Rizici i supervizija

Rizici vrste:

Vrste rizika

Osnovni Ostali

•Kreditni •Strateški

•Tržišni •Reputacioni

•Operativni •Sistemski

•Rizik likvidnosti

Kreditni rizik•Rizik da klijent neće vraćati kredit (kamatu+glavnicu) kao što je ugovorom dogovoreno = kašnjenje u otplati i/ili nema otplate

•Uzrok: promjena fin.pozicije klijenta ili namjerno kršenje ugovora

Zaštita od kreditnog rizika

• Kvalitetna kreditna analiza boniteta klijenta

• Kolateral

• Kontinuiran monitoring

• Cijena zasnovana na procjeni rizika

• Diversifikacija vs. Koncentracija

• Dugoročni odnos sa klijentom

• Stvaranje rezerve za potenc.kre. gubitke

Tržišni rizik•Rizik da će se vrijednost portfolia investicionog ili trgovačkog smanjiti zbog promjene vrijednosti tržišnih faktora.

Komponente tržišnog rizika / faktori uticaja:

• Cijena akcija i obveznica

• Kamatne stope

• Vrijednost valute

• Vrijednost robe i proizvoda

Zaštita:

• Diversifikacija tj. Mix portfolia

• Analiza ulaganja i aktivno upravljanje

• Zabrana špekulacija

• Hedžing

Operativni rizik •Rizik da nastao usljed redovnog poslovanja, odnosno, rizik gubitka koji nastao zbog neadekvatnih ili neuspješnih internih procesa, ljudi, sistema i ekternih uticaja.

Komponente operativnog rizika/ faktori uticaja

• Interna prevara: krađa aktive, ne plaćanje poreza, namjerne špekulacije, mito itd.

• Eksterna prevara: pljačka i falsifikovanje, krađa informacija, hacking itd.

• Zaštita na radu: diskriminacija, kompenzacije, zdravlje radnika itd.

• Klijenti,proizvodi i poslovna praksa: tržišne manipulacije, karteli, loši proizvodi, pretapanje računa itd.

• Šteta fizičke aktive: prirodne nepogode, terorizam i vandalizam

• Prekid poslovanja i sistemski kvarovi: pad sistema, prekid rada softwera i hardwera

• Unos, dostava i upravljanje procesima: pogrešan unos podataka, računovodstvene greške , gubitak klijentove aktive

•Zaštita: procedure, nadgledanje, fizička zaštita, duple kontrole, osiguranje, prostorna diverisfikacija, backup, itd.

Rizik likvidnosti•Rizik da Banka ne može pokriti / isplatiti svoje obaveze u terminu kad dospjevaju bez stvaranja gubitaka.

• Razlika od Solventnosti = Banka je u stanju da pokrije gubitke.

• Solventost je preduslov da Banka bude likvida

• Moguće je da Banka je nelikvidna, a istovremno solventna

• Likvidnost direktno zavisi od količine novca kojeg Banka ima ili može na stvori u kratkom roku.

Rizik likvidnostiRizik likvidnosti/ faktori uticaja

Aktivni dio Pasivni dio

•Dospjeće plasmana i investicija •Dospjeće obaveza•Tj. depoziti i krediti

•Mogućnost prodaje dijela aktive•Likvidne HoV

•Ne planirano povlaćenje sredstava

Rizik likvidnosti/ zaštita

Aktivni dio Pasivni dio

• Ročna usklađenost

• Dugoročni i diversifikovani izvori sredstava

• Krediti kod drugih Banaka

• Tržišno likvidne HoV • Rezerve kod Centralne Banke

Ostali rizici•Strateški rizik = rizik loše definisane ili lošeg provođenja strategije.

•Primjer – pogrešne M&A, loše definisani segmetni za investicije, manjak ili previše inovacija itd.

•Reputacioni rizik = rizik gubljenja povjerenja u Banku.

•Primjer – gubljenje povjeljivih informacija o klijentu, Banka ukljućena u nelegalne radnje kao npr. pranje nova, pronevjere i slično itd..

•Sistemski rizik = kolaps čitavog Bankarskog ili finansijskog sistema.

•Primjer – propast jedne banke povuće za sobom i druge banke tj dođe do paničnih napada na ostale što dovede do pada čitavog sektora.

Supervizija

C.A.M.E.L.S.C • Capital adequacy, adekvatnost kapitala

A • Asset quality, kvalitet aktive

M • Managemet, rukovođenje bankom

E • Earnings, zarade i troškovi

L • Likvidnost

S • Sensitivity to market risks, osjetljivost na tržišne rizike

•Rangiranje svih elemenata i Banke od 1 do 5 (1 najbolje).

Baselski sporazumiBasel 1 •1988 postavljen minimum kapitalni zahtjev za Banke sa

ciljem da se minimizira kreditni rizik. •Klasifikacija rizične aktive gdje 0% rizika ima gotovo nova i sredstva kod centralne banke....a 100% krediti privatnom sektoru itd.

Basel 2 •2004 kapitalna alokacija osjetljiva na rizike, više odgovornosti dato bankama da same upravljaju rizikom. Tri stuba uvedena.•Stub 1 – kapital vezan za rizike: kre, op i mkt. Pristupi računanja rizika osnovni = regulator određuje i napredni Banka sama mjeri rizik i alocira kapital.•Stub 2 – supervizorski proces – korekcije u vezi sa alociranim kapitalom•Stub 3 – transparetnost izvještaja Banke prema javnosti

Basel 3 •U izradi – dodatci vezani za procikličnost kapitalnih bafera, bolje upravljanje likvidnošću, limiti za određene investicije i plasmane.