pranie špinavých peňazí

Pranie špinavých peňazíPranie špinavých peňazí

Dávid Ostrochovský, VESDávid Ostrochovský, [email protected]@zoznam.sk

Obsah prezentácieObsah prezentácie

Definícia pojmu „pranie špinavých peňazí“Definícia pojmu „pranie špinavých peňazí“

Fázy procesu prania špinavých peňazíFázy procesu prania špinavých peňazí

História prania špinavých peňazíHistória prania špinavých peňazí

Metódy (spôsoby) prania špinavých peňazíMetódy (spôsoby) prania špinavých peňazí

Boj proti praniu špinavých peňazíBoj proti praniu špinavých peňazí

Bankové systémy na odhalenie prania špinavých peňazí v Bankové systémy na odhalenie prania špinavých peňazí v USAUSA

Najznámejší prípad prania Najznámejší prípad prania

Definícia pojmu „pranie špinavých Definícia pojmu „pranie špinavých peňazí“peňazí“

„„Pranie špinavých peňazí“ sa dá popísať Pranie špinavých peňazí“ sa dá popísať ako proces, počas ktorého sa financie ako proces, počas ktorého sa financie získané z trestnej činnosti zamaskujú získané z trestnej činnosti zamaskujú a opatria novým pôvodom, čím sa zakryje a opatria novým pôvodom, čím sa zakryje alebo aspoň poriadne zahmlí ich skutočný alebo aspoň poriadne zahmlí ich skutočný zdroj. Takto „zaretušované“ peniaze zdroj. Takto „zaretušované“ peniaze potom bez problémov uniknú pozornosti potom bez problémov uniknú pozornosti polície. polície.

Definícia pojmu „pranie špinavých Definícia pojmu „pranie špinavých peňazí“peňazí“

Nikto presne nevie, aká veľká suma sa Nikto presne nevie, aká veľká suma sa každoročne preperie v celosvetovom meradle, každoročne preperie v celosvetovom meradle, ale odhaduje sa, že ide o 500 miliárd až 1 bilión ale odhaduje sa, že ide o 500 miliárd až 1 bilión dolárov, čo je 2 – 5 % celosvetového HDP. dolárov, čo je 2 – 5 % celosvetového HDP.

Pranie špinavých peňazí používajú na Pranie špinavých peňazí používajú na financovanie svojich aktivít najmä obchodníci s financovanie svojich aktivít najmä obchodníci s drogami, pašeráci, únoscovia, teroristi, drogami, pašeráci, únoscovia, teroristi, obchodníci so zbraňami, vydierači a špecialisti obchodníci so zbraňami, vydierači a špecialisti na daňové úniky.na daňové úniky.

Fázy procesu prania špinavých Fázy procesu prania špinavých peňazí peňazí

Placement (fáza ukladania)Placement (fáza ukladania) – V tejto fáze iniciátor – V tejto fáze iniciátor prania vkladá špinavé peniaze do legitímnej prania vkladá špinavé peniaze do legitímnej finančnej inštitúcie, často vo forme hotovostných finančnej inštitúcie, často vo forme hotovostných vkladov. Ide o najriskantnejšiu fázu celého procesu vkladov. Ide o najriskantnejšiu fázu celého procesu prania špinavých peňazí.prania špinavých peňazí.

Layering (maskovacia fáza)Layering (maskovacia fáza) - Realizácia - Realizácia množstva rôznych finančných transakcií, ktorých množstva rôznych finančných transakcií, ktorých účelom je zamaskovať a zneprehľadniť pôvod účelom je zamaskovať a zneprehľadniť pôvod peňazí. Tieto financie, zdroj ktorých je už teraz peňazí. Tieto financie, zdroj ktorých je už teraz pomerne zložité zistiť, sa následne použijú pomerne zložité zistiť, sa následne použijú na investície do akcií, obligácií, alebo životných na investície do akcií, obligácií, alebo životných poistiek, prípadne do nejakého iného voľného poistiek, prípadne do nejakého iného voľného investičného prostriedkuinvestičného prostriedku

Fázy procesu prania špinavých Fázy procesu prania špinavých peňazí peňazí

Integration (integračná fáza)Integration (integračná fáza) – V tejto fáze sa – V tejto fáze sa peniaze dostávajú späť do bežnej ekonomiky peniaze dostávajú späť do bežnej ekonomiky v legitímne vyzerajúcej forme a umožňujú v legitímne vyzerajúcej forme a umožňujú páchateľovi ich voľné a ničím nerušené páchateľovi ich voľné a ničím nerušené užívanie. Obľúbeným krokom býva znovu užívanie. Obľúbeným krokom býva znovu investícia, tentoraz však do spoločensky investícia, tentoraz však do spoločensky uznávaného majetku, ako sú nehnuteľnosti, uznávaného majetku, ako sú nehnuteľnosti, autá, alebo starožitnosti. Peniaze totiž prešli autá, alebo starožitnosti. Peniaze totiž prešli kompletným prepieracím cyklom a páchateľ ich kompletným prepieracím cyklom a páchateľ ich môže použiť bez obáv zo zásahu orgánov môže použiť bez obáv zo zásahu orgánov činných v trestnom konaní. činných v trestnom konaní.

História prania špinavých peňazí História prania špinavých peňazí

vznikvznik – cez prohibíciu v USA, keď sa mafia – cez prohibíciu v USA, keď sa mafia snažila zakryť pôvod peňazí získaných snažila zakryť pôvod peňazí získaných z nelegálneho predaja alkoholu,z nelegálneho predaja alkoholu,

Termín „pranie špinavých peňazí“prvýkrát Termín „pranie špinavých peňazí“prvýkrát použil britský Guardian pri škandále použil britský Guardian pri škandále Watergate. Watergate.

Metódy (spôsoby) prania Metódy (spôsoby) prania špinavých peňazíšpinavých peňazí

Black market Colombian peso exchangeBlack market Colombian peso exchange - - „najväčší mechanizmus na pranie špinavých peňazí „najväčší mechanizmus na pranie špinavých peňazí na západnej pologuli“. na západnej pologuli“.

Priebeh procesuPriebeh procesu - Drogoví díleri posunuli špinavé - Drogoví díleri posunuli špinavé americké doláre kolumbíjskemu americké doláre kolumbíjskemu sprostredkovateľovi, ktorý za ne nakúpil tovar v USA sprostredkovateľovi, ktorý za ne nakúpil tovar v USA pre kolumbíjskych importérov. Tieto tovary sa potom pre kolumbíjskych importérov. Tieto tovary sa potom doviezli do Kolumbie a tam sa predali za doviezli do Kolumbie a tam sa predali za kolumbíjske pesos. Kolumbíjsky sprostredkovateľ kolumbíjske pesos. Kolumbíjsky sprostredkovateľ potom vrátil tieto už vyprané peniaze späť drogovým potom vrátil tieto už vyprané peniaze späť drogovým dílerom, samozrejme bez určitej provízie dílerom, samozrejme bez určitej provízie

SmurfingSmurfing = =


Zahraničné bankyZahraničné banky – banky v krajinách, kde – banky v krajinách, kde platí bankové tajomstvo - Bahamy, Bahrajn, platí bankové tajomstvo - Bahamy, Bahrajn, Kajmanské ostrovy, Hong Kong, Antily, Pamana Kajmanské ostrovy, Hong Kong, Antily, Pamana a Singapur.a Singapur.

Shell companiesShell companies – sú spoločnosti založené na – sú spoločnosti založené na jediný cieľ – pranie špinavých peňazí. Príjmajú jediný cieľ – pranie špinavých peňazí. Príjmajú špinavé peniaze ako platbu za určité tovary a špinavé peniaze ako platbu za určité tovary a služby, ale pritom žiadne tovary ani služby služby, ale pritom žiadne tovary ani služby neprodukujú, jednoducho perú peniaze neprodukujú, jednoducho perú peniaze prostredníctvom falošných faktúr a súvah. prostredníctvom falošných faktúr a súvah.


Alternatívne (podzemné) bankovníctvoAlternatívne (podzemné) bankovníctvo – – hlavne v juhovýchodnej Ázii, na Blízkom hlavne v juhovýchodnej Ázii, na Blízkom východe a v Afrike. východe a v Afrike.

Je založené na dôvere a rodinných kontaktoch. Je založené na dôvere a rodinných kontaktoch. Zasielateľ vloží peniaze do rúk podzemného Zasielateľ vloží peniaze do rúk podzemného bankára, ten kontaktuje spolupracovníka v inej bankára, ten kontaktuje spolupracovníka v inej krajine, ktorý vydá potrebnú hotovosť príjemcovi krajine, ktorý vydá potrebnú hotovosť príjemcovi zníženú o poplatky. V tomto systéme peniaze zníženú o poplatky. V tomto systéme peniaze nejdú cez žiadnu inštitúciu ani nie sú pašované nejdú cez žiadnu inštitúciu ani nie sú pašované cez hranice, a preto je ťažké pre finančnú políciu cez hranice, a preto je ťažké pre finančnú políciu ich vypátrať.ich vypátrať.


Investovanie v skutočných spoločnostiachInvestovanie v skutočných spoločnostiach 2 spôsoby: 2 spôsoby: iniciátor prania skombinuje špinavé peniaze so iniciátor prania skombinuje špinavé peniaze so skutočnými čistými príjimami spoločnosti – skutočnými čistými príjimami spoločnosti – v tomto prípade firma vykazuje vyššie príjmy v tomto prípade firma vykazuje vyššie príjmy aké v skutočnosti zarobila,aké v skutočnosti zarobila,iniciátor prania jednoducho skryje špinavé iniciátor prania jednoducho skryje špinavé peniaze na bankové účty spoločnosti a dúfa, peniaze na bankové účty spoločnosti a dúfa, že kontrolné organý nebudú porovnávať stav že kontrolné organý nebudú porovnávať stav účtu s finančnými výkazmi spoločnosti. účtu s finančnými výkazmi spoločnosti.

Boj proti praniu špinavých peňazí Boj proti praniu špinavých peňazí

K zásadným úlohám bankového sektora ako K zásadným úlohám bankového sektora ako predísť a zabrániť praniu špinavých peňazí patrí:predísť a zabrániť praniu špinavých peňazí patrí:

rešpektovanie a dôsledné uplatňovanie rešpektovanie a dôsledné uplatňovanie relevantnej legislatívy v aplikačnej praxi, za čo je relevantnej legislatívy v aplikačnej praxi, za čo je zodpovedný manažment finančnej alebo zodpovedný manažment finančnej alebo úverovej inštitúcie, ako aj dozorná inštitúcia, úverovej inštitúcie, ako aj dozorná inštitúcia, ktorá dohliada na transparentnosť na finančnom ktorá dohliada na transparentnosť na finančnom trhu, trhu,

identifikácia klienta a jeho prístup k zásade, že identifikácia klienta a jeho prístup k zásade, že všetky transakcie sú realizované v dobrej viere, všetky transakcie sú realizované v dobrej viere,

Boj proti praniu špinavých peňazíBoj proti praniu špinavých peňazí

aktívna kooperácia s inštitúciami, ktoré sú priamo aktívna kooperácia s inštitúciami, ktoré sú priamo zainteresované na boji proti praniu špinavých peňazí, t. j. zainteresované na boji proti praniu špinavých peňazí, t. j. so všetkými zložkami patriacimi pod vnútorné záležitosti so všetkými zložkami patriacimi pod vnútorné záležitosti – s úradmi finančnej polície, Interpolom, Europolom, – s úradmi finančnej polície, Interpolom, Europolom, útvarmi vyšetrovania a odhaľovania trestnej činnosti a útvarmi vyšetrovania a odhaľovania trestnej činnosti a špeciálnymi pracoviskami, špeciálnymi pracoviskami,

výchova personálu pôsobiaceho v oblasti finančníctva, výchova personálu pôsobiaceho v oblasti finančníctva, aby rešpektoval zásady etiky, čestnosti, morálky a cti. aby rešpektoval zásady etiky, čestnosti, morálky a cti. Základnou povinnosťou bankového úradníka by mala byť Základnou povinnosťou bankového úradníka by mala byť mlčanlivosť o uskutočnených transakciách klientov mlčanlivosť o uskutočnených transakciách klientov finančnej alebo úverovej inštitúcie.finančnej alebo úverovej inštitúcie.

Bankové systémy na odhalenie Bankové systémy na odhalenie prania špinavých peňazí v USAprania špinavých peňazí v USA

BSA Compliance ProgramsBSA Compliance Programs

Customer Due Diligence Systems and Monitoring Customer Due Diligence Systems and Monitoring ProgramsPrograms

Screen against OFAC and Other Government ListsScreen against OFAC and Other Government Lists

Effective Suspicious Activity Monitoring and Effective Suspicious Activity Monitoring and Reporting ProcessReporting Process

Risk-Based Anti-Money Laundering ProgramsRisk-Based Anti-Money Laundering Programs

BSA Compliance ProgramsBSA Compliance Programs

povinný pre každú americkú banku,povinný pre každú americkú banku,

vychádza z „Bank Secrecy Act“, ktorý vychádza z „Bank Secrecy Act“, ktorý schválil kongres ako prostriedok boja proti schválil kongres ako prostriedok boja proti praniu špinavých peňazí, obchodovania praniu špinavých peňazí, obchodovania s drogami a innými zločinmi,s drogami a innými zločinmi,

tento program musí byť schválený tento program musí byť schválený správnou radou banky. správnou radou banky.

Customer Due Diligence Systems Customer Due Diligence Systems and Monitoring Programsand Monitoring Programs

najdôležitejšou časťou tohoto programu je najdôležitejšou časťou tohoto programu je smernica na overenie identity zákazníka, ktorej smernica na overenie identity zákazníka, ktorej hlavné kroky sú:hlavné kroky sú:– obdržanie uspokojivej identifikácie zákazníka,obdržanie uspokojivej identifikácie zákazníka,– zváženie blízkosti zákazníkovho bydliska alebo firmy,zváženie blízkosti zákazníkovho bydliska alebo firmy,– telefonické overenie zákazníkovho bydliska alebo telefonické overenie zákazníkovho bydliska alebo

firmy,firmy,– preskúmanie pôvodu finančných prostriedkov, ktorými preskúmanie pôvodu finančných prostriedkov, ktorými

si zákazník otvára účet,si zákazník otvára účet,– overenie referencií z iných bánk,overenie referencií z iných bánk,– overenie referencií od tretej osoby.overenie referencií od tretej osoby.

Screen against OFAC and Other Screen against OFAC and Other Government ListsGovernment Lists

Všetky americké banky musia spĺňať Všetky americké banky musia spĺňať požiadavky stanovené touto organizáciou požiadavky stanovené touto organizáciou a to:a to:– blokovanie účtov špecifických krajín, blokovanie účtov špecifických krajín,

organizácií a osôb,organizácií a osôb,– zákaz obchodu a finančných transakcií so zákaz obchodu a finančných transakcií so

špecifickým krajinami, organizáciami a špecifickým krajinami, organizáciami a osobami.osobami.

Effective Suspicious Activity Effective Suspicious Activity Monitoring and Reporting ProcessMonitoring and Reporting Process

Banky musia posielať kontrolným organóm tzv. Banky musia posielať kontrolným organóm tzv. SAR správu o každej transakcii v hodnote nad SAR správu o každej transakcii v hodnote nad 10 000 USD u ktorej je riziko, že ide o špinavé 10 000 USD u ktorej je riziko, že ide o špinavé peniaze alebo tiež u transakcie v menšej peniaze alebo tiež u transakcie v menšej hodnote, ak má banka podozrenie, že hodnote, ak má banka podozrenie, že transakcia:transakcia:– obsahuje finančné prostriedky z ilegálnych aktivít,obsahuje finančné prostriedky z ilegálnych aktivít,– je realizovaná tak, že jej úmyslom je obísť BSA,je realizovaná tak, že jej úmyslom je obísť BSA,– nepatrí medzi bežné transakcie uskutočňované nepatrí medzi bežné transakcie uskutočňované

zákazníkom zákazníkom

Risk-Based Anti-Money Risk-Based Anti-Money Laundering ProgramsLaundering Programs

Rizikové produkty:Rizikové produkty:– privátne bankovníctvoprivátne bankovníctvo– elektronické bankovníctvoelektronické bankovníctvo

Rizikoví zákazníci:Rizikoví zákazníci:– nebankové finančné inštitúcie,nebankové finančné inštitúcie,– makléri, díleri, zmenárnici,makléri, díleri, zmenárnici,– nevládne organizácie ako napr. charitatívne organizácie,nevládne organizácie ako napr. charitatívne organizácie,– banky sídliace v daňových rajoch a krajinách, kde funguje banky sídliace v daňových rajoch a krajinách, kde funguje

bankové tajomstvo,bankové tajomstvo,– subjekty, ktorými denne pretečie veľké množstvo peňazí ako subjekty, ktorými denne pretečie veľké množstvo peňazí ako

bary, reštaurácie, parkovacie garáže. bary, reštaurácie, parkovacie garáže.

Najznámejší prípad prania Najznámejší prípad prania

Prípad Prípad Bank of Credit and Commerce Bank of Credit and Commerce International (BCCI)International (BCCI) z roku 1988. z roku 1988.

Banka bola zapojená nielen do prania Banka bola zapojená nielen do prania peňazí, ale aj do financovaní terorizmu, peňazí, ale aj do financovaní terorizmu, obchodu so zbraňami a s nukleárnymi obchodu so zbraňami a s nukleárnymi technológiami, prostitúcie a pašovania technológiami, prostitúcie a pašovania nelegálnych emigrantov, podplácania a nelegálnych emigrantov, podplácania a daňových podvodov. daňových podvodov.

Zahraniční podvodníci využívajú Zahraniční podvodníci využívajú k praniu peňazí Slovákovk praniu peňazí Slovákov

systém funguje tak, že nejaká organizácia osloví občanov, ktorým systém funguje tak, že nejaká organizácia osloví občanov, ktorým ponúkne možnosť zárobku na doma, prípadne ako zárobkovú činnosť ponúkne možnosť zárobku na doma, prípadne ako zárobkovú činnosť popri zamestnaní. popri zamestnaní. Podmienkou je vytvoriť si účet v niektorej z našich Podmienkou je vytvoriť si účet v niektorej z našich bankových inštitúcií, dať prístup k tomuto účtu a mobilné spojeniebankových inštitúcií, dať prístup k tomuto účtu a mobilné spojenie. Po . Po tom, čo oslovený reaguje kladne, firma ho vyzve k zaslaniu krátkeho tom, čo oslovený reaguje kladne, firma ho vyzve k zaslaniu krátkeho životopisu a aj čísla vytvoreného účtu. Zaujímavé je, že činnosť, ktorú životopisu a aj čísla vytvoreného účtu. Zaujímavé je, že činnosť, ktorú má spolupracovník vykonávať, vlastne ani nie je presne špecifikovaná. má spolupracovník vykonávať, vlastne ani nie je presne špecifikovaná.

V krátkom čase po tom sú na uvedený účet zaslané finančné V krátkom čase po tom sú na uvedený účet zaslané finančné prostriedky, väčšinou v eurách alebo amerických dolároch aj s krátkou prostriedky, väčšinou v eurách alebo amerických dolároch aj s krátkou výzvou, aby z tejto sumy predisponovali nejaké čiastky na účty v ďalších výzvou, aby z tejto sumy predisponovali nejaké čiastky na účty v ďalších zahraničných bankáchzahraničných bankách. Za splnenú transakciu dostanú províziu. Hoci . Za splnenú transakciu dostanú províziu. Hoci celá činnosť je viac než čudná, Slováci majú často pocit, že nič celá činnosť je viac než čudná, Slováci majú často pocit, že nič protizákonné nerobia. Všetky podozrivé transakcie v bankách však protizákonné nerobia. Všetky podozrivé transakcie v bankách však podliehajú viacnásobnej kontrole a potom dochádza k zablokovaniu podliehajú viacnásobnej kontrole a potom dochádza k zablokovaniu účtov. Vtedy nastupuje polícia a výsluchy. Z provízií často potom účtov. Vtedy nastupuje polícia a výsluchy. Z provízií často potom neostane nič. neostane nič.

Zahraniční podvodníci využívajú Zahraniční podvodníci využívajú k praniu peňazí Slovákovk praniu peňazí Slovákov

Každý, kto si peniaze ponechá, sa vystavuje Každý, kto si peniaze ponechá, sa vystavuje riziku trestného postihu, pretože riziku trestného postihu, pretože firma, pre ktorú firma, pre ktorú pracujú, je fiktívna, takže nikto nepotvrdí, že pracujú, je fiktívna, takže nikto nepotvrdí, že skutočne pre niekoho pracovali. Osoba, ktorej skutočne pre niekoho pracovali. Osoba, ktorej peniaze predisponovali na účet, sa nachádza v peniaze predisponovali na účet, sa nachádza v cudzom štáte a tiež to dobrovoľne nepotvrdí. cudzom štáte a tiež to dobrovoľne nepotvrdí. Takúto osobu je tiež problematické vypátrať. Takúto osobu je tiež problematické vypátrať. Slováci, ktorí pre takéto firmy pracujú, Slováci, ktorí pre takéto firmy pracujú, preukázateľne získavajú peniaze, ktoré preukázateľne získavajú peniaze, ktoré pochádzajú z trestnej činnosti v inom štáte. pochádzajú z trestnej činnosti v inom štáte.

Otázky na test Otázky na test

Medzi fázy procesu prania špinavých peňazí nepatrí:Medzi fázy procesu prania špinavých peňazí nepatrí:A, maskovacia fázaA, maskovacia fázaB, fáza hľadaniaB, fáza hľadaniaC, fáza ukladaniaC, fáza ukladaniaD, integračná fáza D, integračná fáza

Odhaduje sa, že ročne sa na celom svete preperie:Odhaduje sa, že ročne sa na celom svete preperie:A, 100 miliónov USDA, 100 miliónov USDB, 100 miliárd USDB, 100 miliárd USDC, 500 miliárd až 1 bilión USDC, 500 miliárd až 1 bilión USDD, 100 bilónov USDD, 100 bilónov USD

Fiktívne spoločnosti, ktoré boli založené len za účelom prania špinavých peňazí sa Fiktívne spoločnosti, ktoré boli založené len za účelom prania špinavých peňazí sa nazávajú:nazávajú:

A, shell companiesA, shell companiesB, dirty companiesB, dirty companiesC, clean companies C, clean companies D, lucky companiesD, lucky companies

Ďakujem za pozornosťĎakujem za pozornosť

pranie špinavých peňazí

Documents