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UNIVERSIDAD RICARDO PALMA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y EMPRESARIALES
ESCUELA PROFESIONAL DE TURISMO,
HOTELERÍA Y GASTRONOMÍA
TEMA: POSADA WISMA
Curso: Creación y Financiamiento de Negocios Turísticos.
Docente: Mg. Eco. Jorge Rosas Santillana
Equipo de trabajo:
-DIESTRA ESPINOZA, JANETH
-MALCA ALVAREZ FIORELLA.
-NAJARRO O’HIGGINS ANDREA.
-TORRES ZARIQUIEY LUZ MARIA.
Surco – 2017 I
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INDICE
CAPÍTULO I - RESUMEN EJECUTIVO……………………………..….…………6
CAPÍTULO II - INFORME GENERAL DEL PROYECTO……………………….11
2.1 Nombre de la Empresa………………………………………………………..…11
2.2 Naturaleza…………………………………………………………………………11
2.3 Ubicación…………………………………………………………………….……11
2.4 Antecedentes……………………………………………………...………………12
2.5 Unidad ejecutora…………………………………………………….……………19
2.6 Idea de la necesidad u oportunidad del negocio………………………...……20
2.7 Objetivo del Proyecto………………………………………….…………………20
2.8 Estrategia del proyecto…………………………………………..………………20
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CAPÍTULO III - ESTUDIO DE MERCADO………….……………………………22
3.1 Definición del servicio……………………………………………………………22
3.2 Análisis del Entorno del Mercado………………………………………………22
3.2.1 Entorno Político……………………………………………….………
3.2.2 Entorno Económico……………………………………..……………23
3.2.3 Entorno Social………………………………………………………… 24
3.3 Análisis de la Demanda…………………………………………………………
3.3.1 Segmentación del Mercado………………….………………………
3.3.2 Determinación del mercado objetivo…………………………………
3.3.2.1 Mercado Potencial………………………………………..…
3.3.2.2 Mercado Disponible…………………………………………
3.3.2.3 Mercado Objetivo……………………………………………
.
3.3.3 Perfil del Cliente…………………………………………………….…
3.3.4 Variables que afectan la Demanda……………………………….…
3.3.5 Proyección de la Demanda……………………..……………………
3.4 Análisis de la Oferta……………………………………………………….……
3.4.1 Estructura del Mercado………………………………………………
3.4.2 Identificación de la Competencia…………………………….………
3.4.3 Capacidad Instalada, Utilizada y Planes de expansión de la……..
Competencia
3.4.4 Estrategias de Marketing de la Competencia……………………….
3.4.5 Fortalezas y Debilidades de la Competencia………………………
4
3.5 Balance de la Oferta y la Demanda………………………………….…………
3.6 Análisis del Mercado Proveedor………………………………………..………
3.6.1 Criterio de Selección de Proveedores……………………………….
3.6.1.1 Mercado de Proveedor de Insumos………………………..
3.6.1.2 Mercado de Proveedor de Activos…………………………
3.6.2 Identificación de nuestros Proveedores Potenciales……………….
3.6.2.1 Selección de Nuestros Proveedores Potenciales…………
3.7 Análisis de Comercialización……………………………………………………
3.7.1 Decisiones sobre el Producto…………………………………………
3.7.1.1 Segmentación…………………………………………………
3.7.1.2 Posicionamiento………………………………………………
3.7.2 Decisiones sobre Precio……………………………………….………
3.7.3 Decisiones sobre Plaza………………………………………..………
3.7.4 Decisiones sobre Promoción…………………………….……………
3.7.5 Decisiones sobre Publicidad………………………………..…………
CAPÍTULO IV – ESTUDIO TÉCNICO………………………………………………32
4.1 Tamaño de Proyecto……………………………………………………………...33
4.1.1 Criterios de Determinación…………………………….………………35
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• Relación Tamaño - Mercado…………………………………………
• Relación Tamaño - Disponibilidad de Insumos…………………….
• Relación Tamaño - Tecnología y Equipos…………………………43
• Relación Tamaño – Mano de Obra……………………………….…
• Relación Tamaño – Financiamiento…………………………………
4.2 Proceso y Tecnología……………………………………………………………
4.2.1 Proceso de Servicio…………………………………………………….
4.2.1.1 Diagramas de Flujo de los Procesos de Producción del…
Servicio
4.2.2 Tecnología y Equipamiento………………………………………………
4.2.3 Terrenos e Inmuebles…………………………………………………….
4.2.3.1 Especificación del terreno y construcción……………………
4.2.3.1.1 Especificaciones del local……………………………
4.2.3.1.2 Plano Arquitectónico………………………………….
4.2.3.2 Determinación de Mobiliario, equipos de oficina y de………
seguridad
4.2.4 Especificaciones de Materia Prima e Insumos…………………………
4.2.4.1 Requerimientos de materias primas. …………………………
4.2.5 Programa de compra……………………………………………………..
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4.2.5.1 Programa Pre operativo……………………………….………
4.2.5.2 Programa Operativo……………………………………………
4.2.5.3 Programa Pos Opertivo…………………………………..……
4.3 Localización………………………………………………………………………….
4.3.1 Macro Localización………………………………………….……………
4.3.2 Micro Localización……………………………………………..…………
4.3.3 Método Cualitativo por Puntos……………………….…………………
CAPÍTULO V - ESTUDIO LEGAL………………………………..…………61
5.1 Forma societaria……………………………………………………………………
5.2 Licencia de funcionamiento………………………….……………………………
5.3 Legislación Laboral…………………………………………………………………
5.4 Legislación Tributaria………………………………………………………………
5.5 Legislación Ambiental……………………………………...………………………
CAPÍTULO VI - ESTUDIO ORGANIZACIONAL………………………………65
6.1 Organigrama funcional……………………………………………………..……….
6.2 Forma de contratación………………………………………………………………
6.3 Horarios de Trabajo…………………………………………………………………
6.4 Formas de Pago……………………………………………………………..………
6.5 Beneficios Sociales………………………………………………………………….
6.6 Manual de Funciones……………………………………………………………….
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CAPÍTULO VII - ESTUDIO DE COSTOS, INGRESOS E INVERSIONES…73
7.1 Inversiones……………………………………………………………………………
7.1.1 Activos Tangibles……………………………………………….…………
7.1.2 Activos Intangibles…………………………………………………………
7.1.3 Capital de Trabajo…………………………………………………………
7.2 Ingresos………………………………………………………………………….……
7.3 Egresos…………………………………………………………………………….…
7.3.1 Costos de Materias Primas………………………….……………………
7.3.2 Mano de Obra Fija y Eventual……………………………………………
7.3.3 Gastos Administrativos y Ventas…………………………………………
7.4 Estructura de Costos Unitarios………………………………………..……………
CAPÍTULO VIII - EVALUACION………………………………………..……….104
8.1 Flujo de Caja Económica y Financiera……………………………………………
8.2 Criterios de Evaluación Económica y Financiera……………………………….
8.2.1 Valor Actual Neto………………………………………………………..
8.2.2 Tasa Interna de Retorno………………………………………..………
8.2.3 Periodo de Recuperación de la Inversión…………………………….
8.2.4 Relación Beneficio Costo……………………………………………….
Conclusiones y Recomendaciones…………………………………………..109
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CAPÍTULO I - RESUMEN EJECUTIVO
Esta idea de negocio se basa en la creación de una Posada en el distrito de
Végueta, ciudad de Huara, provincia de Lima.
Nuestra posada contará con 12 habitaciones, 5 simples, 4 dobles y 3 triples, cada
una de las habitaciones estará bien equipada con todo lo necesario para una buena
estancia, aparte de ello tendremos un comedor con 6 meses para 4 personas y
contaremos también con un estacionamiento; el hospedaje estará rodeado de áreas
verdes ya que estamos posicionados en un ambiente en contacto con la naturaleza.
Tenemos planeado que su diseño sea un poco rustico, el cual pueda dar un
ambiente de relajo y haga sentir a la persona como en casa.
Usted se preguntará por qué en Végueta, bueno se eligió el distrito de Végueta ya
que es un lugar poco común y poco conocido pero de mucha importancia que en
los últimos años ha ido creciendo y tomando valor, debido a que hace poco se
encontró un centro arqueológico llamado ‘‘Vichama’’ que es uno de los once
relacionados con las civilizaciones más antiguas de América. ¡Increíble!. Es por ello
entonces que Végueta fue elegido como el lugar ideal para desarrollar una idea de
negocio, sin embargo, eso no es todo lo que tiene Végueta para desarrollar, por lo
que además de poder realizar un turismo de cultura se puede desarrollar el turismo
de aventura, comunitario, rural, sol y playa, entre otros. Cuenta además con unos
paisajes hermosos y un ambiente donde te puedes sentir calmado, relajado, es
exactamente un lugar donde te puedes escapar un fin de semana y regresar con la
mejor actitud para seguir con la vida cotidiana.
Végueta es un lugar casi virgen dónde la creación de una Posada va serlo tomar
una imagen muy llamativa donde podrá llegar muchos turistas, especialmente
personas que viven en Lima, puesto que se sabe que las personas de Lima
mayormente viajan a los lugares cercanos, es decir, lugares que se encuentran a
pocas horas de él.
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La ‘‘Posada Wisma’’ que así será llamada se encontrará ubicada en el campo, frente
al mar debido al resultado por parte de las encuesta que se realizaron,
adicionalmente se tiene un perfil de los futuros clientes quienes son jóvenes y
adultos limeños de 20 a 50 años de edad, económicamente independientes, de nivel
socioeconómico B-C que quieran salir de la rutina y practicar un tipo de turismo
rodeado de la naturaleza, en donde podrá divertirse y relajarse, pese a tener
segmento un tipo de público se puede decir que Végueta es un lugar apto para todos
en general.
En la actualidad no existe algún competidor directo pero si se cuenta con
competidores indirectos que son 3 hostales los cuales no cuentan con los criterios
suficientes para poder alcanzar o copiar este tipo de negocio a desarrollar, ya que
nuestro proyecto cuenta con personas profesionales y capacitadas en las diferentes
áreas de un hotel adicionalmente aptas para lograr un buen desarrollo y hacer sentir
satisfecho al cliente; por otro lado estos hoteles solo ofrecen el servicio básico de
hospedaje, a excepción de uno que tiene una pollería como restaurante.
Nuestra posada se va posicionar en el mercado de Végueta como un
establecimiento seguro, con una excelente atención al cliente, brindando un
ambiente cómodo y acogedor, con altos estándares de limpieza y calidad.
Será un establecimiento donde el huésped pueda pernoctar en un ambiente cálido
con todas las instalaciones y servicios necesarios como por ejemplo contar con el
internet para sus diferentes fines, por otra parte el establecimiento tendrá un precio
acorde al mercado, el cual sea accesible a todo el público.
Nuestra propuesta va ser innovadora, y posiblemente en el futuro pueda ampliarse
para turistas de otros lugares del mundo, aquellos que buscan experiencias nuevas
a bajos costos.
Con la presencia de la Posada Wisma queremos lograr que el flujo de turistas
incremente en un mayor porcentaje año a año, adicionalmente pretendemos
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generar oportunidad de empleo a nivel local y contribuir en la mejora del nivel de
vida del distrito.
Planeamos lograr llegar al cliente mediante promociones directas como indirectas,
por ejemplo tenemos planeado contar con una página web muy completa donde el
turista despeje todas sus dudas y pueda contactarse con nosotros de una manera
muy fácil, ya sea para alguna consulta o realizar una reserva. Además contaremos
con una página de Facebook e Instagram debido a que son las más utilizadas en
estos tiempos. Finalmente nos pondremos en contacto con algunas agencias de
turismo para promocionarnos. Por todo lo anteriormente mencionado podemos decir
que nuestra Posada será el punto de quiebre de la monotonía del lugar, ayudando
al crecimiento del turismo y dando así una oportunidad de negocio a los pobladores.
Ahora, ¿por qué además de todo lo dicho, se debería de invertir en una posada en
Végueta?, muy fácil de aclararlo, puesto que contamos con una demanda
insatisfecha de 208 personas por noche en habitación, resultado que salió de
nuestra formula de Mackintosh.
La cantidad de inversión total es de S/. 256,265.14 nuevos soles, de los cuales como
capital de trabajo tenemos S/. 50,493.49 nuevos soles.
La estructura de financiamiento se dará por parte de las autoras del proyecto con
una suma de 10 mil dólares cada una, lo cual hace un total de 40 mil dólares, sin
embargo esto no es suficiente por lo que se buscará un inversionista el cual aporte
la diferencia de capital necesario (126 270 nuevos soles).
Según los estudios realizados podemos asegurar que nuestro VANe simbolizado
con la cantidad S/. 1, 349,249.24 es > a 0, lo cual nos indica que nuestro proyecto
es rentable. Esto nos asegura que recuperaremos nuestra inversión al primer año
de iniciado el negocio, nos generará ganancias y lograremos recuperar el costo de
fabricación.
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Nuestro TIR con un porcentaje de 213% es mayor a nuestro COK (0.0682) lo cual
nos vuelve a indicar que nuestro proyecto sigue siendo rentable y por último nuestra
relación beneficio costo (R/BC) es > a 1, lo cual nos demuestra que nuestro proyecto
sí es viable (R/BC 1.688013687 > 1). Por otro lado nuestro periodo de recuperación
de inversión se dará dentro de un año con un monto de S/. 187,393.13 nuevos soles.
Aparte de lo mencionado anteriormente nuestro VANf con un monto de S/. 1,
324,799 nuevos soles es > a 0 lo cual nos vuelve a indicar que nuestro proyecto es
rentable, igualmente a nuestro TIRf con un 654% > a nuestro COK , lo cual nos
vuelve a indicar una vez más que nuestro proyecto es 100% rentable.
Como conclusión podemos decir que tenemos un gran proyecto a la mano el cual
puede generar muchas ganancias como también beneficios a su localidad, lo cual
da una buena cara hacia el proyecto. Siempre se debe velar por la imagen de la
ciudad ya que si esta da un buen aspecto atraerá a más gente y nos veremos muy
beneficiados.
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CAPÍTULO II - INFORME GENERAL DEL PROYECTO
2.1. Nombre de la Empresa
El nombre de la empresa es ‘‘Posada Wisma’’, la cual significa posada del pescador.
Y por qué pescador, porque Végueta es un distrito agro pesquero.
2.2. Naturaleza
La actividad económica que desarrolla el negocio es de servicio, ya que lo que se
brindará serán habitaciones para que se hospede la persona. Nos desarrollamos en
la rama de la hotelería como también de restaurante.
2.3. Ubicación
Estaremos ubicados dentro del campo con una vista al mar.
En la imagen se puede apreciar el terreno que pretendemos comprar con un área
de 250 m2, un lugar con mucho espacio y áreas verdes.
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2.4. Antecedentes algunas caracterizas de ese destino turístico donde se va
desarrollar el proyecto
Dentro del distrito de Végueta y cerca de él existen muchos recursos turísticos
conocidos y no conocidos como:
• El sitio arqueológico de Vichama, al cual se le otorga ese nombre en
referencia al mito veguetano que menciona al semidiós de tal norte. El mito
de Vichama trata sobre el poblamiento del lugar y los sucesos ocurridos entre
dioses, semidioses y humanos, entre ellos el origen de los alimentos y de
algunos accidentes geográficos.
El nombre de Vichama o Uichma hace alusión a la actividad de pesca, de
acuerdo con las investigaciones del lingüista Alfredo Torero.
Vichama está ubicado en la margen derecha del valle bajo del río Huara, a
1,5 km del litoral y a 75 metros sobre el nivel del mal. Entre sus componentes
culturales se han identificado conjuntos arquitectónicos, cenizales,
conchales, cementerios y edificios de tapiales.
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• Albuferas de medio mundo, Bello espejo de agua de 7km. De longitud,
enmarcado en una verde vegetación. Puedes practicar el ecoturismo,
observar la flora y fauna, a la vez que pasear en bote por la Isla del Amor, a
fin de ver aves silvestres y se puede practicar deportes acuáticos en las
tranquilas aguas de la laguna que corre en paralelo al mar.
• Tejidos de junco Generalmente realizadas por mujeres de esta localidad.
Fabrican sombreros, bolsos, entre otros artículos de diversos colores.
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• Museo Comunitario de Végueta, museo donde se pone en exhibición una
renovada colección arqueológica, que consta de 279 piezas, como producto
de años de investigación en el complejo arqueológico de Vichama llevados a
cabo por la Zona Arqueológica de Caral, acompañada de novedosos
recursos museológicos que ilustran los diversos aspectos de la sociedad de
Vichama y su vinculación con la civilización Caral.
• Playa Tambo de Mora, fue escenario del desembarco de San Martín con sus
tropas, caballería, armamentos y provisiones. El Historiador veguetano
Manuel Ildauro De Los Santos Camones, sostiene que ‘‘aproximadamente a
las 9 de la mañana del 12 de noviembre de 1920, la escuadra libertadora
apareció por el lado noroeste de la isla Don Martín, millares de aves marinas
alzaron vuelo como queriendo acariciar por última vez al misionero de la
libertad y Santo de la Espada’’. En conmemoración a este evento histórico
se levanta un obelisco en esta playa.
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• Isla Anat, La isla Anat, o Don Martín, de la que se extraía guano desde
épocas prehispánicas.
• Playa Los Viños Chico, a la altura del kilómetro 175 de la carretera
Panamericana Norte. Playa casi recta de arena, al principio encontramos
peñas semienterradas llamadas Pasacadena y al final en la separación con
Los Viños Grandes (otra playa que comparte su orilla) se encuentran otras
peñas llamadas El Gigantón. La playa es muy ancha, de mar movido y
desierto atrás, aunque luego aparecen zonas de cultivo.
• Playa Los Viños Grande, a la altura del kilómetro 175 de la carretera
Panamericana Norte. Llamada también Playa de Medio Mundo. Gente de la
zona viene a esta bonita playa. Tras las peñas se ubican unos restaurantes
de esteras y cabañas de propiedad de una empresa de la zona.
• Playa Chica, a la altura del kilómetro 168 de la carretera Panamericana
Norte. Llamada también Playa Atahuanca. La playa tiene una extensión
aproximada de cinco kilómetros y medio. Es una ensenada grande de arena,
piedras detrás y mar ordenado, que recorre paralelamente entre el océano,
una albufera de menor tamaño que la de Medio Mundo que varía debido a
las filtraciones y al estado del mar cuando hace sobrepasar el agua sobre la
barrera de arena en las mareas sicigias; encontrándose además aves y
totorales. La playa toma el nombre de la laguna del medio y tiene la forma de
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una bahía abierta. Al inicio de esta playa hay un cerrillo de piedras entre la
laguna y la arena.
• Playa Centinela, a la altura del kilómetro 154 de la carretera Panamericana
Norte, tomar el desvío hacia la playa de 5.5 kilómetros. La playa es una sola
y es de gran importancia para los tablistas que la visitan con frecuencia que
aprovechan las buenas condiciones que ofrece sus olas. Las bien formadas
olas se acercan a la playa luego de golpear suavemente la orilla.
• Caleta Végueta, a la altura del kilómetro 163 de la carretera Panamericana
Norte. Desviarse hacia la playa tomando un camino hacia el sur de unos tres
kilómetros aproximadamente. Esta caleta es desabrigada y estrecha,
dejando sentir los efectos del mar de leva. Hacia la parte media de la caleta
y a 400 metros de la playa, las profundidades son de nueve a quince metros
y frente a la playa de arena, hay una gran peña llamada Sacán. En el extremo
sur de la caleta hay varias rocas que emergen produciendo rompientes. Es
probable que esta zona del mar se encuentre rocas sumergidas
peligrosamente. La playa que tiene esta caleta es pedregosa, sus fondos son
de arena, limpia y segura. Hay unas casas y un par de tiendas, ya que el
pueblo se encuentra un poco 79 alejado de la orilla. Además se puede
encontrar unos cuantos botes en la orilla y pocas embarcaciones mayores.
• Isla Lobillos Más pequeña que la Isla Don Martín, con cima plana y flancos
verticales. Su color es blanquecino debido al guano de las aves marinas,
igualmente se extrae el guano que es de buena calidad. No tiene guardianía
ni edificaciones debido a su reducido tamaño.
• Tradición de San Juan Bautista Esta festividad se realiza el 24 de junio. Se
dice que en el siglo XVIII al pasar un barco que contenía imágenes religiosas
con destino al Callao se detuvo súbitamente frente a las costas de Végueta,
entonces se bajaron imágenes sucesivamente pero el barco seguía inmóvil,
al bajar la imagen de San Juan Bautista la embarcación siguió su camino.
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Y finalmente hay algunos atractivos turísticos que podemos incorporar como por
ejemplo, el hecho de ordeñar vacas y pasar un tiempo con los ganaderos y aprender
un poco de lo que desarrolla el distrito, similar al contacto que se puede tener con
los agricultores, donde se podrá ver la cosecha, los tipos de alimentos que cultivan,
etc., pasear a cabello, y otras actividades muy interesantes que se puede desarrollar
dentro del turismo rural/comunitario.
Dentro de su unidad productiva Végueta cuenta con todas las instalaciones para un
buen desarrollo de su recursos, tiene los servicios básicos como son el agua y la
luz, tiene una infraestructura buena que sin embargo se puede mejorar. Sus
accesos como las vías de transito están aptas y en buenas condiciones solo le
faltaría poner mejores señalizaciones, es todo.
2.5. Unidad ejecutora
Las autoras de este proyecto son 4 alumnas de la Universidad Ricardo Palma, ellas
son:
Diestra Espinoza, Janeth C.
Malca Alvarez, Fiorella Denisse I.
Najarro O’higgins, Andrea
Torres Zariquiey Luz M.
Cada una de ellas cuenta con el profesionalismo la capacidad y la experiencia para
lograr desarrollar este magnífico proyecto.
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2.6. Idea de la necesidad u oportunidad del negocio
La idea de negoció se inició por parte de una de las integrantes del proyecto, ya que
tiene familiares en el lugar y siempre va a visitar. Se dio cuenta que Végueta era un
lugar nuevo, casi virgen donde no existe mucha competitividad de negocio; además
porque es un lugar rodeado de la naturaleza donde se pueden explotar muchas
cosas, se identificó sus fortalezas, características y vimos que era muy positivo en
cuanto a la creación de un establecimiento de hospedaje, es así que lo analizamos
y nos dimos con la sorpresa de que era un proyecto muy factible.
2.7. Objetivo del Proyecto
- Este proyecto tiene como fin generar un alto/medio porcentaje de empleo
para los próximos 5 años, una vez iniciado el proyecto.
- Mejorar la calidad de servicio de la zona en 80% para el año 2019.
2.8. Estrategia del proyecto
Contaremos con la estrategia de diferenciación, aquella que busca establecer un
vínculo entre los compradores y la marca de la empresa, manteniendo un precio
accesible, similar al de los demás.
La diferenciación estará basada en el servicio que se le brindará al cliente, como
también en todo lo que engloba la infraestructura de la Posada.
Contamos con procesos para el desarrollo de cada área el cual nos diferencia del
resto ya que seguiremos una línea que nos conducirá a la calidad total.
Brindaremos los mejores servicios a la primera siempre, sin esperar alguna
sugerencia por parte del huésped.
Seremos la única posada que cuente con toda la última tecnología en cuanto a
aparatos de entretenimiento como también en mueblería de buena calidad y otros.
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CAPÍTULO III - ESTUDIO DE MERCADO
3.1. Definición del Producto (Servicio)
Posada como un establecimiento de hospedaje, es aquella que acoge a las
personas que viajan fuera de su lugar habitual o van de paso, y donde pueden
dormir y comer. Usualmente estas locaciones están ubicadas en rutas lejos de las
ciudades, que sirven como lugares de encuentro de viajeros y lugareños. En la
actualidad existen algunos hoteles que reciben el nombre de posadas debido a
tamaño; ya que las posadas poseen pocas habitaciones y brindan servicios básicos.
Una posada es un negocio que casi siempre es dirigido por sus propios dueños,
todo lo contrario al caso de las grandes cadenas de hoteles. La palabra posada
proviene del participio “de posar” y este del latín “pausare” que significa detenerse.
El país en la actualidad está pasando por una etapa de recesión, el crecimiento
económico ha disminuido en los últimos meses, el presidente lo atribuye al
escándalo de la constructora Odebrecht, que ha afectado no solo a nuestro país,
sino también a varios países de Latinoamérica.
3.1.1. Entorno político
En estos momentos el país se encuentra a plena crisis política, con un
gobierno débil y un congreso con mayoría opositora. El escándalo Odebrecht
ha demostrado que el poder en nuestro país es corrompido por la corrupción
y esta se encuentra en los más altos estratos de los gobiernos, ya con un
presidente encarcelado por crímenes de lesa humanidad (Alberto Fujimori),
otro con orden de captura internacional, tanto por el caso ya mencionado.
También debemos de mencionar que la oposición y el gobierno no se llegan
a poner de acuerdo. Los ánimos de conciliación no están del todo claros ya
que ninguno da su brazo a torcer.
Las bancadas dentro del congreso poco a poco se están fragmentado y los
congresistas renunciantes disparan contra el partido que los llevo al
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congreso. A esto debemos agregar la casi desaparición de los partidos
políticos.
3.1.2. Entorno económico
Si bien es cierto según el Banco mundial, Perú ha tenido una de las
economías con más crecimiento en la región, con una taza baja de inflación,
en la actualidad ya se puede sentir una desaceleración de la economía, esto
debido a los malos manejos en la inversión privada, y por el recientemente
descubierto caso de corrupción a azotado a casi toda América Latina, el caso
Odebrecht, en el cual se han visto envueltos ya dos ex presidentes de la
república.
Si bien es cierto, el país a tenido aumento en exportación de ciertos productos
agrícolas, la mayor actividad que impulsa el PBI nacional es la minería y la
baja a nivel internacional del cobre a afectado el incremento del PBI.
El banco mundial espera que nuestro PBI se desacelere, pero con una
estabilización en el sector minero y una débil inversión privada.
Una mayor desaceleración se sintió este año ya que el país se vio afectado
por inclemencias climatológicas a comienzo del año, las cuales causaron
destrucción en varias zonas del país, incluyendo la capital.
3.1.3. Entorno social
En el Perú aún se deben de priorizar la atención de las necesidades básicas,
el Apis se encuentra en una crisis en el sector salud debido a la falta de
tecnología médica, falta de medicina, o mal manejo de la que ya se tiene, la
actual ministra de salid pudo verificar el mal manejo de almacenes de algunos
hospitales del pis cuando este pasaba por el fenómeno del niño. El mal
manejo de los almacenes del MINSA es tal que puede llegarse a encontrar
medicina vencida, o dañada por alguna razón.
En el sector educación el país se encuentra también con algunos sectores en
huelga como es el caso de los profesores en Cusco. La ministra de educación
ha tenido que tomar cartas en el asunto y llegar a acuerdos con el SUTEP.
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El país se encuentra en el puesto 55 a nivel mundial en el índice de Progreso
Social, pero en el de cobertura de necesidades básicas se encuentra en el
puesto 32. Se debe tener en cuenta que el progreso económico no significa
necesariamente progreso social, se tiene que trabajar a la mano tanto en el
sector salud como en el sector educación.
3.1.4. Análisis de la demanda
Debido al descubrimiento del centro arqueológico Vichama, Végueta ha ido
mostrando un ligero crecimiento progresivo anual en la demanda.
3.1.5. Segmentación del mercado
Las personas que normalmente viajan a Végueta tienen entre 20 a 50 años
de edad, de ambos sexo ya sean solteros o casados. Son de un estrato
económico B-C y su educación mínima es la básica. Son latinos, de Lima
Metropolitana.
3.1.6. Determinación del mercado objetivo
Nosotros recurrimos al cuadro de círculos para poder alcanzar nuestro
mercado objetivo, del total de turistas nacionales que se desplazaron en el
país (3,7 millones) un 51,060 visitan Huaura. De este total nosotros
atenderíamos un 0.03%, 1,531.8 personas.
3.1.6.1. Mercado potencial
Nuestro mercado potencial son los 3, 700,000 de turistas que llegan al
Perú
3.1.6.2. Mercado disponible
Nuestro mercado disponible es de 2, 553, 000
3.1.6.3. Mercado objetivo
Nuestro mercado objetivo se conforma por 1,531.8
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3.1.7. Perfil del cliente
PERFIL DEL TURISTA QUE VIAJA A VÉGUETA.
1. Más de la mitad viaja de vez en cuando al Norte chico.
2. Cerca de la mitad se queda un fin de semana en el Norte chico.
3. El lugar que visita con mayor frecuencia es Huacho.
4. Un poco más de la mitad acostumbra hospedarse en hostales.
5. La cuarta parte de los encuestados gastan 40 a 60 soles por día.
6. La mayoría de los encuestados considera que estaría interesados que se cree una posada en Végueta.
7. Más de la cuarta parte le gustaría que la posada estuviera ubicada en el en Campo.
8. La cuarta parte estaría dispuesto a pagar 40 soles por una noche de hospedaje en Végueta.
9. Cerca de la mitad les gustaría realizar paseos a caballo.
10. Más de la mitad de los encuestados tienen entre 30 a 39 años.
11. Cerca de la mitad de los encuestados vive en el distrito de Miraflores.
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3.1.8. Variables que afectan la demanda
Son personas económicamente independientes, que buscan salir de la rutina
y buscan un paisaje campestre. Su motivación es buscar un lugar donde
relajarse. Buscan viajar dentro del país bajo sus propios términos y bajo sus
propias condiciones. Buscan nuevas costumbres, disfrutan la tranquilidad del
campo alejándose de la contaminación de la ciudad.
3.1.9. Proyección de la demanda
En el cuadro se puede apreciar un aumento constante en la demanda anual
de Végueta; con la presencia de la Posada Wisma queremos lograr que el
flujo de turistas incremente en un mayor porcentaje, generar oportunidades
de empleo local y contribuir en la mejora del nivel de vida del distrito.
3.2. Análisis de la oferta
3.2.1. Estructura del mercado
Nuestra propuesta se centra básicamente en el mercado interno, jóvenes y
adultos limeños de entre 20 y 50 años. En la actualidad no contamos con un
competidor directo pero si con competidores indirectos que son 3 hostales
y solo ofrecen lo básico, en cambio nuestra propuesta será innovadora, y
posiblemente en el futuro pueda ampliarse para turistas de otros lugares del
mundo los cuales buscan experiencias nuevas a bajo costo.
Nuestro establecimiento se diferenciara de los demás ya que en el posible
tratamos de mantener los lazos de unidad con la gente del pueblo, ya que
muchos de nuestros clientes no solo van por el sol y la playa, sino también
por turismo rural y nosotros podemos ser el puente entre el visitante y la
comunidad.
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3.2.2. Identificación de la competencia
En la actualidad Végueta cuenta con tres establecimientos de hospedaje, uno
de ellos cuenta inclusive con un restaurante. Se ubican cerca de la plaza
central y solo se limitan a ofrecer servicio básico de alojamiento.
Ninguno de los establecimientos cuenta con misión, visión o valores, es decir,
no cuentan con cultura institucional.
En la actualidad no hay inversión en el sector hotelero, pero lo que si hay es
el mejoramiento de vías para poder llegar al centro arqueológico Vichama.
Nuestra posada puede aprovechar la carencia de un buen servicio de
hospedaje para poder destacar y ser lidere el mercado.
El mercado turístico aún se encuentra en crecimiento, por ende el sector
hotelero también se encuentra en crecimiento.
Es difícil que un competidor pueda copiar nuestro modelo de trabajo ya que
nosotros somos especialistas en el sector, mientras que el mercado existente
se basa más en la improvisación.
3.2.3. Capacidad instalada
La capacidad de para la demanda es insuficiente, en total solo hay 45
habitaciones en todo Végueta.
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3.2.4. Estrategias de marketing de la competencia
Nuestra competencia no cuenta con estrategias de marketing, básicamente
se mantiene con lo que pueden vender en un día sin promocionarse en algún
canal de distribución.
3.2.5. Fortalezas y debilidades de la competencia
El hostal Boston es que probablemente tiene el servicio más “completo” esto
debido a que tiene una pollería en la primera planta del establecimiento, lo
que lo hace práctico para la gente que desee quedarse a pernoctar en ese
lugar.
3.3. Balance de la oferta y demanda
El número de visita Végueta de manera anual no está siendo satisfecha del todo,
podemos observar en el cuadro anterior que la oferta no cubre la demanda.
3.4. Análisis del mercado proveedor
En la actualidad contamos con varios proveedores de materiales e insumos que nos
ayudaran a brindar un mejor servicio que la competencia.
27
3.4.1. Criterio de selección de proveedores
Nosotros tuvimos en cuenta que no todo lo que se necesita para administrar
un hospedaje lo encontraremos en Végueta, es por eso que nuestro criterio
básico fue calidad y precios.
3.4.1.1. Mercado proveedor de insumos
En este rubro debemos mencionar que nuestro mayor proveedor de
alimentos será Makro, esto debido a la relación calidad/ precio de los
artículos que vende.
3.4.1.2. Mercado proveedor de activos
Tendremos como proveedor de nuestros activos, a Sodimac.
3.4.2. Identificación de nuestros proveedores potenciales
Nuestros proveedores son Makro, Sodimac y Tai Loy.
3.4.2.1. Selección de nuestros proveedores potenciales
Contamos con 11 proveedores potenciales para el suministro de
insumos para el hotel.
28
3.5. Análisis de comercialización
3.5.1. Análisis de la comercialización
3.5.1.1. Segmentación
Nuestro mercado objetivo son personas de 20 a 50 años, que tienen
medios propios de para poder viajar.
3.5.1.2. Posicionamiento
Nuestra posada se va a posicionar en el mercado de Végueta como
un establecimiento seguro con una excelente atención al cliente
brindando el mejor servicio.
3.5.2. Decisión sobre el precio
Nuestros precios serán en general acordes al mercado, para que puedan ser
competitivos y pueda ser accesible para el público en general.
3.5.3. Decisión sobre la plaza
Nuestra ubicación es cerca al mar, tenemos una ventaja más sobre los
competidores ya que estos se Ubican en los alrededores de la plaza de
Végueta.
3.5.4. Decisión sobre la promoción
Nos relacionaremos con las agencias de viaje de Huara, para que los turistas
puedan pernoctar en nuestro establecimiento.
3.5.5. Decisión sobre la publicidad
Nuestro proyecto estará altamente vinculado con las redes sociales.
Contaremos con página en Facebook, Instagram y también estaremos
relacionados con agencias de viaje.
29
CAPÍTULO IV – ESTUDIO TÉCNICO
4.1. Tamaño de Proyecto
En nuestra posada se darán 2 servicios, el principal que es de hospedaje que
cuenta con 22 camas y el de restaurantes que cuenta con 6 mesas de 4 sillas.
Primero veremos cuantos servicios podemos dar en el hospedaje:
La venta de las habitaciones por:
1 día Q 100% = 22 Servicios de habitación
1 semana Q 100% = 22 x 7 = 154
1 mes Q 100% = 154 x 4 = 616
Anual Q 100% = 616 x 12 = 7,392
1693 > 22
Como se puede apreciar en nuestra futura posada, en un día daremos 22 servicios
de habitación al 100 %, mientras que en una semana daremos 154 servicios de
habitación al 100%, al mes daremos 616 servicios de habitación al 100%, y
anualmente daremos 7,392 servicios de habitación al 100%. Nosotros solo
agarramos el 1 % del total de encuestados que estarían interesados en que se cree
una posada en Végueta. , lo que quiere decir que es viable.
Ahora veremos cuantos desayunos y menús podemos dar en el restaurante:
Venta de desayunos por:
1 día Q 100% = 144 desayunos
1 semana Q 100% = 144 x 6 = 864
1 mes Q 100% = 864 x 4 = 3,456
Anual Q 100% = 3,456 x 12 = 41,472
1693 > 144
30
Como se vuelve apreciar en nuestra futura posada, en un día daremos 144
desayunos al 100%, mientras que en una semana daremos 864 desayunos al 100%,
al mes daremos 3,456 desayunos al 100%, y anualmente daremos 41,472
desayunos al 100%. Viendo el resultado quiere decir que es viable.
4.1.1. Criterios de Determinación
• Relación Tamaño – Mercado
Nuestra posada contara con 22 camas que por día al 100%
venderíamos 22 servicios de hospedaje a los turistas; como pudimos
apreciar en el trabajo anterior el total de encuestados que estarían
interesados en que se cree una posada serian 1693, nosotras solo
agarramos el 1 %, lo que quiere decir que es viable porque solo
agarramos una pequeña parte de nuestro mercado.
• Relación Tamaño - Disponibilidad de Insumos
El distrito de Végueta en relación a los insumos ofrece una variedad de
frutas, verduras, pescados, etc., frescos y de calidad, ya que es un
distrito de gran desarrollo en la agricultura y en la pesca.
Podemos encontrar todos los insumos que necesitamos en el distrito, ya
que los mismos pobladores serán nuestros proveedores. Asimismo en
el distrito se encuentra la planta industrial avícola de la empresa
Redondos que nos generara de manera rápida los insumos a un buen
precio. Todo lo que teníamos pensado ofrecer en nuestra carta está
debidamente cubierta porque el distrito posee todo lo necesario para
abastecernos, así que por ese lado no tendremos ningún problema.
• Relación Tamaño - Tecnología y Equipos
La tecnología no será ningún factor restrictivo y mucho menos los
equipos, ya que todo lo necesitamos en tecnología y equipos está cerca
31
de Végueta, en el ciudad de Lima, donde los proveedores incluyen el
transporte de los equipos y cuentan con lo último en tecnología.
• Relación Tamaño – Mano de Obra
No serán un factor restrictivo ya que hay cantidad de universidades e
institutos donde los jóvenes se preparan en la especialidad de Turismo,
hotelería y gastronomía; así que por esa parte se contara con
trabajadores competentes para el desarrollo de la actividad.
• Relación Tamaño – Financiamiento
El financiamiento no es un factor restrictivo en el Perú porque cuenta
con la liquidez suficiente en el sentido financiero; su economía va en
aumento; además posee solidez macroeconómica reconocida
internacionalmente, un clima favorable para la inversión y tienen
sectores con potencial para invertir entre otros. Perú es un país
reconocido como confiable para invertir tiene de calificación BBB+;
Adicionalmente poseemos nuestras reservas internacionales netas.
Además Perú será una de las economías de más rápido crecimiento,
posicionamiento entre las 30 mayores economías del
mundo.
4.2. Proceso y Tecnología
4.2.1. Proceso de Servicio
Los procesos de la posada están repartidos en las diferentes 5 áreas que
Poseemos, las cuales son: A y B, housekeeping, recepción, almacén
Administración.
32
4.2.1.1 Diagramas de Flujo de los Procesos de Producción del
Servicio
Procesos de A y B
Huésped ingresa al restaurante, lo recibe el mesero le da la bienvenida
y lo ubica en una mesa. Le brinda el menú y les ofrece los platos del
día. El mesero le da un tiempo para que decidan que pedir. El mesero
les toma el pedido, avisa al cliente el tiempo promedio de preparación
y se dirige a la cocina para entregarle la comanda al cocinero, el
cocinero recibe el pedido y comienza la preparación El mesero coloca
los cubiertos para los huéspedes, luego les lleva sus bebidas. El
pedido listo de cocina, el mesero lo lleva a la mesa. Luego de unos
minutos regresa para verificar que todo lo que ordenaron sea de su
agrado. Recoge los platos y ofrece traer el postre y alguna bebida
caliente. Le lleva el postre y bebida caliente. El huésped solicita la
cuenta al mesero, el mesero pregunta el número de habitación para
hacer el cargo correspondiente a su cuenta.
33
El mesero le da las gracias al cliente y se despide. El cliente se retira
del restaurante
34
Proceso de Housekeeping:
Es el sector responsable de la higiene de las áreas públicas de la
posada, y de las habitaciones. Cuando la camera llega al hotel, se
debe poner el uniforme adecuado, reportarse con la jefa de piso o la
Gobernanta, recibir instrucciones, recoger materiales, etc. para
empezar le tocará poner a punto habitaciones que se encuentren en
Check-out (tarea especial de turno mañana), o la limpieza de áreas
comunes de la posada, en fin cuando le toca realizar la limpieza de
habitación lo que debe hacer de forma ordenada es lo siguiente:
35
Proceso de Recepción
Es la Recepción, donde afluyen las solicitudes, reclamaciones y quejas
(oportunidades) directamente relacionadas con el servicio de la instalación.
Además, es la Recepción donde se elabora y emite la información diaria, a
los diferentes departamentos del hotel (listas, bookings, reportes, etc.) para
garantizar un trabajo armónico y fluido, y lo hacen de la siguiente forma:
36
Proceso de Almacén
En esta área de almacén se realizan todos los pedidos a los proveedores, se
reciben todas las mercancías compradas por el hotel y desde el mismo se
distribuyen a los demás áreas. El en almacén nunca se consume nada, sólo
encarga y recibe las compras, guarda, custodia y distribuye cuando los productos o
materiales son requeridos por otras áreas de la siguiente forma:
37
Proceso de Administración
Se encarga de llevar adelante el proceso de administración, supervisa y
coordina el trabajo de otras personas, para que se logren los objetivos de la
organización en forma eficiente y eficaz de la siguiente forma:
38
4.2.2. Tecnología y Equipamiento
Como vimos anteriormente en la relación Tamaño-Tecnología y Equipos, la
tecnología de nuestra posada es mínima, requiriendo solo el uso de
computadoras y puntos de conexión a internet, así como de
electrodomésticos para la limpieza de las habitaciones y para preparar los
desayunos y almuerzos, la tecnología que usamos es básica, no guarda
muchas diferencias con la que usa una casa familiar, ni con la de otros
pequeños hospedajes.
4.2.3. Terrenos e Inmuebles
4.2.3.1. Especificación del terreno y construcción
El terreno donde operara nuestro proyecto está ubicado en calle
independencia 112, cerca al ovalo de liseras en Végueta, En este caso
el proyecto operaria en un terreno propio, sin necesidad de alquileres,
la cual cuenta con 250 metros cuadrados, será de una sola planta
cerca a la playa con salida a una avenida principal.
Con respecto al establecimiento, tendremos una cochera, zona de
recepción, restaurante, almacén, y se contara con 12 habitaciones:
tendremos 5 habitaciones individuales, 4 dobles y 3 triples, un total de
22 camas, cada habitación contara con su baño propio.
4.2.3.1.1. Especificaciones del local
El local del proyecto es solo terreno tiene conexión con vías
principales, calle y la seguridad general. El terreno cuenta con
todos los servicios básicos que necesitamos para construir y
hacer funcionar nuestra posada. En nuestra futura posada
contamos con 5 áreas, el área recepción es lo primero que
está a la vista del cliente para recibirlo y muy cerca se
encuentra el área de administración para cualquier consulta o
problema que se presente.
39
Tipos de habitaciones que ofreceremos:
▪ 5 habitaciones individuales.
▪ 4 habitaciones dobles.
▪ 3 habitaciones triples.
El cual el área de housekeeping se encargara de tenerlas
limpias y preparadas para el confort del huésped. Cada
habitación cuenta con su propio baño y todos con vista al
jardín. En el área de A y B se ofrecerá alimentos frescos y
variados, contamos con 6 mesas, en una mesa se atenderán
4 personas. Todo se hará de manera rápida, ya que el área de
almacén está cerca para facilitarle los insumos que necesiten
en cocina.
Además teniendo en cuenta el resultado de las encuestas de
los servicios que les gustaría que tenga la posada, le
agregamos a nuestro plano estacionamiento para satisfacer a
nuestros futuros clientes.
La totalidad del terreno será unos 250 metros cuadrados, que
serán distribuidos en una sola planta, las instalaciones de uso
exclusivo de los huéspedes serán.
40
4.2.3.1.2. Plano Arquitectónico
41
4.2.3.2 Determinación de Mobiliario, equipos de oficina y
de Seguridad
El mobiliario estará disponible para uso de los huéspedes, como
se puede apreciar en el área de recepción se contara con un
mueble para que los huéspedes puedan esperar cómodamente
viendo televisión para luego hacerles check-in y puedan ser
llevados a sus habitaciones. También se necesitara una
computadora para uso exclusivo de los huéspedes y el mueble
o silla para su uso. Los equipos de oficina a necesitar una
computadora y un escritorio.
Los equipos de seguridad serán el sistema intercomunicador
con cámara, de la puerta hacia la calle, para poder ver a las
personas que tocan la puerta, también contaremos con un
sistema de alarma y toda la posada contara con la señalización
correspondiente con extintores en las diferentes áreas.
42
4.2.4 Especificaciones de Materia Prima e Insumos
Están distribuidos por áreas:
ÁREA :Recepción
ITEM UNIDAD CANTID
AD
CARACTERÍSTICAS PROVEEDO
RES
COTIZACIÓN
Pc unidad 1 Intel Core Hiraoka S/2500.00
Impresora a
color
Unidad 1 HP. Impresora,
copiadora, scaner y
fax
Hiraoka S/649.00
Calculadora Unidad 2 Casio Hiraoka S/120.00
Boletas Millares 1
Centro de lima 10.00
Facturas Millares 1
Centro de lima 12.00
Resaltador Unidad 2 Amarillo Tai Loy 4.00
Lapiceros Unidad 4 Bolígrafo 031 Tai loy 3.50
Corrector Unidad 2 Tipo lapicero Tai loy 2.00
Silla giratoria Unidad 1 Negra Tai Loi 79.90
Tacho Unidad 2 Plástico Sodimac 9.90
Papel bond Unidad 500 Por 75gr. Tai Loi 9.00
Sellos Unidad 1 Numeradora Tai loy 36.90
Tampón Unidad 1 Azul Tai loy 1.90
Grapas Caja 1 Millar Tai Loi 0.55
Engrapadora Unidad 1 Tipo alicate Tai loy 8.70
Clips Caja 1 Por 100 unidades Tai loy 2.40
43
ÁREA:Housekeeping
ITEM UNIDAD CANTID
AD
CARACTERÍSTICAS PROVEEDO
RES
COTIZACIÓN
Duvets Unidad 44 Blancos
S/5280.00
Cubre
duvets
Unidad 44 Color entero
S/1320.00
Frazadas Unidad 44
S/2200.00
Jabón Millar 1 De tocador
S/860.00
Shampoo Millar 1
S/750.00
Ambientadores Unidad 44 Glade olor a
vainilla
352.00
Desinfectantes Galón 3 Pino
desinfectante
140.00
Desengrasante Galón 3 Rass
desengrasante
135.00
Toallas
grandes
Unidad 44 Blancas
S/2156.00
Toallas de
mano
Unidad 44 Blancas
S/1100.00
Aspiradora Unidad 2 Marca
Chasqui
Hiraoka S/1299.00
Trapeador Unidad 6 Esponja Sodimac S/60.00
Escobas Unidad 6 Plástico Sodimac S/60.00
Paños de
microfibra
Unidad 12
Sodimac S/36.00
Tarimas Unidad 22 madera S/2,970,00
Colchón Unidad 22 CISNE S/6,578.00
44
ÁREA: A y B
ITEM UNID
AD
CANTI
DAD
CARACTERÍSTI
CAS
PROVEE
DO RES
COTIZACI
ÓN
Cocina Unidad 1 5 hornillas/
Frigidare
Hiraoka 4500.00
Ollas Unidad 10
Sodimac 799.00
Licuadora Unidad 2 Oster Hiraoka 689.00
Cuchillos Unidad 2 Tramontina 8” Makro 278.00
Tablas de picar Unidad 4 Policarbonato
(rojo, amarillo,
verde y blanco)
Makro 290.00
Refrigeradoras Unidad 1 Bosch Hiraoka 1817.00
Campana Unidad 1 Klimatic Hiraoka 599.00
Lava platos Unidad 1 Bosch/ 14 servicios Sodimac 2999.00
Mesas de
acero
Unidad 1 De acero 1.10 x 73
cm.
Harmans 1200.00
Microondas Unidad 2 Samsung Hiraoka 289.00
Sartenes Unidad 2 Tramontina, de
acero
Sodimac 274.00
Sartenes de
teflón
Unidad 2 Con espatula Sodimac 70.00
Bowls de acero Unidad 8 Casa bonita Sodimac 183.2
Cucharones Unidad 4 De acero Sodimac 120.00
Escurridor de
acero
Unidad 1 Tramontina3 Sodimac 319.00
45
Tazas con
plato
Unidad 30 Blancas 4 Makro 497.40
Platos de fondo Unidad 30 Blancos/ Arcoroc Makro 390.00
Platos de sopa Unidad 30 Blancos/ Coron Makro 327.00
Cubiertos Unidad 30 Tramontina modelo
laguna/acero
Makro 924.50
ÁREA:Administración
ITEM UNID
AD
CANT
IDAD
CARACTERÍSTI
CAS
PROVEE
DO RES
COTIZACI
ÓN
Pc
1 Intel core Hiraoka S/2500.00
Impresora
1 HP, impresora,
scaner y fax
Hiraoka S/649.00
Archivadores
2 5 cajones Tai Loy S/400.00
Papel bond Unidad 500 Por 75gr. Tai Loy S/9.00
Escritorio
1 Melamine y vidrio Sodimac S/700.00
Clips Caja 1 Por 100 unidades Tai loy S/ 2.40
Sellos Unidad 1 Numeradora Tai loy S/36.90
Lapiceros Unidad 4 Boligrafo 031 Tai loy S/3.50
Tampón Galón 1 Azul Tai loy 1.90
Silla giratoria Unidad 1 Color negro Sodimac 79.90
Circuito
cerrado de
cámaras
Unidad
Dahua/ kit con 8
cámaras
Sodimac 1789.00
46
ÁREA: Almacén
ITEM UNIDA
D
CANTI
D AD
CARACTERÍSTIC
AS
PROVEE
DO RES
COTIZACIÓ
N
Refrigerado
ra
Unidad 1 Bosch Hiraoka 1817.00
Anaqueles Unidad 3 Bohl/ 4 niveles Sodimac 329.70
Papel film Unidad 1 18” Sodimac 18.90
Desinfectan
te
Galón 2 Liquido Nobu S.A.C 98.40
Cuchillos. Unidad 2 De acero Makro 278.00
Tablas Unidad 4 Rojo, amarillo,
verde y blanco
Makro 290.00
bowls
grandes
Unidad 4 De acero Sodimac 22.90
Cambros Unidad 4 Policarbonato Makro 98.40
4.2.4.1 Requerimientos de materias primas.
Las materias primas que utilizaremos en el restaurante son:
ITEM UNIDAD CANTIDAD PROVEEDORES COTIZACIÓN
Arroz Kg. 10 Makro 22.00
Azúcar Kg 5 Makro 10.49
Café Kg. 1 Makro 35.98
Mantequilla Kg. 5 Makro 24.95
Mermelada Kg. 1 Makro 9.69
47
Huevos Plancha 3 Makro 16.5
Leche fresca Lt. 5 Makro 22.5
Aceite Lt. 5 Makro 25.00
Carne Kg 7 Makro 18.98
Pollo Piezas 5 Makro 70.00
Pescado Kg 5 Makro 5.5
Sal Kg. 12 Makro 8.4
Papaya Kg. 12 Makro 13.5
Plátano Ciento 1/4 Makro 7.69
Piña Kg. 12 Makro 11.16
Papa Kg. 5 Makro 2.7
Camote Kg 1 Makro 1.05
Cebolla Piezas 22 Makro 1.60
Ajo Kg 1 Makro 5
Zanahoria Kg. 12 Makro 8.4
Perejil Kg. 12 Makro 13.5
Culantro Ciento 1/4 Makro 7.69
Tomate Kg. 12 Makro 11.16
48
4.2.5. Programa de compra
4.2.5.1. Programa Pre operativo
ACTIVIDAD PERSONAL
ENCARGADO
PERIODO DE
REALIZACIÓN
Junta con todo el personal Junta de socios 1 día
Reclutamiento y selección de
personal Administrador 2 semanas
Compra de papelería para hotel Administrador 4 días
Compra de suministros y
blancos para el hotel Administrador 4 días
Preparación de campaña de
lanzamiento Administrador 4 semanas
Establecer un manual de
organización y procedimiento Administrador 1 día
Elaboración de costos para el
hotel y restaurante
Administrador y
Contador 3 días
Compra de instrumentos para
cocina
Administrador y
personal de A&B 4 días
Inducción y capacitación de
personal Jefes de cada área 1 semana
Montaje de máquinas y
muebles Jefes de cada área 1 semana
Verificación de equipos Jefe de cada área del
hotel 2 días
49
4.2.5.2. Programa Operativo
ACTIVIDAD PERSONAL
ENCARGADO
TIEMPO DE
REALIZACIÓN
Dirección de los recursos del hotel
(supervisa cada área)
Administrador Constante
Promoción y Marketing del hotel Administrador Constante
Compra de Materiales de Limpieza Administrador 1 día
Reservas de habitaciones Personal de
Recepción
30 minutos
Control de caja Personal de
Recepción
Cada día
Recepción de huéspedes Personal Recepción 30 minutos
Limpieza de habitaciones Housekeeping 20 minutos
Compras de alimentos Personal de almacén 1 día
Revisa los inventarios Personal de almacén 2 horas
Organiza la mercadería que
ingresa
Personal de almacén 1 día
Coordina en menú Personal de almacén
y A&B
2 horas
Mantenimiento de cocina y
habitaciones
Personal de cada
área
1 día
Control de los productos Personal de cada
área
Constante
50
4.2.5.3. Programa Pos Operativo
ACTIVIDAD PERSONAL
ENCARGADO
TIEMPO DE
REALIZACIÓN
Servicios post venta al huésped Administrador Constante
Administración de Ingresos y Gastos
del día Contador 1 día
Tramitar las facturas hechas Contador --
Control de las habitaciones
ocupadas o vacías
Personal de
Recepción
Tiempo de Jornada
de Trabajo
Limpieza profunda de Habitaciones Personal de
Housekeeping 40 min
Preparación de útiles de limpieza y
material necesario para el día
siguiente
Personal de
Housekeeping 20 min
Limpieza profunda de cocina Personal de cocina 1 día
51
4.3. Localización
4.3.1 Macro Localización
Nuestra posada “Wisma”, estará ubicada en el departamento de Lima, en
la provincia de Huaura, en el distrito de Végueta; debido a que Végueta tiene
mucha demanda turística gracias al descubrimiento del complejo
arqueológico de Vichama y es mayormente visitado por personas de Lima,
según la municipalidad de Végueta, algo que comprobamos cuando
realizamos las encuestas es que también buscan salir de la rutina diaria
donde puedan estar cerca de la naturaleza y relajarse, por ello nuestro
mercado consumidor son las personas de Lima; hemos optado por un lugar
cercano a dicha complejo arqueológico y donde puedan convivir con la
naturaleza del lugar, convirtiéndose en un punto estratégico para nuestra
demanda.
Sudamérica- Perú- Lima-Huaura- Végueta
52
Elegimos el Perú porque su economía va en aumento; además posee solidez
macroeconómica reconocida internacionalmente, un clima favorable para la
inversión y tienen sectores con potencial para invertir entre otros. Perú es un
país reconocido como confiable para invertir tiene de calificación BBB+;
Adicionalmente poseemos nuestras reservas internacionales netas. Además
Perú será una de las economías de más rápido crecimiento, posicionamiento
entre las 30 mayores economías del mundo. .
Elegimos el departamento de Lima porque será más sencillo para nosotras
conseguir todos los herramientas, equipos, servicios, mano de obra, etc.;
que necesitamos para hacer realidad nuestro proyecto y no nos salga tan
caro. .
Elegimos la provincia de Huaura porque se encuentra ubicado el distrito de
Végueta que posee una demanda turística en aumento, según el registro de
la municipalidad de Végueta y a través de nuestras encuestas lo pudimos
comprobar el gran interés de las personas por visitar Végueta, todo esto se
debe al descubrimiento del complejo arqueológico de Vichama, gracias a eso
el distrito de Végueta se han hecho mundialmente conocido, adicionalmente
se encuentra cerca de Caral, la ciudad más antigua del Perú.
4.3.2 Micro Localización
Los criterios por el cual hemos elegido el distrito de Végueta para la creación
de la posada Wisma; además de la cercanía a nuestro mercado consumidor
y el crecimiento constante de la demanda turística; es también por la
cercanía de las economías externas como: empresas, transporte público,
farmacias, cajeros, una posta médica, una comisaria, etc., que disminuyen
nuestros costos.
El distrito de Végueta cuenta con todos los servicios básicos. Es un lugar muy
pacífico y seguro, ya que cuenta con su propia comisaria y para cualquier
consulta o permiso la municipalidad de Végueta está ubicado en la plaza de
53
armas; donde apoyan la inversión facilitando los trámites administrativos
referidos al otorgamiento de la Licencia de Funcionamiento con precios
accesibles. El local debe contar con todos los permisos para su
funcionamiento y respetar las normas establecidas en el documento que se
encuentran mencionados en el anexo de este proyecto.
4.3.3 Método Cualitativo por Puntos
Primero se hace la ponderación de factores:
N° Factor 1 2 3 4 TOTAL PONDERACIÓN
1 Mano de obra disponible 1 1 0 1 3 0.14
2 Cerca al complejo arqueológico 1 1 1 1 4 0.19
3 Disponibilidad de insumos y
suministros 1 1 1 1 4 0.19
4 Cercanía del Mercado 0 1 0 1 2 0.10
5 Cerca al campo 1 1 1 1 4 0.19
6 Precio del terreno 1 1 1 1 4 0.19
TOTAL 21 1
54
FACTOR PESO ZONA A ZONA B
PUNTO PONDERACIÓN PUNTO PONDERACIÓN
Mano de obra
disponible 0.14 10 1.4 10 1.4
CERCA AL
COMPLEJO
ARQUEOLOGICO
0.19 10 1.9 6 1.14
Disponibilidad de
insumos y
suministros
0.19 10 1.9 10 1.9
Cercanía del
Mercado 0.10 9 0,9 7 0.7
CERCA AL
CAMPO 0.19 6 1.14 10 1.9
PRECIO DEL
TERRENO 0.19 6 1.14 10 1.9
TOTAL 1 8.38 8.94
La zona escogida es la B, por tener la mayor calificación ponderada eso quieres
decir que el terreno escogido es el terreno del campo, que está ubicado en la calle
independencia 112 cerca al ovalo de liseras. Esto se debió a que el terreno es
mucho más barato en el campo y en todo lo demás ambos poseen los mismos
atributos.
55
CAPÍTULO V - ESTUDIO LEGAL
5.1. Forma societaria
Hemos escogido crear la empresa de forma sociedad anónima cerrada, quienes la
socias serán las creadoras de este proyecto:
▪ Andrea Najarro
▪ Janeth Diestra
▪ Fiorella Marca
▪ Luz María Torres
Donde cada una aportada 10 mil dólares para la estructura de capital, optamos por
esta opción ya que nos conocemos y juntas elaboramos este proyecto.
5.2 Licencia de funcionamiento
Para poder operar el proyecto tenemos que contar con distintas licencias, las cuales
varían según el municipio en el cual presentemos las solicitudes y según el rubro
del establecimiento a apertura. En este caso consultamos al municipio de Végueta
sobre las licencias necesarias para abrir un establecimiento de hospedaje.
COFIDE:
El Micro, Pequeño y Mediano Empresario obtiene sin trámite alguno, puesto que
todas las gestiones ante las distintas instituciones son realizadas por personal del
sistema, la siguiente documentación necesaria para formalizar su empresa.
• Minuta de Constitución de la Empresa firmada por Abogado.
• Escritura Pública ante Notario Público.
• Trámite de Inscripción en los Registros Públicos
• Registro Único del Contribuyente (RUC) gestionada ante la SUNAT, por
personal del sistema.
• Tramite de Búsqueda del nombre de la Empresa ante Registros Públicos.
• Tramite de Reserva del nombre ante Registros Públicos
56
Adicionalmente, se brinda asesoría legal gratuita a los Pequeños y Micro
Empresarios con relación a la elección de la persona jurídica más conveniente a sus
necesidades y expectativas.
¿Cuáles son los Requisitos Para acceder al Sistema?
▪ 1 fotocopias del DNI de cada uno de los socios y 4 fotocopias del socio o
persona que ocupara el cargo de Gerente General.
▪ Indicar el monto del Capital Social, el mismo que podrá ser aportado en bienes
y/o en efectivo, no pudiendo exceder de S/10,000 (Diez Mil Nuevos Soles) en
su totalidad.
▪ En el caso de tratarse de aportes en efectivo deberá adjuntarse el Certificado
de Depósito Bancario a nombre de la Empresa. El Depósito deberá efectuarse
una vez otorgada la reserva de nombre. (Sólo efectuar depósito cuando el
Asesor se lo Indique).
▪ En el caso de tratarse de aportes en bienes, se deberá detallar marca, modelo,
Nº de serie, color dimensiones, etc. de los bienes y atribuirles un valor en
nuevos soles, no es necesario adjuntar facturas de los bienes que se aportan.
▪ Indicar la Denominación o Razón Social que se le quiere dar a la Empresa.
▪ Indicar la Actividad o Actividades que realizará la empresa.
▪ Indicar el Domicilio Fiscal de la Empresa.
▪ Adjuntar recibos de Luz, agua o teléfono, en original, donde aparezca el
domicilio fiscal. (2 recibos de 2 servicios distintos.).
▪ Indicar el nombre y el número de RUC de la Imprenta que elaborará los
comprobantes de Pago de la Empresa.
En la actualidad el plazo para la constitución de su empresa, puede ser de 3 días,
siempre que el aporte de capital sea en bienes, y el cliente entregue La
documentación completa.
57
5.3 Legislación Laboral
A todos nuestros trabajadores se les reconocerá sus derechos.
En la posada Wisma para empezar tendremos trabajadores contratados
semestralmente y algunos anualmente, como es el caso del administrador.
Todos los que se encuentran en planilla contaran con todo los beneficios de ley que
le corresponde, como un sueldo mensual, del cual recibirás el sueldo neto, ya que
te descuentan la EPS o Essalud y adicional accedes también a una ONP o AFP. Te
daremos tus 2 gratificaciones, también te pagaremos tus horas extras y tus 30 días
de vacaciones. Trabajaran 8 horas diarias, teniendo una hora para el almuerzo.
5.4 Legislación Tributaria
Son las normas o leyes que promueven y condicionan a las empresas en industria
de la hotelería. Reglamentan su funcionamiento, infraestructura y ámbito de
desarrollo. El sistema tributario aplicado al sector hotelero ha sido la misma que se
aplica a todas las actividades económicas de servicios.
▪ Impuesto general a las ventas 18%
▪ Impuesto a la renta 30%
5.5 Legislación Ambiental
Queremos ser reconocidos por nuestras contribuciones a mejorar nuestra relación
con el medio ambiente, ser eco amigable en el ahorro de agua, electricidad, generar
oportunidades de trabajo para nuestro recurso humano local y lograr retribuir
positivamente a nuestra ciudad en la construcción de una posada responsable y
dinámica.
Estamos considerando la instalación de una tecnología inteligente en las
instalaciones de la posada Wisma que implique ahorro en el uso de la electricidad,
agua, residuos orgánicos, materiales blancos.
Iluminación: Instalaremos lámparas, focos Led, que nos permite un ahorro de
hasta 40% de electricidad y reducen la emisión de CO2.
58
Uso del recurso agua: En cuanto al uso del agua queremos cuidar este recurso
dentro de nuestras instalaciones fomentando el cuidado y hemos establecido una
política para el uso responsable del agua. Este grafico nos muestra un modelo de
la cartilla que se podrá encontrar en cada habitación de la posada para que nuestros
huéspedes también se sientan parte de esta nueva cultura.
Reciclaje: Somos una posada que se responsabiliza con su entorno y las acciones
que realizamos en él. Es por eso que estamos a favor del reciclaje y en el hotel
instalaremos contenedores que nos ayuden a separar los desperdicios y que junto
con la Municipalidad coordinar el recojo de este material para que puedan ser
llevado a las plantas de reciclaje. En cada habitación evitaremos poner botellas de
agua, colocaremos jarras con agua para el consumo de cada huésped.
En nuestro restaurante nuestra carta de menú y de la barra estará confeccionada
con material reciclable.
Promover medidas para ahorrar en el lavado de toallas: recomendar a los
usuarios que sean ellos mismos quienes decidan si deben ser lavadas o no
(preguntando a través de un letrero o colocándolas en el toallero).De este modo se
reduce el consumo de recursos innecesarios, dando opción a los usuarios a
contribuir a la mejora ambiental.
Productos de limpieza: vigilar los productos químicos que se emplean en la
limpieza de las instalaciones y buscar aquellos identificados como de una menor
agresividad ambiental.
59
CAPÍTULO VI - ESTUDIO ORGANIZACIONAL
6.1 Organigrama funcional
6.2 Forma de contratación
En la posada wisma, ya que es una empresa que recién empieza solo el
administrador estará en planilla con todo los beneficios de ley que corresponden,
mientras que el resto de trabajadores estar a por recibo por honorarios que cada 6
meses se ira renovando. Además contrataremos a personas externas para el
mantenimiento de la posada y mejoramiento de nuestro servicio.
60
6.3 Horarios de Trabajo
Los horarios de trabajo serán los siguientes:
CARGO HORARIOS
Administrador Lunes- sábados 9am – 5pm
Recepcionistas
Lunes- sábados 12 am – 8am
Lunes- sábados 8 am – 4 pm
Lunes- sábados 4 pm - 12 am
Housekeeper Lunes- sábados 12 pm – 3 pm
A y B: Cocinero y mesero Lunes – sábados 7 am- 3pm
Almacén Lunes- sábados 7am- 3pm
Empleados sustitutos Domingos y feriados: 8am – 4pm
Propietarios Lunes – domingo sin horarios
6.4 Formas de Pago
El administrador, recepcionista, y las otras áreas tendrá un pago mensual, el cual
se le proporcionara en efectivo los últimos días de cada mes.
El personal de limpieza tendrá un pago quincenal, se le proporcionara en efectivo
los días 15 y 30 de cada mes.
Las empleadas sustitutas tendrán un pago una vez concluido su servicio, en
efectivo.
Los propietarios o socios tendrán un pago mensual en efectivo.
6.5 Beneficios Sociales
En la posada Wisma, solo los trabajadores que se encuentran en planilla contaran
con todo los beneficios de ley que le corresponde, como un sueldo mensual, del
cual recibirás el sueldo neto, ya que te descuentan la EPS o Essalud y adicional
accedes también a una ONP o AFP. Te daremos tus 2 gratificaciones, también te
pagaremos tus horas extras y tus 30 días de vacaciones.
61
Todos los trabajadores solo Trabajaran 8 horas diarias, teniendo una hora para el
almuerzo. En épocas de fiestas patrias y celebraciones navideñas se considerara
una pequeña gratificación.
6.6 Manual de Funciones
• Junta de socios: Personas encargadas de dirigir y gestionar la posada.
• Administración: área que se encarga de generar el mayor beneficio posible de
la posada mediante la organización, planificación, dirección y control de los
recursos; Además se encarga de gestionar y motivar la venta a través de
estrategias de distribución de la posada (Marketing). Así mismo se encarga de
reclutar al personal óptimo de nuestra posada, además de fomentar prácticas
internas y seguimiento de la nómina y capacitación de la misma (RR.HH).
FUNCIONES:
✓ Administrar la operación de una empresa hotelera desde el punto de
vista de Planeación, organización y funcionamiento
✓ Mantener informado al equipo de trabajo.
✓ Administrar el área financiera del establecimiento con el fin maximizar
los beneficios y la rentabilidad de la empresa.
✓ Preparar, revisar y aprobar presupuestos de los diferentes seguimiento
y control de ingresos y egresos.
✓ Ejecutar y apoyar políticas de manejo del recurso humano y selección
de personal.
✓ Efectuar seguimiento operacional a las jefaturas departamentales en
general.
✓ Presentar propuestas generales variadas con el objetivo de mejorar la
gestión y el funcionamiento de la empresa ante la junta directiva.
✓ Implementar o actualizar los equipos y las herramientas tecnológicas
aplicadas o utilizadas en todas las áreas de la empresa.
62
✓ Presentar propuestas generales variadas con el objetivo de mejorar la
gestión y el funcionamiento de la empresa ante la junta directiva.
✓ Propender y promover políticas de gestión de calidad en todas las áreas
del establecimiento y especialmente en Servicio al Cliente y huéspedes
que permitan el fortalecimiento de la imagen empresarial.
✓ Encargará de la publicidad de la posada.
✓ Encarga de contratar al personal y capacitarlos adecuadamente.
✓ Atender los requerimientos y solicitudes relacionados con el personal de
la empresa.
REQUISITOS:
✓ Experiencia previa en puesto interior o similar en empresa de tamaño
parecido o inferior.
✓ Conocimiento en Ingles.
✓ Conocimiento especializado sobre la gestión de hoteles.
✓ Conocimientos sobre sistemas de calidad, de productividad.
• Recepción y reservas: área encargada de la gestión de los cuartos en la
posada, en ella se encuentran, reservas, recepción y housekeeping. Que en
completa coordinación disponen las habitaciones para los clientes.
FUNCIONES:
✓ Recibe a los huéspedes.
✓ Vende y asigna habitaciones.
✓ Da información general del hotel.
✓ Hace el registro de entrada del huésped.
✓ Revisa el reporte de habitaciones hecho por ama de llaves.
✓ Lleva el control de entrada/salida de huéspedes.
✓ Reporta a ama de llaves las habitaciones check out para fines de
limpieza.
✓ Lleva el control de las llaves de la habitación.
63
✓ Es la persona encargada de manejar el control de los ingresos, egresos
y movimientos operativos de un hotel.
INGRESA DINERO AL HOTEL POR CONCEPTO DE:
✓ Alojamiento.
✓ Alimentos y Bebidas
✓ Servicios complementarios.
✓ Lavandería.
✓ Cobro de facturas: en efectivo o a crédito (moneda nacional o
extranjera, cheques de viaje, bonos de agencias de viajes, comisiones).
✓ Cambio de divisas.
✓ Control de cajas de seguridad
REQUISITOS
✓ Experiencia previa en puesto interior o similar en empresa de tamaño
parecido o inferior..
✓ Conocimiento del inglés a nivel avanzado.
✓ Conocimiento de los programas de reservas.
FUNCIONES COCINERO:
✓ Organizar el área antes del trabajo.
✓ Verificar que no le falte ningún insumo para el desarrollo de sus tareas.
✓ Organizar, preparar y mantener su rea limpia durante la ejecución de su
trabajo.
✓ Entregar los pedidos a tiempo, en orden y según las especificaciones
de las comandas.
✓ Dejar su área ordenada y limpia una vez terminado el servicio.
REQUISITOS
▪ Experiencia previa en trabajo en equipo y bajo presión.
64
▪ Tener conocimientos de BPM.
▪ Contar con carnet de Sanidad Vigente.
• Área de A y B: Es el área encargada del rendimiento tanto en el servicio
gastronómico, el cocinero y el mesero, permiten toda la gestión completa de
alimentos y bebidas.
• Almacén: El área de almacén, se encarga de garantizar el abasto suficiente
de los artículos y productos recurrentes, así como el adecuado manejo y
custodia de las existencias de materias primas, equipos, muebles, etc.,
verificando la exactitud del registro de los bienes, y la integración de los datos
que forman el catálogo de productos que manejan los diferentes almacenes,
así como la información que conforma el detalle de sus inventarios.
• Contabilidad: encargado de llevar todos los registros y cuentas contables,
además también las compras.
• Mantenimiento: se encarga de la solución pronta de cualquier inconveniente
físico que pueda presentar la posada y como su nombre lo indica, de su
mantenimiento preventivo.
65
CAPÍTULO VII - ESTUDIO DE COSTOS, INGRESOS E INVERSIONES
7.1 Inversiones
7.1.1 Activos Tangibles:
Dentro de los activos tangibles hemos considerado los siguientes puntos:
ACTIVOS TANGIBLES
TERRENO
25,000
SUB-TOTAL
25,000
OBRAS CIVILES (anexo 1)
CONSTRUCCION
121,875.00
SUB- TOTAL
121,875.00
SUB-TOTAL
146,875.00
MAQUINARIAS Y EQUIPOS (anexo 2)
AREA DE
RECEPCIÓN
3,149.00
AREA DE COCINA
10,893.00
AREA DE HOUSEKEEPING
11,274.00
AREA DE ALMACEN
2,116.90
AREA DE ADMINISTRACION
4,938.00
SUB- TOTAL
32,370.90
MUEBLES Y ENSERES (anexo 2)
MOBILIARIO
1,029.70
ENSERES
13,815.56
UTENSILIOS
8,800.00
SUB- TOTAL
23,645.26
TOTAL DE ACTIVOS
TANGIBLES 202,891.16
66
El terreno elegido para la construcción de nuestra posada, se ubicará en el
campo, será un terreno de 250 mt2; el costo del metro cuadrado es de 1000
soles. La compra de terreno nos costará 25,000 soles.
Para la construcción del establecimiento de hospedaje, contaremos con el
asesoramiento de la arquitecta Keyla Andrea Palacios Gozar quien realizará
el ante-proyecto, los planos de construcción, de eléctricos, de estructuras y
de sanitarias. Luego de ser aprobado el anteproyecto se procederá con la
construcción de las instalaciones. En total para obras civiles tenemos una
inversión de 121,875.00 soles.
En maquinaria y equipos, tenemos una inversión total de 32,370.90 soles,
que engloba todo lo necesario para la operación en las diferentes áreas de
la posada.
En muebles y enseres, tenemos una inversión total de 23, 645.26 soles, que
engloba a todo el mobiliario, enseres y utensilios de cocina y comedor
necesario para la óptima operación de la posada.
En total de activos tangibles tenemos una inversión de 202,891.16 soles.
7.1.2 Activos Intangibles:
ACTIVOS
INTANGIBLES
CONSTITUCION DE LA EMPRESA S/. 380.00
LICENCIA MUNICIPAL S/. 56.00
LICENCIA DE PANELES PUBLICITARIOS
S/. 32.00
ARBITRIOS MUNICIPALES E IMPUESTO PREDIAL S/. 499.99
GASTOS PRE OPERATIVOS MARKETING
S/. 1,912.50
TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES S/. 2,880.49
67
Dentro de los activos intangibles hemos considerado:
El trámite para la constitución de la empresa a 380 soles, solicitar la licencia
de funcionamiento expedida por Municipalidad a 56 soles, para solicitar la
licencia de paneles publicitarios tenemos una inversión de 32 soles.
Para el pago de los arbitrios municipales e impuesto predial hemos
considerado una inversión de 499 soles. Como gastos pre operativos de
marketing hemos considerado una inversión de 1912.50 soles.
En total de activos intangibles tenemos una inversión total de 2880.49 soles.
ACTIVOS
TANGIBLES
TERRENO 25,000
SUB-TOTAL 25,000
OBRAS CIVILES (anexo 1)
CONSTRUCCION 121,875.00
SUB- TOTAL 121,875.00
MAQUINARIAS Y EQUIPOS (anexo 2)
AREA DE RECEPCIÓN 3,149.00
AREA DE COCINA 10,893.00
AREA DE HOUSEKEEPING 11,274.00
AREA DE ALMACEN 2,116.90
AREA DE ADMINISTRACION 4,938.00
SUB- TOTAL 32,370.90
MUEBLES Y ENSERES (anexo 2)
MOBILIARIO 1,029.70
ENSERES 13,815.56
UTENSILIOS 8,800.00
SUB- TOTAL 23,645.26
TOTAL DE ACTIVOS TANGIBLES 202,891.16
68
ACTIVOS INTANGIBLES
CONSTITUCION DE LA EMPRESA S/. 380.00
LICENCIA MUNICIPAL S/. 56.00
LICENCIA DE PANELES PUBLICITARIOS S/. 32.00
ARBITRIOS MUNICIPALES E IMPUESTO PREDIAL S/. 499.99
GASTOS PRE OPERATIVOS MARKETING S/. 1,912.50
TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES 2,880.49
TOTAL INVERSION FIJA 205,771.65 $ 63,314.35
7.1.3 Capital de Trabajo
MATERIA PRIMA 34,120.31
INSUMOS/HABITACION 2,615.38
MANO DE OBRA DIRECTA 10,235.00
CAJA Y BANCOS 2,348.53
OTROS 1,174.27
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 50,493.49
Dentro de capital de trabajo hemos considerado los siguientes puntos en que
se debe invertir:
• En materia prima valorizada en 34,120.31 soles.
• En insumos por habitación valorizados en 2615.38 soles
• En mano de obra directa valorizada en 10,235 soles; somos una bajo
el régimen de pequeña empresa, que cuenta con 10 empleados y
solamente el administrador se encuentra en planilla.
• En caja y bancos se valoriza uno 2345.85 soles y para terminar en el
rubros otros hemos considerado un total de 1174,27 soles
69
En el cuadro anterior podemos observar la totalidad de la inversión en capital
de trabajo que necesitaríamos para la implementación de la posada Wisma.
INVERSION
TOTAL
256,265.14
De inversión total hemos calculado el monto de 256,265.14 soles.
7.2 Ingresos
INGRESO POR
HABITACION
NCHd = NCHd
NCHd = 22
IH = NCHd P
Ds Sm Ma
IH= 22 40 7 4 12
IH= 295,680.00 $90,978
TOTAL INGRESOS
ANUALES
S/.
295,680.00
En la Posada Wisma hemos considerado dos tipos de ingresos, el principal ingreso
de dinero será por el servicio de alojamiento y el secundario será por el servicio de
restaurante.
En los ingresos por habitación, hemos considerado un total de 295,680 soles,
considerando el 100% de ocupabilidad, a un precio de 40 soles por habitación.
Nuestra posada contará con 22 habitaciones.
70
INGRESOS
INGRESO POR MESA
NCHAMs = NCMs1H NHA
NCHAMs = 8 3
NCHAMs = 24
IMsHA = NCHAMs P Ds Sm
Ma
IMsHA = 24 12 6 4 12
IMsHA = 82,944.00 $25,521
NCHDMs = NCMs1H NHD
NCHDMs = 8 3
NCHDMs = 24
IMsHD = NCHDMs P Ds Sm
Ma
IMsHD = 24 8 6 4 12
IMsHD = 55,296.00
$17,014
ITMsHA= IMsHA NMs
ITMsHA=
S/.
82,944.00 6
ITMsHA= S/. 497,664.00
ITMsHD= IMsHD NMs
ITMsHD= S/. 55,296.00 6
ITMsHD= S/. 331,776.00
TOTAL INGRESOS
ANUALES S/. 829,440.00
71
En ingresos por el servicio de restaurantes tenemos un ingreso total de 829,440.00
soles, considerando el ingreso total por mesa en las horas designadas para la venta
de desayunos. Hemos designado el precio de 8 soles y para la hora de almuerzo,
el precio es de 12 soles.
7.3 Egresos
RESUMEN DE EGRESOS
S/. MES $ MES S/. AÑO $ AÑO
A. MENUS
COMPRA DE MATERIAS
PRIMA
24,695.80
7,598.71
296,349.58
91,184.49
B. DESAYUNOS
COMPRA DE MATERIAS
PRIMA
9,424.51
2,899.85
113,094.14
34,798.20
TOTAL
34,120.31
10,498.56
409,443.72
125,982.68
S/. MES $ MES S/. AÑO $ AÑO
C. HABITACIONES
COMPRA DE INSUMOS
2,615.38
804.73
31,384.58
9,656.80
TOTAL
2,615.38
804.73
31,384.58
9,656.80
72
7.3.1 Costos de Materias Primas:
EGRESOS
C. HABITACION
NUMERO DE HABITACIONES A ATENDER POR DIA (100% DE
CAPACIDAD)
NHD= NC
NHD= 22
NHD= 22
COSTOS DE PRODUCTOS POR HABITACION
CPH = 4.25
COSTO DE PRODUCTOS POR DIA
CPH = CPH NHD
CPH = 4.25 22
CPH = S/. 93 US$ 28.74
COSTO DE PRODUCTOS POR MES
CPmes = CPH Ds Sm
CPmes = 93.41 7 4
CPmes =
S/. 2,615.38 US$ 804.73
COSTO DE PRODUCTOS POR AÑO
CPaño = CPmes Nmaño
CPaño = 2,615.38 12
CPaño =
S/. 31,384.58 US$ 9,656.80
73
En nuestro cuadro de egresos por habitación, considerando la ocupabilidad del
hospedaje a un 100%, se generaría un costo anual de 31,384.58 soles por el uso
de las habitaciones.
EGRESOS
B. DESAYUNOS
NUMERO DE DESAYUNOS A ATENDER POR DIA (100% DE
CAPACIDAD)
NDeD= NCMs 1H NHp NMs
NDeD= 8 3 6
NDeD= 144 DESAYUNOS
COSTOS DE MATERIA PRIMA POR DESAYUNOS
CMPde = 2.73
COSTO DE MATERIA PRIMA POR DIA
CMPD = CMPde NDeD
CMPD =
2.73 144
CMPD = S/.
393 US$
120.83
COSTO DE MATERIA PRIMA POR MES
CMPmes = CMPd Ds Sm
CMPmes =
392.69 6 4
CMPmes = S/.
9,424.51 US$
2,899.85
COSTO DE MATERIA PRIMA POR AÑO
CMPaño = CMPmes Nmaño
CMPaño =
9,424.51 12
CMPaño = S/.
113,094.14 US$
34,798.20
74
En nuestro cuadro de egresos por desayunos, considerando que atendemos al
100% de nuestra capacidad en el restaurante, se generaría un costo anual de
113,094.14 soles.
EGRESOS
A. MENUS
NUMERO DE MENUS A ATENDER POR DIA (100% DE
CAPACIDAD)
NMeD= NCMs 1H NH NMs
NMeD= 8 3 6
NMeD= 144 MENUS
COSTOS DE MATERIA PRIMA POR MENU
CMPme = 7.15
COSTO DE MATERIA PRIMA POR DIA
CMPD = CMPme NMeD
CMPD = 7.15 144
CMPD = S/. 1,029 US$
316.61
COSTO DE MATERIA PRIMA POR MES
CMPmes = CMPd Ds Sm
CMPmes =
1,028.99 6 4
CMPmes =
S/.
24,695.80 US$
7,598.71
COSTO DE MATERIA PRIMA POR AÑO
CMPaño = CMPmes Nmaño
CMPaño =
24,695.80 12
CMPaño =
S/.
296,349.58 US$
91,184.49
75
En nuestro cuadro de egresos por menús considerando que atendemos al 100% de
nuestra capacidad en el restaurante, se generaría un costo anual de 296,349.58
soles.
7.3.2 Mano de Obra Fija y Eventual
SUELDO DE TRABAJADORES
Área de Administración
y Ventas Q S/. US $
Administrador 1 1500 462
Área de Recepción
Recepcionista 3 900 277
Área de Housekeeping
Housekeeper 3 900 277
Área de A y B
Cocinero 1 900 277
Mesero 1 900 277
Área de Almacén
Almacén 1 900 277
ESSALUD 9% SNP 13%
12 MESES
76
PLANILLA
ANUAL APORTES DCTOS
NETO A
PAGAR
NETO A
PAGAR
NETO A
PAGAR
NETO A
PAGAR
SUELDOS Q NOMBRE Y
APELLIDOS GRATIF. CTS SUELDO ESSALUD SNP
ANUAL
S/.
ANUAL
$
MENSUAL
S/.
MENSUAL
$
1500 1 Administrador 3,000.00 3,000.00 18,000.00 1,620.00 2,340.00 15,660.00
4,818 1305
401.54
3,000.00 3,000.00 1,620.00 2,340.00 15,660.00
25,620.00
7,883
2,135.00
656.92
900 9
PERSONAL
CON RECIBO
DE
HONORARIOS
97,200.00 97,200.00
29,908 8100
2,492.31
TOTAL 122,820.00 37,790.77 10,235.00 3,149.23
En lo referente a la mano de obra, somos una pequeña empresa, con 10
trabajadores. En el área administrativa contamos con un administrador, quien es el
único que se encuentra en planilla
El sueldo pactado será de 1500 soles mensuales. El personal del área operativa se
le paga por recibo por honorarios. El sueldo para cada uno de los trabajadores es
de 900 soles mensuales.
El pago total de nuestra planilla será de 10,235 soles mensuales.
77
7.3.3 Gastos Administrativos y Ventas
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Y MARKETING
SUELDOS Y SALARIOS 25,620
GASTOS DE MKT
OPERATIVOS 4,585
ENERGIA ELÉCTRICA 1,800
COMUNICACIONES 1,913
TOTAL 33,917
PRESUPUESTO DE MARKETING
Ítem Frecuencia Cantidad Precio
Unitario Total
Pre Operativo
Diseño de la página web (
Incluido host web , dominio,
versión móvil )
Una sola vez 1 S/. 813 S/. 813
Diseño de uniformes del
personal con identidad de marca Una sola vez 10 S/. 110 S/. 1,100
Tarjeta de presentación Una sola vez 1000 S/. 170 S/. 170
TOTAL S/. 1,913
Ítem Frecuencia Cantidad Precio
Unitario Total
Operativo
Volantes 6 veces al año 1000 S/. 87 S/. 522
e-marketing 4 veces al año 4 S/. 528 S/. 2,113
Brandeo de automóviles con
publicidad de la marca 4 veces al año 4 S/. 488 S/. 1,950
TOTAL S/. 4,585
78
En nuestros gastos administrativos hemos considerado un gasto de sueldos y
salarios mensual de 25,620 soles, que abarca el pago a la junta de accionistas y a
la encargada del área contable.
En lo referente a gastos de marketing, nuestro presupuesto pre operativo es de
1913 soles, que incluye el diseño de la página web, el diseño y confección de los
uniformes para el personal y las tarjetas de presentación de la Posada Wisma.
Nuestro presupuesto operativo hemos considerado un gasto mensual de 4585
soles, que abarca la impresión de volantes, el brandeo en automóviles con la
publicidad de la marca y el uso del e-marking.
En gastos administrativos y de ventas tenemos un total de 33,917 soles.
7.4 Estructura de Costos Unitarios
INSUMOS CANTIDAD UNIDAD PRECIO
DE UN. DSCT.(25%)
PRECIO
UN. AJ. COST.ESPEC.AJST
COSTO
ESPECIFICO
Shampoo 1 sachet 0.50 0.13 0.38 0.38 0.50
Jabón 1 unid 0.30 0.08 0.23 0.23 0.30
Papel
higiénico 1 unid 0.60 0.15 0.45 0.45 0.60
Alcohol 0.03 ml 7.00 1.75 5.25 0.16 0.21
Desinfectante 0.07 ml 7.50 1.88 5.63 0.39 0.53
Desengrasante 0.1 ml 16.00 4.00 12.00 1.20 1.60
Limpiavidrios 0.08 ml 8.95 2.24 6.71 0.54 0.72
Ayudín 0.08 kg 4.50 1.13 3.38 0.27 0.36
Detergente 0.1 kg 8.50 2.13 6.38 0.64 0.85
4.25 5.661
El costo unitario por habitación es de 5.66 soles, considerando los amenities, y los
productos para la limpieza de la habitación. Hemos conseguido un acuerdo
promocional con nuestro proveedor, de un descuento del 25% sobre el precio de los
insumos.
79
DESAYUNO AMERICANO
INGREDIENTES CANTIDAD UNIDAD PRECIO
DE UN.
DSCT.
(25%)
PRECIO
UN. AJ. COST.ESPEC.AJST
COSTO
ESPECIFICO
Piña 0.025 Gr. 0.93 0.233 0.70 0.02 0.02
Papaya 0.025 Gr. 1.12 0.28 0.84 0.02 0.03
Beterraga 0.005 Gr. 8.39 2.098 6.29 0.03 0.04
LECHE 0.25 Ml. 4.50 1.125 3.38 0.84 1.13
Cafe 0.025 kg. 35.98 8.995 26.99 0.67 0.90
Pan 2 Und. 0.025 0.006 0.02 0.04 0.05
Mermelada 0.05 Gr. 9.69 2.423 7.27 0.36 0.48
Mantequilla 0.05 Gr. 4.99 1.248 3.74 0.19 0.25
Azucar 0.07 Gr. 10.49 2.623 7.87 0.55 0.73
2.73 3.64
El costo unitario por desayuno es de 3.74 soles. Hemos conseguido un acuerdo promocional
con nuestro proveedor, de un descuento del 25% sobre el precio de los insumos.
NOMBRE DEL PLATO: ENSALADA DE FIDEOS
INGREDIENTES CANTIDAD UNIDAD PRECIO DE
UNIDAD
DSCT.
(20%)
PRECIO
UN. AJ.
COST.ESPE
C.AJST
COSTO
ESPECIFICO
FIDEOS Tornillo 0.12 Kg. 5.20 1.04 4.16 0.50 0.62
ACEITE 0.05 Kg. 6.15 1.23 4.92 0.25 0.31
TOMATE 0.08 Kg. 3.50 0.7 2.80 0.22 0.28
CEBOLLA 0.05 Kg. 3.20 0.64 2.56 0.13 0.16
APIO 0.05 Kg. 2.80 0.56 2.24 0.11 0.14
HUEVO 1 UND 0.40 0.08 0.32 0.32 0.40
SAL 0.003 Kg. 1.80 0.36 1.44 0.00 0.01
PIMIENTA 0.02 Kg. 2.60 0.52 2.08 0.04 0.05
MAYONESA 0.08 Kg. 7.80 1.56 6.24 0.50 0.62
2.07 2.5929
80
ARROZ CON POLLO
INGREDIENTES CANTIDAD UNIDAD PRECIO DE
UNIDAD
DSCT.(
20%)
PRECIO
UNI. AJ.
COST.ES
PEC.AJST
COSTO
ESPECIFICO
POLLO 0.23 Kg. 7.00 1.40 5.60 1.29 1.61
ARROZ 0.15 Kg. 2.43 0.49 1.94 0.29 0.36
ZANAHORIA 0.08 Kg. 1.79 0.36 1.43 0.11 0.14
ARVEJAS 0.08 Kg. 3.79 0.76 3.03 0.24 0.30
PIMIENTO 0.03 Kg. 5.09 1.02 4.07 0.12 0.15
ACEITE 0.01 litro 6.17 1.23 4.94 0.05 0.06
SAL 0.003 Kg. 1.50 0.30 1.20 0.00 0.00
PIMIENTA 0.002 Kg. 25.00 5.00 20.00 0.04 0.05
AJOS 0.005 Kg. 8.39 1.68 6.71 0.03 0.04
CEBOLLA 0.05 Kg. 1.69 0.34 1.35 0.07 0.08
AJI VERDE 0.005 Kg. 5.00 1.00 4.00 0.02 0.03
CULANTRO 0.08 Kg. 2.50 0.50 2.00 0.16 0.20
2.43 3.04
MAZAMORRA MORADA
INDIENTES CANTIDAD UNIDA
D
PRECIO DE
UNIDAD
DSCT.
(20%)
PRECIO
UNIDAD
AJUST
COST.ESPE
C.AJST
COSTO
ESPECIFICO
CHICHA MORADA 0.1 litro 2 0.40 1.60 0.16 0.2
HARINA DE
CAMOTE 0.005 Kg. 2.5 0.50 2.00 0.01 0.0125
AZUCAR 0.09 Kg. 1.58 0.32 1.26 0.11 0.1422
GUINDONES 0.005 Kg. 15 3.00 12.00 0.06 0.075
CANELA MOLIDA 0.001 Kg. 45 9.00 36.00 0.04 0.045
GRE0.38 0.4747
81
CHICHA MORADA
INGREDIENTES CANTIDAD UNIDAD PRECIO DE
UNIDAD
DSCT.
(20%)
PRECIO
UNIDAD
AJUST
COST.ESPE
C.AJST
COSTO
ESPECIFICO
Maíz Morado 0.03984615 kg. 4.99
0.99
8 3.992 0.16 0.20
azucar 0.01923077 kg. 1.58
0.31
6 1.264 0.02 0.03
limón 0.01923077 kg. 7.69
1.53
8 6.152 0.12 0.15
piña 0.01538462 kg. 2.99
0.59
8 2.392 0.04 0.05
clavo de olor 7.6923E-06 kg. 173.33
34.6
66 138.664 0.00 0.00
canela entera 7.6923E-05 kg. 170 34 136 0.01 0.01
0.35 0.44
RESUMEN 0.73 6.12
82
NOMBRE DEL PLATO: CREMA
DE ZAPALLO
mercado
con
dscto
INGREDIENTES CANTIDAD UNIDAD
PRECIO
DE
UNIDAD
DSCT.(25%)
PRECIO
UNIDAD
AJUST
COST.ESPEC.AJST COSTO
ESPECIFICO
ZAPALLO 0.12 Kg. 4.10 1.025 3.08 0.37 0.49
CEBOLLA 0.08 Kg. 3.20 0.8 2.40 0.19 0.26
AJOS 0.03 Kg. 2.35 0.5875 1.76 0.05 0.07
LECHE 0.02 litro 2.80 0.7 2.10 0.04 0.06
ACEITE 0.005 litro 6.15 1.5375 4.61 0.02 0.03
SAL 0.003 Kg. 1.80 0.45 1.35 0.00 0.01
PIMIENTA 0.02 Kg. 2.60 0.65 1.95 0.04 0.05
QUESO 0.1 Kg. 33.00 8.25 24.75 2.48 3.30
PAN 0.08 und 0.40 0.1 0.30 0.02 0.03
3.22 4.29465
83
Tallarín rojo con pollo
INGREDIENTES CANTIDAD UNIDAD
PRECIO
DE
UNIDAD
DSCT.(25%)
PRECIO
UNIDAD
AJUST
COST.ESPEC.AJST COSTO
ESPECIFICO
Tallarin 0.12 Kg. 7.00 1.75 5.25 0.63 0.84
aceite 0.005 lt 6.15 1.54 4.61 0.02 0.03
sal 0.003 Kg. 1.80 0.45 1.35 0.00 0.01
pimienta 0.002 Kg. 2.60 0.65 1.95 0.00 0.01
pollo 0.13 Kg. 7.80 1.95 5.85 0.76 1.01
tomate 0.05 litro 4.60 1.15 3.45 0.17 0.23
cebolla 0.03 Kg. 3.20 0.80 2.40 0.07 0.10
zanahoria 0.03 Kg. 4.90 1.23 3.68 0.11 0.15
ajos 0.03 Kg. 2.65 0.66 1.99 0.06 0.08
salsati 0.05 Kg. 5.80 1.45 4.35 0.22 0.29
laurel 0.01 Kg. 3.40 0.85 2.55 0.03 0.03
queso
parmesano 0.04 Kg. 33.00 8.25 24.75 0.99 1.32
3.07 4.09
84
FRUTA DE LA ESTACIÓN
INGREDIENTES CANTIDAD UNIDAD
PRECIO
DE
UNIDAD
DSCT.(25%) PRECIO
UN. AJ. COST.ESPEC.AJST
COSTO
ESPECIFICO
Mandarina/manzana 0.06 kg 4.9 1.23 3.68 0.22 0.294
0.00 0.00 0.00 0
0.22 0.294
LIMONADA HIERBA LUISA
INGREDIENTES CANTIDAD UNIDAD
PRECIO
DE
UNIDAD
DSCT.(25%)
PRECIO
UNIDAD
AJUST
COST.ESPEC.AJST COSTO
ESPECIFICO
LIMON 0.08 kg. 5.99 1.4975 4.4925 0.36 0.48
AZUCAR 0.03 kg. 3.6 0.9 2.7 0.08 0.11
HIERBA LUISA 0.04 kg. 6.5 1.625 4.875 0.20 0.26
0.64 0.85
RESUMEN 7.15 9.53
Hemos armado dos opciones de menú para los almuerzos, las dos opciones son
rentables para nuestro establecimiento de hospedaje, uno tiene un precio unitario
de 6.12 soles y el otro de 9.53 soles.
85
CAPÍTULO VIII - EVALUACIÓN
8.1 Flujo de Caja Económica y Financiera
FLUJO DE CAPITAL
MOVIMIENTO 0 1 2 3 4 5
Inversión AF -95,727.70
Valor Residual 117,747.95
Capital de trabajo -50,493.49
Recuperación de CT 50,493.49
Flujo de Capital -146,221.19 168,241.44
FLUJO DE CAJA OPERATIVO
MOVIMIENTO 0 1 2 3 4 5
Ingresos
Ingresos por hospedaje 295,680.00 295,680.00 295,680.00 295,680.00 295,680.00
Ingreso por menús 497,664.00 497,664.00 497,664.00 497,664.00 497,664.00
Ingreso por desayunos 331,776.00 331,776.00 331,776.00 331,776.00 331,776.00
Total de Ingresos 1,125,120.00 1,125,120.00 1,125,120.00 1,125,120.00 1,125,120.00
Egresos
COSTO DE MATERIA
PRIMA Y OTROS 409,443.7 409,443.7 409,443.7 409,443.7 409,443.7
COSTO DE
INSUMOS/HABITACION 31,384.6 31,384.6 31,384.6 31,384.6 31,384.6
MANO DE OBRA
PERSONAL
PERMANENTE
25,620.0 25,620.0 25,620.0 25,620.0 25,620.0
MANO DE OBRA
PERSONAL EVENTUAL
(HONORARIOS)
97,200.0 97,200.0 97,200.0 97,200.0 97,200.0
86
COSTOS INDIRECTO
DE FABRICACION 56,364.8 56,364.8 56,364.8 56,364.8 56,364.8
GASTOS
ADMINISTRATIVOS Y
VENTAS
33,917.0 33,917.0 33,917.0 33,917.0 33,917.0
DEPRECIACION 12,028.64 12,028.64 12,028.64 12,028.64 12,028.64
AMORTIZACION DE
CARGOS DIFERIDOS 576.10 576.10 576.10 576.10 576.10
Total egresos 666,534.9 666,534.9 666,534.9 666,534.9 666,534.9
Utilidad antes de imp. 458,585.1 458,585.1 458,585.1 458,585.1 458,585.1
Impuesto 137,575.5 137,575.5 137,575.5 137,575.5 137,575.5
Utilidad Neta 321,009.6 321,009.6 321,009.6 321,009.6 321,009.6
Depreciación 12,028.6 12,028.6 12,028.6 12,028.6 12,028.6
AMORTIZACION DE
CARGOS DIFERIDOS 576.1 576.1 576.1 576.1 576.1
Flujo Operativo 333,614.3 333,614.3 333,614.3 333,614.3 333,614.3
FLUJO ECONOMICO
Movimiento 0 1 2 3 4 5
Flujo de Capital -146,221.19 168,241.44
Flujo Operativo 333,614.3 333,614.3 333,614.3 333,614.3 333,614.3
Flujo Económico -146,221.19 333,614.32 333,614.32 333,614.32 333,614.32 501,855.77
En el cuadro de flujo de caja, en el inicio del negocio tenemos un flujo económico
de -146,221.19 soles, que es nuestra inversión inicial por parte de cada una de las
socias, y la inversión en capital de trabajo.
Podemos observar que recuperaríamos la inversión al primer año de iniciado el
establecimiento de hospedaje.
87
8.2. Criterios de Evaluación Económica y Financiera
8.2.1. Valor Actual Neto
VANe S/. 1,349,249.24
La estructura de financiamiento se dará por parte de las autoras del proyecto
con una suma de 10 mil dólares cada una, lo cual hace un total de 40 mil
dólares, sin embargo esto no es suficiente por lo que se buscará un
inversionista el cual aporte la diferencia de capital necesario.
Según los estudios realizados podemos asegurar que nuestro VANe
simbolizado con la cantidad S/. 1, 349,249.24 es > a 0, lo cual nos indica que
nuestro proyecto es rentable.
Esto nos asegura que recuperaremos nuestra inversión al primer año de
iniciado el negocio, nos generará ganancias y lograremos recuperar el costo
de fabricación.
8.2.2. Tasa Interna de Retorno
TIRe 228%
Nuestro TIR con un porcentaje de 228% es mayor a nuestro COK o tasa de
interés pasiva (0.0682) lo cual nos rectifica que nuestro proyecto sigue
siendo rentable
88
8.2.3. Periodo de Recuperación de la Inversión
PRI 187,393.13
Podemos comprobar que nuestro periodo de recuperación de inversión se
dará dentro de un año con un monto de 187, 393 nuevos soles.
8.2.4. Relación Beneficio Costo
R/BC S/. 4,635,533.26
S/. 2,746,146.73
Por último nuestra relación beneficio costo (R/BC) es > a 1, lo cual nos demuestra
que nuestro proyecto sí es viable (R/BC 1.688013687 > 1), ya que el VANe de
ingresos es mayor al VANe de egresos.
89
CONCLUSIONES
• Por medio del análisis de la demanda, se determinado que el mercado
objetivo está en el rango de 1 a 5% del mercado efectivo, lo que demuestra
que existe una demanda lo suficientemente grande.
• Por medio del análisis de la oferta, se ha determinado que la posada Wisma
no tiene competencia directa, y si se considera su competencia indirecta se
ubicaría dentro de una estructura de mercado oligopólica.
• La posada Wisma demuestra una viabilidad de mercado, es decir la demanda
supera la oferta, por lo que se puede considerar viable desde este punto de
vista del mercado.
• Desde el punto de vista técnico, legal y organizacional, el proyecto resulta
viable.
• Desde el punto de vista económico y financiero, el proyecto se puede
considerar de viable, por tener los siguientes resultados: El VAN es de S/.
1,349,249.24 y un TIR de un 228%. Por otro lado, la relación beneficio costo
es mayor que 1 y el periodo de recuperación de la inversión es de menos de
un año.