PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA)

PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh :

DEWI NOFIA NATASARI

2012210573

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2016

ii

iii

iv

v

MOTTO

bukan soal siapa dahulu yang mendapatkan tapi siapa yang

bisa tetap mempertahankan sesuatu tersebut agar tidak mudah

hilang itu yang lebih penting .

persembahan

puji syukur kepada Allah SWT atas segala rakhmat dan hidayahnya yang telah

memberikan kekuatan, kesehatan dan juga kesabaran untuk ku dalam

mengerjakan SKRIPSI ini dari awal sampai akhir .Tak lupa juga SKRIPSI ini aku

persembahkan kepada :

Aku persembahkan cinta dan sayangku kepada kedua orang tuaku, ke

dua kakakku, kedua kakak iparku dan adikku yang tak pernah henti

memberikan aku semangat dan doa

Terimakasih yang tak terhingga juga buat dosen-dosen ku, terutama

untuk dosen pembimbing ku ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M. M. Yang tak

pernah lelah dan sabar memberikan bimbingan dan arahan kepada ku.

Terimakasihku juga ku persembahkan kepada para sahabatku Putri,

Achmad, Garry, Dio, Ocky, Riris, Dini, Ramah , Wulan, Nisa, Nuri, Pipin.

Yang senantiasa memberikan Semangat , hiburan canda tawa disaat-saat

jenuh mengerjakan skripsi dan tak lupa bantuan kalian dan doa yang

kalian berikan yang tak akan aku lupakan dan tak ternilai. Sahabat

bukanlah orang yang hanya selalu ada tetapi dia yang bisa mengerti

vi

bagaimana keadaan kita saat itu dan tak akan meninggalkan kita saat

terpuruk.

Terimakasihku juga ku persembahkan kepada sahabatku terbaikku

Muthia mahayu N.A. yang selalu membantu disaat susah maupun

senang dari semester awal sampai sekarang menyelesaikan SKRIPSI

bersama-sama.

Terimakasihku juga ku persembahkan untuk teman -teman

seperjuangan angkatan 2012 yang turut membantu skripsi ini dan sama-

sama berjuang hingga selesai ........

vii

KATA PENGANTAR

Dengan memanjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah

memberikan rahmat dan karunia-Nya, penulis dapat menyelesaikan skripsi yang

berjudul “Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return On Asset (ROA) pada

Bank Pembangunan Daerah”

Tujuan penulisan skripsi adalah untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian program pendidikan sarjana Manajemen. Tidak terelepas dari

bantuan, bimbingan serta dukungan dari berbagai pihak, oleh karena itu dalam

kesempatan ini penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada :

1. Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M selaku dosen pembimbing yang telah

memberikan bimbingan skripsi dari awal penulisan skripsi sampai

terselesaikannya skripsi ini.

2. Dr. Muazaroh, S.E, M.T selaku ketua program studi sarjana manajemen STIE

Perbanas Surabaya

3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin. Selaku Ketua di STIE Perbanas Surabaya.

4. Ibu Dra. Lindiawati, M.M. Selaku dosen wali saya di STIE Perbanas Surabaya.

5. Seluruh staf pengajar, staf akademika, dan staf perpustakaan STIE Perbanas

Surabaya yang telah membantu penyusunan skripsi ini.

Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat berguna bagi semua pihak

yang membutuhkan

Surabaya, Agustus 2016

Penulis

viii

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL..................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI..................................................... ii

HAL PERNYATAAN LULUS..................................................................... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI…………………………………... Iv

MOTTO DAN PERSEMBAHAN................................................................ v

KATA PENGANTAR…………………………………………………….. vii

DAFTAR ISI................................................................................................. viii

DAFTAR TABEL......................................................................................... ix

DAFTAR GAMBAR.................................................................................... x

DAFTAR LAMPIRAN................................................................................. xi

ABSTRAK………………………………………………………………… xii

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang Masalah........................................................ 1

1.2 Rumusan Masalah.................................................................. 11

1.3 Tujuan Penelitian................................................................... 12

1.4 Manfaat Penelitian................................................................. 13

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi................................................ 14

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Penelitian Terdahulu.............................................................. 16

2.2 Landasan Teori....................................................................... 19

2.3 Kerangka Pemikiran............................................................... 42

2.4 Hipotesis Penelitian................................................................ 43

BAB III METODE PENELITIAN

3.1 Rancangan Penelitian............................................................. 44

3.2 Batasan Penelitian.................................................................. 45

3.3 Identifikasi Variabel............................................................... 45

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel..................... 46

3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel............. 48

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data..................................... 48

3.7 Teknik Analisis Data.............................................................. 49

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS

DATA

4.1 Gambaran Subyek Penelitian................................................. 56

4.2 Analisis Data.......................................................................... 62

BAB IV PENUTUP

5.1 Kesimpulan............................................................................ 110

5.2Keterbatasan Penelitian.......................................................... 114

5.3Saran....................................................................................... 114

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

ix

DAFTAR TABEL

Halaman

3

20

50

51

63

64

66

67

69

70

71

73

74

75

79

82

89

Tabel 1.1 Perkembangan ROA Bank Pembangunan Daerah

Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Sebelumnya Dengan

Penelitian Sekarang

Tabel 3.1 Populasi Bank Pembangunan Daerah Berdasarkan Asset

Per Desember 2015 (dalam jutaan rupiah)

Tabel 3.2 Sampel Berdasarkan Total Asset Bank Pembangunan

Daerah Berdasarkan Kriteria Per Desember 2015 (dalam

jutaan rupiah

Tabel 4.1 Posisi LDR Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011

Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015

Tabel 4.2 Posisi IPR Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011

Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015

Tabel 4.3 Posisi NPL Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011

Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015

Tabel 4.4 Posisi APB Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011

Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015

Tabel 4.5 Posisi IRR Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011

Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015

Tabel 4.6 Posisi PDN Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011

Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015

Tabel 4.7 Posisi BOPO Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011

Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015

Tabel 4.8 Posisi FBIR Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011

Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015

Tabel 4.9 Posisi ROA Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011

Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015

Tabel 4.10 Analisis Regresi Linier Berganda

Tabel 4.11 Hasil Analisis Uji

Tabel 4.12 Hasil Uji Parsial (Uji t)

Tabel 4.13 Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori

x

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 42

Gambar 3.1 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F 52

Gambar 3.2 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi

Kanan

54

Gambar 3.3 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi

Kiri

54

Gambar 3.4 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Dua

Sisi

54

Gambar 4.1 Daerah penerimaan dan penolakan H0 ( Uji F ) 78

Gambar 4.2 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X1 83

Gambar 4.3 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X2 83

Gambar 4.4 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X3 84

Gambar 4.5 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X4 85

Gambar 4.6 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X5 85

Gambar 4.7 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X6 86

Gambar 4.8 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X7 87

Gambar 4.9 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X8 87

xi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Perhitungan Loan to Deposit Rasio (LDR)

Lampiran 2 Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)

Lampiran 3 Perhitungan Non Performing Loan (NPL)

Lampiran 4 Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB)

Lampiran 5 Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)

Lampiran 6 Perhitungan Posisi Devisa Netto(PDN)

Lampiran 7 Perhitungan Biaya Operasional dan Pendapatan Oprasional

(BOPO)

Lampiran 8 Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)

Lampiran 9 Perhitungan Return On Asset (ROA)

Lampiran 10 Hasil Perhitungan SPSS

Lampiran 11 Tabel F

Lampiran 12 Tabel t

Lampiran 13 Suku bunga

Lampiran 14 Nilai Tukar

xii

THE EFFE OF BUSINES RISK AGAINST RETURN ON ASSET (ROA)

ON THE REGIONAL DEVELOPMENT

DEWI NOFIA NATASARI

2012210573@students.perbanas.ac.id

Dsn Banar Sidoarjo RT. 16 RW. 08

ABSTRACT

The purpose of this study was to determine whether LDR, IPR, NPL, APB, IRR,

PDN, BOPO and FBIR had a significant influence either simultaneously or

partially.This study used the population of Regional Development Bank. Samples

were selected based on the purposive sampling technique. The data used was

secondary data. Methods of data collection used the method of documentation.

Data were analyzed by using multiple regression analysis.Based on the calculations

and the results of the hypothesis, it is known that IPR, NPL, APB, and FBIR against

in Regional Development Bank. Simultaneously have no significant effect. IPR had

a negative effect not significant, NPL had no significant positive effect, APB had

no significant negative effect, and FBIR had a positive impact which was

insignificant. Among the eight independent variables that contribute the most

dominant is the variable ROA ROA amounted to 70.06 per cent higher compared

with other independent variables .

Keyward : Liquidity Risk, Credit Risk, Market Risk, Operational Risk, ROA.

xiii

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA)

PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH

DEWI NOFIA NATASARI

2012210573@students.perbanas.ac.id

Dsn Banar Sidoarjo RT. 16 RW. 08

Tujuan Penelitian ini untuk mengetahui apakah LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN,

BOPO, dan ROA mempunyai pengaruh yang signifikan baik secara simultan

maupun parsial. Penelitian ini menggunakan populasi di Bank Pembangunan

Daerah . Sampel dipilih berdasarkan teknik sampling yang menggunakan teknik

purposive sampling. Jenis data yang digunakan adalah data sekunder. Metode

pengumpulan data menggunakan metode dokumentasi. Teknik analisis data

menggunakan Analisis Regresi Berganda.Berdasarkan perhitungan dan hasil

hipotesis diketahui bahwa IPR, NPL, APB, dan FBIR terhadap ROA pada Bank

Pembangunan Daerah secara bersama-sama mempunyai pengaruh yang tidak

signifikan. IPR mempunyai pengaruh negatif yang tidak signifikan, NPL

mempunyai pengaruh positif yang tidak signifikan, APB mempunyai pengaruh

negatif yang tidak signifikan, dan FBIR mempunyai pengaruh positif yang tidak

signifikan. Diantara delapan variabel bebas yang memberikan kontribusi paling

dominan terhadap ROA adalah variabel BOPO sebesar 70,06 persen lebih tinggi

dibandingkan dengan variabel bebas lainnya.

Kata kunci : Risiko Likuiditas, Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Oprasional