/. 2,643
Fuente: Elaboración propia.
7.3.6. Útiles de oficina
En este punto hemos considera, todos los útiles que se utilizaran para poder realizar las
labores del área administrativa y ventas.
Tabla 56. Útiles para el área administrativa y ventas.
Útiles de oficina de
Administración y ventas Cant.
Frec.
Año
Costo
Unitario S./
Total Sin
IGV S./ IGV S./
Total Con
IGV S./
Papel bond 75 GR. 6 2 18.88 226.56 40.78 267.34
Lapiceros Faber Castell 36 3 0.41 44.28 7.97 52.25
Lápiz 18 3 0.63 33.75 6.08 39.83
block de notas 24 1 2.78 66.72 12.01 78.73
Archivadores 48 2 3.46 331.87 59.74 391.61
Corrector 18 2 1.33 47.88 8.62 56.50
Resaltador 24 1 1.63 39.07 7.03 46.10
Clic chico 6 2 0.65 7.80 1.40 9.20
Engrapador 50 hojas 6 2 68.64 823.68 148.26 971.94
Perforador 20 hojas 6 2 7.73 92.76 16.70 109.46
Borrador 18 2 0.44 15.84 2.85 18.69
Grapas 26/6 12 3 1.88 67.68 12.18 79.86
Tijera 6 2 2.80 33.60 6.05 39.65
Suministros de impresora tinta 8 4 15.00 480.00 86.40 566.40
Fuente: Elaboración propia.
156
7.3.7. Programa de mantenimiento maquinaria y equipos
El programa de mantenimiento y/o cambio de accesorios, componentes de nuestros
equipos, o ya sea herramientas de nuestros colaboradores, se realizará de acuerdo a
deterioro, horas de trabajo, o por desperfecto. Dicho mantenimiento se llevará a cabo
teniendo en cuenta las especificaciones de los fabricantes de los equipos y herramientas.
Para alargar la vida útil de nuestros equipos realizaremos dos tipos de mantenimiento:
Mantenimiento Preventivo.
Para prevenir el surgimiento de averías y deterioros en nuestros equipos, vamos a hacer y
aplicar un programa de mantenimiento preventivo, el cual se detalla en la siguiente tabla:
Tabla 57. Programa de Mantenimiento a las Máquinas y equipos.
EQUIPO ACTIVIDAD FRECUENCIA RESPONSABLE
Trompo Parte Mecánica
Limpieza Después de cada ciclo de
trabajo Operario
Lubricación
Mantenimiento Preventivo
3 Meses Operario
Mantenimiento Correctivo
6 meses Técnico Mecánico
Trompo Parte Motor
Limpieza Después de cada ciclo de
trabajo Operario
Lubricación
Mantenimiento Preventivo
3 Meses Técnico Mecánico
Mantenimiento Correctivo
6 meses Técnico Mecánico
Fuente: Elaboración propia.
Mantenimiento correctivo.
El mantenimiento correctivo es denominado a la acción de reparar las fallas y defectos que
se presentan en los diferentes equipos y maquinarias. Para poder bajar el índice de los
mantenimientos correctivos, se debe aplicar bien el programa de mantenimiento preventivo,
respetando la ficha técnica y especificaciones de los fabricantes.
157
Tabla 58. Programa de Mantenimiento Correctivo.
Mantenimiento
Maquinarias Cant.
Costo Mantenimiento
anual Frecuencia
mezcladora 1 508 Anual
vehículo 1 610 Anual
Sub total 1118
IGV 201
Total 1319
Fuente: Elaboración propia.
7.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.
En la tabla se detalla el cronograma de cambio de herramientas para el desarrollo del
proceso constructivo de nuestro producto.
Tabla 59. Programa de Reposición de Herramientas
Reposición de
herramientas Cant
costo
unitario
S./
Frec 2018 2019 2020 2021 2022
Flexómetro o
guincha 6 6
2 72 72 72 72 72
Pala 6 18 2 216 216 216 216 216
Martillos 6 18 2 216 216 216 216 216
Pico 6 28 2 336 336 336 336 336
Carretilla 2 110 2 440 440 440 440 440
Escuadra Grande 2 4 2 14 14 14 14 14
Escuadra Chica 2 2 2 8 8 8 8 8
Comba de 20 lb. 2 38 2 152 152 152 152 152
Comba de 20 kg 2 20 2 80 80 80 80 80
Paleta de madera 4 14 2 112 112 112 112 112
Pata de cabra 3 13 2 78 78 78 78 78
Juego de cinceles 2 120 2 480 480 480 480 480
Plancha Chica 4 11 2 88 88 88 88 88
Plancha de Batir 3 13 2 78 78 78 78 78
Trampa de fierro 3 8 2 48 48 48 48 48
Badilejo 4 5 2 40 40 40 40 40
Tortol 4 4 2 32 32 32 32 32
Nivel de mano 3 4 2 24 24 24 24 24
Nivel de agua 2 4 4 32 32 32 32 32
Caja de herramientas 2 35 1 70 70 70 70 70
Herramientas básicas 2 80 2 320 320 320 320 320
Serrucho. 3 16 2 96 96 96 96 96
Plomada 3 17 2 102 102 102 102 102
Tira línea 3 4 4 42 42 42 42 42
cal 5 13 4 260 260 260 260 260
Escaleras 1 350 1 350 350 350 350 350
Herramientas 3786 3786 3786 3786 3786
TOTAL S./ 3786 3786 3786 3786 3786
Fuente: Elaboración propia.
158
7.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de
maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de
ventas.
Tabla 60.Programa de reposición de herramientas.
Reposición de
herramientas Cant
costo
unitario
S./
Frec 2018 2019 2020 2021 2022
Flexómetro o guincha 6 6 2 72 72 72 72 72
Pala 6 18 2 216 216 216 216 216
Martillos 6 18 2 216 216 216 216 216
Pico 6 28 2 336 336 336 336 336
Carretilla 2 110 2 440 440 440 440 440
Escuadra Grande 2 4 2 14 14 14 14 14
Escuadra Chica 2 2 2 8 8 8 8 8
Comba de 20 lb. 2 38 2 152 152 152 152 152
Comba de 20 kg 2 20 2 80 80 80 80 80
Paleta de madera 4 14 2 112 112 112 112 112
Pata de cabra 3 13 2 78 78 78 78 78
Juego de cinceles 2 120 2 480 480 480 480 480
Plancha Chica 4 11 2 88 88 88 88 88
Plancha de Batir 3 13 2 78 78 78 78 78
Trampa de fierro 3 8 2 48 48 48 48 48
Badilejo 4 5 2 40 40 40 40 40
Tortol 4 4 2 32 32 32 32 32
Nivel de mano 3 4 2 24 24 24 24 24
Nivel de agua 2 4 4 32 32 32 32 32
Caja de herramientas 2 35 1 70 70 70 70 70
Herramientas básicas 2 80 2 320 320 320 320 320
Serrucho. 3 16 2 96 96 96 96 96
Plomada 3 17 2 102 102 102 102 102
Tira línea 3 4 4 42 42 42 42 42
cal 5 13 4 260 260 260 260 260
Escaleras 1 350 1 350 350 350 350 350
Herramientas 3786 3786 3786 3786 3786
Igv 681 681 681 681 681
TOTAL S./ 4467 4467 4467 4467 4467
Fuente: Elaboración propia
Tabla 61. Programa de Reposición de EPPS.
Reposición de Uniforme
de Producción Cant
Costo
Unitario
S./
Frec 2018 2019 2020 2021 2022
159
jean 6 20 2 240 240 240 240 240
polos 6 10 2 120 120 120 120 120
chalecos 6 12 2 144 144 144 144 144
botas con punta de acero 6 40 2 480 480 480 480 480
casco 10 15 2 300 300 300 300 300
guantes 6 10 2 120 120 120 120 120
orejeras 6 2 3 36 36 36 36 36
arnés 6 40 4 960 960 960 960 960
Uniforme 2400 2400 2400 2400 2400
Monto 2400 2400 2400 2400 2400
Fuente: Elaboración propia
Tabla 62.Reposición de utensilios de Producción
Reposición de
equipo de
producción
Cant
Costo
Unitario
S./
Frec.
Año 2018 2019 2020 2021 2022
Papel bond 75 GR. 6 18.88 2.00 226.56 226.56 226.56 226.56 226.56
Lapiceros Faber
Castell 36 0.41 3.00 44.28 44.28 44.28 44.28 44.28
Lápiz 18 0.63 3.00 33.75 33.75 33.75 33.75 33.75
block de notas 24 2.78 1.00 66.72 66.72 66.72 66.72 66.72
Archivadores 48 3.46 2.00 331.87 331.87 331.87 331.87 331.87
Corrector 18 1.33 2.00 47.88 47.88 47.88 47.88 47.88
Resaltador 24 1.63 1.00 39.07 39.07 39.07 39.07 39.07
Clic chico 6 0.65 2.00 7.80 7.80 7.80 7.80 7.80
Engrapador 50 hojas 6 68.64 2.00 823.68 823.68 823.68 823.68 823.68
Perforador 20 hojas 6 7.73 2.00 92.76 92.76 92.76 92.76 92.76
Borrador 18 0.44 2.00 15.84 15.84 15.84 15.84 15.84
Grapas 26/6 12 1.88 3.00 67.68 67.68 67.68 67.68 67.68
Tijera 6 2.80 2.00 33.60 33.60 33.60 33.60 33.60
Suministros de
impresora tinta 8 15.00 4.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00
Fuente: Elaboración propia
7.4. Localización
La realización de un estudio técnico del proyecto se debe a los posibles lugares donde ubicar
la planta
7.4.1. Macro-localización
Tecnocasa, tendrá una localización en el departamento de Lima y el distrito de Carabayllo.
Esta ubicación es estratégica porque actualmente varias inmobiliarias como Santa María,
Lomas, Los Portales, Viva Gym y otras que han dado un cambio a esta zona.
160
además, se encuentra el segmento que hay familias que tienen terrenos y que desean
construir, pero que carecen de fondo para invertir en una construcción si como también hay
familias con casas construidas de diferentes materiales como madera, draywol y esteras
que desean mejorar la imagen de su casa.
De acuerdo a las leyes, estamos gestionando los permisos para instalar nuestra planta
principal.
Decidir la ubicación del local es muy importante porque influyen los egresos e ingresos
futuros para nosotros como empresa, el objetivo principal es encontrar la ubicación idónea,
que nos brinde seguridad, que tenga mejores accesos para adquirir materiales de
construcción con mayor rapidez
En lima hay mucha inseguridad ciudadana, es una tendencia creciente, que cada vez es
más preocupante para fiscalía, los distritos más peligros son
Cercado de lima, San Juan de Lurigancho y Callao, y esto representan 22.1 %, 8.5 % ,8.1%
respectivamente.
Figura 91. Mapa de Carabayllo.
7.4.2. Micro-localización
La ubicación del local se determinó evaluando calles, avenidas en el distrito de Carabayllo,
y decidiendo analizar 3 alternativa idóneas porque cumple las características necesarias.
Montecarlo, Malvinas y Calle Los Cedros de Carabayllo detalle de Micro localización.
.
161
Tabla 63. Resumen de Micro Localización
Variable Calle cedros Malvinas Montecarlos
peso mi Pond. calif. Pond. calif. Pond.
Cercanía Al mercado objetivos 0.25 7
1.75 8
2.00 7
1.75
Disponibilidad 0.20 9
1.80 7
1.40 6
1.20
Costos de alquiler 0.15 8
1.20 7
1.05 6
0.90
Tamaño adecuación y espacio 0.20 7
1.40 6
1.20 5
1.00
Acceso a avenidas principales 0.20 7
1.40 5
1.00 7
1.40
Total 1.00 7.6 6.6 6.2
Elaboración Propia
Determinamos la ubicación del local para nuestra empresa Tecnocasa, en el distrito de
Carabayllo. En donde ubicamos locales disponibles en alquiler, a costo módicos además el
tamaño y la distribución de los espacios internos, como también que tenga acceso a las
avenidas principales.
Tabla 64.Elección de Planta Producción
Dirección Área Costo de alquiler
Calle Los Cedros N° 548 100 m2 S/. 700.00
Elaboración Propia
7.4.3. Gastos de adecuación
Los gastos considerados para la adecuación del local, y servicios para la instalación.
Tabla 65. Gastos de adecuación
Gastos de Adecuación.
Descripción Unidad
Cantidad costo unitario Valor
Adquisición medida
Pintura del Local + Mano de Obra producción m2 30 30 900
Señalización de Seguridad General Unidad 20 5 100
Luces de emergencia 40 w Unidad 4 120 480
Extintor contra incendio PQS 4 kg Unidad 4 120 480
Botiquín Primeros Auxilios Unidad 1 30 30
Camilla Unidad 1 75 75
162
7.4.4. Gastos de servicios
Gasto de servicios públicos ascienden a S/ 3300.00 nuevos soles
Tabla 66. Gastos de servicios
Detalle de Gasto Suministro
Suministro Importe
Alquiler 700.00
Agua 150.00
Luz 200.00
Telefonia móvil 240.00
Telefonia 60.00
Total 1,350,00
Elaboración Propia
7.4.5. Plano de centro de operaciones
Pulsador alarma-avisador sonoro Unidad 2 25 50
Detector de humo Unidad 6 50 300
Total de gasto
2,415
Elaboración Propia
163
Figura 92.Plano de centro de operaciones
7.4.6. Descripción del centro de operaciones
Somos una empresa que produciremos casa estructuradas con fierro y centro de
poliestireno expandido con revestimiento de cemento. Tendremos un local de 100m2 en
donde estarán nuestras oficinas administrativas, área de ventas, área de logística,
producción y almacén. Aquí se centrara todas actividades y funciones de nuestros
colaboradores. Así como también la gestión de compra de materia prima hacia nuestros
proveedores.
164
7.5. Responsabilidad social frente al entorno
7.5.1. Impacto ambiental
Consideramos que el cuidado del medio ambiente es muy importante y estamos consiente
del apoyo que tenemos que brindar para segregar todos residuos que se generan en el
proceso de producción y otras áreas, elaborando así un proceso de reciclaje y respetando
la LEY 27446 (Ley del Sistema Nacional de Evaluación de Impacto Ambiental)
EL poliestireno expandido (EPS) es la materia prima de nuestro producto y ha sido
certificado como material que tiene menor impacto ambiental. Porque sin dudas ocupa una
posición líder en relación ambiental. Es 100% material reciclable porque es conseguido
mediante un proceso de polimerización, y es elaborado utilizando el carbón y el hidrogeno.
La preparación el EPS, es mediante un proceso de transformación en la cual tiene tres
etapas la primera es pre expansión, la segunda es reposo intermedio y la ultima es una
etapa de moldeo. Se utiliza poca energía (vapor de agua) y no generan residuos.
El poliestireno expandido no daña la capa de ozono, pues no utiliza nunca en sus procesos
de preparación, gases de la familia CFC´S, HCFC´s.
.
Además, es transcendente resaltar, las siguientes aplicaciones que colaboran a corregir la
calidad de vida sin deteriorar el medio ambiente:
El empleo de EPS como aislamiento térmico en la construcción de casas, supone un ahorro
trascendental de energía en la cli
La utilización del EPS como aislamiento térmico en la construcción supone un ahorro
importantísimo de energía en el acondicionamiento de casas y representa la solución más
factible para ahorrar y disminuir las emisiones contaminantes (CO2 y SO2).
Inhumar las planchas de EPS, resultan inofensivo para el medio ambiente porque su
naturaleza estable no sufre degradación. Por consiguiente, no produce productos de
deterioro, líquidos o gases, que se arrojen al aire, suelo o aguas profundas.
Se realizará un proceso de diagnóstico ambiental preliminar. (DAP), por la cual
realizaremos un informe, donde especificaremos todos los residuos que se producirán en
el proceso de producción específicamente optimizaremos los cortes de las planchas de
poliestireno expandido y que tienen un impacto ambiental.
165
Elaboraremos un plan de manejo de residuos, control y seguimiento de mejoras ambiental
para fortificar nuestro compromiso con la conservación y el cuidado del medio ambiente
antes y durante la ejecución de nuestros proyectos. En este sector de construcción
manejaremos aspectos ambientales que se generan en nuestra empresa como la gestión
de residuos.
Desarrollaremos las campañas ambientales con el objetivo de generar conciencia y cultura
de cuidado del medo ambiente; enfatizando su magnitud en nuestra vida cotidiana. Así
como la campaña de mejora de recursos, en donde estimularemos a los trabajadores de
oficina a que apaguen y desenchufen su computadora ante de irse, así también como
apagar la luz y aire acondicionado.
Realizaremos programa de reciclaje destinado a cuidar el medio ambiente, neutralizar los
efectos del calentamiento global tales son:
Asume tu papel, en donde el trabajador deberá dar el uso adecuado a su papel
Chapa tu chapa, buscamos recaudar tapitas de plástico para apoyar ONG
7.5.2. Con los trabajadores
La construcción civil es definida como área de la infraestructura tanto el uso Urbano o rural.
Creado con resolución ministerial Nº051-96-TR, decreto legislativo Nº 727, en donde
existen categorías como:
Operario: es el personal que esta calificados para realizar especialidad tales: albañiles,
carpinteros, fiérrelos, pintores, electricistas. Choferes, mecánico.
Oficiales: personal calificado para trabajar como ayudante.
Peón: realizan diversas tareas.
Buscamos contar con el mejor talento humano de la industria, pues ellos representan
nuestra principal fortaleza para destacar en mercado competitivo de sector de construcción.
Desde la etapa de la selección buscamos trabajadores con valores alineados al perfil de
nuestra cultura organizacional. En donde con capacitación complementamos su formación
profesional y personal.
166
La empresa promueve un entorno de trabajo ameno y estimable para nuestros
colaboradores respetando el pago de su remuneración de acuerdo a su categoría, jornada
de trabajo de 8 horas diarias y 48 horas semanales, descanso semanal y descanso por
feriados, seguro social en Es salud, y que estén en un régimen de sistema de pensiones
ya sea privado o provisional, el despido injustificado. Asimismo, contrata un seguro contra
riesgo de accidentes (STRC), de igual modo mantener las condiciones de seguridad e
higiene en el trabajo para todos los colaboradores.
En caso de realizar horas extras serán sobreevaluados a un 60 % o 100% sobre el valor
de hora simple. Tendrá un seguro vida ley, seguro de visa remuneración causa de
accidente, con respecto a la compensación por tiempo de servicio es el 15%
Coordinaremos programas de capacitaciones personalizada para potenciar habilidad que
favorezca el desarrollo personal y profesional.
Realizaremos cursos con el objetivo de nivelar y establecer un conocimiento base y
estándar desde un enfoque integral.
Capacitaciones en seguridad a todos los trabajadores según ley Nº29783 (Ley de seguridad
y salud en el trabajo) con objetivo reducir el índice de frecuencia de accidentes, también
capacitaciones de riesgo disergonomico, de igual manera realizaremos los exámenes
medico ocupacionales, capacitaciones de manejo de carros para el conductor.
Mediante un estudio del IPER, analizaremos los implementos de seguridad EPP, para cada
trabajador. Así como también posibles riesgos que podrían ocurrir y un cronograma de
capacitación como:
Inducción y conocimiento de la empresa.
A lo largo de nuestras operaciones, nuestros colaboradores tendrán
capacitaciones en el manejo de equipos, elaboración y técnicas de producción
Capacitación en el manejo adecuado de implementos de seguridad industrial
Para el área de producción nuestros operarios utilizarán equipos de protección personal
(EPP) adecuado como: protección de ojo gafas y cara, protección de los pies,
protecciónpara manos, protección para la cabeza y protección para los oídos. con el fin
de brindar el cuidado adecuado y la protección necesaria para lograr el cumplimiento de
nuestro proceso.
167
7.5.3. Con la comunidad
Contribuiremos con la comunidad ofreciéndoles casas económicas, antisísmica de tal modo
que brindemos un impacto positivo a comunidad y la sociedad. Pensamos que, con nuestra
labor, muchas familias tendrán un mejor estilo de vida.
Tecno casa elaborara las siguientes actividades:
En nuestra página web se brindará información sobre buenas prácticas del cuidado
y preservación del medio, enseñando a la comunidad que todos formamos parte de
la tierra y es responsabilidad de todos cuidarla.
Utilizaremos los días festivos como día del planeta, de la madre, fiestas patrias, día
del niño y navidad para sensibilizar a modo de concurso de artículos de medio
ambiente.
Crearemos campañas para capacitar a estudiante de los centros educativos
aledaños para que segreguen los residuos que generan sus actividades
Nuestra empresa impulsara a sus colaboradores mediante principios y políticas
generales al desarrollo de las buenas relaciones, crecimiento, fortalecimiento de
valores, dialogo abierto, respeto y relaciones de confianza bajo un comportamiento
ético con la comunidad, a continuación, veremos el presupuesto y cronograma de
gastos, el cual contempla campañas, eventos, ferias con los colaboradores y la
comunicada.
168
CAPÍTULO VIII
ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO
8.1. Inversiones
8.1.1. Inversión en ActivoFijo
Después de una investigación del sector en donde nos ubicaremos, hemos identificado las
maquinarias y equipos, muebles y accesorios, tanto para el departamento de producción
como el departamento administrativo con el objetivo de tener un perfecto desarrollo de
nuestro producto, por lo tanto, tenemos como inversión en activos fijos un total de S/. 47126,
representando el 30% de la inversión total. Según reportes de entidades fiscalizadoras, los
equipos serán despreciados según tasa de depreciación según Sunat de manera anual
durante todo el horizonte del proyecto de 5 años. En el siguiente cuadro se detallará los
activos fijos con sus precios:
Tabla 67.Inversión en Activo Fijo
Elaboración propia
Inversión en Activo Fijo
Descripción Cantidad Costo Unitario
Valor Total
I.G.V. Total Precio
Operaciones 31,237 5,623 36,860
mezcladora 1 2,119 2,119 381 2,500
vehículo 1 27,119 27,119 4,881 32,000
roto martillo 1 2,000 2,000 360 2,360
Administración 5,400 972 6,372
Computadora 4 1,200 4,800 864 5,664
Impresora 1 600 600 108 708
Ventas 3,300 594 3,894
Laptop 2 1,200 2,400 432 2,832
monitor 1 900 900 162 1,062
TOTAL ACTIVO FIJO DEPRECIABLE
39,937 7,189 47,126
169
8.1.2. Inversión Activo Intangible
Para nuestro proyecto podemos determinar los activos intangibles como gastos de
constitución, licencias y autorizaciones y un marketing de lanzamiento, por un importe de
S/. 7262 representando el 5% de la inversión total. En el siguiente cuadro se detallará los
activos intangibles que hemos considerado con sus respectivos montos:
Tabla 68. Inversión en Activos Intangibles
Inversión en Activos Intangibles
Concepto Valor I.G.V. Importe
Gastos de Constitución 1,610
0 1,610
Búsqueda de Nombre – Sunarp 5
0 5
Reserva de nombre –Sunarp 20
0 20
Elevar la minuta a escritura pública. 180
0 180
Elevar la escritura pública en los Registros Público. 600
0 600
Copia literal de partida eléctrica 8
0 8
Obtención del número de RUC. 0
0 0
Apertura de cuenta corriente 500
0 500
Legalizar libros contables. 297
0 297
Licencias y Autorizaciones 630
113 744
Búsqueda fonética y figurativa 26
5 31
Solicitud de registro 477
86 563
Publicación en el diario "El Peruano" 127
23 150
Marketing de Lanzamiento (etapa pre operativa) 4,159
749 4,908
Hosting 381
69 450
Dominio 381
69 450
Diseño 2,542
458 3,000
Publicidad Facebook por día 92
16 108
Periódico 1/8 424
76 500
Volantes, diptricos y trípticos 339
61 400
TOTAL GASTOS INTANGIBLES 6,400
862 7,262
Elaboración propia
170
8.1.3. Inversión en GastosPre-Operativos
Para nuestro proyecto podemos determinar los gastos Pre – Operativos esta tanto los
activos fijos como los activos intangibles. En el siguiente cuadro se detallará:
Tabla 69. Gastos Pre Operativos
Gastos Pre Operativos
Concepto Cant. Costo Unitario
Valor Total
I.G.V. Importe Total
Activo Fijo No Depreciable 4,230
761
4,991
Activos no depreciables de producción y operaciones
1,990 358
2,348
Amoladora grande 1 650 650 117
767
Amoladora chica 1 300 300 54
354
Trozadora 1 450 450 81
531
Taladro 1 240 240 43
283
Sierra circular 1 350 350 63
413
Activos no depreciables de administración 2,240 403
2,643
escritorio de madera 6 150 900 162
1,062
silla para escritorio con brazo 6 60
360 65
425
Mesa de reuniones con 6 sillas 1 500
500 90
590
Estante archivador vertical de 4 gavetas 6 80
480 86
566
Utensilios, enseres y equipos 3,798 684
4,481
Herramientas de producción 2,020 364
2,383
Flexómetro o guincha 6 6
36 6
42
Pala 6 18
108 19
127
Martillos 6 18
108 19
127
Pico 6 28
168 30
198
Carretilla 2 110
220 40
260
Escuadra Grande 2 4
7 1
8
Escuadra Chica 2 2
4 1
5
Comba de 20 lb. 2 38
76 14
90
Comba de 20 kg 2 20
40 7
47
Paleta de madera 4 14
56 10
66
171
Pata de cabra 3 13
39 7
46
Juego de cinceles 2 120
240 43
283
Plancha Chica 4 11
44 8
52
Plancha de Batir 3 13
39 7
46
Trampa de fierro 3 8
24 4
28
Badilejo 4 5
20 4
24
Tortol 4 4
16 3
19
Nivel de mano 3 4
12 2
14
Nivel de agua 2 4
8 1
9
Caja de herramientas 2 35
70 13
83
Herramientas básicas 2 80
160 29
189
Serrucho. 3 16
48 9
57
Plomada 3 17
51 9
60
Tira línea 3 4
11 2
12
Cal 5 13
65 12
77
Escaleras 1 350
350 63
413
Implementos de seguridad 714 129
843
jean 6 20
120 22
142
polos 6 10
60 11
71
Chalecos 6 12
72 13
85
botas con punta de acero 6 40
240 43
283
Casco 10 15
150 27
177
Guantes 6 10
60 11
71
Orejeras 6 2
12 2
14
Muebles, Equipos y suministros de Oficina 1,064 192
1,256
Papel bond 75 GR. 6 19
113 20
134
Lapiceros Faber Castell 36 0
15 3
17
Lápiz 18 1
11 2
13
block de notas 24 3
67 12
79
Archivadores 48 3
166 30
196
172
Corrector 18 1
24 4
28
Resaltador 24 2
39 7
46
Clic chico 6 1
4 1
5
Engrapador 50 hojas 6 69
412 74
486
Perforador 20 hojas 6 8
46 8
55
Borrador 18 0
8 1
9
Grapas 26/6 12 2
23 4
27
Tijera 6 3
17 3
20
Suministros de impresora tinta 8 15
120 22
142
Gastos de Adecuación. 2,415 435
2,850
Pintura del Local + Mano de Obra producción 30 30
900 162
1,062
Señalización de Seguridad General 20 5
100 18
118
Luces de emergencia 40 w 4 120
480 86
566
Extintor contra incendio PQS 4 kg 4 120
480 86
566
Botiquín Primeros Auxilios 1 30
30 5
35
Camilla 1 75
75 14
89
Pulsador alarma-avisador sonoro 2 25
50 9
59
Detector de humo 6 50
300 54
354
Marketing de Lanzamiento( etapa pre operativa) 4,159 749
4,908
Hosting 381 69
450
Dominio 381 69
450
Diseño 2,542 458
3,000
Publicidad Facebook por día 92 16
108
Periódico 1/8 424 76
500
Volantes, diptricos y trípticos 339 61
400
SUBTOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 14,602 2,628
17,231
Garantía de Alquiler 1 700
700 700
TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS
15,302 2,628
17,931
Elaboración propia
173
8.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales
Tecnocasa SAC, tendrá en los inventarios iníciales los insumos y materiales para la
producción de una casa, por un importe de S/. 23479 representando 16% de la inversión
total. En el siguiente cuadro se detallará los insumos y materiales que utilizaremos con su
cantidad y precio:
Tabla 70.Inversión en inventarios iniciales
INVENTARIOS INICIALES
Insumo y materiales Para la producción de una casa
Cantidad Unidad de
Medida
Precio S./ Costo por unidad
costo unitario
Poliestireno expandido 273 piezas 50 42 11,568
Malla electro soldada(1m de ancho * 2m de altura)
39 piezas 30 25 992
Cemento 42.5Kg 332 bolsas 17 14 4,776
Varilla fierro corrugado 78 unidades 6 5 397
Arena fina 31 m3 26 22 687
Arena gruesa 23 m3 30 25 595
Piedra chancada 12 m3 33 28 327
tubo para desague 4" 16 18 15 61
Tubo con rosca agua C-10 1/2" 20 6 5 25
tubo para desague 2" 8 8 7 14
Codos de 4" 23 5 4 25
Codo de 1/2" 39 1 1 10
reduccion de 4 - 2" 23 3 2 13
teflon 20 1 1 4
Pegamento grande 4 5 4 4
Alambre N° 16 78 kg 3.5 3 231
Cal 4 bolsas 15 13 50
agua ( 1 cisterna) 1 120 102 102
gasolina 2 9.8 8 17
Resumen de inventarios 19,897
IGV 3582
Total 23479
Elaboración Propia
174
8.1.5. Inversión en Capital deTrabajo (Método de déficit acumulado)
Para nuestro proyecto estaremos realizando el análisis del método déficit acumulado,
donde estaremos identificando el capital de trabajo que podrá cubrir nuestros costos de
introducción y sostenibilidad a lo largo del horizonte del proyecto. En el siguiente cuadro se
detallará:
Tabla 71. Inversión en Capital de Trabajo
177
Inversión en Capital de Trabajo (Método de Déficit Acumulado de Caja)
Concepto Ene-18 Feb-18 Mar-18 Abr-18 May18 Jun-18
Jul-18 Ago-18 Set-18 Oct-18 Nov-18 Dic-18
Saldo Inicial de Caja
0
(20,147)
(37,139)
20,337
21,399
19,138
12,014
(3,125)
18,548
17,486
18,710
16,287
Ventas en Unidades mensuales
0
3
3
3
3
3
4
4
4
4
4
4
Ventas Valorizadas
100%
0
63,559
63,559
63,559
63,559
63,559
84,746
84,746
84,746
84,746
84,746
84,746
IGV Ventas
0
11,441
11,441
11,441
11,441
11,441
15,254
15,254
15,254
15,254
15,254
15,254
Total Ingresos en Efectivo
0
75,000
75,000
75,000
75,000
75,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
cobranza al contado
20%
0
15,000
15,000
15,000
15,000
15,000
20,000
20,000
20,000
20,000
20,000
20,000
Cobranza a 30 días
80%
0
60,000
60,000
60,000
60,000
60,000
80,000
80,000
80,000
80,000
80,000
total cobranza
0
15,000
75,000
75,000
75,000
75,000
80,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
Total Egresos en Efectivo
20,147
52,139
54,663
53,601
55,862
62,986
83,125
81,452
82,514
81,290
83,713
87,528
Materia Prima (Incl. IGV)
0
18,726
18,726
18,726
18,726
18,726
24,968
24,968
24,968
24,968
24,968
24,968
total sueldo personal administrativo
8,420
8,420
8,420
8,420
10,451
8,420
12,508
8,420
8,420
8,420
10,451
12,508
total sueldo personal MOI
4,823
8,558
8,558
8,558
8,558
8,558
8,558
8,558
8,558
8,558
8,558
8,558
total Sueldo personal ventas
2,040
2,040
2,040
2,040
2,270
2,040
2,967
2,040
2,040
2,040
2,270
2,967
comis de ventas
2%
-
1,271
1,271
1,271
1,271
1,271
1,695
1,695
1,695
1,695
1,695
1,695
total Sueldo personal MOD
0
8,260
8,260
8,260
8,260
8,260
17,943
17,943
17,943
17,943
17,943
17,943
Alquiler del local
700
700
700
700
700
700
700
700
700
700
700
700
energía eléctrica(luz)
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
Agua
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
Teléfono+ internet
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
178
Suministros Diversos
193
193
193
193
193
193
193
193
193
193
193
193
Servicios tercerizados
2,960
2,960
2,960
2,960
2,960
2,960
2,960
2,960
2,960
2,960
2,960
2,960
Mantenimiento de maquinaria y equipos
261 261 261 261 261 261 261 261 261 261 261 261
Gastos de Prom. y Publicidad
100
100
1,162
100
100
1,162
100
100
1,162
100
100
1,162
Presupuesto de responsabilidad social
508
508
508
508
508
508
508
508
508
508
Pago a Cuenta Imp. Renta 1.5%
0
0
953
953
953
953
953
1,271
1,271
1,271
1,271
1,271
Pagos de IGV al Estado
8,323
8,161
11,184
11,184
11,022
11,184
11,184
Ingresos menos Egresos del mes
(20,147)
(37,139)
20,337
21,399
19,138
12,014
(3,125)
18,548
17,486
18,710
16,287
12,472
Saldo Acumulado
(20,147)
(57,286)
(36,949)
(15,550)
3,588
15,602
12,477
31,025
48,511
67,222
83,508
95,981
Máximo Déficit Mensual Acumul.
(57,286)
Inversión en Capital de Trabajo
(57,286)
179
8.1.6. Liquidación del IGV
Tabla 72.Liquidación del IGV
TABLA 7.13 Liquidación de IGV
Meses Dic-17 Ene-18 Feb-18 Mar-18 Abr-18
May-18
Jun-18 Jul-18 Ago-18 Set-18 Oct-18 Nov-18 Dic-19
IGV ventas
0
0
11,441
11,441
11,441
11,441
11,441
15,254
15,254
15,254
15,254
15,254
15,254
IGV egresos 14,261
184
3,040
3,280
3,118 3,118
3,280
4,070
4,070
4,232
4,070
4,070
4,232
IGV compras m prima
- 2,857
2,857
2,857 2,857
2,857
3,809
3,809
3,809
3,809
3,809
3,809
IGV servicios 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168
IGV publicidad 15 15 177 15 15 177 15 15 177 15 15 177
IGV responsabilidad social
0 0 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78
IGV inversiones 14,260.9
IGV neto (14,261)
(184)
8,401
8,161
8,323 8,323
8,161
11,184
11,184
11,022
11,184
11,184
11,022
crédito fiscal (14,261)
(14,261)
(14,445)
(6,044)
2,117
Neto a pagar
(14,445)
(6,044)
2,117
10,440
8,323
8,161
11,184
11,184
11,022
11,184
11,184
11,022
Elaboración propia
180
8.1.7. Estructura de Inversiones
Tecnocasa SAC, tendrá como estructura de inversión a los activos fijos depreciable, activo
intangibles, gastos pre – operativos, inventarios y capital de trabajo. En el siguiente cuadro
detallamos porcentualmente los montos relación al total de la inversión inicial
Tabla 73.Estructura de Inversiones
Estructura de la Inversión
Valor IGV Monto total %
Activo fijo depreciable 39937 7189 47126 31%
Activo Intangible 6400 862 7262 5%
Gastos pre-operativos 15302 2628 17931 12%
Inventarios 19898 3582 23480 15%
Capital de trabajo 57286 0 57286 37%
total 138,823 14,261 153,084 100%
Elaboración Propia
8.2. Financiamiento
8.2.1. Estructura de Financiamiento
Para nuestro proyecto la estructura de financiamiento, se conforma de la siguiente manera:
20% aporte propio de los socios que es un importe de S/. 27765 y 80% de financiamiento
externo que es un importe de 111058.
Tabla 74.Estructura de Financiamiento
Elaboración Propia
Estructura del Financiamiento
Monto de inversión propio financiamiento
Activo fijo depreciable 39937 7987 31950
Activo Intangible 6400 1280 5120
Gastos pre-operativos 15302 3060 12242
Inventarios 19897 3979 15918
Capital de trabajo 57286 11457 45829
Total 138823 27765 111058
20% 80%
181
8.2.2. Financiamiento del Activo Fijo y capital de trabajo
Encontramos 3 caminos para poder financiar ese 80% del proyecto, pero solo una se
acomoda a lograr el apalancamiento esperado, lo cuales son:
La primera opción la empresa Cementos Pacasmayo nos presta un importe de 38870,
lo cual representa un 28% del financiamiento a cambio de una TCEA de 30% anual y
que sea nuestro único proveedor de cemento; y el otro 52% la empresa Menorca nos
daría el importe de 72188, a cambio que sea nuestro 6to socio con una participación
del 50% con acciones preferentes y a la vez darle un 5% de las ventas que se pagaría
recién en el 2019.
Tabla 75.Financiamiento de Activo Fijo
Tipo Monto %
capital propio 83,294 60%
financiamiento 55,529 40%
TOTAL 138,823 100%
Elaboración propia
1er escenario - Financiamiento
Tipo Monto %
capital propio 27,765 20%
Pacasmayo cementos 38870 28%
Menorca inversionista 72188 52%
Total 138823 100%
Elaboración propia
8.3. Ingresos Anuales
8.3.1. Ingresos por Ventas
El proyecto contempla la siguiente estructura de ingresos por venta: un 20% al contado, el
80% al crédito en donde se ha decidido que las familias opten por un préstamo hipotecario.
Tabla 76.Resumen Ingresos Anuales
Ingresos por Ventas
RUBRO 2018 2019 2020 2021 2022
INGRESO
826,271
1,271,186
1,843,220
1,949,153
2,055,085
182
INGRESO TOTAL
826,271
1,271,186
1,843,220
1,949,153
2,055,085
TOTAL VENTA
826,271
1,271,186
1,843,220
1,949,153
2,055,085
I.G.V. de Ventas
148,729
228,814
331,780
350,847
369,915
VENTA CON I.G.V.
975,000
1,500,000
2,175,000
2,300,000
2,425,000
Elaboración propia
8.3.2. Recuperación de Capital de Trabajo
El capital de trabajo aumenta anualmente según el incremento de ventas, desde los S/.
57286 a un total final de S/.142481. El total del capital de trabajo recuperado en 5 años. El
comportamiento del capital de trabajo lago del proyecto es de la siguiente manera:
Tabla 77.Recuperación de Capital de Trabajo
Recuperación de Capital de trabajo
Años Año 0 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas
826,271
1,271,186
1,843,220
1,949,153
2,055,085
Capital de trabajo necesario
57,286
88,132
127,792
135,136
142,481
Inversión capital de trabajo
(57,286)
(30,846)
(39,660)
(7,344)
(7,344)
Recuperación de capital de trabajo
142,481
Elaboración propia
8.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo
La empresa hace una inversión en activos fijos, además de obtener el beneficio de la
utilización del mismo; tiene el beneficio de la propiedad del activo cualquiera que sea el
momento en que se requiera o considere valorarlos.
El valor de desecho del proyecto representa el importe S/. 9120 que se asigna al final del
periodo de evaluación, al saldo de la inversión realizada.
Tabla 78.Valor de Desecho Neto del activo fijo
183
Valor de Desecho del Activo Fijo
Descripción Cantidad Costo Unitario
Valor Total I.G.V. Total Precio
Vida Útil
(años)
Deprec. (5 años)
V.Merc. (%)
V. Mercado (Soles)
Valor de Desecho
Operaciones 33,218.64 5,979.36 39,198.00 33,218.64 16,609.32 8,304.66
mezcladora 1 4,100.0 4,100.0 738.0 4,838.0 5 4,100.00 50% 2,050.00 1,025.00
vehículo 1 27,118.6 27,118.6 4,881.4 32,000.0 5 27,118.64 50% 13,559.32 6,779.66
roto martillo 1 2,000.0 2,000.0 360.0 2,360.0 5 2,000.00 50% 1,000.00 500.00
Administración 5,400.00 972.00 6,372.00 5,400.00 1,620.00 486.00
Computadora 4 1,200.0 4,800.0 864.0 5,664.0 5 4,800.00 30% 1,440.00 432.00
impresora 1 600.0 600.0 108.0 708.0 5 600.00 30% 180.00 54.00
Ventas 3,300.00 594.00 3,894.00 3,300.00 990.00 297.00
Laptop 2 1,200.0 2,400.0 432.0 2,832.0 5 2,400.00 30% 720.00 216.00
monitor 1 900.0 900.0 162.0 1,062.0 5 900.00 30% 270.00 81.00
TOTAL ACTIVO FIJO
41,918.64 7,545.36 49,464.00 41,918.64 19,219.32 9,087.66
IGV 3,459.48
valor de desecho 9,119.66
Elaboración propia
184
8.4. Costos y Gastos anuales
8.4.1. Egresos Desembolsables
8.4.1.1. Presupuesto de materias primas y materiales
En la siguiente tabla 7.23, se detalla cada una de los materiales, precio y cantidades a
utilizar en la fabricación de una casa.
Tabla 79.Tabla el presupuesto de material prima
Insumo y materiales
para la producción de una casa Cantidad
Unidad de
Medida
Precio
S./
Costo unitario
S./
Poliestireno expandido 70 piezas 42.37 2966.10
Malla electro soldada(1.2 m de ancho x 2.2 m de altura) 10 piezas 25.42 254.24
Cemento 85 bolsas 14.41 1224.58
Varilla fierro corrugado 20 unidades 5.08 101.69
Arena fina 8 m3 22.03 176.27
Arena gruesa 6 m3 25.42 152.54
Piedra chancada 3 m3 27.97 83.90
tubo para desagüe 4" 4 unidades 15.25 61.02
Tubo con rosca agua C-10 1/2" 5 unidades 5.08 25.42
tubo para desagüe 2" 2 unidades 6.78 13.52
Codos de 4" 6 unidades 4.24 25.42
Codo de 1/2" 10 unidades 1.02 10.17
Reducción de 4 - 2" 6 unidades 2.12 12.71
Teflón 5 unidades 0.85 4.24
Pegamento grande 1 unidad 4.24 4.24
Alambre N° 16 20 kg 2.97 59.32
Cal 1 bolsa 12.71 12.71
TOTAL CON IGV S./ 5,188.14
Elaboración propia
8.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa
Nuestra mano de directa está conformada según se detalla en la tabla 7.24. Para la
poder cubrir nuestras ventas por año en el 2018 empezaremos con 6 colaboradores, los
cuales aumentaran a 8 para el siguiente año. Para el 2020 hasta el 2022 de acuerdo a
nuestras proyecciones, nuestras ventas aumentaran por lo tanto el personal de mano de
obra directa será de 12 personas.
Tabla 80.Presupuesto de Mano de Obra Directa
Área Designada Rango del
colaborador 2018 2019 2020 2021 2021
185
Obras Civiles Oficial 2 2 4 4 4
Obras Civiles Peón 4 5 8 8 8
TOTAL TRABAJADORES 6 7 12 12 12
Elaboración propia
Se detalla la planilla de nuestra mano de obra directa, con todos los beneficios de
acuerdo a ley y conforme con la tabla salarial de construcción civil dada por el ministerio
de trabajo. Además se muestra la estimación de la planilla para los próximos 5 años.
Tabla 81.Presupuesto de Mano de Obra Directa
PLANILLA 2018 2019 2020 2021 2022
Oficiales 0.00
19,125
27,000
54,000
54,000
54,000
Peón 0.00
34,272
72,576
96,768
96,768
96,768
Total Sueldo Bruto 0.00
53,397
99,576
150,768
150,768
150,768
BUC OFICIAL 30% 30%
5,740
8,100
8,100
8,100
8,100
BUC PEON 30% 30%
10,283
21,773
21,773
21,773
21,773
Asig.familiar 85.00
4,335
8,160
8,160
8,160
8,160
Mov. Acu. 7.20
9,547
1,498
1,498
1,498
1,498
Vacac.
10%
27,327
9,958
9,958
9,958
9,958
CTS.
15% 15%
8,010
14,936
14,936
14,936
14,936
Gratific. 19% 19%
10,145
18,919
18,919
18,919
18,919
Total básico 0%
128,783
182,920
234,112
234,112
234,112
total afecto 0%
101,081
147,566
147,566
147,566
147,566
O.N.P.13% 13%
13,141
19,184
19,184
19,184
19,184
Conaf
2% 2%
2,022
2,951
2,951
2,951
2,951
Essalud
9% 9%
9,097
16,463
16,463
16,463
16,463
SCTR
1.55% 2%
1,567
2,287
2,287
2,287
2,287
COSTO MOD S./
154,610
223,805
274,997
274,997
274,997
Fuente: Elaboración propia.
186
8.4.1.3. Presupuesto de Costos Indirectos
Para nuestros costos indirectos hemos considerado al ingeniero residente y aun
operario, en la tabla 7.26, se detalla el pago de la planilla con todos los beneficios
de acuerdo a ley. Así como la proyección de la misma para los próximos 5 años.
Tabla 82. Presupuesto de Costos Indirectos
CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022
Ingeniero Residente 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
Operario 14,124.00 15,408.00 30,816.00 30,816.00 30,816.00
Total Sueldo Bruto 44,124.00 45,408.00 60,816.00 60,816.00 60,816.00
BUC 9,000.00 13,622.40 18,244.80 18,244.80 18,244.80
BUC OPERARIO 4,519.68 14,530.56 19,461.12 19,461.12 19,461.12
Asignación familiar 1,955.00 2,040.00 3,060.00 3,060.00 3,060.00
Movilidad Acumulada 4,305.60 4,492.80 6,739.20 6,739.20 6,739.20
Vacaciones. 4,351.60 4,540.80 6,081.60 6,081.60 6,081.60
CTS.
15% 6,618.60 6,811.20 9,122.40 9,122.40 9,122.40
Gratificación. 19% 8,383.56 8,627.52 11,555.04 11,555.04 11,555.04
total básico 80,758.04 103,163.28 141,414.66 141,414.66 141,414.66
total afecto 61,450.28 82,721.76 112,952.52 112,952.52 112,952.52
O.N.P.13% 7988.54 10,753.83 14,683.83 14,683.83 14,683.83
Conaf
2% 1,229.01 1,654.44 2,259.05 2,259.05 2,259.05
Essalud
9% 5,755.53 7,444.96 10,165.73 10,165.73 10,165.73
SCTR
1.55% 952.48 1,282.19 1,750.76 1,750.76 1,750.76
Total Gasto S./ 96,458.59 124,298.69 170,274.03 170,274.03 170,274.03
Elaboración Propia
Además en la tabla, se muestra de manera detallada el costo por todas las herramientas
y la reposición para la construcción de nuestro producto, así como también la proyección
del costo para los próximos 5 años.
Tabla 83.Costo de Herramientas.
CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022
Flexómetro o guincha 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00
Pala 108.00 108.00 108.00 108.00 108.00
Martillos 108.00 108.00 108.00 108.00 108.00
187
Pico 168.00 168.00 168.00 168.00 168.00
Carretilla 220.00 220.00 220.00 220.00 220.00
Escuadra Grande 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00
Escuadra Chica 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00
Comba de 20 lb. 76.00 76.00 76.00 76.00 76.00
Comba de 20 kg 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00
Paleta de madera 56.00 56.00 56.00 56.00 56.00
Pata de cabra 39.00 39.00 39.00 39.00 39.00
Juego de cinceles 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00
Plancha Chica 44.00 44.00 44.00 44.00 44.00
Plancha de Batir 39.00 39.00 39.00 39.00 39.00
Trampa de fierro 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00
Badilejo 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00
Tortol 16.00 16.00 16.00 16.00 16.00
Nivel de mano 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00
Nivel de agua 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00
Caja de herramientas 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00
Herramientas básicas 160.00 160.00 160.00 160.00 160.00
Serrucho. 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00
Plomada 51.00 51.00 51.00 51.00 51.00
Tira línea 10.50 10.50 10.50 10.50 10.50
Cal 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00
Escaleras 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00
total Gasto S./ 2,019.50 2,019.50 2,019.50 2,019.50 2,019.50
Elaboración Propia
En la tabla, se muestra los detalles de los costos por los servicios, así como también la
proyección en costos de servicios para los próximos 5 años.
Tabla 84. Presupuesto de costos por servicios
CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022
Servicios S./ 27,218.00 27,218.00 27,218.00 27,218.00 27,218.00
Energía Eléctrica 10% 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00
Agua10% 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00
Teléfono e Internet 10% 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00
Servicios tercerizados( soporte
técnico ,seguridad, y limpieza ) 25,320.00 25,320.00 25,320.00 25,320.00 25,320.00
Mantenimiento de maquinarias
y equipos de producción 1,118.00 1,118.00 1,118.00 1,118.00 1,118.00
I.G.V. Serv. 341.64 341.64 341.64 341.64 341.64
Alquiler de Local 10% 840.00 840.00 840.00 840.00 840.00
Total Gasto sin IGV 129,674.84 150,627.00 192,665.69 192,665.69 192,665.69
188
Total Gasto con IGV 130,379.99 151,332.15 193,370.84 193,370.84 193,370.84
Igv de CIF 705.15 705.15 705.15 705.15 705.15
Fuente: Elaboración propia.
8.4.1.4. Presupuesto de Gastos de Administración
Para los gastos de administración se ha incluido al gerente general, así como
todo el personal relacionado con la logística, en la tabla 7.29, , que se describe
a continuación se detalla la planilla de todos los colaborados con sus beneficios
sociales de acuerdo a ley.
Tabla 85.Presupuesto de Gastos de Administración
CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022
Gerente General 48,000.00 50,400.00 52,920.00 58,212.00 64,033.20
Asistente de Gerencia 12,000.00 12,600.00 13,230.00 14,553.00 16,008.30
Jefe de Logística y Comercialización 30,000.00 31,500.00 33,075.00 36,382.50 40,020.75
Asistente de Logística 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total Sueldo Bruto 90,000.00 94,500.00 99,225.00 109,147.50 120,062.25
Gratificación(1/12) 7,500.00 7,875.00 8,268.75 9,095.63 10,005.19
Total Sueldo 97,500.00 102,375.00 107,493.75 118,243.13 130,067.44
CTS(1/24) 4,062.50 4,265.63 4,478.91 4,926.80 5,419.48
Essalud (9%) 8,100.00 8,505.00 8,930.25 9,823.28 10,805.60
Bono ley(9% de las gratificaciones) 675.00 708.75 744.19 818.61 900.47
Asignación familiar 2,040.00 2,040.00 2,040.00 2,040.00 2,040.00
SCTR 1% sueldo básico 900.00 945.00 992.25 1,091.48 1,200.62
Total Gasto S./ 113,277.50 118,839.38 124,79.34 130,811.31 137,249.88
Elaboración Propia
Se muestra a detalle los gastos de los servicios y útiles de oficina para los años de
duración del proyecto.
Tabla 86.Presupuesto de Gastos de Administración en servicios
CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022
Energía Eléctrica 10% 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00
Agua10% 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00
Teléfono e Internet 10% 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00
189
Servicios tercerizados( soporte
técnico ,seguridad, y limpieza ) 25,320.00 25,320.00 25,320.00 25,320.00 25,320.00
Mantenimiento de maquinarias y
equipos de producción 1,118.00 1,118.00 1,118.00 1,118.00 1,118.00
Alquiler de Local 10% 840.00 840.00 840.00 840.00 840.00
Total 28,058.00 28,058.00 28,058.00 28,058.00 28,058.00
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 87.Presupuesto de Gastos de Administración Utiles de Oficina
CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022
Útiles de Oficina S./ 2,311.49 2,311.49 2,311.49 2,311.49 2,311.49
Papel bond 75 GR. 226.56 226.56 226.56 226.56 226.56
Lapiceros Faber Castell 44.28 44.28 44.28 44.28 44.28
Lápiz 33.75 33.75 33.75 33.75 33.75
block de notas 66.72 66.72 66.72 66.72 66.72
Archivadores 331.87 331.87 331.87 331.87 331.87
Corrector 47.88 47.88 47.88 47.88 47.88
Resaltador 39.07 39.07 39.07 39.07 39.07
Clic chico 7.80 7.80 7.80 7.80 7.80
Engrapador 50 hojas 823.68 823.68 823.68 823.68 823.68
Perforador 20 hojas 92.76 92.76 92.76 92.76 92.76
Borrador 15.84 15.84 15.84 15.84 15.84
Grapas 26/6 67.68 67.68 67.68 67.68 67.68
Tijera 33.60 33.60 33.60 33.60 33.60
Suministros de impresora tinta 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00
IGV Útiles de Oficina 416.07 416.07 416.07 416.07 416.07
Actividades Respons. Social 5,084.75 5,084.75 5,084.75 5,084.75 5,084.75
Actividades sociales y eventos
de beneficencia 5,084.75 5,084.75 5,084.75 5,084.75 5,084.75
I.G.V. Activ. Respons. Social 915.25 915.25 915.25 915.25 915.25
Total Gasto sin IGV 141,793.74 147,355.61 153,195.58 165,459.52 178,949.85
Total Gasto con IGV 144,583.06 150,144.94 155,984.91 168,248.84 181,739.17
IGV Gastos administrativos 2,789.32 2,789.32 2,789.32 2,789.32 2,789.32
Fuente: Elaboración propia.
8.4.1.5. Presupuesto de Gastos de Ventas
En la tabla 7.32, Se muestra la proyección del gasto de ventas estimado por los años de
duración del proyecto. Para los gastos hemos contemplado la el marketing mix, y todas
las estrategias para hacer conocida nuestra marca y producto.
190
Tabla 88.Presupuesto de Gastos de Marketing
Descripción 2018 2019 2020 2021 2022
Hosting 0 450 450 450 450
Dominio 0 0 0 0
Diseño 0 0 0 0
Publicidad Facebook por día 1457 1020 1020 1020 1020
Periódico 1/8 5000 9254 17000 7000 11156
Volantes, dípticos y trípticos 0 2500 3000 3000 3000
Radio 0 5000 9611 7767 8000
Expo feria 9000 7200 15000 10000 7200
TOTAL S/. 15457 25424 46081 29237 30826
Elaboración Propia
En la tabla 7.33, se muestra el gasto de venta por el sueldo y comisiones de los
vendedores, se muestra la planilla con todos los beneficios como lo establece la ley.
Tabla 89.Presupuesto de Gastos de ventas
PLANILLA 2018 2019 2020 2021 2022
Vendedores
18,700
20,400
20,400
20,400
20,400
Total Sueldo Bruto
18,700
20,400
20,400
20,400
20,400
Gratificación(1/12)
1,558
1,700
1,700
1,700
1,700
Total Sueldo
20,258
22,100
22,100
22,100
22,100
CTS(1/24)
422
921
921
921
921
Essalud (9%)
1,683
1,836
1,836
1,836
1,836
Bono ley(9% de las
gratificaciones)
140
153
153
153
153
Asignación familiar
1,870
2,040
2,040
2,040
2,040
SCTR (1% del sueldo
básico)
187
204
204
204
204
Gasto planilla fija de
ventas
24,561
27,254
27,254
27,254
27,254
Prima
41,314
63,559
92,161
97,458
Comisión vendedores 0.2%
16,525
25,424
36,864
38,983
41,102
Total
104,605
163,745
197,431
228,152
235,567
Fuente: Elaboración propia.
191
8.4.2. Egresos no Desembolsable
8.4.2.1. Depreciación
Para el cálculo de la depreciación hemos tomado en cuenta los activos fijos, que de
acuerdo lo que establece la ley, se toman los activos que superan el ¼ de UIT, por otro
lado he tenido en cuenta el valor de depreciación establecido por la Sunat.
Tabla 90.Depreciación
Concepto Cant. 2018 2019 2020 2021 2022
Operaciones 6643.73 6643.73 6643.73 6643.73 6643.73
mezcladora 1 820.00 820.00 820.00 820.00 820.00
vehículo 1 5423.73 5423.73 5423.73 5423.73 5423.73
roto martillo 1 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00
Administración 1260.00 1260.00 1260.00 1260.00 60.00
Computadora 4 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00
impresora 1 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
Ventas 825.00 825.00 825.00 825.00 0.00
Laptop 2 600.00 600.00 600.00 600.00
monitor 1 225.00 225.00 225.00 225.00
Total Depreciación 8,728.73 8,728.73 8,728.73 8,728.73 6,703.73
Elaboración Propia
8.4.2.2. Amortización de Intangibles
Para calcular la amortización de los intangibles hemos tenido en cuenta todos los trámites
y documentos para la licencia, permiso e inicio de operaciones, según se detalla en la tabla
7.36
Tabla 91.Amortización de intangibles
Concepto Valor I.G.V. Importe
Gastos de Constitución 1,610.00
0.00
1,610.00
Búsqueda de Nombre – Sunarp 5.00 0.00 5.00
Reserva de nombre –Sunarp 20.00 0.00 20.00
Elevar la minuta a escritura pública. 180.00 0.00 180.00
Elevar la escritura pública en los Registros Público. 600.00 0.00 600.00
Copia literal de partida eléctrica 8.00 0.00 8.00
Obtención del número de RUC. 0.00 0.00 0.00
Apertura de cuenta corriente 500.00 0.00 500.00
Legalizar libros contables. 297.00 0.00 297.00
192
impresión de facturas y guías 0.00 0.00 0.00
Licencias y Autorizaciones 630.47
113.48
743.95
Búsqueda fonética y figurativa 26.27 4.73 31.00
Solicitud de registro 477.08 85.87 562.95
Publicación en el diario "El Peruano" 127.12 22.88 150.00
Marketing de Lanzamiento (etapa preoperativa) 4,159.32 748.68
4,908.00
Hosting 381.36 68.64 450.00
Dominio 381.36 68.64 450.00
Diseño 2542.37 457.63 3000.00
Google 0.00 0.00 0.00
Mantenimiento de Anuncios 0.00 0.00 0.00
Publicidad Facebook por día 91.53 16.47 108.00
Periodico 1/8 423.73 76.27 500.00
Volantes, diptricos y trípticos 338.98 61.02 400.00
Radio 0.00 0.00 0.00
Expoferia 0.00 0.00 0.00
TOTAL GASTOS INTANGIBLES 6,399.79
862.16
7,261.95
Elaboración Propia
8.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables
En la tabla 7.37, se muestra los gastos por los activos fijos no depreciables, los cuales
están conformados por herramientas y escritorios de oficina.
Tabla 92.Gasto por activos fijos no depreciables
Concepto Cant. Costo
Unitario Valor Total
I.G.V. Importe
Total
Activo Fijo No Depreciable 4,230.00
761.40
4,991.40
Activos no depreciables de producción y operaciones
1,990.00
358.20
2,348.20
Amoladora grande 1 650 650.00
117.00
767.00
Amoladora chica 1 300 300.00
54.00
354.00
Trozadora 1 450 450.00
81.00
531.00
Taladro 1 240 240.00
43.20
283.20
Sierra circular 1 350 350.00
63.00
413.00
Activos no depreciables de administración
2,240.00
403.20
2,643.20
escritorio de madera 6 150 900.00
162.00
1,062.00
193
silla para escritorio con brazo 6 60 360.00
64.80
424.80
Mesa de reuniones con 6 sillas 1 500 500.00
90.00
590.00
Estante archivador vertical de 4 gavetas 6 80
480.00
86.40
566.40
Fuente: Elaboración propia.
8.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario
Para la estimación del costo unitario, se determinó del costo total de producción, promediada
entre la cantidad a vender, tal y como se muestra en la tabla 7.38.
Tabla 93.Costo de producción unitario y costo total unitario
Concepto 2018
Venta en Unidades 39
Materia Prima 202,337
Mano de Obra Directa 128,783
Costos Indirectos de fabricación 126,536
Total Costo de Producción 457,657
Costo Unitario de Producción 11,735
Gastos Administrativos 138,974
Gastos de Venta 64,786
Depreciación Activo Fijo 8,729
Amortización de Intangibles 17,204
Amortiz. Gasto Pre Operativo 10,804
Gasto por activo fijo no depreciable 4,230
Costo Total 702,384
Costo Unitario Total 18,010
Margen 25% 3,176.94
Valor venta unitario Aproximado 21,187
Valor venta unitario a considerar 21,187
IGV 18% 3,813.09
Precio de venta 25,000
Elaboración Propia
8.4.4. Costos fijos y variables unitarios.
194
A continuación en la tabla 7.39, Se detalla el costo fijo y variable de nuestro proyecto.
Tabla 94.Costos fijos y variables unitarios
Rubro 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas 842,797
1,296,610
1,880,085
1,988,136
2,096,186
(-) Costo de Ventas 480,791
675,598
922,751
951,255
979,760
(-) Materia Prima 222,333
342,051
495,974
524,478
552,982
(-) Mano de Obra 128,783
182,920
234,112
234,112
234,112
(-) Costos Indirectos 129,675
150,627
192,666
192,666
192,666
Utilidad Bruta 362,005
621,012
957,333
1,036,880
1,116,427
(-) Gastos Operativos 247,877
272,320
315,760
359,359
375,148
(-)Gastos Administrativos 141,794
147,356
153,196
165,460
178,950
(-)Gastos de Venta 65,117
116,236
153,836
185,171
189,494
(-)Depreciación Activo Fijo 8,729
8,729
8,729
8,729
6,704
(-)Amortización de Intangibles 17,204
0
0
0
0
(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo
10,804
0
0
0
0
(-) Gasto por activo fijo no depreciable
4,230
0
0
0
0
EBIT o Resultado Operativo 114,128
348,692
641,573
677,521
741,279
(+) Ingresos Financieros
(-) Gastos Financieros (+) Otros Ingresos (Valor salvamento) 19,219.32
(-) Pérdida Venta Activo Fijo(Valor en libros)
Resultado antes de I. Renta 114,128
348,692
641,573
677,521
760,498
(-) Impuesto a la Renta 29.5% 33,668
102,864
189,264
199,869
224,347
Resultado Neto 80,460
245,828
452,309
477,652
536,151
Elaboración Propia
195
CAPÍTULO IX
ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS
9.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja
Las premisas utilizadas para elaborar los Estados Financieros son:
Un horizonte de evaluación de 5 años
Aplicaremos una tasa 29.5% para el impuesto de Renta para los años 2018-2022
Las cantidades están expresados en soles.
9.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.
Tabla 95.Estado de Ganancias y Pérdidas sin Gastos Financieros (Expresado en soles)
Rubro 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas 826,271
1,271,186
1,843,22
0
1,949,15
3
2,055,08
5
(-) Costo de Ventas 461,623
654,686
894,679 921,128
947,577
(-) Materia Prima 206,303
317,390
460,215 486,664
513,114
(-) Mano de Obra 128,783 182,920 234,112 234,112 234,112
(-) Costos Indirectos 126,536
154,376 200,352 200,352 200,352
Utilidad Bruta 364,648
616,501
948,542
1,028,02
5
1,107,50
8
(-) Gastos Operativos 248,164
262,634
313,919
322,487
333,786
(-)Gastos Administrativos 138,974
144,536
150,376
156,508
162,946
(-)Gastos de Venta 68,223
109,370
154,815
157,250
164,136
(-)Depreciación Activo Fijo 8,729
8,729
8,729
8,729
6,704
(-)Amortización de Intangibles 17,204
-
-
-
-
(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo 10,804
-
-
-
- (-) Gasto por activo fijo no depreciable
4,230
-
-
-
-
EBIT o Resultado Operativo 116,484
353,867
634,623
705,538
773,722
(+) Ingresos Financieros
(-) Gastos Financieros
(+) Otros Ingresos (Valor salvamento)
19,219
(-) Pérdida Venta Activo Fijo(Valor en libros)
Resultado antes de I. R. 116,484
353,867
634,623
705,538
792,941
196
(-) Impuesto a la Renta 29.5% 34,363
104,391
187,214
208,134
233,918
Resultado Neto 82,121
249,476
447,409
497,404
559,024
Elaboración Propia
9.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.
Tabla 96.Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado
Rubro 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas 826,271 1,271,186 1,843,220 1,949,153 2,055,085
(-) Costo de Ventas 461,623 654,686 894,679 921,128 947,577
(-) Materia Prima 206,303 317,390 460,215 486,664 513,114
(-) Mano de Obra 128,783 182,920 234,112 234,112 234,112
(-) Costos Indirectos 126,536 154,376 200,352 200,352 200,352
Utilidad Bruta 364,648 616,501 948,542 1,028,025 1,107,508
(-) Gastos Operativos 248,164 262,634 313,919 322,487 333,786
(-)Gastos Administrativos 138,974 144,536 150,376 156,508 162,946
(-)Gastos de Venta 68,223 109,370 154,815 157,250 164,136
(-)Depreciación Activo Fijo 8,729 8,729 8,729 8,729 6,704
(-)Amortización de Intangibles 17,204 0 0 0 0
(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo 10,804 0 0 0 0
(-) Gasto por activo fijo no
depreciable 4,230 0 0 0 0
EBIT o Resultado Operativo 116,484 353,867 634,623 705,538 773,722
(+) Ingresos Financieros
(-) Gastos Financieros (9,583)
(7,698)
(5,248)
(2,063)
0
(+) Otros Ingresos (Valor
salvamento) 19,219
(-) Pérdida Venta Activo
Fijo(Valor en libros)
Resultado antes de I. R. 126,067 361,565 639,870 707,601 792,941
(-) Impuesto a la Renta 29.5% 37,190 106,662 188,762 208,742 233,918
Resultado Neto 88,877 254,903 451,109 498,858 559,024
Escudo Fiscal
2,827
2,122
1,447
569
2,271
2,122
1,447
569
1,548
2,122
1,447
569
608
2,122
1,447
569
0
2,122
1,447
569
Elaboración Propia
197
9.4. Flujo de Caja Proyectado Operativo
Tabla 97.Flujo de Caja Proyectado Operativo
CONCEPTO Año 0 2018 2019 2020 2021 2022
Ingresos por Ventas 826,271 1,271,186 1,843,220 1,949,153 2,055,085
(-) Costos operativos 812,918
1,202,742
1,599,190
1,672,466
1,755,504
(-) Materia Prima
206,303
317,390
460,215
486,664
513,114
(-) Mano de Obra Directa
148,960
209,629
209,629
209,629
209,629
(-) Costos Indirectos 126,536 154,376 200,352 200,352 200,352
(-) Gastos Administrativos
138,974 144,536 150,376 156,508 162,946
(-) Gastos de Venta 68,223 109,369 154,814 157,251 164,136
(-)Impuesto a la Renta
34,363
104,391
187,214
208,134 233,918
(-) Pago del IGV
89,559
163,051
236,590
253,929
271,410
FLUJO DE CAJA OPERATIVO 13,353
68,444
244,030
276,686
299,581
Elaboración Propia
9.5. Flujo de Capital
Presentamos el desembolso realizado por cada periodo. En el último año se muestran las
recuperaciones del capital de trabajo y de los activos fijos.
Tabla 98.Flujo de Capital
CONCEPTO Año 0 2018 2019 2020 2021 2022
Activo fijo depreciable (39,937)
Activo Intangible (6,400)
Gastos pre-operativos (15,302)
Inventarios (19,898)
Capital de trabajo (57,286)
. (30,846) (39,660)
(7,344) 135,136
Recuperación de garantía
700
Valor salvamento activo fijo + Igv 22,679
198
FLUJO DE CAJA ECONOMICO (138,823)
0
(30,846) (39,660)
(7,344) 158,515
Elaboración Propia
9.6. Flujo de Caja Económico proyectado
Tabla 99.Flujo de Caja Económico Proyectado
CONCEPTO Año 0 2018 2019 2020 2021 2022
FLUJO DE CAPITAL (138,344) (30,846) (39,660) (7,344) 158,515
FLUJO DE CAJA OPERATIVO 0
13,353
68,444
244,030
276,686
299,581
FLUJO DE CAJA
ECONOMICO
(138,823) 13,353 37,598 204,370 269,342 458,096
Elaboración Propia
9.7. Flujo del Servicio de la deuda
Queda expresado el flujo de la deuda por 4 años y sus respectivos costos acumulados en la
suma de las cuotas mensuales a pagar por año.
Tabla 100.Flujo del Servicio de la Deuda
CONCEPTO Año 0 2018 2019 2020 2021 2022
Préstamo
38,870
Cuotas de reembolso del
préstamo
(15,865)
(15,865)
(15,865)
(15,865)
Escudo Fiscal
2,827
2,271
1,548
608
FLUJO DEL SERVICIO
DE LA DEUDA
38,871
(13,039)
(13,595)
(14,317)
(15,257)
Elaboración Propia
9.8. Flujo de Caja Financiero proyectado
Este flujo se obtiene de la suma algebraica del flujo económico y el servicio de la deuda,
anteriormente explicada.
199
Tabla 101. Flujo de Caja Financiero proyectado
CONCEPTO Año 0 2018 2019 2020 2021 2022
FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA
38,871
(13,039)
(13,595)
(14,317)
(15,257)
38,871
FLUJO DE CAJA ECONOMICO
(138,823) 13,353 37,598 204,370 269,342 458,09
6
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
(99,952) 314 24003 190053 254,085 458,09
6
Elaboración Propia
200
CAPÍTULO X
EVALUACIÓN ECONÓMICO FINANCIERA
10.1. Cálculo de la Tasa de Descuento
10.1.1. Costo de Oportunidad (Ke): CAPM y COK propio.
Seguidamente mostraremos CAPM y COK, del proyecto
Tabla 102.COK Propio aporte de socios
Concepto Base Sigla Dato
Rendimiento del Mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran 2007-2016
RM 8.64%
Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran 2007-2016
TLR 5.03%
% Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto
E 60.00%
% Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto
D 40.00%
Tasa Impuesto a la Renta Legislación Vigente I 29.50%
Beta Desapalancada HealthcareProducts BD 1.31
Riesgo País BCR RP 1.35%
Beta Apalancado BA = BD*{[1+(D/E)]*(1-I)} BA 1.54
Costo Capital Propio a/ KP = TLR+[BA*(RM-TLR)]+RP KP 11.97%
Riesgo Tamaño del Negocio 40%: RTN = KP * 0.40 RTN 4.79%
Riesgo KnowHow 30%: RN = KP * 0.30 RN 3.59%
Costo Capital Propio Ajustado b/ KP1 = KP+RTN+RN KP1 20.34%
Elaboración propia.
10.1.1.1. CAPM
Tabla 103.Costo de la deuda
DESCRIPCION TCEA TCEA neta
Deuda capital de trabajo 30% 21.55%
Elaboración propia
201
10.1.1.2. COK propio
Tabla 104.COK propio
DESCRIPCION Tasa
COK propio 25%
Elaboración propia
10.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC)
El modelo cumple con estimar el retorno que exigirá los accionistas, puesto que las
variables del WACC deben tener una aproximación prospectiva.
Tabla 105.Calculo total del Wacc
Concepto Monto % Costo neto WACC
Deuda activo fijo S/. 38,870.37 28.00% 21.15% 5.92%
Deuda capital de trabajo S/. 72,187.82 52.00% 32.00% 16.64%
Patrimonio S/. 27,764.55 20.00% 20.34% 4.07%
S/. 362,819 100.00% 26.63%
Elaboración propia
10.2. Evaluación Económica Financiera
10.2.1. Indicadores de Rentabilidad
Detallamos los flujos económicos y financieros expresados en soles, para determinar los
siguientes indicadores, trabajaremos con el wacc. Cok utilizado es el cok propio.
Tabla 106.Flujo económico y financiero en Nuevos soles.
CONCEPTO Año 0 2018 2019 2020 2021 2022
FLUJO ECONÓMICO
(138,823) 13,353 37,598 204,370 269,342 458,096
FLUJO FINANCIERO (99,952) 314 24,003 190,053 254,085 458,096
Elaboración propia
202
10.2.1.1 VANE y VANF
Se desarrolla el cálculo con los flujos económicos y financieros con las tasas
mencionadas del COK Y WACC, expresado en soles
Figura 93. Calculo del VANE y VANF
10.2.1.2 TIRE y TIRF, TIR modificado
Se desarrolla el cálculo con los flujos económicos y financieros, expresado en soles
Figura 94. Calculo del TIRE Y TIRF
10.2.1.3 Periodo de Recuperación descontado
Calcularemos hasta pasar de un año negativo, al año positivo para considerar el tiempo,
expresado en soles.
Tabla 107.Periodo de Recuperación Económico en Nuevos soles.
CONCEPTO Año 0 2018 2019 2020 2021 2022
Flujo Económico Descontado
(138,823)
10,545
23,447
100,648
104,750
140,692
Acumulado
(138,823)
(128,278)
(104,831)
(4,183)
100,567
241,259
Período de Recupero Económico:
3.04
años
Equivalente a: 3
años
0
meses
Elaboración propia
VANE 241,258.60
VANF 244,285.88
TIRE 65.78%
TIRF 74.31%
TIRME 55.80%
TIRMF 63.37%
203
Tabla 108.Periodo de Recuperación Financiero
CONCEPTO Año 0 2018 2019 2020 2021 2022
Flujo Financiero Descontado
(99,952)
314
24,003
190,053
254,085
458,096
Acumulado
(99,952)
314
24,003
190,053
254,085
458,096
Período de Recupero Financiero
1.87
Equivalente a:
2
años
10
meses
Elaboración propia
10.2.1.4 Análisis Beneficio/Costo (B/C)
La relación beneficio costo financiero nos indica que por cada seis soles invertido ganamos
0.74 céntimos de sol.
Relación B/C Económico: 1.74
Relación B/C Financiero: 8.08
Figura 95. Análisis Beneficio Costo
10.2.2. Análisis del Punto de equilibrio
10.2.2.1. Costos Variables, Costos Fijos
Tabla 109.Costos Variables y Fijos
Concepto 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas (en Soles) 826,271 1,271,186 1,843,220 1,949,153 2,055,085
Venta en Unidades 39 60 87 92 97
Valor de Venta Promedio 21,186.44 21,186.44 21,125.73 21,302.21 21,186.44
Materia Prima 206,303 317,390 460,215 486,664 513,114
Luz 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
Agua 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Comisión de ventas 0.5% 4,131 6,356 9,216 9,746 10,275
Hosting 0 450 450 450 450
204
Costos Variables 214,635 328,396 474,081 501,060 528,039
Costo Variable Unitario Promedio
5,503.46 5,473.26 5,433.60 5,476.07 5,443.70
Mano de Obra Directa 128,783 182,920 234,112 234,112 234,112
Costos Indirectos Fijo 126,116 153,956 199,932 199,932 199,932
Gastos Administrativos Fijo 136,874 142,436 148,276 154,408 160,846
Gastos de Venta Fijo 50,018 81,816 115,820 116,137 120,904
Depreciación Activo Fijo 8,729 8,729 8,729 8,729 6,704
Amortización de Intangibles 17,204 0 0 0 0
Amortización de Pre Operativos
10,804 0 0 0 0
Gasto de activos fijos no depreciables
4,230 0 0 0 0
Costos Fijos 482,758 569,856 706,868 713,317 722,498
Elaboración propia
10.2.2.2. Estado de Resultados (costeo directo)
Tabla 110.Estado de Resultados
Resultados (Costeo Directo) 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas
826,271
1,271,186
1,843,220
1,949,153
2,055,085
(-) Costos Variables 214,635 328,396 474,081 501,060 528,039
Margen de Contribución
611,636
942,791
1,369,139
1,448,092
1,527,046
(-) Costos Fijos
482,758
569,856
706,868
713,317
722,498
Utilidad Operativa
128,878
372,934
662,271
734,775
804,548
(+) Ingresos Financieros
0
0
0
0
0
(-) Gastos Financieros
(9,583)
(7,698)
(5,248)
(2,063)
0
(+) Otros Ingresos (Valor salvamento)
0
0
0
0
(-) Pérdida Venta Activo Fijo(Valor en libros)
0
0
0
0
205
Resultado antes de I. Renta
138,461
380,632
667,519
736,838
804,548
(-) Impuesto a la Renta 29.5%
40,846
112,287
196,918
217,367
237,342
Resultado Neto
97,615
268,346
470,601
519,471
567,206
Elaboración propia
10.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades
Los costos variables y fijos, calcularemos los puntos de equilibrio tanto en unidades y
monetario.
Tabla 111. Punto de Equilibrio
Punto de Equilibrio (Nº de Unidades)
31 36 45 45 46
Punto de Equilibrio (En Soles) 652,167 768,350 951,630 960,135 972,331
Elaboración propia
10.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en dinero
Realizamos la comprobación mediante una resta entre el margen de contribución y costo
fijos ya calculados, lo cual nos debe dar como resultado 0, entonces podremos decir que
hemos realizado correctamente los cálculos.
Tabla 112.Estimación y análisis del punto de equilibrio en dinero
Resultados (Costeo Directo Comprobación Punto equilibrio)
2018 2019 2020 2021 2022
Ventas
652,167
768,350
951,630
960,135
972,331
(-) Costos Variables
(169,409)
(198,494)
(244,762)
(246,818)
(249,833)
Margen de Contribución
482,758
569,856
706,868
713,317
722,498
(-) Costos Fijos
(482,758)
(569,856)
(706,868)
(713,317)
(722,498)
Utilidad Operativa 0 0 0 0
0
Elaboración propia
206
10.3. Análisis de Sensibilidad y de riesgo
Este análisis nos sirve para por conocer que tanto se afecta la rentabilidad de un proyecto cando
modificaremos una a as variables que conforman los supuestos, bajo los cuales se elaboraron
las proyecciones financieras.
10.3.1. Variables de Entrada
Figura 96. Variables de Entrada
10.3.2. Variables de Salida
Son todas aquellas resultantes a partir de las variables de entrada. Podemos mencionar las
siguientes variables.
Figura 97. Variables de Salida
10.3.3. Análisis unidimensional.
Mostraremos los diferentes escenarios con las variables ya descritas, para analizar las
estrategias a desarrollar.
Tabla 113. Variable Precio
Variable Precio VANE=0 VANF=0
-13.10% Precio Base 13%
VANE 241,258.60
VANF 244,285.88
TIRE 65.78%
TIRF 74.31%
cok 26.63%
wacc 27.00%
207
Precio 21,726.5 25,000.0 28250
VANE 0 235,431
469,170
VANF 4671 238,017
469,686
TIRE 26.63% 65.06% 103%
TIRF 27.88% 72.79% 120%
COK 26.63% 26.63% 26.63%
WACC 27.00% 27.00% 27%
Elaboración propia.
10.3.4. Análisis unidimensional.
En este análisis consideramos una variable, con los 3 escenarios, lo cual determinamos
cuanto podemos crecer y decrecer.
El cuadro podemos apreciar la mezcla de variables hasta donde se puede estirar la demanda,
el precio y el costo de materia prima
Tabla 114.Análisis multidimensional
Pesimista Base optimista
Precio -5% 0% 5% Elaboración Propia.
10.3.5. Variables criticas del proyecto.
Nuestras estimaciones en diferentes escenarios de nuestro proyecto, se ha podido identificar
que las variables críticas del proyecto son: precio y ventas proyectadas. Un cambio de estas
variables y nuestro proyecto se ve afectado inmediatamente.
10.3.6. Perfil de riesgo.
El riesgo del proyecto depende mucho del precio, ya que la mayoría de nuestros indicadores
están sujetos a nuestro margen de ganancia
208
CAPITULO XI
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
11.1. Conclusiones.
La ejecución de la alianza estratégica con cementos Pacasmayo que también será
nuestro inversor, nos permitirá tener un mejor precio de mercado en el cemento,
bajando así nuestros costos de materia prima.
En el año 1 cuando comenzamos nuestras operaciones será invertirá un
aproximando de 2.5% en relación a las ventas en el área de marketing y en el año
3 donde entraremos a la zona 2 tendremos nuevamente una gran inversión en
marketing para aptar más clientes.
Nuestro TIRE ES 65% es positivo eso indica que nuestro proyecto es viable,
comparado con una empresa del sector.
11.2. Recomendaciones.
Realizar alianzas estratégicas con empresas vendedoras de terreno mediante un
joint Venture.
Iniciar el programa de responsabilidad social empresarial con el distrito.
Capacitaciones constantes para el desarrollo de los colaboradores.
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