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Abwasserbeseitigungsgebühren 2015 - Gebührenkalkulation -

[Produkt 1102021

Kosten 2014 Kosten 2015

I. Benutzungsgebühren öffentlicher Kanal

1. Abschreibungen auf das Anlagevermögen

Abschreibungen sind entsprechend den Vorschriften des § 6 KAG i.V.m. § 12 GemHVO bei den kostenrechnenden Einrichungen nachzuweisen. Gemäß Beschluss des Rates der Gemeinde Niederkrüchten vom 22. März 1976 sind die Abschreibungen vom Anschaffungsoder Herstellungswert vorzunehmen.

Anlagenklasse

A2060 Entwässerungs-und Abwasseranlagen (Nutzungsdauer: unterschiedlich)

A2080 Rohrleitungen

(Nutzungsdauer: 60 Jahre)

A2100 Regenwasserkanäle


A2160 Abwasserbauwerke

(Nutzungsdauer: unterschiedlich)

A3200 Fahrzeuge


A3300 Fahrzeuge


A3400 Masch inen


A3450 techn. Anlagen


A3500 Betriebsvorrichtungen


A3550 Betriebs-u. Geschäftsausstattung (Nutzungsdauer: unterschiedlich)

A3600 Telekommuniktion u. EDV


A0510 Lizenzen


Die Abschreibungen für das HHJ 2014 wurden wie folgt veranschlagt: Restbuchwert

Anlageklasse 01.01.2014 AfA Sachkonto A2060 (Nutzungsdauer unterschiedlich)

A2080 (Nutzungsdauer: 60 Jahre)

A2160 (Nutzungsdauer: unterschiedlich)

5.579.279,72 €

18.601.030,05 €

1.977.883,93 €

311.255,07 € 57114000

572.581,30 € 57114000

71.243,50 € 57114000

Seite 1 von 22 Gebührenkalkulation 2015 - Abwasser

Kosten 2014 Kosten 2015 A3200 (Nutzungsdauer: 10 Jahre) A3400 (Nutzungsdauer: unterschiedlich) A3500 (Nutzungsdauer: unterschiedlich) A3550 (Nutzungsdauer: unterschiedlich) A3600 (Nutzungsdauer: unterschiedlich)

51.670,00 €

5.172,67 €

30.059,02 €

14.998,77 €

2.927,62 €

5.210,00 € 57116000

554,37 € 57115000

5.400,21 € 57115000

3.253,27 € 57117000

1.817,01 € 57117000

Gesamt 26.263.021,78 € 971.314,73 €

Die Abschreibungen für das Jahr 2015 stellen sich wie folgt dar:

Anlageklasse A2060 (Nutzungsdauer unterschiedlich) neu in 2015

Restbuchwert 01.01.2015 neu in 2015 AfA Sachkonto

5.633.669,08 € 188.464,70 € 57114000

490.000,00 € 12.250,00 € A2080 (Nutzungsdauer: 60 Jahre) noch zu aktivieren neu in 2015

18.695.755,77 €

999.710,92 € 560.000,00 €

562.381,46 € 57114000

24.828.52 € A2100 (Nutzungsdauer: 60 Jahre) A2160 (Nutzungsdauer: unterschiedlich) A3300 (Nutzungsdauer: 10 Jahre) A3400 (Nutzungsdauer: unterschiedlich) neu in 2015 A3450 (Nutzungsdauer: unterschiedlich) neu in 2015 A3500 (Nutzungsdauer: unterschiedlich) neu in 2015 A3550 (Nutzungsdauer: unterschiedlich) neu in 2015 A3600 (Nutzungsdauer: unterschiedlich) A0510 (Nutzungsdauer: unterschiedlich)

125.592,19 € 1.910.393,44 €

48.820,65 €

7.886,47 €

2.523,64 €

240.114,92 €

20.457,71 €

4.736,62 €

413,70 €

2.000,00 €

5.000,00 €

78.000,00 €

17.000,00 €

2.273,16€ 67.490,49 €

5.374,75 €

1.029,99 €

83,33 € 571,39 €

208,33 € 22.583,16 €

3.250,00 € 4.046,50 €

708,33 € 1.005,71 €

97,34 €

57114000 57114000

57116000

57115000

57115000

57115000

57117000

57117000

57111000 Gesamt 26.690.364,19 € 2.151.710,92 € 896.647,16 € 971.314,73 € 896.647,16 €


Kosten 2014 Kosten 2015 2. Verzinsung des aufgewandten Eiqenkapitals

Die Verzinsung des Anlagekapitals ist entsprechend den Vorschriften des § 6 KAG i.V.m. § 12 GemHVO bei den kostenrechnenden Einrichtungen nachzuweisen. Gemäß Beschluss des Rates der Gemeinde Niederkrüchten vom 22. März 1976 ist für die kalkulatorische Verzinsung als Ausgangswert für die Berechnung des Anlagekapitals der Anschaffungs- oder Herstellungswert zu Grunde zu legen. Als angemessener Zinssatz für die Eigenkapitalverzinsung sind 4 % angesetzt worden.

Unter Berücksichtigung der zu Punkt I. ausgewiesenen Anschaffungs- und Herstellungswerte, der Grundstückswerte sowie unter Einbeziehung aller Fremdmittel (Zuschüsse einschl. Investitionspauschale für Abwasser, Kanalanschlussbeiträge und Abschreibungen) ergab sich für das HHJ 2014 ein zu verzinsender Ausgangswert von 17.008.311,20 €.

Die Berechnung für 2015 basiert auf einem Ausgangswert von 17.858.671,50 € x Zinssatz 4,00% 680.332,45 € 714.346,86 €

3. Kosten der Unterhaltung und Bewirtschaftung Abwasserbehandlungsanlagen ( Gruppenkläranlage, Kanäle etc.) Die nachfolgenden Positionen sind dem voraussichtlichen Bedarf angepasst worden. Der Ansatz wurde sorgfältig geschätzt bzw. hochgerechnet.

Sachkonto a) Instandhaltung der Grundstücke u. baulichen Anlagen (gs) b) Instandhaltung des Infrastrukturvermögens (gs) c) Unterhaltung und Bewirtschaftung des Infrastrukturvermögens (gs)

d) Unterhaltung des sonstigen beweglichen Vermögens (gs) e) AfA auf geringwertige Wirtschaftsgüter

0 Bewirtschaftung der Grundstücke, baulichen Anlagen usw. (hr)

g) Aufwand für Energie (hr)

h) Aufwand für Wasserversorgung (hr)

i) Aufwand für Gebäudereinigung (hr)

j) Bürobedarf (gs)

k) Literatur, Software (gs)

I) Telekommunikation / Porto (hr)

m) Bekanntmachungen (gs)

n) besondere Aufwendungen f. Beschäftige (gs)

0) Geschäftsaufwendungen (gs) Die übrigen Geschäftsaufwendungen It. HH-Plan sind die Kosten für Entsorgung von Kleinkläranlagen und Abflusslosen Gruben s. Berechnungen zu III und IV)

p) Aufwand für EDV-Sachleistungen (gs)

q) Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen (gs) r) Aufwand für EDV-Dienstleistungen

s) Versicherungen (hr)

52150000

52160000

52420000

52550000 57118000

52410000 52411000 52412000 52415000 54310040 54310030 54311000 54314000

54120000

19.000,00 €

467.500,00 €

130.000,00 €

24.000,00 € 2.000,00 €

12.000,00 € 186 000,00 €

7.100,00 €

1.700,00 € 500,00 €

300,00 €

8.800,00 €

100,00 €

1.000,00 €

10.000,00 €

394.000,00 €

120.300,00 €

36.000,00 € 3.000,00 €

5.500,00 € 195.000,00 €

4.000,00 € 2.000,00 €

500,00 € 300,00 €

9.000,00 € 100,00 €

1.000,00 €

54310000 52811000

52910000 52911000 54413000

insgesamt

5,000,00 € - €

74.500,00 € 10.500,00 € 10.000,00 €

960.000,00 €

5.000,00 € 2.500,00 €

152.000,00 € 9.700,00 €

10.500,00 € 960.400,00 €


Kosten 20U Kosten 2015

4. Persönliche Verwaltunqsaufwendunqen Gruppenkläranlage

Die nachstehenden Kosten wurden vom Personalamt berechnet.

a. Tariflich Beschäftigte mit einem Nichtbüro-Arbeitsplatz Im Bereich der Kläranlage ist ein Mitarbeiter ausgeschieden. Entgelte 204.594,15 € SK 50120000 Beiträge zur Versorungskasse 16.085,03 € SK 50220000 Sozialversicherungsbeiträge 41.313,87 € SK 50320000 Beihilfen, Unterstützungen etc. 500,00 € SK 50410000

262.493,05 € Vorjahr 296.555,29 €

b. Tariflich Beschäftigte mit einem Büroarbeitsplatz

In desem Bereich ist 1 Vollzeit-Beschäftige mit 85 % sowie eine Halbtagskraft mit 75% ihrer Jahresarbeitsstunden im Rathaus beschäftigt.

Bei der Halbtagskraft hat sich der Anteil um 5 Prozentpunkte erhöht, da hier der Änderungsdienst für die bebauten und befestigten Flächen in Geomedia erfolgt, nachdem der Mitarbeiter, der bisher im Rathaus mit Stunden erfasst war, nicht mehr tätig ist.

Hieraus ergeben sich im Bereich Abwasser folgende Kosten:

Entgelte 55.968,21 € SK 50120000 Beiträge zur Versorgungskasse 4.535,22 € SK 50220000 Sozialversicherungsbeiträge 11.082,33 € SK 50320000

71.585,76 € Vorjahr 67.625,32 €

Somit entfallen auf die einzelnen Sachkonten insgesamt:

SK 50120000 284.512,93 € 260.562,36 € SK 50220000 22 704,15 € 20.620,25 € SK 50320000 56 463,53 € 52.396,20 € SK 50410000 500,00 € 500,00 €

Die nach dem KGSt zu den Kosten des Arbeitsplatzes anfallenden Verwaltungskostenzuschläge werden dem Sachkonto 58114000 zugerechnet. Die Kosten sind unter Ziffer 5 c. berechnet.

5. Aufwand Verwaltunqskosten SK 58114000

a) Sachkosten Rathaus

Portokosten

Es ist von einer Anzahl an Bescheiden, in denen Grundsteuer, Abfallbeseitigung, Kanalbenutzung und Stralienreinigung angefordert werden, von ca. 8.000 Stück auszugehen. Die Zustellungen der Jahrssollstellungsbescheide werden in 2015 über das KRZN durch die Deutsche Post durchgeführt. Die Änderungsbescheide die direkt durch die Gemeinde versandt werden, werden mit TNT versand. Es wird von einer Anzahl Jahressollstellungsbescheiden von 6000 und einer Anzahl von Änderungsbescheiden von 2000 Stück ausgegangen. Portokosten somit Stück Porto / Brief insgesamt 6.000 0,62 € 3.720,00 € 2.000 0,50 € 1.000,00 €

4.720,00 €

Diese Kosten sind zu 25 % für den Bereich Abwasser anzusetzen. Somit Portokosten

25% von 4.720,00€ 1.180,00€



Hinzu kommen Portokosten für den Versand der Jahresablesezettel für die Zwischenzähler und Aufforderungen zum Neueinbau nach Ablauf der Eichdauer, nach derzeitigem Stand: Stück Porto / Brief insgesamt 403 0,50 € 201,50 €

Portokosten insgesamt: 1.381,50 € Vorjahr 1 000,00 €

Telefonkosten geschätzt pauschal 200,00 €

Vorjahr 200,00 €

Kosten KRZN (TUI )

Es erfolgt eine Nutzung von Anwendungen des Kommunalen Rechen-zentrums Moers. Die Abrechnung erfolgt nach Paketpreisen.

Die bisher angesetzten Anteile können nicht mehr zu Grunde gelegt werden, da hierin Anwendungen enthalten sind, die nicht mehr angewandt werden bzw. neue Anwendungen hinzugekommen sind. Nach Rücksprache mit dem Rechenzentrum ist ein Aufschlüsselung der aktuellen Pakete nach den benutzen Anwendungen nicht möglich.

In den pauschalen Kosten eines Arbeitsplatzes nach dem KGST-Gutachten (s.u.) ist in den Kosten für die informationstechnische Unterstützung nach den detaillierten Aufteilungen des KGST. auch ein Anteil für zentrale Leitungen wie Rechenzentrum und dezentrale Benutzerbetreuung enthalten. Insofern wird in Zukunft ausschließlich dieser pauschale Anteil angesetzt und auf einen Ansatz von (nicht mehr schätzbaren) Einzelkosten verzichtet.

- € Vorjahr 2.255,87 €

Mietkosten Rathaus Für die Nutzung des Rathauses ist die Büromiete anzusetzen. Die Miete ist nach den von den Mitarbeitern aufgewandten Stunden für die Abwasserbeseitigung im Verhältnis zu den gesamten Jahresarbeitsstunden zu ermitteln. Die Mitarbeiter im Rathaus sind mit 255 Std. beschäftigt. Hinzu kommen Stunden für die Mitarbeiterinnen (1 Vollzeitkraft mit 85 % ihrer Jahresarbeitsstunden und eine Halbtagskraft mit 80 % ihrer Jahresarbeitsstunden), deren Personalkosten dem Unterabschnitt 700 - Kanal - zugeordnet sind, deren Büroplatz jedoch nicht auf der Gruppenkläranlage, sondern im Rathaus ist. Somit sind zu den 255 Stunden der Mitarbeiter im Rathaus noch 1.915 Stunden für diese Angestellten zuzurechnen, Gesamtstunden somit: 2180

Es ergibt sich somit folgende Berechnung:

Mit der Abwasserbeseitigung sind im Rathaus Angestellte und Beamte mit unterschiedlichen Jahresarbeitsstunden befasst. Für die Berechnung der Mietkosten wird hieraus ein Durchschnittswert für einen vollen Arbeitsplatz gebildet. Jahresarbeitsstd. Stunden f Abwasserbeseitigung Anteil 1.576 2.180 138%

Die Normgröße eines 1-Personen-Büros beträgt 16,1 m2, die eines 2-Personen-Büros 21,62 m2. Durchschnittlich bedeutet dies eine Fläche von 12,57 m2

Es wird eine Miete von 5,00 € je Monat angesetzt. Daraus ergibt sich für den Mietanteil folgende Berechnung:

Stundenanteil 138%

qm 17,35

Monatsmiete 86,75 €

qm 12,57

Mietpreis 5,00 €

x 12 Monate 12

Vorjahr

Seite 5

qm insges. 17,35


Jahresmiete 1.041,00 €

1.183,80 €

von 22 Gebührenkalkulation 2015 - Abwasser


Bewirtschaftungskosten

pauschal geschätzt 750,00 € Vorjahr 750,00 €

Kosten für Abschreibung. Einrichtungen usw. Die Sachkosten eines technikunterstützten Arbeitsplatzes betragen entsprechend KGSt -Bericht des Jahres 2013/2014 durchschnittlich 9.650,00 € .

Diese Kosten splitten sich hiernach in 6.250,00 € für den Büroarbeitsplatz und 3.450,00 € für die informationstechnische Unterstützung des Arbeitsplatzes. In den Kosten des Büroarbeitsplatzes sind z.B. Portokosten, Fahrtkosten etc. enthalten. Im Rahmen des Gebührenhaushaltes ist eine möglichst genaue Schätzung vorzunehmen. Daher wurden die erkennbaren Kosten - Portokosten, Telekommunikationskosten, Mietkosten und sonstige Bewirtschaftungskosten - konkreter geschätzt. In diesen konkreten Kosten sind z.B. nicht die Kosten der Abschreibung bzw. Unterhaltung der Einrichtungsgegenstände, Büromaterial, u.a. enthalten. Hierfür werden die Pauschalkosten nach den hierzu ermittelten Werten des KGST-Gutachtens angesetzt. Somit ergibt sich folgende Berechnung

1) Kosten Büroarbeitsplatz: insgesamt nach KGST 6.250,00 €

hiervon die Pauschalwerte nach KGST für die nicht konkret festgestellt Kosten insgesamt: 1.045,50 €

2) Kosten informationstechnische Unterstützung 3.450,00 €

Jährliche Kosten nach Pauschalen insgesamt: 4.495 50 €

Die Kosten für den Bereich Abwasser werden anteilig nach den aufgewandten Arbeitsstunden berechnet.

Pauschalbetrag : Jahresstd./Arbeitspl. x Stundenzahl Kosten 4.495,50€ 1.576 2.180 6.218,39€

Vorjahr 7.067,16 €

Sachkosten Rathaus insgesamt 9.590,89 € Vorjahr 12.456,83 €

b) Personalaufwendungen Rathaus

In diesem Bereich wurden die Kosten entsprechend der aufgewandten Arbeitszeit der einzelnen Dienstkräfte so wirklichkeitsnah wie möglich ermittelt.

Die Dienstkräfte des Rathauses, die unmittelbar mit dem Bereich Abwasserbeseitigung befasst sind (Techn. Bauamt) wurden bereits dem Bereich "Gruppenkläranlage" zugeordnet. Nach dem Weggang eines Mitarbeiters wurden die von ihm ausgeführten Arbeiten von die dem Unterabschnitt 700 zugeordnete Beschäftigte übernommen. Die Einzelstunden entfallen somit.

Bei den nachstehen aufgeführten Dienstkräften handelt es sich um die Beschäftigten, die Verwaltungstätigkeiten im Bereich Abwasser ausführen (im Wesentlichen Tätigkeiten im Rahmen der Gebühren- Beitragserhebungen). Die Stundensätze beruhen auf Angaben des Personalamtes vom 27.10.2014

Sachbearbeiter Stunden Std.Satz insgesamt stunden Vorjahr FBIIIPG2, A12 FBIIPG1.A10/A11

FB III PG 1.EG12

225 10 0

20

46,05 € 38,24 €

53,12 €

10.361,25 € 382,40 €

- € 1.062,40 €

225

10

10

20

Gesamtkosten 255 11.806,05 € 265 Vorjahr 11 617,05 €


Kosten 2014 Kosten 2015 zuzügl. Verwaltungsgemeinkosten: Die KGSt empfiehlt einen Verwaltungskostenzuschlag von 20 % der Personalkosten. Hierdurch sollen z.B. Kosten für die Planung, Steuerung und Kontrolle durch Gemeindeorgane, die Organisation der Verwaltung, Leistungen der Kämmerei usw. abgedeckt werden. In dem 20%igen Anteil It. Gutachten sind jedoch Fachbereiche, wie z.B. Rechtsamt, Rechungsprüfungsamt usw. enthalten, die es in der Gemeinde Niederkrüchten nicht gibt. Die Umrechnung auf die in Frage kommenden Querschnittsämter ergab einen Anteil von etwa 12 %. Somit: Kostenanteil Gesamtkosten Verwaltungsaufwendungen 12% 11.806,05 1.416,73 €

Vorjahr 1.394,05 €

Personalaufwendungen Rathaus insgesamt 13.222,78 € Vorjahr 13 011,10 €

c) Personalaufwendungen Gruppenkläranlage

Verwaltunaskosten für die Nichtbüro-Arbeitsplätze Unter 4.a wurden die persönlichen Vewaltungsaufwendungen Gruppenkläranlage für Nichtbüro-Arbeitsplätze ermittelt.

Die KGSt empfiehlt für einen Nichtbüroarbeitsplatz einen Verwaltungskostenzuschlag von 15 % der Personalkosten. Hierdurch sollen z.B. Kosten für die Planung, Steuerung und Kontrolle durch Gemeindeorgane, die Organisation der Verwaltung, Leistungen der Kämmerei usw. abgedeckt werden. In dem 15%igen Anteil It. Gutachten sind jedoch Fachbereiche, wie z.B. Rechtsamt, Rechungsprüfungsamt usw. enthalten, die es in der Gemeinde Niederkrüchten nicht gibt. Die Umrechnung auf die in Frage kommenden Querschnittsämter ergab einen Anteil von etwa 9 %. Somit: Kostenanteil Gesamtkosten Verwaltungskosten

9% 262.493,05 23.624,37 € Vorjahr 26.689,98 €

Verwaltunaskosten für die Büroarbeitsplätze Unter 4.b wurden die persönlichen Vewaltungsaufwendungen Gruppenkläranlage fürBürorbeitsplätze ermittelt. Die KGSt empfiehlt hierfür einen Verwaltungskostenzuschlag von 20 % der Personalkosten. Hierdurch sollen z.B. Kosten für die Planung, Steuerung und Kontrolle durch Gemeindeorgane, die Organisation der Verwaltung, Leistungen der Kämmerei usw. abgedeckt werden. In dem 20%igen Anteil It. Gutachten sind jedoch Fachbereiche, wie z.B. Rechtsamt, Rechungsprüfungsamt usw. enthalten, die es in der Gemeinde Niederkrüchten nicht gibt. Die Umrechnung auf die in Frage kommenden Querschnittsämter ergab einen Anteil von etwa 12 %. Somit: Kostenanteil Gesamtkosten Verwaltungskosten

12% 71.585,76 8.590,29 € Vorjahr 8 115,04 €

Personalaufwendungen Kläranlage insgesamt 32.214,66 € Vorjahr 34.805,02 €

Sachkonto 58114000 insgesamt: 60 272,95 € 55.028,33 €


Kosten 2014 Kosten 2015 6. Kosten des Bauhofes für Abnahmen von Zwischenzählern SK 58111000

Die Kosten werden anhand der in 2013 angefallenen Stunden mit den Stundensätzen für 2015 angesetzt. Da die Zahl der Zwischenzähler ständig steigt, erhöhen sich hier demgemäß die Kosten.

a) Fahrzeugkosten

b) Personalkosten (einschließlich Verwaltungskostenanteil 9%)

Sachkonto 58111000 insgesamt:

Vorjahr

Vorjahr

1.350,00 € 1.053,75 €

3.583,06 € Z642,47€

3.696,22 € 4.933,06 €

7. Beitrag an den Schwalmverband SK 53130000 Die Gemeinde Niederkrüchten hat für die Erschwernisse für das Einleiten von Abwasser der Kläranlage in die Schwalm eine Umlage zu entrichten. w.ooo,oo€ 11.500,00 €

8. Landesabwasserabqabe SK 52418000 30 000,00 € 35.000,00€

9. Mitgliedsbeiträge an Vereine u. Verbände SK 54313000 Jährliche Beiträge DWA 400,00 € 400,00 €

10. Unterhaltung der Fahrzeuge

a) Kraftstoffe KFZ SK 52510000

b) KFZ- Versicherung u. Steuern SK 54316000

c) Instandhaltung KFZ SK 52510010

3,800,00 €

1.300.00 €

3.000,00 €

3.500,00 €

1.300,00 €

3.000,00 €

11. Kosten für Aus- und Fortbildung ( EDV-Lehrgänge etc.) SK 54130000

12. Geschäftsaufwendungen SK 54310000

a) Kosten für Bereitstellung von Wasserverbrauchsdaten

9.000,00 € 3.000,00 €

25.800,00 € 25.800,00 €

13. Sachverständigen-.Gerichts- u.a. Kosten (qs) SK 54319000 32.000,00 € 7.000,00 €

Gesamtkosten für die Abwasserbeseitigung 3.155.096,96 € 3.055.934,22 €


Kosten 2014 Kosten 2015 Durch Abwasserbeseitigungsgebühren zu deckender Finanzbedarf:

a) für den Schmutzwasseranteil Anteil an den Gesamtkosten 60% Abzüglich Überdeckung Vorjahre

Abzüglich Kostenanteile für die Kläranlage, die den Kosten für die Leerung der Kleinkläranlagen und abflusslosen Gruben zuzurechnen sind (s. Berechnung unter II).

1.893 058,18 €

60.ooo.oo e

2832.76 €

1.833.560,53 € 21.000,00 €

2.631,06 € umzulegende Kosten 1.830.225,42 € 1.809.929,47 €

b) für den Niederschlagswasseranteil Anteil an den Gesamtkosten abzüglich Gemeindeanteil Straßenentwässerung SK 48114000 Abzüglich Überdeckung Vorjahfe

40%

27,00%

1.262.038,78 €

340.750,47 €

40.000,00 €

1.222.373,69 €

330.040,90 € 14,000,00 €

umzulegende Kosten 881.288,31 € 878.332,79 €

Berechnung der Wassermengen bzw. der bebauten und befestigten Flächen:

Die o.a. Kosten sind wie folgt umzulegen:

Berechnung der Wassermengen: Die Kosten für den Schmutzwasseranteil sind auf die Frischwassermenge (Wasserverbrauch 2013) zu verteilen. Dieser Verbrauch beträgt:

bei am Kanal angeschlossenen Grundstücken

zuzüglich geschätzte Menge für Neubauten

zuzüglich Verbrauchsmengen von Grundstücken aus der Gemeinde Schwalmtal, von denen Abwasser übernommen wird

abzüglich von nicht eingeleiteten Wassermengen nach Neueinbau von Zwischenzählern

Gesamtmenge:

671.421 m3

1.350 m3

3.256 m3

./. 300 m3

681840 m3 675.727 m3

Berechnung der bebauten und befestigten Flächen: Die Kosten für den Niederschlagswasse ranteil sind auf die bebauten und befestigten Fläche von denen Niederschlagswasser in den Kanal geleitet wird zu verteilen: Als Verteilungsmaßstab werden Flächen mit direkter und indirekter Ableitung, sowie die Straßenflächen der klassifizierten Straßen, modifiziert mit einem Abflussbeiwert je nach Befestigungsart zugrunde gelegt.

Diese modifizierten Flächen betragen It. Auflistung des Steueramtes vom 17.10.2013 1.020.058 m2

abzüglich Flächen von Altbauten, von denen künftig Versickerung erfolgen, geschätzt

zuzüglich Neubauten

Gesamtfläche:

/ 1.500 m2

+ 500 m2

1.019.692m2 1.019.058 m2


http://60.ooo.oo

Kosten 2014 Kosten 2015 Berechnung der Höhe der Abwasserbeseltigunqsqebiihren:

Gebühr für die Beseitigung von Schmutzwasser

1.809.929,47 € 1.830.225,42€

675.727 m3

681.840 m' 2,68 €

2,68 €

Gebühr für die Beseitigung von Niederschlagswasser

878.332,79 € 881.288,31 €

1.019.058 m2

1.019.692 m1

0,86 € 0,86 €



II. Berechnung der Kostenanteile der Gruppenkläranlage für die wasserdichten Gruben und Kleinkläranlagen

1. Abschreibungen auf das Anlagevermögen Kosten der Gruppenkläranlage (Ermittlung der tatsächlichen Kosten) 287.402,77€ 234.298,78 €

2. Verzinsung des aufgewandten Eigenkapitals Kosten der Gruppenkläranlage (Ermittlung der tatsächlichen Kosten) 174.345.69€ 151.175,74€

3. Kosten der Unterhaltung und Bewirtschaftung

Abwasserbehandlungsanlagen 1 Gruppenkläranlage. Kanäle etc.)

a) Instandhaltung der Grundstücke u. baulichen Anlagen (gs) b) Instandhaltung des Infrastrukturvermögens (gs) c) Unterhaltung und Bewirtschaftung des Infrastrukturvermögens (gs) d) Unterhaltung des sonstigen beweglichen Vermögens (gs) e) AfA auf geringwertige Wirtschaftsgüter f) Bewirtschaftung der Grundstücke, baulichen Anlagen usw. (hr) g) Aufwand für Energie (hr) h) Aufwand für Wasserversorgung (hr) i) Aufwand für Gebäudereinigung (hr) j) Bürobedarf (gs) k) Literatur, Software (gs) I) Telekommunikation / Porto (hr) m) Bekanntmachungen (gs)

n) besondere Aufwendungen f. Beschäftige (gs o) Geschäftsaufwendungen (gs) p) Aufwand für EDV-Sachleistungen (gs) q) Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen (gs)

r) Aufwand für EDV-Dienstleistungen s) Versicherungen (hr)

Gesamtkosten hievon für Kläranlage

10.000,00 € tatsächliche Kosten



36.000,00 € tatsächliche Kosten 3.000,00 € 70,00%

5.500,00 € tatsächliche Kosten 195.000,00 € tatsächliche Kosten

4.000,00 € tatsächliche Kosten 2.000,00 €

500,00 € 300,00 € 70,00%

9.000,00 € 100,00 €

1.000,00 € 5.000,00 € 2.500,00 €

tatsächliche Kosten tatsächliche Kosten tatsächliche Kosten


9.700,00 € tatsächliche Kosten 10.500,00 € tatsächliche Kosten

19.000,00 €

328 500,00 €

100 000,00 €

5.000,00 €

1.400,00 €

9.000,00 €

135 600,00 €

400,00 €

1.700,00 €

500,00 €

210,00 €

8.800,00 €

- €

- €

2.000,00 €

- €

2.000,00 €

- €

5.000,00 €

10.000,00 €

338.500,00 €

95.000,00 €

5.000,00 € 2.100,00 €

3.000,00 € 145.000,00 €

250,00 € 2.000,00 €

500,00 € 210,00 €

9.000,00 € - €

- € 2.000,00 € 2.500,00 €

10.000,00 €

- € 5.000,00 €

4. Persönliche Verwaltungsaufwendungen Gruppenkläranlage a. Tariflich Beschäftigte mit einem Nicht-Büroarbeitsplatz Entgelte 204.594,15 € Beiträge zur Versorungskasse 16.085,03 € Sozialversicherungsbeiträge 41.313,87 € Beihilfen, Unterstützungen etc. 500,00 €

262.493,05 €

Der Aufwand der Mitarbeiter auf der Kläranlage wurde mit rund 75 % Anteil für die Klärananlage und 25 % Anteil für die sonstigen Anlagen geschätzt. Somit Anteil der Gruppenkläranlage: 222.416,47 € 196.869,79 €

b. Tariflich Beschäftigte mit einem Büroarbeitsplatz Hieraus ergeben sich im Bereich Abwasser folgende Kosten:

Entgelte Beiträge zur Versorgungskasse Sozialversicherungsbeiträge

55.968,21 € 4.535,22 €

11.082,33 € 71.585,76 €


Der Aufwand der Mitarbeiter im Rathaus wurde durchschnittlich mit rund 60 % Anteil für die Klärananlage und 40 % Anteil für die sonstigen Anlagen geschätzt. Somit Anteil der Gruppenkläranlage:

5. Aufwand Verwaltungskosten

Die unter I 5. a - b ermittelten Kosten fallen ausschließlich im Rahmen der Gebührenerhebung der Kanalbenutzungsgebühren an und stehen unabhängig zu den Kosten der Kläranlage und Rohleitungen. Die auf die Aufwendungen für die Kleinkläranlagen und abflusslosen Gruben entfallenden Kosten sind direkt zu III. und IV zugeordnet.


40 575,19 € 42.951,46 €

Verwaltunqskosten für die Nichtbüro-Arbeitsplätze Anteil Gruppenkläranlaqe (wie 4 a.) 75,00%

23.624,37 € 20.017,49€ 17.718,28 €

Verwaltunqskosten für die Büroarbeitsplätze Anteil Gruppenkläranlaqe (wie 4 b.) 60,00%

8.590,29 € 4.869,02 € 5.154,17 €

6. Beitrag an den Schwalmverband

11.500,00 €

7. Landesabwasserabqabe

35.000,00 €

8. Mitgliedsbeiträge an Vereine u. Verbände

400,00 € 70,00%

10 000,00 € 11.500,00 €

15 000,00 € 17.500,00 €

280,00 € 280,00 €

10. Unterhaltung der Fahrzeuge

a) Kraftstoffe KFZ (gs/hr) 3.500,00 € Die Fahrzeuge werden nicht für die Kläranlage, sondern für das Anfahren der Pumpstationen benötigt. Somit Kostenanteil Kläranlage:

b) KFZ- Versicherung u. Steuern 1.300,00 € Die Fahrzeuge werden nicht für die Kläranlage, sondern für das Anfahren der Pumpstationen benötigt. Somit Kostenanteil Kläranlage:

c) Instandhaltung KFZ 3.000,00 € Die Fahrzeuge werden nicht für die Kläranlage, sondern für das Anfahren der Pumpstationen benötigt. Somit Kostenanteil Kläranlage:

- €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

11. Kosten für Aus- und Fortbildung ( EDV-Lehrgänge etc.) 3.000,00 €

11. Geschäftsaufwendungen SK 54310000 bisher SK 54290000 Kosten für Bereitstellung von Wasserverbrauchsdaten

25.800,00 € Die Wasserverbrauchsdaten fallen ausschließlich für die Berechnung der Kanalbenutzungsgebühren an somit Anteil

12. Sachverständiqen-.Gerichts- u.a. Kosten (gs) SK 54319000


9.000,00 € 3.000,00 €

8.000,00 €

0,00 €

2.000,00 €

Kosten für die Gruppenkläranlage insgesamt: 1.411.016,63€ 1,312.508,22 €



Aufzuteilende Kosten nur für den Schmutzwasseranteil, da aus Kleinkläranlagen kein Niederschlagswasser eingeleitet wird 60,00% 846.609,98 € 787.504.93 €

Die Aufteilung erfolgt nach den zu berechnenden Wassermengen:

Kanal Wassermenge gemäß Berechnung zu I.

Wasserdichte Gruben und Kleinkläranlagen nach voraus. Abfuhrmengen gemäß Berechnungen zu III u. IV Kleinkläranlagen abflusslose Gruben

675.727 m3

166 m3

2.099 m3

99,6659%

0,0245% 0,3096%

insgesamt 677.992,00 100,00%

Die Kostenanteile betragen somit

Kanaleinleiter Kleinkläranlage Wasserdichte Gruben

Somit abzuziehende Kosten bei I.

784.873,88 € 192,94 €

2.438,12 €

2.631,06 €



IM. Ermittlung der Gebühren für das Abfahren von Klärschlamm aus Kleinkläranlagen

1. Kosten der Abfuhr durch den Unternehmer SK 5431000

Für die Berechnung der Unternehmerkosten wurden die voraussichtlich abzufahrenden Mengen zu Grunde gelegt. Die Mengen variieren jährlich, da Kleinkläranlangen nur alle 2 Jahre abfahren müssen und die Anlagen nicht gleichmäßig verteilt im 2 - Jahresrhytmus sind. Die Gesamtkosten betragen hiernach im Jahr 2015 1560,ss € 2.252,62 €

2. anteilige Kosten der Kläranlage entsprechend Berechnung zu II 142,23 e 192,94 € (In den Gesamtkosten der einzelnen Sachkonten zu I. enthalten)

3. Persönliche Verwaltungsaufwendungen FB II PG 2 Tariflich Beschäftigte mit einem Büroarbeitsplatz

Die Mitarbeiterin in diesem Bereich ist halbtags beschäftigt, der Anteil der Stunden, der auf die Bearbeitung der abflusslosen Gruben und Kleinkläranlagen entfällt, beträgt 10 %.

Es wurde hierbei von einem durchschnittlichen Aufwand von rd. 75 Std jährlich für den "Kanal auf Rädern" ausgegangen.

Hieraus ergeben sich im Bereich "Kanal auf Rädern" folgende Kosten:

Entgelte 2.337,42 € SK 50120000 Beiträge zur Versorgungskasse 180,83 € SK 50220000 Sozialversicherungsbeiträge 466,19 € SK 50320000

Diese Kosten werden prozentual nach dem durchschnittlich anfallenden Aufwand für die Kleinkläranlagen und abflusslosen Gruben aufgeteilt.

gerundet Kleinkläranlagen 10,00% entspricht 7,5 Stunden abflusslose Gruben 90,00% entsprcht 67,5 Stunden

100% 75 Stunden

Somit anteilige Kosten zu: Entgelte 233,74 € SK 50120000 Beiträge zur Versorgungskasse 18,08 € SK 50220000 Sozialversicherungsbeiträge 46,62 € SK 50320000

298,44 €

4. Aufwand Verwaltunqskosten SK 58114000


Portokosten

Es sind derzeit 39 Kleinkläranlagen vorhanden. Der Klärschlamm ist bei Bedarf, spätestens jedoch alle 2 Jahre abzufahren. Bei den einigen Anlagen ist jedoch aufgrund der Größe eine einmal jährliche Abfuhr vorzunehmen. Nach den in 2015 voraussichtlich vorzunehmenden Abfuhren wird insgesamt von einer Anzahl von 28 Gebührenbescheiden ausgegangen.

Die Zustellungen der Briefe für die Gemeinde werden durch die Fa. TNT durchgeführt. Die Kosten haben sich im Vergleich zum Vorjahr erhöht und betragen dezeit brutto 0,50 € je Standardbrief. Portokosten somit

Stück Porto / Brief insgesamt 28 0,50 € 14,00 €

Vorjahr 11,50 €

214,77 €

16,62 €

42,85 €

233,74 € 18,08 € 46,62 €


Kosten 2014 Kosten 2015 Telefonkosten geschätzt pauschal 10,00 €

Vorjahr 10,00 €

Mietkosten Rathaus Für die Nutzung des Rathauses ist die Büromiete anzusetzen.

Die Miete ist nach den von den Mitarbeitern aufgewandten Stunden für die Kleinkläranlagen im Verhältnis zu den gesamten Jahresarbeitsstunden zu ermitteln. Die Mitarbeiterin im Rathaus ist mit rund 4 Std. beschäftigt.

Hinzu kommen Stunden für eine Mitarbeiterin, die direkt dem Abwasserbereich zugeordnet ist, mit 7,5 Stunden. Es ergibt sich somit folgende Berechnung:

Mit den Arbeiten für die Kleinkläranlagen sind Angestelle und Beamte mit unterschiedlichen Jahresarbeitsstundenbefasst. Für die Berechnung der Mietkosten wird hieraus ein Durchschnittswert für einen vollen Arbeitsplatz gebildet. Jahresarbeitsstd. Stunden f. Abwasserbeseitigung Anteil 1.591 11,5 0,7%

Die Normgröße eines 1-Personen-Büros beträgt 16,1 m2, die eines 2-Personen-Büros 21,62 Es wird eine Miete von 5,00 € je Monat angesetzt. Daraus ergibt sich für den Mietanteil

Stundenanteil 0,7%

qm 0,09


qm 12,57

Mietpreis 5,00 €

x 12 Monate 12

Vorjahr

qm insges 0,09


Jahresmiete 5,40 €

7,80 €

Kosten für Abschreibung. Einrichtungen usw.

Die Sachkosten eines technikunterstützten Arbeitsplatzes betragen entsprechend KGSt -Bericht des Jahres 2013/2014 durchschnittlich 9.650,00 € .

Diese Kosten splitten sich hiernach in 6.250,00 € für den Büroarbeitsplatz und 3.400,00 € für die informationstechnische Unterstützung des Arbeitsplatzes.

In den Kosten des Büroarbeitsplatzes sind z.B. Portokosten, Fahrtkosten etc. enthalten. Im Rahmen des Gebührenhaushaltes ist eine möglichst genaue Schätzung vorzunehmen. Daher wurden die erkennbaren Kosten - Portokosten, Telekommunikationskosten, Mietkosten und sonstige Bewirtschaftungskosten - konkreter geschätzt.

In diesen konkreten Kosten sind z.B. nicht die Kosten der Abschreibung bzw. Unterhaltung der Einrichtungsgegenstände, Büromaterial, u.a. enthalten. Hierfür werden die Pauschalkosten nach den hierzu ermittelten Werten des KGST-Gutachtens angesetzt. Somit ergibt sich folgende Berechnung

1) Kosten Büroarbeitsplatz: insgesamt nach KGST 6.250,00 €

hiervon die Pauschalwerte nach KGST für die nicht konkret festgestellt Kosten insgesamt: 1.045,50 €


Jährliche Kosten nach Pauschalen insgesamt: 4.445,50 €



Die Kosten für den Bereich der Kleinkäranlagen werden anteilig nach den aufgewandten Arbeitsstunden berechnet.

Pauscha lbet rag : Jahresstd./Arbeitspi. x Stundenzahl

4.445,50 € 1.591

Sachkosten Rathaus insgesamt

11,5 Vorjahr

Vorjahr

Kosten 32,13 €

45,14 €

61,53€ 74,44 €

b) Personalaufwendungen Rathaus

In diesem Bereich wurden die Kosten entsprechend der aufgewandten Arbeitszeit der einzelnen Dienstkräfte so wirklichkeitsnah wie möglich ermittelt.

Die Kosten für Mitarbeiterin des Rathauses, die unmittelbar mit dem Bereich der Kleinkläranlagen befasst ist (FB II PG2) wurden unter 3. gesondert aufgeführt Bei der nachstehen aufgeführten Dienstkraft handelt es sich um die Mitarbeiterin die Verwaltungstätigkeiten im Bereich der Kleinkläranlagen ausführt (im Wesentlichen Tätigkeiten im Rahmen der Gebührenerhebungen). Die Stundenzahl wurde entsprechen der voraussichtlichen Anzahl an Bescheiden angepasst. Die Stundensätze beruhen auf Angaben des Personalamtes vom 27.10.2014

Sachbearbeiter Stunden Std.Satz insgesamt Stunden Vorjahr FBI1IPG2, A12 46,05 €

Vorjahr 184,20 €

115,32 €

zuzügl. Verwaltungsgemeinkosten: Die KGSt empfiehlt einen Verwaltungskostenzuschlag von 20 % der Personalkosten. In dem 20%igen Anteil It. Gutachten sind jedoch Fachbereiche, wie z.B. Rechtsamt, Somit: Kostenanteil Gesamtkosten Verwaltungsaufwendungen 12% 184,20 22,10 €

Vorjahr 13,84 €

Personalaufwendungen Rathaus insgesamt Vorjahr

206,30 € 129,16 €

b) Personalaufwenduncien Rathaus Mitarbeiter FB IIPG 2 für Ktelnktäranlagen Verwaltunqskosten für die Büroarbeitsplätze Unter 3. wurden die persönlichen Vewaltungsaufwendungen für den Mitarbeiter ermittelt, die für die Kleinkläranlagen zuständig ist.

Die KGSt empfiehlt hierfür einen Verwaltungskostenzuschlag von 20 % der Personalkosten. Hierdurch sollen z.B. Kosten für die Planung, Steuerung und Kontrolle durch Gemeindeorgane, die Organisation der Verwaltung, Leistungen der Kämmerei usw. abgedeckt werden. In dem 20%igen Anteil It. Gutachten sind jedoch Fachbereiche, wie z.B. Rechtsamt, Somit: Kostenanteil Gesamtkosten Verwaltungskosten

12% 298,44

Personalaufwendungen FB II PG 2 insgesamt


Aufwendungen für die Abfuhr insgesamt

Abzüglich Überdeckung Vorjahre zu Verteilende Kosten insgesamt:

Vorjahr

Vorjahr

35,81 € 32,91 €

35,81 € 32,91 €

236,57 € 303,64 €

2.2*3,53 €

207,00 €

3.047,64 €

151,00 € 2 006,53 6 2.896,64 €


Kosten 2014 Kosten 2015 3. Voraussichtliche Abfuhrmengen 2015

Zur Ermittlung der voraussichtlichen Abfuhrmengen im Jahr 2015 werden die Abfuhrmengen der Vorjahre berücksichtigt und bei den Grundstücken, die im 2 - Jahresrythmus sind, berücksichtigt welche Grundstücke in 2015 abfahren müssen. Einige Grundstücke lassen jedes Jahr abfahren. ( Kleinkläranlagen müssen gesetzlich spätestens alle 2 Jahre abgefahren werden).

Abfuhrmenge 2012 Abfuhrmenge 2013 Abfuhrmenge 2014 bis 30.09.14 Voraussichtliche Abfuhrmenge 2015

135 m3

178 m3

69 m3

166 m3

4. Berechnung der Höhe der Gebühren für das Abfahren von Klärschlamm aus Kleinkläranlagen

Kosten Abfuhrmenge 2.896,64 €

2.006,53 € 166 m3

115 m3 17,45 €

17,45 €



IV. Ermittlung der Gebühren für das Abfahren von Abwasser aus abflusslosen Gruben

1. Kosten der Abfuhr durch den Unternehmer SK 5431000

Für die Berechnung der Unternehmerkosten wurden die voraussichtlich abzufahrenden zu Grunde gelegt. Die Gesamtkosten betragen hiernach im Jahr 2015 22.892,22€ 22.102,47 €

2. anteilige Kosten der Kläranlage entsprechend Berechnung zu II 2.690,53 e 2.438,12 € (In den Gesamtkosten der einzelnen Sachkonten zu I. enthalten)

3. Persönliche Verwaltungsaufwendungen FB II PG 2 Tariflich Beschäftigte mit einem Büroarbeitsplatz

Die Mitarbeiterin in diesem Bereich ist halbtags beschäftigt, der Anteil der Stunden, der auf die Bearbeitung der abflusslosen Gruben und Kleinkläranlagen entfällt, beträgt 10 %.

Es wurde hierbei von einem durchschnittlichen Aufwand von rd. 75 Std. jährlich für den "Kanal auf Rädern" ausgegangen

Hieraus ergeben sich im Bereich"Kanal auf Rädern" folgende Kosten:

Entgelte 2.337,42 € SK 50120000 Beiträge zur Versorgungskasse 180,83 € SK 50220000 Sozialversicherungsbeiträge 466,19 € SK 50320000

Diese Kosten werden prozentual nach dem durchschnittlich anfallenden Aufwand für die Kleinkläranlagen und abflusslosen Gruben aufgeteilt.

gerundet Kleinkläranlagen 10,00% entspricht 7,5 Stunden abflusslose Gruben 90,00% entsprcht 67,5 Stunden

100% 75 Stunden

Somit anteilige Kosten zu: Entgelte 2.103,68 € SK 50120000 1.932,90 € 2.103,68 € Beiträge zur Versorgungskasse 162,75 € SK 50220000 U9,55€ 162,75 € Sozialversicherungsbeiträge 419,57€ SK50320000 385,63€ 419,57€

2.686,00 €

4. Aufwand Verwaltungskosten SK 58114000


Portokosten Es sind derzeit 37 abflusslose Gruben vorhanden. Das Abwasser ist bei Bedarf, mindestens jedoch einmal jährlich abzufahren. Bei den meisten Anlagen ist die Abfuhr monatlich vorzunehmen. Es wird Quartalsweise abgerechnet. Unter Berücksichtigung der Einzelfälle, für die nicht jedes Quartal ein Gebührenbescheid erfolgen muss, wird insgesamt von einer Anzahl von 120 Gebührenbescheiden ausgegangen. Die Zustellungen der Briefe für die Gemeinde werden durch die Fa. TNT durchgeführt. Die Kosten haben sich im Vergleich zum Vorjahr erhöht und betragen dezeit brutto 0,50 € je Standardbrief. Portokosten somit

Stück Porto / Brief insgesamt 120 0,50 € 60,00 €

Vorjahr 61,50 €

Telefonkosten geschätzt pauschal 20,00 €

Vorjahr 20,00 €


Kosten 2014 Kosten 2015 Mietkosten Rathaus Für die Nutzung des Rathauses ist die Büromiete anzusetzen.

Die Miete ist nach den von den Mitarbeitern aufgewandten Stunden für die Kleinkläranlagen im Verhältnis zu den gesamten Jahresarbeitsstunden zu ermitteln. Die Mitarbeiterin im Rathaus ist mit rund 13 Std. beschäftigt.

Hinzu kommen Stunden für eine Mitarbeiterin, die direkt dem Abwasserbereich zugeordnet ist, mit 67,5 Stunden.

Es ergibt sich somit folgende Berechnung:

Mit den Arbeiten für die Kleinkläranlagen sind Angestelle und Beamte mit unterschiedlichen Jahresarbeitsstundenbefasst. Für die Berechnung der Mietkosten wird hieraus ein Durchschnittswert gebildet. Jahresarbeitsstd. Stunden f. abflusslose Gruben Anteil

1.585 81 5%

Die Normgröße eines 1-Personen-Büros beträgt 16,1 m2, die eines 2-Personen-Büros 21,62 Es wird eine Miete von 5,00 € je Monat angesetzt. Daraus ergibt sich für den Mietanteil

Stundenanteil 5%

qm 0,63

Monatsmiete

qm 12,57

Mietpreis 5,00 €

x 12 Monate

qm insges. 0,63

Monatsmiete 3,15€

Jahresmiete 3,15€ 12

Vorjahr 37,80 €

67,80 €

Kosten für Abschreibung. Einrichtungen usw. Die Sachkosten eines technikunterstützten Arbeitsplatzes betragen entsprechend KGSt -Bericht des Jahres 2013/2014 durchschnittlich 9.650,00 € .

Diese Kosten splitten sich hiernach in 6.250,00 € für den Büroarbeitsplatz und 3.400,00 € für die informationstechnische Unterstützung des Arbeitsplatzes.

In den Kosten des Büroarbeitsplatzes sind z.B. Portokosten, Fahrtkosten etc. enthalten. Im Rahmen des Gebührenhaushaltes ist eine möglichst genaue Schätzung vorzunehmen. Daher wurden die erkennbaren Kosten - Portokosten, Telekommunikationskosten, Mietkosten und sonstige Bewirtschaftungskosten - konkreter geschätzt.

In diesen konkreten Kosten sind z.B. nicht die Kosten der Abschreibung bzw. Unterhaltung der Einrichtungsgegenstände, Büromaterial, u.a. enthalten. Hierfür werden die Pauschalkosten nach den hierzu ermittelten Werten des KGST-Gutachtens angesetzt, Somit ergibt sich folgende Berechnung

1) Kosten Büroarbeitsplatz: insgesamt nach KGST 6.250,00 € hiervon die Pauschalwerte nach KGST für die nicht konkret festgestellt Kosten

insgesamt: 1.045,50 €


Jährliche Kosten nach Pauschalen insgesamt: 4.445,50 €

Die Kosten für den Bereich abflusslose Gruben werden anteilig nach den aufgewandten Arbeitsstunden berechnet.

Pauschalbet rag : Jahresstd /Arbeitspi. x Stundenzahl Kosten 4.445,50 € 1.585

Sachkosten Rathaus insgesamt

81 Vorjahr

Vorjahr

227,18 € 388,02 €

344,98 € 537,32 €



b) Personalaufwendunaen Rathaus

In diesem Bereich wurden die Kosten entsprechend der aufgewandten Arbeitszeit der einzelnen Dienstkräfte so wirklichkeitsnah wie möglich ermittelt. Die Kosten für Mitarbeiterin des Rathauses, die unmittelbar mit dem Bereich der abflusslosen Gruben befasst ist (FB II PG2) wurden unter 3. gesondert aufgeführt

Bei der nachstehen aufgeführten Dienstkraft handelt es sich um die Mitarbeierin die Verwaltungstätigkeiten im Bereich der abflusslosen Gruben ausführt (im Wesentlichen Tätigkeiten im Rahmen der Gebührenerhebungen). Die Stundensätze beruhen auf Angaben des Personalamtes vom 27.10.2014

Sachbearbeiter Stunden Std.Satz insgesamt Stunden Vorjahr

FBIIIPG2, A12 13,0 46,05 € Vorjahr

598,65 € 575,5? €

13

zuzügl. Verwaltungsgemeinkosten: Die KGSt empfiehlt einen Verwaltungskostenzuschlag von 20 % der Personalkosten. Hierdurch sollen z.B. Kosten für die Planung, Steuerung und Kontrolle durch Gemeindeorgane, die Organisation der Verwaltung, Leistungen der Kämmerei usw. abgedeckt werden.

In dem 20%igen Anteil It. Gutachten sind jedoch Fachbereiche, wie z.B. Rechtsamt, Rechungsprüfungsamt usw. enthalten, die es in der Gemeinde Niederkrüchten nicht gibt. Die Umrechnung auf die in Frage kommenden Querschnittsämter ergab einen Anteil von etwa 12 %. Somit: Kostenanteil Gesamtkosten Verwaltungsaufwendungen 12% 598,65 71,84€

Vorjahr 69,06 €

Personalaufwendungen Rathaus insgesamt Vorjahr

670,49 € 644,57 €

b) Personalaufwendunwri Rathaus Mitarbeiter FB IIPG 2 für abflusslose Gruben Verwaltunqskosten für die Büroarbeitsplätze Unter 3. wurden die persönlichen Vewaltungsaufwendungen für die Mitarbeiterin ermittelt, die für die abflusslosen Gruben zuständig ist.

Die KGSt empfiehlt hierfür einen Verwaltungskostenzuschlag von 20 % der Personalkosten. Hierdurch sollen z.B. Kosten für die Planung, Steuerung und Kontrolle durch Gemeindeorgane, die Organisation der Verwaltung, Leistungen der Kämmerei usw. abgedeckt werden. In dem 20%igen Anteil It. Gutachten sind jedoch Fachbereiche, wie z.B. Rechtsamt, Somit: Kostenanteil Gesamtkosten Verwaltungskosten

12% 2.686,00

Personalaufwendungen FB II PG 2 insgesamt


Aufwendungen für die Abfuhr insgesamt

Abzüglich Überdeckung Vorjahre zu Verteilende Kosten insgesamt:

Vorjahr

Vorjahr

322,32 € 296,17 €

322,32 € 296,17 €

1.478,06 € 1.337,79 €

29.526,89 €

390,00 € 29 138,89 €

28.564,38 €

440,00 € 28.124,38 €


Kosten 2014 Kosten 2015 3. Voraussichtliche Abfuhrmengen 2015:

Zur Ermittlung der voraussichtlichen Abfuhrmengen im Jahr 2015 werden die Abfuhrmengen der Vorjahre sowie der bisher im laufenden Jahr abgefahrenen Mengen berücksichtigt. Die abzufahrenden Mengen werden hiernach geschätzt.

Abfuhrmenge 2012 Abfuhrmenge 2013 • Abfuhrmenge 2014 bis 30.09.14 Voraussichtliche Abfuhrmenge 2015:

2.161 m3

2.085 m3

1.516 ma

2.099 ma

4. Berechnung der Höhe der Gebühren für das Abfahren von Abwasser aus abflusslosen Gruben

Kosten Abfuhrmenge

28.124,38 € 29.138,89 €

2.099 m3

2.174 m3

13,40 € 13,40 €


Kosten 2014 Zusammenstellung Sachkonten

Kosten 2015

Sachkonto insgesamt Aufwendungen 50120000 Vergütung tariflich Beschäftigte 262.899,78 € 50220000 Versorgungskassse tarifl. Beschäftigte 20.801,08 € 50320000 Beiträge Sozialvers, tarifl. Beschäftigte 52.862,39 € 50410000 Beihilfen für Beschäftigte 500,00 € 52150000 Instandhaltung Grundstücke, baul. Anlagen 10.000,00 € 52160000 Instandhaltung des Infrastrukturvermögens 394.000,00 € 52420000 Unterhaltung u. Bewirtschaftung Infrastukturvermögen 120.300,00 € 52410000 Bewirtschaftung Grundstücke, baul. Anlagen 5.500,00 € 52411000 Aufwand für Energie 195.000,00 € 52412000 Aufwand für Wasserversorgung 4.000,00 € 52415000 Aufwand für Gebäudereinigung 2.000,00 € 52418000 sonst. Bewirtschaftung Grundstücke, baul. Anlagen 35.000,00 € 52510000 Kraftstoffe KFZ 3.500,00 € 52510010 Instandhaltung KFZ 3.000,00 € 52550000 Unterhaltung d. sonstigen beweg. Vermögens 36.000,00 € 57114000 AfA auf Infrastrukturvermögen 857.688,33 € 57116000 AfA auf Fahrzeuge 5.374,75 € 57115000 AfA auf Maschinen und techn. Anlagen 27.726,20 € 57117000 AfA auf Betriebs-u. Geschäftsausstattung 5.760,54 € 57111000 Afa auf immaterielle Vermögensgegenstände 97,34 € 57118000 Afa auf geringwertige Wirtschaftsgüter 3.000,00 € 52811000 Auswand f. EDV-Sachleistungen 2.500,00 € 52910000 Aufwendungen f. sonstige Dienstleistunen 152.000,00 € 52911000 Aufwand für EDV-Dienstleistungen 9.700,00 € 53130000 laufende Zuweisung Zweckverbände 11.500,00 € 54120000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 1.000,00 € 54130000 Aus- u. Fortbildung, Umschulung 3.000,00 € 54310000 Geschäftsaufwendungen 55.155,09 € 54310030 Literatur/Software 300,00 € 54310040 Bürobedarf 500,00 € 54311000 Telekommunikation, Porto 9.000,00 € 54313000 Mitgliedsbeiträge 400,00 € 54314000 Bekanntmachungen 100,00 € 54316000 KFZ-Versicherungen u. -Steuern 1.300,00 € 54319000 Sachverständigen-Gerichts-und ähnliche Kosten 7.000,00 € 54413000 Versicherungen 10.500,00 € 58111000 Aufwand interne Leistungsverrechnung Bauhof 4.933,06 € 58114000 Aufwand Verwaltungskosten 56.669,76 €

kalkulatorische Eigenkapitalverzinsung 714.346,86 € Rücklage aus Vorjahren 35.591,00 €

3.049.324,18 €

Erträge 48114000 43210000

Erträge ILV Verwaltungskosten Kanal Kleinkläranlage abflusslose Grube

330.040,90 € 2.688.262,26 €

2.896,64 € 28.124,38 €

3.049.324,18 €

Niederkrüchten, den 17. November 2014

Aufgestellt

(Baier)


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