uudenkaupungin kaupunki tilinpÄÄtÖs 2018
Post on 18-Dec-2021
4 Views
Preview:
TRANSCRIPT
UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2018
Kuva: Tuula Karttunen
Kaupunginhallitus 25.3.2019
Tarkastuslautakunta 9.5.2019
Kaupunginvaltuusto 10.6.2019
Tilinpäätös 2018
SISÄLLYSLUETTELO
OSA II: TOIMINTAKERTOMUS ........................................................................................................ 1
1. KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS ........................................................................................... 2
1.1. Uudenkaupungin kaupungin organisaatio 2018 ......................................................................... 3 1.2. Kaupunginvaltuusto 2018 ......................................................................................................... 4 1.3. Kaupunginhallitus 2018 ............................................................................................................ 5
2. YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS JA KUNTIEN TALOUSNÄKYMÄT .......................... 8
2.2. Kuntatalous vuosina 2018-2019 ................................................................................................ 9
3. KAUPUNGIN TALOUS ............................................................................................................... 15
3.1. Talousjohtajan katsaus ............................................................................................................ 15 3.2. Kaupungin ja alueen taloudellinen kehitys............................................................................... 20 3.3. Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa 2018 ............................................ 24 3.4. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä .......................................................................... 25 3.5. Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen
vaikuttavista seikoista .................................................................................................................... 26
4. VÄESTÖ, TYÖPAIKAT JA TYÖLLISYYS ................................................................................. 29
5. HENKILÖSTÖ.............................................................................................................................. 32
5.1. Henkilöstön määrä ja poissaolot .............................................................................................. 32 5.2. Palkat ..................................................................................................................................... 33
6. KÄYTTÖTALOUSMENOT ......................................................................................................... 37
7. INVESTOINTIMENOT ................................................................................................................ 44
8. SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN SEURANTA ........................................... 45
9. TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS .............................................. 50
9.1. Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut ............................................................................................ 50 9.2. Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut ....................................................................................... 52 9.3. Liikelaitosten vaikutus kunnan talouteen ................................................................................. 55
10. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET ............................................................................. 57
11. KAUPUNGIN KOKONAISMENOT JA –TULOT ...................................................................... 63
12. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS ....................................................................... 64
12.1. Uudenkaupungin kaupungin ja kuntakonsernin rakenne......................................................... 64 12.2. Konsernitilinpäätöksen laskentaperiaatteet ............................................................................ 65 12.3. Konsernitavoitteet ................................................................................................................. 67 12.4. Muutokset konsernissa .......................................................................................................... 69 12.5. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ........................................................................ 69 12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat .............................................................................................. 73
13. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY ................................................................................. 77
OSA III: TOTEUTUMISVERTAILUT .............................................................................................. 78
1. KÄYTTÖTALOUDEN TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN
TOTEUTUMINEN ........................................................................................................................... 79
1.1. Hallinto- ja kehittämiskeskus .................................................................................................. 79 1.2. Sosiaali- ja terveyskeskus...................................................................................................... 116
Tilinpäätös 2018
1.3. Sivistyspalvelukeskus ........................................................................................................... 138 1.4. Uudenkaupungin kaupunki yhteensä ..................................................................................... 160
2. TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN ......................................................................... 161
3. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN ........................................................................................ 163
3.1. Investoinnit palvelukeskuksittain .......................................................................................... 163 3.2. Investoinnit hankkeittain, kaupunki ....................................................................................... 164
4. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA ................. 185
4.1. Talousarvion ja taloussuunnitelman sitovuus ......................................................................... 185 4.2. Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta ...................................................... 186 4.3. Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta ............... 188 4.4. Sitovuustason ylitykset ja alitukset ........................................................................................ 191
OSA IV: TILINPÄÄTÖSLASKELMAT .......................................................................................... 193
1. TULOSLASKELMAT ................................................................................................................ 194
1.1. Tuloslaskelma, kaupunki ja liikelaitokset .............................................................................. 194 1.2. Konsernituloslaskelma .......................................................................................................... 196
2. RAHOITUSLASKELMAT ......................................................................................................... 197
2.1. Rahoituslaskelma, kaupunki ja liikelaitokset ......................................................................... 197 2.2. Konsernirahoituslaskelma ..................................................................................................... 198
3. TASE .......................................................................................................................................... 199
3.1. Tase, kaupunki ja liikelaitokset ............................................................................................. 199 3.2. Konsernitase ......................................................................................................................... 201
OSA V: TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT .................................................................................. 203
1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA JA ESITTÄMISTAPAA KOSKEVAT LIITETIEDOT ...... 204
1.1. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ........................................................................ 204 1.2. Tilinpäätöksen esittämistä koskevat liitetiedot ....................................................................... 205
2. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT ........................................................................................ 206
2.1. Tuloslaskelman liitetiedot ..................................................................................................... 206
3. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ..................................................................................... 211
3.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot ..................................................................................... 211 3.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot ................................................................................... 218 3.3. Henkilöstöä koskevat tilinpäätöstiedot .................................................................................. 223
OSA VI: LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILIKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA ........................ 225
1. LUETTELO TILIKIRJOISTA 2018 ............................................................................................ 226
OSA VII: TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET JA TILINTARKASTUSMERKINTÄ .... 228
1
Osa II: Toimintakertomus
OSA II: TOIMINTAKERTOMUS
2
Osa II: Toimintakertomus
1. KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS
Kaupunginvaltuusto teki 5.2.2018 päätöksen
kaupungin uudesta strategiasta #UKI20300 –
Oikeenlaista kemiaa. Uudenkaupungin tavoit-
teena on hallittu kasvu siten, että vuoteen 2030
mennessä asukasluku on kasvanut 20300
asukkaaseen.
Autotehtaan ja muiden yritysten työpaikkojen
lisääntyminen on edellytys kaupungin kas-
vulle. Kasvu turvaa edellytykset tarjota julki-
sia ja yksityisiä palveluja, joka osaltaan luo
myös työpaikkoja alueelle. Strategiassa koros-
tetaan uusikaupunkilaista asukasnäkökulmaa ja yhteisöllisyyttä.
Strategiassa on kolme päämäärää: hallittu kasvu, hyvä elämä ja kehittyvä yhteistyö.
Etenkin autotehtaan menestyksestä johtuen, Uusikaupunki on kiinteä osa Lounais-Suomen po-
sitiivista rakennemuutosta. Suotuisan tilanteen myötä asuntotuotantoa on valmistunut merkit-
tävästi ja uusia asuntoja on paljon myös rakenteilla. Tästä huolimatta kaupungin muuttovoitto
oli vain vähän plussalla ja kun luonnollinen väestönlisäys oli edelleen negatiivista, laski asu-
kasluku hieman. Tämä ei ollut valtava yllätys mutta pettymys kuitenkin. Nyky-Suomessa vä-
estö keskittyy yhä voimakkaammin suurimmille kaupunkiseuduille. Voidaankin todeta, että
kaupungin strategiaan kirjattu väkiluvun kasvutavoite on erittäin kunnianhimoinen.
Strategian toiminnallistaminen kytkettiin vuoden 2019 talousarvion ja –suunnitelman valmis-
teluun. Kaupungin henkilöstö, luottamushenkilöt ja kaupungin asukkaat pyritään osallista-
maan strategian sisältöihin panostamalla erityisesti strategian viestintään.
Suomessa kuntien talous heikkeni viime vuonna. Niiden verotulot ja valtionosuudet supistui-
vat noin puoli prosenttia ja menot kasvoivat yli kolme prosenttia. Tulos jäi viime vuonna ali-
jäämäiseksi 196 kunnassa eli noin kahdessa kolmasosassa, kun vuotta aiemmin negatiivisia
tuloksia oli 55 kunnassa. Kuntaliitto onkin jälleen korostanut, että kunnille ei saa asettaa uusia
tehtäviä ilman niille osoitettua rahoitusta.
Nämä kuntatalouden vaikeat olosuhteet huomioiden voimme olla erityisen tyytyväisiä siihen,
että Uudenkaupungin kaupungin ja liikelaitosten talous oli ylijäämäinen vuonna 2018. Tili-
kauden ylijäämä on 2,9 miljoonaa euroa ja taseen kumulatiivinen ylijäämä 12,3 miljoonaa eu-
roa. Ylijäämä onkin tarpeellinen, kun kaupunki rakennuttaa taloutensa kantokykyyn nähden
massiivista sivistys- ja hyvinvointikeskusta, johon kuuluvat monitoimitalo (päiväkoti, yhte-
näiskoulu ja lukio) sekä uimahalli ja monitoimihalli. Kaupunginvaltuusto varasi tähän tarkoi-
tukseen yhteensä yli 45 miljoonaa euroa talousarvio- ja suunnitelmakaudelle 2019 – 2021.
Lopuksi haluan kiittää kaupungin henkilöstöä ja luottamushenkilöitä panoksestanne Uuden-
kaupungin hyväksi vuoden 2018 osalta.
Atso Vainio
Kaupunginjohtaja
3
Osa II: Toimintakertomus
1.1. Uudenkaupungin kaupungin organisaatio 2018
Kaupunginvaltuusto 43 jäs.
Kaupunginhallitus 11 jäs.
Tarkastuslautakunta 7 jäs.
Keskusvaalilautakunta 5 jäs.
Kaupunginjohtaja
Hallinto- ja kehittämiskeskus
Elinkeinopalvelut Hallinto- ja talouspalvelut Henkilöstöpalvelut Erikoissairaanhoito Rakennusvalvonta ja ympä-ristönsuojelu Tekninen toimi Kaupunkisuunnittelu Kiinteistöjen ylläpito Liikelaitokset
Sosiaali- ja terveyskeskus
Hallinto Sosiaalityö Vanhusten palvelut Terveyspalvelut Ympäristöterveydenhuolto
Sivistyspalvelukeskus
Hallinto Varhaiskasvatus Perusopetuspalvelut Toisen asteen koulutus ja vapaa sivistystyö Kulttuuri-, nuoriso- ja liikun-tapalvelut
Tekninen lautakunta 11+1 jäs. Sosiaalilautakunta 9 jäs. Opetus- ja kasvatus- lautakunta 11 jäs.
Ympäristö- ja lupalauta- kunta 9+3 jäs.
Terveyslautakunta 5+8 jäs. Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntalautakunta 9 jäs.
Ympäristöterveydenhuollon lautakunta 3+9 jäs.
Uudenkaupungin Veden johtokunta 5 jäs.
Vakka-Suomen Veden johtokunta 3+3 jäs.
Liikelaitosten johtokunnat:
4
Osa II: Toimintakertomus
1.2. Kaupunginvaltuusto 2018
5
Osa II: Toimintakertomus
1.3. Kaupunginhallitus 2018
6
Osa II: Toimintakertomus
Kaupunginvaltuuston tärkeimmät päätökset 2018
05.02.2018 § 9 Valtuusto hyväksyi kaupungin uuden strategian: # UKI20300 – Oikeenlaista
kemiaa.
12.06.2018 § 51 Valtuusto päätti, että pääkirjasto säilyy nykyisellä paikallaan ja se peruskor-
jataan kirjaston tulevaisuuden tarpeita vastaavaksi. Samalla päätettiin, että uuteen sivistys- ja
hyvinvointikeskukseen suunnitellaan ja rakennetaan digitaalinen omatoimikirjasto.
12.6.2016 § 52 Valtuusto hyväksyi Uudenkaupungin uuden rakennusjärjestyksen.
12.6.2018 § 54 Valtuusto hyväksyi vuoden 2017 tilinpäätöksen ja myönsi vastuuvapauden
tilivelvollisille.
12.6.2018 § 58 Valtuusto merkitsi tiedoksi 4/2018 osavuosikatsauksen ja hyväksyi talousarvi-
oon esitetyt muutokset.
8.10.2018 § 73 Valtuusto merkitsi tiedoksi osavuosikatsauksen 1-8/2018 ja hyväksyi talous-
arvioon esitetyt muutokset.
29.10.2018 § 80 Valtuusto päätti, että sivistys- ja hyvinvointikeskuksen yhteyteen rakennetaan
päiväkotiyksikkö.
29.10.2018 § 82 Valtuusto määräsi vuoden 2019 veroprosentit. Kaupungin veroprosentit pi-
dettiin ennallaan.
29.10.2018 § 83 Valtuusto hyväksyi kaupungin uuden hallintosäännön, joka tuli voimaan
1.12019.
10.12.2018 § 91 Valtuusto päätti valtuuttaa hallituksen ostamaan A-sairaalan rakennuksen
maa-alueineen (5,7 ha) Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiriltä 1,5 M€:lla.
10.120.2018 § 93 Valtuusto hyväksyi vuoden 2019 talousarvion ja taloussuunnitelman vuo-
sille 2019-2021.
7
Osa II: Toimintakertomus
Kaupunginhallituksen toiminta 2018
Kaupunginhallitus vastaa kaupungin hallinnosta, taloudenhoidosta ja palvelujen tuottamisesta
tehokkaasti ja taloudellisesti sekä valmistelee ja panee täytäntöön kaupunginvaltuuston pää-
tökset.
Kaupunginhallitus seurasi edelleen tarkasti sote- ja maakuntauudistuksen etenemistä sekä val-
takunnan että Varsinais-Suomen tasolla. Kaupungin edustajat osallistuivat maakunnalliseen
valmisteluun.
Sivistys- ja hyvinvointikeskushankkeen valmistelu jatkui. Hallitus valitsi elinkaarihankkeen
konsulttipalvelun tuottajaksi WSP Finland Oy:n selvitysten jälkeen hallitus päätti esittää val-
tuustolle, että nykyinen pääkirjasto peruskorjataan ja sihyn yhteyteen rakennetaan päiväkoti-
yksikkö.
Uudenkaupungin #UKI20300 – Oikeenlaista kemiaa -strategia valmistui tammikuussa.
Kaupunginhallitus valmisteli valtuustolle ehdotuksen kaupungin uudeksi rakennusjärjes-
tykseksi.
Kaupungin uuden hallinto-organisaation ja hallintosäännön valmistelu jatkui. Ehdotus val-
tuustolle valmistui syksyllä.
Ehdotus kaupungin uudeksi rakennusjärjestykseksi valmistui.
Kaupungin terveyskeskus kärsii sisäilmaongelmista, ja kaupunki vuokrasi osalle toiminnoista
väistötiloja A-sairaalasta. Sairaanhoitopiirin kanssa neuvoteltiin A-sairaalan ostamisesta kau-
pungille.
Uudenkaupungin Kalannin alueen yleiskaavan tekeminen eteni. Kaupunginhallitus päätti
kuulla luonnoksesta asianosaisia ja pyytää siitä naapurikuntien ja viranomaisten lausunnot.
Kaupunki ilmoitti olevansa valmis osallistumaan alueellisen junaliikenteen järjestämisen pi-
lottihankkeeseen välillä Turku-Uusikaupunki.
Kaupunki osallistui valtakunnallisen työterveysyhtiön osakassopimus- ja yhtiöjärjestysneu-
votteluihin. Valtakunnallinen hanke kariutui syksyllä 2018.
Kaupunginhallitus allekirjoitti kaupungin tilinpäätöksen 26.3.2018. Konsernitilinpäätöksen
korjaukset hyväksyttiin 7.5.2018.
Kaupunginhallitus hyväksyi vuoden 2019 talousarvion ja vuosien 2019-2021 taloussuunnitel-
man raamit ja laadintaohjeet ja valmisteli talousarvioehdotuksen kaupunginvaltuustolle.
8
Osa II: Toimintakertomus
2. YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS JA KUNTIEN
TALOUSNÄKYMÄT
2.1.1. Yleinen taloudellinen tilanne
Vuoden 2018 talouskasvun ennakoidaan olleen 2,5 %. Vuodesta 2017 näyttää muodostuvan
tämän suhdannenousun nopein kasvuvaihe. Teollisuusyritysten tuotanto-odotukset ovat jo
maltillistuneet ja kasvun esteet yleistyneet, työvoiman saatavuusongelmat ovat lisääntyneet
rakennustoiminnassa sekä palvelualoilla ja myönnettyjen rakennuslupien määrä on kääntynyt
laskuun.
Työllisyyden kasvu oli vuoden 2018 aikana jopa nopeampaa kuin mitä taloudellisen aktivitee-
tin perusteella voisi olettaa. Työllisten määrä nousi koko vuoden 2018 osalta 2,5 % edellis-
vuotta korkeammaksi. Koko vuoden 2018 työllisyysaste nousi lähes 72 prosenttiin.
Talouskasvun hidastumisesta huolimatta reaalipalkkojen maltillinen kehitys ylläpitää työvoi-
man kysyntää. Työllisten määrä kasvaa 0,8 % vuonna. 2019 ja 0,6 % vuonna 2020. Työlli-
syysaste nousee 72,4 prosenttiin vuonna 2019 ja edelleen 73 prosenttiin vuonna 2020. Talous-
kasvun hidastuessa ja työvoimakustannusten nousun jatkuessa työllisyyden kasvu käytännössä
pysähtyy vuonna 2021.
Nimellisansioiden arvioidaan kasvaneen 1,8 % vuonna 2018 ja 2,7 % vuonna 2019. Työlli-
syyden ja nimellisansioiden kasvaessa koko talouden palkkasumman ennakoidaan kasvaneen
4,6 % vuonna 2018 ja 3,5 % vuonna 2019.
Vuonna 2019 Suomen talous kasvaa enää 1,5 %. Hidastuminen on laaja-alaista, mutta varsin-
kin laskevat asuntoinvestoinnit heiluttavat kasvua. Kaupan esteiden lisääntyminen hidastaa
viennin kasvua vuonna 2019. Nettovienti pysyy talouden kasvua tukevana metsäteollisuuden
lisääntyneen kapasiteetin tukemana. Parantunut hintakilpailukyky tukee myös viennin kasvua.
Yksityinen kulutus
Yksityisen kulutuksen kasvu hidastui selvästi vuonna 2018, vaikka kotitalouksien käytettä-
vissä olevien reaalitulojen kasvu kiihtyi yli kahteen prosenttiin. Vuonna 2019 yksityisen ku-
lutuksen kasvua tukee ansiotason nousun sekä työllisyyden koheneminen. Palkkasumma nou-
see lähes 4 % ja pitää yllä kotitalouksien käytettävissä olevien tulojen nopeaa kasvua verrat-
tuna viime vuosiin. Reaalisesti kotitalouksien käytettävissä olevien tulojen kasvu kuitenkin
hidastuu inflaation kiihtyessä, mikä hidastaa yksityisen kulutuksen kasvua.
Kotitalouksien kasvava velkaantuneisuus on noussut hyvin korkealle tasolle. Velka on keskit-
tynyt verrattain pienelle joukolle kotitalouksia, jotka ovat erityisen haavoittuvia talouden tai
asuntomarkkinoiden negatiiviselle kehitykselle.
Julkinen talous
Hyvä suhdannetilanne ja menojen kasvua hillitsevät toimet vahvistavat julkista taloutta. Vielä
muutama vuosi sitten reilusti alijäämäinen julkinen talous on vuosikymmenen vaihteessa ta-
sapainon tuntumassa. Väestön ikääntyminen luo merkittäviä paineita julkiseen talouteen pit-
källä aikavälillä. Vanhusväestön määrän kasvu lisää ikäsidonnaisia menoja, joiden rahoitta-
miseksi julkisen talouden näköpiirissä olevat tulot eivät tulevaisuudessa riitä. Lisäksi työikäi-
nen väestö, joka veroilla rahoittaa hyvinvointipalvelut ja sosiaaliturvan, supistuu.
9
Osa II: Toimintakertomus
Julkiset kulutusmenot kääntyivät kasvuun, ja kasvun odotetaan jatkuvan koko ennustejaksolla
2019-2021. Julkisen kulutuksen hinnan kasvua kiihdyttävät vuosina 2018 ja 2019 mm. pal-
kankorotukset ja kertaluonteinen tuloksellisuuserä. Vuosina 2019 ja 2020 julkisen kulutuksen
hintaa nostaa myös lomarahaleikkauksen päättyminen.
Julkinen velka suhteessa BKT:hen aleni alle 60 prosentin rajan vuonna 2018. Nimellisesti jul-
kinen talous kuitenkin velkaantui edelleen. Kun julkisen talouden rahoitusasemasta puhdiste-
taan suhdanteen vaikutus, on julkinen talous rakenteellisesti alijäämäinen.
Valtionhallinto on julkisen talouden sektoreista alijäämäisin. Paikallishallinnon alijäämä kas-
voivat vuonna 2018, sillä kuntien verotulot laskivat edellisvuodesta, kun taas sekä kulutus-
että investointimenot kasvoivat. Kuntien verokertymää pienensivät vuonna 2018 edellisvuo-
den kertaluonteisten suotuisten tekijöiden poistuminen. Paikallishallinnon alijäämä pienenee
kuitenkin hiljalleen jatkovuosina.
Maailmantalouden talousnäkymät
Keskeinen maailmantalouden ja -kaupan näkymiä varjostava riski on kauppakonfliktien kär-
jistyminen entisestään. Kaupan esteet ja niiden lisääntyminen hidastaisivat myös Suomen
viennin kasvua. Kiina ja Yhdysvallat ovat globaalien arvoketjujen kautta Suomelle tärkeämpiä
kauppakumppaneita kuin ulkomaankauppatilastot osoittavat. Kaupan esteiden jatkuminen voi
heikentää Suomen vientiä enemmän kuin vientikysynnän muutosten kautta nähdään.
Maailmantalouden nopeimman kasvun vaihe on tältä erää ohi ja kasvu hidastuu lähivuosina.
Tavanomaisen suhdannekierron ohella syynä on myös keskeisten talouksien välisten kauppa-
konfliktien osittainen toteutuminen. Myös maailmankaupan kasvu on hidastunut nopeasti ku-
luvana vuonna.
Yhdysvaltojen talous on vahvassa vireessä, mutta talouskasvu hidastuu lähemmäksi potenti-
aalista kasvua. Euroalueen näkymät heikentyivät vuoden 2018 aikana. Erityisesti teollisuuden
luottamus talouskehitykseen laski. Saksan näkymiä kuvaavat ennakoivat indikaattorit viittaa-
vat kasvun hidastumiseen. Euroalueen kasvu hidastuu runsaaseen 1,5 prosenttiin. Brexitiin
liittyvä epävarmuus vaimentaa Ison-Britannian kasvunäkymiä. Alhaisesta työttömyydestä
huolimatta kuluttajien luottamus talouskehitykseen on siellä heikkoa, ja talouskasvu on vai-
meaa lähivuosina. Venäjän talouskasvu jatkuu vaimeana. Talouden kasvupotentiaali on vaa-
timatonta ja talouskehitystä haittaavat mittavat rakenteelliset ongelmat, kuten yritysten toimin-
taympäristön puutteet. Maan kasvu hidastuu vajaaseen 1,5 prosenttiin. Kiinan taloutta kuvaa-
vat ennakoivat indikaattorit viittaavat talouskasvun hidastumisen jatkumiseen.
Lähde: Taloudellinen katsaus, talvi 2018 (Valtiovarainministeriö, 17.12.2018)
2.2. Kuntatalous vuosina 2018-2019
Kuntien vuoden 2018 tilinpäätösarviot
Paikallishallinnon taloudellinen tilanne on kohentunut merkittävästi viime vuosina, mutta
vuonna 2018 rahoitusasema heikkeni. Tilinpäätösarvioiden mukaan kuntien yhteenlaskettu
vuosikate heikkeni vuonna 2018 1,2 miljardia euroa, eli yli kolmanneksen edellisen vuoden
tilinpäätöksiin verrattuna. Kuntien ulkoiset toimintakulut kasvoivat 3,3 prosenttia edellisestä
vuodesta ja niitä oli yhteensä 36,9 miljardia euroa, ja ulkoiset toimintatuotot kasvoivat 4,6
10
Osa II: Toimintakertomus
prosenttia 7,5 miljardiin euroon. Toimintakulujen ja toimintatuottojen kasvu johtui osaltaan
eräistä kirjausmenettelyistä kuntien ja kuntayhtymien välissä palvelujen ostoissa. Lisäksi kun-
tien kulutusmenoja lisäsivät mm. väestön ikääntymisestä johtuva hoito- ja hoivamenojen
kasvu, päivähoitomaksujen alentaminen, maakunta- ja sote-uudistuksen valmistelu sekä an-
siotason nousu kunta-alalla. Toimintakate oli -29,1 miljardia euroa, ja se heikkeni 3,4 prosent-
tia edellisen vuoden tilinpäätöksistä.
Kuntien verotulot olivat vuonna 2018 tilinpäätösarvioiden mukaan yhteensä 22,3 miljardia
euroa. Ne vähenivät edellisen vuoden tilinpäätöksiin verrattuna 0,5 prosenttia. Kuntien vero-
tulojen lasku johtui mm. poikkeuksellisen suurista ennakonpalautuksista, kuntien jako-osuu-
den tarkistuksesta alaspäin ja yhteisöveroon vuonna 2017 kohdistuneesta suuresta kertaerästä.
Valtionosuuksia kunnat saivat 8,5 miljardia euroa, ja ne vähenivät 0,6 prosenttia. Verotuloista
ja valtionosuuksista muodostuva verorahoitus oli asukasta kohden 5 613 euroa.
Kuntien yhteenlaskettu vuosikate pieneni edellisestä vuodesta 35,5 prosenttia ja oli 2,1 miljar-
dia euroa. Vuosikate oli tilinpäätösarvioissa negatiivinen 38 kunnalla. Edellisenä vuonna vuo-
sikate oli tilinpäätöstietojen mukaan negatiivinen neljällä kunnalla. Kuntayhtymien vuosikate
laski 15,1 % ja oli 0,6 miljardia euroa.
Kuntien arvioiden perusteella niiden yhteenlaskettu lainakanta vuoden 2018 lopussa oli 16,7
miljardia euroa. Asukasta kohden se oli 3 051 euroa. Lainakanta kasvoi vuotta aikaisemmasta
ajankohdasta 3,8 prosenttia. Kuntayhtymien lainakanta puolestaan nousi 11,4 prosenttia, ollen
3,9 miljardia euroa.
Sekä kuntien että kuntayhtymien investointimenot kasvoivat. Peruskuntien investointimenot
kasvoivat 3,4 prosenttia. Investointimenoja kunnilla oli vuoden aikana 3,6 miljardia euroa.
Lähteet: Suomen virallinen tilasto (SVT): Kuntatalous neljännesvuosittain, 4. vuosineljännes 2018.
(Helsinki: Tilastokeskus, 13.2.2019); Taloudellinen katsaus, talvi 2018 (Valtiovarainministeriö,
17.12.2018)
Kuntien talous vuonna 2019
Suomen talouden kasvu hidastuu tulevina vuosina noin 1,5 prosenttiin. Kuntatalouden tili-
kauden tuloksen arvioidaan vuonna 2019 hieman paranevan vuodesta 2018. Vuonna 2019 me-
noja kasvattavat sosiaali- ja terveydenhuollon palvelutarpeen kasvun lisäksi kunta-alan pal-
kankorotukset ja kilpailukykysopimuksen lomarahaleikkauksen päättyminen, jonka vaikutus
näkyy suurimmaksi osaksi jo vuonna 2019. Kunta-alan sopimuskorotukset nostavat kuntata-
louden palkkasummaa vuonna 2019 keskimäärin 2,4 prosenttia. Toisaalta vuoteen 2019 koh-
distuu myös tuloksellisuuteen perustuvan kertaerän kustannusvaikutuksen poistuminen, jonka
arvioidaan pienentävän palkkamenoja noin 0,7 prosenttia vuonna 2019. Lomarahoja palautuu
yhteensä reilut 300 milj. euroa kuntatalouden kuluiksi. Myös investointimenot pysyvät korke-
alla tasolla mm. vilkkaana jatkuvan sairaalarakentamisen vuoksi.
Paikallishallinnon tulot kasvavat vuonna 2019 kuitenkin menoja nopeammin, kun verotulojen
kasvu piristyy. Kuntien saamien verotulojen kasvua kiihdyttävät mm. jäännösverojen maksun
aikaistumisesta johtuva kertaluonteinen verotulojen lisäys vuonna 2019 ja keskimääräisen
kunnallisveroprosentin nousu 0,04 prosenttiyksiköllä 19,88 prosenttiin.
11
Osa II: Toimintakertomus
Valtionavut laskevat vuonna 2019 edellisvuodesta, mikä johtuu mm. valtion ja kuntien väli-
sestä kustannustenjaon tarkistuksesta. Hallitusohjelman mukaisesti kuntien valtionosuuksiin
ei tehdä indeksikorotusta myöskään vuonna 2019.
Lähteet: Kuntatalousohjelma vuodelle 2019, Syksy 2018 (Valtiovarainministeriö, Syyskuu 2018); Ta-
loudellinen katsaus, talvi 2018 (Valtiovarainministeriö, 17.12.2018)
KUNTIEN JA KUNTAYHTYMIEN TULOSLASKELMA VUOSINA 2017-2020,
MRD. €
mrd. € 2017 2018 TPA 2019 TA 2020 TS
Toimintatuotot 9,18 9,39 9,54 9,69
Toimintakulut -36,68 -37,94 -39,21 -39,56
Toimintakate -27,50 -28,55 -29,67 -29,87
Verotulot 22,55 22,44 23,57 24,26
Valtionosuudet 8,54 8,49 8,34 8,38
Rahoituserät, netto 0,37 0,32 0,52 0,35
Vuosikate 3,96 2,70 2,76 3,12
Poistot ja arvonalentumiset -2,82 -2,74 -2,86 -2,96
Satunnaiserät, netto 0,14 0,06 0,07 0,04
Tilikauden tulos 1,28 0,02 -0,03 0,20
Lähteet: Suomen virallinen tilasto (SVT): Kuntatalous neljännesvuosittain, 4. vuosineljännes 2018.
(Helsinki: Tilastokeskus, 13.2.2019); Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösarviot 2018, talousarviot ja
-suunnitelma 2019-2020 (Kuntaliitto, 13.2.2019)
12
Osa II: Toimintakertomus
KUNTIEN JA KUNTAYHTYMIEN RAHOITUSLASKELMA VUOSINA 2017-2020,
MRD. €
mrd. € 2017 2018 TPA 2019 TA 2020 TS
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 3,96 2,70 2,76 3,12
Satunnaiset erät, netto 0,14 0,06 0,07 0,04
Tulorahoituksen korjauserät -0,53 -0,41 -0,01 -0,21
Investointien rahavirta
Investointimenot -4,63 -4,77 -6,09 -6,19
Rahoitusosuudet investointeihin 0,16 0,13 0,22 0,14
Investointihyödykkeiden luovutustulot 1,04 0,83 0,54 0,59
Toiminnan ja investointien rahavirta 0,14 -1,46 -2,51 -2,51
Rahoituksen rahavirta
Antolainojen muutokset -0,33 -0,31
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2,27 2,76
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -2,01 -1,93
Lyhytaikaisten lainojen muutos 0,12 -0,08
Muut muutokset 0,55 0,64
Rahavarojen muutos 0,74 -0,38
Rahavarat 31.12. 6,40 6,02
Lainakanta 31.12. 18,42 19,41 23,67 26,10
Lähteet: Suomen virallinen tilasto (SVT): Kuntatalous neljännesvuosittain, 4. vuosineljännes 2018.
(Helsinki: Tilastokeskus, 13.2.2019); Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösarviot 2018, talousarviot ja
-suunnitelma 2019-2020 (Kuntaliitto, 13.2.2019): Kuntien ja kuntayhtymien rahoituslaskelma 2017-
2020 (Kuntaliitto, 11.3.2019)
13
Osa II: Toimintakertomus
KUNTIEN JA KUNTAYHTYMIEN LAINAKANTA SEKÄ RAHAVARAT 1997-2020,
MRD. €
Lähde: Tilastokeskus/Kuntaliitto (11.3.2018)
TIETOJA KUNTIEN TALOUDESTA VUOSILTA 2011-2018
(Pl. Ahvenanmaa. Sisältää liikelaitokset)
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
2018
TPA
Vuosikate
Mrd. euroa 2,05 1,34 2,06 2,20 1,89 2,70 3,27 2,13
Asukasta kohti, € 382 248 380 403 347 492 596 384
Vuosikate %:a poistoista 118 71 100 106 91 127 149 99
Vuosikate %:a investoinneista 73 46 72 78 68 93 114 69
Tilikauden tulos, mrd. € * 0,42 -0,31 0,37 2,03 0,14 0,89 1,19 0,06
Toim. ja invest. rahavirta mrd. € -0,93 -1,68 -0,89 -0,09 -0,89 -0,07 0,47 -1,04
Lainakanta
Mrd. euroa 10,95 12,21 13,79 14,68 15,50 16,09 16,17 16,73
Vuosimuutos, % 4,7 11,5 12,9 6,5 5,6 3,8 0,5 3,5
Asukasta kohti, € 2 038 2 262 2 542 2 697 2 841 2 939 2 949 3 052
Kuntien lkm (ko. vuoden kuntaja-
olla)
Kuntien lukumäärä yhteensä 320 320 304 304 301 297 295 295
Vuosikate negatiivinen 34 80 28 10 13 14 4 38
Tilikauden tulos negatiivinen 55 141 227 137 104 107 51 196
Lähde: Kuntaliitto, Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösarviot 2018, talousarviot ja -suunnitelma 2019-
2020 (13.2.2019)
0
5
10
15
20
25
30
97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18TPA
19TA
20TS
Lainakanta Rahavarat
14
Osa II: Toimintakertomus
KESKEISET ENNUSTEET
Keskeiset ennusteluvut
2017
mrd. euroa
2016 2017 2018* 2019* 2020* 2021*
määrän muutos, prosenttia
Bruttokansantuote markkinahintaan 224 2,5 2,8 2,5 1,5 1,3 1,1
Tavaroiden ja palvelujen tuonti 85 5,6 3,5 2,5 2,3 2,1 2,1
Kokonaistarjonta 309 3,3 3,0 2,5 1,7 1,5 1,4
Tavaroiden ja palvelujen vienti 86 3,9 7,5 3,5 3,1 2,6 2,4
Kulutus 173 1,9 0,8 1,1 1,2 1,1 1,1
Yksityinen 122 2,0 1,3 1,0 1,6 1,4 1,2
Julkinen 51 1,8 -0,5 1,4 0,4 0,5 0,8
Investoinnit 50 8,5 4,0 2,5 -0,1 1,2 0,3
Yksityinen 40 8,7 4,6 2,2 0,8 1,6 1,2
Julkinen 9 7,9 1,8 3,2 -4,1 -0,8 -3,8
Kokonaiskysyntä 310 3,3 3,1 2,3 1,6 1,4 1,2
Kotimainen kysyntä 224 3,1 1,6 1,9 1,0 0,9 0,7
Lähde: Valtionvarainministeriö, Taloudellinen katsaus (17.12.2018)
MUUT KESKEISET ENNUSTELUVUT
Muut keskeiset ennusteluvut 2016 2017 2018* 2019* 2020* 2021*
Bruttokansantuote mrd. euroa 216 224 233 241 249 256
Palvelut, määrän muutos, % 1,7 1,9 1,8 1,1 1,1 1,0
Koko teollisuus, määrän muutos, % 2,3 7,1 3,5 2,5 1,6 1,4
Työn tuottavuus, muutos, % 1,9 2,0 -0,2 0,6 0,6 0,9
Työlliset, muutos, % 0,5 1,0 2,5 0,8 0,6 0,2
Työllisyysaste, % 68,7 69,6 71,6 72,4 73,0 73,3
Työttömyysaste, % 8,8 8,6 7,5 6,9 6,7 6,6
Kuluttajahintaindeksi, muutos, % 0,4 0,7 1,2 1,4 1,6 1,7
Ansiotasoindeksi, muutos, % 0,9 0,2 1,8 2,7 3,0 2,8
Vaihtotase mrd. euroa -1,6 -1,5 -0,7 0,0 0,7 1,0
Vaihtotase, suhteessa BKT:een, % -0,7 -0,7 -0,3 0,0 0,3 0,4
Lyhyet korot (Eurobor 3kk), % -0,3 -0,3 -0,3 0,0 0,2 0,4
Pitkät korot (valtion obligaatiot, 10v),% 0,4 0,5 0,7 1,0 1,5 2,1
Julkisyhteisöjen menot, suhteessa
BKT:een, % 55,9 54,0 52,9 52,2 52,0 52,1
Veroaste, suhteessa BKT:een, % 44,0 43,3 42,3 42,2 42,3 42,0
Julkisyhteisöjen rahoitusjäämä, suhteessa
BKT:een, % -1,7 -0,7 -0,8 -0,4 -0,1 -0,1
Valtion rahoitusjäämä, suhteessa
BKT:een, % -2,7 -1,8 -1,3 -0,7 -0,7 -0,3
Julkisyhteisöjen bruttovelka, suhteessa
BKT:een, % 63,0 61,3 59,2 58,4 57,6 57,5
Valtionvelka, suhteessa BKT:een, % 47,4 47,3 45,0 44,5 43,8 43,8
Lähde: Valtionvarainministeriö, Taloudellinen katsaus (17.12.2018)
15
Osa II: Toimintakertomus
3. KAUPUNGIN TALOUS
3.1. Talousjohtajan katsaus
Kuntien talous
Suomen BKT kasvoi viimeisten tietojen mukaan 2,3 pro-
senttia vuonna 2018. Muutenkin Suomen taloudella meni
hyvin: työllisyystilanne parani, yksityinen kulutus, tuotan-
nolliset investoinnit ja vienti kasvoivat. Myös julkisyhtei-
söjen menot ja bruttovelka laskivat suhteessa BKT:een.
Maailman talouden ja Suomen talouden kasvu hidastuu
vuonna 2019, ja lähivuosina Suomen kasvun jäänee 1-1,5
prosenttiin.
Vuosi 2018 oli kunnille taloudellisesti vaikea. Kuntien ja
kuntayhtymien euromääräiset toimintatuotot kasvoivat ti-
linpäätösarvioiden mukaan neljällä prosentilla ja -kulut yli
3 prosentilla edellisestä vuodesta. Manner-Suomen kun-
tien yhteenlaskettu toimintakate heikkeni 3,4 prosenttia.
Koska kuntien verotulot ja valtionosuudet pienenivät, nii-
den vuosikate laski yli 3 miljardista 2,1 miljardiin euroon.
Kaupungin talous vuonna 2018
Alkuperäisen talousarvion 0,4 miljoonan euron ylijäämä nousi tilinpäätöksessä 2,9 miljoonan
euron ylijäämäksi.
Vuosi 2018 oli kaupungille toiminnallisesti ns. normaali vuosi. Sen aikana ei tapahtunut suuria
organisaatio- tai muita muutoksia, ja kaupungin talous oli melko vakaa. Huolestuttavaa oli
kuitenkin se, että, kaupungin henkilöstömenot kasvoivat enemmän kuin kunnissa keskimäärin.
Kaupungin verotulot nousivat 4,3 prosenttia, 2,6 miljoonaa euroa. Tuloveron tuotto nousi 2,7
miljoonalla, 5,1 prosentilla, mutta yhteisöveron tuotto laski 0,3 miljoonalla eurolla. Kiinteis-
töveron määrä nousi 0,2 miljoonaa euroa. Koko maassa verotulot laskivat 0,5 prosentilla.
Kaupungin verorahoitus oli 89,1 miljoonaa euroa. Se kasvoi 2,6 miljoonalla eurolla edellisestä
vuodesta. Verotulot olivat yhteensä 64,4 miljoonaa ja valtionosuudet 24,7 miljoonaa euroa.
Uudenkaupungin tuloverokertymän odotetaan kasvavan 3-4 prosenttia vuosina 2019-2020,
sillä kaupungin työllisyystilanne on hyvä. Mikäli näin ei tapahdu, kaupungin taloutta ja me-
noja joudutaan arvioimaan uudelleen.
Kaupungin ja liikelaitosten poistot sisältävä käyttötalouden tulojen ja menojen erotus eli toi-
mintakate oli 88,2 miljoonaa euroa (85,1 milj, euroa vuonna 2017). Tuloslaskelman toiminta-
kate oli 82,3 miljoonaa euroa (79,3 miljoonaa euroa vuonna 2017). Nettomenot siis kasvoivat
kolmella miljoonalla. Kaupungin ja liikelaitosten vuosikate oli yhteensä noin 6,6 miljoonaa
euroa (7,3 miljoonaa euroa vuonna 2017). Se oli 0,8 miljoonaa euroa tarkistettua talousarviota
parempi ja täsmälleen alkuperäisen talousarvion mukainen.
Kaupungin vuosikate eli investointeihin käytettävissä oleva rahamäärä oli 420 euroa/asukas.
Vuosikate kattoi 110 prosenttia omaisuuden kulumista vastaavista poistoista, mutta ei riittänyt
16
Osa II: Toimintakertomus
lainojen lyhennyksiin. Investointien tulorahoitusaste oli vain 47 %. Uudenkaupungin talous
oli hyväksyttävän alarajalla.
Korkotaso oli vuonna 2018 edelleen poikkeuksellisen matala. Kaupungin lainojen vuotuiset
korkokustannukset (sis. korot ja korkosuojaus) olivat edelleen alle 1,5 prosenttia.
Uudenkaupungin kaupungin (ilman liikelaitoksia) käyttötalouden toimintatuottojen toteutu-
misaste oli 98,8 prosenttia ja toimintakulujen 99,4 prosenttia. Toimintakate (toimintatuotot -
toimintakulut ilman poistoja) alitti talousarvion 0,3 miljoonalla eurolla. Kaupungin poistot si-
sältävä käyttötalouden alijäämä (nettomenot ilman liikelaitoksia) oli 90,2 miljoonaa euroa,
miljoona euroa talousarviota pienempi. Toimintakate nousi noin 2,9 miljoonaa euroa ja poistot
sisältävät nettomenot 3 miljoonaa euroa vuodesta 2017.
Uudenkaupungin kaupungin ja liikelaitosten ulkoiset kokonaismenot (varsinaisen toiminnan
lähinnä käyttötalouden menot, investointimenot ja rahoitustoiminnan menot) olivat 129,5 mil-
joonaa euroa, 9,5 miljoonaa euroa edellisvuotta isommat.
Uudenkaupungin sosiaali- ja terveystoimen kustannukset ovat perinteisesti olleet isot muihin
kuntiin verrattuna. Uusikaupunki on siis käyttänyt sosiaali- ja terveystoimeen enemmän kuin
Uudenkaupungin ikärakenne ja sairastavuus olisi THL:n tilastojen mukaan edellyttänyt.
Vuonna 2017 Uudenkaupungin tarvevakioidut sosiaali- ja terveystoimen menot olivat 105 (5
prosenttia yli laskennallisen tarpeen). Euroissa ylikäyttö oli noin 2,5 miljoonaa euroa. Vuonna
2018 vanhusten palvelujen, erikoissairaanhoidon ja terveyspalvelujen menot kasvoivat 2,5
prosenttia (4,4 % vuonna 2017). Hoitoketjun toimivuutta parannetaan kehittämällä koko ajan
omien yksiköiden toimintaa ja tekemällä yhteistyötä sairaanhoitopiirin kanssa.
Uudellakaupungilla on kaksi kuntalain mukaista liikelaitosta: Uudenkaupungin Vesi liikelai-
tos ja Vakka-Suomen Vesi liikelaitos. Liikelaitokset eivät vuonna 2018 ylittäneet valtuuston
hyväksymiä investointi- tai lainatasoja. Vakka-Suomen Vesi nosti 4 miljoonan euron lainan
jätevedenpuhdistamoinvestointia varten ja sen lainamäärä nousi 3,2 miljoonalla. Uudenkau-
pungin Veden lainamäärä laski 0,5 miljoonalla eurolla. Liikelaitosten lainamäärä kasvoi siis
yhteensä 2,7 miljoonalla eurolla.
Uudenkaupungin Vesi liikelaitoksen toimintavuosi oli liikelaitokselle erittäin hyvä, jopa pa-
rempi kuin huippuvuosi 2017, ja sen kannattavuus oli erinomainen. Liikelaitoksen rahatilanne
mahdollisti vesimaksujen alentamisen vuodelle 2019 ja taksojen alennukset jatkuvat vuonna
2020.
Vakka-Suomen Vesi liikelaitoksen liikevaihto pysyi edellisen vuoden tasolla, mutta sen kan-
nattavuus heikkeni. Liikelaitoksen kannattavuus pysyi kuitenkin hyvällä tasolla, ja sen talous
vakaa. Häpönniemen jätevedenpuhdistamon tehostamis- ja laajennusinvestointi eteni suunni-
telmien mukaisesti, ja se valmistuu keväällä 2019. Hankkeen kustannusarvio on noin 7 mil-
joonaa euroa.
Uudenkaupungin Satama Oy:n ja Yara Suomi Oy:n satamasopimus päättyi vuonna.2018, ja
Sataman l Liikevaihto laski sen takia 12 prosenttia ja liikenne 58 prosenttia. Sataman kannat-
tavuus pysyi erinomaisella tasolla. Uudenkaupungin kaupunki omistaa Sataman koko osake-
kannan.
17
Osa II: Toimintakertomus
Investoinnit
Kaupungin ja liikelaitosten investoinnit kasvoivat kolmanneksen vuodesta 2107. Nettoinves-
toinnit olivat yhteensä 12,3 miljoonaa euroa. Kaupungin osuus oli tästä 6,7 miljoonaa euroa ja
liikelaitosten 5,6 miljoonaa.
Kaupungilla oli runsaasti investointikohteita. Kaupungin kiinteistöjen ylläpitokorjaukseen,
moniin pieniin kohteisiin, käytettiin 0,8 miljoona euroa. Euromääräisesti isoimpia yksittäisiä
investointeja olivat satama-alueen liikennejärjestelyt (444 000 euroa), Kalarannan kunnostus
(544 000 euroa/bruttokustannus, Vannaksen säätiön avustus kirjataan tuloksi v. 2019), Lai-
vanrakentajantie (Pore-hanke 335 000 euroa), Seikowin kivirakennuksen julkisivun kunnostus
(296 000 euroa), sivistys- ja hyvinvointikeskuksen suunnittelu ja hankkeen valmistelu (248
000 euroa), pelastuslaitoksen korjaus (311 000 euroa) sekä terveyskeskuksen sisäilmakorjauk-
set (239 000 euroa).
Vakka-Suomen Veden Häpönniemen jätevedenpuhdistamon 7 miljoonan euron laajennus- ja
tehostamisurakka eteni vauhdilla. Vuonna 2018 hankkeen kustannukset olivat yli 4,4 miljoo-
naa euroa. Hanke valmistuu kesään 2019 mennessä.
Sivistys- ja hyvinvointikeskuksen suunnittelu alkoi toden teolla ja hankkeelle palkattiin pro-
jektipäällikkö. Hanke on kaupungin kaikkien aikojen suurin yksittäinen hanke, ja se kasvattaa
kaupungin velkamäärää ja vastuita sekä kaventaa taloudellista liikkumavaraa.
Henkilöstömuutokset ja henkilöstömenot
Uudenkaupungin kaupungin palveluksessa olevan vakinaisen henkilöstön määrä oli vuoden
lopussa 874 henkilöä. Henkilöstömäärä lisääntyi 14 henkilöllä edellisestä vuodesta.
Vuonna 2018 henkilötyövuosien määrä (sis. työllistetyt) oli yhteensä 790,54. Se lisääntyi
20,28 henkilötyövuodella, eli 2,6 %.
Vuoden lopussa kaupungin palveluksessa oli määräaikaiset mukaan lukien 1086 työntekijää
(1085 v. 2017).
Uudenkaupungin ja liikelaitosten palkkasumma nousi 1,9 prosenttia ja henkilöstömenot 2,7
prosenttia, 1,3 miljoonaa euroa. Menoja kasvattivat sekä palkankorotukset ja henkilöstömää-
rän kasvu että tammikuussa maksettu, mutta vuoden 2018 menoihin kirjattu noin 300 000 eu-
ron kertaerä (9,2 % kuukausipalkasta). Sairaus- ja vuosilomasijaisten palkkakulut ja erillis-
korvaukset nousivat koko kaupungin osalta 199 027 euroa.
Verrattaessa Uudenkaupungin käyttötalouden palkkoja/asukas muihin kuntiin, on otettava
huomioon, että Uusikaupunki järjestää isäntäkuntana perusterveydenhuollon palvelut Uuden-
kaupungin lisäksi neljälle muulle kunnalle.
Rahoitus
Uudenkaupungin lainakanta oli vuoden lopussa 36,4 miljoonaa euroa, 2316 euroa/asukas. Lai-
namäärä nousi 6,2 miljoonalla eurolla. Kuntien lainakanta oli ennakkotietojen mukaan vuoden
lopussa 16,7 mrd. euroa, 3 051 euroa asukasta kohden. Se nousi 3,8 % vuodesta 2017.
Rahoituslaskelma osoittaa, miten tilikauden toiminta rahoitetaan. Toiminnan rahoitusta tili-
kauden aikana tarkastellaan siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Vuonna 2018 investoin-
neista katettiin tulorahoituksella 47,3 %, eli omalla rahalla.
18
Osa II: Toimintakertomus
Kaupunki otti vuoden aikana 6 000 000 euroa ja Vakka-Suomen Vesi 4 000 000 euroa pitkä-
aikaista lainaa.
Koska lyhyet korot olivat edelleen erittäin alhaalla, kaupunki rahoitti toimintaansa myös kun-
tatodistusluotoilla. Lainojen keskikorko oli alle prosentin, mutta korkosuojauskustannukset
nostivat kokonaiskorkokustannukset noin 1,3 prosenttiin p/a. Kaupunki ei tehnyt vuoden ai-
kana uusia koronvaihtosopimuksia. Voimassa olevia koronvaihtosopimuksia kaupungilla oli
10 miljoonan euron arvosta.
Kaupungin rahavarat (sijoitukset ja kassavarat) olivat 11,6 miljoonaa euroa. Ne nousivat 1,8
miljoonalla eurolla. Erityisesti liikelaitosten kassatilanne oli vahva.
Uudenkaupungin omavaraisuusaste oli 63,4 %. Se laski hieman edellisestä vuodesta. Hyvänä
tavoitetasona pidetään 70 %:n omavaraisuutta.
Lopuksi
Kaupungin henkilökunta on ammattitaitoista, työhönsä sitoutunutta ja uudistushakuista.
Kaikki yksiköt kehittivät vuoden aikana aktiivisesti toimintojaan ja etsivät uusia toimintata-
poja ja -malleja tuottaa palveluita kaupunkilaisille. Moni osallistui myös maakunta- ja sote-
uudistuksen valmisteluun Varsinais-Suomessa.
Kaupungin verotulot jäivät puolisen miljoonaa alkuperäistä talousarviota pienemmäksi. Koska
kaikki suunnitellut investoinnit eivät toteutuneet, kaupungin poistot alittuivat 0,6 miljoonalla
eurolla, omistusjärjestelyistä kirjattiin noin miljoonan euron satunnaistuotto ja henkilöstöme-
not ja palvelujen ostot pysyivät budjetissa tilikauden tulos oli kuitenkin 1,6 miljoona euroa
positiivinen ja tilikausi 2,9 miljoonaa euroa ylijäämäinen. alkuperäisen talousarvion 400 000
euron ylijäämä parani siis 2,5 miljoonalla koska
Maakunta- ja sosiaali- ja terveysuudistus olisi toteutuessaan muuttanut vuodesta 2021 alkaen
merkittävästi kuntien toimintaa ja niiden roolia julkisten palvelujen järjestäjänä ja tuottajana.
Uudistus ei kuitenkaan toteutunut suunnitellussa muodossa ja aikataululla, joten uusi eduskun-
tavaalien jälkeen valittava hallitus joutuu arvioimaan ja päättämään millaista sosiaali- ja ter-
veystoimen uudista se lähtee valmistelemaan.
Vuosi 2018 oli työllisyyden ja työpaikkojen kannalta kaupungille hyvä vuosi, mutta tästä huo-
limatta kaupungin asukasmäärä laski. Monet tunnusluvut heikkenivät.: syntyvyys laski, työ-
voiman määrä laski eikä työllisten määräkään noussut.
Lähivuosina kaupungilla on edessään historiallisen isot rakennusinvestoinnit. Uuden sivistys-
ja hyvinvointikeskuksen valmistelu on jo pitkällä, mutta lisäksi kaupunki joutuu investoimaan
terveyskeskuksen tiloihin. Koska nykyisen terveyskeskuksen kunto on heikko ja siellä on si-
säilmaongelmia, kaupunki on vuokrannut Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiriltä väistötiloja
ns. A-sairaalasta ja osa toiminnoista on siirtynyt sinne. Kaupunki on vuonna 2019 ostamassa
rakennuksen ja 4,3 hehtaarin maa-alueen 1,5 miljoonalla eurolla sairaanhoitopiiriltä.
Kaupungin palvelutarpeet ovat kasvussa, mutta strategian mukaisesti ne ja investoinnit tulisi
mitoittaa kaupungin maksukyvyn mukaisesti. Kaupungin toimintaa on koko ajan arvioitava ja
uudistettava ja priorisoitava. Sekä luottamushenkilöillä että työntekijöillä on oltava rohkeutta
tehdä valintoja: luopua vanhasta ja keskittyä olennaiseen. Vain siten Uusikaupunki pääsee
asettamaansa tavoitteeseen: 20300 asukasta vuonna 2030.
19
Osa II: Toimintakertomus
Vuosi 2018 oli Uudellekaupungille kohtuullisen mukava vuosi: vuonna 2017 alkanut yritys-
sektorin positiivinen vire ja toimeliaisuus jatkuivat, asuntorakentaminen lähti käyntiin, sivis-
tys- ja hyvinvointikeskuksen suunnittelu eteni, työttömyys laski ja erikoissairaanhoidon kus-
tannukset laskivat ja uuden #UKI20300 – Oikeenlaista kemiaa -strategian vieminen käytän-
töön alkoi vauhdilla.
Vuosi 2019 on meille mahdollisuuksia täynnä, kun muistamme yhteiset arvomme:
Yhteisöllisyys – Juuri oikeenlaista kemiaa
Tavoitteellisuus – Hei, ei se riitä, et on mukavaa. Sen täytyy olla paljon parempaaa.
Rohkeus – Siinä täytyy olla unelmii
Luottamus – Ei siitä muuten mitään tuliskaan
Kiitoksia kaikille hyvästä yhteistyöstä!
Anne Takala
Talousjohtaja
20
Osa II: Toimintakertomus
3.2. Kaupungin ja alueen taloudellinen kehitys
VUOSIKATE, POISTOT JA INVESTOINNIT, €/AS. (UUSIKAUPUNKI)
Lähde: Tilastokeskus
Maakunta- ja sosiaali- ja terveysuudistus olisi muuttanut merkittävästi kuntien tehtäviä ja roo-
lia. Kaupungin uuden strategian laadinnan aikana pohdittiin paljon sitä, millainen on uusi
kunta, jonka päätoimialoja ovat sivistys-, hyvinvointi-, tekniset ja elinvoimapalvelut. Maalis-
kuussa 2019 selvisi, että uudistus ei toteudu suunnitellulla aikataululla ja muodossa, ja kunnat
vastaavat toistaiseksi sote-palvelujen järjestämisestä. Kuntien talous heikkeni vuonna 2018, ja
se tiukkenee koko ajan. Valtionosuuksilla rahoitetaan aina vain pienempi osa ja verotuloilla
suurempi osa kaupungin palveluista.
Uusikaupunki on pitkään lykännyt isoja investointejaan, mutta lähivuosina kaupunki joutuu
investoimaan 45-50 miljoonaa euroa sivistys- ja hyvinvointikeskukseen ja tämän lisäksi sote-
kiinteistöjen kunto on huolestuttava. Isot investoinnit nostavat kaupungin pääomakustannuk-
sia ja sen talouden liikkumavara kapenee.
Kaupungin strategisena tavoitteena on hallittu kasvu ja saada kaupunkiin uusia asukkaita.
Muuttajat tuovat alueelle elinvoimaa, mutta myös palvelujen tarve kasvaa.
Uudenkaupungin koko yrityssektorin ja erityisesti Valmet Automotive Oy:n vahva vire jatkui,
ja se näkyi hyvänä työllisyytenä, mutta ei asukasmäärän kasvuna.
Kunnan talous on tasapainossa, jos vuosikate riittää poistoihin ja poistojen määrä kattaa inves-
toinnit. Uudessakaupungissa vuosikate oli vuonna 2018 noin 110 % poistoista, mutta inves-
tointien tulorahoitusprosentti jäi 47 prosenttiin.
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
1 000
2006 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18
Vuosikate
Poistot ja arvonalennukset
Poistonalaisten investointien omahankintamenot
Investointien omahankintamenot yht.
21
Osa II: Toimintakertomus
Uudenkaupungin vuosikate 6,6 miljoonaa euroa ylitti poistot 0,6 miljoonalla eurolla, mutta se
ei kattanut 12,3 miljoonan euron investointeja. Kaupungin talous oli hyväksyttävän alarajalla.
Kertynyt ylijäämä, 2,9 miljoonaa euroa esitetään siirrettäväksi taseen omaan pääomaan tili-
kauden yli-/alijäämätilille.
Kaupungin taseen ylijäämä on tämän jälkeen noin 12,3 miljoonaa euroa.
VEROTETTAVIEN TULOJEN MUUTOS, %
Lähde: Tilastokeskus
Verotulot ovat kaupungin suurin tuloerä ja kaupungin talouden perusta, sillä niillä katetaan
lähes 60 % kaupungin menoista. Yllä oleva kuvio näyttää verotettavien tulojen muutoksen
kehityksen vuosina 2006-2017.
-3
-2
-1
0
1
2
3
4
5
6
7
8
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Uusikaupunki 10 001–20 000 as. kunnat Varsinais-Suomi Koko maa
22
Osa II: Toimintakertomus
MAKSUUNPANTUA KUNNALLISVEROA VASTAAVAT VEROTETTAVAT TU-
LOT, €/AS.
Lähde: Tilastokeskus
*ennakkotieto
Uudenkaupungin verotettavien tulojen kokonaiskasvu ja kasvu/asukas olivat vuosia alle ver-
tailuryhmien kuntien tason. Siihen vaikuttivat lähinnä kaupungin asukasmäärän ja palkansaa-
jien/työvoiman määrän vuosittainen väheneminen. Uudenkaupungin tilanne on nyt parantu-
nut, mutta vaikka työllisyystilanne on hyvä ja yrityksiin on tullut uusia työpaikkoja, verovä-
hennysten kasvu vei verotettavat tulot miinukselle vuonna 2017. Kaupungin verotettavat tulot
laskivat 0,7 %. Verotettavat tulot laskivat myös koko maassa ja vastaavankokoisissa kunnissa
(10.000–20.000 asukkaan kunnat -2,3 %, Varsinais-Suomi -1,9 % ja koko maa -1,5 %). Uu-
denkaupungin verotulot olivat koko maan tasolla ja isommat kuin samankokoisten kuntien,
mutta koska kaupungin käyttötalouden valtionosuudet ovat niitä pienemmät, Uudenkaupungin
käytettävissä oleva asukaskohtainen verorahoitus ja siten myös taloudellinen liikkumavara on
niitä pienempi.
Kaupungin verotulot nousivat 4,3 prosenttia, 2,6 miljoonaa euroa. Tuloveron tuotto nousi 2,7
miljoonalla, 5,1 prosentilla, mutta yhteisöveron tuotto laski 0,3 miljoonalla eurolla. Kiinteis-
töveron määrä nousi 0,2 miljoonaa euroa. Koko maassa verotulot laskivat 0,5 prosentilla.
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
12 000
14 000
16 000
18 000
20 000
06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17*
Uusikaupunki 10001-20000 as. kunnat Varsinais-Suomi Koko maa
23
Osa II: Toimintakertomus
VEROTULOT, €/AS.
Lähde: Tilastokeskus
UUDENKAUPUNGIN VEROTULOT 2011-2018 (1 000 €)
Yhteensä 54 096 54 036 56 322 59 508 61 893 61 750 61 806 64 447
Muutos ed. vuo-
teen 1,9 -0,1 4,2 5,7 4,0 -0,2 0,1 4,3
Yhteisöveron tuotto oli noin 4,0 miljoonaa euroa ja kunnan tuloveron tuotto yli 55,4 miljoonaa
euroa.
Koska kuntien valtionosuuksia leikataan ja niiden osuus kuntien tuloista on pienentynyt, kun-
nan järjestämien palvelujen määrä ja taso ovat entistäkin kiinteämmin sidoksissa työllisyyden
ja verotulojen kehitykseen.
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
3 000
3 500
4 000
4 500
2006 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18
Uusikaupunki 10001-20000 as. kunnat Varsinais-Suomi Koko maa
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Osuus yht.vero 4 455 2 059 2 966 4 095 3 928 3 263 4 223 3 962
Kiinteistövero 3 481 3 600 3 812 4 252 4 434 4 806 4 829 5 059
Kunnan tulovero 46 160 48 377 49 544 51 161 53 531 53 681 52 754 55 425
24
Osa II: Toimintakertomus
Yritysten hyvä tilauskanta paransi kaupungin työllisyystilannetta. Työpaikkojen määrän kasvu
näkyy toivottavasti lähivuosina asukasluvun lisäyksenä ja palkansaajien määrän ja samalla ve-
rotulojen vakaana kasvuna. Prosentin kasvu verotuloissa lisää verotuloja yli lähes 0,6 miljoo-
nalla eurolla.
3.3. Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa 2018
Kaupungin toiminnassa ei tapahtunut olennaisia muutoksia vuonna 2018: talous oli melko va-
kaa, ja toiminnallinen tulos oli positiivinen. Tulosta paransivat miljoonan euron satunnaiset
tuotot ja liikelaitosten hyvä kannattavuus. Ilman niitä Uudenkaupungin tulos olisi jäänyt ne-
gatiiviseksi. Henkilöstömenot nousivat 2,7 %. Erikoissairaanhoidon, vanhusten palvelujen ja
terveyspalvelujen menot kasvoivat 1,1 miljoonaa euroa, 2,5 %. Erikoissairaanhoidon kustan-
nukset olivat pienemmät kuin vuosina 2016-2017.
Kaupungin verorahoitus (verotulot ja valtionosuudet) kasvoi 2,6 miljoonaa euroa, 3 %. Vero-
tulot olivat yhteensä 64,4 miljoonaa ja valtionosuudet 24,7 miljoonaa euroa.
Kaupungin ja liikelaitosten vuosikate oli 6,6 miljoonaa euroa positiivinen. Se heikkeni 0,7
miljoonalla eurolla vuodesta 2017. Tilikausi oli 2,9 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin
tulos olisi ilman kertaluonteisia satunnaistuottoja heikentynyt vuodesta 2017 ja Vakka-Suo-
men Vesi liikelaitoksen tulos jäi noin 0,2 miljoonaa euroa edellisvuotta pienemmäksi, mutta
Uudenkaupungin Vesi liikelaitoksen tulos parani runsaalla 100.000 eurolla.
Maakunta- ja sosiaali- ja terveydenhuollon uudistuksen valmistelu jatkui. Kaupungin edustajat
osallistuivat uudistuksen valmisteluun aktiivisesti.
Sivistys- ja hyvinvointikeskuksen suunnittelu jatkui ja sille valittiin projektipäällikkö. Elin-
kaarihankkeen konsulttipalvelun tuottajaksi valittiin WSP Finland Oy.
Kaupungin uusi strategia #UKI20300 – Oikeenlaista kemiaa hyväksyttiin. Uudenkaupungin
uusi hallintosääntö ja palveluorganisaatio hyväksyttiin lokakuussa 2018. Muutokset tulivat
voimaan vuoden 2019 alussa.
Vanhusten palveluissa jatkettiin palvelurakennemuutosta. Ympärivuorokautisessa hoidossa
painopistettä on edelleen siirretty laitoshoidosta tehostettuun palveluasumiseen. Tehdyillä toi-
menpidemuutoksilla pitkäaikaisen laitoshoidon paikkamäärä väheni 28 paikalla. Uutena pal-
veluna käynnistyi Löytävä vanhustyö -hanke. Toimijana hankkeessa on Fingerroosin säätiö.
Neuvottelut uuden maakunnallisen työterveysyhtiön perustamisesta jatkuivat. Koska yhtiötä
ei saatu perustettua määräaikaan, vuoden vaihteeseen mennessä, työterveyshuolto myy jat-
kossa yhteistoiminta-alueen kunnille sekä työterveyshuollon että sairaanhoidon palveluja
mutta yrityksille vain lakisääteisiä työterveyshuollon palveluita.
Uuden opetussuunnitelman käyttöönotto yläkoulussa jatkui, ja vuonna 2018 se otettiin käyt-
töön kahdeksannella luokalla. Vuoden 2019 jälkeen kaikki perusopetuksen vuosiluokat toimi-
vat uuden opetussuunnitelman mukaisesti. Suomen kieltä taitamattomille oppilaille perustet-
tiin syksyllä oma valmistavan opetuksen ryhmä: Valmo.
Valmet Automotive Oy:n työntekijämäärän kasvu lisäsi vuorohoidon tarvetta. Vuorohoitoa
laajennettiin Merilinnun päiväkotiin ja Kalannin päiväkoti Nonparelliin. Merilinnun päiväkoti
25
Osa II: Toimintakertomus
suljettiin vuoden vaihteessa ja lapset sijoitettiin Norlandialta ja Uudenkaupungin seurakun-
nalta vuokrattuihin väistötiloihin. Päivähoidon tarve kasvoi noin sadalla lapsella.
3.4. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä
Uudenkaupungin kaupungin uudessa strategiassa kaupungin asukastavoitteeksi on asetettu
20300 asukasta vuonna 2030. Kaupungin kasvun edellytyksenä on, että autotehtaan työpaik-
kamäärä pysyy vakaana ja muiden yritysten työpaikat lisääntyvät. Kasvu antaa edellytykset
tarjota julkisia ja yksityisiä palveluja, ja tätä kautta alueelle tulee uusia työpaikkoja. Mutta
tarvitaan myös ”oikeenlaista kemiaa”, uusikaupunkilaista asukasnäkökulmaa ja yhteisölli-
syyttä. Strategian toteutumista mitataan mm. asukasluvulla, työpaikkojen määrällä, väestölli-
sellä huoltosuhteella sekä konsernin lainakannalla ja vuosikatteella.
Kuntien toimintaan ei parin seuraavan vuoden aikana tule merkittäviä muutoksia, koska suun-
niteltu maakunta- ja sosiaali- ja terveystoimen historiallinen uudistus ei toteudu. Sosiaali- ja
terveystoimen siirtäminen ns. isommille harteille toteutunee kuitenkin jossain muodossa 2020-
luvulla. Se tulee vaikuttamaan kaupungin toimintaan ja talouteen, mutta millä tavalla tiede-
tään vasta uusien esitysten jälkeen.
Uudenkaupungin talous oli ylijäämäinen vuonna 2018. Liikelaitosten tulokset olivat hyviä ja
lisäksi tilinpäätökseen on kirjattu 1.000.000 euron satunnaistuotto. Taloussuunnitelman mu-
kaan vuodet 2019–2021 ovat niukasti ylijäämäisiä, mutta liikkumavara on pieni.
Kuntien verotulot laskivat vuonna 2018. Vuonna 2019 niiden ennustetaan nousevan 5,2 % ja
vuosina 2020-2021 noin 3,0,-3,5 %. Uudessakaupungissa työllisyyden ja odotettavissa oleva
asukasmäärän nousu on tuomassa verotuloihin vakautta, ja verotulojen kehitys oli vuonna
2018 muuta maata parempi. Parin seuraavan vuoden kehitys on epävarmaa, koska työttömyys
ei enää laske, mutta uusien kerrostalojen odotetaan tuovan kaupunkiin uusia asukkaita.
Valmet Automotive valmistaa tällä hetkellä kahta Mercedes-mallia: Mercedes Benz A ja GLC.
Autotehdas työllistää yli 4000 henkilöä, ja ilman markkinahäiriöitä työntekijämäärän odote-
taan pysyvän lähivuodet tällä tasolla.
Uusista työntekijöistä ainakin osan toivotaan muuttavan kaupunkiin joko vakituisesti tai osa-
aikaisesti. Asuntorakentaminen Uudessakaupungissa on jo vilkastunut ja mikäli tämänhetkiset
suunnitelmat toteutuvat, kaupunkiin on 2019-2021 valmistumassa yli 200 vuokra-asuntoa ja
lisäksi rakenteilla on omistusasuntoja.
Uudellakaupungilla on nyt ainutkertainen mahdollisuus lisätä asukasmääräänsä ja parantaa
ikärakennettaan. Mutta asukasmäärän kasvu ei kasvata vain verotuloja, vaan se tuo mukanaan
uusia menoja. Vakituiset ja kaupungissa tilapäisesti asuvat vilkastuttavat yksityisten palvelu-
jen kysyntää, mutta myös lisäävät kunnallisten palvelujen tarvetta. Talous saada pysymään
tasapainossa vain pitämällä kaupungin kustannukset kurissa. Vaikka palvelujen tarve kasvaa,
kaupungin menot eivät saisi juurikaan kasvaa, Tämän tavoitteen saavuttaminen on erittäin vai-
keaa, koska henkilöstömenot kasvavat sekä palkankorotusten että uuden henkilökunnan takia.
Omien toimintojensa kustannuksiin kaupunki voi vaikuttaa omilla päätöksillään, mutta vaikka
omaa tuotantoa ei lisätä, ostopalvelujen ja palvelusetelien käyttö kasvaa ja erikoissairaanhoi-
don kustannuskehitys on voi yllättää. Myös väistötiloista aiheutuu lisäkustannuksia.
26
Osa II: Toimintakertomus
Uudenkaupungin yhtenäiskoulun, lukion ja monitoimihallin sekä uimahallin rakentaminen,
(sivistys- ja hyvinvointikeskuksen) kokonaiskustannusarvio kalusteineen yms. on noin 45-50
milj. euroa. Sivistys- ja hyvinvointikeskus toteutetaan elinkaarimallilla, mutta sen rahoitustapa
(taselaina tai kiinteistöleasing) päätetään 2019. Korkotaso on tällä hetkellä matala, mutta jos-
sain vaiheessa korot ja sitä kautta pääomakustannukset nousevat. Leasingmallissa kaupungin
lainamäärää ei kasva, mutta molemmissa vaihtoehdoissa kaupungin käyttökustannukset ja ku-
lut nousevat ja vuosikate heikkenee. Kiinteistöjen kunto on kuitenkin niin heikko, että toimen-
piteitä ei voi lykätä pitkälle tulevaisuuteen. Tämän lisäksi terveyskeskus tarvitsee väistötilat
ja muitakin kiinteistöjä voidaan joutua peruskorjaamaan tai uusimaan.
Kaupungin valtionosuudet pienenevät suunnitelmakaudella. Kaupunki ei pysty omilla toimil-
laan vaikuttamaan valtionosuuksiin.
Vaikka kaupungin asukasmäärä kasvaisi ja työpaikkojen määrän pysyisi nykytasolla, kaupun-
gin talous tulee olemaan suurten investointien ja palvelutarpeen kasvun takia lähivuosina erit-
täin tiukka.
3.5. Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista
toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista
Rakennemuutokset – lainsäädäntö
Hallituksen eduskunnalle esittämät muutokset sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämis- ja
tuottamisvastuisiin olisivat tuoneet kaupungin toimintaan isoja muutoksia. Maaliskuussa 2019
hallitus totesi kuitenkin, että hankkeen valmistelu päättyy eikä se toteudu suunnitellussa muo-
dossa ja aikataulussa. Sosiaali- ja terveyspalveluihin tultaneen tekemään lähivuosina muutok-
sia, mutta kukaan ei tiedä millaisia ne ovat ja koska ne tulevat voimaan.
Hallituksen tavoite kuntien palvelujen järjestämistä ja tuottamista koskevasta normien purka-
misesta ei ole edennyt asetettujen tavoitteiden mukaisesti, ja miljardin euron säästötavoite val-
takunnallisella tasolla ei toteudu. Se aiheuttaa lisäsäästöpaineita kunnille.
Elinkeinoelämä
Elinkeinoelämän kehityksellä ja alueen elinkeinorakenteen murroksella on vaikutuksensa
muun muassa työllisyyteen, muuttoliikkeeseen, investointeihin, rakentamiseen ja väestön hy-
vinvointiin. Uudenkaupungin isot yritykset ovat vientiyrityksiä ja maailmantalouden kasvun
hidastuminen tai taantuma ja kauppatullit vaikuttavat välittömästi yritysten. Elinkeinoelämän
toimintaedellytysten heikkeneminen johtaa muun muassa verotulojen pienenemiseen ja työl-
lisyyden tukemisesta sekä työttömyyden seurannaisvaikutuksista aiheutuvien kustannusten
kasvuun.
Johtaminen
Johtamisen yhtenä osa-alueena on omistajaohjaus. Kaupungin konserniyhteisöjen tulee tukea
kaupunkikonsernin ja -strategian tavoitteiden saavuttamista.
Toimitilat
Kaupungin käytössä olevat toimitilat ovat palvelutarpeeseen nähden liian isot ja moni tila on
huonokuntoinen. Niiden korjausvelka on vähintään 37 miljoonaa euroa. Korjausvelan määrä
27
Osa II: Toimintakertomus
kertoo, paljonko rakennuksiin olisi pitänyt investoida, jotta ne olisivat käytön kannalta hyvässä
kunnossa. Korjausvelan kasvu ja sen myötä kiinteistöjen kunnon rapistuminen ilmenee raken-
nusten heikentyneenä koettavuutena mm. sisäilmaongelmina. Iso kiinteistömassa kasvattaa
käyttötalousmenoja, ja tarvittavat investoinnit kasvattavat kaupungin lainakantaa.
Tulorahoituksen riittävyys ja menojen hallinta
Valtion toimenpiteet ja uudistukset:
Kuntien verotulojen kasvu on ollut heikkoa ja valtionosuuksia on leikattu 10 vuoden ajan.
Hallitusohjelmassa ja kuntatalousohjelmassa luvattuja menoihin vaikuttavia velvoitteiden ja
sääntelyn purkua ei ole tehty. Tulojen lisäänimen on vaikeaa, koska kunnat eivät ole joko saa-
neet korottaa palvelumaksuja tai niiden vaikutukset on yliarvioitu. Esimerkkinä muuttuvista
päätöksistä voidaan mainita päivähoitomaksut: alun perin tavoitteena oli nostaa päivähoito-
maksuja ja lisätä kuntien tuloja, mutta maksuja alennettiin,
Mikäli meno- ja tulokehitys eivät ole tasapainossa, joudutaan negatiiviseen kierteeseen eli ve-
rojen ja maksujen korotuksiin, lainakannan hallitsemattomaan ja ennakoimattomaan kasvuun
sekä palvelutason heikkenemiseen.
Muuttoliikkeen ja palvelujen tarpeen kasvun vaikutukset sekä isot peruspalveluinvestoinnit:
Kaupungin muuttoliike oli vuonna 2017 positiivinen, mutta kasvu taittui vuonna 2018. Muut-
toliike kasvatti kaupungin verotuloja ja palvelutarvetta. Talouden kestävyyden kannalta on
kriittistä, miten tarpeisiin pystytään vastaamaan toiminnallisesti ja taloudellisesti järkevällä
tasolla.
Investoinnit:
Kaupunki on siirtynyt voimakkaaseen peruskorjaus- ja uudisinvestointivaiheeseen. 30 vuoden
ajan kaupungin investoinnit olivat ylläpitoinvestointeja, joten korjaus-/uudisrakentamiseen on
syntynyt patoutunutta tarvetta, jota joudutaan purkamaan seuraavan 5–7 vuoden aikana. Kau-
pungin lainamäärä ja pääomakulut kasvavat riippumatta valittavasta rahoitusmallista.
Kaupungin talouden kehitystä arvioidessa on käytetty apuna valtiovarainministeriön kunta- ja
aluehallinto-osaston suunnittelukehikkoa, ja Perlacon Oy teki syksyllä arvion muuttoliikkeen
vaikutuksesta kaupungin talouteen. Laskelmat on uusittava, koska sote- ja maakuntauudistus
ei toteudu suunnitellusti.
Rahoitus
Sivistys- ja hyvinvointikeskuksen rakentaminen nostaa kaupungin lainamäärää ja rahoitusris-
kiä (rahan saatavuus ja rahan hinta). Kaupungin lainamäärä ja pääomakustannukset (tai lea-
singvastuut) nousevat jopa 2,5-kertaiseksi. Tämän lisäksi on korjattava/korvattava useita
muita huonokuntoisia rakennuksia. Korot ja korkokustannukset ovat useita vuosia olleet poik-
keuksellisen alhaalla, mutta rahoitusriskin merkitys kaupungin kokonaistaloudessa korostuu,
kun korot lähtevät nousuun.
Henkilöstö
Kaupungin henkilöstön keski-ikä on korkea, ja lähes 100 henkilöä siirtyy lähivuosina van-
huuseläkkeelle. Henkilöstön osaaminen ei myöskään kaikilta osin ole ajan tasalla ja vastaa
28
Osa II: Toimintakertomus
palvelujen ja toiminnan vaatimuksiin. Henkilöstön osaamista parannetaan systemaattisella
koulutuksella.
Ympäristötekijät
Vakka-Suomen Vesi liikelaitoksen Häpönniemen puhdistamon uusi ympäristölupa tuli voi-
maan heinäkuussa 2015. Uudessa puhdistamon ympäristöluvassa päästövaatimuksia kiristet-
tiin, ja jäteveden puhdistustulokset eivät täytä voimassa olevan ympäristöluvan vaatimuksia.
Puhdistamon laajennus- ja tehostamisurakka valmistuu keväällä 2019 ja otetaan käyttöön ke-
sällä 2019.
Lisäksi Vakka-Suomen Veden tulee selvittää jäteveden purkupisteen mahdollisen siirron (kau-
emmas merelle) vaikutusta kaupungin edustan merialueen tilaan. Selvitystyö tehdään yhteis-
työssä Yara Oy:n kanssa.
Uudenkaupungin kaupunki myi vuonna 2012 Munaistenmetsän kaatopaikan Lassila & Ti-
kanoja Oy:lle. Kaupan yhteydessä kaupungille jäi vastuu vanhasta kaatopaikasta, mutta uuden
myydyn alueen osalta vastuut siirtyivät ostajalle (piilevät ennen kauppaa syntyneet velvoitteet
ovat edelleen kaupungilla). Kaatopaikka-alueet ovat ympäristöriskialueita.
29
Osa II: Toimintakertomus
4. VÄESTÖ, TYÖPAIKAT JA TYÖLLISYYS
UUDENKAUPUNGIN VÄKILUVUN KEHITTYMINEN
Vuosi
Synty-
neet
Kuol-
leet
Netto-
muutto
Väkiluku
31.12.
Muu-
tos
Kum.
muutos
2005 148 146 -65 16 198 -63 0
2006 148 160 -127 16 059 -139 -139
2007 133 154 -112 15 926 -133 -272
2008 141 177 -4 15 886 -40 -312
2009 130 153 10 15 873 -13 -325
2010 160 159 -41 15 833 -40 -365
2011 148 173 -123 15 685 -148 -513
2012 139 162 -163 15 499 -186 -699
2013 142 150 -28 15 463 -36 -735
2014 140 189 153 15 567 104 -631
2015 142 168 -31 15 510 -57 -688
2016 123 169 -60 15 404 -106 -794
2017 108 164 404 15 752 348 -446
2018* 95 160 26 15 713 -39 -485
*) ennakkotieto, jota on käytetty tilinpäätöslaskelmissa
Lähde: Tilastokeskus
Uudenkaupungin asukasluku oli kasvussa vuonna 2017 autotehtaan massiivisten henkilöstö-
rekrytointien takia. Kaupungin muuttoliike oli 404 henkeä positiivinen. Paikkakunnalle muutti
tuolloin pääosin nuoria miehiä. Vuonna 2018 nettomuutto oli enää 26 henkeä ja koska synty-
neiden määrä oli 65 henkeä kuolleisuutta pienempi, asukasluku pieneni 39 hengellä. Kaupunki
on koko 2000-luvun kärsinyt väkiluvun laskusta, ja edellisen kerran asukasluku kasvoi 2014 -
silloinkin autotehtaan uusien rekrytointien takia. Uudenkaupungin asukasluvun väheneminen
on ollut poikkeuksellisen rajua, kun sitä verrataan vastaavan kokoisiin, kuntiin, Varsinais-Suo-
meen tai koko maahan. Niissä asukasmäärät ovat pysyneet ennallaan tai nousseet.
Kaupungin väkiluvun ennakoidaan kasvavan lähivuosina, jos yritysten uusien työntekijöiden
pendelöinti vähenee ja kaupunkiin valmistuu uusia vuokra- ja omistusasuntoja. Uudenkaupun-
gin strategian kunnianhimoisena tavoitteena onkin, että Uudessakaupungissa asuu 20300 asu-
kasta vuonna 2030.
Vaikka muuttoliike parantaa kaupungin ikärakennetta ja huoltosuhdetta, syntyvyyden lasku
heikentää sitä. Syntyneiden määrä on laskenut kolmanneksen 2010-luvulla. Lasten ja nuorten
osuus väestöstä on laskenut nopeammin kuin koko maassa, ja lasten ja nuorten osuus väestöstä
on alhaisempi kuin vastaavan kaltaisissa kunnissa.
30
Osa II: Toimintakertomus
ASUKASLUVUN MUUTOS, %
Lähde: Tilastokeskus
Uudenkaupungin työpaikkakehitys on ollut aaltoilevaa; erityisesti teollisuuden työpaikka-
määrä on välillä noussut nopeasti ja välillä taas laskenut nopeasti. Eri palvelualojenkin työ-
paikkamäärät ovat tilastoissa vaihdelleet, mutta niissä suurimmat muutokset johtuvat palvelu-
jen tilastointimuutoksista. Työ- ja elinkeinoministeriön tilastojen mukaan vuonna 2018 Uu-
denkaupungin työvoiman määrä oli 7032 (7171 vuonna 2017). Työllisten määrä oli 6604
(6674 vuonna 2017). Vaikka työllisyystilanne oli hyvä, työllisten määrä laski ikärakenteen
heikkenemisen takia. Viralliset työpaikkatilastot ovat vuodelta 2016, jolloin kaupungissa oli
niiden mukaan 6914 työpaikkaa. Luvuissa ei ole mukana Valmet Automotiven vuosien 2017-
2018 isoja rekrytointeja. Tällä hetkellä kaupungissa on arviolta 9000 työpaikkaa, ja työpaik-
kaomavaraisuus on noin 130 prosenttia.
UUDENKAUPUNGIN TYÖPAIKAT TOIMIALOITTAIN
Toimiala 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Muutos
07->16
Maa- ja metsätalous 361 352 326 319 312 294 281 275 270 262 -99
Mineraalien kaivuu 4 6 6 7 9 9 7 7 7 12 8
Teollisuus 2 162 2 151 2 046 1 966 2 240 1 933 2 056 2 416 2 499 2 508 346
Sähkö-, kaasu- ja vesihuolto 34 36 28 38 35 39 37 43 37 40 6
Rakentaminen 472 477 437 477 464 475 488 495 450 520 48
Kauppa, kuljetus ja vesihuolto 675 705 689 974 962 886 952 977 966 924 249
Informaatio ja viestintä 391 367 356 81 101 148 134 130 150 184 -207
Rahoitus, vakuutus ja kiinteistötoiminta 600 613 584 650 690 680 754 745 684 636 36
Yhteiskunnalliset palvelut 1 809 1 836 1 744 1 796 1 799 1 822 1 819 1 809 1 758 1 779 -30
Toimiala tuntematon 55 49 49 69 77 57 47 64 64 49 -6
Yhteensä 6 563 6 592 6 265 6 377 6 689 6 343 6 575 6 961 6 885 6 914 351
Lähde: Tilastokeskus (viimeisin virallinen tilasto vuodelta 2016)
-1,5
-1,0
-0,5
0,0
0,5
1,0
1,5
2,0
2,5
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Uusikaupunki 10 001–20 000 as. kunnat Varsinais-Suomi Koko maa
31
Osa II: Toimintakertomus
Uudenkaupungin työttömyysaste oli vuonna 2018 keskimäärin 6,08 % (6,9 % vuonna 2017).
Varsinais-Suomen työttömyysaste oli 9,4 % ja koko maan 9,7 %. Varsinais-Suomen työttö-
myysaste laski 1,8 prosenttiyksiköllä ja koko maan 1,9 prosenttiyksiköllä.
UUDENKAUPUNGIN TYÖPAIKAT TOIMIALOITTAIN 2016
TYÖTTÖMIEN MÄÄRÄ, % V. 2011-2018/12 (VUOSIKESKIARVO)
Maa- ja metsätalous
3,8 %
Mineraalien kaivuu0,2 %
Teollisuus36,3 %
Sähkö-, kaasu-ja vesihuolto
0,6 %Rakentaminen
7,5 %
Kauppa, kuljetus ja vesihuolto
13,4 %
Informaatio ja viestintä
2,7 %
Rahoitus, vakuutus ja kiinteistötoiminta
9,2 %
Yhteiskunnalliset palvelut25,7 %
Toimiala tuntematon
0,7 %
9,4 % 9,9 %
11,4 %10,2 %
9,4 % 9,2 %
6,9 %6,1 %
0%
2%
4%
6%
8%
10%
12%
14%
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Vars.-Suomi Koko maa Uusikaupunki
32
Osa II: Toimintakertomus
5. HENKILÖSTÖ
5.1. Henkilöstön määrä ja poissaolot
PALVELUSSUHTEIDEN MÄÄRÄ 31.12. PALVELUKESKUKSITTAIN
2015
yhteensä
2016
yhteensä
2017
yhteensä
2018
yhteensä
Muutos %
ed. vuoteen
Kaupunki yhteensä 1 056 1 036 1 085 1 086 0,1 %
Vakinaiset 858 851 860 874 1,6 %
Määräaikaiset 198 185 225 212 -5,8 %
- joista työllistetyt 1 5 18 14 -22,2 %
Hallinto- ja kehittämiskeskus 165 170 191 184 -3,7 %
Vakinaiset 150 152 163 165 1,2 %
Määräaikaiset 15 18 28 19 -32,1 %
- joista työllistetyt 1 4 12 10 -16,7 %
Sosiaali- ja terveyskeskus 533 505 532 521 -2,1 %
Vakinaiset 400 390 396 407 2,8 %
Määräaikaiset 133 115 136 114 -16,2 %
- joista työllistetyt 0 0 4 3 -25,0 %
Sivistyspalvelukeskus 342 347 348 366 5,2 %
Vakinaiset 293 295 287 288 0,3 %
Määräaikaiset 49 52 61 78 27,9 %
- joista työllistetyt 0 1 2 1 -50,0 %
Liikelaitokset 16 14 14 15 7,1 %
Vakinaiset 15 14 14 14 0,0 %
Määräaikaiset 1 0 0 1
- joista työllistetyt 0 0 0 0
Uudenkaupungin kaupungin palveluksessa olevan vakinaisen henkilöstön määrä 31.12.2018
oli 874 henkilöä.
Henkilöstömäärä on lisääntynyt 14 henkilöllä verrattuna edelliseen vuoteen.
Vuonna 2018 henkilötyövuosien määrä (sis. työllistetyt) oli yhteensä 790,54. Määrä lisääntyi
20,28 henkilötyövuotta, eli 2,6 %.
Uudet vakanssit 2018
Hallinto- ja kehittämiskeskus: Suunnittelija
Sosiaali- ja terveyskeskus: Sosiaaliohjaaja, lähihoitajia (5 kpl), psykiatrisia sairaanhoitajia (2
kpl), sairaanhoitaja, fysioterapeutti, toimintaterapeutti, terveyskeskusavustaja ja päihdelääkäri
(50 %)
33
Osa II: Toimintakertomus
Sivistyspalvelukeskus: Hyvinvointipäällikkö ja luokanopettajia (3 kpl)
TERVEYSPERUSTEISET POISSAOLOT KALENTERIPÄIVINÄ (KOKO HENKI-
LÖSTÖ)
Toimielin
Terveysperusteiset poissaolot kalenteripäivinä 2018
Alle 4
pv
4-29
pv
30-60
pv
61-90
pv
91-80
pv
Yli
180 pv Yhteensä
Hallinto- ja kehittämiskeskus 538 1 395 659 132 655 719 4 098
Sosiaali- ja terveyskeskus 1 491 3 585 1 189 903 948 0 8 116
Sivistyspalvelukeskus 986 1 640 584 440 620 487 4 757
Liikelaitokset 13 68 0 0 0 0 81
Yhteensä 3 028 6 688 2 432 1 475 2 223 1 206 17 052
Sairauslomia kertyi 15,7 kalenteripäivää per työntekijä (koko henkilöstö mukaan lukien vaki-
naiset, määräaikaiset ja työllistetyt). Vuonna 2017 vastaava luku oli 14,7 (v. 2016 14,5). Si-
sältää myös esimiehen myöntämät sairauspoissaolot omalla ilmoituksella 1 – 5 pv.
Vuonna 2018 yleisimmät sairauspoissaolojen syyt olivat tuki- ja liikuntaelinsairaudet, vammat
ja myrkytykset, hengityselinten sairaudet ja mielenterveydenhäiriöt. Työterveyshuolto on toi-
minut kaupungin sisäilmatyöryhmän jäsenenä ja vienyt asioita omalta osaltaan eteenpäin.
Vuonna 2018 uusittiin sisäilmakysely terveyskeskuksessa työskenteleville, edellinen kysely
tehtiin alkuvuonna 2017. Sisätyöilmaryhmä on vienyt terveyskeskuksen sisäilman asiaa eteen-
päin ja osa terveyskeskuksen toiminnoista siirtyi väistötiloihin syksyn 2018 aikana.
TYÖTAPATURMAPOISSAOLOT 2018 (KOKO HENKILÖSTÖ)
Toimielin
Työtapaturmapoissaolot
Alle 4
pv
4-29
pv
30-60
pv
61-90
pv
91-80
pv
Yli
180 pv Yhteensä
Hallinto- ja kehittämiskeskus 8 144 112 0 0 0 264
Sosiaali- ja terveyskeskus 2 109 38 63 0 0 212
Sivistyspalvelukeskus 10 25 45 0 0 0 80
Liikelaitokset 0 5 0 0 0 0 5
Yhteensä 20 283 195 63 0 0 561
Työtapaturmista johtuvat poissaolot vähenivät vuonna 2018 vuoteen 2017 verrattuna 253 päi-
vällä.
5.2. Palkat
Vuosina 2017-2018 kunta-alan palkkojen ja henkilöstökulujen kasvua ovat hillinneet 30 %:n
lomarahaleikkaus ja kilpailukykysopimuksessa sovittu työnantajien sairausvakuutusmaksun
alennus sekä työeläke- ja työkyvyttömyysmaksujen osittain siirtäminen työnantajilta työnte-
kijöille. Uudenkaupungin kaupungin ja liikelaitosten palkkakulut nousivat 1,9 % ja henkilös-
tökulut 2,7 %. Palkkakulut eivät kuitenkaan ole vertailukelpoisia edelliseen vuoteen, sillä
34
Osa II: Toimintakertomus
vuoden 2017 luvuissa ei ole huomioitu henkilöstö-, Kela- ja tapaturmakorvauksia, jotka pie-
nentävät palkkakuluja. Vertailukelpoinen luku vuodelta 2017 on 36,4 milj. euroa, jolloin kasvu
on 4,2 %. Koko maassa palkkakulut nousivat 2-3 %.
Hallinto- ja kehittämiskeskuksen henkilöstökulut laskivat 0,4 %. Sosiaali- ja terveyskeskuksen
henkilöstökulut kasvoivat 4,4 % ja sivistyspalvelukeskuksen 1,8 % vuodesta 2017.
Sairaus- ja vuosilomasijaisten palkkakulut ja erilliskorvaukset nousivat koko kaupungin osalta
199 027 euroa.
KAIKKI KAUPUNGIN PALKAT JA PALKKIOT 2017-2018 PALVELUKESKUK-
SITTAIN
Toimielin
1 000 € 2018 2017* Muutos €
Muutos
%
Hallinto- ja kehittämiskeskus 6 025 6 157 -132 -2,1 %
Sosiaali- ja terveyskeskus 19 434 18 752 682 3,6 %
Sivistyspalvelukeskus 11 835 11 702 133 1,1 %
Kaupunki yhteensä 37 295 36 612 683 1,9 %
Liikelaitokset 644 608 36 6,0 %
Kaupunki ja liikelaitokset yhteensä 37 939 37 220 720 1,9 %
*Vuoden 2017 luvuissa ei ole henkilöstö-, Kela- ja tapaturmakorvauksia.
HENKILÖSTÖKULUT 2018 PALVELUKESKUKSITTAIN
Toimielin
1 000 € 2018 2017 Muutos €
Muutos
%
Hallinto- ja kehittämiskeskus 8 287 8 319 -32 -0,4 %
Sosiaali- ja terveyskeskus 24 375 23 350 1 024 4,4 %
Sivistyspalvelukeskus 14 776 14 510 266 1,8 %
Kaupunki yhteensä 47 438 46 180 1 258 2,7 %
Liikelaitokset 806 784 23 2,9 %
Kaupunki ja liikelaitokset yhteensä 48 244 46 964 1 281 2,7 %
35
Osa II: Toimintakertomus
HENKILÖSTÖKULUT 2018
KÄYTTÖTALOUDEN PALKAT, €/AS.
Lähde: Tilastokeskus
Hallinto- ja kehittämiskeskus
17,18%
Sosiaali- ja terveyskeskus
50,52%
Sivistyspalvelukeskus30,63%
Liikelaitokset1,67%
48,2 MEUR
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Uusikaupunki 10 001–20 000 as. kunnat Varsinais-Suomi Koko maa
36
Osa II: Toimintakertomus
PALKKASUMMAN MUUTOS, %
Lähde: Tilastokeskus
-10,0
-5,0
0,0
5,0
10,0
15,0
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Uusikaupunki 10 001–20 000 as. kunnat Varsinais-Suomi Koko maa
37
Osa II: Toimintakertomus
6. KÄYTTÖTALOUSMENOT
Uudenkaupungin kaupungin ja liikelaitosten vuoden 2018 käyttötalouden nettomenot (toimin-
takate + poistot) olivat 88,2 miljoonaa euroa. Ne nousivat 3,6 %, 3,0 miljoonaa euroa edelli-
sestä vuodesta.
Vanhusten palvelujen, terveyspalvelujen ja erikoissairaanhoidon nettomenojen kasvu oli mal-
tillista. Ne nousivat vain 1,1 miljoonalla eurolla, 2,5 %. Kaupungin poistot nousivat yli 0,2
miljoonalla eurolla.
KÄYTTÖTALOUS PALVELUKESKUKSITTAIN 2017-2018
ulkoiset, sisäiset ja mukana
poistot
Toimielin, 1 000 €
Toimintatuotot
Toimintakulut
+ poistot
Toimintakate
+ poistot Muu-
tos % 2018 2017 2018 2017 2018 2017
Hallinto- ja kehittämiskeskus 20 925 20 750 -48 669 -49 006 -27 744 -28 257 -1,8 %
Sosiaali- ja terveyskeskus 15 072 14 476 -51 085 -47 969 -36 013 -33 492 7,5 %
Sivistyspalvelukeskus 1 714 2 068 -28 108 -27 435 -26 393 -25 367 4,0 %
Kaupunki yhteensä 37 712 37 294 -127 862 -124 410 -90 150 -87 116 3,5 %
Liikelaitokset 7 444 7 232 -5 529 -5 264 1 916 1 969 -2,7 %
Kaupunki ja liikelaitokset
yhteensä 45 156 44 527 -133 390 -129 674 -88 234 -85 147 3,6 %
TOIMINTATUOTOT 2018 (ULKOISET JA SISÄISET)
Hallinto- ja kehittämiskeskus
47 %
Sosiaali- ja terveyskeskus
33 %
Sivistyspalvelukeskus4 %
Liikelaitokset16 %
45,2 MEUR
38
Osa II: Toimintakertomus
TOIMINTAKULUT + POISTOT 2018 (ULKOISET JA SISÄISET)
TOIMINTAKATE + POISTOT 2018 ILMAN LIIKELAITOKSIA (ULKOISET JA SI-
SÄISET)
Hallinto- ja kehittämiskeskus
36,5 %
Sosiaali- ja terveyskeskus
38,3 %
Sivistyspalvelukeskus21,1 %
Liikelaitokset4,1 %
133,4 MEUR
Hallinto- ja kehittämiskeskus
31 %
Sosiaali- ja terveyskeskus
40 %
Sivistyspalvelukeskus29 %
-90,1 MEUR
39
Osa II: Toimintakertomus
KÄYTTÖTALOUS PALVELUKESKUKSITTAIN 2017-2018
ulkoiset, sisäiset
Toimielin, 1 000 €
Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Muu-
tos % 2018 2017 2018 2017 2018 2017
Hallinto- ja kehittämiskeskus 20 925 20 750 -44 466 -44 895 -23 540 -24 145 -2,5 %
Sosiaali- ja terveyskeskus 15 072 14 476 -50 747 -47 610 -35 675 -33 134 7,7 %
Sivistyspalvelukeskus 1 714 2 068 -27 790 -27 171 -26 076 -25 103 3,9 %
Kaupunki yhteensä 37 712 37 294 -123 003 -119 676 -85 291 -82 382 3,5 %
Liikelaitokset 7 444 7 232 -4 361 -4 139 3 084 3 094 -0,3 %
Kaupunki ja liikelaitokset
yhteensä 45 156 44 527 -127 364 -123 815 -82 208 -79 288 3,7 %
TOIMINTATUOTOT 2018 (ULKOISET JA SISÄISET)
Hallinto- ja kehittämiskeskus
47 %
Sosiaali- ja terveyskeskus
33 %
Sivistyspalvelukeskus4 %
Liikelaitokset16 %
45,2 MEUR
40
Osa II: Toimintakertomus
TOIMINTAKULUT 2018 (ULKOISET JA SISÄISET)
TOIMINTAKATE 2018 ILMAN LIIKELAITOKSIA (ULKOISET JA SISÄISET)
Hallinto- ja kehittämiskeskus
34,9 %
Sosiaali- ja terveyskeskus
39,8 %
Sivistyspalvelukeskus21,8 %
Liikelaitokset3,4 %
127,4 MEUR
Hallinto- ja kehittämiskeskus
27 %
Sosiaali- ja terveyskeskus
42 %
Sivistyspalvelukeskus31 %
-85,3 MEUR
41
Osa II: Toimintakertomus
KÄYTTÖTALOUS PALVELUKESKUKSITTAIN 2017-2018
ulkoiset
Toimielin, 1 000 €
Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Muu-
tos % 2018 2017 2018 2017 2018 2017
Hallinto- ja kehittämiskeskus 5 629 6 009 -41 723 -42 367 -36 094 -36 358 -0,7 %
Sosiaali- ja terveyskeskus 14 003 13 569 -45 693 -43 011 -31 690 -29 442 7,6 %
Sivistyspalvelukeskus 1 679 2 034 -19 187 -18 616 -17 507 -16 582 5,6 %
Kaupunki yhteensä 21 311 21 612 -106 602 -103 994 -85 291 -82 382 3,5 %
Liikelaitokset 7 444 7 232 -4 361 -4 139 3 084 3 094 -0,3 %
Kaupunki ja liikelaitokset
yhteensä 28 755 28 844 -110 963 -108 133 -82 208 -79 288 3,7 %
TOIMINTATUOTOT 2018 (ULKOISET)
Hallinto- ja kehittämiskeskus
20 %
Sosiaali- ja terveyskeskus
48 %
Sivistyspalvelukeskus6 %
Liikelaitokset26 %
28,8 MEUR
42
Osa II: Toimintakertomus
TOIMINTAKULUT 2018 (ULKOISET)
TOIMINTAKATE 2018 ILMAN LIIKELAITOKSIA (ULKOISET)
Hallinto- ja kehittämiskeskus
37,6 %
Sosiaali- ja terveyskeskus
41,2 %
Sivistyspalvelukeskus17,3 %
Liikelaitokset3,9 %
111,0 MEUR
Hallinto- ja kehittämiskeskus
42 %
Sosiaali- ja terveyskeskus
37 %
Sivistyspalvelukeskus21 %
-85,3 MEUR
43
Osa II: Toimintakertomus
6.1.1. Toimintakulut ja -tuotot 2017-2018
Uudenkaupungin kaupunki, ilman liikelaitoksia
TOIMINTATUOTOT (ULKOISET JA SISÄISET)
1 000 € 2018 2017 Muutos €
Myyntituotot 13 865 13 833 32
Maksutuotot 11 202 10 876 325
Tuet ja avustukset 685 635 50
Vuokratuotot 9 623 9 498 125
Muut toimintatuotot 2 014 1 956 58
Valmistus omaan käyttöön 324 496 -171
Yhteensä 37 712 37 294 418
TOIMINTAKULUT (ULKOISET JA SISÄISET)
1 000 € 2018 2017 Muutos €
Henkilöstökulut -47 438 -46 180 1 258
Palvelujen ostot -59 671 -59 716 -45
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 050 -6 894 156
Avustukset -6 413 -4 925 1 487
Vuokrat -1 863 -1 717 146
Muut toimintakulut -569 -243 326
Yhteensä -123 003 -119 676 3 327
TOIMINTAKULUT 2018
Henkilöstökulut38,8 %
Palvelujen ostot
48,3 %
Aineet, tarvikkeet ja
tavarat5,7 %
Avustukset5,2 %
Vuokrat1,5 % Muut
toimintakulut0,5 %
123,0 MEUR
44
Osa II: Toimintakertomus
7. INVESTOINTIMENOT
Kaupungin ja liikelaitosten nettoinvestoinnit olivat yhteensä 12,3 miljoonaa euroa. Kaupungin
osuus oli tästä 6,7 miljoonaa euroa ja liikelaitosten 5,6 miljoonaa. Investointimenot kasvoivat
edellisestä vuodesta 34,1 %.
Kaupungilla oli runsaasti investointikohteita. Kaupungin kiinteistöjen ylläpitokorjaukseen,
moniin pieniin kohteisiin, käytettiin 0,8 miljoona euroa. Euromääräisesti isoimmat yksittäiset
investoinnit olivat Hiun kunnallistekniikka (209 000 euroa), satama-alueen liikennejärjestelyt
(444 000 euroa), Mältinkallion klv ja kunnallistekniikka (256 000 euroa), Kalarannan kunnos-
tus (544 000 euroa/bruttokustannus 2018, hanke on kesken ja Vannaksen säätiön avustus kir-
jataan vuoden 2019 tuloksi), Laivanrakentajantie (Pore-hanke 335 000 euroa), Seikowin kivi-
rakennuksen julkisivun kunnostus (296 000 euroa), sivistys- ja hyvinvointikeskuksen suunnit-
telu ja hankkeen valmistelu (248 000 euroa), pelastuslaitoksen korjaus (311 000 euroa) ja ter-
veyskeskuksen sisäilmakorjaukset (239 000 euroa).
Uudenkaupungin Vesi liikelaitoksen investoinnit olivat noin 1,1 miljoonaa euroa, 61,0 % bud-
jetoidusta, ja Vakka-Suomen Veden 4,5 miljoonaa euroa, 85,9 % suunnitellusta. Vakka-Suo-
men Veden Häpönniemen jätevedenpuhdistamon 7 miljoonan euron laajennus- ja tehosta-
misurakka eteni aikataulun mukaisesti. Vuonna 2018 hankkeen kustannukset olivat yli 4,4
miljoonaa euroa ja 2019 noin 2,5 miljoonaa euroa. Hanke valmistuu kesään 2019 mennessä.
Uudenkaupungin Vedellä ei ollut isoja yksittäisiä hankkeita, vaan investointeja tehtiin tasai-
sesti koko toimintaan (verkostot, vedenkäsittelylaitos).
INVESTOINTIMENOT, KAUPUNKI JA LIIKELAITOKSET (1000 €)
1 000 € Investointitulot Investointimenot Nettoinvestoinnit Muutos
% 2018 2017 2018 2017 2018 2017
Hallinto- ja kehittämiskeskus 1 677 556 -7 567 -6 550 -5 890 -5 994 -1,7 %
Sosiaali- ja terveyskeskus 0 0 -148 -290 -148 -290 -49,2 %
Sivistyspalvelukeskus 0 0 -632 -613 -632 -613 3,0 %
Kaupunki yhteensä 1 677 556 -8 347 -7 453 -6 670 -6 898 -3,3 %
Liikelaitokset 0 0 -5 628 -2 275 -5 628 -2 275 147,4 %
Kaupunki ja liikelaitokset yhteensä 1 677 556 -13 975 -9 728 -12 298 -9 172 34,1 %
INVESTOINNIT 2018, KAUPUNKI JA LIIKELAITOKSET
Hallinto- ja kehittämiskeskus
49 %
Sosiaali- ja terveyskeskus
1 %
Sivistyspalvelukeskus5 %
Liikelaitokset45 %
12,5 MEUR
45
Osa II: Toimintakertomus
8. SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN
SEURANTA
Kuntien on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa sisäinen valvonnan ja siihen sisältyvän ris-
kienhallinnan järjestämisestä tilikaudella sekä onko valvonnassa havaittu puutteita ja miten
sisäistä valvontaa on tarkoitus kehittää voimassa olevalla taloussuunnittelukaudella. Sisäisen
valvonnan tulisi toteutua kunnan johtamis-, suunnittelu- ja ohjauskäytännöissä. Selonteko pe-
rustuu kaupunkikonsernissa tehtyyn sisäisen valvonnan arviointiin, riskien arviointiin sekä toi-
menpidesuunnitelman laatimiseen.
Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kaupunginhallitus. Sisäinen valvonta on osa johta-
mista ja sillä varmistetaan, että toimitaan tavoitteiden mukaisesti ja tuloksellisesti. Riskienhal-
linnan tehtävänä on varmistaa, että merkittävät riskit tunnistetaan, arvioidaan ja mitataan ja
että niitä seurataan ja hallitaan kokonaisvaltaisesti osana päivittäistä kaupunkikonsernin toi-
mintojen johtamista.
Kuntalain sisäisen valvonnan ja riskienhallinnon mukaiset säädökset on huomioitu vuonna
2014 hyväksytyssä hallintosäännössä, sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteissa sekä
sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan yleisohjeessa. Uusi hallintosääntö hyväksyttiin syksyllä
2018, ja se tuli voimaan 1.1.2019. Sisäisen valvonnan ohjeistus ja konserniohje uusitaan
vuonna 2019.
Yleistä
Sisäisen valvonnan tavoitteena on saada johdolle varmuus siitä, että organisaatiolle asetetut
tavoitteet saavutetaan. Valvonnalla varmistetaan, että kunnan toiminta on taloudellista ja tu-
loksellista, päätösten perustana oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä,
viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turva-
taan. Riskienhallinnan toimenpitein varmistetaan muuan muassa, että merkittävät riskit ovat
tiedossa ja riittävät suunnitelmat ja menetelmät mahdollisten vahinkojen hoitamiseksi ovat
olemassa.
Nimettyjen tilivelvollisten on jatkuvasti seurattava vastuullaan olevia toimintoja ja ryhdyttävä
viivyttelemättä toimenpiteisiin, jos sääntöjen vastaista, epätaloudellista, tehotonta ja vaikutuk-
setonta toimintaa havaitaan. Samalla johdon on varmistettava, että toiminnasta annettuja sään-
nöksiä ja määräyksiä noudatetaan ja että toimintaa koskeva informaatio on luotettavaa.
Palvelukeskukset ja liikelaitokset ovat arvioineet kaupungin sisäisen valvonnan ja riskienhal-
linnan toteuttamisesta ja toteutumisesta vuonna 2018. Näiden selvitysten pohjalta on tehty yh-
teenveto siitä, miten kaupungin ja liikelaitoksen sisäinen valvonta ja riskienhallinta ja niiden
seuranta ovat toteutuneet kaupungin ja liikelaitosten päivittäisessä toiminnassa.
Koska kaupungin hallintosäännön uusiminen siirtyi, myös vuodelle 2018 suunniteltu sisäisen
valvonnan ja riskienhallinnan ohjeistuksen uusiminen ja koulutus ja mm. konserniohjeen uu-
siminen siirtyivät vuodelle 2019,
46
Osa II: Toimintakertomus
Huomioita sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta
Kaupungin toiminnassa on noudatettu voimassa olevaa hallintosääntöä, sisäisen valvonnan ja
riskienhallinnan yleisohjetta, talousarvion täytäntöönpanomääräyksiä ja liikelaitosten johto-
sääntöjä sekä muita annettuja ohjeita.
Palvelukeskusten ja tulosalueiden analyyseissä toistuvat muutamat samat teemat:
- organisaatiorakenne
- sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan koulutuksen ja ohjeistuksen tarve
- tietojärjestelmien häiriötön toiminta
- henkilöstön riittävyys erityisesti poissaolojen aikana
- henkilöstön osaaminen ja palkitseminen
- strategiset tavoitteet näy riittävästi yksiköiden toiminnassa ja tavoitteissa
- oikeiden asioiden mittaaminen ja niistä raportointi
- ympäristönäkökulmaan huomioonottaminen
- kaupungin ulkoisen ja sisäinen tiedottamisen parantaminen
- ulkoisten ja sisäisten arviointien puute
- isojen rakennushankkeiden riskit.
Entistä useampi kaipasi talouden suunnitteluun pitkäjänteisyyttä ja oli huolissaan taloudellis-
ten resurssien riittävyydestä. Erityisesti tämä tuli esiin sosiaali- ja terveyskeskuksen arviossa.
Palvelukeskuksilla, tulosalueilla ja liikelaitoksilla oli kullakin myös omia toimialakohtaisia
vahvuuksia ja kehittämiskohteita.
Johtaminen ja hallinnon järjestäminen
Hyvä hallintotapa ja strategiassa ja palvelukeskuksissa määritellyt arvot eivät kaikilta osin to-
teudu kaupungin ja liikelaitosten käytännön toiminnassa. Organisaatiorakenteeseen kaivataan
selkeyttä. Tehtävien ja vastuiden jakoa sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan vastuutusta
ja ohjeistusta olisi parannettava.
Henkilöstön suoriutumista ei arvioida riittävän systemaattisesti ja kaupungille kaivataan sel-
keää henkilöstön palkitsemisjärjestelmää.
Sisäinen valvonta ja riskienhallinta koetaan vaikeiksi ja etäisiksi asioiksi ja niihin toivotaan
lisää koulutusta.
Tavoitteiden asettaminen ja toteutumisen seuranta
Strategisten, toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden asettaminen ja niiden seuranta on
järjestetty kohtuullisesti, mutta toiminnan vastaamista tarpeisiin ja mitä toimenpiteitä ja re-
sursseja tavoitteisiin pääsemiseksi tarvitaan, tulisi arvioida tarkemmin. Lisäksi taloudellisissa
ja toiminnallisissa tavoitteissa ei yleensä riittävästi mietitä tehtävien häiriöttömyyttä, toimin-
nan vaikuttavuutta tai taloudellisuuden ja tuottavuuden näkökulmia eikä poikkeamiin reagoida
riittävästi. Myös henkilöstön osallistumista tavoitteiden asettamiseen, seurantaan ja riskien-
hallintaan ja tiedottamista olisi hyvä lisätä.
47
Osa II: Toimintakertomus
Riskienhallinta
Vaikka sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan arvioinnin yhteydessä arvioidaan olennaisim-
mat toimintaan ja talouteen liittyvät riskit ja niille laaditaan riskien hallintasuunnitelma, kau-
pungin riskienhallintaan kaivataan selkeästi parannusta. Riskienhallintapolitiikassa, riskien
tunnistamisessa, arvioinnissa ja raportoinnissa on puutteita. Kaupungilla pitäisi olla selkeä ris-
kienhallintapolitiikka, ja toimintaan liittyviä strategisia riskejä tulisi tunnistaa ja arvioida sään-
nöllisesti.
Henkilöstöön liittyvistä riskitekijöistä useimmiten tulivat esille henkilökunnan tarpeen enna-
kointi, riittävyys erityisesti sairauspoissaolojen aikana ja avainasemassa olevien henkilöiden
varahenkilöiden puuttuminen.
Investointeihin liittyy isoja riskitekijöitä. Niitä ei ole riittävästi kytketty kaupungin taloudelli-
seen liikkumavaraan eri aikajänteillä ja rahoitukseen eikä niihin sisälly kokonaisvaltaista ris-
kienarviointia. Ongelma on ollut jo pitkään tiedossa, mutta sivistys- ja hyyinvointikeskuksen
rakentaminen on tuonut sen esille aikaisempaa vahvemmin.
Huoli ympäristöstä ja siitä ettei ympäristönäkökohtia oteta riittävästi huomioon päätöksente-
ossa ja hankinnoissa on yleistä. Kaupungin työntekijöiden ympäristötietoisuus ei ole parantu-
nut vuoden aikana.
Tietojärjestelmiin ja niiden käytettävyyteen ja tietoturvaan sekä tietosuojaan liittyy koko kau-
pungin tasolla merkittäviä koko ajan kasvavia riskejä. Niihin on kiinnitetty ja tullaan jatkossa
kiinnittämään entistä enemmän huomiota.
Lainmukaisuuteen ja hyvään hallintotapaan ei katsota liittyvän isoja riskejä, mutta toiminnan
ja päätöksenteon läpinäkyvyyteen, toimivaltuuksien noudattamiseen ja jonkin verran myös
kilpailuttamiseen liittyvissä asioissa on parannettavaa. Tämän takia kaupunki käyttää esimer-
kiksi isoissa hankinnoissa juridisia asiantuntijoita.
Perinteiset omaisuusriskit ovat melko hyvin hallinnassa. Sopimusasiat koetaan koko ajan vai-
keammaksi, merkittävien sopimusten laadinnassa on jatkossakin tarpeen käyttää lainopillista
asiantuntemusta.
Toiminnallisista ja taloudellisista riskeistä mainittiin usein juuri henkilöstöön liittyvät riskit ja
investointi- ja muiden määrärahojen riittävyys. Kaupungin osalta merkittäviä systemaattisesti
arvioitavia riskejä ovat verotulojen väheneminen, muutokset valtionavustuksissa sekä rahoi-
tuksen saatavuus ja hinta tulevaisuudessa. Työttömyyden ja asukasluvun muutokset vaikutta-
vat niihin merkittävästi.
Informaatio ja kommunikaatio
Sisäistä ja ulkoista kommunikaatiota ja viestintää tulisi parantaa. Lähes kaikki arvioivat, että
raportointijärjestelmiä tulisi parantaa, ja toiminnan häiriöttömyydestä, tuloksellisuudesta ja
riskienhallinnasta tulisi saada nykyistä paremmin ajantasaista tietoa.
Seurantamenettelyt
Useimpien mielestä tavoitteiden saavuttamista ja toimintaa seurataan melko aktiivisesti ja
poikkeamiin reagoidaan, mutta sisäisiä ja ulkoisia arviointeja johtamisjärjestelmän tehokkuu-
48
Osa II: Toimintakertomus
desta, riskienhallinnan tehokkuudesta ja toimintaprosesseista tehdään vain harvoin ja har-
voissa paikoissa, ja jos niitä tehdään, ne eivät ole johtaneet tarvittaviin toimenpiteisiin. Sosi-
aali- ja terveyskeskuksen toimintaa arvioidaan säännöllisesti SHQS-laatuprojektissa.
Kaupungin seurantajärjestelmiä tulisi kehittää, ja itsearviointeja ja ulkoisia arviointeja pitäisi
lisätä.
Kokonaisarvio sisäisen valvonnan toimivuudesta
Kokonaisuudessaan sisäisen valvonnan voidaan todeta toimivan Uudessakaupungissa tyydyt-
tävästi.
Kaupungin toiminta oli asetettujen taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden mukaista. Lii-
kelaitosten toiminta oli Häpönniemen jätevedenpuhdistamon toimintaa lukuun ottamatta niille
asetettujen tavoitteiden mukaista.
Kehittämiskohteet
Kuntalaissa kiinnitetään huomiota sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämiseen kun-
nassa ja kuntakonsernissa ja kunnan omistajaohjausta koskevia pykäliä on täsmennetty ja te-
rävöitetty.
Palvelukeskusten sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan arvioissa tulee esiin osin erilaisia ke-
hittämistarpeita, mutta useimmissa vastauksissa todettiin kehittämistarpeita olevan edelleen
erityisesti seuraavissa asioissa:
- organisaatiorakenne ja sen selkeys
- riskienhallintapolitiikka ja toimintaan liittyvien strategisten riskien tun-
nistaminen ja arviointi sekä siihen liittyvä koulutus ja ohjeistus
- henkilöstön palkitsemisjärjestelmä, henkilökunnan riittävyys ja avain-
asemassa olevien varahenkilöiden puuttuminen
- toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden yhteensovittaminen
- toiminnan ja talouden suunnittelun liian lyhyt aikajänne
- investointihankkeisiin liittyvät riskit, kuten investointihankkeiden ris-
kien arviointi ja suunnittelun riittävä kytkentä kunnan taloudelliseen liik-
kumavaraan
- tehtävien häiriöttömyyden, toiminnan vaikuttavuuden, taloudellisuuden
ja tuottavuuden näkökulmien huomioon ottaminen taloudellisissa ja toi-
minnallisissa tavoitteissa
- seurantajärjestelmien ja sisäisten ja ulkoisten arviointien tekeminen
- raportointijärjestelmien parantaminen.
Kehittäminen vuonna 2019 ja suunnitelmakaudella 2098–2021
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeistus päivitetään ja riskikartoitusohje täsmenne-
tään. Kaupungin konserniohje uusitaan. Esimiehille järjestetään riskienhallintakoulutusta ja
laaditaan riskienkartoitusraportti. Uudenkaupungin kaupungin sisäisen valvonnan ja riskien-
hallinnan yleisohjeessa hyväksytyt toimintamallit saadaan siten osaksi organisaation normaa-
lia toimintaa.
49
Osa II: Toimintakertomus
Vuoden 2019 talousarviossa on määritelty kaupungin merkittävimmät riskit ja niiden hallinta-
keinot. Talousarvion ja tilinpäätöksen riskianalyyseistä ja kehittämis- ja hallintakeinoista
muodostuu looginen ja konkreettinen toimintakokonaisuus.
Kaupungille ja sen konserniyhteisöille järjestetään koulutusta ja valmennusta ammattitaitoa ja
osaamista parantavista teemoista.
50
Osa II: Toimintakertomus
9. TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN
RAHOITUS
9.1. Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut
Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelman ja siitä laskettavien tunnusluku-
jen avulla. Talous on tasapainossa, jos vuosikate vastaa poistoja ja poistot ovat investointien
tasolla. Uudenkaupungin vuosikate, 6,6 miljoonaa euroa, ylitti poistot 0,6 miljoonalla eurolla,
mutta se ei kattanut 12,3 miljoonan euron investointeja. Uudenkaupungin talous oli näin mi-
tattuna hyväksyttävän alarajalla.
Tilikauden tulos oli 1,6 miljoonaa euroa positiivinen ja ylijäämä 2,9 miljoona euroa. Toimin-
takate heikkeni noin 2,9 miljoonalla eurolla vuodesta 2017 ja vuosikate 0,7 miljoonalla eu-
rolla. Tulos heikkeni, koska menot kasvoivat enemmän kuin valtionosuudet ja verotulot. Ne
kasvoivat vain 2,6 miljoonaa euroa vuodesta 2017, kun menot kasvoivat 3,0 miljoonaa euroa.
TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT (KAUPUNKI + LIIKELAITOKSET)
1 000 € 2018 2017
Muutos
%
Toimintatuotot 26 306 25 954 1,4 %
Valmistus omaan käyttöön 499 788 -36,7 %
Toimintakulut -109 013 -106 031 2,8 %
Toimintakate -82 208 -79 288 3,7 %
Verotulot 64 447 61 806 4,3 %
Valtionosuudet 24 707 24 751 -0,2 %
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 114 113 1,2 %
Muut rahoitustuotot 476 536 -11,2 %
Korkokulut -464 -525 -11,5 %
Muut rahoituskulut -466 -58 706,1 %
Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -340 66 -611,7 %
Vuosikate 6 606 7 335 -9,9 %
Suunnitelman mukaiset poistot -6 026 -5 859 2,9 %
Satunnaiset tuotot 1 001 0
Satunnaiset kulut 0 -59
Tilikauden tulos 1 581 1 417 11,6 %
Poistoeron lisäys (-) tai väh. (+) 560 354 58,0 %
Varausten lisäys (-) tai väh. (+) 0 0
Rahastojen lisäys (-) tai väh. (+) 729 -69 -1156,8 %
Tilikauden yli-/alijäämä 2 870 1 702 68,6 %
Tunnusluvut:
Toimintatuotot/toimintakulut, % 24,2 24,7
Vuosikate/Poistot, % 109,6 125,2
Vuosikate, €/asukas 420,43 465,50
Asukasmäärä 15 713 15 757
51
Osa II: Toimintakertomus
TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toimintakate on toimintatuottojen ja -kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen osuuden
toiminnan kuluista. Maksurahoituksen osuutta toimintamenoista kuvataan tunnusluvulla, joka
lasketaan kaavasta.
Toimintatuotot / toimintakulut, %
=100* Toimintatuotot / (Toimintakulut-Valmistus omaan käyttöön)
Tämä osoittaa kuinka paljon toiminnan kuluista saadaan katetuksi palvelusuoritteiden myynti-
ja maksutuotoilla sekä muilla varsinaisen toiminnan tuotoilla.
Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lai-
nan lyhennyksiin.
Vuosikate prosenttia poistosta
=100* Vuosikate/Poistot
Kun tunnusluvun arvo 100 % oletetaan kunnan tulorahoituksen olevan riittävä.
Vuosikate (1000 euroa ja euro/asukas)
Kuinka paljon talousarviovuoden tulorahoituksesta jää investointien ja muiden pitkävaikut-
teisten menojen kattamiseen.
52
Osa II: Toimintakertomus
9.2. Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut
Rahoituslaskelma osoittaa, miten tilikauden toiminta rahoitetaan. Toiminnan rahoitusta tili-
kauden aikana tarkastellaan siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Vuonna 2018 investoin-
neista katettiin tulorahoituksella 47,3 %, eli omalla rahalla.
Kaupunki otti vuoden aikana 6 000 000 euroa ja Vakka-Suomen Vesi 4 000 000 euroa pitkä-
aikaista lainaa.
Uudenkaupungin lainakanta oli vuoden lopussa 36,4 miljoonaa euroa, 2316 euroa/asukas. Lai-
namäärä nousi 6,2 miljoonalla eurolla.
Kuntien lainakanta oli ennakkotietojen mukaan vuoden lopussa 16,7 mrd. euroa, 3 051 euroa
asukasta kohden. Se nousi 3,8 % vuodesta 2017.
53
Osa II: Toimintakertomus
RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT (KAUPUNKI + LIIKELAITOK-
SET)
eliminoitu yhdistelmä 2018 2017 Muutos %
Toiminnan ja investointien rahavirta
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 6 606 7 335 -9,9 %
Satunnaiset erät 1 001 -59
Tulorahoituksen korjauserät -772 -342 126,0 %
Toiminnan rahavirta 6 836 6 934 -1,4 %
Investointien rahavirta
Investointimenot -13 960 -9 433 48,0 %
Rahoitusosuudet investointimenoihin 4 80 -94,8 %
Pys. vast. hyödykkeiden luovutusvoitot 2 430 448 442,9 %
Investointien rahavirta -11 526 -8 905 29,4 %
Toiminnan ja investointien rahavirta -4 690 -1 971 138,0 %
Rahoituksen rahavirta
Antolainojen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset -824 -103 696,2 %
Antolainasaamisten vähennykset 57 57 1,4 %
Antolainojen muutokset -766 -47 1533,2 %
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 10 000 5 265 89,9 %
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -5 185 -4 344 19,4 %
Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 391 -228 -709,3 %
Lainakannan muutokset 6 206 694 794,9 %
Muut oman pääoman muutokset 0 0
Muut maksuvalmiuden muutokset 1 080 738 46,5 %
Rahoituksen rahavirta yhteensä 6 520 1 384 371,0 %
Rahavarojen muutos 1 830 -587 -411,9 %
Rahavarat 31.12. 11 611 9 781 18,7 %
Rahavarat 01.01. 9 781 10 368 -5,7 %
Rahavarojen muutos 1 830 -587 -411,9 %
Tunnusluvut
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € -3 362 -4 209
Investointien tulorahoitus, % 47,3 78,4
Lainanhoitokate 1,3 1,6
Kassan riittävyys, pv 28,7 29,8
Asukasmäärä 15 713 15 757
54
Osa II: Toimintakertomus
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä, €
Tunnusluvun positiivinen (ylijäämäinen) määrä ilmoittaa sen, kuinka paljon kassavirrasta jää
nettolainaukseen, lainojen lyhennykseen ja kassan vahvistamiseen ja negatiivinen määrä il-
moittaa sen, että menoja joudutaan kattamaan joko olemassa olevia kassavaroja vähentämällä
taikka ottamalla lisää lainaa.
Toiminnan ja investointien rahavirta -välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuo-
den kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä
aikavälillä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna
on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi
negatiiviseksi.
Investointien tulorahoitus, %
=100*Vuosikate/Investointien omahankintahintameno
Investointien tulorahoitustunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta
on rahoitettu tulorahoituksella.
Lainanhoitokate
= (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut +Lainalyhennykset)
Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja ly-
hennysten maksuun.
Kassan riittävyys, pv
= 365pv *Kassavarat 31.12/Kassasta maksut tilikaudelta
Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, mo-
nenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan kassavaroilla.
55
Osa II: Toimintakertomus
9.3. Liikelaitosten vaikutus kunnan talouteen
Sitovuustarkastelu
Talousarvion toteutuminen Eliminoinnit
Kokonaistar-
kastelu
Kau-
punki
Ugin
Vesi
V-S
Vesi
Liikelai-
tokset
yhteensä
Kau-
punki
Liikelai-
tokset
yhteensä
Tuloslaskelma
kunnan tilin-
päätöksessä
Toimintatuotot
Myyntituotot, ulkoiset 1) 10 532 727 5 100 530 466 239 5 566 769 16 099 495
Myyntituotot, sisäiset 2) 168 344 291 869 1 490 340 1 782 209 -168 344 -1 782 209
Maksutuotot, ulkoiset 5 999 374 5 999 374
Maksutuotot, sisäiset
Tuet ja avustukset 684 963 684 963
Muut toimintatuotot, ulkoiset 1) 3 925 583 95 417 95 417 4 021 001
Muut toimintatuotot, sisäiset 3)
Toimintakulut
Henkilöstökulut, ulkoiset -47 686 199 -646 626 -159 764 -806 390 -48 492 590
Henkilöstökulut, sisäiset
Palvelujen ostot, ulkoiset -43 187 585 -368 667 -456 326 -824 992 -44 012 577
Palvelujen ostot, sisäiset -3 358 -1 624 045 -70 407 -1 694 452 3 358 1 694 452
Aineet, tarvikkeet ja tavarat, ulkoiset -6 808 866 -561 080 -433 555 -994 635 -7 803 501
Aineet, tarvikkeet ja tavarat, sisäiset -237 522 -13 229 -158 -13 387 237 522 13 387
Avustukset -6 412 492 -6 412 492
Muut toimintakulut, ulkoiset -2 266 363 -15 141 -9 932 -25 072 -2 291 435
Muut toimintakulut, sisäiset -1 646 -188 -1 833 1 833
TOIMINTAKATE -85 291 393 2 257 383 826 249 3 083 632 72 536 -72 536 -82 207 762
Verotulot 64 446 654 64 446 654
Valtionosuudet 24 707 256 24 707 256
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot, ulkoiset 114 456 114 456
Korkotuotot, sisäiset
Muut rahoitustuotot, ulkoiset 474 614 1 132 1 132 475 746
Muut rahoitustuotot, sisäiset
Korkokulut, ulkoiset -160 991 -11 419 -6 953 -18 372 -179 363
Korkokulut, sisäiset
Korvaus peruspääomasta
Muut rahoituskulut -750 688 -46 -72 -118 -750 807
Vuosikate 3 539 907 2 247 050 819 224 3 066 273 72 536 -72 536 6 606 180
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman muk. poistot -4 858 284 -843 606 -324 375 -1 167 981 -6 026 265
Satunnaiset tuotot ja -kulut 1 001 276 1 001 276
Tilikauden tulos -317 102 1 403 444 494 849 1 898 292 72 536 -72 536 1 581 191
Vientiselitykset:
1)Liikelaitosten ulkoinen myynti
2)Kunnan muiden tehtävien sisäinen myynti liikelaitoksille
3)Vuokratuotot liikelaitoksilta
Eliminoidaan:
Myyntisaamiset
Sisäiset myynnit, ostot sekä rahoitustuotot ja -kulut
56
Osa II: Toimintakertomus
Sitovuustarkastelu
Talousarvion toteutuminen Eliminoinnit
Kaupunki ja
liikelaitokset
Kaupunki Ugin Vesi V-S Vesi
Liikelaitokset
yhteensä Kaupunki
Liikelaitok-
set
yhteensä
Rahoituslaskelma
kunnan tilinpää-
töksessä
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 3 539 907 2 247 050 819 224 3 066 273 6 606 180
Satunnaiset erät 1 001 276 1 001 276
Tulorahoituksen korjauserät -771 776 -771 776
Investointien rahavirta
Investointimenot -8 332 013 -1 088 165 -4 539 873 -5 628 038 -13 960 051
Rahoitusosuudet investointime-
noihin 4 143 4 143
Pys. vast. hyödykkeiden luovu-
tusvoitot 2 430 095 2 430 095
Toiminnan ja investointien rahavirta
yhteensä -2 128 369 1 158 884 -3 720 649 -2 561 765 0 0 -4 690 133
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäys -823 650 -823 650
Antolainasaamisten lisäys, sisäi-
set
Antolainasaamisten vähennys 57 303 57 303
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 6 000 000 4 000 000 4 000 000 10 000 000
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -3 833 393 -380 293 -971 018 -1 351 310 -5 184 703
Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 383 418 -144 697 152 036 7 338 1 390 756
Lyhytaikaisten lainojen muutos,
sisäiset
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojan ja pää-
omien muutokset 104 260 -1 3 2 104 262
Vaihto-omaisuuden muutos -33 301 -33 301
Saamisten muutos 1 471 142 91 551 -15 212 76 340 1 547 482
Saamisten muutos, sisäiset 258 302 -122 902 39 931 -82 971 175 331
Korottomien velkojen muutos -649 072 -475 150 1 537 -473 613 -1 122 685
Korottomien velkojen muutos,
sisäiset -11 580 432 065 -11 252 420 813 409 233
Vaikutus maksuvalmiuteen 1 795 061 559 458 -524 623 34 835 0 0 1 829 896
57
Osa II: Toimintakertomus
10. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET
TASE 31.12.2018 JA SEN TUNNUSLUVUT (KAUPUNKI JA LIIKELAITOKSET)
eliminoitu yhdistelmä 2018 2017
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT 124 468 117 445
Aineettomat hyödykkeet 1 412 1 269
Aineettomat oikeudet 1 044 967
Muut pitkäaikaiset hyödykkeet 367 303
Aineelliset hyödykkeet 88 773 82 685
Maa- ja vesialueet 9 442 9 103
Rakennukset 34 190 35 726
Kiinteät rakenteet ja laitteet 31 585 30 900
Koneet ja kalusto 2 279 1 736
Muut aineelliset hyödykkeet 86 86
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 11 191 5 136
Sijoitukset 34 283 33 491
Osakkeet ja osuudet 32 757 32 715
Muut lainasaamiset 992 249
Muut saamiset 534 526
TOIMEKSIANTOJEN VARAT 2 416 2 582
Valtion toimeksiannot 1 402 1 570
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 1 015 1 013
VAIHTUVAT VASTAAVAT 19 441 18 970
Vaihto-omaisuus 295 261
Aineet ja tarvikkeet 295 261
Saamiset 7 536 8 928
Pitkäaikaiset 1 499 1 709
Lainasaamiset 1 499 1 709
Lyhytaikaiset 6 036 7 219
Myyntisaamiset 2 419 3 214
Lainasaamiset 681 1 270
Muut saamiset 1 162 760
Siirtosaamiset 1 774 1 975
Rahoitusarvopaperit 5 844 6 273
Osakkeet ja osuudet 37 109
Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 5 807 6 164
Rahat ja pankkisaamiset 5 767 3 508
VASTAAVAA YHTEENSÄ 146 325 138 998
58
Osa II: Toimintakertomus
eliminoitu yhdistelmä 2018 2017
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA 83 768 81 627
Peruspääoma 71 173 71 173
Muut omat rahastot 325 1 054
Edellisten tilikausien ylijäämä 9 399 7 697
Tilikauden ylijäämä 2 870 1 702
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 7 377 7 937
Poistoero 5 925 6 485
Vapaaehtoiset varaukset 1 452 1 452
PAKOLLISET VARAUKSET 88 88
Muut pakolliset varaukset 88 88
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 3 048 3 110
Valtion toimeksiannot 1 575 1 708
Lahjoitusrahastojen pääomat 1 438 1 364
Muut toimeksiantojen pääomat 35 37
VIERAS PÄÄOMA 52 044 46 236
Pitkäaikainen 28 378 23 367
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 26 509 21 334
Lainat julkisyhteisöiltä 240 600
Muut velat 1 629 1 434
Lyhytaikainen 23 666 22 869
Lyhytaikaiset joukkovelkakirjalainat 5 000 4 000
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 4 575 4 076
Lainat julkisyhteisöiltä 60 168
Saadut ennakot 286 185
Ostovelat 4 547 5 678
Muut velat 1 610 2 234
Siirtovelat 7 589 6 528
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 146 325 138 998
Tunnusluvut
Omavaraisuusaste, % 62,4 64,5
Suhteellinen velkaantuneisuus, % 44,1 40,9
Kertynyt yli-/alijäämä, milj. € 12 9
Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas 781 597
Lainakanta 31.12., milj. € 36 30
Lainakanta 31.12., €/asukas 2 316 1 915
Lainasaamiset 31.12., milj. € 992 249
Asukasmäärä 15 713 15 757
59
Osa II: Toimintakertomus
TASEEN TUNNUSLUVUT
Omavaraisuusaste, %
= 100* (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - saadut enna-
kot)
Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä
sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kun-
tatalouden keskimääräistä 70 % omavaraisuutta.
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
= 100 * (Vieras pääoma- saadut ennakot) / Käyttötulot
Tunnusluku kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takai-
sinmaksuun. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdol-
lisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella.
Kertynyt ylijäämä (alijäämä)
= Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)
Luku osoittaa, paljonko kunnalla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana,
taikka paljonko on kertynyttä alijäämää, joka on katettava tulevina vuosina.
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas
= [Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)] / Asukasmäärä
Luku osoittaa asukaskohtaisen kertynee ylijäämän tai katettavan alijäämän määrän.
Lainakanta 31.12.
= Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat )
Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa.
Lainat euroa/asukas
Asukaskohtainen lainamäärä saadaan jakamalla edellä mainittu lainamäärä tilinpäätöksen
päättymispäivän mukaisella kunnan asukasmäärällä.
Lainasaamiset 31.12.
= §Sijoituksiin merkityt joukkovelkakirjalainasaamiset ja muut lainasaamiset
60
Osa II: Toimintakertomus
LAINAKANTA 31.12. (€/ASUKAS)
Uudenkaupungin lainakanta nousi vuonna 2018 noin 6,2 miljoonalla eurolla. Kaupungin lai-
nakanta oli vuoden 2018 lopussa 36,4 miljoonaa euroa eli 2 316 euroa asukasta kohden. Tästä
noin 18 %, 6,8 miljoonaa, on liikelaitosten lainaa.
Uudenkaupungin konsernin lainakanta oli vuoden lopussa 74 miljoonaa euroa eli 4 732 euroa
/ asukas. Konsernin lainakanta on 2010-luvulla kasvanut erittäin nopeasti, koska kaupungin
kokonaan tai pääosin omistamat kiinteistöyhtiöt ovat rakentaneet yrityksille uusia toimitiloja
ja vuokrataloyhtiöt ovat tehneet isoja peruskorjauksia.
Ennakkotietojen mukaan kuntien lainakanta oli vuoden 2018 lopussa 3051 euroa/asukas.
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
3 000
3 500
2006 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18
Uusikaupunki 10001-20000 as. kunnat Varsinais-Suomi Koko maa
61
Osa II: Toimintakertomus
LAINAT 2017-2018 (PITKÄ- JA LYHYTAIKAISET)
2018 2017
Lainat kaupunki
Lainakanta 01.01 26 011 819 24 344 388
Lyhennykset -7 449 974 -7 332 569
Lainan otto 11 000 000 9 000 000
Lainakanta 31.12. 29 561 845 26 011 819
Lainat liikelaitokset
Lainakanta 01.01 4 165 965 5 305 633
Lyhennykset -1 343 972 -1 139 668
Lainan otto 4 000 000 0
Lainakanta 31.12. 6 821 993 4 165 965
LAINAKANTA YHTEENSÄ 36 383 838 30 177 784
Asukasmäärä 15 713 15 757
€/asukas, kaupunki 1 881 1 651
€/asukas, kaupunki + liikelaitokset 2 316 1 915
Lainan otot yhteensä 15 000 000 9 000 000
Lyhennykset yhteensä -8 793 946 -8 472 237
Lainakannan muutos, € 6 206 054 527 763
Lainakannan muutos, % 23,9 1,8
Korkokulut, kaupunki 446 088 498 127
Korkokulut, kaupunki + liikelaitokset 464 460 524 740
TUNNUSLUVUT YHDISTELMÄ
2018 2017
Vuosikate, €/asukas 420 466
Vuosikate/poistot, % 110 125
Investointien tulorahoitus, % 47 78
Kassan riittävyys, pv 29 30
Lainakanta, milj.€ 36 30
Lainat, €/asukas 2 316 1 915
Omavaraisuus, % 62 65
Suhteellinen velkaantuneisuus, % 44 41
Konsernin omavaraisuus, % 48 49
Konsernin lainakanta 31.12., milj.€ 74 69
Konsernin lainat, €/asukas 4 732 4 363
62
Osa II: Toimintakertomus
Uudenkaupungin kaupungin tilikauden ylijäämä oli 2,9 miljoonaa euroa. Taseen kumulatiivi-
nen ylijäämä oli vuoden lopussa 12,2 miljoonaa euroa, 781 euroa/asukas. 10.000-20.000 asuk-
kaan kunnissa oli vuoden 2017 lopussa kertynyt ylijäämää 940 euroa asukasta kohden ja koko
maassa 2072 euroa asukasta kohden.
KERTYNYT YLI-/ALIJÄÄMÄ, €/AS.
-500
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
2006 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18
Uusikaupunki 10001-20000 as. kunnat Varsinais-Suomi Koko maa
63
Osa II: Toimintakertomus
11. KAUPUNGIN KOKONAISMENOT JA –TULOT
TULOT 1 000 € % MENOT 1 000 € %
Toiminta
Toiminta
Toimintatuotot 26 306 20,2 % Toimintakulut 109 013 84,2 %
Verotulot 64 447 49,5 % - Valmistus omaan käyttöön -499 -0,4 %
Valtionosuudet 24 707 19,0 % Korkokulut 464 0,4 %
Korkotuotot 114 0,1 % Muut rahoituskulut 466 0,4 %
Muut rahoitustuotot 476 0,4 % Satunnaiset kulut
Satunnaiset tuotot 1 001 0,8 % Tulorahoituksen korjauserät
Tulorahoituksen korjauserät
Pakollisten varausten muutos
- Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovu-
tusvoitot
-697 -0,5 % - Pakollisten varausten lis. +/väh. -
- Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovu-
tustappiot
75 0,1 %
Investoinnit
Rahoitusosuudet investointimenoihin 4 0,0 % Investoinnit
Pysyvien vast. hyödykkeiden luovutusvoitot 2 430 1,9 % Investointimenot 13 960 10,8 %
Rahoitustoiminta
Rahoitustoiminta
Antolainasaamisten vähennys 57 0,0 % Antolainasaamisten lisäys 824 0,6 %
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 10 000 7,7 % Pitkäaikaisten lainojen vähennys 5 185 4,0 %
Lyhytaikaisten lainojen lisäys 1 391 1,1 % Lyhytaikaisten lainojen vähennys
Oman pääoman lisäykset
Oman pääoman vähennykset
Kokonaistulot yhteensä 130 237 100,0 % Kokonaismenot yhteensä 129 487 100,0 %
64
Osa II: Toimintakertomus
12. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS
12.1. Uudenkaupungin kaupungin ja kuntakonsernin rakenne
Uudenkaupungin kaupunki
Uudenkaupungin Vesi liikelaitos
Vakka-Suomen Vesi liikelaitos
KUNTAYHTYMÄT
Varsinais-Suomen erityishuoltopiirin kuntayh-tymä Varsinais-Suomen liitto Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin kunta-yhtymä -Medbit Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä
TYTÄRYHTEISÖT
Asunto Oy Paleninrivi
Kiinteistö Oy Kalannin Liiketalo
Kiinteistö Oy Kulhankari
Kiinteistö Oy Käätyjärvi
Kiinteistö Oy Pietolankatu 13
Kiinteistö Oy Uudenkaupungin Energiapuisto
Kiinteistö Oy Satamanportti
Kiinteistö Oy Sannonhalli
Kiinteistö Oy Sorvakko
Kiinteistö Oy Uudenkaupungin Automuseo
Kiinteistö Oy Uudenkaupungin Vuokratalot
Ukipolis Oy
Yardia Oy
Kalannin Palvelukeskussäätiö
Uudenkaupungin Satama Oy
Vakka-Suomen Panimokiinteis-töt Oy
OSAKKUUSYHTEISÖT
Käätyjärven Lämpö Oy
65
Osa II: Toimintakertomus
12.2. Konsernitilinpäätöksen laskentaperiaatteet
Keskinäisen omistuksen eliminointi
Kaupungin ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty nimellis- eli pa-
riarvomenetelmällä.
Konsernirakenteeseen ei ole tullut muutoksia vuonna 2018.
Sisäiset liiketapahtumat
Sisäiset velat ja saamiset on eliminoitu. Sisäiset myynnit ja ostot on eliminoitu. Tytäryhteisö-
jen kiinteistöveron osuus on eliminoitu.
Vähemmistöosuudet
Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta.
Suunnitelmapoistojen oikaisu
Tytäryhtiöiden käyttöomaisuuden poistot on oikaistu emon poistosuunnitelman mukaisiksi ja
jäännösarvojen ero kirjattu tytäryhteisön oman pääoman eriä Edellisten tilikausien voitto/tap-
pio ja tilikauden voitto/tappio vastaan. Sellaisten tytäryhteisöjen, jotka kirjaavat poistot en-
nalta vahvistetun suunnitelman mukaan, poistoja ei ole oikaistu. Näitä ovat Yardia Oy (kau-
pungilta vuonna 2018 ostetusta hallista tehty 7 %:n poistot), Kiinteistö Oy Satamanportti,
Kiinteistö Oy Sannonhalli, Kiinteistö Oy Uudenkaupungin Energiapuisto, Vakka-Suomen Pa-
nimokiinteistöt Oy ja Uudenkaupungin Satama Oy.
Poistoerot ja vapaaehtoiset varaukset
Poistoerot ja vapaaehtoiset varaukset on oikaistu vuoden 2018 tilinpäätöksessä.
Kuntayhtymät
Kuntayhtymien taseet on yhdistelty lukuarvoltaan omistusosuuden mukaisesti.
Osakkuusyhteisöt
Kaupungin osuus Käätyjärven Lämpö Oy:n omasta pääomasta ja tilikauden tuloksesta on lii-
tetty konsernin tilinpäätökseen.
66
Osa II: Toimintakertomus
Olennaiset tapahtumat vuonna 2018 ja 2019
Kiinteistö Oy Uudenkaupungin Vuokratalot aloitti vuonna 2018 yhden kerrostalon viemärisa-
neerauksen. Samalla uudistetaan asuntojen märkätilat. Urakan kilpailutuksesta on tehty valitus
markkinaoikeuteen. Yhden rivitalon maalämpöurakka valmistui. Vuonna 2019 tehdään yh-
den kerrostalon viemärisaneeraus ja kahden muun talon saneeraussuunnitelmat.
Yardia Oy:n kaikki tilat olivat vuokralla vuonna 2018. Vuonna 2017 sovitut rakennusten vaih-
tokaupat ja maanomistusjärjestelyt pantiin toimeen vuonna 2018. Järjestelyssä Yardia Oy myi
Uudenkaupungin kaupungille Telakanmäellä sijaitsevan tontin ja Talttatie 3:ssa sijaitsevan te-
ollisuushallin vuokraoikeuksineen. Samassa kaupassa Yardia Oy osti Uudenkaupungin kau-
pungilta Telakkatie 5:ssä sijaitsevan teollisuushallin. Yardia Oy ei vuonna 2018 rakennuttanut
suunnitteilla ollutta uutta teollisuushallia Telakkatie 3:n ja 5:n väliselle alueelle.
Uudenkaupungin Satama Oy:n ja Yara Suomi Oy:n satamasopimus päättyi 1.1.2018. Liike-
vaihto laski tämän takia 12% ja liikenne 58%. Satamatalon rakentaminen aloitettiin syksyllä
2018, ja se valmistuu keväällä 2019. Hankkeen kustannusarvio on 1 500 000 euroa. Liikevaih-
don arvioidaan vuonna 2019 laskevan 10%:lla.
Kiinteistö Oy Käätyjärven kaikkien kuuden talon parvekkeet saneerattiin vuonna 2018.
Kiinteistö Oy Sorvakon taloissa vuonna 2017 alkaneet lvis-saneeraukset saatiin päätökseen.
Rakennusten hissit päätettiin uusia vuonna 2019. Asuntojen ja muiden tilojen kunnostustöitä
jatketaan vuonna 2019.
Kiinteistöyhtiöiden kaikki tilat on vuokrattu.
67
Osa II: Toimintakertomus
12.3. Konsernitavoitteet
YLEISET TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Sote- ja maakuntauudistuk-
seen valmistautuminen
Toteutetaan kunnilta edellytetyt toimenpi-
teet (esim. selvitykset, lausunnot, yhteistyö-
neuvottelut ja päätökset).
Toteutunut
Osallistutaan työryhmiin ja valmisteluihin. Toteutunut
Elinkeinotoimi luo yhteistyössä sosiaali- ja
terveystoimen kanssa edellytykset yksityi-
sen ja kolmannen sektorin palvelutuotan-
nolle ja kaupunkiin sijoittumiselle varsinkin
sote-lähipalvelujen osalta.
Palveluiden rantautumista on tuettu
mahdollisuuksien mukaan, esim. toi-
mipaikkojen löytämisessä. Sosiaali-
ja terveystoimi on tehnyt yhteistyötä
yritysten ja järjestöjen kanssa.
Muuttoliike Muuttoliike pysyy positiivisena. Toteutunut
Kuntastrategia Hyväksytään kuntalain mukainen kuntastra-
tegia.
Toteutunut
Toimenpideohjelmat ja toimintaohjeet päivi-
tetään strategian mukaisiksi.
Prosessi käynnissä
Talous Kaupungin talous on ylijäämäinen. Toteutunut
Toimitilat ja investoinnit Kaupunki myy tai luopuu muuten 2 toimiti-
lasta.
Toteutunut.
Yksi toimitila on purettu, kaksi toi-
mitilaa on myyty.
Uimahallin ja Viikaisten koulukiinteistön in-
vestointien toteuttamissuunnitelma valmis-
tuu.
Prosessi käynnissä. Kilpailullinen
neuvottelumenettely alkaa 3/2019.
YLEISET KONSERNITAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Omistajaohjaus Omistajaohjaukselle on määritetty selkeät
tavoitteet ja vastuunjako.
Ei ole vielä valmistunut.
Konserniohjeet sekä sisäisen valvon-
nan ja riskienhallinnan ohjeet ovat
valmistelussa.
Yhtiöt hankkivat aina omistajan kannan
merkittäviin investointeihin.
Hankkeita ei ole ollut.
Talous Konsernin vuosikate suhteessa poistoihin
vähintään 100 % ja korolliset lainat enintään
5 500 €/asukas.
Konsernin vuosikate suhteessa pois-
toihin: 129%
Korolliset lainat: 4732 €/asukas.
Kaupungin maksettavaksi tulevat käyttöme-
not ja/tai investoinnit eivät saa reaalisesti
kasvaa.
Toteutunut
Kiinteistöyhtiöt kattavat pääoma- ja käyttö-
kustannuksensa vuokratuotoilla.
Toteutunut
68
Osa II: Toimintakertomus
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Asukasviihtyvyys Vuokratalojen asukasviihtyvyys on > 8. Asukastyytyväisyyskysely tehtiin
syksyllä. Asukasviihtyvyyden arvo-
sanaksi saatiin 8,29.
Kaupungin tytäryhtiöiden omistamien
vuokra-asuntojen käyttöaste on min. 97 %.
Kaupungin tytäryhtiöiden omista-
mien vuokra-asuntojen käyttöaste oli
97 %.
Rakennusten kunto Vuokra-asuntoyhtiöt toteuttavat kuntoarvioi-
hin perustuvat hyväksytyt korjaussuunnitel-
mat aikataulun mukaisesti.
Korjaussuunnitelmat ovat edenneet
aikataulun mukaisesti.
UUDENKAUPUNGIN SATAMA OY
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Liikevaihto Sataman liikevaihto kasvaa 10 % vuoden
2017 tasosta.
Toteutuma -12%
Sataman kehittäminen Sataman investoinnit ja toiminta tukevat
kaupungin elinkeinopolitiikan toteutumista.
Merilaajennus 1,5ha. Suukarin kala-
sataman laiturin pidennys valmis ke-
väällä 2019.
Tuloutus kaupungille Sataman tuloutus kaupungille on 50 % tili-
kauden tuloksesta ja min. 300 000 eu-
roa/vuosi.
Tilikauden tulos 1 327 123,19 euroa.
Tuloutus 663 561 euroa.
UKIPOLIS
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Työpaikat Yhtiön neuvonta- ja kehittämistoiminta on
vaikuttanut vähintään 30 työpaikan syntymi-
seen Uuteenkaupunkiin.
30 uutta työpaikkaa on syntynyt.
Kehittämistoimien piirissä olleissa yrityk-
sissä on vähintään 30 työpaikkaa.
Kehittämistoimen piirissä olleissa
yrityksissä on 100 työpaikkaa.
Neuvonta- ja kehittämistoiminta on vaikut-
tanut vähintään 25 uuden yrityksen syntymi-
seen tai omistajanvaihdokseen.
Neuvonta- ja kehittämistoiminnan
avulla on syntynyt 27 uutta yritystä.
69
Osa II: Toimintakertomus
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Elinkeinorakenteen monipuo-
lisuus
Toimialojen kehittämishankkeita syntyy vä-
hintään 2 kpl.
Toimialojen kehittämishankkeita on
syntynyt kolme.
Olemassa olevien yritysten
kilpailukyky ja osaaminen
Tukea saaneiden yritysten määrä on 7. Tukea saaneiden yritysten määrä on
4.
Tukea saaneiden kehittämishankkeiden ko-
konaiskustannukset ovat 600 000 €.
Tukea saaneiden kehittämishankkei-
den kokonaiskustannukset ovat 500
000 €.
Kehittämishankkeiden piirissä on 20 yritystä
ja 200 työpaikkaa.
Kehittämishankkeiden piirissä on
tällä hetkellä 50 yritystä ja 1200 työ-
paikkaa.
12.4. Muutokset konsernissa
KONSERNIN LAINAKANTA 31.12. (€/AS.)
12.5. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä
Suurin osa Uudenkaupungin kuntakonserniin kuuluvista yhteisöistä on kiinteistö- ja asunto-
osakeyhtiöitä, joiden toimialana on asuntojen vuokraaminen tai toimitilojen vuokraaminen
yrityksille.
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
7 000
2006 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18
Uusikaupunki 10001-20000 as. kunnat
Varsinais-Suomi Koko maa
70
Osa II: Toimintakertomus
Kaupunki omistaa enemmistön yrityksille toimitiloja vuokraavista Yardia Oy:n (ent. Uuden-
kaupungin Telakkakiinteistöt Oy), Kiinteistö Oy Uudenkaupungin Satamanportin ja Kiinteistö
Oy Sannonhallin osakekannoista. Kaupunki omistaa Kiinteistö Oy Uudenkaupungin Energia-
puiston ja Vakka-Suomen Panimokiinteistöt Oy:n koko osakekannan.
Uudenkaupungin kaupunki omistaa koko Uudenkaupungin Satama Oy:n osakekannan.
Konserniohje
Kaupungin konserniohje määrittelee puitteet kaupunkikonserniin kuuluvien yhteisöjen omis-
tajaohjaukselle. Yhtiöiden on noudatettava toiminnassaan kaupungin niille asettamia tavoit-
teita. Konserniohjeella pyritään yhteisöjen ohjauksen yhtenäistämiseen, toiminnan läpinäky-
vyyden lisäämiseen, kaupungin yhteisöstä saaman tiedon laadun parantamiseen ja tiedonkulun
tehostamiseen. Uudenkaupungin kaupungin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan yleisoh-
jeessa on annettu lisäohjeita konsernin sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Voimassa
oleva kuntalaki korostaa konserni- ja omistajaohjausta. Kaupungin strategia hyväksyttiin hel-
mikuussa 2018 ja uusi hallintosääntö tuli voimaan 1.1.2019. Konserni- ja sisäisen valvonnan
ohjeistuksen uusiminen siirtyivät tämän takia vuodelle 2019.
Voimassa oleva konserniohje on käsitelty kaupungin määräysvallassa olevien tytäryhteisöjen
hallituksissa ja yhtiökokouksissa tai vastaavissa hallintoelimissä.
Konserniohjeen mukaan kaupungin tytäryhtiöiden on valittava tilintarkastajakseen kaupungin
tarkastuslautakunnan esittämä tilintarkastuslain edellyttämän KHT-, HTM- tai JHTT-kelpoi-
suuden omaava tilintarkastaja tai tilintarkastusyhteisö. Yhteisöjen tilintarkastusyhteisönä on
vuonna 2018 toiminut kaupungin tilintarkastusyhteisö BDO Oy.
Tarkastuslautakunnan on arvioitava kaupungin toimintaan kohdistuvan arvioinnin lisäksi kau-
punkikonsernia koskevaa tavoiteasettelua ja tavoitteiden toteutumista. Arvioinnin perusteena
käytetään kaupungin talousarvioon ja -suunnitelmaan merkittyjä tavoitteita ja niiden toteutu-
misseurantaa.
Tarkastuslautakunta huolehtii kaupunkikonsernin hallinnon ja talouden tarkastamisen yhteen-
sovittamisesta.
Konsernin ohjaus, johtaminen ja toimivallanjako
Kaupunginvaltuusto päättää omistajaohjauksen periaatteista ja konserniohjeesta (Kuntalaki 14
§). Kuntalain 48 §:n mukaisesti kaupungin konsernijohtoon kuuluvat kaupunginhallitus ja kau-
punginjohtaja. Konsernijohto vastaa kuntakonsernissa omistajaohjauksen toteuttamisesta sekä
konsernivalvonnan järjestämisestä, jollei hallintosäännössä toisin määrätä.
Konserniohjeen mukaan kaupunginhallitus johtaa kaupunkikonsernia ja valvoo, että tytäryh-
teisöt toimivat kaupunginvaltuuston asettamien tavoitteiden mukaisesti nimeää kaupungin
edustajat tytär- ja osakkuusyhteisöjen yhtiökokouksiin ja vastaaviin toimielimiin tai kaupun-
ginhallitus voi delegoida edustajan nimeämisen kaupunginjohtajalle antaa tarvittaessa ohjeita
yhtiökokouksissa tai vastaavissa toimielimissä kaupunkia edustaville henkilöille kaupungin
kannan ottamiseksi käsiteltäviin asioihin tai kaupunginhallitus voi delegoida asian kaupungin-
johtajalle informoi kaupungin edustajia ja konserniyhtiöitä konserniohjeesta vastaa tytäryhtei-
söjen valvonnan järjestämisestä ja antaa tilinpäätöksen yhteydessä selonteon siitä, miten kon-
sernivalvonta on kuntakonsernissa järjestetty ja onko valvonnassa havaittu puutteita kulu-
neella tilikaudella
71
Osa II: Toimintakertomus
Kaupunginjohtaja johtaa kaupunginhallituksen alaisena kaupungin konsernipolitiikkaa seuraa
kaupungin omistajapolitiikan toteutumista seuraa kaupunkikonsernin ja konserniohjeiden toi-
mivuutta ja tekee tarvittaessa ehdotuksen konsernin rakenteen ja ohjeiden kehittämisestä kau-
punginhallitukselle huolehtii kaupungin edun valvomisesta niissä yhteisöissä, joissa kaupun-
gilla on määräysvalta
Ohjeiden anto kaupungin edustajille tytäryhteisöissä
Vuokrataloyhtiöt on vuodesta 2007 saakka velvoitettu säännöllisin välein tekemään kuntoar-
vio ja -tarkastus ja siihen perustuva vähintään viiden vuoden mutta mielellään 10 vuoden kor-
jaussuunnitelma ja siihen liittyvä rahoitussuunnitelma.
Ensimmäiset arviot ja suunnitelmat tehtiin vuosina 2008–2009, ja ne päivitettiin vuosina 2015-
2016. Suunnitelmien toteutumista seurataan ja suunnitelmia on tarkistettu vuosittain. Korjauk-
siin on varauduttu korottamalla asuntojen vuokria, mutta maltillisesti. Kuntokartoitusten mu-
kaiset korjaukset jatkuivat yhtiöissä vuonna 2018.
Kaupunginhallitus on määritellyt yhtiöiden hallitusten jäsenmäärät ja luottamushenkilöedus-
tajien määrän ja ohjeistanut yhtiökokousedustajat.
Yleisesti voidaan todeta, että tytäryhteisöt ovat noudattaneet niille annettuja ohjeita ja konser-
nitavoitteita.
Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi
ja raportointi
Konserniohjeen mukaisesti kaupunki asettaa vuosittain talousarviossa tavoitteet konserniyhti-
öille. Kaupunkikonserniin kuuluvien yhteisöjen on raportoitava toiminnastaan kaupunginhal-
litukselle. Raportoinnin tulisi tapahtua toimintavuoden aikana valtuustolle tehtävän kolman-
nesvuosiraportoinnin yhteydessä sekä toimintavuoden päätyttyä yhteisöjen tilinpäätösten val-
mistumisen jälkeen.
Varsinainen kolmannesvuosiraportointi on todettu mahdottomaksi toteuttaa käytännössä, ja
varsinainen raportointi tapahtuu tilinpäätöksen yhteydessä. Lisäksi yhtiöt on velvoitettu ker-
tomaan toiminnan merkittävistä muutoksista tai tapahtumista.
Yhtiöiden toiminta on ollut asetettujen tavoitteiden mukaista, ja asetetut tavoitteet on pääosin
saavutettu. Yara Suomi Oy:n ja Uudenkaupungin Satama Oy:n välinen sopimus päättyi
1.1.2018, ja Sataman liikevaihtotavoite alittui tämän takia: liikevaihto laski 12 % (tav. +10
%). Liikenne väheni 58 %. Yhtiön liikevaihto laskee myös vuonna 2019.
Keskitettyjen konsernitoimintojen käyttö
Konserniyhtiöt voivat liittyä kaupungin pankki- ja vakuutussopimuksiin kaupungin kilpailut-
tamina. Uudenkaupungin Satama Oy ja Ukipolis Oy käyttävät konsernitiliä ja Uudenkaupun-
gin Satama Oy kaupungin vakuutusyhtiötä. Muut yhtiöt ovat arvioineet, että niiden kannattaa
kilpailuttaa maksuliike- ja vakuutuspalvelut itsenäisesti.
Riskit
Useimmat kaupungin vuokratalot on rakennettu 1960- ja 1970-luvuilla. Taloja on peruskor-
jattu 2010-luvulla ja peruskorjauksia jatketaan seuraavan viiden vuoden aikana. Korjaukset
72
Osa II: Toimintakertomus
rahoitetaan vieraalla pääomalla, ja ne nostavat vuokria. Asuntojen käyttöaste on 97 % ja kor-
kotaso tällä hetkellä matala, joten yhtiöiden talous on vakaa. Yhtiöiden talous tiukentuu, jos
käyttöaste laskee ja/tai korkotaso nousee.
Kaupungin halliyhtiöitä ohjeistettiin 8 vuotta sitten varautumaan mahdolliseen koronnousuun
korkosuojauksilla. Koska lainojen korkotaso on ollut alhainen, vaihtuvakorkoiset lainat ovat
olleet kiinteäkorkoisia tai korkosuojattuja lainoja edullisempia. Suojauksista aiheutui siis yh-
tiöille kustannuksia. Suojaukset ovat päättyneet tai päättymässä ja uusia suojauksia ei tehdä.
Yhtiöiden lainoja ja niiden maksuaikatauluja on taloustilanteen niin edellyttäessä järjestelty
uudelleen.
Yhtiöiden omistamien tilojen käyttöaste on hyvä. Koska yhtiöille ei ole taseessa ylijäämä ja
niiden kassavarat ovat pienet, talous ei kestä tilojen tyhjänä oloa.
Kaupungin yhtiöistä vain Uudenkaupungin Satama Oy:llä on henkilöstöriskejä. Muiden yhti-
öiden palveluksessa ei ole vakinaista henkilökuntaa. Sataman hallinto on ohut, mutta vähem-
män haavoittuvainen kuin ennen satamamestarin palkkaamista. Vaikka liikevaihto laski
vuonna 2018, Sataman talous on ollut vahva ja sen kannattavuus hyvä. Ennusteiden mukaan
kannattavuus pysyy hyvänä vuonna 2019.
Kaupungin vuokra-asuntojen omistuksen keskittäminen aikaisempaa isompiin yhtiöihin on
tuonut toiminnallisia synergiaetuja. Esimerkiksi korjaukset saadaan edullisemmin kilpailutta-
malla useiden rakennuksen korjaukset samanaikaisesti. Kaupungin on nyt myös helpompi val-
voa yhtiöiden toimintaa ja rahoitusta. Samalla fuusio toi ennakoitavuutta yhtiöiden talouteen
ja vuokriin. Uudet isommat yhtiöt ovat taloudellisesti vahvempia, ja vuokrataso on vakaampi.
Fuusioyhtiöistä muodostui kyllin vahvoja omavaraisia toimijoita, jotka kykenevät tarvittaessa
ja niin haluttaessa vastaamaan kaupungin vuokra-asuntojen uustuotannosta ja perusparannuk-
sista.
Kehittäminen
Kaupungin konserniohjeet ja sisäisen ja riskienhallinnan ohjeistus uusitaan vuonna 2019 uu-
den kuntastrategian ja hallintosäännön mukaisiksi. Kaupunginhallitus arvioi myös, tuleeko
konserniyhteisössä olevien kaupungin edustajien ohjeistusta lisätä. Lisäksi konserniyhteisöjen
edustajat, toimitusjohtajat ja isännöitsijät tulee velvoittaa osallistumaan kaupungin luottamus-
henkilöille ja työntekijöille mm. sopimus- ja hankinta-asioista järjestämään koulutukseen.
Kaupungin talousarvion konsernitavoitteita on tarkennettu jonkin verran vuoden 2019 talous-
arviossa, mutta ne pitää saada vielä paremmin vastaamaan kaupungin strategisia tavoitteita ja
ohjaamaan yritysten toimintaa.
73
Osa II: Toimintakertomus
12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat
12.6.1. Konsernin tuloslaskelma ja sen tunnusluvut
1 000 € 2018 2017
Toimintatuotot 85 630 84 053
Toimintakulut -162 969 -159 229
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta 11 11
Toimintakate -77 329 -75 164
Verotulot 64 209 61 562
Valtionosuudet 28 679 28 809
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 422 94
Muut rahoitustuotot 155 226
Korkokulut -829 -1 057
Muut rahoituskulut -578 -171
Vuosikate 14 729 14 300
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot -11 381 -11 216
Kertaluonteiset poistot 0 0
Arvonalentumiset 0 -24
Satunnaiset erät 1 001 -59
Tilikauden tulos 4 349 3 001
Tilinpäätössiirrot 729 -69
Laskennalliset verot -183 18
Vähemmistöosuudet -107 -27
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 4 788 2 923
KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toimintatuotot/Toimintakulut, % 52,54 52,79
Vuosikate/poistot, % 129,42 127,49
Vuosikate, €/asukas 937,37 907,50
Asukasmäärä 15 713 15 757
74
Osa II: Toimintakertomus
12.6.2. Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut
1 000 € 2018 2017
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 14 729 14 300
Satunnaiset erät 1 001 -59
Tulorahoituksen korjauserät -772 -614
Investointien rahavirta
Investointimenot -19 956 -14 267
Rahoitusosuudet investointimenoihin 122 150
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 2 519 497
Toiminnan ja investointien rahavirta -2 357 7
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset -832 62
Antolainasaamisten vähennykset 57 -105
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 12 095 8 407
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -9 291 -8 654
Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 438 -228
Oman pääoman muutokset -56 0
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 91 363
Vaihto-omaisuuden muutokset -48 1
Saamisten muutokset -558 -2 346
Korottomien velkojen muutokset 368 3 633
Rahoituksen rahavirta 3 264 1 133
Rahavarojen muutos 908 1 140
Rahavarat 31.12. 18 600 17 693
Rahavarat 1.1. 17 693 16 552
Rahavarojen muutos 908 1 140
KONSERNIRAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € 6 945 -14 420
Investointien tulorahoitus, % 74,26 101,30
Lainanhoitokate 1,54 1,58
Kassan riittävyys, pv. 35 35
75
Osa II: Toimintakertomus
12.6.3. Konsernin tase ja sen tunnusluvut
1 000 € 2018 2017
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT 173 248 164 955
Aineettomat hyödykkeet 1 613 1 594
Aineettomat oikeudet 1 012 1 045
Muut pitkävaikutteiset menot 600 524
Ennakkomaksut 0 25
Aineelliset hyödykkeet 169 040 161 697
Maa- ja vesialueet 13 817 13 578
Rakennukset 103 454 103 238
Kiinteät rakenteet ja laitteet 31 932 31 045
Koneet ja kalusto 6 527 6 260
Muut aineelliset hyödykkeet 521 524
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 12 789 7 052
Sijoitukset 2 595 1 664
Osakkuusyhteisöosuudet 301 134
Muut osakkeet ja osuudet 681 669
Joukkovelkakirjalainasaamiset 0 0
Muut lainasaamiset 992 249
Muut saamiset 620 612
TOIMEKSIANTOJEN VARAT 2 968 3 061
Valtion toimeksiannot 1 869 1 982
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 1 025 1 022
Muut toimeksiantojen varat 74 58
VAIHTUVAT VASTAAVAT 31 298 30 020
Vaihto-omaisuus 1 098 1 049
Aineet ja tarvikkeet 1 098 1 049
Saamiset 11 600 11 278
Pitkäaikaiset saamiset 1 138 895
Myyntisaamiset 0 0
Lainasaamiset 9 13
Muut saamiset 1 129 882
Lyhytaikaiset saamiset 10 461 10 383
Myyntisaamiset 5 299 5 893
Lainasaamiset 41 64
Muut saamiset 2 077 1 557
Siirtosaamiset 3 045 2 869
Rahoitusarvopaperit 6 585 7 018
Osakkeet ja osuudet 37 109
Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 6 486 6 848
Muut arvopaperit 61 61
Rahat ja pankkisaamiset 12 016 10 675
VASTAAVAA YHTEENSÄ 207 514 198 036
76
Osa II: Toimintakertomus
1 000 € 2018 2017
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA 100 314 96 296
Peruspääoma 71 173 71 173
Säätiöiden ja yhdistysten peruspääomat 477 477
Muut omat rahastot 534 1 269
Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 23 352 20 450
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 4 778 2 925
VÄHEMMISTÖOSUUDET 595 552
PAKOLLISET VARAUKSET 2 216 2 042
Eläkevaraukset 10 11
Muut pakolliset varaukset 2 206 2 031
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 3 673 3 675
Valtion toimeksiannot 1 576 1 709
Lahjoitusrahastojen pääomat 1 594 1 517
Muut toimeksiantojen pääomat 503 449
VIERAS PÄÄOMA 100 716 95 471
Pitkäaikainen 63 279 57 758
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 59 751 54 140
Lainat julkisyhteisöiltä 842 1 272
Lainat muilta luotonantajilta 5 5
Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat 1 660 1 502
Siirtovelat 0 0
Laskennalliset verovelat 1 021 838
Lyhytaikainen 37 437 37 713
Joukkovelkakirjalainat 5 000 4 000
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7 579 8 205
Lainat julkisyhteisöiltä 160 285
Saadut ennakot 553 429
Ostovelat 7 705 8 542
Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat 2 464 3 414
Siirtovelat 13 975 12 839
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 207 514 198 036
KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT
Omavaraisuusaste, % 48,5 48,7
Suhteellinen velkaantuneisuus, % 56,1 54,5
Kertynyt yli-/alijäämä, milj. € 28 23
Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas 1 790 1 483
Lainakanta 31.12., milj. € 74 69
Lainakanta 31.12., €/asukas 4 732 4 363
Lainasaamiset 31.12., milj. € 992 249
Asukasmäärä 15 713 15 757
77
Osa II: Toimintakertomus
13. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY
Tilikauden tuloksen käsittely
Tilikauden tulos ennen varausten ja rahastojen muutosta 1 581 190,64
Kaupunginhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa:
Varaukset
Tuloutus
-Varaus elinkeinoelämän kehittämiseen
- Varaus yritysten toimitilojen rakentamiseen
Vapaaehtoisten varausten tuloutus yht. 0,00
Varausten muutos 0,00
Poistoerot
Investointivarausten tuloutusta vastaavat poistoeron lisäys
Uudenkaupungin kaupunki
- Yritysten toimitilavarauksen purkua vastaava lisäys 0,00
Poistoeron lisäys yhteensä 0,00
Kertyneitten poistoerojen tuloutus suunnitelman mukaan
Uudenkaupungin kaupunki 490 418,48
Uudenkaupungin Vesi 60 500,24
Vakka-Suomen Vesi 9 174,50
Poistoeron vähennys yhteensä 560 093,22
Poistoeron muutos yhteensä 560 093,22
Rahastot
Rahastojen lisäys
Uudenkaupungin kaupunki
- Nervanderin palkintorahasto, korko -13 700,86
- Pääomasijoitusrahasto, korot -57 303,38
- Pääomasijoitusrahasto, pääoman palautus 800 000,00
Rahastojen lisäys yhteensä 728 995,76
Rahastojen vähennys
Uudenkaupungin kaupunki
- Pääomasijoitusrahasto, luotot
Rahastojen vähennys yhteensä 0,00
Rahastojen muutos yhteensä 728 995,76
Vuoden 2018 ylijäämä siirretään taseen omaan pääomaan tilikauden yli/alijäämäti-
lille. 2 870 279,62
78
Osa III: Toteutumisvertailut
OSA III: TOTEUTUMISVERTAILUT
79
Osa III: Toteutumisvertailut
1. KÄYTTÖTALOUDEN TALOUDELLISTEN JA
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
1.1. Hallinto- ja kehittämiskeskus
VIRANHALTIJAORGANISAATIO/TILIVELVOLLISET
Hallinto- ja kehittämiskeskuksen johtaja Kaupunginjohtaja Atso Vainio
Tarkastustoimi -
Elinkeinopalvelut Elinkeinojohtaja Jarkko Heinonen
Hallinto- ja talouspalvelut Talousjohtaja Anne Takala
Henkilöstöpalvelut Henkilöstöpäällikkö Piia Syvänen
Erikoissairaanhoito Kaupunginjohtaja Atso Vainio
Rakennusvalvonta ja ympäristönsuojelu Ympäristönsuojelupäällikkö Susanna Puottula
Tekninen toimi Tekninen johtaja Jari Nikkari
Kaupunkisuunnittelu Kaupunginarkkitehti Leena Arvela-Hellen
Kiinteistöjen ylläpito Tekninen johtaja Jari Nikkari
HALLINTO- JA KEHITTÄMISKESKUS, ULKOISET JA SISÄISET
1 000 € TP 2017
TA + muutos
2018 Käyttö 2018
Toimintatuotot 20 254 20 636 20 601
Valmistus omaan käyttöön 496 374 324
Toimintakulut -44 895 -45 158 -44 466
Toimintakate -24 145 -24 148 -23 540
Poistot ja arvonalentumiset -4 111 -4 541 -4 203
Tilikauden yli-/alijäämä -28 257 -28 689 -27 744
80
Osa III: Toteutumisvertailut
HENKILÖSTÖRESURSSIT 2017-2018
(htv) TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Hallinto- ja kehittämiskeskus
Tarkastustoimi - - -
Elinkeinopalvelut 2,50 3,50 2,50
Hallinto- ja talouspalvelut 28,00 27,00 27,00
Henkilöstöpalvelut 4,08 7,08 7,08
Erikoissairaanhoito - - -
Rakennusvalvonta ja ympäristönsuojelu 6,52 6,52 6,52
Tekninen toimi 91,41 93,62 92,63
Kaupunkisuunnittelu 13,65 15,05 16,65
Kiinteistöjen ylläpito 14,12 14,12 14,12
Hallinto- ja kehittämiskeskus yhteensä 160,28 166,89 166,50
KESKEISET SUORITTEET 2017-2018
TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Rakennusvalvonnan lupa-asiat 538 550 550 443
Ruokapalvelun tuotetut ateriat 556 788 590 009 590 009 549 161
Kiinteistönhoitopalvelujen hoidetut kiinteis-
töt, kam2 105 273 104 150 104 150 103 700
Rakennusyksikön kunnospid. kadut, tiet ja
väylät, m2 880 395 884 167 884 167 882 898
Kunnallisteknisiä suunnitelmia, kpl 17 30 30 19
Rakennusvalvontamittauksia, kpl 278 300 300 330
81
Osa III: Toteutumisvertailut
1.1.1. Tarkastustoimi
Toiminta-ajatus
-
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet - - -
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan - -
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Yleiset Vuoden 2017 arviointikertomus laadittu
määräajassa.
Toteutunut
Työohjelma toteutettu. Toteutunut
82
Osa III: Toteutumisvertailut
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 0 0 0 0 0 0
Maksutuotot 0 0 0 0 0 0
Tuet ja avustukset 0 0 0 0 0 0
Muut toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
TOIMINTATUOTOT 0 0 0 0 0 0
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -6 -8 0 -8 -8 1 107,3 %
Palvelujen ostot -34 -41 0 -41 -31 -10 76,2 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 -1 0 -1 0 -1 7,3 %
Avustukset 0 0 0 0 0 0
Muut toimintakulut 0 0 0 0 0 0 3,2 %
TOIMINTAKULUT -41 -50 0 -50 -40 -10 79,9 %
TOIMINTAKATE -41 -50 0 -50 -40 -10 79,9 %
Poistot ja arvonalentumiset 0 0 0 0 0 0
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -41 -50 0 -50 -40 -10 79,9 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -2,58 -3,11 -3,11 -2,52 -100,0 %
TARKASTUSTOIMI
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 0 41 -41 -41
2018 0 40 -40 -40
-50
-40
-30
-20
-10
0
10
20
30
40
50
83
Osa III: Toteutumisvertailut
1.1.2. Elinkeinopalvelut
Toiminta-ajatus
Tärkeimpiä tehtäviä ovat:
• Yritysten toiminta- ja kasvuedellytysten varmistaminen
• Kaupungin tunnettuuden ja vetovoimaisuuden lisääminen
• Entistä monipuolisemman elinkeino- ja palvelurakenteen muodostumisen tukemi-
nen
• Edistää alueelle suuntautuvan matkailun kasvua
• Uusien työntekijöiden alueelle asettumisen edistäminen
• Alueelle muuttaneiden integroituminen yhteisöön
Sitovuustason alitus
Elinkeinopalveluiden sitovuustason alitus oli n. 63 000 euroa.
Muut toimintatuotot pienenenivät toimitilojen myynneistä johtuneista vuokratuottojen vähe-
nemisistä.
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet 2,50 3,50 2,50
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan 3,41 2,51
84
Osa III: Toteutumisvertailut
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Pehmeät voimatekijät Toteutetaan tapahtumavuosikello yritys-
asiakkaiden käyttöön.
Toteutettu yhteistyössä tapahtuma-
vuosikelloa hallinnoivan Palveluyrit-
täjät-ryhmän kanssa.
Koordinoidaan vähintään 20 markkinointita-
pahtumaa.
Toteutuneita 22 kpl.
Tuotetaan 15 kirjoitusta ja artikkelia eri me-
diakanaviin.
Toteutunut 2 artikkelia. Tiedotteita ja
haastatteluja useita. Lisäksi neljä blo-
gijuttua ja neljä julkaisua Twitterissä.
Seuraajat FB yht. 18 600, Instagram
yht. 24 900. Lisäksi julkaistu Tuu
Messiin sivuilla artikkeleita ja yritys-
videoita. Uusikaupunki on lähtenyt
mukaan "Töihin tänne" yhteiskam-
panjaan. Tehty 3 kpl markkinointivi-
deoita, jotka julkaistu Ugin omalla
You Tube-kanavalla.
Kasvatetaan Facebook-ryhmien jäsenmää-
rää.
Koko vuoden jäsenmäärien kasvu/vä-
hennys. Uudenkaupungin palvelut
+147 %, vapaa-aika +11 %, Työpai-
kat +54 % ja vuokra-asunnot + 30 %.
Matkailu Matkailuohjelmasta 2015-2020 on toteutu-
nut 70 %.
Matkailuohjelman tavoitteista toteu-
tunut 70 %.
Tuotetaan vuosittainen matkailuesite. Toteutettu Valitse Uusikaupunki -
esite, suomen-, ruotsin-, englannin-
ja saksankielisinä.
Toteutetaan matkailun vuosikello kuluttaja-
asiakkaille.
Toteutettu tapahtumakalenteri sekä
viikottaiset menovinkit/viikkotapah-
tumat, jotka julkaistaan eri kana-
vissa.
Toteutetaan vähintään 7 matkailuohjelmaa. Toteutettu 12.
Matkailutoimiston järjestelemien ryhmien
määrä lisääntyy.
Toteutunut. Ryhmiä vuonna 2018 oli
73 (70 v. 2017).
85
Osa III: Toteutumisvertailut
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Työvoima ja osaaminen Uusikaupunki on muuttovoittoalue. Ennakkoväkiluku 12/2018 15 713.
Nettomuutto +26 ja väestönlisäys -
39.
Järjestetään yhteistyössä työvoimaviran-
omaisten ja yritysten kanssa vähintään 10
rekrytointiin liittyvää tapahtumaa.
Toteutunut 23.
Rakennetaan tietokanta Uudestakaupungista
opiskelemaan lähteneistä nuorista henki-
löistä.
Keskeytynyt uusien, tiukentuneiden
tietosuoja-asetusten vuoksi.
Toteutetaan opiskelijoille suunnattu, alueen
työmahdollisuuksia kartoittava "Tuu Mes-
siin" -opiskelijapäivä.
Toteutettu 2.2.
Uusikaupunki on mukana korkeakoulu-
jen/yliopistojen ja yritysten välitä tutkimusta
ja tuotekehitysyhteistyötä tehostavassa TFT
(Turku Future Technologies) toiminnassa.
Uusikaupunki liittyi mukaan
1.1.2018 lähtien.
On viety eteenpäin yhteishanketta, jonka ta-
voitteena on alueellistaa ammattikorkeakou-
lujen toimintaa Vakka-Suomessa.
Yhteistyö Turun Ammattikorkeakou-
lun kanssa on edennyt ja Novidan
kanssa on sovittu tarvittavien tilojen
vuokraamisesta.
Yritysyhteistyö Toteutetaan 6 koulutus- ja verkostoitumisti-
laisuutta.
Toteutunut 6 tilaisuutta.
Toteutetaan 10 markkinointiin ja kaupungin
tarjoamien markkinointikanavien käyttöön
liittyvää koulutustilaisuutta.
2 Facebook-markkinoinnin tilai-
suutta. Toteutettu käynnit kivijalka-
liikkeissä ja videoiden työstäminen
sekä videoinnin opetus yrityksille,
21 kpl.
Keskusta-alueen vetovoima Aloitetaan keskustelu Uusikaupunki 2030 -
visiosta.
Viestintäohjelman esille nostamia,
keskeiseksi koettuja vetovoimateki-
jöitä on hyödynnetty keskusta-alueen
vetovoimaa ja viihtyisyyttä kartoitta-
vissa kyselyissä ja kehittämiskohtei-
den identifioinnissa.
Käynnistetään erillinen konsulttiselvitys ja
siihen liittyvät kaupungin oma laaja-alainen
suunnittelu
Keskusta-alueen alustava visiotyö
havainnekuvineen on toteutettu.
86
Osa III: Toteutumisvertailut
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 194 194 0 194 133 62 68,2 %
Maksutuotot 49 30 0 30 29 1 96,3 %
Tuet ja avustukset 42 0 0 0 0 0
Muut toimintatuotot 790 768 0 768 457 311 59,5 %
TOIMINTATUOTOT 1 075 992 0 992 618 374 62,3 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -210 -215 0 -215 -198 -17 92,0 %
Palvelujen ostot -505 -627 0 -627 -439 -188 70,1 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -445 -403 0 -403 -241 -162 59,7 %
Avustukset -17 -49 0 -49 -16 -33 32,5 %
Muut toimintakulut -34 -106 0 -106 -69 -36 65,5 %
TOIMINTAKULUT -1 211 -1 401 0 -1 401 -964 -437 68,8 %
TOIMINTAKATE -136 -409 0 -409 -346 -63 84,5 %
Poistot ja arvonalentumiset -438 -466 0 -466 -297 -169 63,8 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -575 -875 0 -875 -643 -232 73,5 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -36,46 -54,88 -54,88 -40,93 -100,0 %
ELINKEINOPALVELUT
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 1 075 1 211 -136 -575
2018 618 964 -346 -643
-1 000
-500
0
500
1 000
1 500
87
Osa III: Toteutumisvertailut
1.1.3. Hallinto- ja talouspalvelut
Toiminta-ajatus
Hallintopalvelu luo edellytykset kaupunginvaltuuston ja kaupunginhallituksen tehokkaalle
päätöksenteolle vastaamalla asioiden hyvästä valmistelusta ja täytäntöönpanosta ja muista
kaupunkikonserninohjaustehtävistä sekä vastaa keskushallinnosta ja seutu- ja kuntayhteis-
työstä. Hallintopalvelu vastaa myös asuntotoimesta.
Talouspalvelu hoitaa kaupungin talouteen, taloussuunnitteluun ja palkanlaskentaan liittyvät
tehtävät reaaliaikaisesti, virheettömästi ja kilpailukykyisesti, asiakkaiden ja sidosryhmien tar-
peet huomioon ottaen. Talouspalvelu vastaa myös hallinto- ja kehittämiskeskuksen talouden
ohjauksesta.
Tietohallinnon tehtävänä on palvella koko Uudenkaupungin kaupunkia siten, että sillä on sen
toimintoja tukeva tehokas ja laadukas tietohallinnon palvelujärjestelmä. IT-palveluja tuotta-
malla, kehittämällä ja hankkimalla sekä koordinoimalla tietohallinto tukee tuottavaa toimintaa
ja tietotekniikan tehokasta käyttöä, sekä huolehtii tietoturvasta ja verkkoyhteyksien toimivuu-
desta - mukaan lukien viestintätekniset järjestelmät tukipalveluineen - sekä tarvittavasta osaa-
misesta korkeatasoisten ja jatkuvasti kehittyvien palvelujen sekä tehokkaan sisäisen toiminnan
toteuttamiseksi. Tietohallinnon ohjauksen ja koordinoinnin tavoitteena on järjestää toiminta
Uudenkaupungin kaupungilla järkevästi ja tavoitteellisesti, jakaa voimavarat tarkoituksenmu-
kaisesti ja turvata toimintaedellytykset pitkäjänteisesti.
Sitovuustason alitus
Hallinto- ja talouspalveluiden sitovuustason alitus oli n. 315 000 euroa.
Muut toimintatuotot ylittivät talousarvion. Tämä johtui pääosin Uudenkaupungin kaupungin
Seger Oy:lle myytyyn tonttiin ja teollisuusrakennukseen (Merilinnuntie 1) liittyvästä pysyvien
vastaavien luovutusvoitosta.
88
Osa III: Toteutumisvertailut
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet
Hallintopalvelut 9,05 8,55 8,55
Talouspalvelut 14,45 13,45 13,45
Tietohallintopalvelut 4,50 5,00 5,00
Yhteensä 28,00 27,00 27,00
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan
Hallintopalvelut 6,72 8,13
Talouspalvelut 12,48 12,35
Tietohallintopalvelut 3,78 4,22
Yhteensä 22,98 24,70
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Kustannukset Taloushallinnon ja tietohallinnon kustan-
nukset ovat maks. 0,90 % kaupungin ja lii-
kelaitosten käyttötalousmenoista.
Tot. 1,12 %
Ylitys johtuu pääosin Microsoft 365 -
lisenssien hankkimisesta koko kau-
pungin henkilöstölle. Lisenssit on
maksettu tietohallinnosta ja ne lasku-
tetaan sisäisesti.
Ohjelmistot Kaikilla esimiehillä on käytössä esimiehille
räätälöidyt talous- ja HR-raportit graafei-
neen (Unit 4).
Esimiehillä on käytössä talousrapor-
tit. Unit4 HR -ohjelmaa ei
otettu käyttöön.
Koko henkilöstöllä on käytössä MS Office
365 -palvelu (sis. Sähköposti, Skype ja muut
toimisto-ohjelmat).
Toteutunut
Tiedonhallinta EU:n tietosuoja-asetuksen vaatimat toimen-
piteet tehty 25.5.2018 mennessä (dokumen-
taatio, ohjeistus ja tarvittavat muutokset).
Toteutunut
Tiedonohjaussuunnitelma (TOS) on hankittu
ja tehtävistä vähintään 30 % on kuvattu.
Aloitettu, valmistuu vuoden 2019 ai-
kana.
89
Osa III: Toteutumisvertailut
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 2 32 0 32 -36 68 -112,6 %
Maksutuotot 1 435 1 566 0 1 566 1 694 -128 108,2 %
Tuet ja avustukset 21 0 0 0 0 0
Muut toimintatuotot 721 567 0 567 1 041 -475 183,7 %
TOIMINTATUOTOT 2 179 2 165 0 2 165 2 699 -534 124,7 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 3 0 0 0 3 -3
Henkilöstökulut -2 070 -2 029 0 -2 029 -1 884 -145 92,9 %
Palvelujen ostot -2 889 -2 880 0 -2 880 -3 038 158 105,5 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -186 -158 0 -158 -187 29 118,2 %
Avustukset -126 -89 0 -89 -115 27 129,9 %
Muut toimintakulut -306 -221 0 -221 -374 153 169,3 %
TOIMINTAKULUT -5 576 -5 377 0 -5 377 -5 598 222 104,1 %
TOIMINTAKATE -3 395 -3 212 0 -3 212 -2 897 -315 90,2 %
Poistot ja arvonalentumiset -111 -137 0 -137 -217 80 158,6 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -3 506 -3 349 0 -3 349 -3 113 -235 93,0 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -222,50 -209,95 -209,95 -198,14 -100,0 %
HALLINTO- JA TALOUSPALVELUT
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 2 179 5 576 -3 395 -3 506
2018 2 699 5 598 -2 897 -3 113
-4 000
-2 000
0
2 000
4 000
6 000
8 000
90
Osa III: Toteutumisvertailut
1.1.4. Henkilöstöpalvelut
Toiminta-ajatus
Henkilöstöpalvelut avustaa kaupunginhallitusta ja palvelukeskuksia tarkoituksenmukaisen ja
oikeudenmukaisen henkilöstöpoliittisen linjan luomisessa.
Henkilöstöpalvelut ohjaa ja valvoo palvelukeskuksia siten, että niiden henkilöstöhallintoa hoi-
detaan virka- ja työehtosopimusten, tehtyjen päätösten sekä kaupunginhallituksen antamien
yleisohjeiden ja vahvistamien periaatteiden mukaisesti.
Lisäksi henkilöstöpalvelut tuottaa henkilöstölle sopimukseen ja päätöksiin perustuvia palve-
luita, vastaa keskitetystä koulutuksesta, henkilöstön kehittämisestä ja työsuojelutoiminnasta
sekä työllistämisestä ja nuorten kesätyöpaikoista. Henkilöstöpalvelut huolehtii myös työhy-
vinvointipalvelujen tuottamisesta henkilöstölle.
Sitovuustason alitus
Henkilöstöpalveluiden sitovuustason alitus oli n. 212 000 euroa.
Osa alituksesta johtui eläkekulujen vähenemisestä, jota ei oltu kokonaisuudessaan ennakoitu
talousarviossa. Toinen merkittävä syy alitukseen oli työllistettyjen ja kesätyöntekijöiden pie-
nempi määrä, kuin oli arvioitu. Työllisyystilanne oli ennakoitua parempi ja tämä heijastui
myös työllistettyjen määrään. Kesätyöhakemuksia tuli vuonna 2018 vähemmän kuin oli enna-
koitu.
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet 4,08 7,08 7,08
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan 5,21 5,61
91
Osa III: Toteutumisvertailut
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Osaaminen Henkilöstön osaamiskartoitukset uudella
Unit4-HR-ohjelmalla aloitettu.
Unit4 HR -ohjelmaa ei otettu käyt-
töön.
Työhyvinvointi Henkilöstö pysyy työkykyisenä eläkeikään
saakka.
Aktiivisen tuen malli käytössä ja esi-
miesten koulutuksia toimintamallin
käyttöön järjestetään säännöllisesti.
Järjestetään esimiehille koulutuksia liittyen
työyhteisön kokonaisvaltaisen jaksamisen ja
työhyvinvoinnin tukemiseen.
Koulutuksia on järjestetty loppu-
vuonna.
Löydetään vaihtoehtoja työkyvyn ylläpitä-
miseen ja työuran jatkumiseen myös työky-
vyn heiketessä.
Työhön paluuta on tuettu esim. mää-
räaikaisen osasairauspäivärahakau-
sien avulla sairausloman jälkeen työ-
hön paluun yhteydessä sekä räätä-
löimällä työtehtäviä.
Pyritään minimoimaan työkyvyttömyyselä-
köitymisiä ja varhemaksuja.
Verkostoneuvotteluja pidetty 27 kpl
eri henkilöiden kanssa, joissa on ha-
ettu ratkaisuja työssä jatkamiseen.
Toistuvien lyhytaikaisten (1-3pv) sairaus-
poissaolojen määrä ei kasva vuoden 2017 ta-
sosta.
Toistuvien lyhytaikaisten (1 - 3 pv)
sairauspoissaolojen määrä on 3008
pv. (Vuonna 2017 2862 pv.)
Henkilöstölle tarjotaan mahdollisuus urake-
hitykseen myös organisaation sisällä.
Mahdollisuuksia työnkiertoon selvi-
tellään koko ajan.
Työllistäminen Työllistämismäärärahoilla palkataan vuoden
aikana noin 50 hlöä siten, että voimassa ole-
vien työsopimusten määrä on keskimäärin
25 kpl.
Työllistämismäärärahoilla on pal-
kattu uusia henkilöitä 29 hlöä, voi-
massa olevien työsopimusten määrä
keskimäärin 15 kpl.
Pyritään pitämään kunnan maksuosuus (ns.
sakkomaksu) mahdollisimman alhaisella ta-
solla ja alle vuoden 2017 tason.
1-12/2018 maksuosuus yht. 265 477
euroa (1-12/2017 maksuosuus yht.
311 480 euroa).
Kaupungin organisaatioon palkataan 80 ke-
sätyöntekijää ja kesätyöpaikkoja yrityksiin
syntyy noin 120 kpl.
Kesätyöpaikan kaupungilta sai 73
nuorta, joista 14 peruutti saamansa
paikan. Kesätyöpaikan yritystuella
sai 65 kesätyöntekijää.
92
Osa III: Toteutumisvertailut
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 0 0 0 0 0 0
Maksutuotot 630 1 030 0 1 030 1 030 0 100,0 %
Tuet ja avustukset 226 279 0 279 248 31 88,8 %
Muut toimintatuotot 0 4 0 4 4 0 100,0 %
TOIMINTATUOTOT 857 1 313 0 1 313 1 282 31 97,6 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -448 -711 0 -711 -527 -185 74,0 %
Palvelujen ostot -723 -782 0 -782 -785 3 100,4 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -55 -66 0 -66 -54 -12 81,3 %
Avustukset -21 -67 0 -67 -22 -45 32,3 %
Muut toimintakulut -4 -10 0 -10 -6 -4 58,4 %
TOIMINTAKULUT -1 251 -1 636 0 -1 636 -1 393 -243 85,2 %
TOIMINTAKATE -395 -323 0 -323 -112 -212 34,5 %
Poistot ja arvonalentumiset 0 -57 0 -57 -2 -54 3,9 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -395 -380 0 -380 -114 -266 30,0 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -25,04 -23,80 -23,80 -7,24 -100,0 %
HENKILÖSTÖPALVELUT
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 857 1 251 -395 -395
2018 1 282 1 393 -112 -114
-600
-400
-200
0
200
400
600
800
1 000
1 200
1 400
1 600
93
Osa III: Toteutumisvertailut
1.1.5. Erikoissairaanhoito
Toiminta-ajatus
Erikoissairaanhoitolain 3 pykälän mukaan henkilön kotikunnan on huolehdittava siitä, että
henkilö saa tarpeellisen erikoissairaanhoidon terveydenhuoltolain mukaisesti. Tämän velvol-
lisuuden toteuttamiseksi kaupunki kuuluu Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiriin. Lisäksi eri-
koissairaanhoidon palveluja ostetaan tarvittaessa sairaanhoitopiirin ulkopuolelta ja yksityisiltä
palvelujen tuottajilta.
Sitovuustason alitus
Erikoissairaanhoidon sitovuustason alitus oli n. 601 000 euroa.
Hoitojaksojen määrä pieneni 11% vuodesta 2017. Erikoissairaanhoidon kokonaiskäyttö pie-
neni 3,4 %:lla.
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet - - -
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan - -
94
Osa III: Toteutumisvertailut
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Talous Erikoissairaanhoidon kustannukset/asukas
pysyvät vuoden 2016 tasolla.
Kustannukset ovat laskeneet vuoden
2016 tasosta.
Kunta-asiakas saa luotettavan raportin toi-
minnasta ja taloudesta sekä pystyy arvioi-
maan laskutuksen oikeellisuutta.
Toteutuu osittain, mutta raportoin-
nissa edelleen kehitettävää.
Talous ja toiminta on ennakoitavaa ja luotet-
tavaa.
Suoritemäärät ja kustannukset pysy-
neet alle talousarviotason.
Palvelutaso Lähipalvelut (usein tarvittavat palvelut) säi-
lyvät.
Ei muutoksia vuoden aikana.
Psykiatrian avopalvelujen mitoittaminen
vastaamaan arvioitua tarvetta valmiina ke-
väällä 2018.
Ei toteutunut.
Somaattisten avopalvelujen mitoittaminen
vastaamaan arvioitua tarvetta valmiina syk-
syllä 2018.
Toteutunut osittain.
95
Osa III: Toteutumisvertailut
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 0 0 0 0 0 0
Maksutuotot 0 0 0 0 0 0
Tuet ja avustukset 0 0 0 0 0 0
Muut toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
TOIMINTATUOTOT 0 0 0 0 0 0
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -262 -274 0 -274 -258 -16 94,0 %
Palvelujen ostot -22 282 -22 194 0 -22 194 -21 610 -585 97,4 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 0 0 0 0 0 0
Avustukset 0 0 0 0 0 0
Muut toimintakulut 0 0 0 0 0 0
TOIMINTAKULUT -22 544 -22 469 0 -22 469 -21 868 -601 97,3 %
TOIMINTAKATE -22 544 -22 469 0 -22 469 -21 868 -601 97,3 %
Poistot ja arvonalentumiset 0 0 0 0 0 0
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -22 544 -22 469 0 -22 469 -21 868 -601 97,3 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -1 430,75 -1 408,69 -1 408,69 -1 391,69 -100,0 %
ERIKOISSAIRAANHOITO
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 0 22 544 -22 544 -22 544
2018 0 21 868 -21 868 -21 868
-25 000
-20 000
-15 000
-10 000
-5 000
0
5 000
10 000
15 000
20 000
25 000
96
Osa III: Toteutumisvertailut
1.1.6. Rakennusvalvonta ja ympäristönsuojelu
Toiminta-ajatus
Ympäristönsuojelu ja rakennusvalvonta ovat viranomaistoimintaa. Niiden tehtävänä on osal-
taan varmistaa, että niin rakennettu kuin luontoympäristökin säilyy terveellisenä, turvallisena
ja viihtyisänä.
Sitovuustason alitus
Rakennusvalvonnan ja ympäristönsuojelun sitovuustason alitus oli n. 155 000 euroa.
Rakennusvalvonta- ja tarkastusmaksut sekä ympäristölupa- ja ilmoitusmaksut ylittivät talous-
arvion. Osa ylityksestä (n. 75 000 euroa) johtuu autotehtaan laajentumisen ja sen vaikutuksesta
aiheutuvien rakennushankkeiden tuotoista, osa puolestaan tuottojen kasvusta, jota ei ole ko-
konaisuudessaan ennakoitu talousarviossa. Seuraavan vuoden talousarviota on osaltaan tar-
kastettu vastaamaan arvioitua tulevaa toteutumatasoa.
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet 6,52 6,52 6,52
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan 5,54 5,29
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Palvelutaso Ympäristölupahakemusten käsittelyaika on
enintään 4 kk.
Toteutunut
Viranhaltijapäätösten, lausuntojen ja ilmoi-
tusten käsittelyaika on alle 30 vrk.
Toteutunut
Rakentamislupien käsittelyaika on 3-5 viik-
koa.
Toteutunut. Lupien keskimääräinen
käsittelyaika on ollut 4 viikkoa.
97
Osa III: Toteutumisvertailut
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 0 0 0 0 0 0
Maksutuotot 349 273 0 273 426 -153 156,0 %
Tuet ja avustukset 0 0 0 0 0 0
Muut toimintatuotot 32 32 0 32 32 0 99,9 %
TOIMINTATUOTOT 382 306 0 306 459 -153 150,1 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 9 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -390 -391 0 -391 -384 -7 98,3 %
Palvelujen ostot -131 -153 0 -153 -157 4 102,5 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -5 -9 0 -9 -10 2 117,4 %
Avustukset -1 -1 0 -1 -1 0 110,0 %
Muut toimintakulut 0 -1 0 -1 0 -1 31,9 %
TOIMINTAKULUT -528 -555 0 -555 -553 -2 99,7 %
TOIMINTAKATE -137 -249 0 -249 -94 -155 37,7 %
Poistot ja arvonalentumiset -4 0 0 0 -8 8
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -141 -249 0 -249 -102 -147 41,0 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -8,94 -15,60 -15,60 -6,49 -100,0 %
SUORITTEET
TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Ympäristöluvat ja rekisteröin-
nit 12 5 5 23
Muut luvat, lausunnot, vh-pää-
tökset ja ilmoitukset 144 140 140 248
Tarkastukset, maastokäynnit ja
laaditut asiakirjat 814 280 280 386
Rakennusvalvonnan lupa-asiat 538 550 550 443
Rakennusvalvonnan katsel-
mukset ja tarkastukset 648 800 800 652
98
Osa III: Toteutumisvertailut
RAKENNUSVALVONTA JA YMPÄRISTÖNSUOJELU
1.1.7. Tekninen toimi
Toiminta-ajatus
Hallintotehtävät luovat edellytykset teknisen lautakunnan tehokkaalle päätöksenteolle vas-
taamalla asioiden hyvästä valmistelusta ja täytäntöönpanosta. Hallintopalveluiden alla on tek-
nisen toimen kokonaisvaltainen johtaminen sisältäen Infran suunnittelun, rakentamisen ja yl-
läpidon, kiinteistöjen ylläpidon, ruoka- ja puhdistuspalveluiden tuottamisen ja jätehuollon.
Tekniset Infra -palvelut suorittaa kaupungin omien yhdyskuntatekniikkahankkeiden raken-
nuttamistehtävät sekä vastaa yhdyskuntatekniikan sekä kauppatorin rakentamisesta ja ylläpi-
dosta ja suorittaa tilauksesta yleisten alueiden kunnossapito- ja puhtaanapitotöitä.
Varikko vastaa kaupungin varasto-, konekeskus- ja konekorjaamotoiminnasta.
Puistoyksikkö vastaa puistojen ja leikkikenttien rakentamisesta ja ylläpidosta tavoitteenaan
merellinen, vihreä puistokaupunki. Yksikkö vastaa ulkoliikuntapaikkojen hoidosta.
Jätehuoltopalvelut järjestää kaupungin asukkaille ja yrityksille parhaat mahdolliset jätehuol-
lon palvelut.
Puhdistuspalvelun toiminnan tavoitteena on huolehtia kaupungin hallinnassa olevien kiin-
teistöjen siivouksesta. Työt tehdään tilaaja-asiakkaan kanssa tehdyn sopimuksen mukaan ja
luodaan siten käyttäjäasiakkaille puhtaustasoltaan tarkoituksenmukaiset tilat. Samalla puhdis-
tuspalvelu vastaa omalta osaltaan kaupungin rakennusomaisuuden kunnon ja arvon säilymi-
sestä.
Ruokapalvelu vastaa laadukkaiden ja ravitsemuksellisesti täysipainoisten ateriapalvelujen
saatavuudesta tehokkaasti ja taloudellisesti. Ruokapalvelu tuottaa itse koulujen ja päivähoidon
ateriapalvelut ja ostaa hoiva- ja vanhuspuolen ateriapalvelut Arkea Oy:ltä.
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 382 528 -137 -141
2018 459 553 -94 -102
-200
-100
0
100
200
300
400
500
600
99
Osa III: Toteutumisvertailut
Sitovuustason ylitys
Teknisen toimen sitovuustason ylitys oli n. 364 000 euroa.
Suurin osa teknisen toimen sitovuustason ylityksestä tuli Ruokapalvelut-yksiköstä. Arkean os-
topalveluissa ei ollut tietoa talousarviota laadittaessa, että vanhuspalveluissa (Merituulikoti ja
Kuunari) on tehty ateriapalvelujen osalta toiminnallisia muutoksia, josta tulojen alitusta aiheu-
tui noin 260 000 €. Kotihoidon ateriamäärät olivat budjetoitua vajaat 60 000 € pienemmät.
Näistä aiheutui tulojen alitusta yhteensä 330 000 €. Omavalmistuksen osalta suurin tulojen
alitus aiheutui kouluaterioista (70 000 €), henkilökunta-aterioista (30 000 €) ja muista ate-
riapalveluista (10 000 €).
Muu teknisen toimen sitovuustason ylitys johtui suurelta osin ulkovalaistuksen huolto-, kor-
jaus- ja rakennustöiden aiheuttamista ennakoitua huomattavasti suuremmista menoista. Näihin
sisältyivät mm. Alisenkadun palaneen keskuksen uusiminen sekä Merilinnuntien ja Laivanra-
kentajantien välisen klv:n valaistuksen rakentaminen. Kadunrakennuksessa Nokikanakujalla
jouduttiin tekemään kadun rakenteen parantamista ennakoitua huomattavasti laajemmalla alu-
eella.
100
Osa III: Toteutumisvertailut
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet
Hallintotehtävät 2,00 2,00 2,00
Tekniset Infra-palvelut
Kunnossapito 6,51 6,51 6,51
Varikko 3,05 3,05 3,05
Puistoyksikkö 6,35 5,35 6,35
Liikunta 3,40 3,40 3,40
Kierrätyskeskus 2,00 2,00 2,00
Tekniset Infra-palvelut yht. 21,31 20,31 21,31
Ruokapalvelut 27,96 28,02 27,13
Puhdistuspalvelut 40,14 43,29 42,19
Tekninen toimi yhteensä 91,41 93,62 92,63
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan
Hallintotehtävät 1,69 1,67
Tekniset Infra-palvelut
Kunnossapito 5,46 5,19
Varikko 2,30 2,37
Puistoyksikkö 5,16 6,04
Liikunta 1,63 2,75
Kierrätyskeskus 1,64 1,26
Tekniset Infra-palvelut yht. 16,19 17,61
Ruokapalvelut 23,18 23,65
Puhdistuspalvelut 34,42 35,83
Tekninen toimi yhteensä 75,48 78,76
101
Osa III: Toteutumisvertailut
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Hallinnon toimivuus Korkeatasoiset palvelut, ei valituksia menet-
telytavoista.
Toteutunut, ei valituksia
Kunnossapito Investointimäärärahoja ei ylitetä. 2 818 417 €, valmius 57 % ja
toiminnallinen valmius 65 %
- Isoja hankkeita (Janhuanniemi, Lai-
vanrakentajantie-Rantakatu, Haka-
metsän pk:n liikennejärj. sekä liiken-
neturva ja esteettömyys) ei ole aloi-
tettu.
- Hiu III ja Merimetsopolku ovat kes-
ken.
Työt toteutetaan aikataulussa. Jaksolle merkitystä 24 työstä aloitettu
tai käynnissä 21
- Janhuanniemeä ei ole aloitettu.
- Liikenneturva ja esteettömyys v.
2019.
- Khimairan edustan suunnittelu kes-
ken.
Katujen ja teiden kunnossapidon kustannus-
taso on 0,64 €/m2. (Katuja ja väyliä n. 884
167 m2.)
0,75 €/m² = 117,19 %
Varikko Korjaamon kustannustason on enintään
34,96 €/laskutettu korjaamon työtunti.
33,48 €/laskutettu korjaamon työtunti
= 95,77 %
Puhdistuspalvelut Siivouksen kustannukset ovat vuonna 2018
enintään 21,66 €/h ja 28,65 €/m2.
Kustannukset ovat olleet 21,66 €/h ja
28,65 €/m².
Ruokapalvelut Kaikissa palvelukeittiöissä on Jamix-ohjel-
misto aktiivisessa käytössä. Muiden täyden-
tävien toimintojen käyttö listauksena.
Jamix on kaikissa keittiöissä aktiivi-
sessa käytössä. Ruokalistatoiminto ja
vakioidut ruokaohjeet toimivat. Hen-
kilöstön Jamix-osaaminen on paran-
tunut vuoden aikana huomattavasti.
Henkilöstön määrän optimointi
- Työtehon tavoitetaso on 45 €/tehty työ-
tunti.
Toteutunut 40,50 €/tehty työtunti.
Tuotannonohjausjärjestelmän käyt-
töönotto, ruokapalvelun organisaa-
tion päivittäminen ja henkilöstön pe-
rehdyttäminen on vaatinut lisäresurs-
sia, joka laskee tehokkuutta.
102
Osa III: Toteutumisvertailut
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 3 562 3 831 0 3 831 3 417 413 89,2 %
Maksutuotot 2 182 2 035 0 2 035 2 057 -22 101,1 %
Tuet ja avustukset 9 10 0 10 5 5 53,3 %
Muut toimintatuotot 1 132 759 0 759 979 -219 128,9 %
TOIMINTATUOTOT 6 885 6 635 0 6 635 6 459 176 97,3 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 300 152 0 152 179 -28 118,3 %
Henkilöstökulut -3 445 -3 594 0 -3 594 -3 578 -16 99,5 %
Palvelujen ostot -3 414 -3 329 0 -3 329 -3 446 116 103,5 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 273 -1 117 0 -1 117 -1 229 112 110,0 %
Avustukset 0 -2 0 -2 0 -2 0,0 %
Muut toimintakulut -129 -191 0 -191 -197 6 102,9 %
TOIMINTAKULUT -8 261 -8 234 0 -8 234 -8 449 216 102,6 %
TOIMINTAKATE -1 076 -1 447 0 -1 447 -1 811 364 125,2 %
Poistot ja arvonalentumiset -1 509 -1 627 0 -1 627 -1 578 -49 97,0 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 585 -3 074 0 -3 074 -3 389 315 110,3 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -164,05 -192,73 -192,73 -215,70 -100,0 %
103
Osa III: Toteutumisvertailut
SUORITTEET
TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Tekniset Infra-palvelut
Kunnossapidettävät kadut, tiet
ja väylät, m2 880 395 884 167 884 167 882 898
Valaistuja liikenneväyliä, km 152,28 152,85 152,85 152,28
Koneiden käyttötunnit 10 807 11 000 11 000 11 942
Laskutetut korjaamotyötunnit 3 101 3 100 3 100 3 301
Ruokapalvelut
Päiväkotiateriat, kpl 172 855 180 031 180 031 174 455
Kouluateriat, kpl 319 348 335 532 335 532 314 509
Henkilöstöruokailu ja muut
ateriapalvelut, kpl 64 585 74 446 74 446 60 197
Ostopalvelut 295 601 311 703 311 703 264 963
Puhdistuspalvelut
Siivottavien neliöiden määrä,
m2 59 890 60 680 60 680 60 680
Siivouksen hinta,
€/tunti/hlö/viikko 23,13 20,15 20,15 21,66
Siivouksen hinta, €/neliö 28,08 25,80 25,80 28,65
Siivouksen tehokkuus keskim.,
siivottava m2/tunti/hlö 333,65 277,10 277,10 304,72
TEKNINEN TOIMI
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 6 885 8 261 -1 076 -2 585
2018 6 459 8 449 -1 811 -3 389
-4 000
-2 000
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
104
Osa III: Toteutumisvertailut
1.1.8. Kaupunkisuunnittelu
Toiminta-ajatus
Kaupunkisuunnittelu vastaa hyvän ja laadukkaan kaupunkikuvan ja ympäristön muodostumi-
sesta ja kaavojen yhdyskuntatekniikan ja kaupungin omien rakennusten suunnittelusta sekä
tuottaa kaupungin ja muiden tilaajien tarpeisiin maaomaisuuden hallintaan ja hoitoon liittyviä
palveluja.
Vastaamme siitä, että kaupungilla on riittävästi maata elinkeinoelämän ja tonttikysynnän tar-
peisiin ja vastaamme kaupungin maaomaisuudesta ja luonnonvaroista.
Tuotamme kuntalaisille, elinkeinoelämälle ja hallintokunnille tarkoituksenmukaista, taloudel-
lista, turvallista sekä arkkitehtonisesti korkeatasoista ympäristöä. Osallistumme elinkeinoelä-
män kehittämiseen.
Vastaamme kaupungin maastomittaus-, karttatuotanto- ja paikkatietopalveluista. Hoidamme
tonttien luovutukset ja asemakaava-alueen kiinteistönmuodostamistehtävät sekä yksityisteihin
liittyvät asiat koko kaupungin alueella
Hoidamme joukkoliikenteeseen liittyvät tehtävät.
Ylläpidämme kunnallisteknisten verkostojen tiedostoja sekä ajantasakaavaa.
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet 13,65 15,05 16,65
Htv Henkilöstötilinpäätöksen mukaan 12,11 12,63
105
Osa III: Toteutumisvertailut
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Maankäytön strateginen kehit-
täminen
Maapoliittinen ohjelma laadittu. Käsittely siirtyi vuoden 2019 puo-
lelle.
Keskustan osayleiskaavan perusselvitykset
on aloitettu.
Luontoinventointi laadittu, rakennus-
kannan inventointi jatkuu.
Kaavoituksen tarpeisiin on hankittu riittä-
västi raakamaata (5 vuoden tonttivarantoa
vastaava määrä).
19,0 ha hankittu
Pohjakartta-aineiston ylläpito Kaupungin ylläpitoalueen pohjakartta-ai-
neistosta korjataan/ajantasaistetaan 4 000
geometriakohdetta vuoden aikana.
7048 geometriakohdetta kor-
jattu/ajantasaistettu.
Sähköiset palvelut Internet-karttapalvelun käyttäjämäärät kas-
vavat.
Käyttäjät +11 %, istunnot +17 % ver-
rattuna vuoden takaisiin määriin sa-
malla ajanjaksolla (tilanne joulu-
kuussa 2018: 14570 käyttäjää, 27472
istuntoa).
Facebook-sivujen tavoittavuus kasvaa. Seuraajat +33%, tykkääjät +32% ver-
rattuna vuoden takaisiin määriin (ti-
lanne elokuussa 2018: 717 seuraajaa,
661 tykkääjää).
106
Osa III: Toteutumisvertailut
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 232 165 0 165 107 58 64,8 %
Maksutuotot 134 98 0 98 127 -29 129,9 %
Tuet ja avustukset 0 5 0 5 0 5 0,0 %
Muut toimintatuotot 960 885 0 885 970 -85 109,6 %
TOIMINTATUOTOT 1 327 1 153 0 1 153 1 205 -52 104,5 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 16 82 0 82 9 73 10,7 %
Henkilöstökulut -754 -758 0 -758 -738 -20 97,3 %
Palvelujen ostot -713 -692 0 -692 -634 -58 91,6 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -18 -13 0 -13 -18 5 137,6 %
Avustukset -121 -122 0 -122 -122 0 100,0 %
Muut toimintakulut -5 -10 0 -10 -20 11 211,9 %
TOIMINTAKULUT -1 611 -1 594 0 -1 594 -1 531 -63 96,1 %
TOIMINTAKATE -268 -359 0 -359 -318 -41 88,6 %
Poistot ja arvonalentumiset -146 -315 0 -315 -133 -182 42,3 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -414 -674 0 -674 -451 -223 66,9 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -26,28 -42,25 -42,25 -28,70 -100,0 %
107
Osa III: Toteutumisvertailut
SUORITTEET
TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Asemakaavoitettu/ranta-ase-
makaavoitettu, ha 30 30 14,93
Rantakaavoitettu/ha 20 20 90
Poikkeusluvat, kpl 53 50 50 38
Talonsuunnittelu/korjauskoh-
teita, kpl 11 3 3 11
Ympäristösuunnitelmia, kpl 3 2 2 3
Yhdyskuntatekninen suunnit-
telu/Kunnallisteknisiä suunni-
telmia, kpl 17 30 30 19
Sijoitusluvat/alueenkäyttölu-
vat, kpl 39 ja 35 40 40 45 ja 33
Kiinteistötoimituksia, kpl 33 20 20 34
Maa-alueita vuokrattu, myyty,
ostettu, kpl
myyty 26,
ostettu 4,
vuokrattu
37 30 30
myyty 18,
ostettu 3,
vuokrattu
16
Vektorimuotoisia kantakartta-
aineistoja (dwg) luovutettu/ha 25 000 25 000 9 075
Rakennusvalvontamittauksia,
kpl 278 300 300 330
Metsän myynti, m3 5 042 2 000 2 000 3 293
Kalastuslupien myynti, kpl 858 800 800 743
Tuettujen linja-autovuorojen
määrä 72 72 72
108
Osa III: Toteutumisvertailut
KAUPUNKISUUNNITTELU
1.1.9. Kiinteistöjen ylläpito
Toiminta-ajatus
Kiinteistönhoito vastaa kaupungin hallinnassa olevien rakennusten ja huoneistojen sekä niiden
piha-alueiden hoidosta ja kunnossapidosta.
Hoito- ja kunnossapitotoimet suoritetaan taloudellisesti, energiatehokkaasti käyttäjien tarpeet
ja kiinteistöjen ylläpito huomioon ottaen.
Rakennusten ylläpito suorittaa tilauksesta kaupungin omien rakennushankkeiden rakennutta-
mistehtävät sekä rakentaa kaupungin omana työnä tehtävät talonrakennustyöt.
Sitovuustason ylitys
Kiinteistöjen ylläpidon sitovuustason ylitys oli n. 425 000 euroa.
Kiinteistöjen ylläpidon toimintatuotot alittuivat ja toimintakulut ylittyivät n. 200 000 euroa,
koska Ilmanvaihdon käyntiaikoja on lisätty, ilmanvaihto on näin ollen tarvinnut enemmän
lämmitysenergiaa. Tämä on tehty siksi, jotta vältetään sisäilmaongelmat.
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 1 327 1 611 -268 -414
2018 1 205 1 531 -318 -451
-1 000
-500
0
500
1 000
1 500
2 000
109
Osa III: Toteutumisvertailut
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet
Kiinteistönhoito 11,92 11,92 11,92
Rakennusten ylläpito 2,20 2,20 2,20
Yhteensä 14,12 14,12 14,12
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan
Kiinteistönhoito 9,05 9,21
Rakennusten ylläpito 2,49 2,28
Yhteensä 11,54 11,49
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Rakennusten ylläpito Investointimäärärahoja ei ylitetä. 2 148 361 €, valmius 47 % ja
toiminnallinen valmius 56 %
Työt toteutetaan aikataulussa. Jaksolle merkitystä 30 työstä aloi-
tettu, käynnissä tai valmis 30
Kiinteistönhuolto Kaikki kiinteistönhoidon kunnossapito-oh-
jelman mukaiset hankkeet toteutetaan.
Jaksolle merkitystä 19 työstä aloi-
tettu, käynnissä tai valmis 18 ja aloit-
tamatta 1
- Seikowin pintaremontti aloittamatta
työvoimaresurssipuutteen ja aikatau-
lusovituksen takia.
Määrärahoja ei ylitetä. 805 117 €, valmius 109 % ja
toiminnallinen valmius 65 %
Kiinteistönhoidon kustannukset ilman pois-
toja ovat vuonna 2018 enintään 36,46
€/kam2/v.
37,47 €/kam²/v
po. 36,46 €/kam²/v
- Lämmityksen ja sähkön kulutus li-
sääntynyt käyttöaikojen muutosten
johdosta.
Kiinteistöjen energiansäästö vuonna 2018
on 160 MWh eli 0,94 % vuoden 2015 ta-
sosta.
-3666 MWh
- Sisäilman laadun takia energian ku-
lutus noussut, koska lisätty IV-konei-
den käyntiaikoja ja lämmitystehoa.
110
Osa III: Toteutumisvertailut
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 54 45 0 45 42 4 91,9 %
Maksutuotot 17 17 0 17 2 15 13,8 %
Tuet ja avustukset 0 0 0 0 0 0
Muut toimintatuotot 7 479 8 011 0 8 011 7 837 174 97,8 %
TOIMINTATUOTOT 7 549 8 073 0 8 073 7 881 192 97,6 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 168 140 0 140 134 6 95,4 %
Henkilöstökulut -734 -717 0 -717 -712 -5 99,3 %
Palvelujen ostot -877 -837 0 -837 -988 151 118,0 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 933 -1 897 0 -1 897 -2 040 143 107,5 %
Avustukset 0 0 0 0 0 0
Muut toimintakulut -327 -393 0 -393 -331 -62 84,1 %
TOIMINTAKULUT -3 870 -3 844 0 -3 844 -4 070 226 105,9 %
TOIMINTAKATE 3 847 4 369 0 4 369 3 944 425 90,3 %
Poistot ja arvonalentumiset -1 903 -1 939 0 -1 939 -1 967 28 101,4 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ 1 944 2 429 0 2 429 1 976 453 81,3 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas 123,35 152,31 152,31 125,77 -100,0 %
SUORITTEET
TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Hoidetut kiinteistöt, kam2 105 273 104 150 104 150 103 700
Energiankäyttö (energiaseuran-
nassa olevien kiinteistöjen
lämpö ja sähkö), MWkh 18 863 16 885 16 885 20 551
111
Osa III: Toteutumisvertailut
KIINTEISTÖJEN YLLÄPITO
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 3 227 -224 -255
2018 3 271 -268 -296
-400
-300
-200
-100
0
100
200
300
112
Osa III: Toteutumisvertailut
KIINTEISTÖJEN YLLÄPIDON TULOSLASKELMA 1-12/2018
Ulkoiset ja sisäiset erät TP 2017
TA + muutos
2018 Käyttö 2018
Käytön
%
Toimintatuotot
Myyntituotot 53 667 45 250 41 600 91,9 %
Maksutuotot 16 810 16 909 2 326 13,8 %
Vuokratuotot
Asuntojen vuokratuotot 233 641 233 347 231 512 99,2 %
Muiden rakennusten vuokratuotot 553 237 642 245 545 533 84,9 %
Sis. pääomavuokran korkotuotto 2 248 544 2 352 950 2 317 877 98,5 %
Sis. kiint.hoidon ylläpitovuokra 2 682 332 3 062 349 3 046 630 99,5 %
Sis. kiint.hoidon korjausvastike
vuokra 1 587 835 1 624 858 1 593 172 98,0 %
Sis. kiint.hoidon maanvuokra 85 362 82 403 81 412 98,8 %
Muut vuokratuotot 14 590 0 4 626
Vuokratuotot yhteensä 7 405 542 7 998 152 7 820 762 97,8 %
Muut toimintatuotot 73 448 12 663 15 835 125,1 %
Toimintatuotot yhteensä 7 549 466 8 072 974 7 880 524 97,6 %
Valmistus omaan käyttöön 167 743 140 000 133 554 95,4 %
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot -533 981 -513 460 -524 925 102,2 %
Henkilösivukulut
Eläkekulut -171 750 -179 032 -166 833 93,2 %
Muut henkilösivukulut -28 053 -24 425 -20 192 82,7 %
Palvelujen ostot -876 502 -837 065 -987 587 118,0 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 933 474 -1 896 775 -2 039 748 107,5 %
Muut toimintakulut -326 705 -393 431 -331 041 84,1 %
Toimintakulut yhteensä -3 870 466 -3 844 188 -4 070 326 105,9 %
TOIMINTAKATE 3 846 743 4 368 786 3 943 751 90,3 %
Rahoitustuotot ja -kulut
Muut rahoituskulut -2 227 814 -2 227 665 -2 297 186 103,1 %
Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -2 227 814 -2 227 665 -2 297 186 103,1 %
VUOSIKATE 1 618 929 2 141 121 1 646 565 76,9 %
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot -1 903 074 -1 939 428 -1 967 495 101,4 %
Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -1 903 074 -1 939 428 -1 967 495 101,4 %
Satunnaiset tuotot ja kulut
TILIKAUDEN TULOS -284 145 201 693 -320 930 -159,1 %
Poistoeron lisäys (-) tai väh. (+) 93 284 132 000 93 284 70,7 %
Tilikauden ylijäämä/alijäämä -190 861 333 693 -227 647 -68,2 %
113
Osa III: Toteutumisvertailut
KIINTEISTÖJEN YLLÄPIDON RAHOITUSLASKELMA 1-12/2018
Ulkoiset ja sisäiset erät TP 2017
TA + muutos
2018 Käyttö 2018
Käytön
%
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 1 618 929 2 141 121 1 646 565 76,9 %
Toiminnan rahavirta yhteensä 1 618 929 2 141 121 1 646 565 76,9 %
Investointien rahavirta
Investointimenot -2 784 108 -5 767 000 -2 954 326 51,2 %
Rahoitusosuudet investointime-
noihin 55 200
Pys. vast. hyödykkeiden luovutus-
tulot 963
Investointien rahavirta yhteensä -2 727 945 -5 767 000 -2 954 326 51,2 %
Toim. ja inv. rahavirta yhteensä -1 109 016 -3 625 879 -1 307 761 36,1 %
Rahoituksen rahavirta
Antolainojen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset
Antolainasaamisten vähennykset
Antolainojen muutokset yhteensä 0 0 0
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Lainakannan muutokset yhteensä 0 0 0
Oman pääoman muutokset 0 0 0
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pää-
omien muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
Muut maksuvalm. muutokset yhteensä 0 0 0
Rahoituksen rahavirta yhteensä 0 0 0
Rahavarojen muutos -1 109 016 -3 625 879 -1 307 761 36,1 %
114
Osa III: Toteutumisvertailut
KIINTEISTÖJEN YLLÄPIDON INVESTOINNIT 2018
12/2018
Korjausinvestoinnit
Museot -3 300
Kiinteistöjen ylläpitokorjaus -793 922
Uimahalli -67 215
Jäähallin korjaukset -19 761
Pääkirjaston sisätilaremontti -4 289
Raatihuone -5 835
Terveyskeskus -1 737
Virastotalo Mörne -8 654
Merituulikoti -68 132
Zachariassenin A-rakennus -122 436
Seikowin päiväkoti -295 735
Koulujen pihojen kunnossapito -77 610
Kalannin koulu -34 017
Pyhämaan koulun ja liikuntasalin julkisivun maalaus -64 679
Päiväkotien pihojen kunnossapito -68 117
Kaukovalvonta -24 757
Saarniston päiväkoti -35 887
Pelastuslaitos -310 905
Aktivointikeskus Puusti -57 863
Kuntoarvioiden/kuntotutkimusten laadinta -6 080
Bonkin vesikaton uusiminen -131 549
Myllymäen tuulimyllyjen kunnostus -130 043
Terveyskeskus, sisäilmakorjaukset -239 499
Viikaisten koulukiinteistö -4 808
Kulttuurikeskus Cruselli -49 408
Lokalahden koulun luokkatila -29 855
Korjausinvestoinnit yhteensä -2 656 090
Parannus- ja muutosinvestoinnit
Haidus -49 917
Sivistys- ja hyvinvointikeskus -247 999
Parannus- ja muutosinvestoinnit yhteensä -297 916
Kaikki investoinnit yhteensä -2 954 006
Tunnusluvut
Korjausvastike 1 593 172
Korjausvastike - kaikki investoinnit -1 360 834
Vuosikate 1 646 565
Vuosikate - kaikki investoinnit -1 307 441
Poistot -1 967 495
Poistot - kaikki investoinnit -986 510
115
Osa III: Toteutumisvertailut
1.1.10. Hallinto- ja kehittämiskeskus yhteensä
TALOUDEN TOTEUTUMINEN (ULKOISET JA SISÄISET)
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 4 044 4 267 0 4 267 3 662 605 85,8 %
Maksutuotot 4 798 5 049 0 5 049 5 366 -316 106,3 %
Tuet ja avustukset 299 294 0 294 253 41 86,0 %
Muut toimintatuotot 11 114 11 026 0 11 026 11 320 -294 102,7 %
TOIMINTATUOTOT 20 254 20 636 0 20 636 20 601 35 99,8 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 496 374 0 374 324 49 86,8 %
Henkilöstökulut -8 319 -8 698 0 -8 698 -8 287 -411 95,3 %
Palvelujen ostot -31 567 -31 535 0 -31 535 -31 127 -408 98,7 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -3 916 -3 664 0 -3 664 -3 779 115 103,1 %
Avustukset -286 -330 0 -330 -276 -54 83,6 %
Muut toimintakulut -806 -931 0 -931 -997 65 107,0 %
TOIMINTAKULUT -44 895 -45 158 0 -45 158 -44 466 -692 98,5 %
TOIMINTAKATE -24 145 -24 148 0 -24 148 -23 540 -608 97,5 %
Poistot ja arvonalentumiset -4 111 -4 541 0 -4 541 -4 203 -338 92,6 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -28 257 -28 689 0 -28 689 -27 744 -946 96,7 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -1 793,27 -1 798,70 -1 798,70 -1 765,65 -100,0 %
HALLINTO- JA KEHITTÄMISKESKUS
TOIMINTATUOTOT
TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 20 254 44 895 -24 145 -28 257
2018 20 601 44 466 -23 540 -27 744
-40 000
-30 000
-20 000
-10 000
0
10 000
20 000
30 000
40 000
50 000
116
Osa III: Toteutumisvertailut
1.2. Sosiaali- ja terveyskeskus
1.2.1. Sosiaali- ja terveysjohtajan katsaus
Uudenkaupungin sosiaali- ja terveyspalveluja on kehi-
tetty kaupungin ja valtakunnallisten strategisten tavoit-
teiden suuntaisesti. Kehittämistyön painopisteinä ovat
olleet vuonna 2018 erityisesti erikoissairaanhoidon ja
perusterveydenhuollon yhteistyö, ikääntyneiden palve-
lut ja siellä erityisesti kotihoito ja muista sosiaalihuol-
lon palveluista aikuissosiaalityö. Myös lapsiperheiden
palveluissa on tehty voimakasta kehittämistyötä sekä it-
senäisesti että LAPE hankkeen tukemana.
Uudenkaupungin uusi strategia valmistui ja sen jalkau-
tuminen aloitettiin palvelukeskuksessa heti. Palvelu-
keskuksen henkilökunta sitoutui strategian mukaiseen
toimintaan ja oma kehittämistyö käynnistyi uuden ima-
gon luomiseksi ja samoin entistä vahvemman palvelu-
lupauksen antamiseksi. Näin syntyi U-sote. Kaupungin
strategia otettiin palvelukeskuksen yksiköissä hyvin
vastaan ja ensi vuoden toiminnalliset ja taloudelliset ta-
voitteet ovat laadittu strategiaan perustuen.
Sosiaali- ja terveyskeskus on edelleen tiivistänyt yhteistyötään eri asiakasryhmien palveluissa
palvelukeskuksen sisällä sekä muiden palvelukeskusten ja ympäröivien toimijoiden kanssa. Uu-
tena järjestöyhteistyönä käynnistyi Löytävä vanhustyön hanke, joka toi palveluvalikoimaan uu-
den palvelun ja uuden tavan tehdä yhteistyötä. Toimijana hankkeessa on Fingerroos -säätiö. Maa-
hanmuuttajien kanssa tehtävä työ on merkittävästi lisääntynyt ja näiden henkilöiden palvelutar-
peisiin vastaamiseen on tarvittu entistä enemmän resursseja.
Sosiaali- ja terveyspalveluiden SHQS laaduntunnustuksen ylläpitoauditointi oli 23.10.2018. Pro-
sesseista auditoitiin lastensuojelun ja perhekeskuksen palvelujen kokonaisuus sekä aktivointikes-
kus Puusti toimintoineen. Sosiaali- ja terveyspalveluiden erityisiksi vahvuuksiksi mainittiin muun
muassa palvelurakenteen kehitystyö, asiakaslupausajatteluun perustuvan brändin kehitystyö, si-
dosryhmäkysely (osana brändityötä), toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden saavuttaminen
ja laaja-alaisen kehittämistyön suunnitelmallisuus. Ylläpitoauditoinnissa annetut kehittämissuo-
situkset liittyivät mm. prosessiriskien ja poikkeamien tunnistamiseen, käsittelyyn ja ehkäisyyn,
työnohjauksen menettelytapojen laadintaan, palvelujen tuotteistamisen jatkamiseen sekä asiakas-
palautteiden monimuotoisuuden kehittämiseksi. Palvelukeskuksen johto on määrittänyt vastuut
ja aikataulut kehittämissuosituksille.
Sosiaalityön tulosalue
Sosiaalityössä on oltu tiivisti mukana sekä seudullisessa että maakunnantasoisessa vaikuttamis-
työssä. Sosiaalihuollonpalvelut (sosiaalityö ja vanhuspalvelut) liittyivät sosiaalihuollon asiakas-
tiedon arkistoon, Kantaan. Tämä liittyminen vaatii johdon sitoutumista, henkilöstön koulutusta ja
toimintatapojen muutosta. Työ jatkuu vuonna 2019. Sosiaalityöntekijöiden saatavuudessa oli
vuonna 2018 vakavia ongelmia. Aikuissosiaalityössä Aktivointikeskus Puustin toiminta on va-
kiintunut. Myös sosiaalityön jalkautuminen Valmet Automotivelle alkoi. Toiminnalle on ollut
117
Osa III: Toteutumisvertailut
suuri tarve ja se on saanut paljon kiitosta. Asiakkaiden osallisuutta palvelujensa suunnitteluun on
parannettu asiakasraatityöskentelyllä.
Vuonna 2018 on tavoitteiden mukaisesti segmentoitu lastensuojelun asiakkaita säännöllisesti ja
tehty runsaasti asiakkuuksien siirtoja sosiaalihuoltolain mukaisiin lapsiperhepalveluihin perhe-
keskukseen. Perhekeskus on osoittautunut hyvin toimivaksi kokonaisuudeksi. Työskentely moni-
kulttuuristen perheiden kanssa aiheuttaa tulkkauskustannuksia ja se vie enemmän työntekijöiden
työaikaa. Vuoden 2018 aikana toteutuneet huostaanotot on pystytty tekemään sijaisperheeseen
eikä uusia pitkäaikaisia laitossijoituksia ole tullut. Vammaispalvelutoimiston palvelutuotannossa
oli viime vuonna henkilöstövajetta. Kuitenkin toimisto pystyi vastaamaan kuntalaisten palvelu-
tarpeisiin määräaikojen puitteissa. Pajalan toimintakeskus eriytti kehittämistyön tuloksena kehi-
tysvammaisten päivä- ja työtoiminnan. Lakisääteistä päivätoimintaa järjestetään Merililjakodin
tiloissa.
Vanhusten palveluiden tulosalue
Kotihoidossa tehtiin työntekijä- ja toimintajärjestelyjä sekä henkilöstöresursseja vahvistettiin.
Kotihoito siirtyi jaksotyöaikaan 1.6.2018. Ympärivuorokautisessa hoidossa painopistettä on edel-
leen siirretty laitoshoidosta tehostettuun palveluasumiseen. Tehdyillä toimenpidemuutoksilla pit-
käaikaisen laitoshoidon paikkamäärä väheni 28 paikalla. Palvelurakennemuutokset ovat osoittau-
tuneet toimiviksi. Työhyvinvointi ja työnsujuvuus muuttuvassa työssä –hanke toteutettiin yhteis-
työssä Työterveyslaitoksen kanssa. Hankkeen jatkoksi saatiin KunTekon avustusta vanhustyön
työhyvinvoinnin ja työn kehittämisen toimintamallin luomiseen. Lisäksi Uudenkaupungin van-
husten palvelut olivat vuosina 2016-2018 mukana maakunnallisessa I&O kärkihankkeessa -Kom-
PAssi (keskitetty asiakas- ja palveluohjaus). Valtuustossa hyväksyttiin Ikäystävällinen Uusikau-
punki 2019-2021 -suunnitelma.
Terveyspalveluiden tulosalue
Terveyspalveluiden kysynnän kasvu on jatkunut vuoden 2018 aikana edelleen lähes kaikilla toi-
mialueilla. Avosairaanhoito ja kuntoutuspalvelut eriytettiin omiksi yksiköikseen. Kiirevastaan-
oton toiminnan sujuvuutta lisättiin ohjaamalla potilaita aiempaa enemmän suoraan hoitajan vas-
taanotolle. Lääkäreiden rekrytointi sijaisuuksiin on ollut erittäin haastavaa. Hoitotakuun puitteissa
on kuitenkin pystytty toimimaan. Suun terveydenhuollossa kaikki vakanssit on saatu täytettyä ja
myös sijaisten rekrytoinnissa on onnistuttu, ainoastaan hammashoitajien saatavuudessa on ollut
haasteita. Suun terveydenhuollossa on pyritty suoritemäärien sijaan keskittymään kokonaisvaltai-
seen hoitoon. Ennaltaehkäisevässä terveydenhuollossa uutena toimintana otettiin käyttöön alle
25- vuotiaiden maksuton ehkäisy. Päihdelääkärin vastaanottoa kokeiltiin äitiysneuvolassa, mutta
lääkäriresurssi ei riittänyt toiminnan jatkamiseen.
Perhekeskuksessa tukiperheiden koulutusta järjestettiin vuoden aikana. Työparimalli -kokeilun
toimimisen vuoksi päädyttiin esittämään psykiatrisen sairaanhoitajan vakanssia vuodelle 2019.
Myös lastenpsykiatri aloitti konsultaatiokäynnit perhekeskuksessa. Perhekeskus kehitti toiminto-
jaan aktiivisesti Lape -hankkeeseen osallistumalla. Yhteistyössä eri toimijoiden kanssa perhekes-
kus osallistui lastensuojelun systeemisen maliin kehittämiseen.
Kuntoutuspalveluissa resurssia saatiin korjattua vuoden aikana sekä mielenterveys- ja päihdepal-
veluissa että terapiapalveluissa. Työterveyshuollossa jatkettiin yhtiöittämisvelvoitteeseen liittyviä
neuvotteluja maakunnan tasolla, mutta lopulta maakunnan kunnallisia yhtiöitä ei lain määrää-
mässä aikataulussa pystytty perustamaan. Työterveyshuolto myy jatkossa yhteistoiminta-alueen
118
Osa III: Toteutumisvertailut
kunnille sekä lakisääteisiä työterveyspalveluja että sairaanhoidon palveluja mutta jäsenkuntien
ulkopuolisille yrityksille vain lakisääteisiä työterveyspalveluja. Tämä tarkoitti YT-neuvotteluja
ja toiminnan supistamista. Kaikille työntekijöille pystyttiin kuitenkin osoittamaan työpaikka tu-
losalueen sisällä.
Ympäristöterveydenhuollon tulosalue
Ympäristöterveydenhuollon toiminta suunnitelmallisen valvonnan osalta toteutui lähes tavoittei-
den mukaisesti. Elintarvikevalvonnan suunnitelluista tarkastuksista jäi pieni osa tekemättä henki-
löstövajeesta johtuen. Myös Nousiaisten vesikriisin hoito vei yksikön resursseja alkuvuodesta
runsaasti. Terveydensuojelulain mukainen suunnitelmallinen valvonta painottui edelleen vesi-
huollon riskien kartoittamiseen ja hallintaan. Suunnitelman ulkopuolinen valvonta vie noin puolet
terveysvalvonnan työajasta. Ulkomaanliikenteessä olevien laivojen saniteettitarkastuksia tehtiin
aikaisempia vuosia enemmän ja myöskin asuntojen ja muiden huoneistojen sisäilma- ja muu olo-
suhdevalvonta työllisti paljon.
Eläinlääkäripraktiikan osalta palvelu pystyttiin hoitamaan säädösten edellyttämällä tavalla. Yh-
teistyö Raision ympäristöterveydenhuollon yksikön kanssa jatkui edelleen. Virka-ajan ulkopuo-
linen pieneläinpäivystys hoidettiin maakunnallisesti ostopalveluna. Eläinsuojelu- ja eläintautilain
mukaiset viranomaistehtävät hoidettiin edelleenkin pääasiassa valvontaeläinlääkärin toimesta,
yksikön muut eläinlääkärit avustivat tarvittaessa. Eläinten ja eläinperäisten elintarvikkeiden vienti
kasvoi jonkin verran yksikön toimialueelta ja viennin edellyttämä tarkastustoiminta ja vientito-
distusten kirjoittaminen työllisti yksikön eläinlääkäreitä aikaisempaa enemmän.
Kiitos
Lämmin kiitos koko sosiaali- ja terveystoimen osaavalle henkilöstölle. Olette tärkein menestys-
tekijä palvelukeskuksen hyvässä tuloksessa ja laadussa. Palvelukeskuksemme tärkein resurssi on
henkilöstö ja sen hyvinvoinnista haluan huolehtia. Erityisen kiitoksen ansaitsee myös sosiaali- ja
terveyskeskuksen johtoryhmä, joka on innovatiivisesti kehittänyt palveluita. Kiitokset myös kai-
kille muille esimiehille hyvin tehdystä esimiestyöstä. Luottamushenkilöille erityisesti sosiaali-,
terveys- ja ympäristöterveydenhuollon lautakunnissa myös lämmin kiitos. Kiitos kuuluu myös
kaikille muillekin päättäjille, jotka ovat paneutuneet sosiaali- ja terveystoimen asioihin ja mah-
dollistaneet päätöksillään sosiaali- ja terveystoimen palveluiden tuottamisen laadukkaasti ja kun-
talaisten palvelutarpeita vastaavasti. Kiitos myös palvelukeskuksemme muille tärkeille yhdys-
pinnoille: taloushallintoon, henkilöstöyksikköön, tekniseen toimeen ja sivistyspalveluihin.
Sari Rantanen
Sosiaali- ja terveysjohtaja
119
Osa III: Toteutumisvertailut
VIRANHALTIJAORGANISAATIO / TILIVELVOLLISET 2018
Sosiaali- ja terveyskeskuksen johtaja Sosiaali- ja terveysjohtaja Sari Rantanen
Sosiaali- ja terveyskeskuksen hallinto Sosiaali- ja terveysjohtaja Sari Rantanen
Sosiaalityö Sosiaali- ja terveysjohtaja Sari Rantanen
Vanhusten palvelut Vanhustyön johtaja Kirsi Routi-Pitkänen
Terveyspalvelut Johtava ylilääkäri Pia Lahtinen
Seudullinen ympäristöterveydenhuolto Ympäristöterveydenhuollon johtaja Kaisa Nivola
SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUS, ULKOISET JA SISÄISET
1 000 € TP 2017
TA + muutos
2018 Käyttö 2018
Toimintatuotot 14 476 15 620 15 072
Valmistus omaan käyttöön 0 0 0
Toimintakulut -47 610 -50 748 -50 747
Toimintakate -33 134 -35 129 -35 675
Poistot ja arvonalentumiset -359 -607 -338
Tilikauden yli-/alijäämä -33 492 -35 735 -36 013
HENKILÖSTÖRESURSSIT 2017-2018
(htv) TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Sosiaali- ja terveyskeskus
Sosiaali- ja terveyskeskuksen hallinto 2,00 2,00 3,50
Sosiaalityö 37,79 38,65 38,00
Vanhusten palvelut 161,68 163,68 165,20
Terveyspalvelut 201,05 218,50 204,80
Seudullinen ympäristöterveydenhuolto 12,00 12,00 12,00
Sosiaali- ja terveyskeskus yhteensä 414,52 434,83 423,50
120
Osa III: Toteutumisvertailut
KESKEISET SUORITTEET 2017-2018
TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Toimeentulotuen kotitaloudet (kpl) 242 260 260 264
Erityishuollon asiakkaat (kpl) 80 81 81 74
Avosairaanhoidon käynnit 59 887 63 310 63 310 67 475
Vuodeosastohoidon hoitopäivät 18 222 19 488 19 488 17 786
Suun terveydenhuollon käynnit 27 102 28 175 28 175 27 328
Eläinlääkäreiden potilaskäynnit 6 152 6 000 6 000 5 953
Viranomaisvalvonnan tarkastukset 1 362 1 300 1 300 1 226
1.2.2. Sosiaali- ja terveyskeskuksen hallinto
Toiminta-ajatus
Palvelukeskus vastaa Uudessakaupungissa asukkaiden tarvitsemien sosiaali-, perusterveyden-
huollon ja ympäristöterveydenhuollon järjestämisestä sekä Uudenkaupungin yhteistoiminta-
alueella perus- ja ympäristöterveydenhuollosta.
Tavoitteena on edistää ja ylläpitää väestön fyysistä, psyykkistä ja sosiaalista hyvinvointia sekä
väestön ja yhteisön sosiaalista turvallisuutta ja toimintakykyä.
Toimintaa ohjaavat seuraavat arvot:
• ennakoivuus
• ammatillisuus
• yhdenvertaisuus
• muutosvalmius
• eettisyys (ml. taloudellisuus)
Hallinto luo riittävät edellytykset sosiaali- ja terveyskeskuksen palvelujen toteutumiselle ja
vastaa keskitetysti hallinto-, henkilöstö- ja talousasioista. Hallinto osallistuu aktiivisesti maa-
kunnan sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämisen ja tuottamisen suunnitteluun.
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet 2,00 2,00 3,50
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan 2,07 2,73
121
Osa III: Toteutumisvertailut
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Kuntalaisten osallistaminen
palvelujen kehittämiseen
Jokaisella tulosalueella on vähintään yksi
asukaskuuleminen tai asukasraati, jonka tu-
loksia hyödynnetään palvelujen suunnitte-
lussa ja kehittämisessä.
Toteutunut 50 %
IMS-toiminnanohjausjärjestel-
män käyttöönotto
Prosesseihin ja tietosuojaan liittyvät doku-
mentit ja laadunhallinnan keskeiset doku-
mentit on viety IMS:iin.
Laadunhallinnan ja prosesseihin liit-
tyviä dokumentteja on viety IMS:iin.
Kaikki uudet soten työntekijät perehdytetään
IMS:n avulla.
Toteutunut 40 %
Uuden tietosuoja-asetuksen
jalkauttaminen
Vähintään 70 % henkilöstöstä on suorittanut
perehdyttämiseen liittyvän nettitestin.
Toteutunut 80 %
Aikuisväestön psykososiaali-
set palvelut
Yksikkö käynnistetään vuoden 2018 aikana. Toteutunut 100 %
Palvelut tarjotaan matalan kynnyksen palve-
luna.
Toteutunut 100 %
122
Osa III: Toteutumisvertailut
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 0 0 0 0 3 -3
Maksutuotot 0 0 0 0 0 0
Tuet ja avustukset 0 0 0 0 0 0
Muut toimintatuotot 3 0 0 0 0 0
TOIMINTATUOTOT 3 0 0 0 3 -3
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -165 -176 0 -176 -171 -5 97,0 %
Palvelujen ostot -58 -87 0 -87 -88 2 101,9 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 -5 0 -5 -7 2 135,7 %
Avustukset 0 0 0 0 0 0
Muut toimintakulut -3 -28 0 -28 -5 -24 16,1 %
TOIMINTAKULUT -227 -297 0 -297 -271 -25 91,4 %
TOIMINTAKATE -224 -297 0 -297 -268 -28 90,5 %
Poistot ja arvonalentumiset -31 -36 0 -36 -28 -8 77,4 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -255 -332 0 -332 -296 -36 89,1 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -16,17 -20,82 -20,82 -18,82 -100,0 %
SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUKSEN HALLINTO
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 3 227 -224 -255
2018 3 271 -268 -296
-400
-300
-200
-100
0
100
200
300
123
Osa III: Toteutumisvertailut
1.2.3. Sosiaalityö
Toiminta-ajatus
Sosiaalityön tehtävänä on tuottaa kohtuulliset valtion ohjeistuksen mukaiset palvelut seuraa-
vissa asioissa:
• Antaa ohjausta, neuvontaa ja edistää sosiaalisten ongelmien selvittämistä sekä tar-
jota tukitoimia, jotka ylläpitävät ja edistävät yksilöiden ja perheen turvallisuutta ja
suoriutumista sekä yhteisöjen toimivuutta.
• Huolehtia vammaisista ja pitkäaikaissairaista tukitoimin ja palveluin.
• Järjestää perhe- ja yksilökohtainen lastensuojelu, kuten avohuollon tukitoimet, per-
hehoito, laitoshuolto sekä jälkihuolto.
• Lapsen huollosta ja tapaamisoikeudesta annetussa laissa (361/83) sosiaalilautakun-
nalle säädettyjen tehtävien toteutuminen. Tukea perheitä lapsen kanssa selviytymi-
sestä ja antaa asiantuntija-apua kasvatus- ja perheasioissa.
Kumppaneina toiminnassa ovat perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon yksiköt, Kela,
TE-toimistot ja yksityiset palvelujen tarjoajat. Toiminnan lähtökohtana on asiakaslähtöinen,
asiakkaan toimintakyvyn parantamiseen tai ylläpitämiseen tähtäävä toimintatapa ja nopea pää-
töksenteko.
Sitovuustason ylitys
Sosiaalityön sitovuustason ylitys oli n. 737 000 euroa.
Asumispalveluiden käytön osalta ylitykseen ovat vaikuttaneet kaupunkiin muuttaneet uudet
asukkaat, joista osalla elämäntilanne on ollut todella haastava. Tilanteet ovat eskaloituneet
nopeasti työn aloittamisen ja nopean päättymisen jälkeen. On myös ollut arvioitua enemmän
asiakkaita, jotka ovat olleet asunnottomia ja joille on tapahtunut kriisi tai tapaturma. Asiak-
kaita on lisäksi ohjautunut sosiaalityön palveluiden käyttäjiksi myöhäisessä vaiheessa, jolloin
ei enää ole ollut vaihtoehtoja muiden palveluiden käytölle. Vaikutuksia on myös ollut sillä,
että kotiin vietävät palvelut ovat olleet riittämättömiä mukaan lukien mielenterveys- ja päih-
deyksikön kotiin vietävät palvelut. Osa asiakkaista on ohjautunut asumispalveluihin jopa 30
vuotta sitten ja ovat kroonistuneet ja laitostuneet.
Lastensuojelun osalta avohuollon sijoituksia on ollut arvioitua enemmän. Vammaispalvelui-
den asiakasmäärät ovat lisääntyneet ja palvelujen tarpeet ovat kasvaneet arvioitua suurem-
miksi.
124
Osa III: Toteutumisvertailut
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet 37,79 38,65 38,00
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan 28,14 29,49
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Poikkihallinnollinen yhteistyö Yhteistyö erityisesti perhekeskuksen,
päihde- ja mielenterveysyksikön, sivistys-
palvelukeskuksen sekä muiden verkostojen
kanssa on vakiinnutettu osaksi perhetyös-
kentelyä.
LaPePa-työryhmä jatkaa Lape-ryh-
män työtä varsinaisen Lapen päätyt-
tyä. Aikuistenvastaanotto Arvo on
aloittanut toimintansa 25.9.2018 kyn-
nyksettömänä palveluna.
Asiakkaiden tilanteita pohditaan moniam-
matillisesti.
Poikkihallinnollinen yhteistyö on
vahvistunut.
Työttömille tarjottavat palve-
lut
Työttömille tarjotaan saumattomat palvelu-
ketjut aktivointikeskus Puustissa.
Asiakasmäärät ovat nousseet työpa-
jan, sosiaalisen kuntoutuksen ja ryh-
mätoimintojen osalta. Asiakasproses-
seja on selkiytetty ja vastuut ovat sel-
vät.
Asiakkaiden elämänhallinta ja työllisyys ko-
henevat.
Työmarkkinatuen kuntaosuudet on
saatu pysymään samassa tasossa.
Vaikeasti työllistettävien ja syrjäyty-
neiden joukko luonut edelleen pai-
netta asumispalveluiden hankintaan
liittyen.
Työntekijät ja yhteistyökumppanit tietävät
Puustin.
Erilaiset ryhmätoiminnot ovat alka-
neet ja niistä on tiedotettu laajasti.
Asiakkaat saavat ”yhden luukun”-periaat-
teella useimmat tarvitsemansa palvelut.
Aikuistenvastaanotto Arvo on aloitta-
nut toimintansa 25.9.2018 kynnyk-
settömänä palveluna. Jalkautuminen
Valmet Automotivelle yhdessä Kelan
kanssa toteutunut lähes kuukausit-
tain. Jalkautumisen osalta tehty suun-
nitelma vuodelle 2019.
Työttömien terveystarkastukset toteutetaan
suunnitellun mukaisesti.
Toiminta vakiintunut ja vastaanotto
on Puustissa.
125
Osa III: Toteutumisvertailut
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Laatutyö Laatutyö on tiiviisti mukana tiimien toimin-
nassa ja uudet työntekijät perehdytetään laa-
tutyöhön.
Laatuasiat säännöllisesti esillä. Uudet
työntekijät perehdytetään laatutyö-
hön.
Laaduntunnustus säilyy ja työntekijät toimi-
vat asetettujen laatuvaatimusten mukaisesti.
Ulkoinen auditointi ollut syksyllä ja
laaduntunnustus säilyy. Omavalvon-
tasuunnitelmat päivitetty.
Vuosikellon mukaiset laatutavoitteet (itsear-
vioinnit ja auditoinnit) toteutetaan määrä-
ajassa.
Vuosikellon mukaiset laatutavoitteet
toteutuneet määräajassa.
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 249 212 0 212 290 -78 136,8 %
Maksutuotot 112 126 0 126 106 19 84,5 %
Tuet ja avustukset 123 115 0 115 254 -139 220,5 %
Muut toimintatuotot 96 112 0 112 117 -5 104,7 %
TOIMINTATUOTOT 580 564 0 564 767 -203 135,9 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -1 823 -1 942 -43 -1 985 -2 065 79 104,0 %
Palvelujen ostot -8 022 -7 738 0 -7 738 -8 355 617 108,0 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -44 -82 0 -82 -72 -10 87,4 %
Avustukset -809 -841 0 -841 -1 097 256 130,4 %
Muut toimintakulut -68 -65 0 -65 -63 -2 96,3 %
TOIMINTAKULUT -10 766 -10 668 -43 -10 712 -11 651 939 108,8 %
TOIMINTAKATE -10 187 -10 104 -43 -10 147 -10 884 737 107,3 %
Poistot ja arvonalentumiset -4 -17 0 -17 -6 -11 35,7 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -10 190 -10 121 -43 -10 164 -10 890 726 107,1 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -646,72 -634,52 -2,71 -637,24 -693,05 -100,0 %
126
Osa III: Toteutumisvertailut
SUORITEMÄÄRÄT
TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Kodin ulkopuolelle sijoitetut
lapset (kpl) 16 20 20 34
Toimeentulotuen kotitaloudet
(kpl) 242 260 260 264
Vammaisten tukitoimenpitei-
den asiakkaat (kpl) 276 280 280 267
Merililjakodin hoitopäivät (pv) 5 475 5 475 5 475 4 159
Erityishuollon asiakkaat (kpl) 80 81 81 74
Pajalan käyttöpäivät (pv) 6 962 8 000 8 000 6 830
SOSIAALITYÖ
1.2.4. Vanhusten palvelut
Toiminta-ajatus
Toiminta-ajatuksenamme on järjestää ikääntyneille hyvinvointia edistäviä ja ylläpitäviä pal-
veluja sekä iäkkään asiakkaan tarvitsemat palvelutarpeen arviointiin perustuvat oikea-aikaiset
ja riittävät toimintakykyä ja osallisuutta tukevat palvelut.
Toimintaamme ohjaa ajatus ikääntymisestä luonnollisena osana elämää. Työn perustana ovat
yhteiset arvomme asiakaslähtöisyys, yhdenvertaisuus ja luotettavuus.
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 580 10 766 -10 187 -10 190
2018 767 11 651 -10 884 -10 890
-15 000
-10 000
-5 000
0
5 000
10 000
15 000
127
Osa III: Toteutumisvertailut
Sitovuustason ylitys
Vanhusten palveluiden sitovuustason ylitys oli n. 344 000 euroa.
Maksutuotot ovat olleet arvioitua pienemmät, koska kotihoidon aikaperusteisen ja tulosidon-
naisen laskutuksen vuoksi tulokertymää on vaikea arvioida.
Ostetusta tehostetusta palveluasumisesta on siirrytty ennakoitua nopeammin tehostetun palve-
luasumisen palveluseteleihin, jonka vuoksi tulot ovat jääneet arvioitua pienemmiksi. Ympäri-
vuorokautisessa hoidossa Merituulikodin toiminnan muutos vanhainkodista tehostetuksi pal-
veluasumiseksi vaikutti mm. siihen, että Merituulikodin vuokratulot jäivät alle arvioidun sekä
edellytti muutoksia asiakastietojärjestelmään.
Toimintakuluissa henkilöstökulujen ylitystä selittää erilliskorvausten alibudjetointi. Verrat-
tuna TP 2017 lukuihin henkilöstölle maksettujen erilliskorvausten kustannukset ovat kuitenkin
lähes samansuuruiset.
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet 161,68 163,68 165,20
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan 157,38 158,37
128
Osa III: Toteutumisvertailut
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Kodinomaisen asumisen tuke-
minen
Yli 75-vuotiaista yli 91 % asuu omassa ko-
dissaan tai kodinomaisissa olosuhteissa.
Tilanteen 31.12.2018 mukaan yli 75-
vuotiais-ta 92 % asui kotona/kodin-
omaisissa olosuhteissa.
Yli 75-vuotiaista 13 % saa säännöllistä koti-
hoitoa tai käyttää vaihtoehtona tarjottavaa
palveluseteliä. (Valtakunnallinen laskenta-
päivä 30.11.)
Yli 75-vuotiaista 13,4 % sai säännöl-
listä kotihoitoa tai käytti palvelusete-
liä (kuukausittainen keskiarvo).
Ympärivuorokautisesta laitos-
hoidosta tehostettuun palvelu-
asumiseen.
Yli 75-vuotiaista korkeintaan 2,0 % on lai-
toshoidossa ja yhteensä enintään 7,5 % on
ympärivuorokautisessa hoidossa. (Valtakun-
nallinen laskentapäivä 31.12.)
Tilanteen 31.12.2018 mukaan yli 75-
vuotiaista yhteensä 8 % oli ympä-
rivuokautisessa hoidossa. Näistä 1 %
(18 hlöä) oli laitoshoidossa ja 7 %
((128 hlöä) oli tehostetussa palvelu-
asumisessa.
Laadunhallinnan kehittäminen Ulkoinen ylläpitoauditointi (SHQS) on to-
teutettu ja läpäisty vuoden 2018 loppuun
mennessä.
Ulkoinen ylläpitoauditointi on toteu-
tunut 23.10.2018 ja läpäisty.
Keskeiset palveluprosessit on kuvattu ja hy-
väksytty IMS-järjestelmään.
Keskeisten prosessien kuvaaminen
on aloitettu. Hyväksyttyjä prosesseja:
pitkäaikaishoito, lyhytaikaishoito,
kotihoidon fysioterapia, yli 65 v. oht.
129
Osa III: Toteutumisvertailut
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 174 106 0 106 179 -73 169,2 %
Maksutuotot 2 192 2 245 0 2 245 2 069 176 92,2 %
Tuet ja avustukset 0 0 0 0 4 -4
Muut toimintatuotot 97 194 0 194 129 65 66,5 %
TOIMINTATUOTOT 2 463 2 545 0 2 545 2 381 164 93,6 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -8 689 -8 590 -35 -8 625 -8 788 163 101,9 %
Palvelujen ostot -3 760 -3 376 0 -3 376 -3 233 -143 95,8 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -413 -337 0 -337 -368 31 109,2 %
Avustukset -2 351 -3 072 0 -3 072 -3 168 96 103,1 %
Muut toimintakulut -31 -45 0 -45 -78 33 174,7 %
TOIMINTAKULUT -15 244 -15 419 -35 -15 454 -15 634 180 101,2 %
TOIMINTAKATE -12 781 -12 874 -35 -12 909 -13 253 344 102,7 %
Poistot ja arvonalentumiset -86 -134 0 -134 -76 -58 56,5 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -12 867 -13 008 -35 -13 043 -13 328 285 102,2 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -816,61 -815,55 -2,19 -817,75 -848,24 -100,0 %
130
Osa III: Toteutumisvertailut
SUORITEMÄÄRÄT
TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Kotihoitokäynnit 115 242 120 700 120 700 116730
Kotihoidon tukipalvelukäynnit 5 773 4 000 4 000 4 156
Kotihoidon fysioterapiakäynnit 1 105 1 600 1 600 1 347
Palveluseteli: kotihoitokäynnit 1 744 4 000 4 000 2 892
Vanhusneuvolakäynnit 1 150 1 600 1 600 1 355
Tarjotut ja kotiin kuljetetut ateriat 22 649 25 500 25 500 19 815
Kutsutaksimatkat 4 576 5 000 5 000 4 581
Pyykkihuolto 932 1 710 1 710 1 146
Saunotus 763 1 330 1 330 481
Turvapuhelin 162 180 180 184
Kauppapalvelu 3 703 3 000 3 000 2 347
Palveluseteli: siivousapuseteli - ja
kauppakäynnit 423 3 094 3 094 512
Omaishoitajat 83 87 87 86
Oman tehostetun pitkäaikaisen
palveluasumisen paikat 22 47 47 47
Oman tehostetun pitkäaikaisen
palveluasumisen hoitopäivät 7 820 16 825 16 825 10 055
Oman tehostetun palveluasumisen
tilapäishoidon paikat - 15 15 15
Oman tehostetun palveluasumisen
tilapäishoidon hoitopäivät - 4 927 4 927 3 135
Ostetun tavallisen ja tehostetun
palveluasumisen paikat 23 17 17 15
Ostetun tavallisen ja tehostetun
palveluasumisen hoitopäivät 10 720 6 830 6 830 6 104
Palveluseteli: tehostetun palvelu-
asumisen paikat 72 81 81 104
Palveluseteli: tehostetun palvelu-
asumisen hoitopäivät 21 072 29 030 29 030 31 711
Pitkäaikaisen laitoshoidon hoito-
paikat - 18 18 18
Pitkäaikaisen laitoshoidon hoito-
päivät - 6 570 6 570 13 312
Lyhytaikaisen laitoshoidon hoito-
paikat - 20 20 20
Lyhytaikaisen laitoshoidon hoito-
päivät - 6 480 6 480 7 957
Ikäihmisten perhehoito, paikat 2 2 2 2
Ikäihmisten perhehoito, hoitopäi-
vät 721 730 730 704
131
Osa III: Toteutumisvertailut
VANHUSTEN PALVELUT
1.2.5. Terveyspalvelut
Toiminta-ajatus
Terveyspalveluiden tulosalue huolehtii yhteistoiminta-alueen asukkaiden perusterveyden-
huollon sekä siihen läheisesti liittyvien sosiaalihuollon palvelujen tuottamisesta alueen kunta-
laisille voimassaolevan lainsäädännön, kansallisten suositusten sekä kuntien tilausten mukai-
sesti.
Toiminnan tavoitteena on väestön terveyden edistäminen ja hyvinvoinnin parantaminen sekä
sairauksien tehokas, tarkoituksenmukainen ja oikea-aikainen hoito. Palvelutarjonnalla tuetaan
väestön itsenäistä selviytymistä sekä vahvistetaan omatoimisuutta ja terveystietoisuutta. Toi-
minnan suunnittelussa huomioidaan sekä valtakunnan että maakunnan tasolla valmisteilla
oleva sote -uudistus.
Palvelutuotantoa ohjaa väestön arvioitu palvelujen tarve sekä laatu- ja kokonaistaloudellinen
ajattelu. Tulos-alueen palvelutarjontaa suunnitellaan yhteistyössä kaupungin muiden tulosalu-
eiden, sosiaalitoimen yksiköiden sekä erikoissairaanhoidon edustajien kanssa. Palvelut tuote-
taan ensisijaisesti omana toimintana ja niitä täydennetään tarvittavilla ja tarkoituksenmukai-
silla ostopalveluilla.
Sitovuustason alitus
Terveyspalveluiden sitovuustason alitus oli n. 473 000 euroa.
Henkilöstökustannuksista on tullut alitusta, sillä osa vakansseista on jäänyt täyttämättä rekry-
tointihaasteiden vuoksi. Samasta syystä sijaisten käyttö on myös ollut vähäisempää. Henkilös-
tövajeen takia hoitotakuun rajoja on hätyytelty useaan otteeseen vuoden aikana. Talousarvioon
lisättiin vuodelle 2018 väistötiloihin liittyen 500 000 euroa, josta jäi suuri osa käyttämättä.
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 2 463 15 244 -12 781 -12 867
2018 2 381 15 634 -13 253 -13 328
-15 000
-10 000
-5 000
0
5 000
10 000
15 000
20 000
132
Osa III: Toteutumisvertailut
Maksutuottojen alitus johtuu pääsääntöisesti siitä, että erikoissairaanhoidon paikkojen ja vuo-
deosastopaikkojen käyttö on jäänyt budjetoitua alemmaksi. Kokonaisuudessaan vuodeosasto-
hoidon maksutuotot jäivät noin 400 000 euroa budjetoidusta.
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet 201,05 218,50 204,80
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan 178,28 184,63
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Palvelujen saatavuus Hoitotakuu ja asetuksen edellytykset täytty-
vät.
Hoitotakuu ja asetukset täyttyvät.
Teknologian hyödyntäminen Ajanvaraukset tehdään nykyistä useammin
sähköisessä ajanvarauspalvelussa ja peruut-
tamatta jääneet vastaanottoajat vähenevät.
Sähköinen ajanvaraus ei ole toteutu-
nut.
Hyödynnetään hyvinvointiteknologiaa
omassa toiminnassa, kehitetään sähköistä
asiointia.
Sähköisten lomakkaiden käyttöönotto
ei ole toteutunut. Selvitys käynnissä.
Asiakaspalautejärjestelmän
hyödyntäminen
Asiakaspalautejärjestelmän tulokset nähtä-
villä reaaliaikaisena terveyspalveluiden net-
tisivuilla sekä infotauluilla.
Tulokset näkyvissä kaupungin netti-
sivuilla reaaliaikaisena.
Net Promotor Score (NPS-luku, kuinka to-
dennäköisesti suosittelisit) vähintään 70.
Net Promoter Score 66. Vastauksia
seuranta-ajalla 4915.
Palveluprosessien kehittämi-
nen LEAN-menetelmällä
Asiakkuuksien määrä suhteessa käyntimää-
riin lisääntyy, ”asiakas kerralla kuntoon”.
Palveluprosesseja käyty läpi ja muu-
toksia tehty LEAN-ajattelun pohjalta.
Henkilökunnan työtyytyväisyys on hyvä
(mitataan työimumittarilla).
Työimumittaria ei ole otettu käyt-
töön, eri vaihtoehtoja selvitelty.
133
Osa III: Toteutumisvertailut
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 8 204 9 029 0 9 029 8 657 372 95,9 %
Maksutuotot 2 358 2 648 0 2 648 2 479 169 93,6 %
Tuet ja avustukset 0 0 0 0 0 0
Muut toimintatuotot 99 20 0 20 32 -12 161,9 %
TOIMINTATUOTOT 10 661 11 697 0 11 697 11 168 529 95,5 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -11 971 -13 698 -78 -13 776 -12 648 -1 128 91,8 %
Palvelujen ostot -5 925 -6 373 0 -6 373 -6 523 150 102,4 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 612 -1 691 0 -1 691 -1 942 251 114,8 %
Avustukset -15 -15 0 -15 -15 0 101,6 %
Muut toimintakulut -915 -932 -500 -1 432 -1 158 -274 80,9 %
TOIMINTAKULUT -20 437 -22 709 -578 -23 287 -22 286 -1 001 95,7 %
TOIMINTAKATE -9 776 -11 012 -578 -11 590 -11 117 -473 95,9 %
Poistot ja arvonalentumiset -238 -421 0 -421 -228 -192 54,3 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -10 013 -11 432 -578 -12 010 -11 346 -665 94,5 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -635,47 -716,76 -36,24 -753,00 -722,06 -100,0 %
SUORITEMÄÄRÄT
TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Avoterveydenhuollon käynnit 83 534 86 165 86 165 91837
Ennaltaehkäisevän terveyden-
huollon käynnit 23 647 22 855 22 855 24 362
Avosairaanhoidon käynnit 59 887 63 310 63 310 67 475
Suun terveydenhuollon käynnit 27 102 28 175 28 175 27 328
Työterveyshuollon suoritteet
(käynnit ja aikaveloitteinen toi-
minta kokonaisina tunteina) 11 446 - - 12 989
Vuodeosastohoidon hoitopäi-
vät 18 222 19 488 19 488 17 786
134
Osa III: Toteutumisvertailut
TERVEYSPALVELUT
1.2.6. Seudullinen ympäristöterveydenhuolto
Toiminta-ajatus
Ympäristöterveydenhuolto käsittää terveysvalvonnan ja eläinlääkintähuollon. Terveysval-
vonta pyrkii ennalta-ehkäisemään ympäristöstä aiheutuvia terveysvaaroja valvomalla sekä
tuotteita että olosuhteita. Eläinlääkintähuolto turvaa lakisääteiset ympärivuorokautiset eläin-
lääkintäpalvelut eläinten omistajille ja hoitaa kunnalle määrätyt eläinsuojelulain ja eläintauti-
lain tehtävät.
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet 12,00 12,00 12,00
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan 9,25 8,96
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 10 661 20 437 -9 776 -10 013
2018 11 168 22 286 -11 117 -11 346
-15 000
-10 000
-5 000
0
5 000
10 000
15 000
20 000
25 000
135
Osa III: Toteutumisvertailut
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Uusi tietosuoja-asetus Uusi tietosuoja-asetus on huomioitu koko
tulosalueen toiminnassa.
Toteutunut 90 %
Talousvesivalvonta Talousveden riskinhallintajärjestelmä WSP
(Water Safety Plan) otetaan käyttöön.
Toteutunut 100 %
Laadunhallintajärjestelmät Eläinlääkintähuollon prosessit on kuvattu ja
niihin liittyvät dokumentit on päivitetty
IMS-järjestelmään.
Toteutunut 20 %. Ims korvattu Laa-
tunet-laatujärjestelmällä, joka käy-
tössä 100%:sti.
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 613 705 0 705 625 80 88,6 %
Maksutuotot 155 107 0 107 127 -21 119,2 %
Tuet ja avustukset 0 0 0 0 0 0
Muut toimintatuotot 1 2 0 2 2 0 94,5 %
TOIMINTATUOTOT 769 813 0 813 753 60 92,6 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -703 -721 0 -721 -703 -18 97,5 %
Palvelujen ostot -134 -173 0 -173 -123 -50 70,9 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -18 -35 0 -35 -23 -12 65,2 %
Avustukset 0 0 0 0 0 0
Muut toimintakulut -80 -71 0 -71 -58 -13 82,0 %
TOIMINTAKULUT -936 -999 0 -999 -906 -93 90,7 %
TOIMINTAKATE -167 -186 0 -186 -153 -33 82,3 %
Poistot ja arvonalentumiset 0 0 0 0 0 0
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -167 -186 0 -186 -153 -33 82,3 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -10,59 -11,65 -11,65 -9,73 -100,0 %
136
Osa III: Toteutumisvertailut
SUORITEMÄÄRÄT
TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Viranomaisvalvonnan tarkas-
tukset 1 362 1 300 1 300 1226
Eläinlääkäreiden potilaskäyn-
nit 6 152 6 000 6 000 5 953
Viranomaistodistukset 970 700 700 685
SEUDULLINEN YMPÄRISTÖTERVEYDENHUOLTO
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 769 936 -167 -167
2018 753 906 -153 -153
-400
-200
0
200
400
600
800
1 000
137
Osa III: Toteutumisvertailut
1.2.7. Sosiaali- ja terveyskeskus yhteensä
TALOUDEN TOTEUTUMINEN (ULKOISET JA SISÄISET)
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 9 240 10 052 0 10 052 9 753 299 97,0 %
Maksutuotot 4 816 5 125 0 5 125 4 782 344 93,3 %
Tuet ja avustukset 123 115 0 115 258 -143 224,0 %
Muut toimintatuotot 297 327 0 327 280 48 85,5 %
TOIMINTATUOTOT 14 476 15 620 0 15 620 15 072 547 96,5 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -23 350 -25 127 -156 -25 284 -24 375 -909 96,4 %
Palvelujen ostot -17 899 -17 746 0 -17 746 -18 321 575 103,2 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 089 -2 150 0 -2 150 -2 412 261 112,2 %
Avustukset -3 175 -3 928 0 -3 928 -4 279 351 108,9 %
Muut toimintakulut -1 097 -1 141 -500 -1 641 -1 361 -280 83,0 %
TOIMINTAKULUT -47 610 -50 092 -656 -50 748 -50 747 -1 100,0 %
TOIMINTAKATE -33 134 -34 472 -656 -35 129 -35 675 546 101,6 %
Poistot ja arvonalentumiset -359 -607 0 -607 -338 -269 55,7 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -33 492 -35 079 -656 -35 735 -36 013 277 100,8 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -2 125,56 -2 199,31 -41,15 -2 240,45 -2 291,90 -100,0 %
SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUS
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 14 476 47 610 -33 134 -33 492
2018 15 072 50 747 -35 675 -36 013
-50 000
-40 000
-30 000
-20 000
-10 000
0
10 000
20 000
30 000
40 000
50 000
60 000
138
Osa III: Toteutumisvertailut
1.3. Sivistyspalvelukeskus
1.3.1. Opetuspäällikön katsaus
Vuoden 2018 aikana kaupungin hallintosääntöä uudis-
tettiin ja se vaikutti merkittävästi sekä sivistyspalvelu-
keskuksen hallinnollisiin virkajärjestelyihin että toimin-
tatapojen uudistamiseen. Elokuussa uusissa tehtävissä
aloittivat opetuspäällikkö ja hyvinvointijohtaja ja ope-
tus- ja kulttuuritoimenjohtajan tehtävä lakkautettiin.
Opetustoimen palvelut
Perusopetuksen puolella vuotta 2018 leimasi edelleen
uuden opetussuunnitelman mukaisten käytäntöjen ke-
hittäminen, koska uudistetut opetussuunnitelmat on
otettu käyttöön porrastetusti. 1-6- luokilla ne tulivat
käyttöön 2016 ja yläkoulussa porrastetusti vuosiluokittain siten, että kahdeksas luokka aloitti
2018. Vuoden 2019 jälkeen koko perusopetuksessa kaikki vuosiluokat toimivat uuden ope-
tussuunnitelman mukaisesti. Uusi opetussuunnitelma on muuttanut perusopetuksen työtapoja
ja menetelmiä laajasti esimerkiksi yhteisopettajuuden, monialaisten oppimiskokonaisuuksien
ja arvioinnin osalta.
Vuonna 2018 paneuduttiin erityisesti oppimisen arvioinnin kehittämiseen ja yhtenäistämiseen.
Opetuksen ja koulutuksen tasoa seurataan osallistumalla aktiivisesti valtakunnallisiin arvioin-
teihin ja hyvinvointitutkimuksiin. Formatiivisen arvioinnin menetelmiä yhtenäistetään.
Vuonna 2018 painopistealueena on ollut myös digitaalisuuden ja digioppimisen kehittäminen.
Tietokoneiden ja ohjelmien määrää on lisätty ja uusittu yhteneväiseksi kaikissa kaupungin
kouluissa. Lisäksi kouluissa on painotetusti huomioitu oppilaiden liikuntatapoja ja -tottumuk-
sia.
Syksyllä kouluihin ilmoittautui niin paljon suomen kieltä taitamattomia oppilaita, että oli tar-
peen perustaa oma valmistavan opetuksen ryhmä (Valmo). Valmistava opetus on tarkoitettu
kaikille niille, joiden suomen kielen taito ei riitä eri oppiaineiden opiskelemiseen perusope-
tuksen ryhmässä. Opetuksen tavoitteena on edistää oppilaan suomen kielen taitoa, tasapai-
noista kehitystä ja kotoutumista suomalaiseen yhteiskuntaan sekä antaa tarvittavia valmiuksia
esi- tai perusopetukseen siirtymistä varten. Ryhmässä aloitti opiskelunsa 7 oppilasta. Myös
suomi toisena kielenä (S2) – oppiaineen opetukseen lisättiin tunteja.
Vuonna 2018 paneuduttiin erityisen paljon myös hyvinvointityön ja oppilashuollon käytäntö-
jen sekä moniammatillisen ja monialaisen yhteistyön kehittämiseen opetus-, hyte-, sosiaali- ja
terveystoimen sekä järjestöjen ja seurakunnan yhteistyönä.
Uudenkaupungin lukion vuotta 2018 sävytti uuden rehtorin Jussi Paavolan aloittaminen viral-
lisesti työssään 1.1.2018. Rehtorin vaihdoksesta huolimatta työvuosi oli leimallisesti kuitenkin
melko tyypillinen. Ylioppilaskirjoituksissa lukiomme abiturientit menestyivät mainiosti ja lu-
kiomme ranking nousi noin sijalle 75 yksittäisen kevään ylioppilaan kirjoittaessa myös kuusi
139
Osa III: Toteutumisvertailut
laudaturia. Muuten työvuotta leimasi valmistautuminen uuden koulurakennuksen suunnittelu-
prosessiin mm. kouluttamalla ja kuulemalla opettajia sekä opiskelijoita aiheen tiimoilta. Eri-
tyismainintana opiskelijoiden aktivoimisesta voidaan mainita arkkitehtuurikurssi Marko Ki-
vistön ohjaaman, jossa opiskelijat pääsivät ideoimaan ja vaikuttamaan uuden koulurakennuk-
sen suunnitteluun hyvinkin konkreettisesti.
Opetuksen ja opiskelun näkökulmasta lukiossa jatkui uuden opetussuunnitelman käyttöönotto
sekä ylioppilaskirjoitusten sähköistäminen. Nämä molemmat heijastuivat opetukseen, sen me-
netelmiin ja välineisiin. Esimerkiksi sähköisten kurssikokeiden määrä on noussut merkittä-
västi ja niinpä koeviikon kokeista jo noin 100 % suoritetaan sähköisinä. Koulumme arjessa
tapahtui lisäksi syyslukukauden alussa selkeä muutos, kun lukiossa siirryttiin käyttämään 75-
minuutin oppitunteja. Palaute muutoksesta oli sekä opiskelijoiden kuin henkilökunnankin
suunnasta myönteinen. Syyslukukauden alkupuolella joukko lukiomme opiskelijoita ja opet-
tajia teki ystävyyskouluvierailun Viron Rakvereen. Syyslukukauden päätti lukion oma puuro-
ja kuusijuhla, johon myös vanhemmat saapuivat opiskelijoiden esityksiä seuraamaan. Tapah-
tuma oli onnistunut ja omalta osaltaan vahvisti sitä vahvaa yhteisöllisyyttä ja välittämisen kult-
tuuria, joka lukiossamme vallitsee.
Varhaiskasvatuksen palvelut
Varhaiskasvatuksen erityisenä haasteena oli vuorohoidon kehittäminen. Vuorohoidon tarve li-
sääntyi Valmet Automotiven työntekijöiden määrän kasvun myötä. Vuorohoitopäiväkoti Myl-
lymäellä ei enää yksin pystynyt vastaamaan tarpeeseen. Vuorohoitoa laajennettiin Merilinnun
päiväkotiin ja Kalannin päiväkoti Nonparelliin. Kaikki vuorohoidon tarpeet saatiin hoidettua,
myös esiopetus Myllymäellä sekä pienet vuorohoitoa tarvitsevat koululaiset. Päivähoidon
tarve kasvoi noin sadalla. Uusi yksityinen päiväkoti aloitti elokuussa 2018, mikä auttoi lasten
sijoittelussa.
Opetus- ja kasvatuslautakunta päätti 20.11.2018, että huonokuntoinen päiväkoti Merilintu sul-
jetaan. Lapset sijoitettiin vuodenvaihteessa väistötiloihin yksityiseen päiväkotiin Norlandiaan
vuokralle ja Uudenkaupungin seurakunnan tiloihin Koulukadulle. Näissä ratkaisuissa saatiin
myös vuorohoitoon lisää tilaa.
Laatua koko varhaiskasvatuksessa on ylläpidetty lastentarhanopettajien pedagogisella koulu-
tuksella. Koko varhaiskasvatushenkilöstö -sekä kunnallinen että yksityinen - osallistuivat uu-
den varhaiskasvatussuunnitelman jalkauttamiskoulutuksiin. Leikin merkitys on ollut aiempaa
tärkeämmässä roolissa. Varhaiskasvatuksessa on ymmärretty leikin ilo lapselle sekä sen peda-
gogiset mahdollisuudet hyvinvoinnin ja oppimisen edistämisessä. Oppimisympäristöjä on ra-
kennettu yhdessä lasten kanssa.
Erityisen merkittävää varhaiskasvatukselle on ollut uuden Varhaiskasvatuslain saaminen 1.9.
2018. Uudistuksen myötä lainsäädäntö ajanmukaistui ja selkeytyi. Tärkeimmät uudistukset
liittyvät varhaiskasvatuksen henkilöstöön ja varhaiskasvatuksen tiedontuotannon kehittämi-
seen.
Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntapalvelut
Palvelualueella tapahtui useita muutoksia vuoden 2018 aikana. Palveluyksikköjen vastaavista
kulttuurikoordinaattori ja nuorisokuraattori, molemmat etsivät nuorisotyöntekijät, uinninval-
140
Osa III: Toteutumisvertailut
voja-uimaopettaja, nuoriso- ja liikuntapalvelujen palvelusihteeri vaihtuivat. Lisäksi hyvin-
vointipäällikkö aloitti 6.8.2018 palvelualueen johdossa. Avustuskriteerit päivitettiin vasta-
maan enemmän seurojen ja yhdistysten tarpeita ja yhteistyön kehittäminen kolmannen sekto-
rin toimijoiden kanssa käynnistettiin.
Yleisten kulttuuripalvelujen toiminnan resursseista valtaosan vei järjestyksessään 37.
Crusell-viikon järjestelytehtävät, jotka työllistivät kulttuuripalveluiden henkilöstöä ympäri-
vuotisesti. Ensimmäistä kertaa festivaalin peräsimessä olivat uusi taiteellinen johtaja ja toi-
minnanjohtaja. Viikko onnistui hyvin, yleisötavoitteesta jäätiin hieman. Lasten kuu - Marras-
kuu – kulttuurikuukauden ohjelma oli runsas ja siihen sisältyi 34 lapsille tai nuorille suunnat-
tua tilaisuutta, joissa oli noin 3790 kävijää. Kulttuuripalvelut huolehti myös kansallisen vete-
raanipäivän, itsenäisyyspäivän juhlan sekä joulurauhan julistuksen järjestelyistä. Kulttuurikes-
kus Crusellin ohjelmistoa ja talon tehokkaampaa käyttöä alettiin kehittämään. Kulttuurikes-
kuksen tilaisuuksien yhteiskävijämäärä oli noin 25 000 henkeä ja talon vuokratuotot kasvoivat
edellisvuoteen verrattuna 208 prosenttia. Vuoden aikana tuotettiin neljä omaa konserttia,
kolme konserttia järjestettiin yhteistyöperiaatteella luovuttamalla sali veloituksetta esiintyjän
käyttöön. Konsertit onnistuivat ja kulttuuripalveluiden maksutuotot ylittyivät 144 prosenttia
(vrt 2017).
Kirjastopalveluissa tärkeä tavoite saavutettiin Kalannin kirjaston aloittaessa omatoimikirjas-
tona 5.3.2018. Tämän myötä Kalannin kirjaston aukiolo laajeni 30 tunnista 72 tuntiin. Pääkir-
jaston remontti siirtyi syksyltä 2018 syksyyn 2019.
Museossa uusikaupunkilaisnuorison vapaa-ajanvietosta kertova näyttely Kartsalla oli yksit-
täisen näyttelyn kävijämagneetti vuosikymmeniin, jossa vieraili kaikkiaan yli 4000 kävijää.
Lisäksi järjestettiin pienoisnäyttely vuoden 1918 tapahtumista Uudessakaupungissa, perintei-
nen joulunäyttely ja myös Vehmaan ja Pyhärannan kirjastoissa kiertänyt 1 000 katsojaa tavoit-
tanut näyttely Augusta Olssonin henkilökuvista. Museossa järjestettiin 84 ryhmäopastusta, 6
työpajaa ja 13 muuta tilaisuutta. Omien tilojen ulkopuolella järjestettiin mm. kävelykierroksia,
luentoja ja hautausmaakierroksia. Kaikissa museokohteissa kävi vajaat 6000 vierailijaa. Mu-
seo teki kaksi uutta Seinätön museo -mobiiliopastetta, sisällissodan tapahtumapaikoista ja
nuorten hengailupaikoista, joita ladattiin vuoden aikana yli 5000 kertaa. Museon tietopalvelua
ja arkistoa käytettiin ahkerasti, museon valokuva-arkistosta toimitettiin yli 700 valokuvaa asi-
akkaille eri tarkoituksiin. Crusellin Liljelundhallissa järjestettiin yhdeksän näyttelyä, joissa
kävi noin 3500 asiakasta. Maksavien kävijöiden osuus kaikista museokävijöistä nousi neljän-
neksen, joka näkyi myös museon tulojen nousuna. Museossa suoritettiin suuri kokoelmati-
lojen muutto väliaikaisiin tiloihin.
Nuorisopalveluissa kehittämiskohteina oli mm. nuoriso-ohjaajien ja etsivien yhteistyö, suun-
nitelmallinen ja laadukas koulunuorisotyö ja nuorisotilatoiminta sekä ehkäisevä päihdetyö.
Yhteistyötä tiivistettiin yläkoulujen, lukion ja Novidan kanssa. Vuoden 2019 talousarvioon
saatiin määräraha kolmannen nuoriso-ohjaajan rekrytoimiseen. Etsivän työn tunnettavuus li-
sääntyi kauttaaltaan kaupungilla, punaiset etsivän hupparit opittiin tunnistamaan. Etsivät jal-
kautuivat tapahtumiin, mm. Karjurock, Merefest, Lyhtyjen yö sekä demokadun leffaillat. Et-
sivässä työssä oli runsaasti yksilöohjauksia, vuoden aikana asiakkaita oli 70.
Liikuntapalveluissa liikuntapaikkoja kunnostettiin laajalti. Jäähalliin hankittiin uusi jousto-
kaukalo ja vanha kaukalo siirrettiin Pietolan ulkokentälle. Sorvakon yleisurheilukentän pituus-
141
Osa III: Toteutumisvertailut
hyppypaikan reuna-alueet pinnoitettiin uudelleen. Kuntalaisaloitteen myötä rakennettiin juok-
suportaat Sorvakkoon ja 2019 portaiden läheisyyteen asennetaan ulkokuntoiluvälineitä ja kun-
nostetaan parkkialue. Henkilöstövajaukset aiheuttivat haasteita lähes koko vuoden, mutta pal-
velutasosta ei jouduttu tinkimään. Liikuntapalveluissa vahvistettiin entisestään palveluista tie-
dottamista hyödyntämällä sosiaalista mediaa. Reaaliajassa päivittyvä sähköinen liikuntapaik-
kojen varausjärjestelmä kasvatti liikuntapaikkojen käyttöastetta edelleen. Etenkin yksittäisten
varausten tekeminen lisääntyi viime vuodesta.
Vakka-Suomen musiikkiopiston toimintaa leimasi uuden opetussuunnitelman valmistumi-
nen. Musiikkiopisto oli mukana Varsinais-Suomen kulttuurirahaston oppilaitoksen ja hoitolai-
toksen yhteistyötä kehittävässä hankkeessa, mihin osallistuttiin Uudenkaupungin Merituuli-
kodin kanssa. Uudessakaupungissa järjestettiin runsaasti oppilaskonsertteja, minkä lisäksi mu-
siikkiopisto teki tiivistä yhteistyötä kaupungin kulttuuripalvelujen kanssa konsertti- ja tapah-
tumatoiminnassa. Taiteen perusopetusta laajan oppimäärän mukaista opetusta annettiin Uu-
dessakaupungissa 5 392 tuntia kokonaistuntimäärän ollessa 12 942 tuntia. Uusikaupunkilaisia
oppilaita oli 309 kokonaisoppilasmäärän ollessa 619. Seutukunnallisesti musiikkiopisto ta-
voitti noin 13 % 2-19 -vuotiaista asukkaista ollen siten merkittävä lasten ja nuorten taide- ja
kulttuuriharrastuksen mahdollistaja.
Arja Kitola
Opetuspäällikkö
142
Osa III: Toteutumisvertailut
VIRANHALTIJAORGANISAATIO / TILIVELVOLLISET 2018
Sivistyspalvelukeskuksen hallinto Opetuspäällikkö Arja Kitola
Varhaiskasvatus Varhaiskasvatuksen johtaja Kirsi Häkkinen
Perusopetuspalvelut Opetuspäällikkö Arja Kitola
Toisen asteen koulutus ja vapaa sivistystyö Opetuspäällikkö Arja Kitola
Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntapalvelut Hyvinvointipäällikkö Asta Engström
SIVISTYSPALVELUKESKUS, ULKOISET JA SISÄISET
1 000 € TP 2017
TA + muutos
2018 Käyttö 2018
Toimintatuotot 2 068 1 578 1 714
Valmistus omaan käyttöön 0 0 0
Toimintakulut -27 171 -27 878 -27 790
Toimintakate -25 103 -26 299 -26 076
Poistot ja arvonalentumiset -264 -384 -317
Tilikauden yli-/alijäämä -25 367 -26 683 -26 393
HENKILÖSTÖRESURSSIT 2017-2018
(htv) TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Sivistyspalvelukeskus
Sivistyspalvelukeskuksen hallinto 2,52 3,52 3,27
Varhaiskasvatus 125,00 130,00 130,00
Perusopetuspalvelut 137,20 146,50 146,27
Toisen asteen koulutus ja vapaa sivistystyö 16,10 16,28 16,28
Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntapalvelut 29,95 29,95 31,07
Sivistyspalvelukeskus yhteensä 310,77 326,25 326,89
143
Osa III: Toteutumisvertailut
KESKEISET SUORITTEET 2017-2018
TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Päivähoidon hoitopaikat 803 808 808 859
Lapsia/esiopetus 158 157 157 152
Oppilaat perusopetuksessa 1346 1358 1 358 1 377
Opetustunnit perusopetus 101581 96034 96 034 104 719
Lukion opiskelijat 183 180 180 184
Lukion opetustunnit 11435 11800 11 800 11 628
Kulttuuripalvelut, kävijät 149097 138000 138000 142912
Nuorisopalvelut, palveluissa kohdatut nuo-
ret 12100 13000 13000 12382
Uimahallin kävijät 84656 86000 86000 73854
1.3.2. Sivistyspalvelukeskuksen hallinto
Toiminta-ajatus
Hallinto luo hyvät edellytykset sivistyspalvelujen tuottamiselle, ohjaa ja seuraa yksiköiden
toimintaa hyväksyttyjen tavoitteiden toteuttamiseksi. Hallinto huolehtii varhaiskasvatuksen,
perusopetuksen, iltapäivätoiminnan, lukiokoulutuksen, taiteen perusopetuksen, kulttuuripal-
velujen sekä nuoriso- ja liikuntapalvelujen järjestämisestä ja kehittämisestä sekä omalta osal-
taan vastaa oppilashuollollisten palvelujen laadusta. Lisäksi hallinto on mukana ohjaamassa
vapaan sivistystyön kehittämistä.
Sitovuustason alitus
Sivistyspalvelukeskuksen hallinnon sitovuustason alitus oli n. 67 000 euroa.
Henkilöstökulut alittuivat, koska osa tulosalueen viroista on ollut osan vuotta täyttämättä ja
yksi on täytetty 60 % osa-aikaisesti.
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet 2,52 3,52 3,27
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan 2,41 2,46
144
Osa III: Toteutumisvertailut
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Yleiset Sivistyspalvelukeskuksen maksut ja taksat
tarkistetaan vuoden 2018 aikana.
Henkilömuutosten takia sisäisten
vuokrien tarkistaminen on viivästy-
nyt. Maksujen ja taksojen tarkistus
suoritetaan heti, kun tilojen todelliset
kustannukset ovat tiedossa.
Opetus-, kasvatus ja liikuntati-
lat
Uudet toimitilat suunnitellaan hyvässä yh-
teistyössä tilapalvelujen kanssa.
Monitoimitiloja on suunniteltu hy-
vässä yhteistyössä mm. tilapalvelujen
kanssa. Uuden monitoimitalon toi-
minnallisten vaatimusten kuvausta on
tehty syyskaudella 2018 työryhmissä
ja eri sidosryhmien tapaamisissa.
Suunnittelutyötä on tehty toiminnalli-
suus edellä ja käyttäjiä kuunnellen.
Uusien toimitilojen suunnittelu saadaan val-
miiksi vuoden 2018 aikana.
Monitoimitalohanke toteutetaan elin-
kaarimallin mukaisesti. Hankkeen
suunnittelu on edennyt ennakoidusti.
Monitoimitilojen kaikinpuolinen
suunnittelu tarkentuu hankinnan neu-
votteluvaiheen aikana eli kevät-syys-
kausien 2019 aikana.
Kulttuuri ja vapaa-aika Kaupungin asukkaille tuotetaan riittävästi
vapaa-ajanviettomahdollisuuksia ja samalla
tuetaan heidän hyvinvointiaan.
Kulttuurikeskus Crusellin ohjelmis-
toa on lähdetty kehittämään ja tapah-
tumista on pyritty tiedottamaan aktii-
visemmin.
Edistetään uusien kaupunkiin muuttaneiden
asukkaiden vapaa-ajanviettomahdollisuuksia
ja hyvinvointia.
Nuorisopalvelujen näkyvyyttä on li-
sätty jalkautumalla tapahtumiin. Asu-
kasluotsauksen kanssa on tehty yh-
teistyötä koko vuoden.
145
Osa III: Toteutumisvertailut
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 0 0 0 0 0 0
Maksutuotot 0 0 0 0 0 0
Tuet ja avustukset 0 0 0 0 0 0
Muut toimintatuotot 3 0 0 0 0 0
TOIMINTATUOTOT 3 0 0 0 0 0
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -164 -227 0 -227 -159 -68 70,0 %
Palvelujen ostot -53 -67 0 -67 -59 -9 87,3 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 -5 0 -5 -22 17 419,3 %
Avustukset -1 0 0 0 0 0
Muut toimintakulut -1 -9 0 -9 -1 -7 14,0 %
TOIMINTAKULUT -225 -308 0 -308 -241 -67 78,1 %
TOIMINTAKATE -222 -308 0 -308 -241 -67 78,1 %
Poistot ja arvonalentumiset -4 -12 0 -12 -5 -7 39,5 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -225 -320 0 -320 -245 -74 76,7 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -14,31 -20,05 -20,05 -15,61 -100,0 %
SIVISTYSPALVELUKESKUKSEN HALLINTO
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 3 225 -222 -225
2018 0 241 -241 -245
-300
-200
-100
0
100
200
300
146
Osa III: Toteutumisvertailut
1.3.3. Varhaiskasvatus
Toiminta-ajatus
Uudenkaupungin varhaiskasvatus tarjoaa perheiden tarpeisiin vastaavia, monipuolisia ja laa-
dukkaita päivähoitopalveluja sekä esiopetusta. Varhaiskasvatus tukee kotikasvatusta ja lapsen
hyvinvointia.
Sitovuustason ylitys
Varhaiskasvatuksen sitovuustason ylitys oli n. 392 000 euroa.
Päivähoitomaksut laskivat valtakunnallisesti (26 000 €).
Henkilöstökulut ylittyivät, koska lasten määrän kasvu johti kahden lastentarhanopettajan palk-
kaamiseen syyskaudeksi. Myös lisääntynyt vuorohoidon tarve johti kolmen lastenhoitajan
palkkaamiseen (n. 75 000 €). Lisäksi sijaiskustannukset ylittyivät (330 000 €).
Myös kotihoidon tuki ylitti budjetin (n. 70 000€).
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet 125,00 130,00 130,00
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan 99,96 103,99
147
Osa III: Toteutumisvertailut
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Päivähoitopaikkojen määrä Kaikki päivähoitoa tarvitsevat saavat hoito-
paikan.
Kaikki hoitoa tarvitsevat lapset ovat
saaneet hoitopaikan.
Päivähoitopaikka voidaan osoittaa kahden
viikon sisällä, kun tarve johtuu työllistymi-
sestä tai koulutuksesta.
Päivähoitoa on voitu tarjota lain edel-
lyttämällä tavalla.
Varhaiskasvatuksen laatu Kaikissa yli 3-vuotiaiden osastoissa työs-
kentelee 2 lastentarhanopettajaa.
Kymmenessä yli 3-vuotiaiden osas-
toissa työskentelee 2 lastentarhan-
opettajaa ja viidessä osastossa työs-
kentelee yksi. Tot. 66,7 %
Uusi varhaiskasvatussuunnitelma on käy-
tössä kaikissa varhaiskasvatusyksiköissä.
Varhaiskasvatussuunnitelma on käy-
tössä koko varhaiskasvatuksessa
Yhteistyö eri toimijoiden vä-
lillä
Yhteistyö yksityisen ja kunnallisen päivä-
hoidon välillä on kehittynyt tehtyjen kysely-
jen/kartoitusten perusteella.
Yhteistyö ei toimijoiden välillä ei ole
systemaattisesti alkanut vuoden 2018
aikana.
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 3 0 0 0 0 0
Maksutuotot 889 883 -180 703 677 27 96,2 %
Tuet ja avustukset 0 0 0 0 50 -50
Muut toimintatuotot 0 0 0 0 1 -1
TOIMINTATUOTOT 893 883 -180 703 728 -24 103,5 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -4 751 -4 576 0 -4 576 -4 925 349 107,6 %
Palvelujen ostot -1 982 -2 072 0 -2 072 -2 029 -43 97,9 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -99 -70 0 -70 -109 39 155,1 %
Avustukset -1 347 -1 689 0 -1 689 -1 762 73 104,3 %
Muut toimintakulut -8 -23 0 -23 -21 -2 92,6 %
TOIMINTAKULUT -8 186 -8 430 0 -8 430 -8 846 416 104,9 %
TOIMINTAKATE -7 293 -7 546 -180 -7 726 -8 118 392 105,1 %
Poistot ja arvonalentumiset -15 -31 0 -31 -30 -1 97,7 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -7 307 -7 577 -180 -7 757 -8 148 391 105,0 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -463,76 -475,08 -11,29 -486,36 -518,57 -100,0 %
148
Osa III: Toteutumisvertailut
SUORITEMÄÄRÄT
TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Kunnalliset päiväkodit 7 7 7 7
Kunnalliset ryhmäperhepäivä-
kodit 1 1 1 1
Kunnalliset perhepäivähoitajat 24 25 25 17
Yksityiset päiväkodit 3 3 3 4
Yksityiset ryhmäperhepäiväko-
dit 2 2 2 1
Yksityiset perhepäivähoitajat 2 2 2 2
Kunnalliset ja yksityiset päivä-
kotipaikat yhteensä 582 582 582 645
Kunnalliset ja yksityiset ryh-
mäperhepäivähoitopaikat yh-
teensä 24 24 24 20
Kunnalliset ja yksityiset perhe-
päivähoitopaikat yhteensä 89 92 92 74
Hoitopaikat/vuorohoito 108 110 110 120
Lapsia/esiopetus 158 157 157 152
VARHAISKASVATUS
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 893 8 186 -7 293 -7 307
2018 728 8 846 -8 118 -8 148
-10 000
-8 000
-6 000
-4 000
-2 000
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
149
Osa III: Toteutumisvertailut
1.3.4. Perusopetuspalvelut
Toiminta-ajatus
Perusopetuksen tarkoituksena on kasvattaa ja opettaa monipuolisesti oppivelvollisuusikäisiä
uusikaupunkilaisia opetussuunnitelmissa määritellyillä tavoilla ja päästä niissä esitettyihin ta-
voitteisiin kiinteässä vuorovaikutuksessa kodin ja ympäröivän yhteisön kanssa.
Perusopetus tukee oppilaiden kasvua ihmisyyteen ja eettisesti vastuukykyiseen yhteiskunnan
jäsenyyteen sekä antaa heille elämässä tarpeellisia tietoja ja taitoja. Perusopetus edistää sivis-
tystä ja tasa-arvoisuutta yhteiskunnassa sekä oppilaiden edellytyksiä osallistua koulutukseen
ja muutoin kehittää itseään elämänsä aikana.
Sitovuustason alitus
Perusopetuspalveluiden sitovuustason alitus oli n. 633 000 euroa.
Sisäiset vuokrat alittivat budjetin 380 000 € ja sisäiset ateriamaksut 60 000 €.
Oppilaskuljetukset alittuivat 105 000 € ja muut toimintakulut 47 000 €.
Iltapäivätoiminnan tuotot ylittyivät 27 000 €.
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet 137,20 146,50 146,27
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan 94,49 97,31
150
Osa III: Toteutumisvertailut
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Teknologia Hallittu tvt-laitteiden hankinta jatkuu hyväk-
sytyn tvt-strategian mukaan (vuoden 2018
aikana hankitaan 150 laitetta ja vuonna 2020
alaluokilla on 0,5 ja yläluokilla 1 kone oppi-
lasta kohden).
Oppilaskäyttöön on hankittu 418
kannettavia Chromebook-tietoko-
neita hyväksytyn tvt-strategian mu-
kaisesti.
Oppimismahdollisuudet Tulokset perusopetuksen 9. luokan äidinkie-
len ja kirjallisuuden valtakunnallisessa ko-
keessa paranevat edelliseen arviointiin ver-
rattuna.
Uudenkaupungin yhtenäiskoulun 9.
luokan oppilaiden oppimistulokset
äidinkielessä paranivat hieman vuo-
teen 2017 verrattuna. Äidinkielen lii-
ton järjestämässä valtakunnallisessa
kokeessa Uudenkaupungin yhtenäis-
koulun oppilaiden kokeen keskiarvo
oli tänä vuonna 7,46 keskiarvon ol-
lessa 7,38 vuonna 2017.
Kaikki oppilaat suorittavat peruskoulun op-
pivelvollisuutensa aikana.
Kaikki oppilaat ovat saaneet 9. luo-
kan suoritettuaan päättötodistuksen.
Kaikki oppilaat jatkavat oppivelvollisuuden
suoritettuaan jatko-opintoihin.
Neljä oppilasta ei ole saanut jatko-
opiskelupaikkaa.
151
Osa III: Toteutumisvertailut
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 334 239 0 239 249 -10 104,4 %
Maksutuotot 93 69 0 69 96 -27 139,6 %
Tuet ja avustukset 149 20 0 20 91 -71 454,8 %
Muut toimintatuotot 12 0 0 0 3 -3
TOIMINTATUOTOT 588 327 0 327 439 -112 134,1 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -7 185 -7 339 0 -7 339 -7 359 20 100,3 %
Palvelujen ostot -4 640 -5 177 0 -5 177 -4 604 -573 88,9 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -555 -408 0 -408 -484 76 118,7 %
Avustukset 0 0 0 0 0 0
Muut toimintakulut -21 -57 0 -57 -13 -44 22,9 %
TOIMINTAKULUT -12 401 -12 981 0 -12 981 -12 460 -521 96,0 %
TOIMINTAKATE -11 814 -12 654 0 -12 654 -12 021 -633 95,0 %
Poistot ja arvonalentumiset -162 -175 0 -175 -104 -71 59,2 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -11 976 -12 829 0 -12 829 -12 125 -704 94,5 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -760,07 -804,35 -804,35 -771,65 -100,0 %
SUORITEMÄÄRÄT
TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Opetustunnit perusopetus 101 581 96 034 96 034 104719
Ohjaustunnit iltapäivätoiminta 8 956 11 500 11 500 12 395
Oppilaat perusopetuksessa 1 346 1 358 1 358 1 377
Oppilaat koulun esiopetuksessa 3,5 3,0 3,0 3,0
Oppilaat iltapäivätoiminnassa 128 120 120 122
Perusopetusryhmät 77 82 82 86
Oppilaat/perusopetusryhmä 17,5 16,4 16,4 16,1
Opetustunnit/perusopetus-
ryhmä 34,7 31,4 31,4 32,2
152
Osa III: Toteutumisvertailut
PERUSOPETUSPALVELUT
1.3.5. Toisen asteen koulutus ja vapaa sivistystyö
Toiminta-ajatus
Uudenkaupungin lukio tuottaa opetustoimintaa yli 16-vuotiaille opiskelijoille vahvistettujen
opetussuunnitelmien mukaisesti. Tavoitteena on opetuksen mahdollisimman korkea laatu,
joka takaa hyvän menestyksen myös ylioppilaskirjoituksissa ja jatko-opinnoissa.
Uudenkaupungin kaupunki vastaa sekä Uudenkaupungin lukion että kaupungin alueella sijait-
sevan ammatillisen oppilaitoksen (Lounais-Suomen ammattiopisto Novidan Uudenkaupungin
toimipaikan) koulupsykologi- ja koulukuraattoripalveluista.
Koulupsykologi ja koulukuraattori antavat opiskelun tukea ja ohjausta, jolla edistetään opis-
keluyhteisön hyvinvointia ja yhteistyötä opiskelijoiden perheiden ja muiden heidän opiskelu-
aan tukevien läheisten kanssa sekä tuetaan yksittäisten opiskelijoiden oppimista, hyvinvointia
sekä sosiaalisia ja psyykkisiä valmiuksia.
Vakka-Suomen kansalaisopisto järjestää toiminta-alueensa asukkaille monipuolista vapaan
sivistystyön koulutusta ja mahdollisuuksia oppimiseen ja omaehtoiseen itsensä kehittämiseen.
Opiston toiminta perustuu opiskelijan omien lähtökohtien ja valintojen kunnioittamiseen ja
luo edellytyksiä elinikäiselle oppimiselle sekä elämää yleensä että työelämää varten.
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 588 12 401 -11 814 -11 976
2018 439 12 460 -12 021 -12 125
-15 000
-10 000
-5 000
0
5 000
10 000
15 000
153
Osa III: Toteutumisvertailut
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet 16,10 16,28 16,28
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan 8,91 8,93
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Hankkeet Lukio selvittää mahdollisuutta osallistua
kansainväliseen projektiin ja aloittaa sen lu-
kuvuoden 2018-2019 alussa.
Selvitystyö on käynnissä ja sopivan
projektin löytäminen on työn alla
mm. Erasmus+ -hankkeen myötä.
Lukio pääsee mukaan Liikkuva koulu -
hankkeeseen.
Lukio ei voi päästä mukaan hankkee-
seen. Vuoden 2018 osalta hankkee-
seen pääsivät mukaan vain ne koulu-
tuksen järjestäjät ja yksiköt, jotka oli-
vat mukana hankkeessa jo vuonna
2017.
Opetus Lukiossa siirrytään 75 minuutin oppituntei-
hin, jos se ei aiheuta ongelmia peruskoulun
kanssa yhteisten opettajien käytössä.
Lukiossa siirryttiin käyttämään 75-
minuutin oppitunteja lukuvuoden
2018-2019 alusta alkaen.
Lukion vetovoima N. 50 % peruskoulun päättötodistuksen saa-
neista valitsee jatko-opiskelupaikakseen Uu-
denkaupungin lukion.
Uudenkaupungin peruskoulujen päät-
tötodistuksen saaneista haki Uuden-
kaupungin lukioon n. 47 prosenttia 9-
luokkalaisista. Sen lisäksi Vehmaalta
haki Uudenkaupungin lukioon viisi
peruskoulunsa päättävää 9.luokka-
laista.
Oppimistulokset Ylioppilastutkintoon osallistuvien hylkäys-
prosentti koko tutkintoa suorittavien osalta
on alle valtakunnan keskiarvon.
Uudenkaupungin lukion hylkäyspro-
sentti on 0.
Ylioppilastutkinnon 2016 ja 2017 suoritta-
neiden jatko-opintoihin sijoittumisprosentti
on 2017-2019 valtakunnallista tasoa korke-
ampi. (Seuranta on 2 vuotta jäljessä.)
Tilastot valmistuvat myöhemmin.
154
Osa III: Toteutumisvertailut
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018, ULKOISET JA SISÄISET
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 8 0 0 0 11 -11
Maksutuotot 1 0 0 0 0 0
Tuet ja avustukset 1 0 0 0 2 -2
Muut toimintatuotot 0 4 0 4 0 4 2,8 %
TOIMINTATUOTOT 11 4 0 4 13 -9 316,0 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -1 177 -1 104 0 -1 104 -1 090 -13 98,8 %
Palvelujen ostot -690 -746 0 -746 -789 43 105,7 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -18 -12 0 -12 -40 28 333,6 %
Avustukset 0 0 0 0 0 0
Muut toimintakulut -9 -12 0 -12 -1 -11 10,3 %
TOIMINTAKULUT -1 893 -1 874 0 -1 874 -1 920 46 102,4 %
TOIMINTAKATE -1 882 -1 870 0 -1 870 -1 908 37 102,0 %
Poistot ja arvonalentumiset -25 -46 0 -46 -38 -7 84,4 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 908 -1 916 0 -1 916 -1 946 30 101,6 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -121,07 -120,13 -120,13 -123,86 -100,0 %
SUORITEMÄÄRÄT
TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Opetustunnit 11 435 11 800 11 800 11628
Opiskelijat 183 180 180 184
Varsinaiset opiskelijat 183 180 180 184
Ulkokuntalaiset opiskelijat 9 5 5 11
Opetuskurssit 301 242 242 306
155
Osa III: Toteutumisvertailut
TOISEN ASTEEN KOULUTUS JA VAPAA SIVISTYSTYÖ
1.3.6. Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntapalvelut
Toiminta-ajatus
Uudenkaupungin kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntapalvelun yksiköt tuottavat kuntalaisille hyvin-
vointia lisääviä ja tukevia palveluita. Ne tarjoavat kuntalaisille monipuolisia vaihtoehtoja kult-
tuurin, liikunnan ja taiteen aloilla. Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntapalveluiden tuottamien pal-
veluiden avulla asukkailla on mahdollisuuksia itsensä kehittämiseen, liikuntaan sekä rentou-
tumiseen ja virkistäytymiseen. Palvelut vahvistavat myös kaupunkilaisten osallistumista ja
identiteettiä. Tärkeänä osana palvelujen tuottamista on yhteistyö eri tahojen kanssa.
Resurssit
Henkilöstömäärä on esitetty oheisessa taulukossa.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄ
TP 2017 TA 2018 TOT. 2018
Henkilötyövuodet 29,95 29,95 31,07*
Htv henkilöstötilinpäätöksen mukaan 24,82 26,89
*mukaan laskettu etsivät nuorisotyöntekijät.
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 11 1 893 -1 882 -1 908
2018 13 1 920 -1 908 -1 946
-2 500
-2 000
-1 500
-1 000
-500
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
156
Osa III: Toteutumisvertailut
TULOSALUEEN TAVOITTEET
Painopiste Tavoitteet Toteuma
Harrastusmahdollisuudet Uusilla asukkailla on riittävästi harrastami-
sen mahdollisuuksia.
Vapaa-ajan harrastusmahdollisuudet
ovat olleet kaikkien asukkaiden käy-
tettävissä, uusille kaupunkilaisille ei
ole ollut tarkoituksenmukaista lisätä
erikseen harrastusmahdollisuuksia.
Tarkoituksena on ollut integroida
harrastajat samoihin vapaa-ajan pal-
veluihin. Harrastusmahdollisuuksista
tiedottamista on lisätty mm. some-
markkinoinnin avulla. Harrastetoi-
minnan avustuksia myönnettiin kol-
melle taholle, niiden tuella lisättiin
harrastustoimintaa yleisesti.
Uusille asukkaille tehdään kysely/kartoitus
harrastusmahdollisuuksista.
Kyselyä ei toteutettu. Nykytilan-
teessa nähdään, että erikseen ei toteu-
teta uusille asukkaille kohdennettua
toimintaa vaan pyritään ohjaamaan
heidät kaikille tarjolla oleviin vapaa-
ajan palveluihin.
Kulttuuri Kaikki olemassa olevat kokoelmatiedot
Musketissa on saatettu MuseumPlus-järjes-
telmän vaatimaan muotoon.
Digitoidut esinekokoelmat saatettu
kokonaan migraation edellyttämään
muotoon, digitoiduista valokuvista
70%. Toteutunut 85%
Crusell-viikon kävijämäärä vuoden 2017 ta-
solla (7 764 kävijää)
Ei toteutunut. Kävijämäärä 6737 hen-
keä.
Nuoriso Tehdään selvitys lasten ja nuorten harrastus-
mahdollisuuksien lisäämisestä koulupäivän
jälkeisille iltapäivän tunneille.
Selvityksen tekeminen siirretään ensi
vuodelle, osaksi isompaa kehittämis-
työtä. Työtä on fokusoitu koko 2018,
ja tilastointia kehitetty.
Liikunta Liikuntaryhmien määrä ja osallistujamäärä
kasvavat verrattuna edelliseen vuoteen.
Liikuntaryhmien määrä on ollut 20
kpl (19 kpl v. 2017) ja osallistuja-
määrä 8 478 (8 898 v. 2017). Liikun-
taryhmien määrässä on päästy tavoit-
teeseen, mutta osallistujamäärissä ol-
laan hieman jääty jälkeen.
Liikuntapaikkoja ylläpidetään ja kehitetään
vuosittaisen suunnitelman mukaisesti.
Liikuntapaikkojen ylläpito on toteu-
tunut suunnitelman mukaisesti. Myös
suunnitelman mukaiset kehittämis-
työt ovat käynnissä. Keskustan fris-
beegolfradan kunnostus on siirtynyt
vuodelle 2019
157
Osa III: Toteutumisvertailut
KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 1-12/2018
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 204 194 0 194 189 5 97,3 %
Maksutuotot 279 266 0 266 282 -15 105,8 %
Tuet ja avustukset 63 56 0 56 31 24 56,2 %
Muut toimintatuotot 27 27 0 27 33 -5 119,4 %
TOIMINTATUOTOT 574 544 0 544 535 9 98,4 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -1 234 -1 289 0 -1 289 -1 243 -45 96,5 %
Palvelujen ostot -2 885 -2 658 0 -2 658 -2 743 84 103,2 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -211 -198 0 -198 -205 6 103,2 %
Avustukset -117 -119 0 -119 -95 -24 79,9 %
Muut toimintakulut -18 -20 0 -20 -38 18 190,8 %
TOIMINTAKULUT -4 466 -4 284 0 -4 284 -4 323 39 100,9 %
TOIMINTAKATE -3 892 -3 740 0 -3 740 -3 789 48 101,3 %
Poistot ja arvonalentumiset -58 -120 0 -120 -140 20 116,6 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -3 950 -3 861 0 -3 861 -3 929 68 101,8 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -250,71 -242,05 -242,05 -250,03 -100,0 %
SUORITEMÄÄRÄT
TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Kulttuuripalvelut
Kävijät 149 097 138 000 138 000 142 912
Nuorisopalvelut
Nuorisotilojen käyttötunnit 1 600 1 600 1 600 1 335
Palveluissa kohdatut nuoret 12 100 13 000 13 000 12 382
Liikuntapalvelut
Liikuntaryhmien osallistujat 8 898 10 000 10 000 8 478
Liikuntaryhmät 20 20 20 20
Uimahallin kävijät 84 656 86 000 86 000 73 854
158
Osa III: Toteutumisvertailut
KULTTUURI-, NUORISO- JA LIIKUNTAPALVELUT
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 574 4 466 -3 892 -3 950
2018 535 4 323 -3 789 -3 929
-5 000
-4 000
-3 000
-2 000
-1 000
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
159
Osa III: Toteutumisvertailut
1.3.7. Sivistyspalvelukeskus yhteensä
TALOUDEN TOTEUTUMINEN (ULKOISET JA SISÄISET)
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 549 433 0 433 449 -16 103,7 %
Maksutuotot 1 262 1 219 -180 1 039 1 055 -16 101,5 %
Tuet ja avustukset 214 76 0 76 174 -99 230,5 %
Muut toimintatuotot 43 31 0 31 36 -5 115,7 %
TOIMINTATUOTOT 2 068 1 758 -180 1 578 1 714 -136 108,6 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 0 0 0 0 0 0
Henkilöstökulut -14 510 -14 534 0 -14 534 -14 776 242 101,7 %
Palvelujen ostot -10 250 -10 721 0 -10 721 -10 223 -498 95,4 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -889 -694 0 -694 -859 166 123,9 %
Avustukset -1 465 -1 808 0 -1 808 -1 857 49 102,7 %
Muut toimintakulut -57 -121 0 -121 -74 -47 61,4 %
TOIMINTAKULUT -27 171 -27 878 0 -27 878 -27 790 -87 99,7 %
TOIMINTAKATE -25 103 -26 119 -180 -26 299 -26 076 -223 99,2 %
Poistot ja arvonalentumiset -264 -384 0 -384 -317 -66 82,7 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -25 367 -26 503 -180 -26 683 -26 393 -290 98,9 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -1 609,91 -1 661,64 -11,29 -1 672,93 -1 679,72 -100,0 %
SIVISTYSPALVELUKESKUS
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 2 068 27 171 -25 103 -25 367
2018 1 714 27 790 -26 076 -26 393
-30 000
-20 000
-10 000
0
10 000
20 000
30 000
40 000
160
Osa III: Toteutumisvertailut
1.4. Uudenkaupungin kaupunki yhteensä
TALOUDEN TOTEUTUMINEN (ULKOISET JA SISÄISET)
Ulkoiset ja sisäiset
1 000 € TP 2017 TA 2018
TA-muu-
tos 2018
TA +
muutos
2018
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Myyntituotot 13 833 14 752 0 14 752 13 865 887 94,0 %
Maksutuotot 10 876 11 393 -180 11 213 11 202 11 99,9 %
Tuet ja avustukset 635 485 0 485 685 -200 141,3 %
Muut toimintatuotot 11 454 11 385 0 11 385 11 636 -251 102,2 %
TOIMINTATUOTOT 36 798 38 014 -180 37 834 37 388 447 98,8 %
VALMISTUS OMAAN
KÄYTTÖÖN 496 374 0 374 324 49 86,8 %
Henkilöstökulut -46 180 -48 359 -156 -48 515 -47 438 -1 077 97,8 %
Palvelujen ostot -59 716 -60 002 0 -60 002 -59 671 -331 99,4 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -6 894 -6 508 0 -6 508 -7 050 542 108,3 %
Avustukset -4 925 -6 066 0 -6 066 -6 413 347 105,7 %
Muut toimintakulut -1 960 -2 193 -500 -2 693 -2 432 -261 90,3 %
TOIMINTAKULUT -119 676 -123 128 -656 -123 784 -123 003 -780 99,4 %
TOIMINTAKATE -82 382 -84 740 -836 -85 576 -85 291 -285 99,7 %
Poistot ja arvonalentumiset -4 734 -5 532 0 -5 532 -4 858 -673 87,8 %
TILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ -87 116 -90 271 -836 -91 108 -90 150 -958 98,9 %
Asukasmäärä 15 757 15 950 15 950 15 950 15 713 98,5 %
€/asukas -5 528,74 -5 659,64 -52,43 -5 712,08 -5 737,27 -100,0 %
UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI
TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATETILIKAUDEN
YLI-/ALIJÄÄMÄ
2017 36 798 119 676 -82 382 -87 116
2018 37 388 123 003 -85 291 -90 150
-150 000
-100 000
-50 000
0
50 000
100 000
150 000
161
Osa III: Toteutumisvertailut
2. TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN
TULOSLASKELMA 01.01-31.12.2018
sisäiset erät ja sis. liikevaihto elimi-
noitu
TA + Muutos
2018 2018 Poikkeama
Toimintatuotot
Myyntituotot 15 542 478 15 603 483 61 005
Maksutuotot 6 124 828 5 999 374 -125 454
Tuet ja avustukset 484 670 684 963 200 293
Vuokratuotot 2 913 984 2 540 646 -373 338
Muut toimintatuotot 854 641 1 477 652 623 012
Toimintatuotot yhteensä 25 920 601 26 306 120 385 518
Valmistus omaan käyttöön 373 600 498 714 125 114
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot -38 513 698 -37 939 255 574 442
Henkilösivukulut
Eläkekulut -9 025 458 -8 830 667 194 792
Muut henkilösivukulut -1 814 913 -1 474 474 340 439
Palvelujen ostot -44 481 880 -44 260 771 221 109
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana -7 283 929 -7 803 501 -519 573
Avustukset -6 065 619 -6 412 492 -346 873
Vuokratuotot -2 098 862 -1 697 520 401 342
Muut toimintakulut -435 687 -593 915 -158 228
Toimintakulut yhteensä -109 720 045 -109 012 595 707 450
TOIMINTAKATE -83 425 844 -82 207 762 1 218 083
Verotulot
Kunnan tulovero 55 875 000 55 424 841 -450 159
Kiinteistövero 4 956 000 5 059 445 103 445
Osuus yhteisöveron tuotosta 3 802 000 3 962 369 160 369
Verotulot yhteensä 64 633 000 64 446 654 -186 346
Valtionosuudet 24 670 000 24 707 256 37 256
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 164 500 114 456 -50 044
Muut rahoitustuotot 589 336 475 746 -113 590
Korkokulut -559 952 -464 460 95 492
Muut rahoituskulut -300 086 -465 710 -165 624
Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -106 202 -339 968 -233 766
VUOSIKATE 5 770 954 6 606 180 835 227
Suunnitelman muk. poistot -6 557 133 -6 026 265 530 868
Satunnaiset tuotot ja kulut 1 000 000 1 001 276 1 276
TILIKAUDEN TULOS 213 820 1 581 191 1 367 370
Poistoeron lisäys (-) tai väh. (+) 278 235 560 093 281 858
Varausten lisäys (-) tai väh. (+) 100 000 0 -100 000
Rahastojen lisäys (-) tai väh. (+) -44 000 728 996 772 996
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 548 055 2 870 280 2 322 225
162
Osa III: Toteutumisvertailut
Tuloslaskelmaosan toteutuminen
Tuloslaskelmassa valtuustoon nähden sitovia eriä ovat: verotulot, valtionosuudet, korkotulot
ja –menot sekä rahoitustuotot ja –kulut.
Kaupungin verotulot olivat 64 446 654 euroa. Ne alittavat talousarvion 186 346 eurolla. Ne
nousivat noin 4,3 prosenttia, 2 640 977 euroa vuodesta 2017.
Rahoitustuottojen alitus johtui alhaisesta korkotasosta. Alhaiset korot näkyivät kaikissa tuo-
toissa, niin kuntayhtymien ja liikelaitosten peruspääomien koroissa kuin osinkotuotoissa.
Rahoitus
Kaupunginvaltuusto hyväksyy liikelaitoksille investointi- ja lainatason. Liikelaitokset eivät
vuonna 2018 ylittäneet niille hyväksyttyjä investointi- tai lainatasoja.
163
Osa III: Toteutumisvertailut
3. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN
3.1. Investoinnit palvelukeskuksittain
INVESTOINNIT PALVELUKESKUKSITTAIN
1 000 € 2018 2017 Muutos
Hallinto- ja kehittämiskeskus
Investointituotot 1 677 556 1 122
Investointikulut -7 567 -6 550 -1 018
Nettoinvestoinnit -5 890 -5 994 104
Sosiaali- ja terveyskeskus
Investointituotot 0 0 0
Investointikulut -148 -290 143
Nettoinvestoinnit -148 -290 143
Sivistyspalvelukeskus
Investointituotot 0 0 0
Investointikulut -632 -613 -19
Nettoinvestoinnit -632 -613 -19
Kaupunki yhteensä
Investointituotot 1 677 556 1 122
Investointikulut -8 347 -7 453 -894
Nettoinvestoinnit -6 670 -6 898 228
164
Osa III: Toteutumisvertailut
3.2. Investoinnit hankkeittain, kaupunki
INVESTOINNIT HANKKEITTAIN, HALLINTO- JA KEHITTÄMISKESKUS
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -4 -100 0 -100 0 -100 0,0 %
Toimintakate -4 -100 0 -100 0 -100 0,0 %
9001 Yritysten toimitilat -4 -100 0 -100 0 -100 0,0 %
INVESTOINNIT, ELINKEINOPALVE-
LUT YHTEENSÄ
-4 -100 0 -100 0 -100 0,0 %
Toimintatuotot 143 0 0 0 37 -37
Toimintakulut -22 -100 -700 -800 -376 -424 47,0 %
Toimintakate 121 -100 -700 -800 -339 -461 42,4 %
9010 Maan hankinta 121 -100 -700 -800 -339 -461 42,4 %
Toimintatuotot 0 30 1 400 1 430 1 621 -191 113,4 %
Toimintakulut 0 0 0 0 0 0
Toimintakate 0 30 1 400 1 430 1 621 -191 113,4 %
9011 Kiinteistöjen myynti 0 30 1 400 1 430 1 621 -191 113,4 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 0 0 0 -300 300
Toimintakate 0 0 0 0 -300 300
9012 Kiinteistöjen osto 0 0 0 0 -300 300
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 0 0 0 -41 41
Toimintakate 0 0 0 0 -41 41
9013 Osakkeiden ja osuuksien hankinta 0 0 0 0 -41 41
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -16 -20 -25 -45 -3 -42 6,3 %
Toimintakate -16 -20 -25 -45 -3 -42 6,3 %
9015 Hallintopalvelujen atk-hankinnat
- Dynastyn ja sähköisen kokouspalvelun
käyttöönotto, kv
-16 -20 -25 -45 -3 -42 6,3 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -258 -250 -50 -300 -66 -234 22,0 %
Toimintakate -258 -250 -50 -300 -66 -234 22,0 %
9016 Talouspalvelujen atk-hankinnat -258 -250 -50 -300 -66 -234 22,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -12 -65 0 -65 0 -65 0,0 %
Toimintakate -12 -65 0 -65 0 -65 0,0 %
9017 Virtualisoinnin kapasiteetin nosto -12 -65 0 -65 0 -65 0,0 %
165
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -26 -25 12 -13 -29 16 221,8 %
Toimintakate -26 -25 12 -13 -29 16 221,8 %
9018 Verkon aktiivilaitteet -26 -25 12 -13 -29 16 221,8 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -14 -40 0 -40 -9 -31 22,4 %
Toimintakate -14 -40 0 -40 -9 -31 22,4 %
9019 Datavarmistusjärjestelmän päivitys -14 -40 0 -40 -9 -31 22,4 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -4 -10 0 -10 -16 6 155,4 %
Toimintakate -4 -10 0 -10 -16 6 155,4 %
9020 Palvelimet -4 -10 0 -10 -16 6 155,4 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -29 -20 0 -20 0 -20 0,0 %
Toimintakate -29 -20 0 -20 0 -20 0,0 %
9021 Microsoft Windows Server CAL käyt-
töoikeudet
-29 -20 0 -20 0 -20 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -40 0 -40 -38 -2 95,3 %
Toimintakate 0 -40 0 -40 -38 -2 95,3 %
9022 Sähköpostijärjestelmän käyttöönoton pro-
jekti
0 -40 0 -40 -38 -2 95,3 %
INVESTOINNIT, HALLINTO- JA TA-
LOUSPALVELUT
-238 -540 637 97 781 -684 805,2 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -14 0 0 0 0 0
Toimintakate -14 0 0 0 0 0
9050 Arkistojärjestelyt, laitteet, ohjelmistot -14 0 0 0 0 0
INVESTOINNIT, RAKENNUSVAL-
VONTA JA YMPÄRISTÖNSUOJELU YH-
TEENSÄ
-14 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -46 -90 0 -90 -55 -35 61,1 %
Toimintakate -46 -90 0 -90 -55 -35 61,1 %
9100 Keittiön koneiden ja laitteiden uusiminen -46 -90 0 -90 -55 -35 61,1 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -137 -200 0 -200 -179 -21 89,5 %
Toimintakate -137 -200 0 -200 -179 -21 89,5 %
9200 Kestopäällystys -137 -200 0 -200 -179 -21 89,5 %
166
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -2 -100 -120 -220 -24 -196 10,8 %
Toimintakate -2 -100 -120 -220 -24 -196 10,8 %
9201 Keskustan katujen kunnostus (Pohjoistulli-
katu länsi)
-2 -100 -120 -220 -24 -196 10,8 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 0 -60 -60 0 -60 0,0 %
Toimintakate 0 0 -60 -60 0 -60 0,0 %
9202 Vakka-Suomenkatu Rantakatu-Ketunkalli-
ontie S 2017
0 0 -60 -60 0 -60 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -31 -50 0 -50 -34 -16 68,9 %
Toimintakate -31 -50 0 -50 -34 -16 68,9 %
9203 Rakennuskaavateiden kunnostus -31 -50 0 -50 -34 -16 68,9 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -50 -130 -180 0 -180 0,0 %
Toimintakate 0 -50 -130 -180 0 -180 0,0 %
9204 Janhuanniemi
- Ruoripolun viimeistely
- Välikaistan istutukset
0 -50 -130 -180 0 -180 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -400 0 -400 -209 -191 52,3 %
Toimintakate 0 -400 0 -400 -209 -191 52,3 %
9206 Hiun kunnallistekniikka 0 -400 0 -400 -209 -191 52,3 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -480 -300 -500 -800 -12 -788 1,5 %
Toimintakate -480 -300 -500 -800 -12 -788 1,5 %
9207 Yrityselämän edellytysten parantaminen -480 -300 -500 -800 -12 -788 1,5 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -15 0 -15 -1 -14 8,2 %
Toimintakate 0 -15 0 -15 -1 -14 8,2 %
9208 Betoran alue
- S 2018 Soijatie
- Onkakadun loppuosa
0 -15 0 -15 -1 -14 8,2 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 0 -20 -20 0 -20 0,0 %
Toimintakate 0 0 -20 -20 0 -20 0,0 %
9209 Mestarikujan rakentaminen 0 0 -20 -20 0 -20 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -8 0 0 0 0 0
Toimintakate -8 0 0 0 0 0
9210 Setälänpolku -8 0 0 0 0 0
167
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 57 0 0 0 0 0
Toimintakulut -169 -50 0 -50 -6 -44 11,4 %
Toimintakate -112 -50 0 -50 -6 -44 11,4 %
9211 Sorvakon rantatie itäosa -112 -50 0 -50 -6 -44 11,4 %
Toimintatuotot 87 0 0 0 0 0
Toimintakulut -168 0 0 0 0 0
Toimintakate -81 0 0 0 0 0
9212 Lukkosepäntie
- katuyhteys hoivakotiin
-81 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -250 0 -250 -10 -240 4,0 %
Toimintakate 0 -250 0 -250 -10 -240 4,0 %
9214 Hakametsän pk:n liikennejärjestelyt 0 -250 0 -250 -10 -240 4,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -665 -300 0 -300 -444 144 147,9 %
Toimintakate -665 -300 0 -300 -444 144 147,9 %
9216 Satama-alueen liikennejärjestelyt -665 -300 0 -300 -444 144 147,9 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -30 -50 -70 -120 -6 -114 4,6 %
Toimintakate -30 -50 -70 -120 -6 -114 4,6 %
9217 Liikenneturva- ja esteettömyys-
hankkeet S 2017 VR
-30 -50 -70 -120 -6 -114 4,6 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -17 -200 -80 -280 -53 -227 19,0 %
Toimintakate -17 -200 -80 -280 -53 -227 19,0 %
9218 Sorvakon niemi
- liikennejärjestelyt
- ranta-alueiden suunnittelu
-17 -200 -80 -280 -53 -227 19,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -138 -50 0 -50 -57 7 115,0 %
Toimintakate -138 -50 0 -50 -57 7 115,0 %
9219 Kevyen liikenteen väylien kunnostus -138 -50 0 -50 -57 7 115,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -83 -30 0 -30 -3 -27 9,6 %
Toimintakate -83 -30 0 -30 -3 -27 9,6 %
9220 Uusikaupunki-Laitila, klv -83 -30 0 -30 -3 -27 9,6 %
Toimintatuotot 150 0 0 0 0 0
Toimintakulut -228 0 -150 -150 -256 106 170,7 %
Toimintakate -77 0 -150 -150 -256 106 170,7 %
9221 Mältinkallio; KLV / kunnallistekn. -77 0 -150 -150 -256 106 170,7 %
168
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -9 -90 0 -90 -76 -14 84,9 %
Toimintakate -9 -90 0 -90 -76 -14 84,9 %
9222 Sorvarintie - Talttatie KLV S 2017 -9 -90 0 -90 -76 -14 84,9 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -3 -140 -120 -260 -122 -138 46,8 %
Toimintakate -3 -140 -120 -260 -122 -138 46,8 %
9223 Merimetsopolku (Suomen Hoivatilat Oy)
- KLV 2018
-3 -140 -120 -260 -122 -138 46,8 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -50 0 -50 -13 -37 26,5 %
Toimintakate 0 -50 0 -50 -13 -37 26,5 %
9224 KLV Khimairan edustalle S 2017 0 -50 0 -50 -13 -37 26,5 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -277 -300 -20 -320 -215 -105 67,2 %
Toimintakate -277 -300 -20 -320 -215 -105 67,2 %
9225 Katuvalaistuksen uusiminen
- katuvalaistuksen peruskorjauksen ja to-
teutuksen suunnittelu
-277 -300 -20 -320 -215 -105 67,2 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -26 -70 0 -70 -31 -39 44,7 %
Toimintakate -26 -70 0 -70 -31 -39 44,7 %
9227 Leikkikenttien kunnostus -26 -70 0 -70 -31 -39 44,7 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -10 0 -10 0 -10 0,0 %
Toimintakate 0 -10 0 -10 0 -10 0,0 %
9228 Tiiratorin leikkikenttä S 2018 0 -10 0 -10 0 -10 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -90 -10 -100 0 -100 0,0 %
Toimintakate 0 -90 -10 -100 0 -100 0,0 %
9229 Pietolan leikkikenttä S 2017 0 -90 -10 -100 0 -100 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -59 -35 0 -35 -13 -22 36,7 %
Toimintakate -59 -35 0 -35 -13 -22 36,7 %
9230 Puistojen kunnostus -59 -35 0 -35 -13 -22 36,7 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -75 0 -65 -65 0 -65 0,0 %
Toimintakate -75 0 -65 -65 0 -65 0,0 %
9231 Torin leikkipuisto -75 0 -65 -65 0 -65 0,0 %
169
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -1 -10 -9 -19 0 -19 0,0 %
Toimintakate -1 -10 -9 -19 0 -19 0,0 %
9232 Senioripuisto -1 -10 -9 -19 0 -19 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -49 -75 0 -75 -39 -36 52,5 %
Toimintakate -49 -75 0 -75 -39 -36 52,5 %
9233 Katualueiden viherrakentaminen -49 -75 0 -75 -39 -36 52,5 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -98 -20 0 -20 0 -20 0,0 %
Toimintakate -98 -20 0 -20 0 -20 0,0 %
9234 Santtion leirintäalueen kunnostus ja laajen-
nus
- sähköistyksen saneeraus
-98 -20 0 -20 0 -20 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -7 0 -13 -13 -15 2 112,2 %
Toimintakate -7 0 -13 -13 -15 2 112,2 %
9235 Kaupunginlahden pohjukan ruoppaus S
2017
-7 0 -13 -13 -15 2 112,2 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -1 -50 -10 -60 -12 -48 19,4 %
Toimintakate -1 -50 -10 -60 -12 -48 19,4 %
9236 Pakkahuoneen ja siihen liittyvän lähialueen
kehittäminen
- rannan valot ja laatoitus
-1 -50 -10 -60 -12 -48 19,4 %
Toimintatuotot 25 0 0 0 0 0
Toimintakulut -25 -345 0 -345 -544 199 157,8 %
Toimintakate 0 -345 0 -345 -544 199 157,8 %
9237 Kalarannan rannan kunnostus /
Vannaksen säätiön avustus
0 -345 0 -345 -544 199 157,8 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -54 0 0 0 0 0
Toimintakate -54 0 0 0 0 0
9239 Kaupungin varikon siirto 2017 -54 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -8 0 0 0 0 0
Toimintakate -8 0 0 0 0 0
9240 Matonpesupaikat -8 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -22 0 0 0 0 0
Toimintakate -22 0 0 0 0 0
9243 Ruohonleikkuri -22 0 0 0 0 0
170
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -21 -50 0 -50 -48 -2 96,1 %
Toimintakate -21 -50 0 -50 -48 -2 96,1 %
9244 Pakettiauto käytetty -21 -50 0 -50 -48 -2 96,1 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -180 0 -180 -192 12 106,5 %
Toimintakate 0 -180 0 -180 -192 12 106,5 %
9245 Kuorma-auto käytetty 0 -180 0 -180 -192 12 106,5 %
Toimintatuotot 37 0 0 0 0 0
Toimintakulut -171 0 0 0 0 0
Toimintakate -134 0 0 0 0 0
9246 Pyöräkuormaaja käytetty -134 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -28 0 0 0 0 0
Toimintakate -28 0 0 0 0 0
9247 Korjaamon koneet
- rengaskone, tasapainotuskone, autotesti
-28 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -14 0 0 0 0 0
Toimintakate -14 0 0 0 0 0
9248 Kauhaharjalaite -14 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -40 -40 -80 -59 -21 73,9 %
Toimintakate 0 -40 -40 -80 -59 -21 73,9 %
9251 Vannaksen puisto 0 -40 -40 -80 -59 -21 73,9 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -11 0 0 0 0 0
Toimintakate -11 0 0 0 0 0
9253 Aggregaatit -11 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -20 0 -20 -16 -4 80,0 %
Toimintakate 0 -20 0 -20 -16 -4 80,0 %
9254 Pyhämaan telakanrannakunnostus ja sa-
neeraus
0 -20 0 -20 -16 -4 80,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -300 0 -300 -6 -295 1,8 %
Toimintakate 0 -300 0 -300 -6 -295 1,8 %
9255 Teijo-talot Salmen alue 0 -300 0 -300 -6 -295 1,8 %
171
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -20 0 -20 -6 -14 29,6 %
Toimintakate 0 -20 0 -20 -6 -14 29,6 %
9256 Honkatien/Blasieholmankadun liikennejär-
jestelyt S2018
0 -20 0 -20 -6 -14 29,6 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -50 0 -50 -16 -34 32,0 %
Toimintakate 0 -50 0 -50 -16 -34 32,0 %
9257 Merilinnuntie pk 0 -50 0 -50 -16 -34 32,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -600 0 -600 -335 -265 55,8 %
Toimintakate 0 -600 0 -600 -335 -265 55,8 %
9258 Pore-hankkeet Laivanrakentajantie 0 -600 0 -600 -335 -265 55,8 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -100 0 -100 -63 -37 62,9 %
Toimintakate 0 -100 0 -100 -63 -37 62,9 %
9259 Liikekeskustan elävöittäminen S2018 0 -100 0 -100 -63 -37 62,9 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -40 0 -40 -10 -30 24,9 %
Toimintakate 0 -40 0 -40 -10 -30 24,9 %
9261 Autotehdas-Betorantie S 2019 0 -40 0 -40 -10 -30 24,9 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -25 0 -25 -22 -3 89,6 %
Toimintakate 0 -25 0 -25 -22 -3 89,6 %
9262 Hiekoitin 0 -25 0 -25 -22 -3 89,6 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -30 0 -30 -8 -22 27,8 %
Toimintakate 0 -30 0 -30 -8 -22 27,8 %
9263 Katumaalauslaitteisto 0 -30 0 -30 -8 -22 27,8 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -130 0 -130 -135 5 104,2 %
Toimintakate 0 -130 0 -130 -135 5 104,2 %
9264 Traktori käytetty 0 -130 0 -130 -135 5 104,2 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -20 0 -20 -19 -1 96,0 %
Toimintakate 0 -20 0 -20 -19 -1 96,0 %
9265 Mönkijä käytetty 0 -20 0 -20 -19 -1 96,0 %
172
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -50 0 -50 0 -50 0,0 %
Toimintakate 0 -50 0 -50 0 -50 0,0 %
9266 Jäteasemien kunnostus 0 -50 0 -50 0 -50 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -10 0 -10 0 -10 0,0 %
Toimintakate 0 -10 0 -10 0 -10 0,0 %
9267 Itäpuiston kunnostus sv 0 -10 0 -10 0 -10 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -40 0 -40 -12 -28 29,8 %
Toimintakate 0 -40 0 -40 -12 -28 29,8 %
9268 Ykskoivun leikkikenttä 0 -40 0 -40 -12 -28 29,8 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -20 0 -20 -22 2 110,1 %
Toimintakate 0 -20 0 -20 -22 2 110,1 %
9269 Jouluvalaistus 0 -20 0 -20 -22 2 110,1 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -10 0 -10 0 -10 0,0 %
Toimintakate 0 -10 0 -10 0 -10 0,0 %
9270 Myllymäen puiston kunnostus 0 -10 0 -10 0 -10 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -50 0 -50 -19 -31 37,0 %
Toimintakate 0 -50 0 -50 -19 -31 37,0 %
9271 Puusepänkadun klv 0 -50 0 -50 -19 -31 37,0 %
INVESTOINNIT, TEKNINEN TOIMI YH-
TEENSÄ
-2 805 -5 205 -1 417 -6 622 -3 418 -3 204 51,6 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -14 -70 0 -70 -43 -27 61,7 %
Toimintakate -14 -70 0 -70 -43 -27 61,7 %
9300 Ilmakuvaus ja vektorikartan tekeminen -14 -70 0 -70 -43 -27 61,7 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -3 -30 0 -30 -19 -11 62,5 %
Toimintakate -3 -30 0 -30 -19 -11 62,5 %
9301 Arkistojärjestelyt -3 -30 0 -30 -19 -11 62,5 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 4 -4
Toimintakulut -33 -50 -10 -60 -57 -3 95,3 %
Toimintakate -33 -50 -10 -60 -53 -7 88,4 %
9302 Uusien kohteiden suunnittelu -33 -50 -10 -60 -53 -7 88,4 %
173
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -77 -150 -70 -220 -119 -101 54,3 %
Toimintakate -77 -150 -70 -220 -119 -101 54,3 %
9303 Yleiskaavan tarkistaminen ja
Kalannin yleiskaavan laatiminen
-77 -150 -70 -220 -119 -101 54,3 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -38 -100 -150 -250 -18 -232 7,2 %
Toimintakate -38 -100 -150 -250 -18 -232 7,2 %
9304 Asemakaavoitus -38 -100 -150 -250 -18 -232 7,2 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -18 -35 -15 -50 -29 -21 58,9 %
Toimintakate -18 -35 -15 -50 -29 -21 58,9 %
9305 ATK-laitteet ja ohjelmat -18 -35 -15 -50 -29 -21 58,9 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -20 -30 0 -30 -17 -14 55,0 %
Toimintakate -20 -30 0 -30 -17 -14 55,0 %
9306 Mittauskaluston uusiminen -20 -30 0 -30 -17 -14 55,0 %
INVESTOINNIT, KAUPUNKISUUNNIT-
TELU YHTEENSÄ
-205 -465 -245 -710 -298 -412 42,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -150 0 -150 -3 -147 2,2 %
Toimintakate 0 -150 0 -150 -3 -147 2,2 %
9400 Museot S 2017-2018 0 -150 0 -150 -3 -147 2,2 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 15 -15
Toimintakulut -1 069 -740 0 -740 -809 69 109,3 %
Toimintakate -1 069 -740 0 -740 -794 54 107,3 %
9401 Kiinteistöjen ylläpitokorjaus -1 069 -740 0 -740 -794 54 107,3 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -33 -100 -17 -117 -67 -50 57,4 %
Toimintakate -33 -100 -17 -117 -67 -50 57,4 %
9402 Uimahalli -33 -100 -17 -117 -67 -50 57,4 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -26 -50 0 -50 -20 -30 39,5 %
Toimintakate -26 -50 0 -50 -20 -30 39,5 %
9403 Jäähallin korjaukset
- rataputkisto S 2017
-26 -50 0 -50 -20 -30 39,5 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -300 -15 -315 -4 -311 1,4 %
Toimintakate 0 -300 -15 -315 -4 -311 1,4 %
9404 Pääkirjasto S 2017
- sisätilaremontti 2018
0 -300 -15 -315 -4 -311 1,4 %
174
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -52 0 0 0 -6 6
Toimintakate -52 0 0 0 -6 6
9405 Raatihuoneen vesikaton uusiminen -52 0 0 0 -6 6
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -150 -80 -230 -296 66 128,6 %
Toimintakate 0 -150 -80 -230 -296 66 128,6 %
9406 Seikowin saneeraus
- kivirakennuksen julkisivun kunnostus
0 -150 -80 -230 -296 66 128,6 %
Toimintatuotot 1 0 0 0 0 0
Toimintakulut -251 -500 0 -500 -2 -498 0,3 %
Toimintakate -250 -500 0 -500 -2 -498 0,3 %
9407 Terveyskeskus -250 -500 0 -500 -2 -498 0,3 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -347 0 0 0 -9 9
Toimintakate -347 0 0 0 -9 9
9408 Mörnen putkistosaneeraus -347 0 0 0 -9 9
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -15 0 0 0 0 0
Toimintakate -15 0 0 0 0 0
9409 Mörnen aluelämpöverkoston muutostyöt -15 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -255 -240 -78 -318 -68 -250 21,4 %
Toimintakate -255 -240 -78 -318 -68 -250 21,4 %
9410 Merituulikoti -255 -240 -78 -318 -68 -250 21,4 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -101 -150 0 -150 -122 -28 81,6 %
Toimintakate -101 -150 0 -150 -122 -28 81,6 %
9411 Zachariessenin A-rakennus
- vesikatteen uusiminen 2017
- julkisivun kunnostus ja maalaus 2017
-101 -150 0 -150 -122 -28 81,6 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -1 0 -75 -75 0 -75 0,0 %
Toimintakate -1 0 -75 -75 0 -75 0,0 %
9412 Varautuminen poikkeusoloihin: vanhainko-
dit, Mörne, varavoima
-1 0 -75 -75 0 -75 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -22 -100 -18 -118 -50 -68 42,3 %
Toimintakate -22 -100 -18 -118 -50 -68 42,3 %
9413 Haidus
- keittiön saneeraus v. 2017
- laiturin uusiminen v. 2018
-22 -100 -18 -118 -50 -68 42,3 %
175
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -63 -120 0 -120 0 -120 0,0 %
Toimintakate -63 -120 0 -120 0 -120 0,0 %
9414 Telakkatie 5
- julkisivun korjaus v. 2017
- vesikatto v. 2018
-63 -120 0 -120 0 -120 0,0 %
Toimintatuotot 55 0 0 0 0 0
Toimintakulut -141 0 -54 -54 -78 24 143,7 %
Toimintakate -86 0 -54 -54 -78 24 143,7 %
9415 Koulujen pihojen kunnostus
- Kalannin yläkoulu v. 2017
- Saarniston koulu v. 2017
-86 0 -54 -54 -78 24 143,7 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -19 -80 0 -80 -34 -46 42,5 %
Toimintakate -19 -80 0 -80 -34 -46 42,5 %
9416 Kalannin koulu
- julkisivu ja poistumistieportaikko 2017
- vesikatteen uusiminen 2018
-19 -80 0 -80 -34 -46 42,5 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -75 -300 0 -300 -248 -52 82,7 %
Toimintakate -75 -300 0 -300 -248 -52 82,7 %
9417 Sivistys- ja hyvinvointikeskus- koulu, pk. ja
kulttuuritila
-75 -300 0 -300 -248 -52 82,7 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -60 0 -60 -65 5 107,8 %
Toimintakate 0 -60 0 -60 -65 5 107,8 %
9419 Pyhämaan koulun ja liikuntasalin julkisi-
vun maalaus
0 -60 0 -60 -65 5 107,8 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -3 -75 -45 -120 -68 -52 56,8 %
Toimintakate -3 -75 -45 -120 -68 -52 56,8 %
9420 Päiväkotien pihojen kunnossapito
- Kalannin pk pihavarasto
- Seikowin pk leikkivälinelisäys
-3 -75 -45 -120 -68 -52 56,8 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -70 0 -70 -36 -34 51,3 %
Toimintakate 0 -70 0 -70 -36 -34 51,3 %
9421 Saarniston päiväkoti
- julkisivujen ja pihavarusteiden maalaus
0 -70 0 -70 -36 -34 51,3 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -35 -25 0 -25 -25 0 99,0 %
Toimintakate -35 -25 0 -25 -25 0 99,0 %
9422 Kaukovalvonta -35 -25 0 -25 -25 0 99,0 %
176
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -28 -60 0 -60 0 -60 0,0 %
Toimintakate -28 -60 0 -60 0 -60 0,0 %
9423 Merilinnuntie 1 yrityshalli
- toimistotilojen IV-saneeraus
- pihan saneeraus
-28 -60 0 -60 0 -60 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -9 -15 0 -15 0 -15 0,0 %
Toimintakate -9 -15 0 -15 0 -15 0,0 %
9426 Huoltokirjaohjelman käyttöönotto -9 -15 0 -15 0 -15 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -27 -300 -120 -420 -311 -109 74,0 %
Toimintakate -27 -300 -120 -420 -311 -109 74,0 %
9427 Pelastuslaitos
- toimisto-osan ikkunoiden uusiminen ja
julkisivukorjaus v. 2017
- vesikatteen uusiminen v. 2018
-27 -300 -120 -420 -311 -109 74,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -13 -90 0 -90 -132 42 146,2 %
Toimintakate -13 -90 0 -90 -132 42 146,2 %
9428 Bonkin vesikaton uusiminen -13 -90 0 -90 -132 42 146,2 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -139 -160 0 -160 -58 -102 36,2 %
Toimintakate -139 -160 0 -160 -58 -102 36,2 %
9429 Puustin vesikatto -139 -160 0 -160 -58 -102 36,2 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -19 -80 80 0 0 0
Toimintakate -19 -80 80 0 0 0
9430 Lokalahden urheilukentän ja pukuhuoneti-
lojen järjestely S 2017
-19 -80 80 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -20 -20 -40 0 -40 0,3 %
Toimintakate 0 -20 -20 -40 0 -40 0,3 %
9431 Raatihuoneen korjaus 0 -20 -20 -40 0 -40 0,3 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -3 -60 0 -60 -49 -11 82,3 %
Toimintakate -3 -60 0 -60 -49 -11 82,3 %
9433 Kulttuurikeskus, Crusell -3 -60 0 -60 -49 -11 82,3 %
177
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -50 0 -50 -6 -44 12,2 %
Toimintakate 0 -50 0 -50 -6 -44 12,2 %
9434 Kuntoarvioiden laatiminen 0 -50 0 -50 -6 -44 12,2 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -38 0 0 0 0 0
Toimintakate -38 0 0 0 0 0
9435 Sorvakon urheilukentän huoltorakennus -38 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 0 0 0 -130 130
Toimintakate 0 0 0 0 -130 130
9436 Myllymäen tuulimyllyjen kunnostus 0 0 0 0 -130 130
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -1 000 0 -1 000 -239 -761 23,9 %
Toimintakate 0 -1 000 0 -1 000 -239 -761 23,9 %
9437 Terveyskeskus, sisäilmakorjaukset 0 -1 000 0 -1 000 -239 -761 23,9 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -100 0 -100 -5 -95 4,8 %
Toimintakate 0 -100 0 -100 -5 -95 4,8 %
9438 Viikaisten koulukiinteistö 0 -100 0 -100 -5 -95 4,8 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -100 100 0 0 0
Toimintakate 0 -100 100 0 0 0
9439 Lokalahden urheilukentän huoltorakennus 0 -100 100 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 0 -180 -180 -30 -150 16,6 %
Toimintakate 0 0 -180 -180 -30 -150 16,6 %
9440 Lokalahden liikuntahallin yhteyteen raken-
nettava luokkatila ja varasto
0 0 -180 -180 -30 -150 16,6 %
INVESTOINNIT, KIINSTEISTÖJEN YL-
LÄPITO YHTEENSÄ
-2 728 -5 245 -522 -5 767 -2 954 -2 813 51,2 %
INVESTOINNIT, HALLINTO- JA KE-
HITTÄMISKESKUS YHTEENSÄ
-5 994 -11
555
-1 547 -13
102
-5 890 -7 212 45,0 %
178
Osa III: Toteutumisvertailut
INVESTOINNIT HANKKEITTAIN, SOSIAALI- JA TERVEYSKESKUS
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -19 0 0 0 0 0
Toimintakate -19 0 0 0 0 0
9500 Atk-laitteet, sosiaali- ja terveyspalvelujen
hallinto
-19 0 0 0 0 0
INVESTOINNIT, SOSIAALI- JA TER-
VEYSKESKUKSEN HALLINTO YH-
TEENSÄ
-19 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -6 0 0 0 0 0
Toimintakate -6 0 0 0 0 0
9501 Pajalan pukukaappien uusiminen -6 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 0 -20 -20 -22 2 111,2 %
Toimintakate 0 0 -20 -20 -22 2 111,2 %
9502 Merililjakoti, apuvälineet 0 0 -20 -20 -22 2 111,2 %
INVESTOINNIT, SOSIAALITYÖ YH-
TEENSÄ
-6 0 -20 -20 -22 2 111,2 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -67 0 -48 -48 -10 -38 20,5 %
Toimintakate -67 0 -48 -48 -10 -38 20,5 %
9503 Kotihoito, mobiilijärjestelmä (liittymänen,
puhelimet, koulutus)
-67 0 -48 -48 -10 -38 20,5 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -10 0 -10 0 -10 0,0 %
Toimintakate 0 -10 0 -10 0 -10 0,0 %
9504 Kotihoito, mobiilijärjestelmän laitteiston
päivittäminen
0 -10 0 -10 0 -10 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -2 -33 0 -33 -18 -15 53,4 %
Toimintakate -2 -33 0 -33 -18 -15 53,4 %
9505 Kotihoidon kalusteet ja hoitotarvikkeet -2 -33 0 -33 -18 -15 53,4 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -5 0 -20 -20 -14 -5 73,1 %
Toimintakate -5 0 -20 -20 -14 -5 73,1 %
9506 Kalannin palvelukeskus, kalusteet -5 0 -20 -20 -14 -5 73,1 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -1 0 -9 -9 -3 -6 32,3 %
Toimintakate -1 0 -9 -9 -3 -6 32,3 %
9507 Kalannin vanhainkoti, kalusteet ja apuväli-
neet
-1 0 -9 -9 -3 -6 32,3 %
179
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -14 -15 0 -15 -14 -1 94,2 %
Toimintakate -14 -15 0 -15 -14 -1 94,2 %
9508 Merituulikoti, kalusteet ja apuvälineet -14 -15 0 -15 -14 -1 94,2 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -4 0 -9 -9 -1 -8 14,7 %
Toimintakate -4 0 -9 -9 -1 -8 14,7 %
9509 Kuunarin osaston (ent. Matleenan) kalus-
teet ja apuvälineet
-4 0 -9 -9 -1 -8 14,7 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -17 0 -17 -8 -9 46,6 %
Toimintakate 0 -17 0 -17 -8 -9 46,6 %
9541 Kotihoidon ja ympärivuorokautisen hoidon
toimintakykymittari
0 -17 0 -17 -8 -9 46,6 %
INVESTOINNIT, VANHUSTEN PALVE-
LUT YHTEENSÄ
-94 -75 -86 -161 -68 -93 42,4 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -20 0 -20 0 -20 0,0 %
Toimintakate 0 -20 0 -20 0 -20 0,0 %
9510 Mediatri- ym. lisenssit 0 -20 0 -20 0 -20 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -67 -50 -30 -80 -42 -38 53,0 %
Toimintakate -67 -50 -30 -80 -42 -38 53,0 %
9511 KanTa-arkisto ja tiedonhallintapalvelut
(Suun terveysdenhuolto KanTaan 2016)
-67 -50 -30 -80 -42 -38 53,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -23 -50 0 -50 0 -50 0,0 %
Toimintakate -23 -50 0 -50 0 -50 0,0 %
9512 Terveyspalveluiden atk-laitteet -23 -50 0 -50 0 -50 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -100 -100 -200 0 -200 0,0 %
Toimintakate 0 -100 -100 -200 0 -200 0,0 %
9513 Tietojärjestelmän päivittäminen/uusim. 0 -100 -100 -200 0 -200 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -28 0 0 0 0 0
Toimintakate -28 0 0 0 0 0
9516 Hammashuollon hoitoyksikkö (Taivassalo) -28 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -30 0 -30 0 -30 0,0 %
Toimintakate 0 -30 0 -30 0 -30 0,0 %
9518 Hammashuollon hoitoyksikkö (Vehmaa) 0 -30 0 -30 0 -30 0,0 %
180
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -18 0 0 0 0 0
Toimintakate -18 0 0 0 0 0
9520 Sähkösängyt ja yöpöydät Vehmaan vuode-
osastolle
-18 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -36 -15 -20 -35 0 -35 0,0 %
Toimintakate -36 -15 -20 -35 0 -35 0,0 %
9521 Avosairaanhoidon hoitotarvikkeet (varaus
laitehankinnoille)
-36 -15 -20 -35 0 -35 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -30 0 -30 0 -30 0,0 %
Toimintakate 0 -30 0 -30 0 -30 0,0 %
9522 Hammashuollon hoitoyksikkö (UKI) 0 -30 0 -30 0 -30 0,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 0 -25 -25 -15 -10 59,2 %
Toimintakate 0 0 -25 -25 -15 -10 59,2 %
9526 Yhteisosaston varustaminen 0 0 -25 -25 -15 -10 59,2 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -20 0 -20 0 -20 0,0 %
Toimintakate 0 -20 0 -20 0 -20 0,0 %
9527 Yhteisosastojen potilassänkyjen ja yöpöy-
tien uusiminen
0 -20 0 -20 0 -20 0,0 %
INVESTOINNIT, TERVEYSPALVELUT
YHTEENSÄ
-171 -315 -175 -490 -57 -433 11,7 %
INVESTOINNIT, SOSIAALI- JA TER-
VEYSKESKUS YHTEENSÄ
-290 -390 -281 -671 -148 -523 22,0 %
181
Osa III: Toteutumisvertailut
INVESTOINNIT HANKKEITTAIN, SIVISTYSPALVELUKESKUS
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -48 0 -48 -32 -16 66,1 %
Toimintakate 0 -48 0 -48 -32 -16 66,1 %
9572 TVT-laiteinvestoinnit/hallinto ja sipa muut 0 -48 0 -48 -32 -16 66,1 %
INVESTOINNIT, SIVISTYSPALVELU-
KESKUKSEN HALLINTO YHTEENSÄ
0 -48 0 -48 -32 -16 66,1 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -24 0 0 0 0 0
Toimintakate -24 0 0 0 0 0
9550 Päiväkotien ja ryhmisten leikkikeittiöt -24 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -28 0 0 0 0 0
Toimintakate -28 0 0 0 0 0
9551 Päiväkotien kalusteet ja liikuntavälineet -28 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -16 0 -16 -14 -2 87,8 %
Toimintakate 0 -16 0 -16 -14 -2 87,8 %
9573 Päiväkoteihin (Myllymäki, Lokalahti) kaap-
pisänkyjen uusiminen
0 -16 0 -16 -14 -2 87,8 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -15 0 -15 -17 2 112,0 %
Toimintakate 0 -15 0 -15 -17 2 112,0 %
9574 TVT, päiväkoteihin tabletteja 0 -15 0 -15 -17 2 112,0 %
INVESTOINNIT, VARHAISKASVATUS
YHTEENSÄ
-51 -31 0 -31 -31 0 99,5 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -51 0 0 0 0 0
Toimintakate -51 0 0 0 0 0
9552 Koulukalusteiden uudistaminen -51 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -16 0 0 0 0 0
Toimintakate -16 0 0 0 0 0
9553 Koululuokkien koneet ja laitteet -16 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -108 -80 -21 -101 -97 -4 96,0 %
Toimintakate -108 -80 -21 -101 -97 -4 96,0 %
9554 ATK-verkkojen rakentaminen ja uudista-
minen sekä atk-laitteiden hankinta
-108 -80 -21 -101 -97 -4 96,0 %
182
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -61 0 -61 -52 -9 85,6 %
Toimintakate 0 -61 0 -61 -52 -9 85,6 %
9575 Kalanti (35500 €), Pyhämaa (5500 €) ja
Saarnisto (20000 €) kalusto ja laitteet
0 -61 0 -61 -52 -9 85,6 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -50 0 -50 -21 -29 41,6 %
Toimintakate 0 -50 0 -50 -21 -29 41,6 %
9576 Chromebook-vaunuyksikön käyttöönoton
pilotointi (UYK, Kalanti)
0 -50 0 -50 -21 -29 41,6 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -40 0 -40 -76 36 190,8 %
Toimintakate 0 -40 0 -40 -76 36 190,8 %
9577 Chromebook-vaunuyksikön pilotoinnin laa-
jentaminen muihin kouluihin
0 -40 0 -40 -76 36 190,8 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -30 0 -30 -12 -18 39,5 %
Toimintakate 0 -30 0 -30 -12 -18 39,5 %
9578 Muut TVT ja tietoliikennehankinnat 0 -30 0 -30 -12 -18 39,5 %
INVESTOINNIT, PERUSOPETUSPALVE-
LUT YHTEENSÄ
-175 -261 -21 -282 -258 -24 91,5 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -10 -20 -7 -27 -27 0 100,0 %
Toimintakate -10 -20 -7 -27 -27 0 100,0 %
9555 Lukion luokkien ja yhteisten tilojen kalus-
teet
-10 -20 -7 -27 -27 0 100,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -10 -27 3 -24 -23 -1 96,4 %
Toimintakate -10 -27 3 -24 -23 -1 96,4 %
9567 YO-kirjoitukset sähköisiksi -10 -27 3 -24 -23 -1 96,4 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -25 0 0 0 0 0
Toimintakate -25 0 0 0 0 0
9568 ATK-luokan laitekannan uusiminen /
Vakka-Opisto
-25 0 0 0 0 0
INVESTOINNIT, TOISEN ASTEEN KOU-
LUTUS JA VAPAA SIVISTYSTYÖ YH-
TEENSÄ
-44 -47 -4 -51 -50 -1 98,3 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -39 0 0 0 0 0
Toimintakate -39 0 0 0 0 0
9556 Musiikkiopisto: 2 flyygeliä -39 0 0 0 0 0
183
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -11 0 0 0 0 0
Toimintakate -11 0 0 0 0 0
9557 Kalannin kirjaston muuttaminen avoimeksi
omatoimikirjastoksi
-11 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -28 -47 0 -47 -39 -8 83,0 %
Toimintakate -28 -47 0 -47 -39 -8 83,0 %
9558 Liikuntapaikkojen kunnostus -28 -47 0 -47 -39 -8 83,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -6 0 -14 -14 -14 0 102,8 %
Toimintakate -6 0 -14 -14 -14 0 102,8 %
9559 Uimarantojen kunnostaminen -6 0 -14 -14 -14 0 102,8 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -15 0 0 0 0 0
Toimintakate -15 0 0 0 0 0
9560 Pohitullin palloiluhallin äänentoistolait-
teisto
-15 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -150 0 -150 -112 -38 74,9 %
Toimintakate 0 -150 0 -150 -112 -38 74,9 %
9561 Jäähallin jääkiekkolaitojen uusiminen 0 -150 0 -150 -112 -38 74,9 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -150 0 0 0 0 0
Toimintakate -150 0 0 0 0 0
9562 Käytetty jäänhoitokone jäähalliin -150 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -7 0 0 0 0 0
Toimintakate -7 0 0 0 0 0
9563 Jäähallin tuloskello -7 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 0 -30 -30 -30 0 99,8 %
Toimintakate 0 0 -30 -30 -30 0 99,8 %
9564 Ulkokuntoilulaitteet Sorvakon urheiluken-
tälle
0 0 -30 -30 -30 0 99,8 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -46 0 0 0 0 0
Toimintakate -46 0 0 0 0 0
9565 Pururatojen ja ulkokenttien valaistuksen
uusiminen
-46 0 0 0 0 0
184
Osa III: Toteutumisvertailut
Kustp. Investointihanke, 1 000 € TP
2017
TA
2018
TA-
muu-
tos
2018
TA +
muu-
tos201
8
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käytön
%
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -10 -10 0 -10 -10 0 100,0 %
Toimintakate -10 -10 0 -10 -10 0 100,0 %
9566 Nuorisotilojen kaluston ja välineistön uusi-
minen (Kalannin nuokkari, Lokalahden
Nuortentupa ja nuorisotalo Vantti)
-10 -10 0 -10 -10 0 100,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -12 0 -6 -6 -6 0 106,7 %
Toimintakate -12 0 -6 -6 -6 0 106,7 %
9569 Crusellin tekniikan modernisointi -12 0 -6 -6 -6 0 106,7 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -7 -5 -4 -9 -15 7 180,4 %
Toimintakate -7 -5 -4 -9 -15 7 180,4 %
9570 Pääkirjaston siirtyminen RFID-tunnistetek-
niikkaan
-7 -5 -4 -9 -15 7 180,4 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut -13 0 0 0 0 0
Toimintakate -13 0 0 0 0 0
9571 Liikuntapaikkojen kunnostus -13 0 0 0 0 0
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -15 0 -15 -15 0 100,0 %
Toimintakate 0 -15 0 -15 -15 0 100,0 %
9579 Sorvakon yleisurheilukentän pituushyppy-
paikan reuna-alueiden pintaruiskutus
0 -15 0 -15 -15 0 100,0 %
Toimintatuotot 0 0 0 0 0 0
Toimintakulut 0 -30 0 -30 -18 -12 60,6 %
Toimintakate 0 -30 0 -30 -18 -12 60,6 %
9580 Juoksuportaat Sorvakkoon 0 -30 0 -30 -18 -12 60,6 %
INVESTOINNIT, KULTTUURI-, NUO-
RISO- JA LIIKUNTAPALVELUT YH-
TEENSÄ
-343 -257 -54 -311 -261 -50 83,9 %
INVESTOINNIT, SIVISTYSPALVELU-
KESKUS YHTEENSÄ
-613 -644 -79 -723 -632 -91 87,4 %
INVESTOINNIT, UUDENKAUPUNGIN
KAUPUNKI YHTEENSÄ
-6 898 -12 589 -1 907 -14 496 -6 669 -7 826 46,0 %
185
Osa III: Toteutumisvertailut
4. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN
TOTEUTUMISESTA
4.1. Talousarvion ja taloussuunnitelman sitovuus
Valtuusto päättää talousarvion ja taloussuunnitelman hyväksyessään, millä tasolla annetut ta-
lousarvion määrärahat sitovat toimielimiä. Samoin valtuusto vahvistaa toimintaa sitovat ta-
voitteet.
Kaupunginhallitus antaa luvan talousarviossa olevien 100 000 euron ja sitä isompien hankkei-
den toteuttamiseen.
Käyttötaloudessa noudatetaan koko talousarvion osalta tulosalueittain nettomenositovuutta
ja sitovaksi eräksi määritellään ulkoisten ja sisäisten toimintatuottojen ja toimintakulujen ero-
tus eli toimintakate.
Investoinneissa määrärahojen sitovuustasona ovat tulosalueen nettoinvestoinnit. Investointi-
suunnitelman investointikohteet ovat sitovia.
Tuloslaskelmassa esitetään valtuuston nähden sitovat määrärahat ja tuloarviot toimintakat-
teen jälkeisten seuraavien erien osalta: verotulot, valtionosuudet, korkotulot ja –menot sekä
rahoitustulot ja –menot. Talousarvion tuloslaskelmaosaan otetaan myös tuloksen käsittelyä
koskeva suunnitelma.
Rahoitusosassa esitetään valtuuston nähden sitovia eriä: antolainojen vähennys/lisäys, pitkä-
aikaisten lainojen lisäys.
Talousarviossa esitetyt tunnusluvut, tuloslaskelmat ja rahoituslaskelmat eivät ole valtuustoon
nähden sitovia.
Hankintojen (tavarat, palvelut ja urakat) yläraja viranhaltijapäätöksissä on 50 000 euroa. Toi-
mielimet määrittelevät näissä rajoissa viranhaltijoiden hankintarajat toimikaudekseen. Vakka-
Suomen hankintarenkaan yhteishankinnoissa hankintasihteeri tekee viranhaltijapäätökset han-
kinnoista ilman ylärajaa. Investointiraja on 10 000 euroa.
186
Osa III: Toteutumisvertailut
4.2. Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta
ELIMINOIMATON YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN
TOTEUTUMISESTA (KAUPUNKI JA LIIKELAITOKSET, ULKOISET JA SISÄI-
SET)
TA 2018 TA-muutok-
set
TA + muu-
tokset 2018
Käyttö 2018 Poikkeama
Toimintatuotot
Myyntituotot 21 365 750 0 21 365 750 21 212 437 153 312
Maksutuotot 11 393 697 -180 000 11 213 697 11 202 881 10 816
Tuet ja avustukset 484 670 0 484 670 684 963 -200 293
Muut toimintatuotot 11 420 751 0 11 420 751 11 731 725 -310 974
Valmistus omaan käyttöön 373 600 0 373 600 324 431 49 169
Toimintakulut
Henkilöstökulut -49 197 769 -156 300 -49 354 069 -48 244 396 -1 109 673
Palvelujen ostot -62 613 355 0 -62 613 355 -62 190 211 -423 144
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 534 837 0 -7 534 837 -8 058 161 523 324
Avustukset muille -6 065 619 0 -6 065 619 -6 412 574 346 955
Muut toimintakulut -2 216 433 -500 000 -2 716 433 -2 458 857 -257 575
TOIMINTAKATE -82 589 546 -836 300 -83 425 846 -82 207 762 -1 218 084
Verotulot 64 903 000 -270 000 64 633 000 64 446 654 186 346
Valtionosuudet 24 400 000 270 000 24 670 000 24 707 256 -37 256
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot muilta 164 500 0 164 500 114 456 50 044
Muut rahoitustuotot muilta 2 817 001 0 2 817 001 2 772 744 44 257
Korkokulut -559 952 0 -559 952 -179 363 -380 589
Muut rahoituskulut muilta -2 527 751 0 -2 527 751 -3 047 805 520 054
VUOSIKATE 6 607 252 -836 300 5 770 952 6 606 180 -835 228
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot -6 557 133 0 -6 557 133 -6 026 265 -530 868
Satunnaiset tuotot ja kulut 0 1 000 000 1 000 000 1 001 276 -1 276
TILIKAUDEN TULOS 50 119 163 700 213 819 1 581 191 -1 367 372
Poistoeron lisäys (-) tai väh. (+) 278 235 0 278 235 560 093 -281 858
Varausten lisäys (-) tai väh. (+) 100 000 0 100 000 0 100 000
Rahastojen lisäys (-) tai väh. (+) -44 000 0 -44 000 728 996 -772 996
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALI-
JÄÄMÄ)
384 354 163 700 548 054 2 870 280 -2 322 226
187
Osa III: Toteutumisvertailut
TA 2018 TA-muutok-
set
TA + muu-
tokset 2018
Käyttö 2018 Poikkeama
Toiminta ja investoinnit
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 6 607 252 -836 300 5 770 952 6 606 180 -835 228
Tulorahoituksen korjauserät 0 0 0 -771 776 771 776
Investointien rahavirta
Investointimenot -19 659 000 -1 906 600 -21 565 600 -13 960 051 -7 605 549
Rahoitusosuudet investointimenoi-
hin
0 0 0 4 143 -4 143
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden
luovutustulot
0 0 0 2 430 095 -2 430 095
Toiminta ja investoinnit, netto -13 051 748 -2 742 900 -15 794 648 -5 691 409 -10 103 239
Rahoitustoiminta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten vähennykset
muilta
125 000 0 125 000 57 303 67 697
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 15 612 000 0 15 612 000 10 000 000 5 612 000
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -4 824 000 0 -4 824 000 -5 184 703 360 703
Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 0 0 1 390 756 -1 390 756
Vaikutus maksuvalmiuteen -90 353 962 -6 667 300 -97 021 262 -73 399 293 -23 621 970
188
Osa III: Toteutumisvertailut
4.3. Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden
toteutumisesta
KAUPUNKI, ULKOISET JA SISÄISET
Talousarvio-osa
Tulosalue
Sito-
vuus
N/B
Arvio
2018
Lisäta-
lousarvio
2018
Talousar-
vio yh-
teensä
Käyttö
2018
Poik-
keama
Käyttötalousosa, sitovuustaso, toimintakate/-jäämä
Hallinto- ja kehittämiskeskus
Tarkastustoimi N -49 537 0 -49 537 -39 570 -9 967
Elinkeinopalvelut N -409 000 0 -409 000 -345 804 -63 196
Hallinto- ja talouspalvelut N -3 211 874 0 -3 211 874 -2 896 536 -315 338
Henkilöstöpalvelut N -323 131 0 -323 131 -111 603 -211 528
Erikoissairaanhoito N -22 468 545 0 -22 468 545 -21 867 559 -600 986
Rakennusvalvonta ja ympäristönsuo-
jelu N -248 898 0 -248 898 -93 893 -155 005
Tekninen toimi N -1 447 039 0 -1 447 039 -1 811 311 364 271
Kaupunkisuunnittelu N -358 928 0 -358 928 -317 919 -41 009
Kiinteistöjen ylläpito N 4 368 786 0 4 368 786 3 943 751 425 035
Hallinto- ja kehittämiskeskus yh-
teensä -24 148 166 0 -24 148 166 -23 540 443 -607 723
Sosiaali- ja terveyskeskus
Sosiaali- ja terveyskeskus, hallinto N -296 512 0 -296 512 -268 210 -28 302
Sosiaalityö N -10 104 051 -43 300 -10 147 351 -10 883 981 736 629
Vanhusten palvelut N -12 874 085 -35 000 -12 909 085 -13 252 650 343 565
Terveyspalvelut N -11 011 811 -578 000 -11 589 811 -11 117 282 -472 529
Seudullinen ympäristöterveydenhuolto N -185 761 0 -185 761 -152 835 -32 926
Sosiaali- ja terveyskeskus yhteensä -34 472 221 -656 300 -35 128 521 -35 674 958 546 437
Sivistyspalvelukeskus
Sivistyspalvelukeskus, hallinto N -308 017 0 -308 017 -240 602 -67 415
Varhaiskasvatus N -7 546 424 -180 000 -7 726 424 -8 117 995 391 571
Perusopetuspalvelut N -12 653 877 0 -12 653 877 -12 021 025 -632 851
Toisen asteen koulutus ja vapaa sivis-
tystyö N -1 870 496 0 -1 870 496 -1 907 718 37 222
Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntapalvelut N -3 740 459 0 -3 740 459 -3 788 652 48 193
Sivistyspalvelukeskus yhteensä -26 119 272 -180 000 -26 299 272 -26 075 992 -223 280
Käyttötalousosa -84 739 659 -836 300 -85 575 959 -85 291 393 -284 566
189
Osa III: Toteutumisvertailut
Talousarvio-osa
Tulosalue
Sito-
vuus
N/B
Arvio
2018
Lisäta-
lousarvio
2018
Talousar-
vio yh-
teensä
Käyttö
2018
Poik-
keama
Rahoitustoimiosa, määrärahat ja tuloarviot
Verotulot B 64 903 000 -270 000 64 633 000 64 446 654 186 346
Valtionosuudet B 24 400 000 270 000 24 670 000 24 707 256 -37 256
Korkotuotot B 164 500 0 164 500 114 456 50 044
Muut rahoitustuotot B 2 817 001 0 2 817 001 2 771 612 45 389
Korkokulut B -470 000 0 -470 000 -160 991 -309 009
Muut rahoituskulut B -2 512 665 0 -2 512 665 -3 047 687 535 022
Poistot ja arvonalentumiset ES -5 531 669 0 -5 531 669 -4 858 284 -673 385
Satunnaiset tuotot ES 0 1 000 000 1 000 000 1 001 276 -1 276
Poistoeron lisäys (-) tai väh. (+) N 203 140 0 203 140 490 418 -287 279
Varausten lisäys (-) tai väh. (+) N 100 000 0 100 000 0 100 000
Rahastojen lisäys (-) tai väh. (+) N -44 000 0 -44 000 728 996 -772 996
Tuloslaskelmaosa 84 029 307 1 000 000 85 029 306 86 193 706 -1 164 399
Käyttötalous ja rahoitustoimi yh-
teensä -710 353 163 700 -546 653 902 313 -1 448 965
Investointiosa
Hallinto- ja kehittämiskeskus
Elinkeinopalvelut N -100 000 0 -100 000 0 -100 000
Hallinto- ja talouspalvelut N -540 000 637 000 97 000 781 021 -684 021
Tekninen toimi N -5 205 000 -1 416 900 -6 621 900 -3 418 271 -3 203 629
Kaupunkisuunnittelu N -465 000 -245 000 -710 000 -298 498 -411 502
Kiinteistöjen ylläpito N -5 245 000 -522 000 -5 767 000 -2 954 326 -2 812 674
Hallinto- ja kehittämiskeskus yh-
teensä -11 555 000 -1 546 900 -13 101 900 -5 890 074 -7 211 826
Sosiaali- ja terveyskeskus
Sosiaalityö N 0 -20 000 -20 000 -22 246 2 246
Vanhusten palvelut N -75 000 -85 700 -160 700 -68 085 -92 615
Terveyspalvelut N -315 000 -175 000 -490 000 -57 181 -432 819
Sosiaali- ja terveyskeskus yhteensä -390 000 -280 700 -670 700 -147 512 -523 188
Sivistyspalvelukeskus
Sivistyspalvelukeskus, hallinto N -48 000 0 -48 000 -31 709 -16 291
Varhaiskasvatus N -31 000 0 -31 000 -30 838 -162
Perusopetuspalvelut N -261 000 -21 300 -282 300 -258 445 -23 855
Toisen asteen koulutus ja vapaa sivis-
tystyö N -47 000 -4 200 -51 200 -50 337 -863
Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntapalvelut N -257 000 -53 500 -310 500 -260 636 -49 864
Sivistyspalvelukeskus yhteensä -644 000 -79 000 -723 000 -631 965 -91 035
Investointiosa yhteensä -12 589 000 -1 906 600 -14 495 600 -6 669 551 -7 826 049
190
Osa III: Toteutumisvertailut
Talousarvio-osa
Tulosalue
Sito-
vuus
N/B
Arvio
2018
Lisäta-
lousarvio
2018
Talousar-
vio yh-
teensä
Käyttö
2018
Poik-
keama
Rahoitusosa
Antolainasaamisten muutokset N 125 000 0 125 000 -766 347 891 347
Pitkäaikaisten lainojen lisäys B 11 612 000 0 11 612 000 6 000 000 5 612 000
Pitkäaikaisten lainojen vähennys B -3 587 000 0 -3 587 000 -3 833 393 246 393
Lyhytaikaisten lainojen muutos ES 0 0 0 1 383 418 -1 383 418
Rahoitusosa yhteensä 8 150 000 0 8 150 000 2 783 679 5 366 321
N=sitovuus nettomääräraha/-tuloarvio, B=sitovuus bruttomääräraha/-tuloarvio, ES=Ei sitova erä
LIIKELAITOKSET
Talousarvio-osa
Tulosalue
Sito-
vuus
N/B
Arvio
2018
Lisäta-
lousarvio
2018
Talousar-
vio yh-
teensä
Käyttö
2018
Poik-
keama
Investointiosa
Uudenkaupungin Vesi
Vesilaitos N 810 448 0 810 448 1 239 594 -429 146
Viemärilaitos N 369 427 0 369 427 1 023 044 -653 618
Hulevedet N 0 0 0 -5 256 5 256
Vakka-Suomen Vesi N 970 239 0 970 239 826 249 143 990
Investointiosa yhteensä 2 150 114 0 2 150 114 3 083 632 -933 518
Rahoitusosa
Uudenkaupungin Vesi
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen vähennys B -525 003 0 -525 003 -380 293 -144 710
Vakka-Suomen Vesi
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys B 4 000 000 0 4 000 000 4 000 000 0
Pitkäaikaisten lainojen vähennys B -712 000 0 -712 000 -971 018 259 018
Rahoitusosa yhteensä 2 762 997 0 2 762 997 2 648 690 114 307
N=sitovuus nettomääräraha/-tuloarvio, B=sitovuus bruttomääräraha/-tuloarvio, ES=Ei sitova erä
191
Osa III: Toteutumisvertailut
4.4. Sitovuustason ylitykset ja alitukset
Käyttötalouden olennaisten ylitysten ja alitusten (<100.000 euroa) perustelut on esitetty asi-
anomaisissa kohdissa tilinpäätöksessä.
KÄYTTÖTALOUS
Sitovuustaso
Toimintakate/-jäämä TA 2018
Toteutumi-
nen 2018
Talousar-
vion ylitys
Talousar-
vion alitus Netto
HALLINTO- JA KEHITTÄ-
MISKESKUS
Tarkastustoimi -49 537 -39 570 -9 967
Elinkeinopalvelut -409 000 -345 804 -63 196
Hallinto- ja talouspalvelut -3 211 874 -2 896 536 -315 338
Henkilöstöpalvelut -323 131 -111 603 -211 528
Erikoissairaanhoito -22 468 545 -21 867 559 -600 986
Rakennusvalvonta ja ympäris-
tönsuojelu -248 898 -93 893 -155 005
Tekninen toimi -1 447 039 -1 811 311 364 271
Kaupunkisuunnittelu -358 928 -317 919 -41 009
Kiinteistöjen ylläpito 4 368 786 3 943 751 425 035
HALLINTO- JA KEHITTÄ-
MISKESKUS YHTEENSÄ -24 148 166 -23 540 443 789 306 -1 397 029 -607 723
SOSIAALI- JA TERVEYS-
KESKUS
Sosiaali- ja terveyskeskus, hal-
linto -296 512 -268 210 -28 302
Sosiaalityö -10 147 351 -10 883 981 736 629
Vanhusten palvelut -12 909 085 -13 252 650 343 565
Terveyspalvelut -11 589 811 -11 117 282 -472 529
Seudullinen ympäristötervey-
denhuolto -185 761 -152 835 -32 926
SOSIAALI- JA TERVEYS-
KESKUS YHTEENSÄ -35 128 521 -35 674 958 1 080 194 -533 757 546 437
192
Osa III: Toteutumisvertailut
Sitovuustaso
Toimintakate/-jäämä TA 2018
Toteutumi-
nen 2018
Talousar-
vion ylitys
Talousar-
vion alitus Netto
SIVISTYSPALVELUKES-
KUS
Sivistyspalvelukeskus, hallinto -308 017 -240 602 -67 415
Varhaiskasvatus -7 726 424 -8 117 995 391 571
Perusopetuspalvelut -12 653 877 -12 021 025 -632 851
Toisen asteen koulutus ja vapaa
sivistystyö -1 870 496 -1 907 718 37 222
Kulttuuri-, nuoriso- ja liikunta-
palvelut -3 740 459 -3 788 652 48 193
SIVISTYSPALVELUKES-
KUS YHTEENSÄ -26 299 272 -26 075 992 476 987 -700 267 -223 280
UUDENKAUPUNGIN KAU-
PUNKI YHTEENSÄ -85 575 959 -85 291 393 2 346 487 -2 631 053 -284 566
TULOSLASKELMAN JA RAHOITUSLASKELMAN ERÄT
Sitovuustaso
Toimintakate/-jäämä TA 2018
Toteutumi-
nen 2018
Talousar-
vion ylitys*
Talousar-
vion alitus*
TULOSLASKELMA
Verotulot 64 633 000 64 446 654 186 346
Valtionosuudet 24 670 000 24 707 256 -37 256
Korkotuotot 164 500 114 456 50 044
Muut rahoitustuotot 2 817 001 2 771 612 45 389
Korkokulut -470 000 -160 991 -309 009
Muut rahoituskulut -2 512 665 -3 047 687 535 022
RAHOITUSLASKELMA
Antolainasaamisten muutos 125 000 -766 347 891 347
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 11 612 000 6 000 000 5 612 000
Pitkäaikaisten lainojen vähen-
nys -3 587 000 -3 833 393 246 393
Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 1 383 418 -1 383 418
*kulujen ylitys (+), tuottojen ylitys (-) / kulujen alitus (-), tuottojen alitus (+)
193
Osa IV: Tilinpäätöslaskelmat
OSA IV: TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
194
Osa IV: Tilinpäätöslaskelmat
1. TULOSLASKELMAT
1.1. Tuloslaskelma, kaupunki ja liikelaitokset
TULOSLASKELMA 01.01.-31.12.2018
sisäiset erät ja sis. liikevaihto eliminoitu 2018 2017
Toimintatuotot
Myyntituotot 15 603 483,48 15 094 311,54
Maksutuotot 5 999 374,20 6 256 068,95
Tuet ja avustukset 684 963,26 635 172,06
Vuokratuotot 2 540 646,21 2 799 024,28
Muut toimintatuotot 1 477 652,40 1 169 523,33
Toimintatuotot yhteensä 26 306 119,55 25 954 100,16
Valmistus omaan käyttöön 498 714,15 788 363,52
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot -37 939 255,46 -36 421 479,07
Henkilösivukulut
Eläkekulut -8 830 666,65 -8 647 407,42
Muut henkilösivukulut -1 474 473,99 -1 894 824,56
Palvelujen ostot -44 260 770,95 -44 798 121,14
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana -7 803 501,41 -7 522 234,84
Avustukset -6 412 491,98 -4 929 086,91
Vuokratuotot -1 697 519,52 -1 562 131,72
Muut toimintakulut -593 915,46 -255 552,48
Toimintakulut yhteensä -109 012 595,42 -106 030 838,14
TOIMINTAKATE -82 207 761,72 -79 288 374,46
Verotulot
Kunnan tulovero 55 424 840,82 52 753 758,32
Kiinteistövero 5 059 444,60 4 828 687,36
Osuus yhteisöveron tuotosta 3 962 368,98 4 223 231,29
Verotulot yhteensä 64 446 654,40 61 805 676,97
Valtionosuudet 24 707 256,00 24 751 210,21
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 114 455,96 113 133,82
Muut rahoitustuotot 475 745,62 535 821,26
Korkokulut -464 460,21 -524 740,13
Muut rahoituskulut -465 709,86 -57 771,86
Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -339 968,49 66 443,09
VUOSIKATE 6 606 180,19 7 334 955,81
Suunnitelman muk. poistot -6 026 265,40 -5 858 971,01
Kertapoistot 0,00 0,00
Satunnaiset tuotot 1 001 275,85 0,00
Satunnaiset kulut 0,00 -59 358,49
TILIKAUDEN TULOS 1 581 190,64 1 416 626,31
Poistoeron lisäys (-) tai väh. (+) 560 093,22 354 472,57
Varausten lisäys (-) tai väh. (+) 0,00 0,00
Rahastojen lisäys (-) tai väh. (+) 728 995,76 -68 982,51
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 2 870 279,62 1 702 116,37
195
Osa IV: Tilinpäätöslaskelmat
sisäiset erät ja sis. liikevaihto eliminoitu 2018 2017
Tunnusluvut:
Toimintatuotot/toimintakulut, % 24,2 24,7
Vuosikate/Poistot, % 109,6 125,2
Vuosikate, €/asukas 420,43 465,50
Asukasmäärä 15 713 15 757
196
Osa IV: Tilinpäätöslaskelmat
1.2. Konsernituloslaskelma
2018 2017
Toimintatuotot 85 629 578,64 84 053 438,28
Toimintakulut -162 969 395,38 -159 228 517,55
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta 10 871,70 11 251,58
Toimintakate -77 328 945,04 -75 163 827,69
Verotulot 64 208 933,41 61 562 180,45
Valtionosuudet 28 678 759,61 28 809 026,84
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 422 311,42 93 543,23
Muut rahoitustuotot 154 524,09 226 474,49
Korkokulut -828 690,91 -1 057 361,94
Muut rahoituskulut -578 031,31 -170 504,34
Vuosikate 14 728 861,27 14 299 531,04
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot -11 380 894,92 -11 216 126,96
Kertaluonteiset poistot
Arvonalentumiset -23 517,65
Satunnaiset erät 1 001 275,85 -59 358,49
Tilikauden tulos 4 349 242,20 3 000 527,94
Tilinpäätössiirrot 728 995,76 -68 982,51
Laskennalliset verot -182 565,86 18 000,53
Vähemmistöosuudet -107 279,92 -26 520,62
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 4 788 392,18 2 923 025,34
KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toimintatuotot/Toimintakulut, % 52,54 52,79
Vuosikate/poistot, % 129,42 127,49
Vuosikate, €/asukas 937,37 907,50
Asukasmäärä 15 713 15 757
197
Osa IV: Tilinpäätöslaskelmat
2. RAHOITUSLASKELMAT
2.1. Rahoituslaskelma, kaupunki ja liikelaitokset
RAHOITUSLASKELMA 31.12.2018
eliminoitu yhdistelmä 2018 2017
Toiminnan ja investointien rahavirta
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 6 606 180,19 7 334 955,82
Satunnaiset erät 1 001 275,85 -59 358,49
Tulorahoituksen korjauserät -771 776,10 -341 519,88
Toiminnan rahavirta 6 835 679,94 6 934 077,45
Investointien rahavirta
Investointimenot -13 960 050,69 -9 432 773,27
Rahoitusosuudet investointimenoihin 4 142,55 80 200,00
Pys. vast. hyödykkeiden luovutusvoitot 2 430 095,12 447 613,55
Investointien rahavirta -11 525 813,02 -8 904 959,72
Toiminnan ja investointien rahavirta -4 690 133,08 -1 970 882,27
Rahoituksen rahavirta
Antolainojen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset -823 650,00 -103 452,00
Antolainasaamisten vähennykset 57 303,41 56 528,18
Antolainojen muutokset -766 346,59 -46 923,82
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 10 000 000,00 5 265 298,12
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -5 184 702,98 -4 343 511,45
Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 390 756,49 -228 266,99
Lainakannan muutokset 6 206 053,51 693 519,68
Muut oman pääoman muutokset 0,00 0,00
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojan ja pääomien muutokset 104 262,03 373 502,20
Vaihto-omaisuuden muutos -33 300,84 52 514,72
Saamisten muutos 1 407 563,64 -1 460 346,94
Korottomien velkojen muutos -398 202,90 1 771 888,76
Muut maksuvalmiuden muutokset 1 080 321,93 737 558,74
Rahoituksen rahavirta yhteensä 6 520 028,85 1 384 154,60
Rahavarojen muutos 1 829 895,77 -586 727,67
Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta -2 128 368,51 -2 763 912,07
Rahoitustoiminnan nettokassavirta 3 923 429,62 1 788 177,93
Rahavarat 31.12. 11 610 842,80 9 780 947,03
Rahavarat 01.01. 9 780 947,03 10 367 674,71
Rahavarojen muutos 1 829 895,77 -586 727,68
Tunnusluvut
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € -3 362 -4 209
Investointien tulorahoitus, % 47,3 78,4
Lainanhoitokate 1,3 1,6
Kassan riittävyys, pv 28,7 29,8
Asukasmäärä 15 713 15 757
198
Osa IV: Tilinpäätöslaskelmat
2.2. Konsernirahoituslaskelma
2018 2017
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 14 728 861,27 14 299 531,04
Satunnaiset erät 1 001 275,85 -59 358,49
Tulorahoituksen korjauserät -771 776,10 -614 129,88
Investointien rahavirta
Investointimenot -19 956 290,71 -14 266 745,62
Rahoitusosuudet investointimenoihin 122 241,62 150 404,00
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 2 519 180,12 497 399,55
Toiminnan ja investointien rahavirta -2 356 507,95 7 100,60
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset -832 090,54 62 496,18
Antolainasaamisten vähennykset 57 303,41 -104 611,00
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 12 095 363,61 8 406 550,12
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -9 290 533,38 -8 653 971,45
Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 437 975,75 -228 266,99
Oman pääoman muutokset -56 344,04
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 90 798,36 362 911,84
Vaihto-omaisuuden muutokset -48 398,33 935,00
Saamisten muutokset -558 307,49 -2 346 131,52
Korottomien velkojen muutokset 368 364,57 3 633 389,77
Rahoituksen rahavirta 3 264 131,92 1 133 301,95
Rahavarojen muutos 907 623,97 1 140 402,55
Rahavarat 31.12. 18 600 426,04 17 692 802,07
Rahavarat 1.1. 17 692 802,07 16 552 399,52
Rahavarojen muutos 907 623,97 1 140 402,55
KONSERNIRAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € 6 945 -14 420
Investointien tulorahoitus, % 74,26 101,30
Lainanhoitokate 1,54 1,58
Kassan riittävyys, pv. 35 35
199
Osa IV: Tilinpäätöslaskelmat
3. TASE
3.1. Tase, kaupunki ja liikelaitokset
TASE 31.12.2018
eliminoitu yhdistelmä 2018 2017
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT 124 467 924,10 117 445 453,79
Aineettomat hyödykkeet 1 411 855,33 1 269 189,84
Aineettomat oikeudet 1 044 405,65 966 632,33
Muut pitkäaikaiset hyödykkeet 367 449,68 302 557,51
Aineelliset hyödykkeet 88 772 912,54 82 685 371,55
Maa- ja vesialueet 9 441 514,35 9 102 551,31
Rakennukset 34 190 351,15 35 725 530,02
Kiinteät rakenteet ja laitteet 31 585 004,70 30 900 234,99
Koneet ja kalusto 2 279 376,95 1 735 896,49
Muut aineelliset hyödykkeet 85 620,15 85 620,15
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 11 191 045,24 5 135 538,59
Sijoitukset 34 283 156,23 33 490 892,40
Osakkeet ja osuudet 32 756 563,39 32 715 446,15
Muut lainasaamiset 992 162,96 249 466,37
Muut saamiset 534 429,88 525 979,88
TOIMEKSIANTOJEN VARAT 2 416 062,25 2 582 113,34
Valtion toimeksiannot 1 401 537,98 1 569 502,43
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 1 014 524,27 1 012 610,91
VAIHTUVAT VASTAAVAT 19 441 149,64 18 970 316,67
Vaihto-omaisuus 294 648,63 261 347,79
Aineet ja tarvikkeet 294 648,63 261 347,79
Saamiset 7 535 658,21 8 928 021,85
Pitkäaikaiset 1 499 236,13 1 708 662,10
Lainasaamiset 1 499 236,13 1 708 662,10
Lyhytaikaiset 6 036 422,08 7 219 359,75
Myyntisaamiset 2 419 325,94 3 213 945,34
Lainasaamiset 681 253,52 1 270 342,23
Muut saamiset 1 162 016,01 760 278,01
Siirtosaamiset 1 773 826,61 1 974 794,17
Rahoitusarvopaperit 5 844 020,24 6 272 525,57
Osakkeet ja osuudet 37 488,15 108 619,20
Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 5 806 532,09 6 163 906,37
Rahat ja pankkisaamiset 5 766 822,56 3 508 421,46
VASTAAVAA YHTEENSÄ 146 325 135,99 138 997 883,80
200
Osa IV: Tilinpäätöslaskelmat
eliminoitu yhdistelmä 2018 2017
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA 83 768 412,92 81 627 129,06
Peruspääoma 71 173 399,83 71 173 399,83
Muut omat rahastot 325 356,66 1 054 352,42
Edellisten tilikausien ylijäämä 9 399 376,81 7 697 260,44
Tilikauden ylijäämä 2 870 279,62 1 702 116,37
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 7 376 598,55 7 936 691,77
Poistoero 5 924 667,79 6 484 761,01
Vapaaehtoiset varaukset 1 451 930,76 1 451 930,76
PAKOLLISET VARAUKSET 87 781,28 87 781,28
Muut pakolliset varaukset 87 781,28 87 781,28
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 3 048 270,09 3 110 059,15
Valtion toimeksiannot 1 575 364,65 1 708 253,65
Lahjoitusrahastojen pääomat 1 437 768,02 1 364 435,11
Muut toimeksiantojen pääomat 35 137,42 37 370,39
VIERAS PÄÄOMA 52 044 073,15 46 236 222,54
Pitkäaikainen 28 378 264,41 23 367 486,60
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 26 509 100,69 21 333 838,67
Lainat julkisyhteisöiltä 240 000,03 599 965,03
Muut velat 1 629 163,69 1 433 682,90
Lyhytaikainen 23 665 808,74 22 868 735,94
Lyhytaikaiset joukkovelkakirjalainat 5 000 000,00 4 000 000,00
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 4 574 725,98 4 075 709,49
Lainat julkisyhteisöiltä 60 000,00 168 260,00
Saadut ennakot 285 735,81 184 524,36
Ostovelat 4 546 718,94 5 678 104,32
Muut velat 1 610 099,64 2 233 812,08
Siirtovelat 7 588 528,37 6 528 325,69
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 146 325 135,99 138 997 883,80
Tunnusluvut
Omavaraisuusaste, % 62,4 64,5
Suhteellinen velkaantuneisuus, % 44,1 40,9
Kertynyt yli-/alijäämä, milj. € 12 9
Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas 781 597
Lainakanta 31.12., milj. € 36 30
Lainakanta 31.12., €/asukas 2 316 1 915
Lainasaamiset 31.12., milj. € 992 249
Asukasmäärä 15 713 15 757
201
Osa IV: Tilinpäätöslaskelmat
3.2. Konsernitase
2018 2017
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT 173 247 858,80 164 955 007,28
Aineettomat hyödykkeet 1 612 688,15 1 594 176,24
Aineettomat oikeudet 1 012 343,85 1 044 993,26
Muut pitkävaikutteiset menot 600 344,30 523 913,82
Ennakkomaksut 25 269,16
Aineelliset hyödykkeet 169 039 936,90 161 696 946,91
Maa- ja vesialueet 13 816 796,10 13 577 772,14
Rakennukset 103 453 635,05 103 237 691,92
Kiinteät rakenteet ja laitteet 31 932 472,68 31 045 447,02
Koneet ja kalusto 6 527 121,35 6 259 672,41
Muut aineelliset hyödykkeet 521 168,44 524 065,56
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 12 788 743,28 7 052 297,86
Sijoitukset 2 595 233,75 1 663 884,13
Osakkuusyhteisöosuudet 301 342,59 133 634,86
Muut osakkeet ja osuudet 681 323,06 669 060,52
Joukkovelkakirjalainasaamiset
Muut lainasaamiset 992 162,96 249 466,37
Muut saamiset 620 405,14 611 722,38
TOIMEKSIANTOJEN VARAT 2 968 118,42 3 061 234,20
Valtion toimeksiannot 1 869 248,56 1 981 550,86
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 1 025 076,22 1 021 929,86
Muut toimeksiantojen varat 73 793,64 57 753,48
VAIHTUVAT VASTAAVAT 31 297 658,51 30 019 509,77
Vaihto-omaisuus 1 097 509,02 1 049 110,69
Aineet ja tarvikkeet 1 097 509,02 1 049 110,69
Saamiset 11 599 723,45 11 277 597,01
Pitkäaikaiset saamiset 1 138 238,67 894 760,33
Myyntisaamiset
Lainasaamiset 8 750,00 13 125,00
Muut saamiset 1 129 488,67 881 635,33
Lyhytaikaiset saamiset 10 461 484,78 10 382 836,68
Myyntisaamiset 5 298 679,14 5 892 512,34
Lainasaamiset 40 600,03 63 840,00
Muut saamiset 2 077 441,72 1 557 068,74
Siirtosaamiset 3 044 763,89 2 869 415,60
Rahoitusarvopaperit 6 584 525,48 7 017 544,72
Osakkeet ja osuudet 37 488,15 108 619,20
Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 6 486 113,59 6 848 156,37
Muut arvopaperit 60 923,74 60 769,15
Rahat ja pankkisaamiset 12 015 900,56 10 675 257,35
VASTAAVAA YHTEENSÄ 207 513 635,73 198 035 751,25
202
Osa IV: Tilinpäätöslaskelmat
2018 2017
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA 100 314 256,95 96 295 511,13
Peruspääoma 71 173 399,85 71 173 399,85
Säätiöiden ja yhdistysten peruspääomat 477 392,21 477 392,21
Muut omat rahastot 533 554,30 1 269 252,00
Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 23 352 390,11 20 449 982,09
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 4 777 520,48 2 925 484,98
VÄHEMMISTÖOSUUDET 595 414,20 552 178,73
PAKOLLISET VARAUKSET 2 215 774,71 2 042 173,07
Eläkevaraukset 10 133,83 11 148,41
Muut pakolliset varaukset 2 205 640,88 2 031 024,66
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 3 672 655,84 3 674 973,26
Valtion toimeksiannot 1 575 877,42 1 708 766,42
Lahjoitusrahastojen pääomat 1 593 930,42 1 516 788,02
Muut toimeksiantojen pääomat 502 848,00 449 418,82
VIERAS PÄÄOMA 100 715 534,04 95 470 915,13
Pitkäaikainen 63 278 627,72 57 757 591,81
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 59 750 526,18 54 140 177,39
Lainat julkisyhteisöiltä 842 331,88 1 271 891,41
Lainat muilta luotonantajilta 4 909,77 4 909,77
Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat 1 660 109,13 1 502 428,34
Siirtovelat
Laskennalliset verovelat 1 020 750,76 838 184,90
Lyhytaikainen 37 436 906,32 37 713 323,32
Joukkovelkakirjalainat 5 000 000,00 4 000 000,00
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7 579 285,44 8 204 694,90
Lainat julkisyhteisöiltä 160 000,00 284 962,18
Saadut ennakot 553 087,90 428 656,18
Ostovelat 7 705 356,98 8 541 883,87
Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat 2 464 113,42 3 414 213,17
Siirtovelat 13 975 062,58 12 838 913,02
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 207 513 635,74 198 035 751,32
KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT
Omavaraisuusaste, % 48,5 48,7
Suhteellinen velkaantuneisuus, % 56,1 54,5
Kertynyt yli-/alijäämä, milj. € 28 23
Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas 1 790 1 483
Lainakanta 31.12., milj. € 74 69
Lainakanta 31.12., €/asukas 4 732 4 363
Lainasaamiset 31.12., milj. € 992 249
Asukasmäärä 15 713 15 757
203
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
OSA V: TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
204
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA JA ESITTÄMISTAPAA
KOSKEVAT LIITETIEDOT
1.1. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
LIITE NRO 1
ARVOSTUS- JA JAKSOTUSPERIAATTEET JA MENETELMÄT
Käyttöomaisuuden arvostus
Kaupungin omaisuus arvostettiin uudelleen 01.01.1997 kuntien siirtyessä uuteen kirjanpitokäsittelyyn. Ra-
kennusten ja rakennelmien hankintahinnat ja näihin investointeihin saadut rahoitusosuudet selvitettiin ja
tehtiin hankintahetkestä alkaen suunnitelman mukaiset poistot.
Jäännösarvot 31.12.1996 otettiin avaavan taseen 01.01.1997 alkuarvoksi ja jäljellä oleva poistoaika otettiin
poistoajaksi. Joidenkin Kalannin kunnalta siirtyneiden rakennusten hankintahintojen ja –aikojen selvittä-
minen lakkautetun kunnan arkistosta havaittiin liian työlääksi, ja näiden kohteiden osalta otettiin
01.01.1997 arvoksi kirjanpitoarvo 31.12.1990 ja jäljellä olevaksi poistoajaksi 10 vuotta.
Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on 15.11.2011 antanut uuden yleisohjeen pysyvien vastaavien hyödyk-
keiden suunnitelmapoistojen perusteista. Yleisohjeen mukaista poistosuunnitelmaa on noudatettava tilivuo-
den 2013 alusta. Lähtökohtana on poistojen tekeminen hyödykekohtaisesti varovaisuuden periaatetta nou-
dattaen ja käyttäen mahdollisimman lyhyttä poistoaikaa. Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt poistosuunni-
telman kokouksessaan 11.12.2012.
Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla.
Suunnitelma mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitel-
man mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa
”Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet”.
Vuoden 2017 alusta otettiin käyttöön uusi UNIT 4 Business World -käyttöomaisuuskirjanpito-ohjelma.
Historiatietoja ei ollut mahdollista konvertoida vanhasta ohjelmasta, vaan hankinta-arvo, vuoden 2016 lo-
pun arvon ja jäljellä oleva poistoaika tallennettiin uuteen ohjelmaan. Hyödykkeet avattiin uuteen ohjelmaan
ja niiden poistot jatkuvat noudattaen entisessä ohjelmassa käytettyjä poistoaikoja.
Sijoitusten arvostus
Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon. Pysyvien vastaavien
sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon.
Vaihto-omaisuuden arvostus
Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman to-
dennäköisen hankintamenot tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä.
205
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
Rahoitusomaisuuden arvostus
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon.
Lahjoitusrahastojen osakkeet
Toimeksiantojen varoihin sisältyvät lahjoitusrahastojen osakkeet on arvostettu hankintahintaan tai, jos han-
kintahintaa ei ole saatu selvitetyksi, 01.01.1997 kirjanpitoarvoon.
Johdannaissopimusten käsittely
Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoi-
tuksessa. Sopimusten ehdot on selvitetty liitteessä nro 41. Korkojohdannaisista aiheutuneet kassavirrat on
kirjattu tilikauden aikana korkokulujen oikaisuksi.
1.2. Tilinpäätöksen esittämistä koskevat liitetiedot
LIITE NRO 2
TULOSLASKELMAN ESITTÄMISTAVAN MUUTOS
LIITE NRO 3
OIKAISUT EDELLISEN TILIKAUDEN TIETOIHIN
LIITE NRO 4
EDELLISEN TILIKAUDEN TIETOJEN VERTAILUKELPOISUUS
LIITE NRO 5
AIKAISEMPIIN TILIKAUSIIN KOHDISTUVAT TUOTOT JA KULUT SEKÄ VIRHEIDEN KOR-
JAUKSET
MUUT HUOMIOT
Liitetieto 23 (Saamisten erittely) on korjattu. Aikaisemmin se on tehty konsernin tiedoilla, mutta sen pitäisi
sisältää vain kaupunki + liikelaitokset -tiedot. Myös vertailuvuoden tiedot on muutettu.
206
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
2. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT
2.1. Tuloslaskelman liitetiedot
LIITE NRO 6
Toimintatuotot, ulkoiset
Konserni Kaupunki
2018 2017 2018 2017
Myyntituotot
Maksutuotot
Muut toimintatuotot
Hallinto- ja kehittämiskeskus 17 431 286,14 17 599 828,58 5 527 813,49 5 511 246,73
Sosiaali- ja terveyskeskus 63 185 441,23 61 625 482,34 14 002 672,57 13 569 217,49
Sivistyspalvelukeskus 2 213 477,03 2 529 889,37 1 679 380,00 2 033 966,19
Yhteensä 82 830 204,40 81 755 200,29 21 209 866,06 21 114 430,41
Palvelukeskusten ja liikelaitosten keskinäinen
eliminointi -4 656 288,02 -4 934 241,35 -2 124 836,07 -2 392 809,59
Liikelaitokset
Uudenkaupungin Vesi
Liikevaihto
Sis. liikevaihdon eliminointi 5 395 100,76 5 165 636,85 5 395 100,76 5 165 636,85
Liiketoiminnan muut tuotot 92 715,13 80 180,00 82 715,13 80 180,00
Vakka-Suomen Vesi
Liikevaihto 1 956 578,50 1 984 859,31 1 956 578,50 1 984 859,31
Liiketoiminnan muut tuotot 0,00 1 803,18 0,00 1 803,18
Toimintatuotot yhteensä 85 618 310,77 84 053 438,28 26 519 424,38 25 954 100,16
LIITE NRO 7
Verotulot 2018 2017
Kunnan tulovero 55 424 841 52 753 758
Osuus yhteisöveron tuotosta 3 962 369 4 223 231
Kiinteistövero 5 059 445 4 828 687
Muut verotulot
Yhteensä 64 446 654 61 805 677
207
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
LIITE NRO 8
Valtionosuudet 2018 2017
Peruspalveluiden valtionosuus 23 338 752 23 822 119
Verotuloihin perustuva tasaus 2 843 668 2 411 869
Järjestelmämuutoksen tasaus
Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet -1 475 167 -1 509 219
Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus
Yhteensä 24 707 253 24 724 769
LIITE NRO 9
Palvelujen ostojen erittely
Kaupunki
2018 2017
Asiakaspalvelujen ostot 29 102 785,76 30 343 256,89
Muiden palvelujen ostot 15 157 985,19 14 454 864,25
Palvelujen ostot yhteensä 44 260 770,95 44 798 121,14
LIITE NRO 10
VALTUUSTORYHMIEN TOIMINTAEDELLYTYSTEN TUKEMISEKSI ANNETUT TUET VAL-
TUUSTORYHMITTÄIN ERITELTYINÄ
Eivät sisälly Uudenkaupungin kaupungin tilinpäätökseen (ei ole).
LIITE NRO 11
SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEET
Kaupunginvaltuusto on päätöksellään 11.12.2012 muuttanut poistosuunnitelmaa 01.01.2013 alkaen. Kulu-
vien hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitel-
man mukaiset poistot on laskettu hyödykkeen hankintamenosta arvioidun todellisen käyttöiän mukaan. Uu-
disrakentamisessa poistoaika määritetään kohteittain. Poistoaika valitaan normaalisti lyhyemmäksi
kuin on se aika, jona hyödykkeitä käytetään palvelutuotannossa. Pienet hyödykehankinnat, joiden hankin-
tameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat poistopro-
sentit sekä poistomenetelmät ovat:
208
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Pysyvien vastaavien hyödyke
Poistomene-
telmä
Poistoaika,
vanha
Poistoaika,
uusille hank-
keille 1.1.2013
alkaen
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 3 5
Muut pikävaikuitteiset menot
Atk-ohjelmat 3 3
Muut 3 3
Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset
Hallinto- ja laitosrakennukset 40 40
Hallinto- ja toimistorakennukset, kiviset tasapoisto 40
Hallinto- ja toimistorakennukset, puiset tasapoisto 25
Koulurakennukset, kiviset tasapoisto 35
Koulurakennukset, puiset tasapoisto 30
Päiväkodit, kiviset tasapoisto 30
Päiväkodit, puiset tasapoisto 25
Uimahallit tasapoisto 30
Liikuntahallit tasapoisto 35
Tehdas- ja tuotantorakennukset tasapoisto 25 25
Keskuskeittiö tasapoisto 25
Teollisuushalllit tasapoisto 10 15
Talousrakennukset 30
Varastot, kiviset tasapoisto 30
Varastot, puiset tasapoisto 25
Muut rakennukset tasapoisto 20 20
Vapaa-ajan rakennukset 20
Urheilukenttien huoltorakennukset tasapoisto 25
Virkistysalueen mökit/saunat tasapoisto 30
Asuinrakennukset 40
Kerrostalot, kiviset tasapoisto 40
Rivi- ja pientalot, kiviset tasapoisto 40
Rivi- ja pientalot, puiset tasapoisto 40
Rakennusten perusparannukset tasapoisto 25
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Maarakenteet tasapoisto 15
siitä:
Kadut tasapoisto 20 20
Vesirakenteet tasapoisto 20 20
siitä:
Laivaväylät ja satama-allas tasapoisto 30 30
Muut kiinteät rakenteet ja laitteet tasapoisto 20 15
Jätehuollon kiinteät rakenteet ja laitteet tasapoisto 15 15
Johtoverkostot ja laitteet
Vesi- ja viemäriverkostot tasapoisto 35 35
Koneistot tasapoisto 10 10
209
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
Vanhainkodin lämpöjohtoverkko tasapoisto 30 30
Kiinteistöjen kaukovalvonta tasapoisto 10 10
Koneet ja kalusto
Raskaat työkoneet tasapoisto 12 12
Kuljetusvälineet tasapoisto 5 5
Veneet tasapoisto 8
Rautaiset alukset tasapoisto 8 15
Puiset alukset ja muut uivat työkoneet tasapoisto 8 8
Muut laitteet ja kalusteet
Atk-laitteet ja -kalusteet tasapoisto 3 3
Muu irtaimisto tasapoisto 3 3
Muut aineelliset hyödykkeet
Luonnonvarat ei poistoa ei poistoa
Taide-esineet ei poistoa ei poistoa
LIITE NRO 12
Pakollisten varausten muutokset
Konserni Kaupunki
2018 2017 2018 2017
Uudenkaupungin jätehuolto
Kaatopaikan jälkihoito 01.01
Käyttö tilikauden aikana 0,00 73 987,28 0,00 73 987,28
V-S Erityishuoltopiiri
V-S sairaanhoitopiiri, lisäys -174 616,22 -331 558,10
V-S sairaanhoitopiiri, käyttö 1 014,58
Pakollisten varausten muutos -173 601,64 -257 570,82 0,00 73 987,28
210
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
LIITE NRO 13
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -
tappiot
Konserni Kaupunki
2018 2017 2018 2017
Muut toimintatuotot
Maa- ja vesialueiden myyntivoitot 302 398,20 363 267,43 301 208,58 358 503,00
Rakennusten myyntivoitot 377 819,18 26 916,45 354 169,79
Muut myyntivoitot 47 007,71 7 569,08 41 395,98 1 521,01
Myyntivoitot yhteensä 727 225,09 397 752,96 696 774,35 360 024,01
Muut toimintakulut
Maa- ja vesialueiden myyntitappiot 83 107,41 83 107,41
Rakennusten myyntitappiot
Muut myyntitappiot
Myyntitappiot yhteensä 0,00 83 107,41 0,00 83 107,41
LIITE NRO 14
Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely
Konserni Kaupunki
2018 2017 2018 2017
Satunnaiset tuotot
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutus-
voitot 1 001 275,85 1 001 275,85
Satunnaiset tuotot yhteensä 1 001 275,85 0,00 1 001 275,85 0,00
Satunnaiset kulut
Työttömyysvakuutusrahasto 59 358,49 59 358,49
Satunnaiset kulut yhteensä 0,00 59 358,49 0,00 59 358,49
Satunnaiset tuotot ja kulut yhteensä 1 001 275,85 59 358,49 1 001 275,85 59 358,49
LIITE NRO 15
Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely 2018 2017
Osinkotuotot muista yhteisöistä *) 55 651,13 44 694,39
Peruspääoman korot kuntayhtymiltä
Peruspääoman korot liikelaitoksilta
Yhteensä 55 651,13 44 694,39
LIITE NRO 16
Erittely poistoeron muutoksista 2018 2017
Investointivaraukseen liittyvän poistoeron muutos 560 093,22 354 472,57
Suunnitelman mukaisten poistojen ja verotuksessa tehtyjen poisto-
jen erotus (- tai +)
Poistoeron muutokset yhteensä 560 093,22 354 472,57
211
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
3. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
3.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot
Käyttöomaisuus ja muut pitkäaikaiset sijoitukset
Pysyvien vastaavien hyödykkeet
LIITE NRO 17
KULUKSI KIRJAAMATTOMAT MENOT JA PÄÄOMAN ALENNUKSET
LIITE NRO 18
ARVONKOROTUSTEN PERIAATTEET
LIITE NRO 19
PYSYVIEN VASTAAVIEN SIJOITUKSET
KAUPUNKI + LIIKELAITOKSET
Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet
Yhteensä Atk-ohjelmat
Perustamis-
ja järjestely-
menot
Maa- ja vesi-
alueet Rakennukset
Kiinteät ra-
kenteet ja
laitteet
Koneet ja ka-
lusto
Muut aineel-
liset hyödyk-
keet
Keskeneräi-
set hankkeet
Poistamaton
hankintameno
01.01.2018 966 632,33 302 557,51 9 102 551,31 35 725 530,02 30 900 234,99 1 735 896,49 85 620,15 5 135 538,59 83 954 561,39
Lisäykset 273 300,09 137 539,91 375 793,00 1 649 390,81 1 877 688,05 1 022 025,61 8 359 891,15 13 695 628,62
Siirrot erien
välillä 164 781,39 38 097,70 653 778,35 1 169 732,39 273 852,12 -2 300 241,95 0,00
Vähennykset -36 829,96 -1 398 184,23 -1 435 014,19
Rahoitusosuu-
det tilikau-
della -4 142,55 -4 142,55
Suunnitelma-
poistot -360 308,16 -110 745,44 -2 440 163,80 -2 362 650,73 -752 397,27 -6 026 265,40
Poistamaton
hankinta-
meno
31.12.2018 1 044 405,65 367 449,68 9 441 514,35 34 190 351,15 31 585 004,70 2 279 376,95 85 620,15 11 191 045,24 90 184 767,87
212
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
KONSERNI
Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet
Yhteensä Atk-ohjelmat
Perustamis-
ja järjestely-
menot
Maa- ja vesi-
alueet Rakennukset
Kiinteät ra-
kenteet ja
laitteet
Koneet ja ka-
lusto
Muut aineel-
liset hyödyk-
keet
Keskeneräi-
set hankkeet
Poistamaton
hankintameno
01.01.2018 1 044 993,26 549 182,98 13 577 772,14 103 237 691,92 31 045 447,02 6 259 672,41 524 065,56 7 052 297,86 163 291 123,15
Lisäykset 307 233,79 154 231,34 388 882,17 7 709 752,81 1 886 158,57 2 004 327,50 11 939,64 10 480 708,77 22 943 234,59
Siirrot erien
välillä 164 781,39 38 097,70 663 099,79 1 387 223,24 273 852,12 -2 527 054,24 0,00
Vähennykset -133 526,47 -25 269,16 -149 858,21 -1 617 950,76 -54 087,84 -2 098 013,41 -4 078 705,85
Rahoitusosuu-
det tilikau-
della -3 044,92 -119 195,70 -122 240,62
Suunnitelma-
poistot -371 138,12 -115 898,56 -6 440 397,00 -2 386 356,15 -1 956 858,86 -14 836,76 -11 285 485,45
Poistojen oi-
kaisut -118 700,53 3 260,94 -115 439,59
Eliminoinnit 20 138,82 20 138,82
Poistamaton
hankinta-
meno
31.12.2018 1 012 343,85 600 344,30 13 816 796,10 103 453 635,05 31 932 472,68 6 527 121,35 521 168,44 12 788 743,28 170 652 625,05
1 612 688,15 169 039 936,90
OSAKKEET JA OSUUDET
Osakkeet ja osuudet
Osakkeet
konserniyhtiöt
Osakkeet
omistusyht.
yhteisöt
Kuntayhtymä-
osuudet
Muut osak-
keet ja osuu-
det Yhteensä
Poistamaton hankintameno 01.01.2018 21 170 298,70 47 764,09 11 150 677,82 346 705,54 32 715 446,15
Lisäykset 41 117,24 41 117,24
Siirrot erien välillä 0,00
Hankintameno 31.12.2018 21 170 298,70 88 881,33 11 150 677,82 346 705,54 32 756 563,39
Arvonalennukset 0,00
Arvonkorotukset 0,00
Kirjanpitoarvo 31.12.2018 0,00
JVK-, MUUT LAINA- JA MUUT SAAMISET
Jvk-, muut laina- ja muut saamiset
Jvk-lainasaa-
miset
Saamiset
konserniyhtei-
söt
Saamiset
kuntayhtymät
Saamiset
muut yhteisöt Yhteensä
Poistamaton hankintameno 01.01.2018 249 466,37 249 466,37
Lisäykset 742 696,59 742 696,59
Siirrot erien välillä 0,00
Hankintameno 31.12.2018 0,00 0,00 0,00 992 162,96 992 162,96
Arvonalennukset 0,00
Arvonkorotukset 0,00
Kirjanpitoarvo 31.12.2018 0,00
213
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
KONSERNIN PITKÄAIKAISIIN SIJOITUKSIIN KUULUVAT OSAKKEET JA OSUUDET
Uudenkaupungin kaupungin omistamat osakkeet 2018 2017
Osakkuusyhteisöt 212 545,35 85 954,86
Muut osakkeet ja osuudet omistusyhteysyhteisöissä 88 797,24 47 680,00
Osakkuusyhteisöt ja omistusyhteysyhteisöt yhteensä 301 342,59 133 634,86
Muut osakkeet ja osuudet 346 705,54 346 705,54
Tytäryhteisöjen omistamat osakkeet 161 135,01 161 135,01
Kuntayhtymien omistamat osakkeet 173 482,51 161 219,97
Muut osakkeet ja osuudet yhteensä 982 665,65 802 695,38
LIITE NRO 20
OMISTUKSET MUISSA TYTÄRYHTEISÖISSÄ
Eivät sisälly Uudenkaupungin kaupungin tilinpäätökseen (ei ole).
LIITE NRO 21
OMISTUKSET KUNTAYHTYMISTÄ
Eivät sisälly Uudenkaupungin kaupungin tilinpäätökseen (ei ole).
214
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
LIITE NRO 22
KONSERNITILINPÄÄTÖKSEEN 31.12.2018 SISÄLTYVÄT YHTEISÖT
Tytäryhteisö Kotipaikka
Konsernin
omistus-
osuus
Kuntakonsernin osuus 1 000 €
Omasta pää-
omasta
Vieraasta
pääomasta
Tilikauden
voitosta/tappi-
osta
Kiintestö Oy Sorvakko Uusikaupunki 100,0 % 38 1 571
Asunto Oy, Paleninrivi Uusikaupunki 100,0 % 72 256
Kiinteistö Oy Käätyjärvi Uusikaupunki 100,0 % 120 1 398
Kiinteistö Oy Ugin Vuokratalot Uusikaupunki 100,0 % 1 004 5 829
Kiinteistö Oy Uudenkaupungin Energia-
puisto Uusikaupunki 100,0 % 150 2 349
Uudenkaupungin Satama Oy Uusikaupunki 100,0 % 21 360 2 061 1 327
Vakka-Suomen Panimokiinteistöt Oy Uusikaupunki 100,0 % 239 1 686 55
Kiinteistö Oy Kulhankari Uusikaupunki 94,3 % 88 933
Yardia Oy Uusikaupunki 89,8 % 531 4 482 360
Kalannin Palvelukeskussäätiö Uusikaupunki 83,3 % 746 339 34
Kiinteistö Oy Sannonhalli Uusikaupunki 82,0 % 259 2 400
Kiinteistö Oy Uudenkaupungin Automu-
seo Uusikaupunki 75,0 % 19 189
Ukipolis Oy Uusikaupunki 75,0 % 125 62 16
Kiinteistö Oy Kalannin Liiketalo Uusikaupunki 74,4 % 1 320 40 4
Kiinteistö Oy Pietolankatu 13 Uusikaupunki 60,0 % 89 654
Kiinteistö Oy Satamanportti Uusikaupunki 60,0 % 156 1 749 13
Kuntayhtymät
Varsinais-Suomen erityishuoltopiiri Paimio 3,4 % 171 825 54
Varsinais-Suomen sh-piirin ky Turku 6,0 % 11 144 19 551 216
Varsinais-Suomen Liitto Turku 4,9 % 54 82 1
Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä Loimaa 23,0 % 3 970 660 47
Osakkuusyhteisöt
Käätyjärven Lämpö Oy Uusikaupunki 36,5 % 17 29 4
215
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
LIITE NRO 23
Saamisten erittely
2018 2017
Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset
Saamiset tytäryhteisöiltä
Myyntisaamiset 27 908,55 29 213,24
Lainasaamiset 1 499 236,13 409 425,97 1 708 662,10 1 206 502,23
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä 1 499 236,13 437 334,52 1 708 662,10 1 235 715,47
Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä
Myyntisaamiset 279 970,74 522 553,84
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä 0,00 279 970,74 0,00 522 553,84
Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyh-
teisöiltä
Myyntisaamiset 399,40 330,65
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä 0,00 399,40 0,00 330,65
Saamiset yhteensä 1 499 236,13 717 704,66 1 708 662,10 1 758 599,96
LIITE NRO 24
Saamisten erittely
Konserni Kaupunki
2018 2017 2018 2017
Pitkäaikaiset siirtosaamiset
Menoennakot
Etukäteen maksetut vuokrakulut
Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00
Lyhytaikaiset siirtosaamiset
Tulojäämät
Tasaerälaskutus, sairaanhoitop. 665 760,29 270 936,68 238 871,00
Siirtyvät korot 138 849,23 142 753,97 81 489,06 94 478,65
Kelan korvaus työterveyshuollosta 308 601,52 303 427,17 200 000,00 200 000,00
EU-tuet ja avustukset 133 740,99 125 665,11 133 740,99 125 665,11
Muut tulojäämät 1 797 811,86 2 026 632,67 1 119 725,56 1 504 459,28
Tulojäämät yhteensä 3 044 763,89 2 869 415,60 1 773 826,61 1 924 603,04
Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 3 044 763,89 2 869 415,60 1 773 826,61 1 924 603,04
216
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
Rahoitusarvopapereista tase-erittäin jälleenhankintahintojen ja aktivoitujen
hankintamenojen erotus
2018 2017
Osakerahastot
Jälleenhankintahinta 2 293 165,18 2 921 594,05
Kirjanpitoarvo 2 273 353,90 2 639 944,45
Yhteensä 19 811,28 281 649,60
Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin
Jälleenhankintahinta 3 703 752,71 3 762 543,48
Kirjanpitoarvo 3 533 178,19 3 523 961,92
Erotus 170 574,52 238 581,56
Yhteensä
Jälleenhankintahinta 5 996 917,89 6 684 137,53
Kirjanpitoarvo 5 806 532,09 6 163 906,37
Erotus 190 385,80 520 231,16
217
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
Konsernin rahoitusarvopaperit 31.12.2018 31.12.2017
Uudenkaupungin kaupungin omistamat rahoitusarvopaperit, osak-
keet ja osuudet
Vakka-Suomen Puhelin Oy 27 315,98 27 315,98
Vy-Sampo Oyj 962,87 962,87
Vakka-Suomen Voima Oy 8 872,92 8 872,92
Lännen tehtaat 0,00 71 131,05
Ekokem Oy 336,38 336,38
Yhteensä 37 488,15 108 619,20
Kuntayhtymien omistamat rahoitusarvopaperit
-Omistusosuuden mukainen osuus kuntayhtymien osakkeista
Varsinais-Suomen Liitto 21,11 21,11
Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri 60 902,63 60 748,04
Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä 0,00 0,00
Yhteensä 60 923,74 60 769,15
Rahoitusarvopaperit yhteensä 98 411,89 169 388,35
Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin
Markkina-arvo 6 676 499,39 7 368 388,57
Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä 679 581,50 684 250,01
Kirjanpitoarvo 31.12. 6 486 113,59 6 848 156,38
Erotus 190 385,80 520 232,19
218
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
3.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot
LIITE NRO 25
Oma pääoma
Konserni Kaupunki
2018 2017 2018 2017
Peruspääoma 01.01. 71 173 399,85 71 173 399,83 71 173 399,83 71 173 399,83
Lisäykset
Vähennykset
Peruspääoma 31.12. 71 173 399,85 71 173 399,83 71 173 399,83 71 173 399,83
Arvonkorotusrahasto 01.01.
Lisäykset
Vähennykset
Arvonkorotusrahasto 31.12. 0,00 0,00 0,00 0,00
Säätiöiden ja yhdistysten peruspääomat 477 392,21 477 392,21
Muut omat rahastot 533 554,30 1 269 252,00 325 356,66 1 054 352,42
Vahinkorahaston pääoma 01.01.
Siirrot rahastoon
Siirrot rahastosta
Vahinkorahaston pääoma 31.12.
Muut omat rahastot yhteensä 533 554,30 1 269 252,00 325 356,66 1 054 352,42
Edellisten tilikausien yli/alijäämä 01.01. 16 674 018,79 14 921 941,14 7 697 260,44 4 015 798,68
Siirrot vahinkorahastoon
Edellisen tilikauden virheen oikaisu 6 678 371,32 1 752 077,65 1 702 116,37 3 681 461,76
Edellisten tilikausien yli/alijäämä 31.12. 23 352 390,11 16 674 018,79 9 399 376,81 7 697 260,44
Tilikauden yli/alijäämä 4 777 520,48 3 616 236,98 2 870 279,62 1 702 116,37
Oma pääoma yhteensä 100 314 256,95 93 210 299,81 83 768 412,92 81 627 129,06
LIITE NRO 26
Erittely poistoeroista
Kaupunki
2018 2017
Investointivaraukseen liityvä poistoero 5 924 667,79 6 484 761,01
EVL-poistoihin liittyvä poistoero
Poistoero yhteensä 5 924 667,79 6 484 761,01
Satama liikelaitokselta siirtynyt poistoero 1 705 592,94 käytetään sataman liikennejärjestelyihin.
219
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
LIITE NRO 27
Tase-erien mukaan eritelty tieto sellaisista pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvista veloista, jotka
erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua.
Pitkäaikaiset velat 2018 2017
Joukkovelkakirjalainat
Lainat rahoitus- ja vakuutuslai-
toksilta 25 882 144,58 24 436 205,70
Lainat julkisyhteisöiltä 1 867 787,34 4 232 196,00
Lainat muilta luotonantajilta 4 909,75 4 909,75
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Pitkäaikaiset velat yhteensä 27 754 841,67 28 673 311,45
LIITE NRO 28
Joukkovelkakirjalainat 2018 2017
Alle vuoden kuluessa erääntyvät kuntato-
distuslainat
Nordea Bank AB (publ), Suomen
sivuliike 5 000 000,00 4 000 000,00
korko -0,21%
laina-aika 19.12.2018-19.9.2019
Kaikki yhteensä 5 000 000,00 4 000 000,00
LIITE NRO 29
Pakolliset varaukset
Konserni Kaupunki
2018 2017 2018 2017
Muut pakolliset varaukset
Takuuvaraus 97 915,11 98 929,69 87 781,28 87 781,28
Vahingonkorvausvaraus
Vuokravastuut käyttämättömistä tiloista
Ympäristövastuut
Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu (ky) 2 117 859,60 1 943 243,38
Muut pakolliset varaukset yhteensä 2 215 774,71 2 042 173,07 87 781,28 87 781,28
220
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
LIITE NRO 30
Vieras pääoma 2018 2017
Velat tytäryhteisöille
Saadun ennakot
Ostovelat 91 329,79 17 649,54
Muut velat
Siirtovelat 622,82 3 598,20
Yhteensä 91 952,61 21 247,74
Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä
Saadun ennakot
Ostovelat 416 519,96 206 365,31
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä 416 519,96 206 365,31
Velat osakkuus-, sekä muille omistusyhteysyhtei-
söille
Saadun ennakot
Ostovelat 810,36 994,47
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä 810,36 994,47
Vieras pääoma yhteensä 509 282,93 228 607,52
LIITE NRO 31
Konsernitilin limiitti 2018 2017
Luotollinen konsernitilin limiitti 31.12. 6 000 000,00 6 000 000,00
- josta käytössä 0,00 -1 129 039,20
6 000 000,00 4 870 960,80
LIITE NRO 32
Muiden velkojen erittely
Konserni Kaupunki
2018 2017 2018 2017
Muut velat
Liittymismaksut 1 663 458,68 1 502 290,10 1 594 713,24 1 433 544,66
Muut velat 50,45 138,24 50,45 138,24
Muut velat yhteensä 1 663 509,13 1 502 428,34 1 594 763,69 1 433 682,90
221
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
LIITE NRO 33
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
Konserni Kaupunki
2018 2017 2018 2017
Lyhytaikaiset siirtovelat
Tuloennakot
Menojäämät
Palkkojen ja sivukulujen jaksotukset 10 589 874,59 10 267 332,25 6 016 639,11 5 791 463,33
Korkojaksotukset 60 319,68 66 191,81 58 072,11 63 640,38
Muut menojäämät 3 324 868,31 2 505 388,96 1 513 817,15 673 221,98
Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 13 975 062,58 12 838 913,02 7 588 528,37 6 528 325,69
Siirtovelat yhteensä 13 975 062,58 12 838 913,02 7 588 528,37 6 528 325,69
LIITE NRO 34-37
VELAT, JOIDEN VAKUUDEKSI ANNETTU KIINNITYKSIÄ KIINTEISTÖIHIN
Ei sisälly Uudenkaupungin kaupungin tilinpäätökseen (ei ole).
LIITE NRO 38
Leasing-vastuut
Konserni Kaupunki
2018 2017 2018 2017
Leasing-sopimusten jäljellä oleva määrä
Seuraavalla tilikaudella maksettavat 337 841,98 605 151,55 37 679,27 33 550,92
Myöhemmin maksettavat 159 489,46 998 886,29 44 489,49 75 489,57
Yhteensä 497 331,44 1 604 037,84 82 168,76 109 040,49
222
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
LIITE NRO 39 JA 40
Uudenkaupungin kaupunki
Alkuperäiset
määrät
Uudet vastuut
2018
Pääoma
31.12.2018
Pääoma
31.12.2017
Vastuusitoumukset
Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta
Yhteensä 32 382 107,00 0,00 21 419 468,00 22 180 491,00
Takaukset muiden puolesta
Yhteensä 1 740 000,00 0,00 1 413 658,00 1 466 325,00
KAIKKI YHTEENSÄ 34 122 107,00 0,00 22 833 126,00 23 646 816,00
Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista
Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 89 927 012,00 86 234 055,00
Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahas-
tosta 57 773,96 56 993,34
Yhteensä 89 984 785,96 86 291 048,34
LIITE NRO 41
MUUT TASEEN ULKOPUOLISET JÄRJESTELYT
Johdannaissopimukset
Konserni Kaupunki
2018 2017 2018 2017
Koronvaihtosopimus 1
Koronvaihtosopimus on tehty suojaamaan koko
lainasalkkua. Sopimuksella on muutettu vaihtu-
vat korot kiinteiksi.
Kiinteä korko 2,850 %
Vaihtuva korko 6 kk Euribor tod./360
Sopimus erääntyy 1.6.2025
Nimellisarvo 1.6.2011 5 000 000,00 5 000 000,00
Käypä arvo 31.12.2018 -790 545,00 -825 078,00
Koronvaihtosopimus 2
Koronvaihtosopimus on tehty suojaamaan lai-
nasalkkua. Sopimuksella suojaudutaan viite-
korkosidonnaisten lainojen korkojen nousuun.
Floor korko 2,27 %
Cap-korko 4,30 %
Cap-korko 6,00 %
Viitekorko 6 kk Euribor /tod. 360
Sopimus erääntyy 30.5.2026
Nimellisarvo 30.5.2011 5 000 000,00 5 000 000,00
Käypä arvo 31.12.2018 -711 434,00 -733 486,00
223
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt
Järjestelyjen luonne ja liiketoiminnallinen peruste
Konserni Kaupunki
2018 2017 2018 2017
Sopimusvastuut
Maankäyttösopimuksista kunnalle aiheutuvat velvoit-
teet
Sopimuksiin sisältyvät lunastusvelvoitteet
Sitoumukset avustukseen 117 740,00 114 000,00 114 000,00 114 000,00
Sopimuksiin sisältyvät palautusvastuut
Vuokravastuut yhteensä 6 868 398,00 1 051 294,00 1 020 066,00 644 473,00
Vehmaan terveyskeskus, irtisanomisaika 3 v. 229 208,00 132 730,00
Sairaanhoitopiiri, vuodeosastot 546 037,00 409 278,00
Yhteistyö- ja kumppanuussopimukset 1 195 844,00 1 235 658,00 1 195 844,00 1 235 658,00
Sopimusvastuut yhteensä 8 181 982,00 2 400 952,00 3 105 155,00 2 536 139,00
Johdannaissopimukset
Valuuttatermiinit
Käypä arvo
Kohde-etuuden arvo
Korkotermiinit
Käypä arvo -2 169 301,00 -2 537 497,00 -1 501 979,00 -1 558 564,00
Kohde-etuuden arvo 15 928 313,00 20 830 677,00 10 000 000,00 10 000 000,00
Arvonlisäveron palautusvastuu 1 095 514,00 121 565,00 1072800*
Muutoksia ei ole tiedossa
Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu
Muutoksia ei ole tiedossa
*Merilinnun päiväkodin, terveyskeskuksen, Pohitullin ja Viikaisten koulujen sekä uimahallin mahdollinen
purkaminen 2019 tai 2020
3.3. Henkilöstöä koskevat tilinpäätöstiedot
LIITE NRO 42
Henkilöstön lukumäärä 31.12. 2018 2017
Uudenkaupungin kaupunki
Hallinto- ja kehittämiskeskus 184 191
Sosiaali- ja terveyskeskus 521 532
Sivistyspalvelukeskus 366 348
Liikelaitokset 15 14
Henkilöstön lukumäärä yhteensä 1 086 1 085
224
Osa V: Tilinpäätöksen liitetiedot
LIITE NRO 43
Henkilöstökulut 2018 2017
Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 48 244 396,10 46 984 669,74
Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin
hyödykkeisiin 217 605,41 389 823,72
Henkilöstökulut yhteensä 48 462 001,51 47 374 493,46
LIITE NRO 44
Luottamushenkilöiden palkkioista perityt ja tilitetyt luottamus-
henkilömaksut 2018 2017
Ugin ammatil.sos.dem.yhdistys ry 949,15
SDP kunnallisjärjestö 4 230,98 3 495,31
Kalannin Työväenyhdistys 76,60
Pyhärannan työväenyhdistys 14,16 14,16
Laitilan Ty Sampo I ry 11,80 29,00
Ugin sosiaalidemokraatit ry 49,30
SDP Taivassalo
Kokoomus 3 864,44 4 100,61
Taivassalon Kokoomus 228,60 205,44
Pyhärannan Kokoomus 31,17
Suomen Keskusta 4 106,47 3 874,86
Vehmaan Keskusta kunn. järj. 41,30 33,90
Kustavin Keskusta 53,10 109,05
Pyhärannan Keskusta 10,80
Laitilan Keskustan kunn. järj.
Vasemmistoliitto 1 517,40 1 185,08
Perussuomalaiset 218,30 577,23
Kristillisdemokraatit 169,80 198,70
Vakka-Suomen vihreät 72,45
Kustavin Kokoomus 45,70
PRO Uusikaupunki ry 512,11
Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä 14 456,35 15 570,62
LIITE NRO 45
Tilintarkastajan palkkiot 2018 2017
BDO Audiator Oy
Tilintarkastuspalkkiot 22 103,20 27 957,80
Tilintarkastajan lausunnot
Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät
Muut palkkiot 1 800,00
Yhteensä 22 103,20 29 757,80
225
Osa VI: Luettelo käytetyistä tilikirjoista ja tositelajeista
OSA VI: LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILIKIRJOISTA
JA TOSITELAJEISTA
226
Osa VI: Luettelo käytetyistä tilikirjoista ja tositelajeista
1. LUETTELO TILIKIRJOISTA 2018
Tasekirja sidottuna kirjana.
Tasetilien saldoselvitykset sidottuina kirjoina.
laskutustilien saldoselvityksen sisältäen avointen laskujen luettelot
ostoreskontratilin saldoselvitys sisältäen ostovelat toimittajittain
Pää- ja päiväkirjat sähköisessä muodossa arkistossa.
227
Osa VI: Luettelo käytetyistä tilikirjoista ja tositelajeista
Tapahtumasarjat
UNIT4 BUSINESS WORLD TALOUSHALLINNON OHJELMA
TS Kuvaus
Tapahtumanume-
rosta
Tapahtumanume-
roon
10 Pääkirjatapahtumat (ei työnkulkua) suorakirjaus 100004529 100011045
11 Jaksotukset 110000537 110001622
14 Pääkirjaviennit esijärjestelmistä 140001020 140002004
15 Alkutase 150000000 150000000
18 Pääkirjatapahtumat (työnkulku) 180000241 180000502
19 Käyttöomaisuustapahtumat 190000107 190000568
20 Toimittajalaskut 200014429 200053812
31 Korkolaskut 10310001674 10310003982
33 Luottotappiot 330000051 330000158
40 Aterialaskutus 10103000463 10103000910
41 Liikuntapaikkojen vuokrat 10104000540 10104001162
42 Maavuokrien laskutus 10106001426 10106002873
43 Asuinrakennusten vuokralaskutus 10108001264 10108002502
44 Hallinto- ja kehittämiskeskuksen laskutus 10110000468 10110000908
45 Liikehuoneistojen vuokrien laskutus 10112000921 10112001705
46 Sosiaali ja terveyskeskuksen laskutus 10114001895 10114003730
47 Teknisen toimen laskutus 10118000575 10118001141
48 Päivähoitolaskutus 10154004791 10154009049
49 Haja-asutusalueen jätehuolto 10162002929 10162005864
51 Vanhustenpalvelut 10182005199 10182010524
52 Asumispalvelut 10183001045 10183001901
60 Työ- ja tarvikelaskutus 10201000090 10201000167
61 Rakennusvalvonnan laskutus 10202000627 10202001302
62 Sivistyspalvelukeskuksen laskutus 10207000617 10207001541
64 Sosiaali, asumispalvelujen laskutus 10218000615 10218001342
65 Teollisuus- ja huvilatonttien laskutus 10219000205 10219000398
66 Perusparannuslainojen laskutus 10222000021 10222000103
67 Terveyspalvelut 10280022071 10280050480
68 Hammashuolto 10282016176 10282032999
228
Osa VII: Tilinpäätöksen allekirjoitukset ja tilintarkastusmerkintä
OSA VII: TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET JA
TILINTARKASTUSMERKINTÄ
fadsd
UUSIKAUPUNKI
Osa VII: Tilinpäätöksen allekirjoitukset ja tilintarkastusmerkintä
UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET
^/.-
Uusikaupunki Ly ̂ . päivänä maaliskuuta 2019T
o^
'^ S^J^
TILINTARKASTAJIEN MERKINTÄ:
Olemme antaneet suorittamastamme tilintarkastuksesta tanaan kertomuksen
Uusikaupunki AZ päivänä/w'^ kuuta 2019
BDO Audiator Oy. Tilintarkastusyhteisö
<r^t'/£Si. y^i. -v^-f/'^^
J, -'7. /.2/'^ /^, '. ̂ 4 -^i..y'i^', /T''
top related