budget 2011-2013

Kommunledningskontoret Ulf Svensson

Budget 2011-2013

BUDGETBEREDNING

19-20 april 2010


Budgetförutsättningar

Budgetberedning

Budgetprocess


Genomgång av utgångslägeFörändrade budgetförutsättningar

Förvaltningsvis genomgång av verksamhetsplaner

KLK:s verksamhetsplanFortsatt arbete/gemensam samling



OmvärldBefolkning

SkatteunderlagGenerella statsbidrag

FastighetsavgiftLSS-statsbidrag

InflationLönekostnader

ArbetsgivaravgifterPensioner

AvskrivningarFinanser

ResultatMåluppfyllelse



Stigande optimism hos hushåll och företagÖkat sparande, ökade inkomster, stigande

fastighetsvärde, återhämtade börskurser = ökade konsumtion

Svagare utveckling på viktiga exportmarknaderBNP +3,3 % 2010, +2,7 % 2011Minskad arbetslöshet först 2012, 2013Tilltagande skatteunderlagstillväxt – ökade pris-

löneökningstakt

Omvärld


Medel värde

Max värde Min värde Jan 2010 Feb 2010 Mar 2010 Läget¹

100 116,9 71,6 103,7 107,6 107,0 +

Barometerindikatorn¹) ++ Läget är mycket starkt, + Läget är starkt, - Läget är svagt, -- Läget är mycket svagt²) Medel-, max- och minvärden från och med december 2001


5,6

1,2 0,9

2,1

3,13,6

5,6

1,4 1,7 1,9

3,84,6

0

1

2

3

4

5

6

2008 2009 2010 2011 2012 2013

dec

jan

Skatteunderlagets procentuella ökning

Skatteintäkter


Belopp i mkr 2011 2012 2013

Ny prognos skatt jmfr med budgetförutsättningar

+9.758 +18.729 32.257

Ny prognos stb jmfr med budgetförutsättningar

-45 -192 -437

9.713 +18.537 +31.820

Skatt och statsbidrag


Belopp i mkr 2011 2012 2013

Inkomstutjämning 170.082 170.801 170.936

Kostnadsutjämn 1.836 1.839 1.842

Regleringsbidrag/avgift 6.190 -2.782 11.151

LSS-utjämning 29.445 29.490 29.535

Kom fastighetsavg. 52.016 52.866 53.324

Statsbidrag


Kommunal fastighetsavgift

Budget 2010 Värnamo kommun 50,6 mkr

Prognos 2010 från SKL 2010-02-05 cirk 10:10 51,4 mkr

Preliminär ökning från 2009 till 2010 (2,9%) 1,4 mkr

Budgetförslag 2011 (prognos 2010 +1,25%) 52,0 mkr

Budgetförslag 2012 (+1,25%) 52,7 mkr

Budgetförslag 2013 (+1,25%) 53,3 mkr

Ökning kommer inte att blir lika stor framöver p g a1. ingen taxering av småhus2. lägre uppräkning av inkomstbasbeloppet


Kommunalt nödår utan budgetstöd

Regeringen räknar med att kommuner och landsting får det kärvt nästa år. Statens

resurser behövs till annat.

Dagens Samhälle

.


ÖVERSIKTLjus framtidsbild

BNP ökar med 2,2 % i år och hela 4 % nästa år

Sysselsättningen stiger med 1,3 % år 2011 och arbetslösheten reduceras något

KPI stiger framöver, främst beroende på högre räntor

Starkare utveckling av skatteunderlaget

Regeringens vårproposition


ÖVERSIKTInget konjunkturstöd till kommunerna 2011. Årets tillfälliga stöd på

9,1 mdr upphör efter 2010.

Generella statsbidraget till kommunerna höjs med 3,5 mdr Inget nytt - känt och medräknat sedan tidigare

Tillfällig sommarsatsning på sommarjobb och sommarskolor

Tillfälligt kortare kvalificeringstid för nystartjobb för äldre

Yrkeslegitimation för lärare, förskollärare m fl

Sänkt skatt för pensionärer (kompensation till kommunerna för lägre skatteintäkter i BP 11)

Höjt flerbarnstillägg

Stöd till Västra Götaland 2010-2011, 48,5 mkr till utbildning




Belopp i % 2010 2011 2012 2013 2014BNP 2,2 4,0 3,9 3,2 3,9

OFF SPARANDE AV BNP -2,1 -1,0 0,4 1,3 2,2

ARBETADE TIMMAR -0,1 1,3 1,5 1,4 1,3

ARBETSKRAFT 0,4 0,3 0,4 0,4 0,3

ARBETSLÖSHET 9,2 8,9 8,9 7,3 6,7

KPI 1,3 1,6 2,2 2,7 2,7

KPIX 2,0 0,7 1,1 1,6 2,0

Värnamo ingen kompensation till nämnderna i budgetramarna för inflation

NYCKELTAL

Belopp i % 2010 2011 2012 2013 2014

TIMLÖN 2,3 2,5 2,9 3,3 3,4

Värnamos löneplan (SKL) 2,0 2,3 3,0 3,5

0,1 % höjning av lönerna i Värnamo innebär 1,1 mkr i ökade kostnader (inkl lönebikostnader)



2009 2010 2011 2012 20132009-2013

VP, apr 2010 1,0 1,9 3,3 4,1 4,4 15,5

ESV, mars 2010 2,0 1,7 2,9 3,2 4,1 14,7

SKL, feb 2010 1,4 1,7 1,9 3,8 4,6 14,1

PROGNOSER SKATTEUNDERLAG

Värnamos budgetunderlag bygger på prognosen från SKL i februari 2010

0,1 % höjning av skatteunderlaget år 2011 motsvarar 1,24 mkr i ökade skatteintäkter för Värnamo kommun med nuvarande skattesats 21:08

Skillnaden mellan regeringens och SKL prognoser är cirka 17 mkr för Värnamo kommun 2011

Finns anledning att invänta nästa prognos från SKL innan vi ändrar våra beräkningar.


Tidpunkter under 2010prel 17 aug Ny skatteunderlagsprognos prel 7 okt Ny skatteunderlagsprognos22 nov Skatteverket presenterar slutligt taxeringsutfall för 2010prel 16 dec Ny skatteunderlagsprognos


SOMMARJOBB100 mkr under 2010 för sommarjobb i kommuner,

landsting och ideella föreningar utöver tidigare planerade sommarjobb

15.000 heltidsjobb under 2-8 veckor jun-aug 2010, Åk 9 + 1:a och 2:a året på gymnasium

Kommunerna blir ansvariga

Arbetsförmedlingen fördelar pengarna till kommunerna

Oklara regler

Borde innebära ca 50 sommarjobb i Värnamo kommun



SOMMARSKOLA20 mkr under 2010 för frivillig undervisning för elever i

Åk 9 som inte nått gymnasiebehörighet

Bidrag högst 5.000 kr per elev

Bidrag söks hos Skolverket



INGA BESKED OM GYMNASIEREFORMENIngen förhandling har ännu skett mellan regeringen och

SKL

Enligt SKL inte fog för neddragning till följd av reformen

Enligt regeringen ska 72 kr/inv dras från generella statsbidraget från år 2012


För Värnamo kommun innebär det 2,36 mkr som reducerats i BUN:s budgetram 2012

BUN kommer att framföra synpunkter på detta till budgetberedningen


1/11 2009 budget 32.8901/11 2009 utfall 32.790

Diff 100*ca 40.000 = - 4 mkr

31/12 2009 32.753

Befolkning


2004

1kv

2004

nov

2005

2kv

2005

4kv

2006

3kv

2007

1kv

2007

nov

2008

2kv

2008

4kv

2009

3kv

2010

1kv

2010

nov

2011

2kv

2011

4kv

2012

3kv

32100

32200

32300

32400

32500

32600

32700

32800

32900

33000

Befolkning

BefolkningBudget

Axis Title

Befolkning

+25


RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013 Budget Budget Budget

Övrigt, finansiering, pensioner mm

Ökade försörjningsstödskostnader 11 200 8 300 6 300

Arbetsmarknadsåtgärder för ungdomar 10 000 10 000 8 000

Driftkostnader/Satsningar


Steg 1 Steg 2 Steg 3 Steg 3 Steg 3 Totalt pol.vht mildring

2011 2011 2011 2011 2010 2011KLK -1 860 -458 -350 -2 300 -4 968TN -1 260 -47 -1 000 -2 307MSK -440 -281 -57 -400 -1 178RTJ -760 0 -155 -915FN -1 170 -52 -705 -1 927KN -560 -368 -36 -890 -1 854BUN -18 140 -13 364 -102 -10 390 5 390 -41 996OMS -12 140 -12 994 -78 -6 980 4 480 -32 192MED -2 090 -556 -78 -1 200 -3 924sänkt internhyra -2 734 -2 734

Summa -38 420 -30 755 -800 -24 020 9 870 -93 995

Steg 3Mildring även 2011 !


Inflationstakten i mars +1,2 % exkl.sänkta räntor +2,3 % Kompensation i budget 0.

Prisökningar


Central lönepott

FÖRDELAR• Styrmöjligheten ökar• Rättvist• Enklare i budgetarbetet

NACKDELAR• Gränsdragningsproblem• Svårt beräkna och mycket arbete under året• Förvaltningarna ingen morot att spara• Utrymmet visas för motparten (facken)

VIKTIGT MED KLARA SPELREGLER FRÅN START


Lönekostnader och arvoden

ARVODENBudgetramarna uppräknade med 2% varje år 2011-2013 i förhållande till utbetalningarna under 2009(8,32 mkr x 2% = 166,4 tkr), inkl lönebikostnader

LÖNER2011 2012 2013

Lönejusteringar i % 2,3 % 3,0 % 3,5 %

Lönepott i mkr (9 mån) 19,2 25,7 31,1

Lönepott i mkr (helårseffekt) 25,6 34,2 41,5

Strukturförändringar i mkr 1,0 2,0 2,0

Strukturförändringar i % 0,09 % 0,18 % 0,18 %

Osakliga löneskillnader i mkr 3,0 1,5 1,5

Osakliga löneskillnader i % 0,27 % 0,13 % 0,13 %


Arbetsgivaravgifter, försäkringar och pensionsavgifter

SKL rekommendationUrsprungligt förslag 2009 40,45 %

Reviderad juni 2009 39,61 %

Reviderad nov 2009 38,56 %

Förslag för 2010 39,08 %

Förslag för 2011 38,98 %

PO-pålägg VÄRNAMO KOMMUN2009 41,1 %

2010 41,1 %

Förslag 2011-2013 39,2 %

En sänkning föreslås från år 2011 med 1,9 %.

Förslag till budgetramar för nämndernas har reducerats för detta med 14,4 mkr.

En sänkning med 0,1% = 0,75 mkr lägre kostnader.

För den avgiftsfinansierade verksamheten görs ingen reducering.


Arbetsgivaravgifter för ungdomar

SPECIALREGEL• För anställda under 26 år är arbetsgivaravgiften

15,49 % mot normala 31,42 %

• I Värnamo tas fullt PO-pålägg ut från förvaltningarna, d v s 41,1 %

• Återbetalning sker till nämnderna av mellanskillnaden före varje månads utgång

• Under 2009 blev summan x,x mkr

• Under jan-mar 2010 är summan x,x mkr


Utbetalning av pensioner

Belopp i mkr (inkl löneskatt) 2010 2011 2012 2013Pensionsutbetalningar, exkl SAP

24,0 25,5 27,1 29,1

Pensionsutbetalningar SAP (belastar likviditeten men inte årets resultat)

20,1 11,4 3,3 0,6


Belopp i mkrFödda

1946Födda

1947Födda

1948Födda

1949Födda

1950Födda

1951

Försäkringslösning 18,5 34,7 25,3 Ej klart Ej klart Ej klart

Särskild löneskatt 24,26 %

4,5 8,4 6,1 KPA KPA KPA

SUMMA 23,0 43,1 31,4 räknar räknar räknar

Pensioner - ansvarsförbindelsen

-10,000

0

10,000

20,000

30,000

40,000

50,000 Utbetalning från ansvarsförbindelsen i löpande priser -

Gamla utbetalningarEffekt av bromsen på gamla utbetalningarSärskild löneskatt gamla utbetalningar och broms

År

Tkr


2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 20130

10000

20000

30000

40000

50000

60000

70000

80000

90000

100000

5370855649

63767 62752 63700 6395566525

718937605576055

7800082000

86000

90000

Avskrivningar 2000-2013

BokslutBudget

Kkr

Avskrivningar


2011 2012 2013 2014 20150

50

100

150

200

250

300

350

93

108117 117 117

241

322

187 189

93

212

234

121

170

93

112

144

96

170

93

Mål

Önskade inkl avg.fin

Önskade skattfin.+Gummi

Önskade skattefin


Kassaflödesbudget (preliminär)

Belopp i mkr

1/1- 14/42010

15/4-31/122010 2011 2012 2013

Ingående likvida medel +319 +135 +160 +133 +110

Avräkning kommunalskatt +7 -40 +15

Medel från årets avskrivningar och årets resultat +30 +80 +100 +100 +110

Årets investeringar (EON)Årets investeringar

-206-35 -105 -150 -150 -120

Övrigt (konjunkturmedel , SAP pensioner m m) -80

Lån till Vägverket -37 -38

Nya lån +100 +50 +100 +50

Utgående likvida medel (31/12) +135 +160 +133 +110 +100

= 300 mkr


Finansiella poster

Finansiella intäkter (mkr) 2011 2012 2013Utdelning från kommunens företag 12,2 12,2 12,2

Övriga finansiella intäkter (räntor m m) 1,6 1,6 1,1

Summa 13,8 13,8 13,3

Finansiella kostnader (mkr) 2011 2012 2013Ränta på lån -6,0 -10,5 -12,0

Ränta på pensionsavsättning -0,8 -0,8 -0,7

Övriga finansiella kostnader -0,3 -0,3 -0,3

Summa -7,1 -11,6 -13,0

Finansnetto (mkr) 2011 2012 2013Summa +6,7 +2,2 +0,3

Räntenivå (genomsnitt) (%) 2011 2012 2013Räntor på upptagna lån 3,0% 3,5% 4,0%


Resultat

RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013 Budget Plan Plan

Nettokostnader 1 403 728 1 423 836 1 463 483

VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -1 403 728 -1 423 836 -1 463 483

Avskrivningar -82 000 -86 000 -90 000


Skatteintäkter 1 238 376 1 285 434 1 344 564 Kommunal fastighetsavgift 52 016 52 666 53 324 Generella statsbidrag 207 554 198 278 190 997 Finansnetto 6 691 2 238 299

ÅRETS RESULTAT 18 909 28 780 35 701


ÅRETS RESULTAT 18 909 28 780 35 701

Resultat i relation till skatter o statsbidrag 1,26% 1,87% 2,25%

Förändring av nettokostnader (%) 0,37% 1,62% 2,89%

Förändring av skatteintäkter och statsbidrag (%) 0,19% 2,57% 3,42%



Kommunstyrelsen/KLK 68 404 68 404 68 404

Löneökningskompensation 3 mån från 2010 197 197 197 Kompensation för ökade ersättning förtroendevalda 76 78 79Ramjustering p g a sänkning av PO-pålägg från 41,1% till 39,2% -402 -402 -402 Allmänna val -500 -500 -500 Naturstråk vid bebyggelseexpl -110 -110 -110 Sveriges designregion förstudie(2009-2011) Ks 97/08 -200 -200 Friskvård 570 570 570 Feriearbete 50 100 150 Hästkraft i Jönköpings län -100 Kollektivtrafik 2 200 2 200 2 200 Indragen tjänst - Steg 3 -140 -140 -140 Adm/org översyn - Steg 3 -500 -500 -500

Total ramförändring 1 441 1 293 1 244

Ny ram KS/KLK 69 845 69 697 69 648


RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013Utom ram Budget Plan Plan

Kommunstyrelsen/KLK

Medborgarenkät 250 250 250 PA-konsult 540 540 540 Ekonom (delfinansiering) 400 400 400 Anropsstyrd trafik 500 500 500 Utökad tätortstrafik 1 500 1 500 1 500 Fria resor till färdtjänstberättigade 350 350 350 Ersättning till JLT för busslinje Vetlanda-Sävsjö-Värnamo 500 500 500 Arrangemang med boendeinslag 600 Primärkommunal nämnd 143 143 143 Ökad ägarinsats Smålands Turism 50 50 50 Övföring av anslag till FN -30 -30 -30




Kommunstyrelsen/KLK/Campus 6 363 6 363 6 363

Löneökningskompensation 3 mån från 2010 11 11 11 Ramjustering p g a sänkning av PO-pålägg från 41,1% till 39,2% -51 -51 -51

Total ramförändring -40 -40 -40

Ny ram KS/KLK/Campus 6 323 6 323 6 323


RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013

Utom ram Budget Plan Plan

Kommunstyrelsen/KLK/Campus Värnamo

Ekonom 0 450 450

Total ramförändring 0 450 450



Överförmyndare 1 779 1 779 1 779

Löneökningskompensation 3 mån från 2010 8 8 8 Kompensation för ökade ersättning förtroendevalda 6 6 6

Ramjustering p g a sänkning av PO-pålägg från 41,1% till 39,2% -5 -5 -5


Ny ram överförmyndare 1 788 1 788 1 788


Kommunrevision 1 382 1 382 1 382

Kompensation för ökade ersättning förtroendevalda 8 8 8 Ökat anslag enligt diskussion med KF:s presidie 100 100 100


Ny ram kommunrevision 1 490 1 490 1 490



Överförmyndaren

Ökade kostnader förvaltarskap 150 150 150




Teknisk nämnd 46 810 46 810 46 810

Löneökningskompensation 3 mån från 2010 203 203 203Kompensation för ökade ersättning förtroendevalda 7 8 8 Ramjustering p g a sänkning av PO-pålägg från 41,1% till 39,2% -505 -505 -505 Utökade åtagande 300 300 300 Sanering Braxen 11 m fl -270 -270 -270


Ny ram teknisk nämnd 46 545 46 546 46 546



Miljö- och stadsbyggnadskontor 16 128 16 128 16 128

Löneökningskompensation 3 mån från 2010 86 86 86Kompensation för ökade ersättning förtroendevalda 10 10 10 Ramjustering p g a sänkning av PO-pålägg från 41,1% till 39,2% -206 -206 -206 Mätning inomhusmiljö, fritids-, dagis- o gymn.lokaler -200 -200 -200 Markundersökningar mm inför marksanering 100 Bullerkartläggning tåg och flyg 100 Förstudie av grönområde -250 -250 -250


Ny ram miljö- och stadsbyggnadskontor 15 768 15 568 15 568



Miljö- och stadsbyggnadskontor

Kontroll av avloppsvatten 50 50 50 Konsultkostnader 130 130 130 Primärkarteproduktion 100 100 100 Projekt ?




Räddningstjänst 29 376 29 376 29 376

Löneökningskompensation 3 mån från 2010 129 129 129Ramjustering p g a sänkning av PO-pålägg från 41,1% till 39,2% -340 -340 -340


Ny ram räddningstjänst 29 165 29 165 29 165


RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013


Räddningstjänst

Ökat anslag - se ekonomiutredning 1000 1000 1000




Fritidsnämnd 43 079 43 079 43 079

Löneökningskompensation 3 mån från 2010 75 75 75 Kompensation för ökade ersättning förtroendevalda 8 8 8 Ramjustering p g a sänkning av PO-pålägg från 41,1% till 39,2% -183 -183 -183 Ökade driftskostnader Tinas Ö 50Kapitalkostnad Tinas Ö 125Ökad hyra simhallen 1 900 1 900 1 900


Ny ram fritidsnämnd 44 879 44 879 45 054


RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013


Fritidsnämnd

Föreningsstöd 250 250 250

Ungdomsdialog 175

Hälsofrämjande åtgärder 100 100

Överfört anslag från KLK 30 30 30




Kulturnämnd 20 191 20 191 20 191


Ramjustering p g a sänkning av PO-pålägg från 41,1% till 39,2% -113 -113 -113


Ny ram kulturnämnd 20 132 20 132 20 132



Kulturnämnd

Barnbibliotekarie 0,5 tjänst 225 225 225Ny tjänst för högskolans elever 450 450KulturmiljöarbeteSmålands Konstarkiv




Barn- o utb.nämnd 685 991 685 991 685 991

Löneökningskompensation 3 mån från 2010 2 447 2 447 2 447 Kompensation för ökade ersättning förtroendevalda 18 18 19 Ramjustering p g a sänkning av PO-pålägg från 41,1% till 39,2% -6 370 -6 370 -6 370 Förändring barn och elever -2 198 -4 092 -5 850 Utbyggnad förskolor 2 300 2 300 2 300 Förändrade hyreskostnader 1 315 1 315 1 315 Allmän förskola 3-åringar 788 788 788 Undervisning till asylsökande barn (cirkulär 09:55) -164 -164 -164 Ökad ram - tillfälligt konjunkturstöd -4 800 -4 800 -4 800 Nya skollagen (cirkulär 09:55) 98 197 197 Högre krav nya skollagen (cirkulär 09:55) -2 363 -2 363 Minskad ram Barn- och Utbildningsförv. - Steg 3 -5 390 -5 390

Total ramförändring -6 567 -16 114 -17 871

Ny ram barn- och utbildningsnämnd 679 424 669 877 668 120



Barn- o utb.nämnd

Elevdatorer 1 800 1 800 1 800 Ökade hyreskostnader 714 1 974 3 068 Högre krav nya skollagen 1 738 1 063 Ökad datortäthet




Omsorgsnämnd 460 096 460 096 460 096

Löneökningskompensation 3 mån från 2010 2 034 2 034 2 034 Kompensation för ökade ersättning förtroendevalda 13 13 13 Ramjustering p g a sänkning av PO-pålägg från 41,1% till 39,2% -5 547 -5 547 -5 547 Åldersutveckling 1 000 1 000 1 000 Ökning av LSS-insatser - justerad budget 75 75 75Ökad ram - tillfälligt konjunkturstöd -10 300 -10 300 -10 300 Minskad ram omsorgsförvaltning - Steg 3 -4 480 -4 480

Total ramförändring -12 725 -17 205 -17 205

Ny ram omsorgsnämnd 447 371 442 891 442 891



Omsorgsnämnd

Åldersutveckling 2 300 4 900 7 800 Tekniska hjälpmedel 300 300 300 Ökning av LSS-insatser 2 600 3 100 3 100 Ledningsorganisation 1 600 2 900 4 200 Nationella riktlinjer dementa 1 300 2 300 2 300 Kvalitetsuppföljningssystem hemtjänst 600 600 600 IT-stöd 1 000 1 000 1 000 Introduktionsutb för semestervikarier 500 1 000 1 000 Kapitalkostnader enligt tekniska kontorets beräkningar 500 1 100 1 200 Samvrkan psykiatrin 200 200




Medborgarnämnd 79 238 79 238 79 238


Ramjustering p g a sänkning av PO-pålägg från 41,1% till 39,2% -682 -682 -682 Förändrad ram Medborgarförvaltning - Steg 3 326 326 326


Ny ram medborgarnämnd 79 160 79 160 79 160


RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013


Medborgarnämnd

Okompenserade prisökningar 600 1 200 1 800

Kompetensutveckling - forskning - utbildning 300 900

Personalförsörjning 400 1 200 1 600

Kvinnofridsmottagning GGVV-regionen 500 500 500

Tappad finansiering Galaxen SSM 1 000 1 000 1 000

Skattefinansiering invandrarverksamthet 2 400




Övrigt, finansiering, pensioner mm

Lokal lönesatsning 2010, varav osakliga 2000 kkr 6 000 6 000 6 000 Strukturförändringspott 2011 750 1 000 1 000 Strukturförändringspott 2012 1 500 2 000 Strukturförändringspott 2013 1 500 Osakliga löneskillnader 2011 2 250 3 000 3 000 Osakliga löneskillnader 2012 1 125 1 500 Osakliga löneskillnader 2013 1 125 Löneökningar 2011 19 210 25 613 25 613 2,3%Löneökningar 2012 25 682 34 243 3,0%Löneökningar 2013 31 059 3,5%GIS utveckling 400 400 400 Oförutsedda behov KS 1 500 1 500 1 500 Oförutsedda behov KF 1 500 1 500 1 500 Leader-projekt 450 450 450 Intraprenadutbildning/Stimulansmedel för intraprenad 100 100 100 GummifabrikenVakanta lokaler Gummifabriken 5 347 5 454 5 563 Sänkt internhyra -242 -242 -242 Driftkostnad Tingshuset 500 500 500 Ökade försörjningsstödskostnader 11 200 8 300 6 300 Arbetsmarknadsåtgärder för ungdomar 10 000 10 000 8 000 Pensioner mm 25 505 27 069 29 118 Kapitalkostnader -122 631 -122 631 -122 631

Summa övrigt, finans., pensioner mm -38 161 -3 680 37 598



Övrigt 0 0 0

Gummifabriken, hyra 5 200 13 350 16 300 Gummifabriken, inventarier 2 700 6 900 8 465 Ökat bidrag Stiftelsn Åminne Bruk + 0,5 vaktmästare 105 105 105 Ökat bidrag Stiftelsn Åminne Bruk, industriantikvarie 200 200 200

Total ramförändring 305 8 205 20 555

Totalt 22 432 43 055 63 424


RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013 Budget Plan Plan

Nettokostnader 1 426 160 1 466 891 1 526 907


Avskrivningar -82 000 -86 000 -90 000


Skatteintäkter 1 238 376 1 285 434 1 344 564 Kommunal fastighetsavgift 52 016 52 666 53 324 Generella statsbidrag 207 554 198 278 190 997 Finansnetto 6 691 2 238 299

ÅRETS RESULTAT -3 523 -14 275 -27 723


Resultat i relation till skatter o statsbidrag -0,24% -0,93% -1,74%

Förändring av nettokostnader (%) 1,88% 2,97% 4,12%

Förändring av skatteintäkter och statsbidrag (%) 0,19% 2,57% 3,42%

ÅRETS RESULTAT -3 523 -14 275 -27 723

budget 2011-2013

Documents