SISTEM ZA UPRAVLJANJE SISTEM ZA UPRAVLJANJE FINANSIJSKIM INFORMACIJAMAFINANSIJSKIM INFORMACIJAMA

U REPUBLICI SLOVAČKOJ

Kišinjev, Moldavija May, 2010

Predavači: Marián Kováč, Ján Pokorný

Sistem za upravljanje finansijskim informacijama

Čini ga Informacioni sistem sistema državnog trezora Sastoji se od: Budžetskog informacionog sistema /1998/ - klijentov budžet - eksterni informacioni sistem u vezi sa sistemom državnog

trezora Informacioni sistem državnog trezora /2003/ - Izvršenje budžeta klijenata - upravčjanje računima i sistem plaćanja - finansijsko planiranje - računovodstvo, izveštavanje - interni informacioni sistem u vezi sa sistemom državnog

trezora

Budžetski informacioni sistem i informacioni sistem trezora

Budžetski informacioni

sistem

Informacioni sistem državnog trezora

Klijentov budžet Obavezujući limiti Budžetske stavke

Raspored budžeta Raspoloživi budžet Izvršenje budžeta

Integrativna baza podataka

Informacioni sistem trezora

Budžetski IS & IS državnog trezora:

Dva nezavisna informaciona sistema koji međusobno „sarađuju“ Saradnja je samo u oblasti budžeta i politike rashoda Oba su u vlasništvu Ministarstva finansija – vlasnik procesa i kontrolna

funkcija Budžetski informacioni sistem – izrada i upravljanje državnim

budžetom - u potpunosti u nadležnosti Ministarstva finansija, - MF je zaduženo za upravljanje i razvoj informacionog

sistema IS Trezora - izvršenje državnog budžeta – u nadležnosti državnog trezora

Oblast delovanja državnog trezora

Poslovi državnog trezora definisani su Aktom br. 291/2002 Zbirka zakona o državnom trezoru

Trezor je telo državne uprave čiji je osnovni cilj da se stara za izvršenje državnog budžeta i centralizovano upravljanje prihodima od 1. januara 2003. godine.

Deo je sistema državnog trezora, jednog od najvažnijih delova sistema javnih finansija

Obezbeđuje kvalitetne i blagovremene agregatne informacije o procesu izvršenja budžeta, informacija o tekućim prihodima i rashodima države i informacije o stanju i trendovima finansijskih sredstava centralizovanih u sistemu državnog trezora

Sistem državnog trezora skup odnosa

na osnovu akta 291/2002 zbirka propisa skup aktivnosti

Državni trezor

ARDALD&LMA

Klijenti Finansijsko tržište

Likvidnost

Dug, Deficit

Upravljanje rizikom

Platni promet

Nadzor nad izvršenjem budžeta

Računi

Informacije

Operacije na finansijskim tržištima

MF RS

Državni dug

MF Republike Slovačke

Oblast usluga

Data centar

ECB/NBS /CB

Sistem plaćanja

StrateškeKontrolne Konceptualne Metodičke Vrednosne

Poreska uprava RS

Uprava carina RS

Sistem državnog trezora Nadležnosti i zadaci Ministarstvo finansija – propisi, strategija, nadzor, koncepcija,

metodologija Ministarstvo finansija – državnio dug – strateško upravljanje dugom,

upravljanje nacionalnom iovinom Državni trezor – izvršenje budžeta klijenata, upravljanje računima,

platni sistem, finansijsko planiranje, izveštavanje, računovodstvo Agencija za upravljanje dugom i likvidnošću – emisija obveznica

trezora, upravljanje likvidnošću trezora, javni dug, deficit budžeta i upravljanje rizicima

Data centar – održavanje i rad informacionog sistema sistema državnog trezora

Poreska i carinska uprava Republike Slovačke – prognoze o poreskim i carinskim prihodima

Operativno Upravljanje dugom

upravljanje likvidnošću

Kamate, takse, kurs

Platni promet

Finansijsko Planiranje

Upravljanje rizikom

ST rezultati Evaluacija

Računovodstvo ND Back office Operacije ND

Back office Poslovi

Upravljanje računima

ECB,NBS, KB

Klijenti

Finansijska tržišta

propisi metodologijastrategija

Državni trezor

Upravljanje Državnom imovinom

D&LMA

MF

Sistem državnog trezora

Zavod za statistikuIntrastat, javnost ...

Parlament , Vlada ...

Upravljanje budžetom

Izvršenje budžeta klijenata

Računovodstvo i

Izveštavanje

Računovodstvo & izveštavanje

Konsolidacija

Strateško Upravljanje dugom

Informacioni sistem državnog trezora

Informacioni sistem DT

Modul za upravljanje rashodima

Modul za upravljanje računima

Modul za platni promet (sistem plaćanja)

Modul za fleksibilno izveštavanje

Modul za upravljanje arhivom

Modul za finansijsko planiranje

Modul za evaluaciju prognoza

STIS modul za administraciju korisnika

Modul za računovodstvo

Modul za izveštavanje

Modul za sistem dealing

Osnovne funkcije informacionog sistema državnog trezora

Reporting

Accounting

Accounts management and payment

system

Financial planning

Centralisation of revenues and

expenditures management

MAIN FUNCTIONS

Tehnološki aspekti sistema

Tehnološka platforma informacionog sistema državnog trezora: - produktivni sistem - test sistem - edukacioni sistem - upgrade test sistem

Produktivni sistem radi na nekoliko servera /hardware/ Bazu podataka i aplikaciju na serveru pokreće HP-UX operativni sistem Baza podataka radi na Oracle Database 10g Release 2 Aplikacija radi na Oracle WebLogic Server 11g Release 1 Od samog početka svi sistemi se redovno ažuriraju

Tehnološki aspekti sistema

Veze sa elektronskim platnim sistemima: EURO SIPS /NBS/ - poslovi kliringa sa Eurocurrency sistemom Republike Slovačke

- interfejs sa sistemom BIPS TARGET II (ECB) - kliring u realnom vremenu sa evropskom ekonomskom

teritorijom u Eurocurrency - interfejs sa SWIFT mrežom VUB banka - međunarodni sistem za plaćanja - domaći sistem plaćanja u stranoj valuti

- interfejs sa poslovnim bankama/prvobitno New Homebanking/

Ciklus rashoda u sistemu državnog trezora – veze sa EPS

D&LMA

Upra

vlja

nje

rash

odim

a u

drž

avnom

tre

zoru

DT Klijent

DT Klijent

DT Klijent

DT Klijent

DT Klijent

Preuzete obaveze

Nalog za plaćanje

Odobrenje

Odobrenje

Zbirni nalozi za plaćanja

Finansijsko planiranje

Target2 VUB SIPS - NBS

Raspored budžeta

i limiti

Finansijsko računovodstvo

Kraj dana

Komunikaciona arhitektura

SAPPortal

Bankarski sistem Modul za upravljanje rashodima Citrix

VPN

Informacioni sistem državnog trezora

STIS portal zone

Sertifikaciono telo

STIS zone

LDAP

Klijent državnog trezora

RRP User

Management

SAP BWSistem za izveštavanje

Komunikaciona arhitektura – radSlim client arhitektura: Pristup aplikacijama informacionog sistema preko SAP portala verifikacija pristupa podacima – sertifikaciono telo „slim client“ – aplikacija se aktivira na serveru primenom Citrix

tehnologije preko sigurne VPN mreže i dostupna je na računarima korisnika

Aplikacija se vidi u Internet Explorer-u SAP Portal – portal informacionog sistema državnog trezora RRP – korisnički interfejs za administraciju pristupa LDAP - Lightweight Directory Access Protocol – protokol za

čuvanje podataka koji sadrži pristupne i lične podatke korisnika Citrix – interfejs za posredovanje i sigurnu komunikaciju

klijent/server aplikacija

Obaveza otvaranja računa u Trezoru

Budžetski korisnici. Državni fondovi. Javni univerziteti. Državni imovinski fond, slovački zemljišni fond. Organizacije socijalnog osiguranja. Organizacija zdravstvenog osiguranja, kancelarija za zdravstvenu

zaštitu. Regionalne opštine – za transfere iz državnog budžeta i sredstva iz

EU.

Ostali klijentim mogu biti deo državnog trezora na dobrovoljnoj bazi i po dobijanju saglasnosti Ministarstva finansija:

Drugi subjekti javnog sektora. Pravna lica u vlasništvu države, drugi subjekti kao što Televizija

Slvoačke, Slovački radio.

KLIJENT

PO ZAKONU

DOBROVOLJNO

KORISNICI DRŽAVNOG BUDŽETA

DRŽAVNI ZEMLJIŠNI FOND

ORGANIZACIJA ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA

JAVNI UNIVERZITETI

ORGANIZACIJE SOCIJALNOG OSIGURANJA

REGIONALNE OPŠTINE

DRŽAVNA PREDUZEĆA

DRŽAVNE ORGANIZACIJE

TELEVIZIJA SLOVAČKE

SUBJEKTI JAVNOG SEKTORA NEDEFINISANI AKTOM

SLOVAČKI RADIO

Postepeni pristup klijenata informacionom sistemu trezora

I. Faza , od 1.1.2004 - 5 klijenata

II. Faza , od 1.4.2004 – 331 klijent

III. Faza , od 1.7.2004 – 782 klijenta

IV. Faza , od 1.1.2005 – 539 klijenata

Trenutno - 1 717 aktivnih klijenata 5 619 aktivnih korisnika 479 zatvorenih klijenata 4 210 zatvorenih korisnika 2 196 klijenata ukupno 9 829 ukupno korisnika

2 165 aktivnih gotovinskih računa 916 zatvorenih gotovinskih računa

20 473 aktivnih računa 57 investicionih računa 13 745 zatvorenih računa

Grafikon ulaska u sistem državnog trezora

REGISTROVANJE KLIJENTA – ORGANIZACIJE U IS DT

Klijent šalje „Zahtev za pristup informacionom sistemu državnog trezora“ Obrazac je dostupan u elektronskom formatu na adresi

www.pokladnica.sk. Klijent mora da priloži: - osnivački akt organizacije

- pismo administrativnog predstavnika organizacije

- potvrdu o identifikacionom broju organizacije - izvod iz registra organizacije

- dokaz o kapitalu. Plaćanja se vrše isključivo kroz informacioni sistem državnog trezora. Organizacija ima sopstvenu kompjutersku opremu i ISDN hotline.

REGISTROVANJE KORSNIKA – ZAPOSLENOG U KLIJENTU U IS DT

KLIJENT KOMPJUTER

KORISNIKZAPOSLENI U

KLIJENTU

ISDN LINK

KORISNIKZAPOSLENI U

KLIJENTU

KORISNIKZAPOSLENI U

KLIJENTU

KORISNIKZAPOSLENI U

KLIJENTU

Otvaranje računa u državnom trezoru Klijent ima pristup informacionom sistemu državnog trezora:

Klijent šalje zahtev za otvaranje računa u IS DT. DT otvara račun u IS DT. Klijent štampa ugovor o otvaranju računa i šalje ga zajedno sa spiskom

osoba koje imaju ovlašćenje za raspolaganje finansijskim sredstvima državnom trezoru.

Ovlašćeno lice u DT potpisuje zahtev i vraća jednu kopiju klijentu.

Klijent nema pristup Informacionom sistemu državnog trezora, a registrovan je u sistemu.

Klijent šalje zahtev za otvaranje računa poštom, elektronskom poštom ili faksom.

SDT otvara račun i šalje klijentu ugovor o otvaranju računa na potpisivanje.

Klijent potpisuje ugovort i vraća ga državnom trezoru. Ovlašćeno lice u DT potpisuje ugovor i vraća jednu kopiju klijentu.

Otvaranje gotovinskog računa u VUB-u

Klijent štampa specimen potpisa za otvcaranje gotovinskog računa Popunjava polja o podacima o organizaciji: ime organizacije, pečat, potpis Popunjava polje o ovlašćenjima– ekskluzivni pristup , - kolektivni pristup. Popunjava specimen potpisa na gotovinskom računu i zahtev za otvaranje

gotovinskog računa i šalje državnom trezoru. DT šalje zahtev za otvaranje gotoivnskog računa u VUB-u i šalje u VUB

obrazac sa potpisom, potpisan od strane DT. VUB otvara gotovinski račun i šalje broj računa u DT zajedno sa ugovorom. DT obaveštava klijenta elektronskim putem o broju gotovinskog računa. DT evidentira broj gotovinskog računa u informacioni sistem državnog

trezora.

Izvršenje domaćih plaćanje

Domaća plaćanja izvršavaju se tokom bankarskog dana u određeno vreme, plaćanja u okviru DT izvršavaju se on line.

Klijent popunjava zahtev za plaćanje u sistemu – zahtev sadrži sledeće podatke: iznos, valutu, broj računa korisnika, datum isteka.

Klijent je odgovoran za tačnost, potpunost i proveru podataka navedenih na zahtevu.

DT izvršava klijentova plaćanja svakog radnog dana banke. DT elektronski šalje plaćanja klirinškoj kući u NBS. DT obaveštava klijenta o plaćanjima putem izvoda iz banke,

preko IS DT.

Izvršenje stranih plaćanja

Klijent elektronskim putem unosi u IS DT zahtev za izvršenje stranih plaćanja.

Klijent je odgovoran za tačnost, potpunost i proveru podataka na zahtevu za strana plaćanja.

DT izvršava strana plaćanja preko VUB-a i NBS u elektronskom formatu.

VUB i NBS šalje informacije o dugovanjima i potraživanjima u DT i po prijemu tih informacija DT izvršava transakcije po računima klijenata.

HVALA VAM NA PAŽNJI.