budgetberedning budget 2011-2013 3 – 4 maj 2010

Kommunledningskontoret Kjell Fransson och Ulf Svensson

BUDGETBEREDNING

BUDGET 2011-2013

3 – 4 maj 2010


Beräkning besparingar 2009-2011

Steg 1 Steg 2 Steg 3 Steg 3 Totalt Steg 3 pol.vht mildring

Belopp i kkr 2010KLK -1 860 -458 -350 -2 300 -4 968TN -1 260 -47 -1 000 -2 307MSK -440 -281 -57 -400 -1 178RTJ -760 0 -155 -915FN -1 170 -52 -705 -1 927KN -560 -368 -36 -890 -1 854BUN -18 140 -13 364 -102 -10 390 -41 996 5 390OMS -12 140 -12 994 -78 -6 980 -32 192 4 480MED -2 090 -556 -78 -1 200 -3 924

sänkt internhyra -2 734 -2 734

Summa -38 420 -30 755 -800 -24 020 -93 995 9 870

Ursprunglig budget nämnder 2009 1 489 461

BESPARING inkl hela steg3 -6,31% inkl mildring steg3 -5,65%


Belopp i % 2009 2010 2011 2012 20132009-2013

SKL, apr 2010 1,5 1,4 2,4 4,0 4,5 14,5

VP, apr 2010 1,0 1,9 3,3 4,1 4,4 15,5

ESV, mars 2010 2,0 1,7 2,9 3,2 4,1 14,7

SKL, feb 2010 1,4 1,7 1,9 3,8 4,6 14,1

PROGNOSER SKATTEUNDERLAG

Värnamos budgetförutsättningar bygger nu på prognosen från SKL i april 2010

0,1 % höjning av skatteunderlaget år 2011 motsvarar 1,24 Mkr i ökade skatteintäkter för Värnamo kommun med nuvarande skattesats 21:08

En förändring av skattesatsen med 10 öre innebär 5,9 Mkr i förändrade skatteintäkter 2011

Ny skatteunderlagsprognos SKL


KOSTNADSUTJÄMNINGBelopp i kr/invånare 2011 2012 2013

Beräkning SCB, apr 375 375 375

Beräkning SCB, feb 56 56 56

LSS-UTJÄMNING

Belopp i kr/invånare 2011 2012 2013

Beräkning SCB, apr 918 918 918

Beräkning SCB, feb 896 896 896

Nya utjämningsberäkningar SCB


FÖRÄNDRING SKATTEINTÄKTER OCHKOMMUNALEKONOMISK UTJÄMNING

Belopp i Mkr 2011 2012 2013

Förändring från feb till apr +11,8 +11,2 +7,4


KONSUMENTPRISER

Nya KPI-beräkningar SKL

Belopp i % 2010 2011 2012 2013

KPI, SKL, apr 1,0 1,6 2,6 2,8

KPI, SKL feb 0,5 1,6 2,2 2,3

KPIX, SKL, apr 1,7 0,9 1,2 1,5


Inflationsberäkningar

Nettokostnader (exkl löner och avgiftsfinansierad verksamhet)

Belopp i kkr

Underlag 2011 2012 2013*) +1,60% +2,60% +2,80%

Kommunstyrelsen 27 310 437 721 797

Campus (Kommunstyrelsen) -245 -4 -6 -7

Överförmyndarnämnd 240 4 6 7

Kommunrevision 941 15 25 27

Teknisk nämnd (exkl avgiftsfinans vht) -8 695 -139 -230 -254

Miljö- och stadsbygggnadsnämnd

-1 045 -17 -28 -28 Miljö- och stadsbyggnadskontor

Miljö- och stadsbygggnadsnämnd Räddningstjänst 3 095 50 82 90

Fritidsnämnd 25 659 411 678 749

Kulturnämnd 10 753 172 284 314

Barn- och utbildningsnämnd 198 199 3 171 5 236 5 785

Omsorgsnämnd 37 495 600 990 1 094

Medborgarnämnd 16 886 270 446 493

SUMMA NÄMNDER 310 593 4 969 8 205 9 068 *) Exkl affärsverksamhet (VA, renhållning och fastigheter)

Exkl löner, lönebikostnader och kapitaltjänst


Belopp i Mkr 2010 2011 2012 2013

NYFörsörjningsstöd (extra) 10,8 12,8 10,1 7,1

Unga Vuxna 10,0 10,0 10,0 8,0

Försörjningsstöd (extra) 10,8 11,2 8,3 6,3

Unga Vuxna 10,0 10,0 10,0 8,0

UPPDATERAD BERÄKNING av

extra Försörjningsstöd och Unga Vuxna


LÖNEUTVECKLING

Belopp i % 2010 2011 2012 2013

TIMLÖN, SKL april 2,3 2,3 3,0 3,5

Värnamos löneplan 2,0 2,3 3,0 3,5

0,1 % höjning av lönerna i Värnamo innebär 1,1 Mkr i ökade kostnader (inkl lönebikostnader)

Första löneavtalet 2010 klart SKTF, SSR, Ledarna m fl 3,5 % på 2 år (2,0 % 2010 +1,5% 2011)


Lönekostnader och arvoden

ARVODEN (förändrad)Budgetramarna uppräknade med samma nivå som löneökningarna2011 - 2013 (2,3%, 3,0% och 3,5%)

LÖNER (oförändrad)2011 2012 2013

Lönejusteringar i % 2,3 % 3,0 % 3,5 %

Lönepott i Mkr (9 mån) 19,2 25,7 31,1

Lönepott i Mkr (helårseffekt) 25,6 34,2 41,5

Strukturförändringar i Mkr 1,0 2,0 2,0

Strukturförändringar i % 0,09 % 0,18 % 0,18 %

Osakliga löneskillnader i Mkr 3,0 1,5 1,5

Osakliga löneskillnader i % 0,27 % 0,13 % 0,13 %


Investeringar

Belopp i Mkr 2010 2011 2012 2013 TOTAL

Etapp I 50 65 40 155

Etapp II 25 65 40 130

Inventarier 12 18 30

Gummifabriken


Effekt på Finansiering (avser totalinvestering)

Belopp i kkr 2011 2012 2013 2014

Driftkostnader (netto)inkl kapitalkostnad

6 701 19 402 22 154

Kapitalintäkt byggnad Finansiering

-2 300 -8 450 -12 200

Kapitalintäkt inventarier Finansiering

-726 -4 177 -4 254

Gummifabriken

Tillkommer internahyresintäkter förnuvarande lokaler ( t ex biblioteket)

Belopp i kkr 2011 2012 2013 2014

Avskrivningar 2 925 8 700 10 650

Byggräntor – etapp I -2 000 -1 500

Byggräntor – etappII -500 -2 000 -1 500

Räntor upptagna lån 4 500 8 750 12 000 12 000

Tillkommande driftskostnader (netto)


RESULTATBERÄKNINGAR BUDGET 2011-2013

Beräkning för att uppnå 2,0% resultat för perioden 2011-2013

Bokslut Bokslut Bokslut Budget Planering Summa Summa

Belopp i tkr 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2011-2013 2007-2013

Årets resultat 35,3 37,1 34,1 21,0 30,2 31,0 31,9

Avgår: Realisationsvinster 0,0 3,5 0,3

Årets resultat (exkl reavinster) 35,3 33,6 33,8 21,0 30,2 31,0 31,9

Tillkommer: Inlösen pensioner inkl lönskatt 29,2 9,9

Årets resultat (exkl reavinster+inlösen pensioner) 64,5 43,5 33,8 21,0 30,2 31,0 31,9 93,1 255,9

Kommunalskatt och kommunalek. utjämning 1 370,1 1 430,7 1 461,5 1 495,0 1 509,8 1 547,6 1 596,3 4 653,7 10 411,0

Resultat i % 4,71% 3,04% 2,31% 1,40% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,46%

Slutsats: Sammanlagt resultat 2011-2013 som behövs för att uppnå 2,0% i genomsnitt för planperioden 2011-2013 är +93,1 Mkr.


Beräkning för att uppnå 2,5% resultat för perioden 2007-2013

Bokslut Bokslut Bokslut Budget Planering Summa Summa

Belopp i tkr 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2011-2013 2007-2013

Årets resultat 35,3 37,1 34,1 21,0 31,5 32,3 33,2

Avgår: Realisationsvinster 0,0 3,5 0,3

Årets resultat (exkl reavinster) 35,3 33,6 33,8 21,0 31,5 32,3 33,2

Tillkommer: Inlösen pensioner inkl lönskatt 29,2 9,9

Årets resultat (exkl reavinster+inlösen pensioner) 64,5 43,5 33,8 21,0 31,5 32,3 33,2 97,0 259,8

Kommunalskatt och kommunalek. utjämning 1 370,1 1 430,7 1 461,5 1 495,0 1 509,8 1 547,6 1 596,3 4 653,7 10 411,0

Resultat i % 4,71% 3,04% 2,31% 1,40% 2,09% 2,09% 2,08% 2,08% 2,50%

Slutsats: Sammanlagt resultat 2011-2013 som behövs för att uppnå 2,5% i genomsnitt för planperioden 2007-2013 är +97,0 Mkr.


Kassaflödesbudget - uppdaterad 1/1- 14/4 15/4-31/12

Belopp i Mkr 2007 2008 2009 2010 2010*) 2011 2012 2013

Ingående likvida medel 44 118 260 319 135 154 90 78

Avräkning kommunalskatt -11 3 19 7 -36 14

Medel från årets resultat (exkl inlösen av pensioner) 64 47 34 37 15 32 32 33

Inlösen av pensioner (inkl löneskatt) -29 -10 -23

Medel från årets avskrivningar 67 72 74 20 61 81 87 96

Årets investeringar (E.ON) -206

Årets investeringar (Gummifabr.) -1 -6 -4 -46 -90 -117 -58

Årets investeringar (avgiftsfin.) Ingår nedan -24 -16 -2 -19 -31 -92 -70

Årets investeringar (övriga) -71 -125 -137 -22 -49 -83 -98 -106

Övrigt (konjunkturmedel , SAP pensioner, fordringar/skulder m m) 54 180 91 -114 30

Lån till Vägverket - Ljussevekaleden -37 -38

Nya lån (aktier Vmo Energi AB) 100

Nya lån (gummifabrik, VA-vht m m) 50 100 200 100

Utgående likvida medel (31/12) 118 260 319 135 154 90 78 73

*) År 2010 avser helårsprognos per 2010-03-31


RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013 Budget Plan Plan

Nettokostnader 1 405 353 1 422 694 1 451 791

VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -1 405 353 -1 422 694 -1 451 791

Avskrivningar -81 000 -84 000 -87 000 Avskrivningar Gummifabriken -2 925 -8 700


Skatteintäkter 1 242 005 1 291 685 1 349 811 Kommunal fastighetsavgift 52 016 52 666 53 324 Generella statsbidrag 215 801 203 225 193 152 Finansnetto inkl effekter av Gummifabriken 7 691 3 988 -2 201

ÅRETS RESULTAT 31 160 41 945 46 595

Resultat i relation till skatter o statsbidrag 2,06% 2,71% 2,92%

Förändring av nettokostnader (%) 0,41% 1,57% 2,51%

Förändring av skatteintäkter och statsbidrag (%) 0,99% 2,50% 3,15%

ÅRETS RESULTAT 31 160 41 945 46 595


RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013Utom ram Budget Plan Plan

Kommunstyrelsen/KLK

Medarbetarenkät 250 PA-konsult 540 540 540 Ekonom (delfinansiering) 400 400 200 Anropsstyrd trafik 500 500 500 Utökad tätortstrafik 1 500 1 500 1 500 Fria resor till färdtjänstberättigade 350 350 350 Ersättning till JLT för busslinje Vetlanda-Sävsjö-Värnamo 500 500 500 Arrangemang med boendeinslag 600 Primärkommunal nämnd 143 143 143 Ökad ägarinsats Smålands Turism 50 50 50 Överföring av anslag till FN -30 -30 -30

Ökad hyra Företagsfabriken nuvarande hyra 300 kkr 650 1 300 Inventarier kapitalkostnader 29 56 Ökade hyresintäkter Företagsfabriken -250 -500

Total ramförändring 4 203 4 982 4 609


RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013

Utom ram Budget Plan Plan

Kommunstyrelsen/KLK/Campus Värnamo

Ökad hyra Campus - nuvarande hyra 700 kkr 1 350 2 700

Inventarier och maskiner kapitalkostnader 348 1 466

Delad ekonom med Kulturförvaltning 1/1 2012 250 250

Resurstillskott 800 800 800

Total ramförändring 800 2 748 5 216


RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013


Överförmyndaren

Ökade kostnader förvaltarskap 150 150 150

Total ramförändring 150 150 150


RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013


Teknisk nämnd

Total ramförändring ? ? ?


RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013


Miljö- och stadsbyggnadskontor

Kontroll av avloppsvatten 50 50 50

Konsultkostnader 130 130 130

Primärkarteproduktion 100 100 100



RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013


Räddningstjänst

Ökat anslag - se ekonomiutredning 1 000 1 000 1 000




Fritidsnämnd

Föreningsstöd 250 250 250 Ungdomsdialog 175 Hälsofrämjande åtgärder 100 100 Överfört anslag från KLK 30 30 30




Kulturnämnd

Barnbibliotekarie 0,5 tjänst 225 225 225

Ökad hyra bibliotek - nuvarande hyra 2500 kkr 700

Inventarier och konst kapitalkostnader 49 411 Bibliotekarie 225 450 Del av en ekonomtjänst 1/1 2012 250 250 Timanställda 250 Utökat mediaanslag 250 Utökat anslag programverksamhet 350

Ökad hyra kultursal 1 150 Scenteknik konsertsal mm kapitalkostnader 72 1 344 Scenmästare 1/7 2013 225 Ökade intäker kultursal -100

KulturmiljöarbeteSmålands Konstarkiv

Total ramförändring 225 821 5 505



Barn- o utb.nämnd

Elevdatorer 1 800 1 800 1 800 Ökade hyreskostnader 714 1 974 3 068 Högre krav nya skollagen 1 738 1 063 Ökad datortäthet




Omsorgsnämnd

Åldersutveckling 2 300 4 900 7 800 Tekniska hjälpmedel 300 300 300 Ökning av LSS-insatser 2 600 3 100 3 100 Ledningsorganisation 1 600 2 900 4 200 Nationella riktlinjer dementa 1 300 2 300 2 300 Kvalitetsuppföljningssystem hemtjänst 600 600 600 IT-stöd 1 000 1 000 1 000 Introduktionsutb för semestervikarier 500 1 000 1 000

Kapitalkostnader enligt tekniska kontorets beräkningar 500 1 100 1 200 Samverkan psykiatrin 200 200



RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013


Medborgarnämnd

Okompenserade prisökningar 600 1 200 1 800

Kompetensutveckling - forskning - utbildning 300 900

Personalförsörjning 400 1 200 1 600

Kvinnofridsmottagning GGVV-regionen 500 500 500

Tappad finansiering Galaxen SMM 1 000 1 000 1 000

Skattefinansiering invandrarverksamhet 2 400




Övrigt 0 0 0

Hyra gemensamma delar - nuvarande hyra 5000 kkr 3 200 6 850 Hyra Café och restaurang 650 Hyresintäkter Café och restaurang -300 Inventarier kapitalkostnader 228 900 Receptionist 1/1 2013 450 Marknadsföring 0,5 tjänst 1/1 2012 300 300

Ökat bidrag Stiftelsen Åminne Bruk 20 20 20 Ökat bidrag Stiftelsen Åminne Bruk + 0,5 vaktmästare 90 90 90 Ökat bidrag Stiftelsen Åminne Bruk, industriantikvarie 200 200 200

Total ramförändring 310 4 038 9 160

Totalt 23 237 41 511 62 031


RESULTATBUDGET 2011-2013 2011 2012 2013 Budget Plan Plan

Nettokostnader 1 428 590 1 464 205 1 513 822


Avskrivningar -81 000 -84 000 -87 000 Avskrivningar Gummifabriken -2 925 -8 700


Skatteintäkter 1 242 005 1 291 685 1 349 811 Kommunal fastighetsavgift 52 016 52 666 53 324 Generella statsbidrag 215 801 203 225 193 152 Finansnetto inkl effekter av Gummifabriken 7 691 3 988 -2 201

ÅRETS RESULTAT 7 923 434 -15 436 Målsättning 2,5 % 31 500 32 300 33 200

Resultat i relation till skatter o statsbidrag 0,52% 0,03% -0,97%

Förändring av nettokostnader (%) 1,98% 2,75% 3,76%

Förändring av skatteintäkter och statsbidrag (%) 0,99% 2,50% 3,15%

budgetberedning budget 2011-2013 3 – 4 maj 2010

Documents