Министерство образования и науки Российской Федерации

Уральский федеральный университет

имени первого Президента России Б. Н. Ельцина

А. Е. Судакова, П. Ю. Кравцова, А. А. Болотов

УРОКИ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ

НАСЕЛЕНИЯ

Учебно-методическое пособие

Екатеринбург

УрФУ

2016

УДК 347:366(075.8)

ББК 67.404.06я73

С89

Издание осуществлено при финансовой

поддержке в рамках проекта «Содействие

повышению уровня финансовой

грамотности населения и развитию

финансового образования в Российской

Федерации» Министерства финансов РФ,

подпроект № FEFLP/FGI-2-1-8

Рецензенты:

канд. экон. наук И. А. Гурбан (зав. сектором теории и методологии

экономической безопасности Института экономики УрО РАН);

канд. юрид. наук А. В. Головченко (председатель комитета

Общероссийской общественной организации «Деловая Россия»).

С89

Судакова, А. Е.

Уроки финансовой грамотности населения: учебно-методическое пособие

/ А. Е. Судакова, П. Ю. Кравцова, А. А. Болотов. – Екатеринбург: УрФУ,

2016. – 59 с.

ISBN 978-5-321-02473-7

В учебно-методическом пособии представлены материалы, направленные

на повышение финансовой грамотности населения. Структура пособия

представлена тремя теоретическими модулями: личные финансы, защита прав

потребителей, договор: общие положения и особенности заключения; и одним

практическим модулем, в котором представлены игровые ситуации для

усвоения теоретических модулей.

Материалы пособия ориентированы на учащихся, получающих среднее

общее образование в общеобразовательных учреждениях, и на учащихся,

получающих среднее профессиональное образование в учреждениях среднего

профессионального образования.

Главу 1 «Личные финансы», и параграф 4.1 сценарий деловой игры

«Личные финансы» разработала А.Е. Судакова.

Главу 2 «Защита прав потребителей», главу 3 «Договор: общие

положения и особенности заключения» разработала П.Ю. Кравцова.

Параграфы 4.2 и 4.3 сценарий деловой игры «Защита прав потребителей»

и «Договор: общие положения и особенности заключения» совместно

разработали П.Ю. Кравцова и А.А. Болотов.

УДК 347:366(075.8)

ББК 67.404.06я73

ISBN 978-5-321-02473-7 © Судакова А.Е., Кравцова П. Ю.,

Болотов А. А., 2016

© Уральский федеральный

университет, 2016

3

1. ЛИЧНЫЕ ФИНАНСЫ…………………...……………….………..………. 4

1.1. Классификация и сущность личных доходов: собственные и

заемные средства……………………………………………………. 4

1.1.1. Собственные средства: заработная плата, прибыль от

коммерческой деятельности, трудовые пенсии …..…........... 4

1.1.2. Заемные средства: виды финансовых услуг, кредит на

образование, ипотечное и потребительское кредитование,

виды банковских карт…..…..…..…..…..…..…..…..…..……...... 11

1.2. Классификация и сущность личных расходов: расходы

на потребление и сбережение, наличный и безналичный расчет…… 18

1.2.1. Расходы на потребление: личные потребительские

расходы, налоги и другие обязательные платежи…………... 18

1.2.2. Особенности денежных накоплений и сбережений, этапы и

сущность инвестирования………………………………......... 21

1.3. Учет и планирование личных финансов: особенности ведения,

программное обеспечение……………………………………........... 29

2. ЗАЩИТА ПРАВ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ………….…………..………..………. 31

2.1. Основные положения по защите прав потребителей…………....... 31

2.2. Досудебный порядок урегулирования претензий потребителей:

составление претензии…………………………................................ 35

2.3. Судебная защита прав потребителей………………………………. 37

3. ДОГОВОР: ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ И ОСОБЕННОСТИ

ЗАКЛЮЧЕНИЯ……………………………….......………..………..……… 39

3.1. Кредитный договор………………………………………………….. 39

3.2. Советы для потребителей при участии в финансовых

отношениях и заключении договора……………………………….. 41

4. ПРАКТИЧЕСКИЕ ЗАНЯТИЯ: ДЕЛОВАЯ ИГРА «РАЗВИТИЕ

НАВЫКОВ УПРАВЛЕНИЯ ЛИЧНЫМИ ФИНАНСАМИ И ЗАЩИТЫ

ПРАВ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ»……………………….………….………..…….. 43

4.1. Сценарий деловой игры «Личные финансы»: практические

задания по расчетам суммы процентов по кредиту, основам

инвестирования……………………………………………………… 43

4.2. Сценарий деловой игры «Защита прав потребителей»………........ 48

4.3. Сценарий деловой игры «Договор: общие положения

и особенности заключения»……………………………………........ 49

5. АНКЕТА ДЛЯ ТЕСТИРОВАНИЯ УРОВНЯ ФИНАНСОВОЙ

ГРАМОТНОСТИ……………………………………………………………. 52

6. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДИСЦИПЛИНЫ………...………………. 56

Оглавление

1.1. Классификация и сущность личных доходов: собственные и заемные средства

это сумма полученных денежных средств за определенный

период. Важно понимать, какие из ваших доходов являются

постоянными, а какие – периодическими (доходы от подработок).

Доходы каждого человека делятся на:

К собственным средствам относятся заработная

плата, доход от подсобного хозяйства,

прибыль от коммерческой деятельности,

доходы от инвестиций, наследства, выигрыши

в лотереи, пенсии, пособия.

Средства, мобилизованные на рынке, в форме

полученного кредита у кредитных и иных

организаций.

Доходы по форме получения могут быть в натуральной (т.е. в виде товаров или

услуг) и денежной форме.

1.1.1. Собственные средства: заработная плата, прибыль от коммерческой деятельности, трудовые пенсии

вознаграждение за труд в зависимости от

квалификации работника, сложности,

количества, качества и условий

выполняемой работы.

Виды заработной платы

количество денег в номинальном размере. Например,

каждый месяц ваша заработная плата – 20 тыс. руб.

количество товаров и услуг, которые можно

приобрести за вашу заработную плату, т. е.

покупательская способность вашей заработной платы.

Например, за заработную плату в 20 тыс. руб. с каждым годом можно будет

купить все меньше товаров, т. к. товары дорожают (присутствует процесс

инфляции).

Собственные средства

то, что мы заработали

Заемные средства

то, что мы взяли в кредит

Заработная плата

статья 129 Трудового кодекса РФ

Доходы

1. Личные финансы

Номинальная

Реальная

5

Системы оплаты труда

Сдельная оплата труда зависит от количества

произведенной продукции (надлежащего качества).

Повременная оплата труда зависит от количества

отработанного времени.

Заработная плата зависит от фонда отплаты труда,

прибыли предприятия. Каждому работнику

присваивается коэффициент значимости, который

зависит от его квалификации и трудового участия.

Расчет заработной платы определяется делением суммы фонда оплаты труда

или прибыли предприятия на коэффициент значимости работника.

Особенностью бестарифной системы оплаты труда (БСТ) является возможность

мотивировать сотрудников на повышение производительности. БСТ не

предусматривает минимальный размер оплаты труда, переплату за ночное

дежурство и смену в праздничный день. Применяется на малых и средних

предприятиях.

Виды БСТ: коллективная; комиссионная (заработная плата брокеров, риэлторов

и др.); «плавающих коэффициентов».

Пример. В ЗАО «Компания» установлена бестарифная система оплаты труда.

Заработок каждого сотрудника определяется в зависимости от коэффициента

трудового участия (КТУ) и фонда оплаты труда, устанавливаемого по

результатам работы компании за месяц.

На фирме трудятся 5 человек: генеральный директор, его заместитель, 2

менеджера и их помощник. Им определены следующие КТУ: генеральному

директору – 1,8; заместителю гендиректора – 1,5; менеджерам – 1,3;

помощнику менеджеров – 1,0.

По результатам работы компании фонд заработной платы составил в январе –

450 000 руб.

Сумма КТУ по всем работникам компании составит:

1,8 × 1 чел. + 1,5 × 1 чел. + 1,3 × 2 чел. + 1,0 × 1 чел. = 6,9.

Заработная плата генерального директора в январе составит:

450 000 руб.÷ 6,9 × 1,8 = 117 391 руб.;

Аналогичный расчет производиться по всем сотрудникам.

Смешанная система оплаты труда сочетает в себе тарифную и бестарифную

системы оплаты труда.

Тарифная система

оплаты труда

Бестарифная система

оплаты труда

6

Удержания из заработной платы

Производимые в соответствии с действующим

законодательством (налог на доходы физических лиц;

удержания по исполнительным документам).

Могут производиться в целях погашения задолженности

работодателю только в случаях, установленных

Трудовым кодексом и иными федеральными законами

(ст. 125, 137, 138, 15, 157, 238 ТК РФ и другие

нормативно-правовые акты).

Могут производиться на любые цели и в любом размере

(взносы на добровольное личное страхование; членские

профсоюзные взносы; суммы в погашение займов).

Е. В. Воробьева. Удержания из заработной платы: http://www.b-kontur.ru/enquiry/95

При трудоустройстве внимательно читайте условия трудового договора,

это важный документ, с которым вы можете обратиться за защитой

своих прав в суд.

Прибыль от коммерческой деятельности

Важным моментом при получении прибыли от коммерческой деятельности

является уплата налогов, т. е. все доходы физического лица подлежат

обязательному налогообложению в зависимости от вида получаемого дохода

(дивиденды по акциям, прибыль от сдачи недвижимости в аренду и другое).

Способы уплаты налогов от прибыли, получаемой от сдачи недвижимости в аренду

ежегодно подавать налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) и платить

налог на доход физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от дохода;

зарегистрировать ИП и платить:

налог по упрощенной системе (обычно 6 % от дохода);

налог через покупку налогового патента;

единый налог на вмененный доход (ЕНВД);

налог по общей схеме.

Обязательные

удержания

Удержания по

инициативе

работодателя

Удержания по

заявлению

работника

7

Налогообложение вкладов

Если физическое лицо имеет доход в виде процентов,

получаемых по вкладам в банках, находящихся на

территории Российской Федерации, то оно обязано

уплатить налог на доходы физических лиц по ставке 35%, если:

процентная ставка по рублевым вкладам выше на пять процентных пунктов,

чем ставка рефинансирования, установленная

Центральным Банков России (ставка рефинансирования

11% по состоянию на 20.04.2016 г.);

процентная ставка по вкладам в иностранной валюте выше на девять

процентных пунктов, чем ставка рефинансирования, установленная

Центральным Банков России.

Трудовые пенсии

В системе обязательного пенсионного страхования у работающих граждан

формируются:

бывают трех видов: по старости, по инвалидности, по

случаю потери кормильца.

выплаты из средств пенсионных накоплений

назначаются и выплачиваются в виде срочной или

единовременной пенсионной выплаты либо

накопительной пенсии.

Пенсионные права граждан формируются в индивидуальных пенсионных

коэффициентах, или пенсионных баллах.

Условия возникновения права на страховую пенсию по старости

Достижение возраста 60 лет – для мужчин, 55 лет – для

женщин. Отдельные категории граждан имеют право на

назначение страховой пенсии по старости досрочно.

Наличие страхового стажа не менее 15 лет (с 2024 года)

с учетом переходных положений ст. 35 Закона от

28.12.2013 № 400-ФЗ.

Наличие минимальной суммы пенсионных баллов – не

менее 30 (с 2025 года) с учетом переходных положений

ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ.

Количество пенсионных баллов зависит от начисленных и уплаченных

страховых взносов в систему обязательного пенсионного страхования и

длительности страхового (трудового) стажа.

Страховые пенсии

Пенсионные накопления

Возраст

Страховой стаж

Пенсионные баллы

Ст. 224 НК РФ

Ст. 214.2 НК РФ

8

Варианты пенсионного обеспечения

Средства, поступающие на формирование

страховой пенсии, фиксируются на

индивидуальном лицевом счете

гражданина в ПФР в виде пенсионных

прав. А поступившие таким образом

деньги выплачиваются в виде пенсий

нынешним пенсионерам.

Такая система называется солидарной: когда страховые взносы работающего

поколения идут на выплату текущих пенсий.

Страховые взносы, за счет которых

формируется накопительная пенсия,

напротив, не идут на выплаты

текущих пенсий.

Чем позже вы обратитесь за

назначением пенсии после

достижения пенсионного возраста,

тем больше будет ее размер в денежном выражении. Например, если гражданин

обратится за назначением пенсии через 5 лет после возникновения права на

страховую пенсию, то фиксированная выплата вырастет на 36 %, а страховая

пенсия – на 45%.

Страховая пенсия – индивидуальный тариф

Вам начисляются пенсионные баллы

А денежные средства идут на выплату пенсии действующим пенсионерам

Накопительная пенсия – индивидуальный тариф

Вам не начисляются пенсионные баллы

А денежные средства инвестируются для вашей будущей пенсии

9

Пенсионная формула

Способы управления накопительной пенсией

1. Можно выбрать фонд, который будет управлять средствами

накопительной пенсии:

Пенсионный фонд Российской Федерации;

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

Важно помнить, что при инвестировании не всегда средства могут быть

увеличены или сохранены, может быть и убыток, т. е. при обращении за

накопительной пенсией вы можете ее вовсе не получить.

2. Можно выбрать варианты выплаты средств пенсионных накоплений:

Единовременная выплата – выплачиваются сразу все пенсионные

накопления одной суммой, в случаях установленных законодательством.

Срочная пенсионная выплата. Ее продолжительность определяет сам

гражданин, но она не может быть меньше 10 лет.

Накопительная пенсия – осуществляется ежемесячно и пожизненно. Ее

размер рассчитывается исходя из ожидаемого периода выплаты – 19,5 лет

(234 месяца).

А пенсионные

баллы

зависит от размера

официальной зарплаты

максимальное количество

за год -10 с 2021 года

В стоимость

пенсионного балла

74,27 рублей - 1 балл в 2016 г.

ежегодно индексируется государством

С фиксированная

выплата

4558,93 рублей в 2016 г.

ежегодно индексируется государством

D

накопительная пенсия

×

+

+

+

10

Начисление пенсионных баллов в 2016 году

При ежемесячной заработной плате до

вычета НДФЛ в 15 тыс. руб. вам за год

будет начислено 2,26 пенсионных

балла.

При ежемесячной заработной плате до

вычета НДФЛ более 52 тыс. руб. вам за год

будет начислено максимальное количество

пенсионных баллов – 7,83.

Вариант пенсионного обеспечения в системе

обязательного пенсионного страхования влияет на начисление годовых

пенсионных баллов.

Пример формирования размера пенсии.

Ваш страховой стаж составляет 20 лет (т.е. 20 лет за вас работодатель

уплачивал страховые взносы, у вас была официальная заработная плата).

Допустим, вы будете работать с 25 лет до 55 лет (минимальный страховой стаж

для назначения пенсии 15 лет).

Ваша среднемесячная заработная плата составляла 15 000 рублей.

Через 20 лет (по правилам и расчетам 2016 г.) вы сможете накопить около 48

баллов (для расчета можно использовать пенсионный калькулятор).

Вы приняли решение формировать только страховую часть пенсии.

Итак, размер вашей будущей пенсии составить (здесь и далее расчет

приблизительный с учетом переходных периодов):

48 баллов * 74,27 руб. + 4 558,93 руб. = 8 123,89 руб.

Количество накопленных

баллов за вашу трудовую

деятельность

Стоимость 1

балла (по

данным 2016

г.)

Фиксированная вы-

плата, выплачивается

всем, кто имеет право

на пенсионное обеспе-

чение

Размер вашей

будущей пен-

сии при вы-

полнении

условий, при-

веденных в

примере

Количество баллов зависит

от размера вашей заработ-

ной платы, при условии,

что работодатель уплачи-

вает страховые взносы со-

размерно вашей заработной

плате

Ежегодно

индексиру-

ется

государ-

ством

Ежегодно индексиру-

ется государством

Максимальное количество баллов в 2016 г. начисляется за заработную плату более 52 000

рублей (7,83 балла в год, с 2025 года 10 баллов), т.е. за страховой стаж 20 лет, размер вашей

пенсии будет: 177 баллов *74,27 руб.+4558,93=17 704,72 рубля.

При подготовке раздела о трудовых пенсиях были использованы материалы

с сайта Пенсионного фонда Российской Федерации: http://www.pfrf.ru

Пенсионный калькулятор

На сайте Министерства труда и социальной защиты РФ

www.rosmintrud.ru

На сайте Пенсионного фонда РФ www.pfrf.ru

11

1.1.2. Заемные средства: виды финансовых услуг, кредит на образование, ипотечное и потребительское кредитование, виды банковских карт

Виды финансовых услуг

услуга, оказываемая организацией, связанная с

привлечением и (или) размещением денежных

средств физических лиц и предоставлением защиты имущественных интересов

посредством страхования.

Примерами организаций, оказывающих финансовые услуги, являются банки,

инвестиционные банки; страховые, лизинговые, брокерские компании и другие.

Финансовые потребительские услуги (подпадающие под действие законодательства о защите прав потребителей)

ряд финансовых услуг, право совершения

которых, принадлежит только банкам.

К этим услугами относятся:

привлечение денежных средств во вклады;

расчѐтно-кассовое обслуживание.

Финансовые услуги, которые предоставляются не только банками: кредитование (включая жилищное кредитование или ипотеку), например

микрофинансовые организации;

денежные переводы (Почта России, небанковские кредитные организации:

Western Union; Яндекс.Деньги и др.).

в общем смысле услуги посредничества

между потребителем и фондовым рынком:

депозитарные услуги;

финансовое консультирование;

оценка собственности.

услуги по защите имущественных

интересов физических и юридических

лиц (страхователей) при наступлении

определенных событий (страховых

случаев) за счет денежных (страховых) фондов, формируемых из уплачиваемых

ими страховых взносов (страховой премии):

страхование;

перестрахование.

Защита прав потребителей финансовых услуг в РФ. Текстовые информационно-

образовательные материалы для тьютора // Экономико-правовая школа ФБК.

2014. 67 с. URL: http://elsfbk.ru/upload/docs/7.ZPP_tutor.pdf

Финансовая услуга

Банковские услуги

Инвестиционно-банковские услуги

Страховые услуги

Оказывают: коммерческие банки

оказывают: коммерческие банки; управляющие компании; инвестиционные компании и др.

оказывают: страховые компании

12

Основные принципы кредитования

У каждого кредита есть срок, на который он выдается, и

график платежей, по которому он гасится. Несоблюдение

срока или графика грозит штрафными санкциями.

За пользование деньгами банка нужно платить. Плата

складывается из процентов и комиссий по кредиту. Нужно

помнить, что «бесплатных» кредитов не бывает, это лишь рекламные уловки.

Деньги, взятые у банка, необходимо вернуть полностью. У

банка есть различные механизмы для возврата

одолженных средств, включая взыскание на имущество, не связанное с

кредитом. Важно также понимать, что невозврат кредита незаконен. Это может

повлечь за собой судебное решение в рамках дела о гражданской

ответственности и даже об уголовной – например, по делу о мошенничестве,

если была использована фальсифицированная справка о доходах.

Кредитная карта и потребительские кредиты / под.ред. Е. Блискавки. 2015:

http://www.sberden.ru

Виды кредитных платежей

Ежемесячные платежи по кредиту равными

долями на протяжении всего срока

кредитования.

Структура платежа: в первые месяцы/годы кредита большую часть транша

составляют проценты, а меньшую – погашаемая часть основного долга. Ближе

к концу кредитования пропорция меняется.

Ежемесячные платежи по кредиту неравными

долями, пропорционально уменьшающиеся в

течение срока кредитования.

Структура платежа: на протяжении всего срока кредитования тело кредита

погашается равными долями, в структуре платежа изменяются лишь проценты

за пользование кредитными средствами. Наибольшие платежи – в первой

четверти срока, наименьшие – в четвертой четверти.

Факторы, от которых зависит сумма кредита

размер вашего дохода;

срок кредитования;

стоимость приобретаемого имущества (для ипотечного и автокредитования);

первоначального взноса (для ипотечного и автокредитования).

Платеж по кредиту не должен превышать определенной доли ваших доходов,

как правило, это 40-50 % (соотношение платеж/доход). При этом из ваших

доходов предварительно вычитаются налоги и расходы по уже имеющимся

финансовым обязательствам (платежи по ранее полученным кредитам, займам,

ссудам, алименты и т. д.).

Срочность

Платность

Возвратность

Аннуитетный платеж

Дифференцированный платеж

13

Кредит на образование

Основные характеристики кредита на образование в российских банках:

ограничений по форме обучения нет;

сумма кредита покрывает до 100% стоимости обучения;

срок кредита с учетом льготного периода – 10 лет;

процентные ставки высокие, в среднем 25% годовых. Однако существуют

кредиты с государственной поддержкой, процентная ставка по такому кредиту

равна 7,75% годовых (Сбербанк). Стоит помнить, что получая кредиты по

ставке ниже ставки рефинансирования, заемщик обязан уплатить налог на

доходы физических лиц с получаемого дохода;

проценты за пользование начисляются на реальную сумму кредита, т.е. вы

можете оплачивать обучение по сессиям, а не сразу за все обучение, и

проценты вам будут начисляться только на ту сумму, которую вы

использовали;

существует льготный период по погашению кредита и части процентов

(например, во время обучения вы можете оплачивать только проценты за

пользование кредитом, основной долг оплачивается после окончания обучения).

Ипотечное кредитование

это залоговая форма кредита, обеспечением по

которой выступает недвижимость.

Согласно Федеральному закону №102-ФЗ от

24.06.97 «Об ипотеке», предметом ипотеки могут быть комнаты, квартиры,

жилые дома и их части, состоящие из одной или нескольких изолированных

комнат, земельные участки, дачи, садовые дома, гаражи и другие строения

потребительского назначения, предприятия, имущественные комплексы,

гостиницы и т. д.

В классическом варианте ипотечного

кредитования заемщик получает право

собственности на объект недвижимости, но

при этом приобретаемая недвижимость

становится залогом обеспечения по кредиту.

Другой разновидностью ипотечного кредита

является покупка жилья в рассрочку

(программа разработана Агентством

ипотечного жилищного кредитования при

Правительстве РФ). Особенности: заемщик

получает право пользования объектом недвижимости, объект находится в

собственности у банка, который выдал кредит. Право собственности заемщик

получает после полной оплаты по кредиту.

Ипотечное кредитование

ФЗ №102-ФЗ «Об ипотеке»

Классическая ипотека

Заемщик получает право собственности на объект

сразу же

Жилье в рассрочку

Заемщик получает право собственности после полной

выплаты по кредиту

14

Потребительское кредитование

денежные средства, предоставленные

кредитором заемщику на основании

кредитного договора, договора займа, в

том числе с использованием электронных

средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской

деятельности, в том числе с лимитом кредитования.

Потребительскому кредиту могут

сопутствовать дополнительные комиссии и

сборы, которые увеличивают реальную

стоимость кредита и формируют так называемую «скрытую» процентную

ставку. Поэтому при выборе кредита следует руководствоваться расчетом

полной стоимости кредита (до 12.06.2008 г. использовалось словосочетание

«эффективная процентная ставка»).

Полная стоимость потребительского кредита

затраты по обслуживанию кредита,

выраженные в процентах и включающие в

себя непосредственно проценты за

пользование кредитом, а так же

различные комиссии и другие издержки

в соответствии с Соглашением о кредитовании и Тарифами Банка.

ПСПК рассчитывает банк (иной кредитор) и доводит до заемщика –

физического лица в составе кредитного договора.

ПСПК должна быть размещена в квадратной рамке в правом верхнем углу

первой страницы договора потребительского кредита (займа) и наносится

прописными буквами черного цвета на белом фоне четким, хорошо читаемым

шрифтом (ч. 1 ст. 6 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О

потребительском кредите (займе)»).

Платежи, включаемые в ПСПК:

по погашению основной суммы долга по договору;

по уплате процентов по договору;

платежи заемщика в пользу кредитора;

плата за выпуск и обслуживание электронного средства платежа при

заключении и исполнении договора;

платежи в пользу третьих лиц; сумма страховой премии по договору

страхования; сумма страховой премии по договору добровольного

страхования.

Сравнивайте кредиты по его полной стоимости

Потребительский кредит (заём)

ФЗ от 21.12.2013 г № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»

Полная стоимость

потребительского кредита

Ст. 6 ФЗ от 21.12.2013 г № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»

15

Пример. Полная стоимость кредита по продукту «Кредитная карта» включает в

себя:

проценты за пользование кредитом (с учетом беспроцентного периода

кредитования);

комиссию за годовое обслуживание кредитной карты;

комиссию за выпуск кредитной карты (при наличии);

платеж по погашению основного долга по кредиту.

Банк России ежеквартально рассчитывает и опубликовывает среднерыночное

значение ПСК (займа) по категориям потребительских кредитов (займов).

На момент заключения договора потребительского кредита (займа) ПСПК

(займа) не может превышать более чем на 1/3 ПСПК, рассчитанную Банком

России.

Потребительский кредит (заѐм) можно получить:

в кредитных организациях (коммерческий банк);

в небанковских кредитных организациях (ломбард, микрофинансовые

организации).

Кредиты (заѐм), выдаваемые микрофинансовыми организациями требуют более

пристального внимания с позиции ознакомления комплекса документов.

Кредиты микрофинансовых организаций

это небанковская организация,

деятельность которой направлена на

выдачу кредитов юридическим и

физическим лицам. Схема выдачи этих

кредитов намного проще, чем в банке.

Особенности кредита, выдаваемого микрофинансовыми организациями

Преимущественно используют систему скоринга (анализ

платежеспособности заемщика на основе анкетных данных),

длительность – 10-15 минут.

Проценты по кредиту рассчитаны на каждый день, а не на месяц или год.

Чрезвычайно высокие ставки по кредитам: 1,5-

2,5% в день, которые соответствуют 600-900% в

год.

По сроку предоставления кредита до 1 месяца – по сумме это, как

правило, до 30 тыс. руб.

Кредит выдается наличными средствами.

1,5–2,5% в день – это 600–900% в год

Микрофинансовая организация

ФЗ от 02.07.2010 г № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и

микрофинансовых организациях»

16

Советы по кредитованию в микрофинансовых организациях

Если вы решили обратиться за микрозаймом, выбирайте большие

федеральные сети, которые их предоставляют.

Не оформляйте дополнительно страховку, если берете микрозайм. Уходите

из офиса, если в нем настаивают на заключении договора страхования. Это

способ увеличить годовую процентную ставку до нескольких тысяч.

Если кредитная организация предлагает

вам процентные ставки ниже, чем ставка

рефинансирования, установленная

Центробанком, скорее всего, это

маркетинговый ход, и вам будет предложен целый ряд дополнительных услуг.

Если годовая процентная ставка действительно ниже, чем ставка

рефинансирования, стоит помнить, что получая кредиты по ставке ниже

ставки рефинансирования, заемщик обязан уплатить налог на доходы физических

лиц с получаемого дохода.

При оформлении кредитного продукта

следует руководствоваться размером

полной стоимости кредита, которая

учитывает все номинальные проценты и

сопутствующие расходы по кредиту.

Автокредитование

Кредит для физических лиц на покупку

транспортного средства.

В 2015 г. 37% новых легковых автомобилей в России было продано в кредит,

63 % – за наличные. По данным аналитического агентства «АВТОСТАТ»

(http://www.autostat.ru/news/24707/)

Характеристика автокредита:

приобретаемый автомобиль переходит в собственность покупателя;

автомобиль становится залогом в банке, банк оставляет у себя ПТС до

полного погашения кредита;

вместе с автокредитом (в большинстве случаев) оформляется полис КАСКО

(страхование транспортных средств от ущерба, хищения или угона).

Существуют разновидности автокредита: автокредит без КАСКО; автокредит

без первоначального взноса; автокредит по двум документам и др.

Как правило, для получения данных кредитов предъявляются повышенные

требования, и процентные ставки по кредитам выше, чем у «стандартного»

автокредита.

Автокредит

Ставки по кредиту не должны быть меньше ставки

рефинансирования ЦБ РФ

При выборе кредита всегда руководствуйтесь размером полной стоимости кредита

17

Виды банковских карт

пластиковая карта, привязанная к одному

или нескольким расчетным счетам в банке.

Используется для оплаты товаров и услуг, в том числе через Интернет, а также

для снятия наличных.

По виду проводимых расчетов банковские карты делятся на:

предназначены для совершения операций в

пределах остатка денежных средств

клиента, находящихся на банковском счете,

с учетом установленных лимитов.

связаны с открытием кредитной линии в банке, что

дает возможность владельцу пользоваться

кредитом при покупке товаров.

Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет,

устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия

карты и разовый лимит на сумму одной покупки, в пределах разового лимита

оплата покупки может производиться без авторизации.

Дополнительные опции для банковских карт

Карта с разрешенным овердрафтом – это дебетовая карта с особой формой

краткосрочного кредитования, которая выдается на условиях платности,

возвратности, срочности. Например, на вашей зарплатой карте баланс равен

нулю, и если вы имеете одобрение банка на овердрафт (т.е. на кредит,

допустим, в размере 5 тыс. руб.), то вы можете распоряжаться данными

средствами. Овердрафт гасится сразу же, как только поступят денежные

средства на вашу карту.

Карта с кредитным лимитом – это кредитная карта с льготным периодом

кредитования. Вам выдается кредитная карта с установленным лимитом, сумма в

разных банках может доходить до 600 тыс. руб., льготный период кредитования

в разных банках – до 100 дней, т.е. вы можете использовать сумму кредита и до

окончания льготного периода вернуть сумму кредита, в этом случае процент за

пользование взиматься не будет. Если вы не погасите кредит в установленный

срок, то вам будут начислены проценты с первого дня пользования. Средняя

процентная ставка по кредиту – 25% годовых.

Использовать сумму кредита (в большинстве случаев) можно только при

безналичных расчетах, без снятия наличных денег.

CashBack – позволяет возвращать обратно на счет часть потраченных денег.

Некоторые карты возвращают 3-10 % от покупок в определенных типах

торговых точек, а на остальные покупки делают 0,5-1% возврата (сравнение

карт с CashBack на сайте http://cashbacks.ru).

Банковская карта

Дебетовые карты

денежные средства на карте – это наши собственные средства, которые мы заработали

Кредитные карты

денежные средства на карте – это кредитные средства

18

Виды мошенничества с банковскими картами

установка специальных устройств на банкоматы, типа

накладной клавиатуры и картридера, с их помощью

мошенники считывают информацию с карт.

банкомат, который не является настоящим, однако на его

дисплее высвечивается традиционное меню. Пользователь

вставляет карточку и получает сообщение об ошибке, т.о.,

банкомат считывает информацию с карты и делает ее дубликат.

Внимательно следите за манипуляциями с вашей картой, когда

расплачиваетесь в магазине, кафе или ресторане. Не

позволяйте вставлять ее в непонятные устройства, уносить в

другое помещение. Не вкладывайте карту в счет в ресторанах и кафе. Попросите

официанта принести мини-терминал к столику. «Магазинные» мошенники могут

сделать дубликат вашей карты или переписать ее информацию для совершения

покупок через интернет (PAN, т.е. номер карты, срок действия, имя владельца,

CVV-код (код безопасности).

Если ваша карта застряла или заблокирована, не позволяйте

случайному прохожему вам помочь, а звоните в банк и

просите заблокировать карту.

Несостоятельность (банкротство) физических лиц

Если физическое лицо имеет задолженность по кредитам свыше 500 тысяч

рублей, а выплаты по ним задержаны более (т.е. физическое лицо не способно

осуществлять платежи по ним), в этом случае оно признается несостоятельным

(банкротом).

Подробно о случаях, когда физическое лицо может быть признано

несостоятельным (банкротом), процедуре банкротсва и последсвиях признания

физического лица несостоятельным (банкротом) можно ознакомиться в главе X

Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности

(банкротстве)».

1.2. Классификация и сущность личных расходов: расходы на потребление и

сбережение, наличный и безналичный расчет

1.2.1. Расходы на потребление: личные потребительские расходы, налоги и

другие обязательные платежи

В зависимости от функционального назначения расходы могут быть разделены

на следующие основные группы.

Расходы на потребление:

личные потребительские расходы, то есть покупка товаров, оплата

услуг;

налоги и другие обязательные платежи.

Расходы на сбережения:

денежные накопления и сбережения.

Скимминг

Фантомный банкомат

«Магазинные» мошенники

«Помощь прохожего»

19

Налоги и обязательные сборы с физических лиц

Взимаемые налоги зачисляются в соответствующий вид бюджета. Налоги,

взимаемые с физических лиц, подразделяются на три уровня:

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) (глава 23

Налогового кодекса РФ).

Транспортный налог (глава 28 НК РФ).

Земельный налог (глава 31 НК РФ).

Налог на имущество физических лиц (глава 32 НК

РФ).

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) (глава 23 НК РФ)

крайний срок для подачи отдельными категориями

налогоплательщиков, обязанных самостоятельно

задекларировать доход, декларации по налогу на доходы физических лиц.

от продажи имущества, находившегося в

собственности менее 3 или 5 лет (в

зависимости от года приобретения);

от сдачи имущества в аренду;

доходы от источников за пределами РФ;

доходы в виде разного рода выигрышей; иные доходы.

доходы от продажи имущества,

находившегося в собственности более 3

или 5 лет (в зависимости от года приобретения);

доходы, полученные в порядке наследования;

доходы, полученные по договору дарения от члена семьи и (или) близкого

родственника в соответствии с Семейным кодексом РФ (от супруга, родителей

и детей, в том числе усыновителей и усыновленных, дедушки, бабушки и

внуков, полнородных и неполнородных (имеющих общих отца или мать)

братьев и сестер); иные доходы.

Налоговая база определяется отдельно по каждому

виду доходов, в отношении которых установлены

различные налоговые ставки:

для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка 13%,

налоговая база – денежное выражение доходов, уменьшенных на сумму

налоговых вычетов;

для доходов, в отношении которых предусмотрены иные налоговые ставки,

налоговая база – денежное выражение доходов, при этом налоговые вычеты

не применяются.

Федеральные налоги

Региональные налоги

Местные налоги

30 апреля

Доходы, облагаемые НДФЛ

Доходы, не облагаемые НДФЛ

ст. 217 НК РФ

Налоговая база

ст. 210 НК РФ

20

при получении доходов в натуральной форме.

при получении доходов в виде материальной выгоды.

по договорам страхования (в т.ч. обязательного

пенсионного страхования).

в отношении доходов от долевого участия в организации;

по операциям займа ценными бумагами, при получении

доходов в виде процентов по вкладам в банках и др.

Налоговым кодексом РФ по налогу на доходы

физических лиц предусмотрено пять налоговых ставок.

Различные налоговые ставки установлены как в

отношении видов доходов, так и в отношении категорий

налогоплательщиков (9%, 13%, 15%, 30%, 35%).

Налоговые вычеты

это сумма, которая уменьшает размер дохода (так

называемую налогооблагаемую базу), с которого

уплачивается налог.

НК РФ предусмотрены налоговые вычеты, позволяющие

вернуть часть налога, ранее уплаченного в бюджет, в связи с осуществлением

гражданином определенных видов расходов.

Налоговым кодексом предусмотрено пять групп налоговых вычетов

Стандартные налоговые вычеты (ст. 218 НК РФ).

Социальные налоговые вычеты (ст. 219 НК РФ).

Имущественные налоговые вычеты (ст. 220 НК РФ).

Профессиональные налоговые вычеты (ст. 221 НК РФ).

Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций

с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных

сделок, обращающимися на организованном рынке (ст. 220.1 НК РФ).

Порядок получения налогового вычета

Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового

периода (календарного года) налоговой инспекцией по месту жительства

физического лица при подаче им налоговой декларации по налогу на

доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) с приложением к ней

необходимого комплекта документов.

Некоторые виды вычетов могут быть предоставлены налоговым агентом,

как правило, работодателем, при обращении к нему до окончания года.

Подробная информация представлена на сайте Федеральной

налоговой службы, раздел Налогообложение в Российской Федерации

/ Действующие в РФ налоги и сборы / Налог на доходы физических

лиц (НДФЛ)/ Физическим лицам (https://www.nalog.ru)

Ст. 211 НК РФ

Ст. 212 НК РФ

Ст. 213 НК РФ

Ст. 214-214.9 НК РФ

Налоговая ставка

ст. 224 НК РФ

Налоговые вычеты

Ст. 217, 218 НК РФ

21

1.2.2. Особенности денежных накоплений и сбережений, этапы и сущность инвестирования

Сбережения

накапливаемая часть денежных доходов населения,

предназначенная для удовлетворения потребностей в

будущем.

Основные принципы сбережения

1. Определите сумму, которую вы будете откладывать с вашего ежемесячного

дохода (5-10-20%).

2. Не храните сбережения дома, т. к.

процесс инфляции снижает их

реальную стоимость.

Наиболее известные средства сбережения

Инвестиционные монеты.

Недвижимость.

Драгоценные камни; драгоценные металлы (например, посредством

открытия металлического счета).

Предметы искусства, например произведения искусства, выполненные

известными авторами, или антиквариат.

Акции, облигации и другие ценные бумаги.

Банковские вклады, при условии, что годовая процентная ставка по вкладу

не ниже уровня инфляции.

Страхование вкладов. В России Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О

страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» вступил

в силу 27 декабря 2003 года. Если банк является участником системы

страхования вкладов, то в случае отзыва лицензии на осуществление

банковской деятельности банка, государство гарантирует физическим лицам

возврат до 1,4 млн. рублей (по данным на 20.04.2016 г.).

Более актуальная информация по страхованию вкладов, механизму страховых

выплат, банкам-участникам и страховой сумме можно ознакомиться на сайте

государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»

(http://www.asv.org.ru).

Виды банковских вкладов:

Вклад до востребования – может быть получен в любое время, в полном

объеме вклада или частично, по данному вкладу, как правило, начисляется

самый низкий процент.

Срочные вклады.

Сберегательный вклад. До окончания срока договора вкладчик не может

пополнять сумму вклада или снимать его часть без потери процентов.

Проценты, зафиксированные в договоре, выдаются только по окончании его

срока. Как правило, деньги размещаются на длительный срок.

Сбережения

Сберегая денежные средства, помните, что они не должны терять

своей покупательской способности

22

Накопительный вклад. Вкладчик имеет возможность пополнения суммы

вклада (но не снятия) до истечения срока договора.

Расчетный вклад. Вкладчик имеет возможность ежемесячного снятия

процентов, а также пополнения и снятия некоторой части вклада по своему

усмотрению.

Специальные вклады. Предназначены для определенного сегмента

населения (пенсионеры, студенты, молодожены) или привязаны к каким-

либо событиям (открывая вклад перед определенными праздниками, можно

получить больший процент).

Сберегательные сертификаты. Держателями сберегательного сертификата

являются физические лица. Сертификат – ценная бумага, обязательство

банка по выплате размещенных у него депозитов и доходов по ним

вкладчику. Сертификат является срочным и именным, право требования по

нему может передаваться одним лицом другому.

Способы начисления процентов по банковскому вкладу:

без капитализации процентов – проценты по вкладу начисляются в конце

срока вклада. Расчет осуществляется по формуле простых процентов;

с капитализацией процентов – проценты по вкладу начисляются

ежемесячно, ежеквартально и т.п. Таким образом, в следующем периоде

проценты будут начисляться уже на большую сумму, что увеличит

итоговую прибыль. Расчет осуществляется по формуле сложных процентов.

Сравнение способов начисления процентов

Сумма вклада, руб. 100 000,00

Процент по вкладу, % 10

Срок вклада, дней 365

Сумма на конец срока вклада, начисление процентов

ежемесячно (капитализация процентов), руб. 110 450,94

Сумма на конец срока вклада, начисление процентов в конце

срока вклада (без капитализации процентов), руб. 109 981,44

Инвестирование

размещение капитала с целью получения прибыли.

Инвестиции, среди прочих показателей,

характеризуются двумя важными параметрами: риск и

прибыльность (доходность). В процессе инвестирования

следует понимать, как правило, чем выше доходность, тем выше риск.

В процессе инвестирования необходимо провести экономическую оценку

инвестиций, с целью определения целесообразности вложения денежных

средств.

Инвестиции

чем выше доходность, тем выше риск

23

Показатели для экономической оценки инвестиций:

доходность инвестиций;

реальная доходность инвестиций (доходность, скорректированная на

уровень инфляции);

срок окупаемости, если существуют какие-либо затраты в процессе

инвестирования (например, целесообразно рассчитывать при

инвестировании в недвижимость с целью ее сдачи в аренду, при вложении

денежных средств в бизнес и т.п.);

инвестиционный риск (вероятность возникновения непредвиденных

финансовых потерь или обесценивания вложенного капитала в процессе

инвестиционной деятельности в результате неэффективных действий

руководства проекта, предприятия или государства).

Доходность инвестиций

Доходность – относительная величина, показывающая, какую доходность

принесут инвестиции за определенный период времени, выражаемая в

процентах или процентах годовых. С помощью данного показателя можно

оценивать выгодность инвестиций, их целесообразность и сравнивать их между

собой по этому показателю (например, вы вложили денежные средства в

недвижимость с доходностью 25% годовых):

,

t – .

Реальная доходность инвестиций

Реальная доходность инвестиций – это доходность, скорректированная на

уровень инфляции. Наиболее простая формула для расчета реальной

доходности инвестиций определяется как разница между номинальной

доходностью инвестиций и уровнем инфляции, однако, данная формула

позволяет провести только приблизительные расчеты.

Для более точного определения реальной доходности используется более

сложная формула:

.

Классификация инвестиций по объектам

Прямая покупка реального капитала в различных формах:

в форме материальных активов (основных фондов,

земли);

вложения в нематериальные активы (патенты, лицензии, права пользования,

авторские права, товарные знаки, ноу-хау и т. д.);

вложения в человеческий капитал (воспитание, образование, наука).

Косвенная покупка капитала через финансовые активы):

ценные бумаги, в том числе через ПИФы.

Реальные инвестиции

Финансовые инвестиции

24

Спекулятивные инвестиции (покупка активов

исключительно ради возможного изменения цены):

валюты; драгоценные металлы (в виде обезличенных

металлических счетов); ценные бумаги.

Варианты инвестирования

Главные недостатки инвестиций в бизнес –

порог входа для инвестора и риски банкротства

бизнеса. Однако существуют стартапы с

невысоким порогом входа (https://boomstarter.ru).

Высокий порог входа делает вложение денег в

недвижимость возможным только для крупных

инвесторов. Однако в настоящее время

существуют альтернативы для инвестирования средств в недвижимость с

невысоким порогом входа (закрытые ПИФы в недвижимость, стоимость пая в

среднем от 1 000 рублей).

Способы инвестирования в недвижимость:

покупка готовой недвижимости;

стать дольщиком на стадии строительства дома;

вложиться в закрытые ПИФы недвижимости;

вложиться в зарубежные ПИФы (REIT – Real Estate Investment Trust).

Способы получения дохода от инвестирования в недвижимость:

сдача недвижимости в аренду – инвестор получает прибыль за счет

предоставления жилья в аренду на платной основе. Прирост его пассивного

капитала происходит за счет того, что каждый год цены на недвижимость

повышаются;

перепродажа – инвестор получает доход от сделки купли/продажи

недвижимости. Размер дохода определяется разницей между ценой продажи

и ценой покупки недвижимости.

Риск инвестиций в недвижимость имеет свои особенности, которые

обусловлены ее специфическими чертами – стоимость объекта может

понизиться, т.о. ожидаемая прибыль может быть ниже запланированной, в

некоторых случаях возможен убыток.

Банковские вклады – это депозит денежных

средств, который может быть в рублях

или валюте, может использоваться для

диверсификации средств и

стратегического накапливания. Если вы решили использовать банк в качестве

инструмента инвестирования, то важно помнить, что лучше распределять

средства по банкам таким образом, чтобы в каждом находилась сумма не более,

чем сумма страхового покрытия (1,4 млн рублей по данным на 20.04.2016 г).

Выбирать банк следует по надежности и популярности.

Спекулятивные инвестиции

Инвестировать деньги в бизнес

Вложить деньги в банк

Вложение денег в недвижимость

ФЗ от 02.12.1990 № 395-1 ФЗ «О банках и банковской деятельности»

25

Вложить деньги с банк можно посредством открытия металлического счета

– это счет, на котором отражается принадлежащий клиенту драгоценный

металл в граммах без указания его индивидуальных признаков (количество

слитков, проба, производитель, серийный номер и др.).

Недостатки обесличенного металлического счета (ОМС):

не начисляются проценты на остаток драгоценного металла ОМС;

хранение денежных средств на ОМС не попадает под действие закона о

страховании вкладов физических лиц, соответственно на них не

распространяются гарантии системы страхования вкладов;

при продаже металла необходимо подать декларацию о доходах и заплатить

подоходный налог с прибыли, если обезличенный металл находился в

собственности менее 3-х лет (13 % для резидентов);

банки самостоятельно устанавливают котировки покупки и продажи

драгоценных металлов;

Преимущества обесличенного металлического счета (ОМС):

отсутствие НДС при покупке драгоценных металлов в обезличенном виде;

при открытии счета более 3 лет назад, доход от его продажи не облагается

налогом на доходы физических лиц (п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ);

стоимость обезличенного драгоценного металла не включает в себя

издержки, связанные с изготовлением слитков, их хранением и

транспортировкой;

учѐт металла ведѐтся банком, соответственно банк несѐт риски, связанные с

возможной утратой;

в условиях относительной стабильности обналичить металлический счѐт

намного проще, чем продать слитки, – нет необходимости проверять

подлинность, целостность и массу слитков.

Налогообложение операций с ОМС

Банк не является налоговым агентом по операциям с ОМС, т.е. вы

самостоятельно исчисляете и уплачиваете налог от продажи обезличенного

металла:

ст. 226 Налогового кодекса РФ устанавливает, что исчисление сумм и уплата

налога производятся налоговым агентом в отношении всех доходов

налогоплательщика, источником которых является налоговый агент, за

исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога

осуществляются в соответствии со ст. 228;

ст. 228 Налогового кодекса РФ определяет необходимость самостоятельного

исчисления и уплаты физическими лицами налога на суммы, полученные от

продажи имущества (в данном случае – от продажи обезличенного металла),

принадлежащего физическим лицам на праве собственности.

Нерезиденты РФ

исчисляют и уплачивают налог на доход от операций с обезличенными

металлическими счетами по ставке 30% (п. 3 ст. 224 налогового кодекса РФ).

26

Резиденты РФ

исчисляют и уплачивают налог на доход от операций с обезличенными

металлическими счетами по ставке 13% (ст. 224 Налогового кодекса РФ).

Если металл находился в собственности менее 3 лет, налоговая база может

быть уменьшена на имущественный налоговый вычет в размере до 250 000

рублей (ст.220 Налогового кодекса РФ);

если металл находился в собственности более 3 лет, доход от его продажи не

облагается налогом на доходы физических лиц (ст. 217 Налогового кодекса

РФ). 1) Обезличенные металлические счета //

http://www.vtb24.ru/personal/savings/metals/Pages/default.aspx?geo=spb

2) Обезличенные металлические счета: инвестиции в драгоценные металлы,

стратегии управления вкладами, преимущества и риски депозитов //

http://www.bankstars.ru/gold/depozit-oms/2462-depozit-oms.html

ПИФ (паевой инвестиционный фонд) – это вид

доверительного управления средствами

граждан (пайщиков), при котором

управляющая компания покупает ценные

бумаги на их средства. Прибыль между пайщиками распределяется

пропорционально количеству паев. Для инвесторов пай – это именная ценная

бумага, которая удостоверяет право его владельца на часть имущества фонда.

ПИФы делятся на три основных типа в зависимости от условий выкупа паев:

открытые – управляющая компания продает и выкупает паи в любое время.

Позволяет вложить деньги и забрать их обратно в любое время;

интервальные – покупка и продажа паев заранее оговорены и

осуществляются только в определенный период времени. Например, четыре

раза по две недели в год;

закрытые – выход из них возможен только в конце периода существования

ПИФа. В такой форме создаются, как правило, фонды, инвестирующие в

недвижимость.

За свои услуги управляющая компания может брать три вида вознаграждения,

которые удерживаются независимо от финансового результата инвестора:

надбавка при покупке инвестором пая фонда, которая по закону не может

превышать 1,5%;

скидка при продаже – не более 3% от стоимости пая;

процент от стоимости чистых активов фонда в год – от 0,5% до 5%.

По направлениям инвестирования в нашей стране ПИФы подразделяются на

фонды акций, облигаций, фонды смешанных инвестиций, индексные фонды,

хедж-фонды, венчурные фонды, фонды недвижимости.

Паевой инвестиционный фонд //

http://www.banki.ru/wikibank/paevyie_investitsionnyie_fondyi/

Инвестиции в ПИФы

ФЗ от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах»

27

Принцип работы

Инвестор передает заявку на приобретение (продажу) паев прямо

управляющей компании или представителю, агенту фонда. Затем, при

покупке, переводит деньги на счет ПИФа. (УК имеет отдельные

банковские лицевые счета для операций, связанных с управлением

фондом).

УК направляет документы регистратору, который начисляет паи инвестору

в реестре владельцев фонда.

Регистратор отправляет инвестору выписку-уведомление о приобретении/

продаже ним паев.

УК дает указание брокеру, какой вид ценных бумаг приобрести на бирже и

переводит деньги для их покупки.

Купленные ценные бумаги поступают на счет фонда в спецдепозитарии на

хранение.

Депозитарий зачисляет на счет ПИФа ценные бумаги.

Как работают ПИФы (Паевые Инвестиционные Фонды) //

http://cleanbrain.ru/kak-rabotayut-pify-paevye-investicionnye-fondy

Реальная доходность инвестиций в России (с учетом уровня инфляции)

Сравнение доходности инвестиций в России: акции,

недвижимость, валюта, депозиты // By Activeinvestor.·08.06.2015.

URL: http://activeinvestor.pro/dohodnost-investitsij-v-rossii/

28

Мошенничество на финансовом рынке

Внешние признаки, свидетельствующие о

том, что организация или группа

физических лиц является «финансовой пирамидой»:

выплата денежных средств участникам осуществляются из денежных

средств, внесѐнных другими вкладчиками;

отсутствие лицензии ФСФР России (ФКЦБ России) или Банка России на

осуществление деятельности по привлечению денежных средств;

обещание высокой доходности, в несколько раз превышающей рыночный

уровень;

гарантирование доходности (что запрещено на рынке ценных бумаг);

массированная реклама в СМИ, сети Интернет с обещанием высокой

доходности;

отсутствие какой-либо информации о финансовом положении организации;

отсутствие собственных основных средств, других дорогостоящих активов;

отсутствие точного определения деятельности организации.

Виды «финансовых пирамид».

1. Проекты, не скрывающие, что они являются «финансовыми пирамидами».

2. «Финансовые пирамиды», позиционирующие себя как альтернатива

потребительскому и ипотечному кредиту.

3. Проекты, работающие под видом микрофинансовых организаций, кредитно-

потребительских кооперативов и ломбардов. Привлекают денежные средства от

населения в виде займов или путѐм продажи им различных векселей.

4. «Финансовые пирамиды» (ФП), предлагающие услуги по рефинансированию

и/или софинансированию кредиторской задолженности физических лиц перед

банками и микрофинасовыми организациями. Клиент вносить в «ФП» 30%

суммы кредита или займа, а «ФП» (компания) обязуется уплатить банку или

микрофинансовой организации всю сумму обязательств клиента.

5. Разновидностью «финансовых пирамид» является деятельность

псевдопрофессиональных участников финансового рынка, активно

рекламирующих свои услуги по организации торговли на рынке Форекс.

это финансовые посредники, предлагающие

населению принять участие в

спекулятивной игре на рынке Форексе.

Форекс (Forex) – это международный межбанковский рынок обмена валюты по

свободным ценам. Однако в России рынок «Форекс» представлен, в

большинстве случаев, мошенническими схемами, которые действуют в

дилинговых организациях (центрах и т.п.). Клиенты дилинговых компаний

самостоятельно не совершают операции на международном рынке, за них это

делает финансовый посредник. Клиенты получают лишь усеченную

информацию о текущих котировках или вообще еѐ не получают.

«Финансовые пирамиды»

Дилинговые организации

29

Чаще всего данный вид мошенничества

совершается на организованном рынке

(бирже), направлен на распространение

ложной информации, организации фиктивной торговой активности и другое с

целью получения дохода.

Мошенничество на финансовом рынке //

http://www.cbr.ru/finmarkets/print.aspx?file=files/protection/m_scam.html

1.3. Учет и планирование личных финансов: особенности ведения, программное обеспечение

Учет личных финансов

это запись ваших доходов и расходов по статьям, по

месяцам и другим периодам, подведение сальдо.

Прежде чем начать планирование личных финансов, нужно знать, сколько и

куда вы тратите, т.е. первый этап планирования – это учет ваших финансов.

Пример учета личных финансов

Январь Февраль … Декабрь ИТОГО

ДОХОДЫ

Заработная плата

…

РАСХОДЫ

Жилье

Еда

…

БАЛАНС (доходы-расходы)

Доходы и расходы мы фиксируем по статьям (заработная плата, коммунальные

услуги, еда), по месяцам и подводим итог. Когда мы знаем статьи доходов и

расходов, мы можем приступать к планированию наших финансов.

Правила планирования личных финансов

Правило № 1. Экономьте.

Правило № 2. Имейте финансовую подушку безопасности.

Правило № 3. Планируйте по потребностям.

Правило № 4. Сначала гасите кредиты, а потом делайте инвестиции.

Правило № 5. Получайте удовольствие от работы со своими финансами.

Данные правила относятся к одной из концепций учета и планирования личных

финансов.

Планирование мы можем осуществлять в той же форме, что и учет, только,

допустим, на отдельном листе в Excel. Можем выделить строку «сбережение» и

расписать, на какие цели пойдут данные денежные средства.

Учет

Манипулирование рынком и инсайдерская торговля

30

Приложения для мобильных телефонов по учету и планированию личных финансов

«Кошелек», «Дзен Мани», Easy Finance, Home Money, «ДребеДеньги», Coin

Keeper, «Домашняя бухгалтерия», Cash Organizer Family, Personal Finances, Ace

Money Ynab, InEX.

1) Самое простое – «Кошелек».

Очень простое приложение, выполнено в минималистическом стиле.

Пользоваться им удобно и легко. Появились деньги – нажимаем «плюс» и

вводим нужную сумму, потратили – выбираем «минус». Сумма посередине

является итоговой по текущему счету. Таких счетов можно создавать сколько

угодно.

2) Самое продвинутое – EasyFinance.

Сервис дает возможность создать несколько счетов, привязать их к банковским

картам. Списки категорий и валюту можно настраивать. Позволяет ставить

финансовые цели («квартира», «машина», «отдых») и контролировать их

исполнение: сервис дает рекомендации, если вы слишком редко откладываете

деньги на одну из запланированных больших покупок.

3) Самое удобное – Budget (Бюджет).

Приложение отличается от всех остальных тем, что оно позволяет указывать

месячный доход и отображает оставшуюся сумму на день с учетом постоянных

и планируемых платежей. При превышении суммы на день идет пересчет

оставшихся денег, соответственно сумма на день уменьшается. Очень наглядно.

Дисциплинирует не выходить за рамки суточного бюджета.

ТОП-8 бесплатных приложений для учета личных финансов:

https://platiza.ru/about/BlogArticle/116

31

2.1. Основные положения по защите прав потребителей

комплекс мер, реализуемых государством и

общественными организациями, направленных на

регулирование отношений, возникающих между

потребителем и субъектом предпринимательской деятельности.

Источники правового регулирования в России

Закон Российской Федерации от 7.02.1992 г. (ред.

от 13.07.2015) № 2300-I «О защите прав

потребителей».

Гражданский кодекс Российской Федерации.

Федеральный закон от 26.01.1996 № 15-ФЗ «О

введении в действие части второй Гражданского

кодекса Российской Федерации» (статья 9).

«Руководящие принципы для защиты интересов

потребителей» (приняты 09.04.1985 Резолюцией № 39/248 на 106-м

пленарном заседании Генеральной Ассамблеи ООН).

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 05.04.2016) «О банках и

банковской деятельности».

Федеральный закон от 13.03.2006 № 38-ФЗ (ред. от 08.03.2015) «О рекламе»

(ст. 28 Реклама финансовых услуг и финансовой деятельности).

Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) «О

потребительском кредите (займе)».

Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 28.11.2015, с изм. от 30.12.2015)

«Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О

страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Федеральный закон от 5.05.1999 г. № 46-ФЗ «О защите прав и законных

интересов инвесторов на рынке ценных бумаг».

Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 29.12.2015) «О

несостоятельности (банкротстве)».

Доклад Роспотребнадзора «О состоянии защиты прав потребителей в финансовой сфере в

2013 году» / Министерство финансов Российской Федерации. М. 2014. 186 с. URL:

http://minfin.ru/common/upload/files/fingram/2y_Publichnyy_doklad_RPN_2014_FEFLP_QCBS_

4_1.pdf

2. Защита прав потребителей

Защита прав потребителей

В настоящее время действует более 20 подзаконных актов, принятых непосредственно во исполнение требований Закона «О защите прав потребителей»

32

Отношения, регулируемые законодательством о защите прав потребителей

Законодательство о защите прав потребителей регулирует отношения,

возникающие из договоров, направленных на удовлетворение личных,

семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением

предпринимательской деятельности.

Информация о товарах (работах, услугах), их безопасность

Продавец обязан своевременно, в наглядной и доступной форме довести до

сведения потребителя достоверную информацию о товарах (работах, услугах).

Эта информация в обязательном порядке должна содержать:

сведения об обязательном подтверждении

соответствия товаров (работ, услуг);

гарантийный срок;

адрес, фирменное наименование;

сведения об основных потребительских свойствах

товаров (работ, услуг);

цену в рублях и условия приобретения товаров

(работ, услуг);

наименование технического регламента;

правила и условия эффективного и безопасного использования товаров

(работ, услуг);

срок службы или срок годности товаров (работ);

информацию о правилах продажи товаров (выполнения работ, оказания

услуг);

указание на конкретное лицо, которое будет выполнять работу (оказывать

услугу), и информацию о нем, если это имеет значение, исходя из характера

работы (услуги).

Если исполнитель не установил на

товар срок службы, он обязан

обеспечить безопасность товара в

течение 10 лет со дня передачи товара (работы) потребителю.

Потребитель при обнаружении в товаре недостатка вправе:

потребовать замену на товар этой же марки;

потребовать замену на такой же товар другой марки;

потребовать соразмерное уменьшение покупной цены;

потребовать незамедлительное безвозмездное устранение недостатков

товара или возмещение расходов на их исправление;

отказаться от исполнения договора и потребовать возврат уплаченной за

товар суммы, при этом по требованию продавца и за его счет потребитель

должен возвратить товар с недостатками.

Потребитель вправе потребовать возместить убытки, причиненные ему

вследствие продажи товара ненадлежащего качества.

Если приобретаемый товар был в употребле-нии или в нем устра-нялся недостаток (недостатки), потреби-телю должна быть предоставлена информация об этом

Если изготовитель не установил срок службы, то он равен 10 годам

33

Куда следует жаловаться

Вид нарушения Государственный орган, куда следует писать

жалобу

На нарушения в сфере торговли

и оказания услуг

Федеральная служба по надзору в сфере

защиты прав потребителей и благополучия

человека (Роспотребнадзор)

На оператора мобильной связи Роспотребнадзор;

Федеральная служба по надзору в сфере связи,

информационных технологий и массовых

коммуникаций (Роскомнадзор)

На нарушения санитарно-

эпидемиологических требований

Роспотребнадзор

На организацию, управляющую

многоквартирным домом

(управляющую компанию)

Роспотребнадзор;

Государственная жилищная инспекция

(Госжилинспекция)

На нарушения жилищного

законодательства

Госжилинспекция

На нарушения банковского

законодательства (в том числе

при кредитовании граждан и по

вопросам страхования)

Роспотребнадзор;

Федеральная антимонопольная служба;

Центральный банк Российской Федерации;

Ассоциация российских банков;

Общественный примиритель на финансовом

рынке (финансовый омбудсмен)

На нарушения законодательства

в области образования

Роспотребнадзор

На адвоката Адвокатская палата

На нарушение тишины в ночное

время

Органы внутренних дел

Материал с сайта объединения потребителей России:

http://www.potrebitel-russia.ru/?id=771

34

Полномочия в сфере защиты прав потребителей финансовых услуг

Орган / организация Полномочия

Федеральная служба по

надзору в сфере защиты прав

потребителей и благополучия

человека (Роспотребнадзор)

Выработка и реализация государственной политики

и нормативное правовое регулирование в сфере

защиты прав потребителей, организация и

осуществление федерального государственного

надзора в области защиты прав потребителей.

Центральный банк РФ (Банк

России)

Единый регулятор на финансовых рынках,

обеспечивающий стабильность и развитие

национальной платежной системы и финансового

рынка РФ, а также защиту интересов вкладчиков и

кредиторов.

Министерство финансов РФ

(Минфин России)

Выработка государственной политики и

нормативное правовое регулирование в сфере

страховой, банковской, микрофинансовой

деятельности, кредитной кооперации, финансовых

рынков, государственного регулирования

деятельности негосударственных пенсионных

фондов, управляющих компаний.

Федеральная

антимонопольная служба РФ

(ФАС России)

Антимонопольное регулирование и защита

конкуренции в финансовой сфере, а также

государственный надзор за соблюдением

законодательства о рекламе.

Федеральная налоговая

служба Российской

Федерации (ФНС России)

Контроль и надзор над соблюдением требований к

контрольно-кассовой технике, порядком и

условиями ее регистрации и применения.

Государственные органы

исполнительной власти в

субъектах РФ и органы

местного самоуправления

Рассмотрение жалоб и консультирование

потребителей, обращение в суды в защиту прав

потребителей, в том числе неопределенного круга

потребителей.

Суды Выпуск информационных писем, постановлений,

обзоров и прочих документов, обобщающих

судебную практику, вынесение постановлений о

прекращении и предотвращении дальнейшего

нарушения прав потребителей.

Общественные объединения

потребителей

Общественный контроль, участие в разработке

требований к финансовым услугам,

распространение информации о правах

потребителей и необходимых действиях по их

защите, обращение в суды и органы прокуратуры.

Доклад Роспотребнадзора «О состоянии защиты прав потребителей в финансовой

сфере в 2014 году» / Министерство финансов Российской Федерации. М. 2015. 270

с.. URL: http://47.rospotrebnadzor.ru/c/document_library/get_file?uuid=033d3d2a-133f-

40ce-9143-0cfd409a0603&groupId=10156

35

2.2. Досудебный порядок урегулирования претензий потребителей: составление претензии

Претензия оформляется в произвольной

форме, но желательно, чтобы в ней

присутствовали шесть основных

моментов:

1. Сведения о том, к кому и кто

обращается.

2. Сведения о приобретенном

товаре, заказанной услуге (работе).

3. Суть претензий к товару, услуге (работе).

4. Требования, с которыми вы обращаетесь к продавцу (исполнителю).

5. Перечень приложений к претензии.

6. Подпись потребителя и дата.

Например: генеральному директору ООО «Молоток»

Иванову П.П. Если фамилия руководителя

неизвестна, достаточно указать следующее:

руководителю ООО «Молоток»; от кого подается

претензия: фамилия, имя, отчество, контактный телефон, почтовый адрес для

ответа на претензию.

В претензии необходимо сообщить:

какой товар был приобретен (его наименование,

марка, артикул, иные отличительные признаки);

стоимость товара услуги; дата покупки;

сведения о гарантийном сроке, установленном на товар (к претензии

прикладывается гарантийный талон);

номер договора и дата его заключения.

Например, сообщить о том, что товар имеет недостаток

(подробно описать этот недостаток), или уведомить о

том, что работа выполнена с нарушением срока,

установленного договором, или допущены иные нарушения ваших прав.

В претензии необходимо изложить конкретные требования:

заменить некачественный товар, уценить товар,

вернуть уплаченную за товар сумму, устранить

недостатки, возместить убытки, выплатить неустойку

и др.

Составляем претензию в письменном виде

Если у потребителя есть претензии к качеству приобретаемого товара

Если продавец отказывается реагировать на устные требования потребителя

Часть 1 От кого претензия и кому она адресована

Часть 2

Сведения о приобретенном товаре

Часть 3 Суть претензий

Часть 4

Требования к продавцу

36

Если потребитель требует возместить убытки,

к претензии нужно приложить копии

документов, подтверждающих размер

причиненных убытков, а если потребитель

требует выплатить неустойку – обосновать ее

размер, сделав необходимый расчет.

Часть 5. Необходимо указать, копии каких документов прилагаются к

претензии.

Часть 6. В конце претензии обязательно должны стоять фамилия, имя, отчество

потребителя, его подпись и дата.

Корягин А.Е., Соколова И.Е. Права потребителей: инструкция по

применению от Объединения потребителей России. М.:

Библиотечка «Российской газеты», 2013.

Как правильно вручить претензию

Претензию можно вручить лично, приехав в магазин (или офис исполнителя,

изготовителя и др.).

Один экземпляр претензии необходимо передать

ответственному лицу.

Второй экземпляр остается у потребителя, на нем

необходимо получить отметку о принятии

претензии, которая обычно включает в себя:

подпись лица, принявшего претензию, ее расшифровку (фамилия, имя,

отчество, должность),

дату принятия,

печать юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Наличие печати на претензии не обязательно – суды в большинстве случаев

считают доказанным факт вручения претензии и без нее.

Претензию можно отправить обычной почтой (или телеграммой). Отправлять

письмо с претензией нужно обязательно заказным письмом с уведомлением о

вручении и с описью вложения (в описи сделать запись – претензия с такими-то

требованиями. Например: претензия с требованием о замене товара).

Соколова И. Е. Претензия потребителя – зачем нужна, как

написать и как вручить . URL: http://www.potrebitel-

russia.ru/?id=1100.

Претензия должна быть обоснована и содержать реальные требования

В претензии желательно сослаться на нормы законодательства

Претензия составляется в

двух экземплярах

37

2.3. Судебная защита прав потребителей

Процессуальные особенности защиты прав потребителей

Иски о защите прав потребителей могут быть предъявлены по выбору истца в

суд по месту:

нахождения организации, если ответчиком является индивидуальный

предприниматель – его жительства;

жительства или пребывания истца;

заключения или исполнения договора.

Если иск к организации вытекает из

деятельности ее филиала или

представительства, он может быть

предъявлен в суд по месту нахождения ее

филиала или представительства.

Мировой судья или районный суд?

В мировой суд потребителю следует обращаться, если цена иска не

превышает 50 тыс. руб.

В районный суд потребителю следует обращаться, если:

цена иска превышает 50 тыс. руб.;

потребитель заявляет неимущественные требования, т.е. не требует

взыскания денежных средств, а хочет только устранения недостатков;

он заявляет требования имущественного характера, но они не подлежат

оценке (их невозможно определить);

потребитель требует выплаты только компенсации причиненного ему

морального вреда.

Порядок подготовки искового заявления

Исковое заявление подается в суд в

письменной форме, и в нем обязательно

должны быть указаны:

наименование суда, в который подается

заявление;

сведения об истце: фамилия, имя, отчество, место жительства (адрес);

сведения об ответчике, наименование организации, ее местонахождение;

в чем заключается нарушение законных интересов истца;

требования истца;

обстоятельства, на которых истец основывает свои требования, и

доказательства, подтверждающие эти обстоятельства;

цена иска, если он подлежит оценке, а также расчет взыскиваемых или

оспариваемых денежных сумм;

сведения о соблюдении досудебного порядка обращения к ответчику, если

это установлено федеральным законом;

перечень прилагаемых к заявлению документов.

Где узнать подробности

статьи 22–24, 29, 32 Гражданского процессуального кодекса РФ

статья 17 Закона РФ «О защите прав потребителей»

Где узнать подробности

статьи 131, 132 Гражданского процессуального кодекса РФ

38

К исковому заявлению необходимо приложить:

копии искового заявления в соответствии с количеством ответчиков и

третьих лиц;

документ, подтверждающий уплату государственной пошлины

(подлинник), если цена иска потребителя превышает 1 млн. руб.;

документы, подтверждающие обстоятельства, на которых истец основывает

свои требования (чеки, договоры, акты, претензии, направленные ответчику

и т.п.), а также копии этих документов для ответчиков и третьих лиц, если

копии у них отсутствуют;

доказательства, подтверждающие выполнение обязательного досудебного

порядка урегулирования спора, если такой порядок предусмотрен

федеральным законом или договором;

расчет взыскиваемой денежной суммы, а также неустойки, убытков и др.,

подписанный истцом или его представителем, с копиями в соответствии с

количеством ответчиков и третьих лиц.

39

3.1. Кредитный договор

относят к категории гражданско-правовых

договоров о передаче имущества.

По этому договору выражается в передаче

заемщику суммы кредита.

состоит в уплате вознаграждения за право

временно пользоваться капиталом и в его

возврате в установленный договором срок.

Проблемы, с которыми сталкиваются потребители финансовых услуг

В законе «О защите прав

потребителей» указано, что

запрещается обуславливать

приобретение одних товаров (работ,

услуг) обязательным приобретением иных товаров (работ, услуг) (п. 2 ст. 16).

Страхование является самостоятельной услугой по отношению к

кредитованию.

Заключение кредитного договора с

условием страхования жизни и

здоровья заемщика нарушает права

потребителя финансовых услуг.

Застраховать свою жизнь и здоровье гражданин-заемщик в качестве

страхователя по договору личного страхования может исключительно при

наличии его собственного волеизъявления.

Операции по выдаче денежных

средств в виде кредитов

осуществляются банковскими

организациями от своего имени и за свой счет.

Включая в кредитный договор условие о взимании

комиссии за предоставление кредита, организация

не может ссылаться на принцип свободы договора.

Взимание комиссии за предоставление кредита

является дополнительной услугой, законом

запрещается обуславливать приобретение одних

товаров, работ и услуг обязательным приобретением других товаров, работ и

услуг.

3. Договор: общие положения

и особенности заключения

Кредитный договор

Обязанность кредитной организации

Обязанность заемщика

Информационное письмо Росстрахнадзора от 22.11.2010 № 8934/02-03 «По вопросам личного страхования заемщиков»

Заключение кредитного договора при условии обязательного страхования жизни и здоровья

Взимание комиссии за предоставление кредита

П. 2 Ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности»

Ст. 421 Гражданского кодекса РФ

Ст. 16 закона «О защите прав потребителей»

40

Неустойка – определенная законом или

договором денежная сумма, которую

должник обязан уплатить кредитору в

случае неисполнения или ненадлежащего

исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения.

Досрочное погашение кредита не является неисполнением или ненадлежащим

исполнением обязательства.

Заемщик имеет право досрочно погасить кредит.

Для этого он должен за 30 дней подать в банк

уведомление о намерении досрочного погашения

кредита. При этом он обязан выплатить банку все проценты по кредиту,

начисленные до даты досрочного погашения им кредита.

Условие договора

об одностороннем

изменении

условий кредитного договора ущемляет

права потребителей, что недопустимо.

Изменение договора возможно по соглашению

сторон или в судебном порядке.

Односторонний отказ от исполнения обязательства

договора и одностороннее изменение его условий не

допускаются.

Кредитная организация не может в одностороннем

порядке сократить срок действия этого договора,

увеличить размер процентов и (или) изменить

порядок их определения, увеличить или установить комиссионное

вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных

федеральным законом.

Такие услуги могут быть в форме

взимания платежей за обслуживание

ссудного счета, открываемого заемщику в

рамках исполнения кредитного договора.

Условием предоставления и погашения кредита является открытие и ведение

банком ссудного счета.

Ссудные счета – это счета по учету выданных

кредитов и иных размещенных средств. Они

являются только счетами бухгалтерского учета и не

являются банковскими счетами. Открытие и ведение

банком ссудного счета нельзя квалифицировать как самостоятельную

банковскую услугу. И плата за ее оказание взиматься не должна.

Взыскание банком неустойки за досрочное погашение кредита

Включение в договор поло-жений, устанавливающих право банка на односто-роннее изменение условий кредитного договора

Ст. 16 закона «О защите прав потребителей»

Ст. 450 Гражданского кодекса РФ

Ст. 29 ФЗ «О банках и банковской деятельности»

Ст. 310 Гражданского кодекса РФ

Оказание дополнительных платных услуг без согласия потребителя

Ссудный счет не является самостоятельной банковской услугой

Ст. 315, 810 Гражданского кодекса РФ

41

Иски о защите прав

потребителей могут быть

предъявлены в суд по

выбору истца либо по

месту нахождения организации, либо

месту жительства или пребывания истца,

либо по месту заключения или исполнения договора.

предусматривает, что иски о защите прав

потребителей могут быть предъявлены также в суд

по месту жительства или месту пребывания истца,

либо по месту заключения или месту исполнения договора.

У банка нет права в одностороннем

порядке поднять процентную ставку по

кредиту.

3.2. Советы для потребителей при участии в финансовых отношениях и заключении договора

Если вы решились на финансовую услугу, оцените свои риски

Продумайте различные варианты действий в случае, если вы потеряете работу.

Подумайте о необходимости создать «подушку безопасности» –

зарезервировать сумму, которая облегчит вам финансовое бремя на случай

смены работы или иных финансовых затруднений.

Сравнивайте варианты, ищите лучшие условия!

Требуйте полного раскрытия банком информации о кредите. Сравнить условия

банков корректно можно, только сравнивая одинаковые условия, а не только

процент по кредиту и процент в рекламе. Банк должен отдельно показывать

суммы кредита и процентов, но делает это не всегда – особенно при

предварительном расчете.

Если банк не дает вам информации, уклоняется от разъяснений, ищите другой банк

Читайте договор до его подписания – не торопитесь, вы имеете право на

детальное изучение и получение пояснений до полного понимания содержания

договора. При необходимости проконсультируйтесь с юристом относительно

ваших прав и обязательств по данному договору.

Включение в договор усло-вий, нарушающих право потребителя на альтер-нативную подсудность

Ст. 17 закона «О защите прав потребителей»

П. 7 ст. 29 Гражданского процессуального кодекса РФ

Изменение процентной ставки по кредиту

42

Обратите особое внимание на следующие пункты договора:

Наличие единовременных и (или) ежемесячных комиссий за обслуживание

(ведение) ссудного счета, выдачу, а также за рассмотрение заявки на

предоставление кредита.

Порядок досрочного погашения кредита – нет ли запрета или моратория на

досрочное погашение.

Санкции за нарушение своевременного погашения задолженности (штрафы,

пени – сроки их начисления).

Требование досрочного погашения остатка долга единовременно в короткий

срок (условия, когда банк может к этому прибегнуть).

Изменение условий по кредиту со стороны банка в одностороннем порядке

после подписания договора.

Обязательство заемщика страховать риски.

Право судиться по месту нахождения заемщика (а не банка).

Выбирайте кредит в той валюте, в которой получаете доход

Основные рекомендации специалистов по выбору валюты кредита сводятся к

тому, что кредит стоит брать в той валюте, в которой вы получаете доход. Не

обращайте внимания на то, что процент по валютным кредитам ниже. Главным

риском валютного кредита является риск колебания валютного курса.

Досрочное погашение – это ваше право, и банк не должен брать за это штраф

Вы имеете право досрочно погасить кредит или его часть без штрафов и

комиссий. Данное право предусмотрено законом.

Банк не имеет права брать с вас деньги за отказ от кредита

Если вы подали заявку на кредит, но потом передумали, вы имеете право не

пользоваться кредитом без штрафных санкций.

Согласно ст. 25 и 32 Закона РФ «О защите прав потребителей», вас не могут

каким-либо образом принуждать ни к принятию суммы кредита, ни к уплате

штрафа за отказ от получения.

43

4.1. Сценарий деловой игры «Личные финансы»: практические задания по расчетам суммы процентов по кредиту, основам инвестирования

Задание 1. Расчет кредита с аннуитетными платежами

Условия к задаче 1

Был взят кредит на сумму 100 000 руб. сроком на два года (24 месяца) по ставке

23% годовых. Рассчитайте ежемесячную выплату с аннуитетными платежами,

переведя номинальную процентную ставку в уравновешенную месячную

процентную ставку.

Формула к заданию 1

Величина периодической выплаты:

, (1)

где S – величина кредита,

К – коэффициент аннуитета, рассчитывается по формуле (2) (далее ф. 2):

, (2)

где i – процентная ставка за один период, n – количество периодов на

протяжении всего действия аннуитета (количество операций по капитализации

процентов).

Для того чтобы перевести годовую процентную ставку в месячную следует

использовать формулу (3):

( )

, (3)

где iмес – уравновешенная месячная процентная ставка,

iгод – номинальная процентная ставка.

Формула (3) позволяет номинальную годовую ставку перевести в месячную

уравновешенную ставку. Формула (3) является точной, но в силу своей

сложности не всегда удобной для практического применения. В практике

финансовых операций формула (3) часто заменяется формулой (4).

. (4)

Вместо уравновешенной ставки эта упрощенная формула определяет

относительную (релятивную) ставку. Следует отметить, что расчет по

относительным ставкам, будучи достаточно простым, приводит к неточным

результатам.

4. Практические занятия:

деловая игра «Развитие навыков управления

личными финансами и защиты прав потребителей»

44

Решение к заданию 1 1 вариант. Расчет через перевод номинальной процентной ставки в

уравновешенную.

Поскольку выплаты будут ежемесячными, необходимо привести процентную

ставку из годового значения к месячному по формуле (3):

√

√

или

Подставляем в ф. 2 следующее значение: i = 0,017401, n = 24.

Величина периодической выплаты (ф. 1).

.

Получаем 5 132 руб. 72 коп. в месяц.

2 вариант. Расчет через перевод номинальной процентной ставки в

относительную (релятивную) ставку.

Поскольку выплаты будут ежемесячными, необходимо привести процентную

ставку из годового значения к месячному по формуле (4):

Подставляем в ф. 2 следующее значение: i = 0,01916(6), n = 24.

Величина периодической выплаты (ф. 1).

.

Получаем 5 237 руб. 33 коп. в месяц.

45

Задание 2. Расчет кредита с дифференцированными платежами

Условия к заданию 2

Был взят кредит на сумму 100 000 руб. сроком на два года (24 месяца) по ставке

23% годовых. Рассчитайте ежемесячную выплату с дифференцированными

платежами для первого и второго платежа. Для перевода годовой номинальной

ставки используйте форму (4).

Формула к заданию 2

ОД СК

КП (5)

где ОД – возврат основного долга; СК – первоначальная сумма кредита; КП –

количество периодов.

Размер ежемесячных процентных выплат определяется по ф. 6 (если банк

считает год равным 12 месяцам) или ф. 7 (если банк считает год равным 365

дням):

НП ОК ПС

, (6)

НП ОК ПС ЧМД

, (7)

где НП – начисленные проценты; ОК – остаток кредита в данном месяце; ПС –

годовая процентная ставка; ЧДМ – число дней в месяце.

Решение к заданию 2

Возврат основного долга (ф. 5):

ОД

= 4 166,67.

Сумма начисленных процентов (ф. 6) для первого платежа:

НП

= 1916,67 руб.

Сумма первого платежа: 6 166,67 + 1 916,67 = 6 083,33 руб.

Сумма начисленных процентов (ф. 6) для второго платежа,

где ОК = 100 000 – 4 166,67 = 95833,33:

НП

=1836,81 руб.

Сумма второго платежа: 4 166,67 + 1 836,81 = 6 003,47 руб.

46

Задание 3. Расчет реального дохода вкладчика с учетом инфляции

Условия к заданию 3

Вклад в сумме 50 000 руб. положен в банк на 1 год с ежемесячным

исчислением сложных процентов; годовая ставка по вкладам составляет 7,40%;

годовой уровень инфляции – 11,74%.

Определите:

а) сумму вклада с процентами;

б) сумму вклада с процентами с точки зрения ее покупательной способности,

если известен годовой уровень инфляции – 11,74%;

в) реальный доход вкладчика с точки зрения покупательной способности.

Формула к заданию 3

а) Сумма вклада рассчитаем по формуле наращения по сложным процентам:

(

)

, (8)

где FV – наращенная сумма вклада,

PV – настоящая стоимость денег,

n – срок операции,

m – число раз начисления процентов в году,

j – годовая (номинальная) ставка, выраженная десятичной дробью,

j/m – процентная ставка за период.

б) Сумму вклада с процентами с точки зрения ее покупательной способности

(Kr):

, (9)

где In – индекс инфляции.

в) Реальный доход вкладчика с точки зрения покупательной способности (d)

вычислим так:

. (10)

Решение к заданию 3

а) PV – 50 000 руб., т. е. сумма вклада,n – 1 год, m – 12,j – 7,4% (или 0,074), ф. 8:

(

)

руб

Сумма процентов по вкладу за 1 год составила 3 828,10 руб., с учетом их

ежемесячной капитализации:

б) In – 11,74% (или 0,1174), ф. 7:

.

Покупательская способность вклада к окончанию срока, с учетом выплаченных

процентов, будет меньше на 6 319,42 руб. (53 828,10 – 47 508,69);

в) реальный доход вкладчика с точки зрения покупательной способности (d):

.

47

Расчет суммы вклада с учетом инфляции

Задание 4. Инвестиции в долговые ценные бумаги. Расчет дохода по облигациям

Условия к заданию 4

Номинальная стоимость облигации Р = 5 000 руб., купонная процентная ставка

k = 15%, оставшийся до погашения облигации срок n = 3 года, текущая

рыночная процентная ставка i = 12%. Определите текущую рыночную

стоимость облигации.

Для справки. Облигация – это долгосрочное долговое обязательство, по которому эмитент

(государство или корпорация) выплачивает держателю определенный процентный доход. Если

облигация купонная по ней ежегодно выплачивается фиксированный доход, а по окончании срока

она погашается по номиналу.

Облигации с момента их эмиссии и до погашения продаются и покупаются по установившимся на

рынке ценам. Рыночная цена в момент эмиссии, а именно эмиссионная цена, может быть ниже

номинала, равна номиналу или выше номинала.

Рыночная цена облигаций определяется исходя из ситуации, которая сложилась на рынке облигаций

и на финансовом рынке в целом к моменту продажи. Рыночная цена облигации зависит и от ряда

других условии, важнейшее из которых – надежность вложении, т. е. степень риска, уровень

процентной ставки, период обращения облигации, срок до погашения и др.

Формулы к заданию 4

Величина купонных платежей:

. (11)

Текущая рыночная стоимость облигации:

. (12)

Решение к заданию 4

Величина купонных платежей:

руб., т.е. сумма, которая

выплачивается ежегодно держателю облигации.

Тогда текущая рыночная стоимость облигации:

руб ,

то есть i<k – текущая рыночная стоимость облигации выше номинальной

стоимости облигации P.

42000

44000

46000

48000

50000

52000

54000

56000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Сумма вклада с учетом

процентов, рублей

Итоговая сумма по вкладу

(с учетом инфляции),

рублей

руб

лей

период вклада, месяц

48

4.2. Сценарий деловой игры «Защита прав потребителей»

Задание 5

Учащимся предлагается решить предложенную правовую ситуацию.

Потребитель приобрел в магазине стиральную машину. Службой доставки она

доставлена по адресу потребителя. Спустя несколько дней стиральная машина

перестала сливать воду и затопила ванную комнату и коридор квартиры.

Потребитель предпринял меры по предотвращению дальнейшего затопления,

но часть имущества квартиры была испорчена. Потребитель оценил

понесенный им ущерб и с полученными результатами пришел в магазин за его

возмещением. Однако сотрудники магазина отказались идти на контакт и

возвращать денежные средства в сумме ущерба.

Что потребителю необходимо сделать, чтобы вернуть товар ненадлежащего

качества в магазин? Куда необходимо обратиться за защитой своих

нарушенных прав и за компенсацией морального и материального вреда?

Примерный сценарий развития игры

Потребителю необходимо написать претензию в адрес магазина с требованием

возврата денежных средств за некачественный товар и компенсации

морального вреда.

Претензия вручается под роспись сотрудникам магазина. В случае

отрицательного ответа и невыполнения требований потребитель пишет жалобу

в Роспотребнадзор с просьбой защитить свои нарушенные права.

У Роспотребнадзора есть право возбуждения судебного разбирательства. Для

этого служащие Роспотребнадзора сначала обращаются к руководству магазина

с требованием вернуть потребителю денежные средства и возместить

понесенный потребителем материальный ущерб по результатам проведенной

им оценки, а так же и моральный ущерб в размере, определяемом гражданином.

В случае отрицательного ответа Роспортебназдор направляет исковое заявление

в суд.

Итоговое решение ситуации

Потребителю обязаны возместить понесенный им ущерб: возвратить денежные

средства за товар ненадлежащего качества либо заменить товар на аналогичный

этой же марки либо на аналогичный товар другой марки (по выбору

потребителя). Возврат товара осуществляется по гарантии и за счет продавца.

Также потребителю должны возместить моральный ущерб.

49

4.3. Сценарий деловой игры «Договор: общие положения и особенности заключения»

Задание 6

Условия к заданию 6. Учащимся предлагается проанализировать кредитный

договор на правильность предлагаемых им условий. Кредитный договор

прилагается.

Решение к заданию 6

П. 1.5 нарушает права потребителей, потому что в нем навязывается требование

о взимании дополнительных финансовых услуг. Ведение счетов обслуживается

бесплатно.

П. 2.9 нарушает права потребителя, так как предусматривает плату за услуги,

которые по законодательству должны оказываться бесплатно.

Приложение к заданию 6

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР № 48/2016

г. Екатеринбург «____» __________ ____ г.

Открытое акционерное общество «Банк 365», именуемое в дальнейшем «Кредитор», в лице

управляющего партнера, действующего на основании решения общего собрания, с одной

стороны, и гражданин РФ Иванов Иван Иванович, именуемый в дальнейшем «Заемщик»,

паспорт серии __ № __________, выдан __________________________________,

проживающий по адресу: ___________________________________________________, с

другой стороны, совместно именуемые «Стороны», по отдельности «Сторона», заключили

настоящий Договор (далее – «Договор») о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Кредитор обязуется предоставить Заемщику денежные средства в размере 300 000

(триста тысяч) рублей (далее – «Кредит»), а Заемщик обязуется возвратить предоставленный

Кредит и уплатить проценты за пользование Кредитом в размере и в сроки,

предусмотренные Договором.

Полная стоимость Кредита Заемщика, включающая расходы, связанные с заключением и

исполнением настоящего Договора, указывается Кредитором в Расчете, являющемся

приложением к настоящему Договору.

1.2. За пользование Кредитом Заемщик обязуется уплатить Кредитору проценты в размере

16 % (шестнадцать процентов) годовых от суммы Кредита в порядке, предусмотренном

разделом 3 настоящего Договора.

1.3. Целью кредитования является: для личных финансовых нужд.

1.4. В целях исполнения обязательств по настоящему Договору Кредитор открывает

Заемщику текущий расчетный счет № 4070000000006854000.

1.5. За пользование текущим расчетным счетом Заемщик согласен оплачивать Кредитору

дополнительные финансовые расходы, связанные с ведением и обслуживанием счета.

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. Кредитор обязуется произвести своевременное перечисление Кредита Заемщику в срок

до «20» января 2020 г. Кредит предоставляется в безналичной форме.

50

Датой выдачи Кредита считается момент зачисления суммы Кредита на ссудный счет

Заемщика, указанный в п. 1.4 настоящего Договора. Датой возврата кредита считается

момент зачисления суммы Кредита на корреспондентский счет Кредитора, указанный в

разделе 9 настоящего Договора.

2.2. Кредитор вправе отказаться от предоставления Заемщику Кредита полностью или

частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что

предоставленная Заемщику сумма не будет возвращена в срок.

2.3. Заемщик вправе отказаться от получения Кредита полностью или частично, уведомив об

этом Кредитора не менее чем за _____ (__________) календарных дней до установленного

п. 2.1 Договора срока его предоставления.

2.4. Для получения Кредита Заемщик представляет Кредитору следующие документы:

2.4.1. Заявление о выдаче Кредита с указанием цели его использования.

2.4.2. Сведения о размере получаемого Заемщиком дохода.

2.4.3. Копии документов, удостоверяющих обеспечение обязательств Заемщика.

2.5. Заемщик обязуется возвратить Кредит не позднее «___»__________ ____ г.

2.6. Заемщик вправе досрочно вернуть Кредит или его часть, предварительно предупредив

Кредитора о своем намерении за _____ (__________) календарных дней до предполагаемой

даты возврата. Кредитор имеет право на получение с Заемщика процентов по Кредиту,

начисленных включительно до дня возврата Кредита.

2.7. В течение срока действия настоящего Договора Кредитор имеет право проверять целевое

использование Кредита и его обеспеченность, а также сведения о размере дохода Заемщика.

2.8. Заемщик обязуется представлять по требованию Кредитора документацию, отвечать на

вопросы работников Кредитора, представлять справки и совершать другие действия,

необходимые для выяснения Кредитором обстоятельств, указанных в п. 2.7 настоящего

Договора.

2.9. Кредитор обязуется выдавать справки о состоянии задолженности Заемщика по Кредиту

в количестве, необходимом Заемщику, за дополнительную плату.

3. ПОРЯДОК ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ ПРОЦЕНТОВ ПО КРЕДИТУ

3.1. Проценты по Кредиту начисляются ежемесячно до даты возврата Кредита. Расчет

процентов производится за полный месяц. Сумма процентов уплачивается Заемщиком до

5 числа месяца, следующего за расчетным, а в случае если это выходной или праздничный

день – на следующий за ним первый рабочий день.

3.2. Проценты за пользование Кредитом начисляются с момента зачисления на расчетный

счет Заемщика и до даты зачисления на корреспондентский счет Кредитора включительно.

3.3. Кредитор не может в одностороннем порядке сократить срок действия настоящего

Договора, увеличить размер процентов и (или) изменить порядок их определения, увеличить

или установить комиссионное вознаграждение по дополнительным операциям, проводимым

Кредитором.

4. ОБЕСПЕЧЕНИЕ КРЕДИТА

4.1. Кредит, предоставленный по настоящему Договору, обеспечивается под залог

транспортного средства.

5. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

5.1. Сторона, не исполнившая или ненадлежащим образом исполнившая обязательства по

настоящему Договору, обязана возместить другой Стороне причиненные таким

неисполнением убытки.

5.2. В случае несвоевременного предоставления Кредита Заемщик вправе потребовать от

Кредитора возмещения причиненных этим убытков.

5.3. В случае несвоевременного погашения Кредита в срок, установленный п. 2.5 Договора,

Кредитор вправе взыскать с Заемщика пени в размере 0,3% от не уплаченной в срок суммы

за каждый день просрочки.

51

5.4. В случае образования просроченной задолженности по Кредиту и процентам за

пользование им (включая повышенные проценты) суммы, выплачиваемые Заемщиком,

направляются в первую очередь на погашение долга по процентам за пользование Кредитом,

а затем на погашение основной задолженности.

5.5. В случае невыполнения Заемщиком условия п. 1.3 настоящего Договора о целевом

использовании Кредита, а также при нарушении обязанностей, предусмотренных п. 2.8

настоящего Договора, Кредитор вправе потребовать от Заемщика досрочного возврата

Кредита и уплаты причитающихся процентов по настоящему Договору.

5.6. За неисполнение или ненадлежащее исполнение иных обязанностей по настоящему

Договору Стороны несут ответственность, установленную действующим законодательством

Российской Федерации.

6. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ

6.1. Все споры и разногласия, которые могут возникнуть между Сторонами по вопросам, не

нашедшим своего разрешения в тексте данного Договора, будут разрешаться путем

переговоров.

6.2. При неурегулировании в процессе переговоров спорных вопросов споры разрешаются в

суде в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации.

7. ПОРЯДОК ИЗМЕНЕНИЯ И ДОСРОЧНОГО РАСТОРЖЕНИЯ ДОГОВОРА

7.1. Любые изменения и дополнения к настоящему Договору действительны при условии,

если они совершены в письменной форме и подписаны надлежаще уполномоченными на то

представителями Сторон.

7.2. Все уведомления в рамках настоящего Договора должны быть направлены другой

Стороне в письменной форме.

7.3. Настоящий Договор может быть расторгнут по соглашению Сторон, а также по иным

основаниям, установленным действующим законодательством Российской Федерации.

8. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

8.1. Настоящий Договор вступает в силу с момента подписания и прекращает свое действие

после выполнения принятых на себя обязательств Сторонами в соответствии с условиями

Договора.

8.2. Договор составлен в двух экземплярах, по одному экземпляру для каждой из Сторон.

8.3. По всем остальным вопросам, не предусмотренным настоящим Договором, Стороны

руководствуются действующим законодательством Российской Федерации.

Приложение:

Расчет полной стоимости кредита.

9. АДРЕСА, РЕКВИЗИТЫ И ПОДПИСИ СТОРОН.

52

1. Заполните таблицу на знание пенсионной системы Российской Федерации.

Вопрос / вариант ответа Да Нет

Задумываетесь ли вы о пенсионных накоплениях

(о будущей пенсии по старости)?

Знаете ли вы, как формируется страховая часть

пенсии по старости? Запишите формулу

Считаете ли вы, что пенсия по старости – это

сбережения, заработанные в трудоспособном

возрасте?

Считаете ли вы, что пенсия по старости – это

гарантированный доход?

2. Отметьте налоги, которые обязано уплачивать физическое лицо в случае возникновения обязательства.

□ налог на доходы физических лиц

□ водный налог

□ транспортный налог

□ налог на добычу полезных ископаемых

□ земельный налог

□ налог на добавленную стоимость

□ налог на имущество физических лиц

3. Заполните таблицу на знание банковских услуг и продуктов.

Банковские услуги/продукты Хорошо знаю

(дайте определение)

Что-то

слышал/а

Слышу

впервые

Кредитная карта

Дебетовая карта

Предоплаченная карта (пример)

Мобильный банк /интернет-банк

Электронный кошелек(пример)

Капитализация процентов

Рефинансирование кредита

4. Ведете ли вы учет/планирование своих личных финансов?

□ нет, не веду

□ да, веду:

o мысленно, в голове;

o в тетради, блокноте и т.п.;

o в программе на компьютере или телефоне.

5. Анкета для тестирования уровня финансовой грамотности

53

5. Заполните таблицу на знание системы накопления, сбережения и инвестирования.

Вопрос/варианты ответов Да Нет

В процессе накопления возможно снижение реальной

стоимости отложенных на эти цели денежных средств

Процесс сбережения предполагает сохранение денежных

средств, а не их увеличение

При инвестировании вы всегда получаете прибыль

6. Кого вы отнесете к участникам отношений в области закона о защите прав потребителей?

□ потребителей

□ организации

□ потребителей и организации

□ другое _____________________________________________________

7. Верно ли утверждение: «Отсутствие у потребителя чека является основанием для отказа в удовлетворении его требований продавцом»?

□ да, верно

□ нет, не верно

□ другое _____________________________________________________

8. Какие условия не могут навязывать потребителю при заключении кредитного договора?

□ срок предоставления кредита

□ взимание комиссии за предоставление кредита

□ процентная ставка

□ взыскание неустойки за досрочное погашение кредита

□ другое_____________________________________________________

9. В какой орган необходимо писать жалобу, чтобы защитить свои нарушенные права, если вам продали товар ненадлежащего качества, а продавец отказывается возвращать стоимость товара?

□ в Роспотребнадзор

□ в прокуратуру

□ в суд

□ в полицию

10. Как вы считаете, реально ли на сегодняшний день защитить свои права? (Обоснуйте свой ответ)

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

54

Список правильных ответов

Вопрос № 1. Вопрос не предполагает правильного ответа, опрашиваемые

должны высказать свое мнение. Формула формирования страховой пенсии по

старости: страховая пенсия = сумма всех пенсионных баллов × стоимость

пенсионного балла + фиксированная выплата.

Вопрос № 2. Налог на доходы физических лиц, транспортный налог, земельный

налог, налог на имущество физических лиц.

Вопрос № 3. В ответах допускаются различные варианты определений с

сохранением смысла указанных во втором столбце формулировок.

Банковские

услуги/продукты Хорошо знаю (укажите, что знаете)

Кредитная карта

Банковская платежная карта, предназначена для

совершения операций, расчеты по которым

осуществляются исключительно за счет денежных

средств, предоставленных банком клиенту в пределах

установленного лимита в соответствии с условиями

кредитного договора

Дебетовая карта

Банковская платежная карта, предназначена для

совершения операций, расчеты по которым

осуществляются за счет собственных средств

держателя карты, находящихся на расчетном счете в

банке

Предоплаченная карта

(приведите пример)

1) Вариант дебетовой карты, на расчетном счете –

денежные средства (карта бензозаправок и т. п.);

2) на расчетном счете – количество единиц

(карточка на десять поездок в метро и т. п.)

Мобильный банк

/интернет-банк

Технология дистанционного банковского

обслуживания, при котором доступ к счетам и

операциям по счетам предоставляется клиенту в

любое время с любого компьютера, имеющего

доступ в Интернет, с использованием номера

мобильного телефона клиента, предварительно

зарегистрированного в банке

Электронный кошелек

(приведите пример

систем)

WebMoney, «Яндекс Деньги», PayPal, «QIWI-

кошелек», EasyPay и другие

Капитализация

процентов

Причисление процентов к сумме вклада, позволяет в

дальнейшем осуществлять начисление процентов на

проценты

Рефинансирование

кредита

Перекредитование, получение нового займа на более

выгодных условиях, чем предыдущий, для его

погашения

55

Вопрос № 4. Вопрос не предполагает правильного ответа, опрашиваемые

должны высказать свое мнение.

Вопрос № 5

Вопрос/варианты ответов Да Нет

В процессе накопления возможно снижение реальной

стоимости отложенных на эти цели денежных средств V

Процесс сбережения предполагает сохранение денежных

средств, а не их увеличение V

При инвестировании вы всегда получаете прибыль V

Вопрос № 6. Потребители и организации.

Вопрос № 7. Нет, не верно.

Вопрос № 8. Взимание комиссии за предоставление кредита, взыскание

неустойки за досрочное погашение кредита.

Вопрос № 9. В Роспотребнадзор.

Вопрос № 10. Вопрос не предполагает правильного ответа, опрашиваемые

должны высказать свое мнение.

56

Особенности, цель, этапы освоения дисциплины

Особенности дисциплины

В учебно-методическое пособие включен теоретический и практический

материал по финансовой грамотности, который позволит целевой аудитории

повысить свой уровень владения и управления личными финансами, а также

ознакомить с процедурой защиты своих прав как потребителей.

Цели дисциплины

Повысить уровень финансовой грамотности целевой аудитории и снизить

риски обмана целевой аудитории как потребителей.

Этапы освоения дисциплины

1. Три лекционных занятия по модулям:

личные финансы;

защита прав потребителей;

договор: общие положения и особенности заключения.

2. Практическое занятие, ориентированное на усвоение лекционного

материала.

3. Трехкратное тестирование для определения уровня финансовой

грамотности целевой аудитории: перед началом, сразу после окончания и

через месяц после окончания всех аудиторных занятий.

Место дисциплины в структуре модуля и основной образовательной

программы

Лекции по финансовой грамотности находятся в тесной взаимосвязи с

финансово-экономическими и юридическими дисциплинами.

Как учебная дисциплина она связана с дисциплинами:

модуль «Личные финансы» – «Финансы», «Деньги, кредит, банки»,

«Инвестиции», «Трудовое право»;

модуль «Защита прав потребителей» – Гражданское право,

Административное право;

модуль «Договор: общие положения и особенности заключения» –

Гражданское право, Международное право.

6. Общая характеристика дисциплины

57

Распределение учебного времени: аудиторная нагрузка

Соотношение разделов дисциплины и применяемых технологий обучения

№ модуля Модуль 1 Модуль 2 Модуль 2 Практические

задания (п.5)

Лекция + + +

Практическая работа +

Технологии активного

обучения + + + +

Имитационные

технологии (деловые

игры и др.)

+

Методы проблемного

обучения + + + +

Примечания

Практические

задания

п. 5.1

Практические

задания

п. 5.2

Практические

задания

п. 5.3

Раздел дисциплины Аудиторная нагрузка (час)

Наименование раздела, темы Всего Лекции Практические

занятия

Модуль 1. Личные финансы 1 1 0

Модуль 2. Защита прав потребителей 1 1 0

Модуль 3. Договор: общие положения и

особенности заключения. 1 1 0

Практические занятия: сценарий проведения

деловой игры «Развитие навыков управления

личными финансами и защиты прав

потребителей»

1 0 1

Всего (час): 4 3 1

58

Учебно-методическое и информационное обеспечение

дисциплины

Рекомендуемая литература

1. Корягин А. Е. Права потребителей: инструкция по применению от Объединения

потребителей России / А. Е. Корягин, И. Е. Соколова. Библиотечка «Российской

газеты»,2013.

2. Бокарева А.А. Повышение уровня финансовой грамотности населения – задача

национального масштаба [Электронный ресурс] / А. А. Бокарева.URL:

http://unpan1.un.org/intradoc/groups/public/documents/SSPE/UNPAN 028564.pdf.

3. Кийосаки Р. Богатый Папа, Бедный Папа. Квадрант денежного потока. Подними

свой финансовый IQ / Р. Кийосаки. 1997.

4. Блискавка Е. Дети и деньги. Самоучитель семейных финансов для детей

[Электронный ресурс] / Е. Блискавка. М.: Манн, Иванов и Фербер, 2014. 80 с.

URL: http://www.moneykids.ru.

5. Дети и финансы [Электронный ресурс]. М.: Национальное агентство финансовых

исследований, 2015. 72 с. URL: http://nacfin.ru/wp-

content/uploads/2015/10/children.pdf.

Методические разработки

1. Учебные модули по финансовой грамотности [Электронный ресурс]. URL:

http://www.sberden.ru/contents/lib/.

2. Мошенничество на финансовом рынке: «Финансовые пирамиды» [Электронный

ресурс]. Федеральный фонд по защите прав вкладчиков и акционеров. URL:

http://www.ako.ru/FIN/FIN-PUTEVODITEL_BOOKLET_.pdf

3. Банковская азбука потребительский кредит (заѐм). Центральный банк Российской

Федерации. [Электронный ресурс]. URL:

http://www.cbr.ru/IReception/alphabet_03.pdf

4. Материалы по защите прав потребителей [Электронный ресурс]. URL:

http://www.potrebitel-russia.ru.

5. Материалы Пенсионного фонда Российской Федерации [Электронный ресурс].

URL: http://www.pfrf.ru.

6. Материалы Федеральной налоговой службы [Электронный ресурс]. URL:

https://www.nalog.ru.

7. Защита прав потребителей финансовых услуг в РФ. Текстовые информационно-

образовательные материалы для тьютора // Экономико-правовая школа ФБК.

2014. 67 с. URL: http://elsfbk.ru/upload/docs/7.ZPP_tutor.pdf

Электронные образовательные ресурсы

Материалы и игры по финансовой грамоте [Электронный ресурс]. URL:

http://www.fgramota.org.

Базы данных, информационно-справочные и поисковые системы

1. Правовая система «Консультант Плюс» [Электронный ресурс].

URL: http://consultant.ru/.

2. Правовая система «ГАРАНТ» [Электронный ресурс]. URL: http://garant.ru/.

59

Судакова Анастасия Евгеньевна

Кравцова Полина Юрьевна

Болотов Антон Аркадьевич

УРОКИ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ НАСЕЛЕНИЯ

Учебно-методическое пособие

Подписано в печать 18.03.16. Формат 60×84 1/16.

Бумага писчая. Плоская печать. Усл. печ. л. 2,9.

Уч.-изд. л. 1,9. Тираж 300 экз. Заказ 110.

Редакционно-издательский отдел ИПЦ УрФУ

620049, Екатеринбург, ул. С. Ковалевской, 5

Тел.: (343) 375-48-25, 375-46-85, 374-19-41

E-mail: rio@urfu.ru

Отпечатано в Издательско-полиграфическом центре УрФУ

620075, Екатеринбург, ул. Тургенева, 4

Тел.: (343) 350-39-22, 350-93-06

E-mail: press-urfu@mail.ru