pengaruh pembiayaan natural certainty contract …repository.radenfatah.ac.id/9407/1/1.judul-daftar...
TRANSCRIPT
PENGARUH PEMBIAYAAN NATURAL CERTAINTY CONTRACT
(NCC), PEMBIAYAAN NATURAL UNCERTAINTY CONTRACT
(NUC) DAN FINANCING TO DEPOSITS RATIO (FDR) TERHADAP
RETURN ON ASSETS (ROA) PADA PT BANK SYARIAH MANDIRI
TAHUN 2010-2017
Oleh:
ADI RIZKI ANUGRA
NIM: 1516100003
TUGAS AKHIR
Diajukan kepada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Raden
Fatah Palembang
untuk Memenuhi Salah Satu Syarat gunaMemperoleh Gelar Ahli
MadyaPerbankan Syariah
(A.Md)
PALEMBANG
2018
ix
ABSTRAK
Profitabilitas adalah kemampuan suatu perusahaan untuk menghasilkan
laba dalam kegiatan operasinya dan menjadi fokus utama dalam penelitian prestasi
perusahaan. Profitabilitas dapat diukur salah satunya melalui return on assets.
Penelitian ini mencoba mengetahui faktor-faktor yang mempengaruhi return on
assets pada PT Bank Syariah Mandiri. Penelitian ini untuk mengetahui sejauh
mana hubungan pembiayaan natural certainty contract (NCC), pembiayaan
natural uncertainty contract (NUC) dan financing to deposits ratio (FDR)
terhadap return on assets pada PT Bank Syariah Mandiri.
Penelitian ini adalah penelitian kuantitatif dengan menggunakan data
sekunder yang diperoleh dari laporan keuangan triwulan PT Bank Syariah Mandiri
tahun 2010-2017 yang dipublikasikan oleh bank itu sendiri dan diunduh melalui
situs resminya. Metode yang digunakan adalah Regresi Berganda dengan tingkat
signifikansi 5%.
Hasil penelitian ini menunjukkan secara parsial pembiayaan natural
ceratainty contract dan pembiayaan natural uncertainty contract tidak
berpengaruh terhadap return on assets, sedangkan financing to deposits ratio
berpengaruh signifikan terhadap return on assets. Secara simultan pembiayaan
natural ceratainty contract, pembiayaan natural uncertainty contract,dan
financing to deposits ratio berpengaruh signifikan terhadap return on assets
dilihat dari hasil uji f sebesar f hitung > f tabel (4,214 > 2,95) dengan nilai sig.
(0,014 < 0,05). Dengan kemampuan prediksi dari ketiga variabel tersebut terhadap
return on assets bahwa R square 40,2% dan 59,8% dipengaruhi oleh variabel lain
diluar model regresi.
Kata Kunci: pembiayaan natural certainty contract (NCC), pembiayaan natural
uncertainty contract (NUC), financing to deposits ratio (FDR), dan return on
assets (ROA).
x
KATA PENGANTAR
Alhamdulillah segala puji bagi atas kehadiran Allah SWT yang telah
melimpahkan rahmat dan hidayah serta karunia-nya sehingga penulis dapat
menyelesaikan penyusunan tugas akhir ini. Sholawat serta salam semoga tetap
tercurahkan kepada Nabi Muhammad SAW. Tugas akhir yang berjudul
“Pengaruh Pembiayaan Natural Certainty Contract (NCC), Pembiayaan
Natural Uncertainty Contract dan Financing to Deposits Ratio (FDR) terhadap
Return On Assets (ROA) pada PT Bank Syariah Mandiri tahun 2010-2017”.
Tugas akhir ini diajukan guna memenuhi syarat untuk memperoleh gelar A.Md
dalam jurusan D3 Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN
Raden Fatah Palembang. Selain itu ucapan terima kasih penulis sampaikan
kepada semua yang telah membantu, membimbing serta memberikan semangat
dan doa sehingga penyusunan tugas akhir ini dapat terselesaikan.
Oleh karena itu pada kesempatan ini penulis ingin menyampaikan ucapan
terima kasih kepada :
1. Kedua orang tuaku yang telah memberikan dukungan, semangat,
materi, arahan, doa, serta bantuan untuk menyelesaikan tugas akhir ini.
2. Saudara-saudaraku yang selalu memberikan motivasi dan inspirasi
yang membangun.
3. Bapak Prof. Drs. H. Sirozi M.A.Ph.D selaku Rektor UIN Raden Fatah
Palembang.
4. Ibu Dra. Qodariah Barkah M.H.I selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Islam UIN Raden Fatah Palembang.
xi
5. Bapak Dinnul Alfian Akbar, SE., M.Si selaku Kepala Program Studi
D3 Perbankan Syariah UIN Raden Fatah Palembang dan Pembimbing
I.
6. Ibu Siti Mardiah, S.H.I, M.Sh. selaku Dosen Pembimbing II yang telah
bersedia meluangkan waktu, tenaga, inspirasi dan pikiran untuk
memberikan arahan dalam penyusunan tugas akhir ini.
7. Segenap Bapak dan Ibu dosen serta seluruh staf pegawai Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Raden Fatah Palembang yang ikut
serta dalam membantu dan membekali penulis dengan berbagai ilmu
pengetahuan sehingga penulis dapat menyelesaikan tugas akhir ini.
8. Seluruh teman teman DPS 1 2015 yang saling memberikan saran pada
Tugas Akhir ini.
9. Semua pihak yang secara langsung maupun tidak langsung telah
membantu, baik moral maupun materi dalam penulisan Tugas Akhir
ini.
Demikianlah yang dapat saya sampaikanpada kesempatan ini, semoga
Tugas Akhir ini dapat bermanfaat bagi penulis pada khususnya dan bagi
pembaca pada umumnya.
Palembang, November 2018
Adi Rizki Anugra
(NIM: 1516100003)
xii
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ................................................................................. i
Lembaran Persetujuan Tugas Akhir ...................................................... ii
Mohon Ijin Penjilidan Tugas Akhir ........................................................ iii
Nota Dinas .................................................................................................. iv
Persetujuan Tugas Akhir Untuk di Uji ................................................... v
Halaman Persetujuan Tugas Akhir ......................................................... vi
Pengesahan ................................................................................................ vii
Pernyataan Keaslian ................................................................................. viii
ABSTRAK ................................................................................................. ix
KATA PENGANTAR ............................................................................... x
DAFTAR ISI .............................................................................................. xii
DAFTAR TABEL ..................................................................................... xv
BAB I
PENDAHULUAN ...................................................................................... 1
1.1 Latar Belakang Masalah .................................................................. 1
1.2 Rumusan Masalah ........................................................................... 8
1.3 Batasan Penelitian ........................................................................... 9
1.4 Tujuan Penelitian ............................................................................ 9
1.5 Kegunaan Penelitian........................................................................ 10
1.6 Sistematika Penulisan ..................................................................... 11
BAB II
LANDASAN TEORI DAN PENGEMBANGAN HIPOTESIS ............ 13
xiii
2.1 Landasan Teori ..................................................................................... 13
2.1.1 Teori Keagenan ........................................................................... 13
2.1.2 Return On Assets (ROA) ............................................................. 14
2.1.3 Pembiayaan Natural Certainty Contract (NCC) ........................ 15
2.1.4 Pembiayaan Natural Uncertainty Contract (NUC) .................... 16
2.1.5 Financing to Deposits Ratio (FDR) ............................................ 18
2.2 Penelitian Terdahulu ........................................................................... 18
2.3 Kerangka Pemikiran ............................................................................ 23
2.4 Pengembangan Hipotesis ..................................................................... 23
BAB III
METODE PENELITIAN ......................................................................... 27
3.1 Definisi Operasional Variabel .............................................................. 27
3.1.1 Variabel Dependen ...................................................................... 27
3.1.2 Variabel Independen ................................................................... 27
3.2 Jenis dan Sumber Data ......................................................................... 29
3.2.1 Jenis Data .................................................................................... 29
3.2.2 Sumber Data ................................................................................ 29
3.3 Populasi dan Sampel ............................................................................ 29
3.3.1 Populasi ....................................................................................... 29
3.3.2 Sampel ......................................................................................... 29
3.4 Teknik Pengumpulan Data ................................................................... 30
3.5 Teknik Analisis Data ............................................................................ 31
3.5.1 Uji Asumsi Klasik ....................................................................... 31
3.5.2 Analisis Regresi Berganda .......................................................... 34
3.5.3 Uji Hipotesis ............................................................................... 34
BAB IV
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ....................................... 37
4.1 Gambaran Umum Obyek Penelitian .................................................... 37
xiv
4.1.1 Sejarah Singkat Perusahaan ........................................................ 37
4.1.2 Visi dan Misi ............................................................................... 38
4.1.3 Produk-Produk PT Bank Syariah Mandiri .................................. 39
4.2 Statistik Deskriptif .............................................................................. 41
4.3 Uji Asumsi Klasik ................................................................................ 42
4.4 Analisis Regresi Linear Berganda........................................................ 46
4.5 Uji Hipotesis ........................................................................................ 48
4.6 Pembahasan .......................................................................................... 52
BAB V
PENUTUP .................................................................................................. 56
5.1 Kesimpulan .......................................................................................... 56
5.2 Saran .................................................................................................... 57
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
xv
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Pertumbuhan Return On Asset (ROA) tahun 2010-2017 ........... 2
Tabel 1.2 Grafik Pertumbuhan Return On Asset (ROA) tahun 2010-2017 2
Tabel 1.3 Pertumbuhan Pembiayaan tahun 2010-2017 .............................. 4
Tabel 1.4 Grafik Pertumbuhan Pembiayaan tahun 2010-2017 .................. 4
Tabel 1.5 Pertumbuhan Financing to Deposits Ratio (FDR) 2010-2017 ... 5
Tabel 1.6 Grafik Pertumbuhan FDR 2010-2017 ........................................ 5
Tabel 1.7 Research Gap Pengaruh NCC terhadap ROA ............................ 6
Tabel 1.8 Research Gap Pengaruh NUC terhadap ROA ........................... 7
Tabel 1.9 Research Gap Pengaruh FDR terhadap ROA ............................. 8
Tabel 2.1 Kriteria Penetapan Nilai ROA .................................................... 15
Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu ................................................................... 22
Tabel 4.1 Descriptive Statistics ................................................................... 41
Tabel 4.2 Kolmogorov Semirnov test .......................................................... 42
Tabel 4.3 Scaterplot .................................................................................... 43
Tabel 4.4 Coeficientsa ................................................................................. 44
Tabel 4.5 Uji Linearitas Metode Langrenge Multiplier .............................. 44
Tabel 4.6 Model Summaryb ........................................................................ 45
Tabel 4.7 Posisi Nilai Durbin-Watson ........................................................ 46
Tabel 4.8 Hasil Analisis Linear Regrasi ..................................................... 46
Tabel 4.9 Hasil Uji Koefisien Determinasi (R2) ......................................... 49
Tabel 4.10 ANOVA (Uji F) ........................................................................ 50
Tabel 4.10 Hasil Uji t (parsial) .................................................................... 51