nÉstor leonardo rico rico · •avanzar en las diferentes fases establecidas por la estrategia de...

NÉSTOR LEONARDO RICO RICO Contralor de Cundinamarca

GERMAN ENRIQUE MADERO PEREZ

Contralor Auxiliar

EDGAR IVÁN PAEREZ CARVAJAL Secretario General

Jefes de Oficina Asesora

Subdirectores

LINA ANDREA MAHECHA CASTAÑEDA Jefe Oficina Asesora de Planeación,

Sistemas e Informática

JULIAN DANIEL MELO CAMPOS Subdirector de Planeación Sistemas e Informática

ADRIANA MILENA OROZCO QUECANO Jefe Oficina Asesora Jurídica

EDGARDO ANDRÉS MALDONADO CORTÉS Subdirector Procesos de Responsabilidad Fiscal

Jefes Oficina

DAYANA FERNÁNDEZ ACOSTA Subdirectora de Jurisdicción Coactiva

MARTHA LEONOR APONTE SUAREZ Jefe Oficina de Control Interno

NOHORA NELSY DIAZ Subdirectora de Presupuesto, Contabilidad y Tesorería

Asesores

BLANCA NIRIAM DUQUE PINTO Subdirectora de Fiscalización Departamental

LUZ FABIOLA RUIZ URRETA ASTRID CAROLINA RODRIGUEZ ESQUINAS

LUZ MAR GUTIERREZ ORJUELA Subdirectora de Fiscalización Municipal

Directores

PACO FANDIÑO RINCÓN Subdirector de Análisis Departamental

JUSBLEIDY VARGAS ROJAS Directora Administrativa de Gestión Humana

y Carrera Administrativa

BLANCA OTILIA MARTINEZ DUQUE Subdirectora de Fiscalización Departamental

CRISTIAN JAVIER ARDILA SUAREZ Director Técnico Disciplinario

BLANCA PATRICIA GÓMEZ MORENO Subdirectora Técnica de Finanzas Públicas

PAULA MARCELA CASTRO RENDÓN Directora Administrativa y Financiera

MÓNICA ALEXANDRA AGUIRRE IZQUIERDO Subdirectora de Costos Ambientales

DAISY ASTRID BARBOSA RAMIREZ Directora Operativa de Investigaciones

GERMAN RIBERO GARRIDO Subdirector de Infraestructura y Transporte

AMALIA DEL CARMEN BERNAL NIÑO Directora de Control Departamental

CRISHTIAN CAMILO VILLEGAS HERNÁNDEZ Subdirector Escuela de Capacitación

BENJAMÍN ENRIQUE JIMÉNEZ RUBIANO Director de Control Municipal

CÉSAR ALONSO RODRIGUEZ CORTÉS Subdirectora de Participación Comunitaria

DORA ELSA GUEVARA GUTIERREZ Subdirectora de Servicios Generales

INTRODUCCIÓN………………………………………………………. 4 PLANEACIÓN ESTRATÉGICA…………………………………….. 5 FUNCIÓN…………………………………………………………………. 5 VISIÓN……………………………………………………………………… 5 PRINCIPIOS Y VALORES…………………………………………….. 5 OBJETIVOS INSTITUCIONALES…………………………………. 5 AVANCE PLAN DE ACCIÓN 2015………………………………. 6 OBJETIVO 1: RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE……………………………

7

CONTROL FISCAL…………………………………………………….. 8 FINANZAS DEPARTAMENTALES………………………………. 17 ESTADO DE LOS RECURSOS NATURALES Y DEL AMBIENTE ……………………………………………………………….

19

OBJETIVO 2: RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE……………………………

21

RESPONSABILIDAD FISCAL………………………………………. 22 JURISDICCIÓN COACTIVA……………………………………….. 23 GESTIÓN JURIDICA………………………………………………….. 23 OBJETIVO 3: RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE……………………………

25

GESTIÓN PARTICIPACIÓN CIUDADANA………………….. 26 COMUNICACIÓN PÚBLICA………………………………………. 28 OBJETIVO 4: RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE…………………………….

31

PLAN ESTRATÉGICO DE SISTEMAS…………………………… 32 ESTRATEGIA DE GOBIERNO EN LINEA………………………. 33 OBJETIVO 5: RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL RESPONSABLE…………………………….

34

GESTIÓN TALENTO HUMANO………………………………….. 35 SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN Y CONTROL……….. 35 GESTIÓN DOCUMENTAL………………………………………….. 37 CAPACITACIÓN………………………………………………………… 37 PRESUPUESTO………………………………………………………….. 38 ESTADOS CONTABLES………………………………………………. 40 PLAN DE GESTIÓN AMBIENTAL……………………………….. 41

CONTENIDO

Al concretarse un cuatrienio de Control Fiscal Responsable y Participativo, y llegando a la cumbre del periodo institucional desde donde podemos visualizar el grado de cumplimiento de los objetivos y metas que nos trazamos aquel 12 de enero de 2012, fecha en la que juré ante la Honorable Asamblea Departamental abogar por la protección y salvaguarda del tesoro público, hoy, podemos decir con orgullo que le hemos cumplido a nuestro amado Departamento.

Como cundinamarqués, el dirigir por estos cuatro años la institucionalidad de la Contraloría Departamental, representó uno de los logros personales más significativos en mi vida. Haberle podido aportar mi fuerza de trabajo y experiencia al Departamento que me vio nacer, resulta motivo de gran satisfacción.

En 2012 tuvimos un sueño: posicionar a la Contraloría de nuestro Departamento como una de las mejores a nivel nacional, ideal que logramos gracias a la confianza que depositaron en mí y el acompañamiento permanente de los magistrados del Tribunal Administrativo de Cundinamarca y los miembros de la Asamblea de Cundinamarca; hoy podemos decir que cuatro años de incansable labor han rendido el fruto de haber recuperado la confianza de la ciudadanía cundinamarquesa en que existe una Entidad que ha defendido el erario para que este sea destinado correctamente en beneficio de la comunidad, llegando a ser reconocidos por la AGR entre las tres mejores del país.

Solo caben palabras de agradecimiento y fraternidad para el equipo de trabajo que me ha acompañado en este periplo institucional del Control Fiscal Responsable y Participativo. Con ellos, logramos poner en marcha por primera vez el Programa de Contralores Escolares, alcanzando a posesionar 626 estudiantes como vigilantes de los recursos de sus instituciones. Se Feneció la cuenta de la Contraloría por dos años consecutivos, lo que no pasaba hacía varios años. Alcanzamos beneficios del Control Fiscal por más de 31´000.000.000 de pesos. Pusimos en funcionamiento la Sala Virtual mejorando notoriamente la plataforma tecnológica de la Entidad. Y gracias, al plan de choque en la depuración de procesos de responsabilidad fiscal, entregamos una reducción en los riegos de prescripción y caducidad en un 99%.

Hemos sembrado unas fuertes raíces para que las administraciones venideras continúen robusteciendo la defensa de los recursos públicos, por lo que invitó a todos nuestros funcionarios a que desde su lugar de trabajo, continúen realizando una labor consciente y pulcra. No debemos olvidar nunca que la vocación de quien posee las calidades de servidor público, debe ser de entrega y de servicio a la comunidad. Cada auditoría que se realiza, cada beneficio del control fiscal que se produce a través de este Ente de Control, terminará aportando un grano de arena para que las brechas de desigualdad social que tanto agobian a nuestro Departamento se reduzcan al punto de ser eliminadas.

INTRODUCCIÓN

OBJETIVOS INSTITUCIONALES

Corresponde a las Contralorías Departamentales Ejercer la función

pública de Control fiscal en su respectiva jurisdicción, de acuerdo

con los principios, sistemas y procedimientos establecidos en la

constitución y la ley (Ley 330 de 1996).

Ser reconocida en 2015 como la Contraloría territorial líder en el

ejercicio del control fiscal efectivo y oportuno, generando en nuestros

sujetos de control la cultura de una gestión pública transparente y eficiente, en beneficio de los

cundinamarqueses.

Respeto Compromiso

Transparencia Honestidad

Participación

•Fortalecer el proceso auditor sobre la gestión Departamental y Municipal soportado en sistemas de control y herramientas, mejorando las expectativas de confianza sobre la gestión que los cundinamarqueses nos endosan, con la esperanza que ejerzamos control fiscal sobre la utilización de los recursos públicos: técnicos, financieros, físicos e intelectuales

RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL

RESPONSABLE

•Trazar políticas encaminadas al cumplimiento de los principios de la gestión procesal (economía, efectividad y celeridad) con el propósito que el insumo aportado por el proceso auditor se vea reflejado en el resarcimiento efectivo del daño al patrimonio público y en el recaudo efectivo de las sanciones.

SANEAMIENTO A LA GESTIÓN PROCESAL

•Motivar la cultura participativa en las comunidades convirtiéndose en veedores dentro de los procesos que inciden en el crecimiento integral municipal y regional, logrando ganar con ello la confianza de la comunidad Cundinamarquesa.

PARTICIPACIÓN CIUDADANA

CREDIBILIDAD EN LA CONTRALORIA

•Acercar a nuestros funcionarios a tecnologías que les facilite su labor, les de mayor cubrimiento de su accionar y les genere mejores insumos para su análisis posterior, es parte fundamental de nuestra estrategia de innovación tecnológica. En esa misma ruta poner al servicio de los sujetos de control herramientas estandarizadas y amigables que le permitan realizar su labor de rendición de cuentas. Esta tecnología debe estar de cara a la comunidad.

GESTIÓN MODERNA TECNOLOGÍA PARA

EL CONTROL

•Afianzar las relaciones interinstitucionales para la consecución de recursos financieros y técnicos en búsqueda de la modernidad y desarrollo del talento humano y Optimizar el Sistema Integrado de Gestión y Control Institucional.

APOYO PARA EL CONTROL

VISIÓN PRINCIPIOS

Y VALORES

1 2 3

4 5

FUNCIÓN

PLANEACIÓN ESTRATÉGICA

• Dar alcance en el proceso auditor al seguimiento Dar alcance en el proceso auditor al seguimiento y control del Plan Departamental de Desarrollo “CUNDINAMARCA: CALIDAD DE VIDA”, en sus cuatro Objetivos, con énfasis en los recursos destinados a la atención y prevención de emergencias y a la formulación de planes para la mitigación de sus efectos.

• Buscar que los hallazgos sean formulados consistentemente de manera que eviten represamientos en el proceso de responsabilidad fiscal y la ineficiencia en la gestión, con capacitación y técnicas dirigidas al proceso auditor para fortalecer su criterio en la validación del hallazgo.

• Revisar los mecanismos soporte de la gestión y resultados de la entidad, buscando mejorar el cumplimiento de los criterios de evaluación de los organismos que vigilan nuestra función.

• Gestionar la suscripción de convenios con diferentes entes gubernamentales con la finalidad de utilizar información común (presupuestal, contable, jurídica) tendiente a fortalecer el proceso auditor.

• Implementar Sistema de Información para el proceso auditor que efectúe seguimiento al cumplimiento del PGA, así mismo alimente oportunamente los resultados consignados en los informes definitivos de auditoría.

Objetivo 1

100%

• Establecer plan de contingencia para el saneamiento procesal que evite los fenómenos de la caducidad

y la prescripción en los procesos de responsabilidad fiscal.

• Establecer mecanismos efectivos de prevención de insolvencia y recaudo.

• Implementar el procedimiento verbal de responsabilidad fiscal a través de la capacitación de un grupo de funcionarios que se especialice en el tema.

• Saneamiento y depuración contable de los procesos de cobro coactivo para garantizar el trámite efectivo y recuperación de cartera, de la subdirección e implementar los mecanismos necesarios para un efectivo recaudo.

• Conformar bases de datos a través de herramientas tecnológicas que permitan implementar controles y seguimientos al avance efectivo de la gestión de los procesos y así mismo el reporte de informes periódicos que alerten de situaciones para la toma de correctivos.

Objetivo 2

100%

• Adoptar mecanismos efectivos para el trámite de las solicitudes de la comunidad, con el fin de dar respuestas oportunas.

• Conformar bases de datos a través de herramientas tecnológicas que permita implementar controles y seguimientos al trámite efectivo de las solicitudes de la comunidad y así mismo el reporte de informes periódicos que determinen el grado de satisfacción de la comunidad.

• Implementar estrategias de comunicación externa que permitan mostrar los resultados de la gestión de la entidad a los ciudadanos medios de comunicación, sujetos de control y entidades interesadas.

Objetivo 3

100%

• Fortalecer la plataforma tecnológica interna de la mano de las nuevas tendencias, con equipos y personal suficiente e idóneo que facilite la fluidez y seguridad de la información así como el aprovechamiento de las herramientas como instrumento de control.

• Avanzar en las diferentes fases establecidas por la estrategia de Gobierno en Línea orientado hacia la transparencia, participación y prestación de mejores servicios mediante el aprovechamiento de las Tics.

Objetivo 4

XX%

• Efectuar las gestiones administrativas ante diferentes entidades y organismos, tendientes a la consecución de apoyo y recursos humanos, tecnológicos y financieros para la implementación de los proyectos contenidos en el Plan Estratégico.

• Mantener y mejorar el Sistema Integrado de Gestión y Control (SIGC) a través de las actividades de seguimiento y evaluación.

• Diseñar e implementar el pla institucional de gestión ambiental

• Revisar la política de capacitación encaminándola al desarrollo de destrezas para el apoyo de la gestión institucional, fortaleciendo la capacitación de los Auditores fundamentada en mecanismos y técnicas modernas de auditoría.

• Dar continuidad al proyecto de Gestión Documental en la etapa de valoración que dé paso a la depuración y protección del acervo documental

Objetivo 5

100%

Cumplimiento Plan Estratégico 100%

CUMPLIMIENTO PLAN DE ACCIÓN 2012-2015

• Control Fiscal

• Finanzas Departamentale

• Estado de Los Recursos Naturales y del Ambiente

RESULTADOS OPORTUNOS DEL CONTROL FISCAL

RESPONSABLE 1

EJECUCIÓN PLAN GENERAL DE AUDITORIA (PGA) A continuación se muestran los resultados consolidados, obtenidos en la Dirección de Control Municipal, la Dirección de Control Departamental y la Subdirección de Costos Ambientales en la ejecución

AUDITORIAS EJECUTADAS POR MODALIDAD PGA 2015

Modalidad de Auditoria Dirección Control

Municipal Dirección Control Departamental

Subdirección Costos Ambientales

Total

Integrales 74 39 - 113 Especiales 184 73 76 333 De seguimiento 2 2 - 4

Total 260 114 76 450

COBERTURA PGA 2015 DIRECCIÓN OPERATIVA DE CONTROL MUNICIPAL Y DEPARTAMENTAL

Dependencia Sujetos de Control Sujetos de Control

auditados % Cobertura

Dirección de Control Municipal 188 178 95% Dirección de Control Deptal. 89 80 90%

Total 277 258 93%

CUBRIMIENTO PRESUPUESTAL PGA 2015

DIRECCIÓN OPERATIVA DE CONTROL MUNICIPAL Y DEPARTAMENTAL

Dependencia Total Presupuesto Presupuesto Auditado % Cubrimiento Presupuestal

Dirección de Control Municipal $3.194.540.068.169 $2.867.891.973.929 89.77% Dirección de Control Deptal. $4.153.412.895.717 $3.021.988.896.783 72.76%

Total $7.347.952.963.886 $5.889.880.879.712 80.16%

HALLAZGOS PGA 2015

DIRECCIÓN OPERATIVA DE CONTROL MUNICIPAL Y DEPARTAMENTAL, SUBDIRECCIÓN COSTOS AMBIENTALES

Dependencia Administrativos Fiscales Disciplinarios Penales Dirección de Control Mpal. 2.338 30 $14.058.516.151 112 3 Dirección de Control Deptal 1.088 40 $18.161.700.692 51 28 Subdirección Costos Amb. 537 - - 5 -

Total 3.963 70 32.220.216.843 168 31

BENEFICIOS DE CONTROL FISCAL PGA 2015

DIRECCIÓN OPERATIVA DE CONTROL MUNICIPALY DEPARTAMENTAL

Dependencia Valor Dirección de Control Municipal. $193.042.701 Dirección de Control Departamental $6.430.000

Total $199.472.701

CONTROL FISCAL

RESULTADOS DEL PLAN GENERAL DE AUDITORÍA 2014-2015 DIRECCIÓN OPERATIVA DE

CONTROL MUNICIPAL

Ejecución del Plan General de Auditorias 2015

El Plan General de Auditoría de la Dirección Operativa de Control Municipal, contempla inicialmente la realización de 118 procesos auditores Presenciales y No Presenciales 22, en el PGA 2015 para un total proyectado de 140 procesos a ejecutar durante la vigencia fue modificado, incluyendo 122 procesos y retirando 2 auditorías.

AJUSTES PLAN GENERAL DE AUDITORIAS PGA 2015

Sujetos de Control Programados Inicialmente PGA 2014-2015 140

Sujetos de Control Incluidos en el PGA 122

Sujetos de Control Eliminados del PGA 2

Total Sujetos de Control Programados Ajustados 260

Para la vigencia 2015 en ejecución del PGA 2015 se programó un total de 262 procesos auditores como meta. A corte del 31 de diciembre de 2015 se tuvo una cobertura equivalente al 70% en razón a que las no presenciales como correspondían a la cuenta de la vigencia 2012 se repitieron los sujetos en las presenciales adicionado a que en este PGA se repitieron auditorías a 9 municipios como: Sesquilé, Tocancipá, Cajicá, Gachancipá, Girardot, Zipacón, El Colegio, Cota, Chía del total de Sujetos de Control a cargo de la Dirección Operativa de Control Municipal. Se ejecutaron y comunicaron 260 incluidas las Presenciales y No Presenciales, para un cumplimiento del 100%. Con el propósito de continuar incrementando la cobertura en los sujetos de control a cargo de la Dirección Operativa de Control Municipal se modificó el Sistema de Gestión de la Calidad y se incluyeron las Auditorias No Presenciales 120 procesos auditores modalidad especial que sumadas con las presenciales 140 arroja un total de 260, incrementando la presencia de la Contraloría en los Sujetos de Control. A través de las siguientes tablas se evidencia la gestión adelantada por la Dirección en la vigencia 2015, ejecutando de 260 procesos de auditoria llegando a 182 sujetos de control en razón a la atención a quejas.

MODALIDAD DE AUDITORIAS PRESENCIALES PGA -2015

Modalidad de Auditoria Cantidad Integrales 74 Especiales 64 De Seguimiento 2 Total 140

MODALIDAD DE AUDITORIAS NO PRESENCIALES PGA 2015

Modalidad de Auditoria Cantidad Integrales - Especiales 120 De Seguimiento - Total 120

Cobertura por Sectores

Sectores Sujetos de

Control

Sujetos de Control

auditados

Auditorías Realizadas

% Cobertura

Asociación de Municipios 11 11 12 100%

Municipios 115 111 176 97%

Empresa de Servicios Públicos 49 43 52 88%

Institutos de Vivienda 2 2 3 100% Otro 11 11 13 100%

Total Sujetos 188 178 256 95%

Punto de Control 271 176 176 65%

Total Sujetos y Puntos 459 354 432 77%

Nota: Se ejecutaron 262 auditorias; se realizaron 4 Auditorías a Puntos de Control que salieron con Memorandos de Encargo se suman a las auditorías realizadas, que se incluyeron en los puntos de control.

En Municipios se realizaron Auditoria Integrales y Especiales repitiéndose en las Presenciales a: Sesquilé, Cota, Tocancipá, Cajicá, Gachancipá, Girardot, Zipacón, El Colegio, Chía en municipios se realizaron 176 auditorías a 111 municipios con cobertura del 97%.

Cubrimiento Presupuestal

Sectores Total Presupuesto Presupuesto Auditado %

Cubrimiento presupuestal

Asociación de Municipios $9.891.900.138,84 11 62.98%

Municipios $2.859.246.097.378,39 111 91.31%

Empresa de Servicios Públicos $215.349.057.911,50 43 87.49%

Institutos de Vivienda $1.690.658.912,00 2 100% Otros $27.952.036.023,52 $27.952.036.023,52 100%

Total Sujetos $3.114.129.750.364,26 178 95%

Punto de Control $80.410.317.805,47 176 65%

Total Sujetos y Puntos $3.194.540.068.169,73 354 77%

Nota: Con memorandos de encargo separados se auditaron cuatro (4) puntos de control: Instituto de Deportes de Anapoima, Instituto de Deportes de Yacopí, Instituto de Deportes de Tabio y el de Instituto de Deportes de San Francisco; y en los procesos de Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Integral y Especial se incluyeron 172, puntos de control como Concejos, Personería e Institutos.

Suscripción de Planes de Mejoramiento 2015 En el año 2015 se han suscrito 174 Planes de Mejoramiento con: 123 de Municipios, 30 de Empresas de Servicios Públicos, 11 con otras Entidades (Concejos, Personerías E.I.C, y Descentralizadas), 9 de Institutos (Vivienda, Cultura Deportes y Turismo), y 1 de Asociaciones de Municipios.

Sectores Solicitados Presentados No

Presentados Aprobados

No Aprobados

Municipios 164 123 1 110 10 Empresa de Servicios Públicos 30 30 0 31 1 Otras Entidades 11 11 0 10 1 Inst. (Vivienda-Cultura-Deportes-Turismo) 9 9 0 8 1 Asociación de Municipios 1 1 0 1 0 Total 215 174 1 160 13

Resultados Proceso Auditor HALLAZGOS

Como resultado de los procesos auditores desarrollados dentro de la ejecución del PGA 2015, se detectaron los siguientes hallazgos distribuidos así:

Hallazgos Administrativos: 2.338 Hallazgos Fiscales: 30 por valor de $14.058.516.151.83 Hallazgos Disciplinarios: 112 Hallazgos Penales: 3

CONCEPTO SOBRE LA GESTIÓN

Sectores Favorable Desfavorable Con observaciones

Asociación de Municipios 1 - -

Municipios 7 4 82

Empresa de Servicios Públicos 4 1 21

Institutos de Vivienda - - 2

Otros 2 1 12

Total 14 6 117

137

Nota: En el PGA 2015 se ejecutaron procesos de auditoría Especiales a atención a quejas, seguimiento a oficios y

de Seguimiento de sujetos de control en los cuales no hubo pronunciamiento frente a la gestión realizada al

obedecer a temas puntuales. El concepto sobre la gestión se dio en las 137 auditorías Regulares o Integrales y

Especiales y algunas de seguimiento. A las de Revisión Formal de la cuenta solamente se emite el fenecimiento o el

no fenecimiento y no se expresa conceptos a las 98, por lo tanto se realizaron 25 auditorías especiales solamente

para atender quejas y seguimientos oficios y demás solicitudes impetradas a este Ente de Control.

OPINIÓN DE LOS ESTADOS CONTABLES

Sectores Razonable Con salvedad Con abstención No favorable

Asociación de Municipios - - - -

Municipios - 31 12 7

Empresa de Servicios Públicos

- 8 5 2

Institutos de Vivienda - 1 - -

Otros - 7 1 -

Total - 47 18 9

74

FENECIMIENTO CUENTA

Sectores Se fenece No se fenece

Asociación de Municipios 4 7

Municipios 47 68

Empresa de Servicios Públicos 11 19

Institutos de Vivienda - 2 Otros 8 6

70 102

Total 172

BENEFICIOS DE CONTROL FISCAL

Sectores Valor

Asociación de Municipios -

Municipios $183.750.767

Empresa de Servicios Públicos $8.634.967

Institutos de Vivienda $656.967 Otros -

Total $193.042.701

PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS: 81 ATENCIÓN DE A QUEJAS Y SEGUIMIENTO A OFICIOS

En la ejecución de los procesos auditores se atendieron entre requerimientos ciudadanos y oficios a diferentes entidades o ciudadanos 600, debidamente comunicados a los peticionarios.

RESULTADOS DEL PLAN GENERAL DE AUDITORÍA 2014-2015 DIRECCIÓN OPERATIVA DE

CONTROL DEPARTAMENTAL


El Plan General de Auditoría de la Dirección Operativa de Control Departamental, contempla inicialmente la realización de 114 procesos auditores, en el PGA 2015, en resumen tenemos:


Sujetos de Control Programados Inicialmente PGA 2014-2015 70




Para la vigencia de 2015 se programó un total de 114 procesos auditores como meta. A corte del 31 de diciembre se tuvo una cobertura equivalente al 75.28% del total de Sujetos de Control a cargo de la Dirección Operativa de Control Departamental. De los 114 procesos auditores programados, se ejecutaron y comunicaron 114, para un cumplimiento del 100%.

MODALIDAD DE AUDITORIAS PGA -2015

Modalidad de Auditoria Cantidad Integrales 39 Especiales 73 De Seguimiento 2 Total 114

Cobertura por Sectores

Sectores Sujetos de

Control

Sujetos de Control

auditados

Auditorías Realizadas

% Cobertura

Sector Central 20 16 18 80%

Hospitales y Empresas Sociales del Estado 51 51 79 100%

Establecimiento Público 6 4 8 67%

Ente Universitario Autónomo 1 1 1 100% Empresa industrial y Comercial del Estado 7 6 6 86%

Empresa de Servicios Públicos 1 1 1 100%

Asociación de Municipio, Fundaciones y Cooperativas

1 1 1 100%

Departamento Administrativo y Unidades Administrativas Especiales

2 - - -

Total 89 80 114 90%

Nota. Se ejecutaron 67 auditorías a los Sujetos de Control de la Vigencia 2014 y 2 auditorías a los Puntos de

Control de la Vigencia 2014; adicionalmente se realizaron 41 Proceso Auditor de la Vigencia 2012

Pronunciamiento de Forma de Cuenta.

Cubrimiento Presupuestal

Sectores Total

Presupuesto Presupuesto

Auditado % Cubrimiento presupuestal

Sector Central $1.622.199.216.726 $1.351.164.534.437 83%

Hospitales y Empresas Sociales del Estado $681.320.302.732 $507.464.672.286 74%

Establecimiento Público $424.092.168.850 $313.339.740.502 74%

Ente Universitario Autónomo $115.778.567.538 $99.285.025.693 86%

Empresa industrial y Comercial del Estado $751.577.858.736 $485.504.739.432 65%

Empresa de Servicios Públicos $288.079.259.186 $265.230.184.433 92% Asociación de Municipio, Fundaciones y Cooperativas

- - -

Departamento Administrativo y Unidades Administrativas Especiales

$270.365.522.045 - -

Total $4.153.412.895.813 $3.021.988.896.783 73%

Suscripción de Planes de Mejoramiento

Sectores Presentados No

Presentados Aprobados

En Aprobación

Sector Central 14 - 14 - Hospitales y Empresas Sociales del Estado 28 - 28 - Establecimiento Público - - - - Ente Universitario Autónomo - - - -

Empresa industrial y Comercial del Estado 3 - 3 -

Empresa de Servicios Públicos - - - - Asociación de Municipio, Fundaciones y Cooperativas - - - - Departamento Administrativo y Unidades Administrativas Especiales

2 - 2 -

Total 50 50 -

Resultados Proceso Auditor HALLAZGOS

Como resultado de los procesos auditores desarrollados dentro de la ejecución del PGA 2015, se detectaron los siguientes hallazgos distribuidos así:

Hallazgos Administrativos: 1.088 Hallazgos Fiscales: 40 por valor de $18.161.700.692 Hallazgos Disciplinarios: 51 Hallazgos Penales: 2

CONCEPTO SOBRE LA GESTIÓN

Sectores Favorable Desfavorable Con observaciones

Sector Central 4 10 4

Hospitales y Empresas Sociales del Estado 1 31 44

Establecimiento Público 2 2 3

Ente Universitario Autónomo - 1 -

Empresa industrial y Comercial del Estado - 4 1

Empresa de Servicios Públicos - 1 - Asociación de Municipio, Fundaciones y Cooperativas

- - -

Total 7 49 6

62

OPINIÓN DE LOS ESTADOS CONTABLES

Sectores Razonable Con salvedad Con

abstención No favorable

Sector Central - 2 - 1

Hospitales y Empresas Sociales del Estado - 13 2 14

Establecimiento Público - - - 2

Ente Universitario Autónomo - - - 1

Empresa industrial y Comercial del Estado - 3 - 1

Empresa de Servicios Públicos - 1 - - Asociación de Municipio, Fundaciones y Cooperativas

- 1 - -

Total - 20 2 19

41

FENECIMIENTO CUENTA

Sectores Se fenece No se fenece

Sector Central 1 2 Hospitales y Empresas Sociales del Estado 23 42 Establecimiento Público - 3 Ente Universitario Autónomo - 1

Empresa industrial y Comercial del Estado 2 3

Empresa de Servicios Públicos 1 - Asociación de Municipio, Fundaciones y Cooperativas

- 1

Total 27 52

79

BENEFICIOS DE CONTROL FISCAL

Sectores Valor

Sector Central - Hospitales y Empresas Sociales del Estado $6.430.000 Establecimiento Público - Ente Universitario Autónomo -

Empresa industrial y Comercial del Estado -

Empresa de Servicios Públicos - Asociación de Municipio, Fundaciones y Cooperativas

-

Total $6.430.000

RESULTADOS DEL PLAN GENERAL DE AUDITORÍA 2014-2015 SUBDIRECCIÓN OPERATIVA

DE COSTOS AMBIENTALES


El Plan General de Auditoría de la Subdirección de Costos Ambientales –PGA– 2015, vigencia 2014 efectuó un total de 76 auditorías, desarrolladas al 100%, la programación inicial establecía un plan de trabajo de 70 procesos auditores; en la modalidad de Auditorías No Presencial, el área ejecuto 16 procesos. El total de modificaciones que se efectuaron al PGA fueron de 5.


Sujetos de Control Programados Inicialmente PGA 2015 70




MODALIDAD DE AUDITORIAS PGA -2015

Modalidad de Auditoria Cantidad Integrales - Especiales 76 De Seguimiento - Total 76

Suscripción de Planes de Mejoramiento

Nivel Solicitados Presentados No presentados Aprobados

Municipales 74 46 28 46

Departamentales 0 0 0 0

Total 74 46 28 46

Nota: Se aclara que de los 28 planes de mejoramiento no presentados, 27 corresponden a los procesos

auditores del tercer ciclo de auditorías ejecutado por el área, por lo tanto con corte al 31 de enero de 2016 se

encuentran en término para la presentación, el restante plan de mejoramiento corresponde a la auditoría

practicada en el primer ciclo al municipio de Cabrera, el cual fue sancionado por la no presentación del

documento en mención.

Resultados Proceso Auditor

HALLAZGOS

Como resultado de los procesos auditores desarrollados dentro de la ejecución del PGA 2015, se detectaron los siguientes hallazgos distribuidos así: Hallazgos Administrativos: 537 Hallazgos Fiscales: 0 Hallazgos Disciplinarios: 5 Hallazgos Penales: 0 FUNCIONES DE ADVERTENCIA:

En desarrollo del PGA 2014-2015, la Subdirección de Costos Ambientales emitió en total 7 Funciones de Advertencia. PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS:

En desarrollo del PGA -2015, vigencia 2014, se solicitó la apertura de 11 Procesos Administrativos Sancionatorios, 10 resultados de los procesos auditores del PGA 2015 y 1 del PGA del año 2014, correspondiente al municipio de Sesquilé por la no presentación del Plan de Mejoramiento con ocasión de la auditoria gubernamental con enfoque integral modalidad especial ambiental PGA 2014 – vigencia 2013.

APOYO TÉCNICO

En el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2015, se realizó

un total de 131 informes técnicos, verificando 450 contratos de obra, se recibieron 159

solicitudes para realizar apoyo técnico, de las cuales se atendieron 144, quedando

pendiente por atender 15 que llegaron a finales del año. Durante esta vigencia de los

informes rendidos se conceptúan posibles detrimentos fiscales por cuantía aproximada de

$4387 536 282.51, tal como se relaciona a continuación:

Mes

Solicitudes Informes N° Contratos

Posibles Hallazgos Fiscales

Enero 10 2 9 - Febrero 10 17 74 $366,176,824.15 Marzo 13 12 67 $149,977,093.85 Abril 15 10 43 $1,289,975,689.96

Mayo 24 26 56 $630,852,642.96

Junio 9 13 24 $87,220,578.39 Julio 8 8 13 $70,288,959.00

Agosto 13 18 85 $1,208,527,627.60 Septiembre 16 10 12 $266,142,730.50

Octubre 22 10 10 $21,085,467.96 Noviembre 13 4 9 $15,516,706.34 Diciembre 6 1 10 $753,443,299.51

Total 159 131 450 $4,387,536,282.51

A continuación se relacionan las solicitudes recibidas entre los meses de enero a diciembre

31 de 2015:

Investigaciones Municipales Departamentales Total

46 116 9 171

Se elaboró el “Informe de la Situación de las Finanzas Públicas del Departamento de

Cundinamarca” para la vigencia 2014, donde se hizo un el análisis de cada una de las

provincias en la parte presupuestal y financiera, se entregó a la Asamblea Departamental

el día 30 de Octubre del 2015 y fue enviad en medio magnético a los Municipios, Concejos

y diferentes entidades del Sector Central y Descentralizado, en el término establecido por

Ley.

Se revisó las reservas presupuestales constituidas por compromisos no ejecutados al cierre de la vigencia 2014, por las administraciones municipales, el departamento y las entidades descentralizadas de Cundinamarca. De los 115 Municipios sujetos de control, ocho (8) no solicitaron refrendación de las reservas presupuestales, nueve (9) no constituyeron reservas e informaron con oficio a la Contraloría; adicionalmente del valor total solicitado por los sujetos de control, no fueron aprobadas por este Ente de Control conforme a las siguientes consideraciones:

Reservas reclasificadas a cuentas por pagar Otras reservas q correspondían a recursos sin situado de fondos, Registraron recursos cuya fuente proviene del Sistema General de Regalías, Se constituyen como reservas expiradas, por cuanto, como lo señala el artículo 38

del Decreto 568 de 1996, en concordancia con el Decreto 111 de 1996 y la Ley 819; las reservas que no se ejecuten durante la vigencia, fenecerán y deberán incorporarse al presupuesto en recursos de capital, bajo el compromiso de vigencias expiradas y

No se refrendan reservas porque el plazo de ejecución venció el 31 de diciembre de 2014.

La Administración Departamental solicitó la refrendación de ocho (8) reservas presupuestales de la Secretaria de la Función Pública, Secretaria del Ambiente, Secretaria de Agricultura, Secretaria de Integración Regional, Salud, Beneficencia y Cundinamarca, Instituto para la Recreación y el deporte y el ICCU, por valor de $20.427.490.141, de las cuales fueron aprobadas el 100%. Las entidades descentralizadas que solicitaron refrendación de reservas fueron ocho (8).

FINANZAS DEPARTAMENTALES

A continuación se consolida el total de reservas por municipio, departamento y entidades descentralizadas:

No. Entidades

Entidad y/o Sujeto de Control

Valor Total solicitado por los sujetos de control

Valor Total refrendado por la Contraloría

98 Municipios $286,334,095,987 $216,209,371,082

1 Sector Central Departamento $20,427,490,141 $20,427,490,141

8 Otras Entidades Institutos $3,498,864,029 $3,462,610,728

107 Entidades $310,260,450,157 $240,099,471,952

Nota: De la base de datos de acuerdo al histórico de entidades que se les refrenda 9 Municipios no constituyeron y enviaron oficio informando 10 Entidades no enviaron solicitud de Refrendación, ni informaron

Se han rendido 12 informes mensuales de los registros de Deuda Pública del sector central y descentralizado del departamento a la Contraloría de General de la Republica. Se registraron y certificaron Contratos de Empréstitos, otrosí a los respectivos contratos y pagarés por los desembolsos reportados por los sujetos de control de la deuda Pública para la vigencia 2015 así:

Descripción Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

Contratos - 5 3 3 6 13 4 3 4 4 10 6 61 Pagarés 4 18 9 8 3 20 14 9 10 4 27 27 153 Otrosí 1 2 4 5 - 6 1 2 1 - 8 8 38

Total 5 25 16 16 9 39 19 14 15 8 45 41 252

Se han rendido 12 informes mensuales del movimiento de Deuda Pública del sector central

y descentralizado del departamento a la Contraloría de General de la Republica, en los

términos establecidos en la Resolución 0001-2014, emanados por esta misma entidad.

Se emitieron circulares solicitando a los sujetos de control certificaciones bancarias a los

cierres mensuales y se realizaron conciliaciones de los saldos de los distintos sujetos de

control.

A continuación se presenta el consolidado vigencia 2015 vs. 2014 de la deuda pública del sector central y descentralizado del departamento de Cundinamarca.

Deuda

A diciembre 2015 A diciembre 2014 Variación %Variación

S. Central-Pesos $548,495,407,406 $448,203,622,387 $110,291,785,019 22% S. Central-Dólares USD 11,118,482.56 USD 12,651,040 USD 1,532,577 -12% Pesos $35,017,327,268 $30,267,107,709 $4,705,219,559 16% Territorial-Pesos $363,467,048,748 $236,248,597,015 $127,218,451,733 54%

Total $946,979,783,422 $714,719,327,111 $232,260,456,311 32%

Se adelantaron las siguientes actividades relacionadas con el manejo y administración del

Sistema Integral de Auditorías SIA:

Actividad Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total Habilitaciones extemporáneas

24 29 16 8 12 13 - 54 49 1 3 - 209

Habilitaciones prórroga 10 2 1 2 2 - 2 5 1 - - - 25 Habilitaciones sin extemporaneidad

9 53 40 48 18 15 9 18 19 15 4 68 316

Apertura - - - - - - - 13 - - - - 13 Total habilitaciones 43 84 57 58 32 28 11 90 69 16 7 68 563

Asignación de Claves 13 14 5 7 1 2 5 13 1 - 3 2 66

Llamadas recibidas (aproximado)

186 225 34 74 47 49 82 52 34 41 32 20 876

Capacitaciones personalizadas, sujetos de control y funcionarios

726 37 20 17 15 7 28 43 17 9 5 4 928

En cumplimiento de lo establecido en el artículo 268 de la Constitución Política y en

consonancia con lo señalado en el numeral 123 del artículo 32 de la Ordenanza No. 23 de

la Asamblea Departamental, se elaboró el Informe Anual del Estado de los Recursos

Naturales y del Ambiente del Departamento, año 2015, vigencia 2014, se dividido en dos

capítulos, tratando los siguientes temas.

Capítulo I. Encuesta Ambiental, en la cual se analizan los resultados enviados por

los 115 municipios del Departamento, mediante la respuesta de los cuatro módulos

de trabajo, Agua Potable, Saneamiento Básico, Ambiente y Gestión del Riesgo,

generando así indicadores que permiten establecer a nivel cualitativo y cuantitativo

el estado en cuanto a protección, conservación, uso y afectación de los bienes y

servicios ambientales ofertados y demandados en el territorio departamental.

La metodología para la elaboración de la encuesta 2015, se basó en el análisis de

las respuestas dadas por los municipios en las encuestas de los años 2013, 2014 y

2015, vigencias 2012, 2013 y 2014 mantenido aquellas que permitieran visibilizar

la situación real en el Departamento, respecto al cumplimiento de las normas

actuales y aplicables a la entidades territoriales en relación a los módulos de

trabajo; con el fin de minimizar los posibles errores de diligenciamiento para los

años 2014 y 2015 se solicitó la información mediante la herramienta Google Docs.

Si bien no todas las respuestas tuvieron un análisis especifico, se dio a conocer la

información, con el objeto de comunicar a las diferentes instituciones y comunidad

en general el estado en cuanto cumplimiento de los deberes normativos por parte

ESTADO DE LOS RECURSOS NATURALES Y DEL AMBIENTE

de los entes territoriales en relación a la protección, conservación y uso sostenible

de los recursos naturales y ambientales y su correlación con los sistemas social,

económico y político, pretendiendo así que estas cifras sirvan de insumo en el

planteamiento de estrategias solidas en pro del establecimiento de modelos de

desarrollo sostenible.

Capítulo II. En cumplimiento del mandato constitucional y dada la importancia

que representa la protección y conservación de los recursos naturales y

ambientales, así como la de asegurar un ambiente sano, la Contraloría

Departamental de Cundinamarca, en respuesta a las necesidades sociales,

considero pertinente realizar las Auditorías Gubernamentales con Enfoque Integral

-Modalidad Especial Ambiental, en el tema de Morgues, esto desde la evaluación

en el cumplimiento de los procedimientos, procesos y actividades para la gestión

integral de residuos hospitalarios y similares, en las morgues de Hospitales y

Cementerios lo anterior basado en el cumplimento de los parámetros normativos

aplicables al tema de Saneamiento Básico.

Las auditorias se efectuaron en la modalidad integral y especial, a los municipios

de San Juan de Rioseco, Guaduas, Gacheta, Medina, Ubaté, Villeta, Cáqueza,

Fusagasugá, Facatativá, Girardot, Zipaquirá, La Mesa y Pacho, las observaciones

establecidas en cada auditoria serán objeto de seguimiento por parte de la

Subdirección de Costos Ambientales, mediante la evaluación en la ejecución de las

actividades propuestas por cada sujeto de control, como medida de manejo dentro

de los Planes de Mejoramiento.

Control Fiscal Responsable y Participativo| Informe de Gestión 2015

21

• Responsabilidad Fiscal

• Jurisdicción Coactiva

• Gestión Jurídica

SANEAMIENTO DE LA GESTIÓN PROCESAL 2


22

Dado el cúmulo procesal, se ha realizado un seguimiento permanente a los procesos en riesgo de prescripción, a fin de dar impulso procesal prioritario a estos. No obstante, el impulso procesal es realizado en forma global a la totalidad de los procesos, para lo cual se realiza seguimiento bimestral a cada una de las asignaciones de los profesionales. En la actualidad se decidieron todos los procesos vigencia 2010 y se encuentran pendientes 4 procesos de la vigencia 2011 los cuales deberán ser evacuados el primer semestre de 2016. Conforme a convenio suscrito con la Superintendencia de Notariado y Registro, ha sido excelente mecanismo de prevención de insolvencia de los implicados en los procesos que se adelantan. No obstante, se continúan adelantando gestiones tendientes a obtener resultados similares con entidades que de igual forma fortalecen esta gestión. De igual manera se viene trabajando en el decreto de medidas cautelares desde el proceso de responsabilidad fiscal, con miras a evitar que los implicados se insolventen y hagan inocua la labor fiscal de la entidad.

Se ha venido adelantando capacitaciones al personal en general, con el propósito de implementar de manera gradual el procedimiento verbal. Sin embargo, se debe dar continuidad con la instrucción y la revisión de traslados de hallazgos, a fin de determinar los procesos a aperturar bajo esta modalidad, dado que los hallazgos remitidos por las diferentes dependencias auditorias de la entidad son pieza y pilar fundamental para poder adelantar un proceso de responsabilidad fiscal verbal. Además de la indagación de bienes que se realiza, se requiere al deudor a fin de suscribir Acuerdo de Pago, manifestando el beneficio de la suspensión del proceso y medidas cautelares preventivas que se hubieren decretado, para lo cual se realiza seguimiento del recaudo mensual, hasta dar por terminado los procesos por pago total de la obligación de quien los suscriba y cumpla. Esta figura ha ayudado a incrementar el recaudo, por lo cual se seguirá implementando en la vigencia 2016, con miras a hacer más eficiente el proceso de cobro coactivo.

Según las actuaciones procesales efectuadas en la vigencia 2015, a continuación se relacionan, así:

Registro de Procesos por Vigencias

Estado del proceso 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Total Archivo ejecutariado por caducidad 2 1 19 8 - - 30 Archivo ejecutariado por no mérito 40 4 76 43 8 8 179 Archivo ejecutariado por pago 1 0 11 - 3 4 19 Archivo ejecutariado por prescripción 2 - - - - - 2 Proceso trasladado a otra entidad - - - - - - - Proceso acumulado a otro proceso - - - - - 1 1 Fallo con responsabilidad ejecutoriado 46 1 1 - - - 48

RESPONSABILIDAD FISCAL


23

Estado del proceso 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Total Fallo sin responsabilidad ejecutoriado 6 - 1 - - 2 9 En trámite decidiendo recursos contra fallos de primera instancia

- - - - - - -

En trámite con imputación y antes del fallo 1 - 5 2 - - 8 En trámite decidiendo grado de consulta - 1 7 4 1 2 15 En trámite con auto de apertura y antes de imputación

- 3 123 184 90 247 647

Total procesos registrados 98 10 243 241 102 264 958 Procesos Ejecutoriados en la vigencia 2015 288 Registro Procesos Activos a 31 de dic/2015 670 Registro Monto Recaudo archivo por pago $23,482,229 Registro Monto Recaudo fallo con responsabilidad $484,016,380

Descripción Cantidad Procesos Jurisdicción Coactiva 404 Archivos con pago 26 Procesos con Medidas Cautelares 119 Procesos Activos 499 Procesos Terminados durante la vigencia 2015 64 Total procesos Activos 435 Valor recaudado por la Jurisdicción Coactiva $715.330.631

Procesos Administrativos Sancionatorios Las actuaciones adelantadas fueron las siguientes:

Actuación Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

Autos de Abstención - - 6 - - 83 20 - 1 - - 1 111 Autos de Apertura - 78 - - 15 1 - - - 36 - 7 137 Sanciones 6 14 15 - 2 11 8 2 7 8 1 1 75 Archivos 29 53 39 4 15 44 13 7 16 5 1 - 226 Recursos 13 7 1 - 5 17 1 - 10 3 2 2 61 Revocatoria Directa - 1 - - - - 6 - 3 1 - - 11 Autos de pruebas 2 3 - 1 - 2 - - - 1 10 3 22 Autos de Nulidad 4 1 2 - - - - - 1 - 1 3 12 Conclusión 4 17 - - 73 - - 1 - - 21 25 140 Autos de Corrección - - - - - - - - - - 1 1

Total 58 174 63 5 151 159 48 9 38 54 36 43 796

JURISDICCIÓN COACTIVA

GESTIÓN JURÍDICA


24

Grados de Consulta. Durante el año 2015, la Oficina Asesora Jurídica recibió un total de345 grados de consulta provenientes de la Dirección de Investigaciones, los cuales fueron evacuados en su totalidad dentro del término legal (1 mes). La relación es la siguiente:

Grados de Consulta Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

28 17 34 56 43 26 31 23 32 22 18 15 345


25

• Gestión Participación Ciudadana

• Comunicación Pública

PARTICIPACIÓN CIUDADANA,

CREDIBILIDAD EN LA CONTRALORÍA 3


26

La entidad actualizó en el año 2015 a través de reglamento interno, Resolución 0538 de 2015, el procedimiento para el trámite de atención de denuncias, quejas, derechos de petición y recursos interpuestos por los ciudadanos. Se recepcionó, trasladó, remitió y efectuó seguimiento a todos los 424 requerimientos de la ciudadanía a través del Comité Técnico Operativo de Seguimiento a las Peticiones, Quejas y Denuncias. A continuación se relacionan las quejas resueltas en la vigencia 2015:

Descripción 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Total Pendientes a Diciembre 31 de 2014 3 19 24 104 189 - 339 Radicadas 2015 - - - - - 424 424 Quejas a resolver en la vigencia 2015 - - - - - - 763 Quejas Resueltas en la Vigencia 2015 3 19 24 98 153 249 546

% Evolución Quejas 2015 100% 100% 100% 94% 81% 59% 72%

Capacitaciones Veedurías 2015

La entidad hizo presencia en diferentes municipios capacitando a las juntas de acción comunal y veedurías sobre la competencia de la Contraloría de Cundinamarca y Servicios Públicos, obteniendo el siguiente resultado:

Fecha Provincia Municipio No. Participantes 09-02-2015 GUALIVÁ Albán 5 16-02-2015 ALMEIDAS Manta 20 26-02-2015 ALTO MAGDALENA Nariño 13 05-03-2015 GUAVIO Junín 30

Total Participantes 68

Audiencias Públicas 2015 Se realizaron 5 audiencias públicas en 4 provincias del departamento donde asistieron 127 participantes.

Fecha Provincia Municipio No.

Participantes 09-02-2015 GUALIVÁ Albán 25 16-02-2015 ALMEIDAS Manta 22 26-02-2015 ALTO MAGDALENA Nariño 36 05-03-2015 GUAVIO Junín 38 28-07-2015 GUALIVÁ Bogotá 6

Total Participantes 127

NotaNotanananan Se hizo Audiencia Pública de Rendición de Cuentas Vigencia 2014 el día 30 de abril de 2015 vía webstreaming desde las instalaciones de la Entidad con la finalidad de informar a la ciudadanía en general sobre la gestión de la Contraloría contando con un total de 2604 participantes conectados.

GESTIÓN PARTICIPACIÓN CIUDADANA


27

Contralores Escolares nn Se realizaron 16 capacitaciones en las 15 provincias del Departamento iniciando con el proceso de socialización de la postulación y elección de los Contralores Escolares, posterior a ello se realizó acto protocolario de posesión de los alumnos electos contando con una gran participación en el evento y finalizamos con las capacitaciones de manera virtual en las cuales se utilizó los mecanismos implementados por la Contraloría de Cundinamarca como lo es la sala virtual, contando con una participación total de todos los eventos de 9324 alumnos y cuerpo docente.

Capacitación Estudiantes

Fecha Provincia No.

Participantes 09-02-2015 Todas las Provincias 8081

Posesión

Fecha Provincia No.

Participantes 03-06-2015 Todas las Provincias 542

Capacitación Red de Contralores Escolares

Fecha Provincia No.

Participantes Evaluaciones

03-09-2015 ALMEIDAS 75 75 04-09-2015 ALTO MAGDALENA 46 8 18-09-2015 BAJO MAGDALENA

65 35 18-09-2015 MEDINA 21-09-2015 GUALIVÁ 104 78 25-09-2015 GUAVIO 62 54 28-09-2015 MAGDALENA CENTRO

86 58 28-09-2015 SIBATÉ 16-10-2015 SABANA CENTRO 55 28 19-10-2015 RIONEGRO 53 19 23-10-2015 SABANA OCCIDENTE 39 31 26-10-2015 UBATÉ 46 31 30-10-2015 SUMAPAZ 38 26 06-11-2015 TEQUENDAMA 108 36 09-11-2015 ORIENTE 12 2

Total 15 790 481


28

La gestión adelantada apuntó sus actividades en este año a la consolidación de la imagen de la Administración del periodo 2012-2015, a continuación se describe. Boletín Informativo (Notifiscal)

Se editaron cuatro números del boletín informativo NOTIFISCAL, que fueron publicado en los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre. En la publicación se plasmaron temas de la ejecutoria de la Contraloría y se abordaron importantes áreas del control fiscal y de la administración pública. La publicación tuvo las siguientes características formales: 8 páginas tamaño carta, en papel propalmate con periodicidad trimestral y un tiraje de 1000 unidades cada una. El Boletín se distribuyó a funcionarios de la Contraloría, alcaldes, personeros, administración departamental, concejales, contralores departamentales, magistrados y público en general a través de las audiencias públicas y capacitaciones realizadas por la Entidad. Programa de Tv (En Control Ando)

Como elemento preponderante de la estrategia de comunicaciones, en el año 2015 se consolidó con la realización de programas de televisión, con ellos se dio a la comunidad cundinamarquesa un medio de información sobre la gestión y los resultados institucionales, no sólo con el fin de mantener un contacto permanente con la comunidad, sino para crear una cultura de Control Social que favorezca la protección del patrimonio público del Departamento. En esta vigencia, se produjeron 6 programas institucionales de televisión, los cuales se emitieron los días sábados a las 2 de la tarde por Canal 13; y, al igual que los años anteriores se elaboraron bajo el formato magazín, cada uno de treinta minutos y con secciones como: El Diálogo, el Contralor Informa, En Control Ando desde el municipio, Breves y El Dato, entre otras. Este medio de comunicación se eligió ya que la televisión es una de las estrategias audiovisuales que permiten una difusión efectiva de la labor que realizan las instituciones. Por ello, la Contraloría de Cundinamarca en su Plan estratégico puso como prioridad producir este espacio de divulgación. Para 2015, se logró la realización de 6 ediciones de éste. La pertinencia de esta estrategia para la continuación de su ejecución se tuvo en cuenta la encuesta realizada en el 2013, sobre la satisfacción del cliente externo, del programa de televisión “En Control Ando”; el cual presentó una amplia favorabilidad en el público con un 53% de calificación excelente y un 44% en el rango de bueno; aspecto que permite inferir que es positiva seguir esta estrategia dentro del Plan comunicativo para informar sobre el accionar de la Contraloría de Cundinamarca.

COMUNICACIÓN PÚBLICA


29

Boletines de Prensa

Una de las actividades de mayor impacto en el proceso de divulgación está mediada por la

emisión de boletines de prensa. Durante 2015 se redactó y divulgó durante este periodo

un número de 48 boletines de prensa, sobre temas como: resultados de auditorías

ejecutadas, convocatoria y conclusiones de las Audiencias Públicas de Control Social,

actividades de capacitación, posiciones sobre control fiscal, foros y encuentros

académicos, realizaciones de la labor interna de la Entidad, reconocimientos la trabajo de

la Contraloría de Cundinamarca, entre otras noticias de interés para el público.

De este quehacer se pudo registrar difusión en los siguientes medios: RCN Radio, RCN

Web, Eltiempo.com, El Lector, La Tribuna, Gente Activa, Revista El Estado, Enred, La W

Radio, El Espectador, Todelar, Radio Santafé, Caracol, la República, entre otros.

Página Web

Se potencializó el uso del sitio web y se mantuvo un contenido constantemente actualizado y que responde a los criterios trazados por el Estado sobre políticas de conectividad consignados en el programa Gobierno en Línea, y de la Organización No Gubernamental -ONG- Transparencia Por Colombia, se llevaron a cabo reuniones periódicas con el cuerpo directivo con el fin de determinar la información a publicar y a renovar. Y con ello, se logró proporcionar instrumentos on line de fácil acceso y funcionabilidad para interactuar entre la institución y su público, la Contraloría de Cundinamarca enfocó su accionar en proporcionar una página web atractiva y efectiva durante este año, lo cual conllevo al rediseño del sitio web (www.contraloriadecundinamarca.gov.co). Actualmente la Entidad cuenta con una página web amigable, con estándares de calidad en su diseño, usabilidad y navegabilidad, que permite al usuario encontrar en forma sencilla toda la información y el actuar de la Contraloría de Cundinamarca. Redes Sociales

Con el fin de abarcar los grupos de interés de la Entidad, la Contraloría repotenció el manejo de la redes sociales que le permitieron tener una mayor interacción con la ciudadanía. Las redes administradas por el Proceso de Comunicación Pública son: Facebook, twitter, Instagram, YouTube y flickr. Estas redes sociales registran desde julio de 2014 con más de 140 likes en Facebook y 2.017 seguidores, en twitter tenemos 203 seguidores, en Instagram 22 y YouTube registra 847 visualizaciones, los usuarios han permanecido apreciando la información publicada 3.357 minutos, esta última red social completa a la fecha más de 3.666 visitas. Organización y apoyo logístico a eventos

Se organizó anualmente la celebración del Día de la Contraloría, especialmente en la conmemoración de los 80 años de creada la Institución.


30

Así mismo, hizo el acompañamiento y apoyo a través de la divulgación y sensibilización en la ejecución y seguimiento al sistema Integral de Calidad, a los programas de Bienestar social, capacitación y demás procesos de la Entidad. Se coordinó la divulgación, preproducción, producción y emisión de la Audiencia Pública de Rendición de Cuenta de la vigencia 2014. También se realizó durante 2015 el acompañamiento videográfico, de logística, de divulgación y de protocolo en la posesión de los Contralores Escolares y la rendición de cuentas de la vigencia 2014, la cual se transmitió vía web-streaming Atención a medios

De acuerdo a los requerimientos de los medios de comunicación, se estuvo al tanto de las entrevistas y demás investigaciones que estos solicitaron para redactar sus noticias. El Contralor de Cundinamarca, Néstor Leonardo Rico Rico, atendió los llamados y realizó ruedas de prensa para proporcionar información sobre la gestión de la Entidad. Encuesta de Percepción de Divulgación

Para medir la satisfacción en cuento al boletín impreso NOTIFISCAL se realizó una encuesta dirigida al público interno; de la cual se observó que “En cuanto el ítem Interés Temático, la calificación es favorable, ya que un 90 % considera los temas abordados entre muy interesantes e interesantes; sin embargo es importante disminuir el número de calificaciones en el rango de Poco Interesantes. Los encuestados expresa la necesidad de incluir aspectos tales como: Procedimiento de quejas, artículos sobre procesos de responsabilidad fiscal, informes de gestión, normatividad, entre otros”.


31

• Plan Estratégico de Sistemas de Información (PESI)

• Estrategia de Gobierno en Línea

GESTIÓN MODERNA, TECNOLOGÍA PARA EL

CONTROL 4


32

Plan de Desarrollo Tecnológico

Se logró mantener de manera dinámica y permanente, la plataforma tecnológica de la entidad, para incrementar la eficiencia en los sistemas de información a través de las arquitecturas de redes, asumiendo así mismo la actualización congruente de los equipos, servidores y usuarios. Se adelantaron actividades de mantenimiento de la infraestructura de red, actualización y mantenimiento de equipos y mantenimiento de software operativo. Se prestó el soporte técnico al software y hardware de la Entidad, asesoría y conceptos con inconvenientes del correcto manejo tecnológico. Dicho soporte se representó en la atención de los requerimientos de los diferentes usuarios. En cumplimiento del Plan de Desarrollo Tecnológico se adelantaron las siguientes actividades:

Mantenimiento de equipos de computo Mantenimiento conmutador Mantenimiento aplicativo Datadoc Compra licencias Antivirus Adquisición de 9 computadores de escritorio all in one Renovación licencias de seguridad Adquisición discos duros Adquisición 3 impresoras

Sala Virtual

Durante la vigencia 2015 en la sala virtual se adelantaron auditorias no presenciales, apertura y seguimiento a procesos auditores, capacitación a contralores escolares, capacitación a sujetos de control, video conferencias con la AGR.

Capacitación a estudiantes y contralores escolares

Capacitación a funcionarios aplicativo SIA ATC.

PLAN ESTRATÉGICO DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN PESI


33

Se elaboró y ejecutó Plan de Acción GEL para las vigencias 2015, mediante Resolución No. 0644 del 31 de julio del 2015 fue adoptado, con el fin de garantizar la implementación de la Estrategia GEL y de esta manera, propender por el cumplimiento tanto de los criterios establecidos para cada una de las Fases de Gobierno en Línea como de los objetivos de transparencia, eficiencia y mejores servicios a cargo. Este Plan, guardó coherencia con los plazos de implementación establecidos en el Decreto 2573 de 2014. Se solicitó acompañamiento al MINTIC y se adelantaron sesiones en temas como: seguridad de la información, protocolo IPV6, activos de información.

ESTRATEGIA DE GOBIERNO EN LÍNEA


34

• Gestión Talento Humano

• Sistema integrado de Gestión

• Gestión Documental

• Capacitación

• Pesupuesto y Estados Contables

• Plan de Gestión Ambiental (PIGA)

APOYO PARA EL CONTROL 5


35

Se tramitaron y se dio respuesta a todas las solicitudes de clientes tanto internos como externos, así como las relacionadas con los procedimientos propios de la Dirección, tales como: vinculaciones y desvinculaciones del personal de la Planta de la Entidad, certificaciones laborales simples, certificaciones laborales con funciones, certificaciones para bono pensional en los Formatos únicos del Ministerio de Hacienda y Crédito Público, y comunicaciones de autorización para retiros parciales y definitivos de cesantías. En cumplimiento de la legislación vigente, se comenzó la implementación del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo SG –SST para la Entidad, y para lo cual fue necesario ajustar el Plan y Programa Anual en Seguridad y Salud en el Trabajo para la vigencia 2015, con el apoyo de la ARL POSITIVA, los cuales se cumplieron en un 100%. Se ejecutaron las actividades del Programa de Capacitación Anual en Seguridad y Salud en

el Trabajo y del Programa de Bienestar Laboral e Incentivos.

Se realizaron los reconocimiento pecuniarios, al mejor servidor de carrera en los niveles profesional, técnico y asistencial, así como al mejor servidor de Carrera Administrativa de la Contraloría y al mejor Trabajo de equipo

En el comité de revisión por la dirección se presentaron los resultados a los literales contemplados en la norma para información y toma de decisiones por parte de la alta dirección. Después de obtener en diciembre de 2014 la recertificación en las normas ISO 9001:2008 y NTCGP 1000:2009, fue adelantada la auditoría de seguimiento por parte de nuestro ente certificador COTECNA en noviembre de 2015, por medio del muestreo se verificó el cumplimiento de los requisitos en los 7 procesos seleccionados, obteniendo como resultado cero no conformidades. Se formuló los planes de acción 2015 con actividades, metas e indicadores para cada una

de las dependencias, se realizó y publicó en la página web los seguimientos trimestrales

con corte a 31 de marzo, 30 de junio, 30 de septiembre y 31 de diciembre, verificando así

el cumplimiento del Plan Estratégico 2012-2015.

Se preparó y entrego, a la Auditoria General de la República, informes de avance del Plan de Mejoramiento Institucional de la vigencia 2013. En cada informe se registró, en su oportunidad, el progreso de las acciones correctivas y el cierre de aquellas que fueron implementadas y ejecutadas.

GESTIÓN TALENTO HUMANO

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN


36

Se programaron y adelantaron cuatro (4) campañas de autocontrol, que fueron difundidas a través de la intranet. El Seguimiento al Plan de Manejo de Riesgos, es el resultado del monitoreo efectuado, a la Gestión del Plan de Manejo de los Riesgos, durante la vigencia 2015. Dicho seguimiento se realizó a través de las auditorías internas y se complementó con un seguimiento especificó, que retroalimento la información obtenida en las auditorías realizadas Se realizaron los seguimientos correspondientes y se prepararon y presentaron dos (2) informes sobre austeridad en el gasto público a la Auditoria General de la República. Durante el mes de febrero de 2015 se realizó la Evaluación Institucional por Dependencias, que se focalizo exclusivamente en el cumplimiento de los compromisos registrados en el plan de Acción de cada dependencia. (Eficacia), todos los compromisos tuvieron la misma ponderación, La evaluación considero la media aritmética de los compromisos, considerados Individualmente. Se elaboró y presento el informe sobre la evaluación independiente del sistema de control interno, el indicador de madurez MECI fue de 96.2% nivel de valoración Avanzado, estos valores son dados por el aplicativo del Departamento Administrativo de la Función Pública Se realizó la evaluación del sistema de control interno contable de la entidad y se presentó el informe al Contador General de la Gobernación de Cundinamarca, a la Jefe de la Oficina de Control Interno de la Gobernación, el 19 de febrero de 2015. Para la presentación del informe se aplicó la metodología dada por la Contaduría General de la Nación, para cada uno de los ítems que hacen parte del informe el rango promedio de valoración fue de 46.1, con un criterio de valoración de adecuado. Se elaboró y Público en la página web, tres (3) informes pormenorizados sobre el estado del sistema de control interno en la entidad.

Evaluación y Seguimiento al Sistema Integrado de Gestión.

Durante la vigencia 2015, se realizó el seguimiento y evaluación del Sistema Integrado de Gestión, para verificar el grado de cumplimiento de los requisitos de la Norma Técnica de Calidad NTCGP1000 2009 y la aplicación y desarrollo del Sistema de Control Interno. Dicho examen, además, determino el grado de conformidad entre la formulación de los planes de acción y su ejecución, así como la eficiencia y eficacia de la gestión, lo que permitió identificar las fortalezas y debilidades del sistema, en cada uno de los procesos auditados. Con ocasión de las doce auditorías internas ejecutadas a cada uno de los 12 procesos de la entidad, se suscribieron 11 planes de mejoramiento y se dio cumplimento a la totalidad de las acciones de mejora dentro de los términos establecidos por cada uno.


37

En cumplimiento del Plan de Capacitación 2015 se adelantaron 49 capacitaciones, con un costo de $323.491.967 millones de pesos en su totalidad.

Modalidad No. Horas Capacitaciones 20 189 Charla 1 4

Conferencia 1 2 Congreso 1 24 Conversatorio 1 2 Curso 2 40

Diplomado 4 480 Seminario 10 242 Sensibilización 9 30 Total 49 1013

Entre las capacitaciones más destacadas podemos mencionar algunas como:

Sistema financiero y régimen presupuestal público Contratación estatal, rendición de cuentas y veedurías y control social Finanzas Diplomado en actualización en régimen tributario Curso auditor interno de calidad Diplomado servicio orientado al cliente Salud ocupacional, sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo Contratación estatal Seminario cobro coactivo Diplomado en normas contables internacionales Hallazgos de auditoria y régimen probatorio del proceso de responsabilidad fiscal Diplomado impacto ambiental y valoración económica del impacto Proceso de empalme institucional

Se está aplicando la Tabla de Retención Documental a través del proceso de gestión

documental.

CAPACITACIÓN

GESTIÓN DOCUMENTAL


38

Para la vigencia 2015, le fue aprobado a la Contraloría de Cundinamarca, un presupuesto inicial de $ 15.888.137.000, mediante Ordenanza No.0239 del 1° de diciembre de 2014 y liquidado mediante Decreto Departamental No.0376 de diciembre 26 de 2014 de conformidad con ley 617 de 2000 y Ley 1416 de 2010, adicionado en la suma de $297.747.697 mediante Decretos Departamentales No.0276 y 0379 de 13 de julio y 11 de noviembre de 2015 respectivamente, para un presupuesto definitivo de $16.185.884.697, y modificado por las Resoluciones No.0082 de 13 de febrero de 2015, No.0397 de 26 de mayo de 2015, No.0758 de 14 de septiembre de 2015, No.0840 de 19 de octubre de 2015 y No.0958 de 26 de noviembre de 2015, quedando distribuido así:

Modificaciones Presupuesto 2015

Concepto Presupuesto

Inicial Modificaciones

Presupuesto Total

% Participación

Gastos de Personal $13.487.853.000 $153.443.660 13.641.296.660 84,28%

Gastos Generales $2.293.284.000 $180.304.037 2.473.588.037 15,28%

Transferencias Corrientes $107.000.000 $-36.000.000 71.000.000 0,44%

Total $15.888.137.000 $297.747.697 16.185.884.697 100%

Ejecución Presupuestal. Programa de Ingresos y Presupuesto de Gastos

Concepto Apropiación Definitiva

Ejecución %

Ejecutado % Participa. Apropiación

% Participa. Ejecución

Ingresos $16,185,884,697 $16,185,884,697 100% 100% 100% Gastos Gastos de Personal $13,641,296,660 $13,557,644,872 99,39% 84,28% 84,84% Gastos Generales $2,473,588,037 $2,360,952,697 95,45% 15,28% 14,78% Transferencias Corrientes $71,000,000 $60,401,156 85,07% 0.44% 0,38% Total gastos $16,185,884,697 $15,978,998,752 98,72% 100% 100%

Análisis Ejecución de Ingresos

La ejecución de ingresos a 31 de diciembre de 2015 fue del 100% en relación con el total estimado y el porcentaje de participación en cuanto al estimativo y ejecución es del 100%, toda vez, que los ingresos se perciben por un solo concepto que son las cuotas de fiscalización recibidas del sector central y descentralizado del nivel departamental. Análisis Ejecución de Gastos

La ejecución de gastos a 31 de diciembre de 2014 fue del 98.74% en relación con el total apropiado, siendo un porcentaje acorde con lo transcurrido del año. El porcentaje de participación de los gastos del personal con respecto al total apropiado es del 84.28%, para gastos generales del 15.28% y del 0.44% para transferencias corrientes, comportamiento acorde con el total ejecutado, donde se gastó un 84.84% para gastos de personal, 14.78% para gastos generales y 0.38% para transferencias corrientes.

PRESUPUESTO


39

Indicadores de Gestión a 31 de diciembre de 2015.

Denominación del Indicador Formula Indicador Resultado del

Indicador

Eficiencia del Recaudo Ingresos Recaudados Ingresos Estimados

16,185,884,697 16,185,884,697

100%

Ejecución del Gasto Gastos Ejecutados Gastos Apropiados

15.978.998.725 16,185,884,697

98.72%

Porcentaje participación Gastos Funcionamiento frente al total ejecutado

Gastos de Personal Ejcut. Total Gastos Ejecutados

13.557.644.872 15.978.998.725

84.84%

Porcentaje participación Gastos Generales frente al total ejecutado

Gastos Generales Total Gastos Ejecutados

2.360.952.697 15.978.998.725

14.78%

Porcentaje participación de transferencias frente al total ejecutado

Total transferencias Total Gastos Ejecutados

60.401.156 15.978.998.725

0.38%

Porcentaje de Ejecución del PAC Total Giros

Total Gastos Programados 15.978.998.725 16.185.884.697

98.72%

Eficiencia del Recaudo: Este indicador nos muestra una eficiencia en el recaudo a

31 de diciembre de 2015 del 100%% frente al total estimado.

Ejecución del Gasto: los gastos ejecutados a 31 de diciembre de 2015, corresponde en términos porcentuales a un 98.72% respecto al total apropiado, ejecución coherente con lo transcurrido del año.

Participación gastos de funcionamiento frente al total ejecutado: Del total

ejecutado el 84.84% corresponde a gastos de personal, el 14.78% a gastos generales y el 0.38% a transferencias corrientes.

Porcentaje de ejecución del PAC: Los giros se realizaron en un 98.72% en relación

con los pagos programados.

Contratación

Modalidad de Contratación Cantidad Valor Selección Abreviada 10 $627,378,362 Contratación Directa 23 $414,214,397 Contratación Mínima Cuantía 16 $130,694,438

Total 49 $1,172,418,818


40

BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2015

(Cifras en miles de pesos) CODIGO ACTIVO PERIODO % CODIGO PASIVO PERIODO %

ACTUAL Partic. ACTUAL Partic. CORRIENTE 779,028 4% CORRIENTE 616,683 6% 11 EFECTIVO 317,350 3.12% 24 CUENTAS POR PAGAR 260,153 2% 1105 Caja 0 2401 Adquisición de bienes y servicios 0 1110 Bancos y corporaciones 317,350 2425 Acreedores 209,801

1125 Fondos especiales 0 2436 Retención en la Fuente e Impuesto Ti. 32,047

2440 Impuestos, Contri., Tasas por Pagar 18,305

14 DEUDORES 132,668 1% 2455 Depósitos Recibidos de Terceros 0 1413 Fondos Especiales 0 2460 Créditos Judiciales 0 1420 Avances y Anticipos Entregados 14,175 2490 Otros Acreedores 0 1470 Otros deudores 118,493 1475 Deudas de Difícil Cobro 0 1480 Provisión para Deudores 0

NO CORRIENTE 10,299,492 96% 25 OBLIGACIONES LABORALES(6) 356,530 3%

16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO(3) 10,299,492 93% 2505 Salarios y prestaciones 356,530 1635 Bienes muebles en bodega 6,064

1637 Propiedades, Planta y Equipo No Explotados 371,837 27 PASIVOS ESTIMADOS(7) 0 0%

1640 Edificaciones 9,529,106 2710 Provisión para contingencias 0

1650 Redes, Líneas y Cables 187,379 2715 Provisión para prestaciones sociales 0

1655 Maquinaria y equipo 4,672

1660 Equipo Médico y Científico 1,362

1665 Muebles, Enseres y Equipo Oficina 903,394

1670 Equipos de Comunicación y Comput. 1,081,561

1675 Equipo de Transporte, Tracc. Y Eleva. 832,410 TOTAL PASIVO 616,683 1680 Equipo de Comedor, Cocina, disp. 19,671

1685 Depreciación acumulada -2,637,964

19 OTROS ACTIVOS 329,010 3%

1905 Gastos Pagados por Anticipado 80,110 1910 Cargos Diferidos 39,949 PATRIMONIO 10,461,838 94% 1920 Bienes Entregados en Comodato 0 1925 Amortización Acum. Bienes Entre. Ter. 0 1950 Responsabilidades 0 31 HACIENDA PUBLICA(8) 10,461,838 1960 Bines de Arte y Cultura 35,588 3105 Capital Fiscal 712,693 1965 Provisión Bienes de Arte y cultura 0 3110 Resultado del ejercicio 199,240 1970 Intangibles 566,456 3125 Patrimonio Público Incorporado 9,842,050

1975 Amortización Acum. de Intangibles -393,093 3128 Provisiones, Agotamiento, Depreciaciones y Amortizaciones -292,145

TOTAL DEL ACTIVO 11,078,520 100%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 11,078,521 100%

ESTADOS CONTABLES


41

Indicadores Financieros

Razón Corriente = Activo Corriente = 779.029.276,59 = 1.26 Pasivo Corriente 616.683.761,17

Significa las veces que el activo corriente cubre al pasivo corriente. Por cada peso de deuda a corto plazo, la Entidad dispone de $1.26 de respaldo para cubrir oportunamente las deudas a corto plazo.

Razón de Solidez = Activo Total = 11.078.526.474,98 = 17.96

Pasivo Total 616.683.761,17

Esta razón indica que la entidad por cada peso que debe dispone de $ 17.96 como respaldo. Es de aclarar que dentro del activo de la Entidad, se encuentran los bienes recibidos en comodato.

Nivel de Endeudamiento =Total Pasivo = 616.683.761,17 = 0.055%

Total Activo 11.078.526.474,98

La Entidad cuenta con un nivel de endeudamiento del 0.055 %, dado básicamente por las Cuentas por Pagar por un valor de $616.683.761, dentro de las cuales se encuentran los Acreedores por $616.683.761, siendo el reintegro a Tesorería General del Departamento por $209.801.230.31, el más relevante de este rubro, Retención en la Fuente e Impuesto de Timbre por $32.047.000 y Obligaciones Laborales en cuantía de $356.530.139.83, por la constitución de los pasivos reales, por concepto de las prestaciones causadas a 31 de diciembre de 2015. Es importante resaltar que en el activo total se encuentran los bienes recibidos en comodato, por valor de $9.832.822.580 equivalente al 87.11% del total del activo.

Mediante la circular del 24 de junio de 2015, se comunicó a los funcionarios de la entidad

la apertura del concurso PILAS CON EL AMBIENTE, cuyo objeto estableció la recolección y

disposición final de pilas, esto para lograr llenar el contenedor y entregarlo a la

Corporación Pilas con el Ambiente, logrando así que este sea designado a la Contraloría,

puesto se encontraba en medio de préstamo.

El concurso inicio el día 26 de junio y finalizo con la premiación el día 7 de septiembre, la

recolección por piso fue de 12 y PH: 647, 11: 41, 10: 1705, 8: 39, 7:188, 6: 948 y 4,3 y 2:

112. Para un total de 3.680, los soportes de publicidad de la campaña lo manejo la Oficina

Asesora de Comunicaciones y lo relacionado con la premiación la Dirección Administrativa.

PLAN DE GESTIÓN AMBIENTAL

nÉstor leonardo rico rico · •avanzar en las diferentes fases establecidas por la estrategia de...

Documents