i hЯ ? g bЯ e l ? j k d h f e : g hЧ g : g k h

ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И

ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ

АО «ЯЖДК»

за 2017 год

Оглавление

1. Общие сведения об Обществе.

1.1. Описание компании.

1.2. Краткая характеристика основных видов деятельности.

1.3. Информация об аудиторе.

1.4. Информация об органах управления.

2. Основа представления информации в отчетности.

2.1. Основные положения учетной политики организации. 2.1.1 Уровень существенности при исправлении ошибок и изменении в учетной

политике

2.1.2. Нематериальные активы.

2.1.3. Основные средства.

2.1.4. Материально-производственные запасы.

2.1.5. Незавершенное строительство.

2.1.6. Финансовые вложения.

2.1.7. Порядок создания резервов.

2.1.8. Порядок формирования доходов.

2.1.9. Порядок формирования расходов.

2.1.10. Инвентаризация имущества и обязательств.

2.1.11. События после отчетной даты.

3. Анализ и оценка структуры баланса.

4. Пояснения по существенным статьям бухгалтерского баланса.

4.1. Внеоборотные активы. 4.1.1. Движение основных средств и накопленной амортизации.

4.2. Оборотные активы.

4.3. Прочие оборотные активы.

4.4. Дебиторская задолженность.

4.5. Кредиторская задолженность.

4.6 Финансовые вложения.

5. Пояснения к Отчету о финансовых результатах.

5.1. Доходы и расходы по обычным видам деятельности.

5.2. Прочие доходы.

5.3. Прочие расходы.

5.4. Налог на прибыль.

6. Раскрытие информации о рисках хозяйственной деятельности.

7. Пояснения к отчету о движении денежных средств

8. Информация о бенефициарах.

9. Перечень сделок по связанным сторонам, совершенных обществом за 2017

год.

10. Информация о затратах на энергетические ресурсы за 2017г.

11. Приложения.

Данная Пояснительная записка является неотъемлемой частью годовой

бухгалтерской отчетности акционерного общества «ЯЖДК» за 2017 год,

подготовленной в соответствии с действующим законодательством Российской

Федерации.

1. Общие сведения об Обществе

1.1. Описание компании

Место нахождения Общества согласно Уставу: Российская Федерация,

Ямало-Ненецкий автономный округ, г. Новый Уренгой.

Адрес (место нахождения) по сведениям ЕГРЮЛ: 629300,

АВТОНОМНЫЙ ОКРУГ ЯМАЛО – НЕНЕЦКИЙ, ГОРОД НОВЫЙ УРЕНГОЙ,

УЛИЦА 26 СЪЕЗДА КПСС, 3

Почтовый адрес: 629300, Российская Федерация, Ямало-Ненецкий

автономный округ, г. Новый Уренгой, ул. 26 съезда КПСС, д. 3.

Свидетельство о государственной регистрации юридического лица от

13.08.03г. серия 89 №000385229 о внесении в единый государственный реестр

юридических лиц записи о создании юридического лица ОАО «ЯЖДК» за

основным государственным номером 1038900746103, выданный межрайонной

Инспекцией МНС России № 3 по Ямало-Ненецкому автономному округу ИНН

8901042048.

Основной целью деятельности Общества является получение прибыли.

Обществом размещены обыкновенные именные бездокументарные

акции одинаковой номинальной стоимостью 10 000 (десять тысяч) рублей за

одну акцию на общую сумму по номинальной стоимости 10 000 000 (десять

миллионов рублей).

Согласно листу записи ЕГРЮЛ от 15 февраля 2017 года Общество

переименовано с Открытого акционерного общества «Ямальская

железнодорожная компания» на Акционерное общество «Ямальская

железнодорожная компания». Изменение в наименование и учредительные

документы внесено в связи с приведением в соответствие с новой редакцией

главы 4 ГК РФ.

Акционерами общества являются:

ОАО «Российские железные дороги» 45 % акций

АО «Корпорация Развития» 55 % акций

1.2. Краткая характеристика основных видов деятельности

Основные цели деятельности:

эффективное развитие и функционирование Общества;

качественное обеспечение потребностей

грузоотправителей и грузополучателей в железнодорожных

перевозках, работах и услугах, связанных с перевозками;

осуществление эксплуатации недостроенной линии Коротчаево

– Новый Уренгой – Надым – Ямбург;

инвестирование средств для завершения строительства

инфраструктуры железнодорожного транспорта в Ямало-

Ненецком автономном округе и в других регионах для организации

законченного технологического цикла.

Основные виды деятельности Общества:

деятельность железнодорожного транспорта, грузовые

перевозки (49.20);

деятельность вспомогательная, связанная с сухопутным

транспортом (52.21);

покупка и продажа собственных нежилых зданий и помещений

(68.10.22);

покупка и продажа собственного жилого недвижимого

имущества (68.10.21);

деятельность в области права (69.10);

Торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах

(47.19);

строительство автомобильных дорог и автомагистралей (42.11);

деятельность вспомогательная прочая, связанная с перевозками

(52.29);

деятельность по складированию и хранению (52.10);

транспортная обработка грузов (52.24).

По состоянию на 31.12.2017 года акционерное общество «Ямальская

железнодорожная компания» имеет лицензии на следующие виды деятельности:

Реестр действующих лицензий, патентов, сертификатов

Таблица 1

№ п/п Наименование/ вид деятельности Номер срок действия

документа

Лицензии

1. Перевозка железнодорожным

транспортом опасных грузов

ПОГ №8907399

от 12.04.2016г. Бессрочно

2. Погрузочно - разгрузочная

деятельность применительно к

ПРД №8904272 от

24.11.08 г.

Бессрочно

опасным грузам на железнодорожном

транспорте

3.

Деятельность по разработке и

производству средств защиты

конфиденциальной информации

№1119 от

03.06.2013г. Бессрочно

4.

На деятельность по технической

защите конфиденциальной

информации

№2016 от


5. Услуги связи по предоставлению

каналов связи

№129387 от

22.04.2015г. 22.04.2020г.

6.

Услуги местной телефонной связи, за

исключением услуг местной

телефонной связи с использованием

таксофонов и средств коллективного

доступа

№129386 от

22.04.2015г. 22.04.2020г.

7.

Деятельность по сбору,

транспортированию, обработке,

утилизации, обезвреживанию,

размещению отходов I-IVклассов

опасности

89№00135 от


Товарный знак (знак обслуживания)

Свидетельство на товарный знак (знак

обслуживания)

№325543 от

16.08.2006г. 16.08.2026г.

Сертификат соответствия

Сертификат соответствия требованиям

ГОСТ ИСО 9001-2015 (Стандарт-

Тест)

№0033103 от

06.03.2016г. 17.02.2019г.

АО «ЯЖДК» имеет допуск к определенному виду или видам работ, которые

оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства в

соответствии с членством в СРО «Строителей Ямала» от 05.09.2017 г. №682.

Кроме того АО «ЯЖДК» оказывает услуги сторонним организациям в

соответствии с требованиями ГОСТ ИСО 9001-2015 (свидетельство № 0033103 от

06.03.2016г.), а также использования товарного знака (свидетельство №325543 от

16.08.2006г.).

1.3. Информация об аудиторе

Решением годового общего собрания акционеров АО «ЯЖДК» от 05.06.2017г.

(протокол № 46) аудитором общества утвержден АО «ЭНЕРДЖИ

КОНСАЛТИНГ». В соответствии с Договором АО «Энерджи КОНСАЛТИНГ»

взяло на себя обязательство по оказанию услуг на проведение аудита

бухгалтерской (финансовой) отчетности за период с 01 января по 31 декабря 2017

года в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Информация об органах управления.

Управление Обществом осуществляется следующими органами:

1. Высший орган управления общества - общее собрание акционеров;

2. Совет директоров общества;

3. Генеральный директор общества – единоличный исполнительный орган

общества;

4. Ревизионная комиссия (ревизор) общества.

На внеочередном общем собрании акционеров АО «ЯЖДК» 17.04.2017г.

был избран состав Совета директоров действовавший до годового общего

собрания акционеров 05.06.2017г.

Таблица 8

№ Ф.И.О. Дата

первого

избрания

Дата

последнего

избрания

Занимаемая должность по основному

месту работы

1 Новицкий Сергей

Николаевич –

Председатель

Совета директоров

17 апреля

2017 года

17 апреля

2017 года

И.о. генерального директора АО

«Корпорация Развития»

2 Рышков Антон

Владимирович –

Заместитель

Председателя


29 июня

2013 года

17 апреля

2017 года

начальник Департамента

экономической конъюнктуры и

стратегического развития ОАО «РЖД»

3. Бакеркин Юрий

Юрьевич – член

совета директоров

17 апреля

2017 года

17 апреля

2017 года

Начальник департамента

инвестиционной деятельности ОАО

«РЖД»

4 Валеев Руслан

Равилевич – член


30 мая

2007 года

17 апреля

2017 года

Первый Заместитель начальника

Департамента управления дочерними и

зависимыми обществами ОАО «РЖД»

5 Кирсанов Анатолий

Иванович

17 апреля

2017 года

17 апреля

2017 года

Заместитель генерального директора

АО «Корпорация Развития»

6 Колесников Иван Николаевич – член совета директоров

20 июня

2014 года

17 апреля

2017 года

Первый заместитель начальника по

экономике, финансам и корпоративной

координации Свердловской железной

дороги – филиала ОАО «РЖД»

7 Куликова Светлана Николаевна

17 апреля

2017 года

17 апреля

2017 года

Заместитель генерального директора по

экономике и финансам – Главный

бухгалтер АО «Корпорация Развития»

8 Ладария Ольга

Александровна –

член совета

директоров

17 апреля

2017 года

17 апреля

2017 года

Заместитель директора Юридического

департамента АО «Корпорация

Развития»

На годовом общем собрании акционеров АО «ЯЖДК» 05.06.2017г. был

избран состав Совета директоров действующий до внеочредного общего собрания

акционеров 19.11.2017г.


первого

избрания

Дата


избрания





Председатель


17 апреля

2017 года

5 июня

2017 года








29 июня

2013 года

5 июня

2017 года







17 апреля

2017 года

5 июня

2017 года



«РЖД»

4 Валеев Руслан

Равилевич – член


30 мая

2007 года

5 июня

2017 года




5 Кирсанов Анатолий

Иванович

17 апреля

2017 года

5 июня

2017 года




20 июня

2014 года

5 июня

2017 года





7 Куликова Светлана Николаевна

17 апреля

2017 года

5 июня

2017 года




8 Ладария Ольга

Александровна –

член совета

директоров

17 апреля

2017 года

5 июня

2017 года

Заместитель директора Юридического

департамента АО «Корпорация

Развития»

На внеочередном общем собрании акционеров АО «ЯЖДК» 19.11.2017г.

был избран состав Совета директоров действующий на момент составления

отчета:


первого

избрания

Дата


избрания





17 апреля

2017 года

5 июня

2017 года








29 июня

2013 года

5 июня

2017 года







17 апреля

2017 года

5 июня

2017 года



«РЖД»

4 Воробьева Елена

Викторовна – член


19 ноября

2017года

19 ноября

2017года




5 Заболоцкая

Светлана

Владивировна– член


19 ноября

2017года

19 ноября

2017года




20 июня

2014 года

5 июня

2017 года





7 Куликова Светлана Николаевна - Председатель Совета директоров

17 апреля

2017 года

5 июня

2017 года




8 Володина Анна

михайловна – член


19 ноября

2017 года

19 ноября

2017 года

Главный финансовый аналитик

департамента экономики и

планирования АО «Корпорация

Развития»

На годовом общем собрании акционеров АО «ЯЖДК» 16.06.2016г. был избран

состав Ревизионной комиссии действовавший до внеочередного общего собрания

акционеров 17.04.2017г:

Колчина Оксана Борисовна - заместитель начальника управления

Екатеринбургского регионального управления Центра внутреннего контроля

"Желдорконтроль" ОАО "РЖД";

Володина Анна Михайловна - Главный финансовый аналитик Департамента

экономики и планирования АО «Корпорация Развития»;

Владимирский Василий Михайлович - Заместитель генерального директора.

ООО «Орион».

На внеочередном общем собрании акционеров 17.04.2017г. был избран

состав Ревизионной комиссии действовавший до годового общего собрания

акционеров 05.06.2017г:






Пейкришвилли Элла Николаевна – заместитель главного бухгалтера АО

«Корпорация Развития»;

На годовом общем собрании акционеров 05.06.2017г. был избран состав

Ревизионной комиссии, действующий до внеочередного общего собрания

акционеров 19.11.2017г.:








На внеочередном общем собрании акционеров 19.11.2017г. был избран

состав Ревизионной комиссии, действующий на момент составления отчета




Приходько Александр Валерьевич – заместитель директора Департамента




Решением Совета директоров (протокол № 146 от 27 сентября 2016г.) Крафт

Якоб Соломонович был переизбран на должность генерального директора

общества.

Решением Совета директоров (протокол № 158 от 27 сентября 2017 г.)

Крафт Якоб Соломонович был переизбран на должность генерального директора

общества.

2. Основа представления информации в отчетности

2.1. Основные положения учетной политики организации

Данная бухгалтерская отчетность сформирована в соответствии с Учетной

политикой Общества на 2017г., утвержденной приказом от 15 февраля 2017 года

№ 202/НБН, которая, в свою очередь, подготовлена в соответствии с

действующими правилами бухгалтерского учета и подготовки отчетности,

установленными законодательством и положениями по бухгалтерскому учету

(ПБУ).

2.1.1. Уровень существенности при исправлении ошибок и изменений в

учетной политике

Существенность ошибки считается в случае ее влияния на соответствующий

раздел бухгалтерского баланса в размере превышающего 5% от соответствующего

значения на конец отчетного периода, превышающему периоду обнаружения

ошибки. Под ошибкой понимается каждая хозяйственная операция, неверно

отраженная в бухгалтерском учете. При определении влияния ошибки на

бухгалтерскую отчетность сложение ошибок не допускается (ПБУ 22/2010

«Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности», утв. Приказом

Минфина РФ №63н от 28.06.2010г.).

Последствия изменений учетной политики отражаются ретроспективно в

отчетном периоде, предшествующем отчетному периоду, в случае если влияние

этих изменений на финансовое положение организации имеет существенное

значение. Под существенным значением мы понимаем такое влияние, размер

которого превышает 7% от соответствующего раздела бухгалтерского баланса

(ПБУ 1/2008 «Учетная политика организации», утв. Приказом Минфина РФ

№106н от 06.10.2008г.).

2.1.2. Нематериальные активы

Учет нематериальных активов осуществляется в соответствии с требованиями

Положения по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» ПБУ 14/07,

утвержденного приказом Минфина РФ от 27 декабря 2007 г. № 153н.

Амортизационные отчисления по нематериальным активам определяются по

нормам, рассчитанным исходя из их первоначальной стоимости и срока полезного

использования линейным способом.

Начисление амортизации осуществляется ежемесячно на счете 05 «Амортизация

нематериальных активов». В 2016 года осуществлено продление срока действия

исключительного права на товарный знак до 16.08.2026 года. (См. Пояснения 1).

2.1.3. Основные средства

Учет основных средств осуществляется в соответствии с требованиями

Положения по бухгалтерскому учету "Учет основных средств" ПБУ 6/01,

утвержденного приказом Минфина РФ от 30 марта 2001 г. № 26н.

Сроки полезного использования объектов основных средств определяются:

- по объектам основных средств исходя из ожидаемого срока использования

объекта в соответствии с ожидаемой производительностью или мощностью с

учетом Классификации основных средств, включаемых в амортизационные

группы, утв. Постановлением Правительства Российской Федерации от 1 января

2002 года N 1.

- по объектам, бывшим в употреблении иными собственниками, амортизация

начисляется как разница между сроком полезного использования, определенным

Классификацией основных средств, включаемых в амортизационные группы, утв.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 1 января 2002 года N1 и

документально подтвержденным сроком нахождения в эксплуатации основных

средств у предыдущего собственника (собственников).

Если рассчитанный оставшийся срок полезного использования бывших в

употреблении основных средств составляет менее 12 месяцев, то таким основным

средствам устанавливаются сроки полезного использования, утвержденные

распоряжением ОАО «ЯЖДК».

- по объектам основных средств в случаях улучшения (повышения) первоначально

принятых показателей его функционирования в результате проведенной

модернизации или реконструкции, определяется исходя из расчета остаточной

стоимости основных средств с учетом затрат на модернизацию или

реконструкцию и оставшегося ранее установленного срока полезного

использования.

По основным средствам, остаточной стоимостью равной нулю, после проведения

модернизации или реконструкции срок полезного использования подлежит

пересмотру (продлению) в обязательном порядке.

Амортизация объектов основных средств производится линейным способом.

Объекты основных средств, стоимостью не более 40 000 рублей за единицу,

отражаются в бухгалтерском учете, как материально-производственные запасы и

списываются на затраты на производство по мере отпуска их в производство или

эксплуатацию.

Затраты на осуществление всех видов ремонта основных средств (текущего,

среднего и капитального) включаются в расходы по обычным видам деятельности.

Ремонтный фонд не создается. (См. Пояснения 2).

2.1.4. Материально-производственные запасы

Учет материально-производственных запасов осуществляется в соответствии с

требованиями Положения по бухгалтерскому учету «Учет материально-

производственных Запасов» ПБУ 5/01, утвержденного приказом Минфина РФ от 9

июня 2001 г. № 44н.

Приобретенные материалы списываются в производство по средней

себестоимости (кроме товаров, учитываемых по продажной стоимости).

Материалы повторного использования принимаются к бухгалтерскому учету

в следующей оценке:

по цене возможного использования (пониженной цене исходного

соответствующего материального ресурса) – в случае дальнейшего использования

при производстве продукции, выполнении работ, оказании услуг, либо для

управленческих нужд, но с повышенными расходами по их использованию;

по текущей рыночной стоимости – в случае их последующей продажи.

Стоимость материалов повторного использования, полученных при

восстановлении (ремонте, модернизации, реконструкции) основных средств,

учитываемых в порядке учета возвратных отходов, относится в уменьшение

суммы материальных затрат, возникающих при восстановлении соответствующих

основных средств.

Стоимость материалов повторного использования, полученных при демонтаже и

разборке основных средств, выводимых из эксплуатации, а также при

восстановлении основных средств, относятся в состав прочих доходов.

Товары, предназначенные для продажи, оцениваются по продажной стоимости с

отражением торговой наценки (скидки).

Спецодежда учитывается в качестве материально-производственных запасов на

счете 10 «Материалы». Стоимость специальной одежды погашается линейным

способом, исходя из сроков полезного использования специальной одежды. (См.

Пояснения 4).

2.1.5. Незавершенное строительство

К вложениям во внеоборотные активы (незавершенное строительство) относятся

затраты на строительство, приобретение зданий, оборудования, транспортных

средств, инструмента, инвентаря, иных материальных объектов длительного

пользования, нематериальных активов, доходных вложений в материальные

ценности, а также на прочие капитальные работы и затраты, стоимость

безвозмездно поступивших основных средств и нематериальных активов,

стоимость основных средств и нематериальных активов, переданных Обществу в

качестве вклада в уставный капитал. (См. Пояснения 2).

2.1.6. Финансовые вложения

Учет финансовых вложений осуществляется в соответствии с требованиями

Положения по бухгалтерскому учету «Учет финансовых вложений» ПБУ 19/02,

утвержденного приказом Минфина РФ от 10 декабря 2002 г. № 126н.

Бухгалтерский учет финасовых вложений ведется в разрезе долгосрочных и

краткосрочных финансовых вложений в зависимости от срока обращения, а также

по их видам.

Доходы по финансовым вложениям признаются в составе прочих доходов.

(См. Пояснения 3).

2.1.7. Порядок создания резервов

Общество создаёт резервы предстоящих расходов. Они создаются в порядке,

предусмотренном ПБУ 8/2010, признавая оценочное обязательство (Подпункт 17

п. 1 Приложения к Приказу Минфина России от 24.12.2010 N 186н). Оценочные

обязательства признаются при одновременном соблюдении следующих условий

(п.5 ПБУ 8/2010):

- у общества с большой долей вероятности существует обязанность, и ее

невозможно не исполнить;

- в результате исполнения этой обязанности вероятно уменьшение

экономических выгод;

- можно обоснованно оценить величину оценочного обязательства.

Общество создает следующие оценочные обязательства:

- на выплату вознаграждения по итогам работы за год;

- по сомнительным долгам по расчетам с другими юридическими и

физическими лицами;

- на предстоящую оплату отпусков работникам.

2.1.8. Порядок формирования доходов

Порядок учета доходов осуществляется в соответствии с требованиями

Положения по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ 9/99,

утвержденного приказом Минфина РФ от 6 мая 1999 г. № 32н.

Доходами по обычным видам деятельности Общества признается выручка

выполненных работ и оказанных услуг. Доходы от обычных видов деятельности

Общества формируются по следующим видам деятельности:

- грузовые перевозки;

- пассажирские перевозки в дальнем следовании;

- пассажирские перевозки в местном сообщении;

- прочие виды деятельности в соответствии с уставом (содержание, ремонт,

техническое обслуживание, тепло и энергоснабжение, строительно-монтажные

работы и др.).

Доходы, связанные с продажей основных средств, продукции, товаров и иных

активов учитываются как прочие доходы.

2.1.9. Порядок формирования расходов

Порядок учета расходов осуществляется в соответствии с требованиями

Положения по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99,

утвержденного приказом Минфина РФ от 6 мая 1999 г. № 33н.

К расходам по обычным видам деятельности относятся расходы, связанные с

оказанием услуг, выполнением работ (п.5 ПБУ 10/99) по направлениям:

- грузовые перевозки;

- пассажирские перевозки в дальнем следовании;

http://www.mosbuhuslugi.ru/material/ocenochnye-obyazatelstva-uslovnye-aktivy-pbu

- пассажирские перевозки в местном сообщении;

- прочие (включая расходы по вахтовому проезду работников).

Общество применяет метод себестоимости при калькуляции работ, услуг. При

этом общехозяйственные работы по счету 26 списываются в счет 20 «Основное

производство». Вместе с тем в бухгалтерской отчетности Общества (форма Отчет

о финансовых результатах) управленческие расходы показываются отдельно по

строке 2220.

В состав прочих расходов Общества, в том числе, относятся:

- расходы, связанные с извлечением прочих доходов;

- расходы по доходному выбытию имущества (мена, продажа);

- расходы по выполнению возмездных договоров, не относящихся к категории

сделок по обычным видам деятельности;

- расходы, являющиеся результатом целенаправленных действий (операций) -

формирование оценочных резервов;

- расходы, выявленные в случае, когда предпринятые действия привели не к

ожидаемому или к противоположному ожидаемому результату – убытку

(уплаченные неустойки, штрафы, пени, списанная безнадежная дебиторская

задолженность);

- благотворительные расходы.

2.1.10. Инвентаризация имущества и обязательств

Порядок проведения инвентаризации имущества и обязательств, а также

формирования в бухгалтерской отчетности результатов ее проведения

осуществляется в соответствии с требованиями Положения по ведению

бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации,

утвержденного приказом Минфина РФ от 29 июля 1998 г. № 34н, а также

Методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых

обязательств, утвержденными приказом Минфина РФ от 13 июня 1995 г. № 49.

Инвентаризации подлежат все виды активов и обязательств.

Сроки проведения инвентаризаций, перечень активов и обязательств,

проверяемых при каждой из них, устанавливаются соответствующим

организационно-распорядительным документом.

2.1.11. События после отчетной даты

Порядок формирования в бухгалтерской отчетности информации о событиях

после отчетной даты осуществляется в соответствии с требованиями Положения

по бухгалтерскому учету «События после отчетной даты» (ПБУ 7/98),

утвержденного приказом Минфина РФ от 25 ноября 1998 г. № 56н.

Событие после отчетной даты – факт хозяйственной деятельности, который оказал

или может оказать существенное влияние на финансовое состояние, движение

денежных средств или результаты деятельности Общества, который имел место в

период между отчетной датой и датой подписания бухгалтерской отчетности за

отчетный год.

Данные об активах, обязательствах, капитале, доходах и расходах организации

отражаются в бухгалтерской отчетности с учетом событий после отчетной даты,

подтверждающих существовавшие на отчетную дату хозяйственные условия, в

которых организация вела свою деятельность, или свидетельствующих о

возникших после отчетной даты хозяйственных условий, в которых организация

ведет свою деятельность, и тем самым невозможности применения допущения

непрерывности деятельности предприятия к деятельности организации в целом

или какой-либо существенной ее части. При этом события после отчетной даты

отражаются в бухгалтерском учете заключительными оборотами отчетного

периода до утверждения годовой бухгалтерской отчетности в установленном

порядке.

Событие после отчетной даты, свидетельствующее о возникших после отчетной

даты хозяйственных условиях, в которых организация ведет свою деятельность,

раскрывается в пояснениях к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых

результатах. При этом в отчетном периоде никакие записи в бухгалтерском учете

не производятся.

Анализ и оценка структуры баланса

На основе данных сравнительного аналитического баланса проанализирован ряд

важнейших характеристик финансового состояния АО «ЯЖДК».

Оценка финансовой устойчивости Общества за 2015 - 2017 года.

Таблица 5 (тыс. руб.)

Показатели 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2017 Изменения 2015 г. в

% к

2016 г. 2017 г.

Собственные средства 397 739 430 374 413 992 108,21 104,09

Чистые активы 399 005 432 374 420 145 108,36 105,30

Собственные оборотные средства 40 253 51 138 21 235 127,04

52,75

Оборотные средства 422 774 464 721 402 616 109,92 95,23

4. Пояснения по существенным статьям бухгалтерского баланса

4.1. Внеоборотные активы

Информация по статьям бухгалтерского баланса показателей внеоборотных

активов раскрыта в Пояснении 2.

Строка 1190 «Прочие внеоборотные активы» бухгалтерского баланса включает в

себя «Расходы будущих периодов» (срок использования более 12 месяцев):


4.2. Оборотные активы

Строка 1210 «Запасы» бухгалтерского баланса включает в себя «Расходы будущих

периодов» (срок использования 12 месяцев и меньше):


Информация о наличии и движении запасов раскрыта в Пояснении 4.

4.3. Прочие оборотные активы

Прочие оборотные активы строка 1260 бухгалтерского баланса приведена в

таблице ниже.

Таблица 7 (тыс.руб.)

Виды задолженности Остаток на

31.12.2017 г

Остаток на

31.12.2016 г

Остаток на

31.12.2015 г

НДС по авансам и предоплатам 19 158 18 927 19 950

Расчеты по НДС при

исполнении обязанностей

налогового агента

10 106 -

ИТОГО: 19 168 19 033 19 950

п/п

№

Наименование

расходов

2017 2016 2015

более

12 мес.

более

12 мес.

более

12 мес.

1 Программное

обеспечение

7 183 7 001 -

ИТОГО: 7 183 7 001 -

п/п

№

Наименование

расходов

2017 2016 2015

менее

12 мес.

менее

12 мес.

менее

12 мес.

1 Праграммное

обеспечение

214 170 720

ИТОГО: 214 170 720

4.4. Дебиторская задолженность

Строка 1230 «Дебиторская задолженность» приведена в Пояснении 5.

Крупнейшие дебиторы по состоянию на 31.12.2017 год


п/п Крупные дебиторы (более 5% от общей суммы задолженности) Сумма задолженности

1

ООО «СнабСпецСтройРегион» 9 913

2 ОАО "РЖД" 31 487

3 АО «Сбербанк Лизинг» 23 218

Итого: 64 618

4.5. Кредиторская задолженность

Строка 1520 «Кредиторская задолженность» приведена в Пояснении 5.

Крупные кредиторы (свыше 5%)


Дата возникновения Крупные кредиторы (более

5%) до 12 месяцев ООО «ГАЗПРОМТРАНС» 45 383 декабрь 2017 45 383

АО «РН-Транс» 12 689 декабрь 2017 12 689

ООО ПКФ «Регион-Комплект-Поставка» 15 168 декабрь 2017 15 168

4.6. Финансовые вложения

В 2017 году Общество размещало депозитные вклады на общую сумму

2 151 000 тыс.рублей, а также согласно Генеральному соглашению с ГПБ (АО) в

течение 2017 года пользывалось услугой начисления процентов на минимальный

неснижаемый остаток (МНО) на расчётном счете. Это банковская услуга,

позволяющая получать дополнительный доход от денежных средств,

размещенных непосредственно на расчётном счете. Остатки по депозитным

вкладам на 31.12.2017 г. составили 65 000 тыс.рублей. (стр. 1240

Бухгалтерского баланса).

Наличие и движение финансовых вложений за 2017 г. Таблица 10

(тыс.руб.)

№ п/п № договора/дата Сумма

депозита (руб.) %

Кол-во дней

размещения

депозита

Сумма

начисленных

процентов за

весь период

действия

договора

дата

начала

действия

дата

возврата

1 002-000020290 от

30.12.2016 51 000 000,00 3,75 21 104 780,89 30.12.2016 20.01.2017

2 002-000020170 от

29.12.2016 10 000 000,00 8,65 11 21 318,17 29.12.2016 09.01.2017

3 002-000020166 от

29.12.2016 39 000 000,00 8,65 14 110 866,30 29.12.2016 13.01.2017

4 002-000021402 от

23.01.2017 30 000 000,00 8,65 3 21 328,77 23.01.2017 26.01.2017

5 002-000021987 от

31.01.2017 51 000 000,00 9,00 9 113 178,08 31.01.2017 09.02.2017

6 002-000022796 от

09.02.2017 51 000 000,00 8,75 4 48 904,11 09.02.2017 13.02.2017

7 002-000022790 от

09.02.2017 40 000 000,00 8,65 1 9 479,45 09.02.2017 10.02.2017

8 002-0000223943 от

22.02.2017 60 000 000,00 8,75 5 71 917,81 22.02.2017 27.02.2017

9 002-000024102 от

28.02.2017 60 000 000,00 9,00 10 147 945,21 28.02.2017 10.03.2017

10 002-000024803 от

07.03.2017 40 000 000,00 8,65 3 28 438,36 07.03.2017 10.03.2017

11 002-000025404 от

15.03.2017 51 000 000,00 9,00 8 100 602,74 15.03.2017 23.03.2017

12 002-000025895 от

22.03.2017 60 000 000,00 8,75 5 71 917,81 22.03.2017 27.03.2017

13 002-000026294 от

27.03.2017 70 000 000,00 9,00 7 120 821,92 27.03.2017 03.04.2017

14 002-000026525 от

29.03.2017 51 000 000,00 8,75 14 171 164,38 29.03.2017 12.04.2017

15 002-000027121 от

05.04.2017 70 000 000,00 8,75 8 134 246,58 05.04.2017 13.04.2017

16 002-000027125 от

05.04.2017 30 000 000,00 8,65 36 255 945,21 05.04.2017 11.05.2017

17 002-000027762 от

13.04.2017 70 000 000,00 8,75 11 184 589,04 13.04.2017 24.04.2017

18 002-000027849 от

14.04.2017 51 000 000,00 8,50 4 47 506,85 14.04.2017 18.04.2017

19 002-000028323 от

20.04.2017 30 000 000,00 8,65 20 142 191,78 20.04.2017 10.05.2017

20 002-000028666 от

25.04.2017 30 000 000,00 8,40 21 144 986,30 25.04.2017 16.05.2017

21 002-000028955 от

28.04.2017 40 000 000,00 8,15 4 35 726,03 28.04.2017 02.05.2017

22 002-000029205 от

03.05.2017 30 000 000,00 8,40 22 151 890,41 03.05.2017 25.05.2017

23 002-000029831 от

12.05.2017 15 000 000,00 8,15 4 13 397,26 12.05.2017 16.05.2017

24 002-000030141 от

17.05.2017 40 000 000,00 8,25 23 207 945,21 17.05.2017 09.06.2017

25 002-000030142 от

17.05.2017 60 000 000,00 8,35 8 109 808,22 17.05.2017 25.05.2017

26 002-000031099 от

30.05.2017 60 000 000,00 8,35 14 192 164,38 30.05.2017 13.06.2017

27 002-000031348 от

01.06.2017 51 000 000,00 8,25 13 149 856,16 01.06.2017 14.06.2017

28 002-000032224 от

14.06.2017 51 000 000,00 8,00 9 100 602,74 14.06.2017 23.06.2017

29 002-000032326 от

15.06.2017 50 000 000,00 7,90 11 119 041,10 15.06.2017 26.06.2017

30 002-000032832 от

22.06.2017 30 000 000,00 8,15 20 133 972,60 22.06.2017 12.07.2017

31 002-000033511 от

30.06.2017 45 000 000,00 8,15 12 120 575,34 30.06.2017 12.07.2017

32 002-000034741 от

18.07.2017 60 000 000,00 8,25 9 122 054,79 18.07.2017 27.07.2017

33 002-000035035 от

21.07.2017 20 000 000,00 7,90 17 73 589,04 21.07.2017 07.08.2017

34 002-000035563 от

28.07.2017 35 000 000,00 7,90 12 90 904,11 28.07.2017 09.08.2017

35 002-000035764 от

01.08.2017 10 000 000,00 7,90 9 19 479,45 01.08.2017 10.08.2017

36 002-000035694 от

01.08.2017 15 000 000,00 7,90 9 29 219,18 01.08.2017 10.08.2017

37 002-000035963 от

03.08.2017 10 000 000,00 7,90 7 15 150,68 03.08.2017 10.08.2017

38 002-000036176 от

07.08.2017 20 000 000,00 7,40 4 16 219,18 07.08.2017 11.08.2017

39 002-000036521 от

11.08.2017 20 000 000,00 7,40 3 12 164,38 11.08.2017 14.08.2017

40 002-000036693 от

14.08.2017 30 000 000,00 7,90 8 51 945,21 14.08.2017 22.08.2017

41 002-000036694 от

14.08.2017 20 000 000,00 7,90 9 38 958,90 14.08.2017 23.08.2017

42 002-000037159 от

18.08.2017 10 000 000,00 7,90 10 21 643,84 18.08.2017 28.08.2017

43 002-000037373 от

22.08.2017 20 000 000,00 7,40 6 24 328,77 22.08.2017 28.08.2017

44 002-000037551 от

24.08.2017 10 000 000,00 7,40 4 8 109,59 24.08.2017 28.08.2017

45 002-000037936 от

29.08.2017 20 000 000,00 7,90 15 64 931,51 29.08.2017 13.09.2017

46 002-000038083 от

31.08.2017 10 000 000,00 7,90 13 28 136,99 31.08.2017 13.09.2017

47 002-000038161 от

31.08.2017 10 000 000,00 7,90 13 28 136,99 31.08.2017 13.09.2017

48 002-000038522 от

05.09.2017 10 000 000,00 7,90 8 17 315,07 05.09.2017 13.09.2017

49 002-000038740 от

07.09.2017 20 000 000,00 7,40 6 24 328,77 07.09.2017 13.09.2017

50 002-000038854 от

08.09.2017 9 000 000,00 7,40 3 5 473,97 08.09.2017 11.09.2017

51 002-000039107 от

12.09.2017 20 000 000,00 7,90 10 43 287,67 12.09.2017 22.09.2017

52 002-000039399 от

15.09.2017 20 000 000,00 7,40 5 20 273,97 15.09.2017 20.09.2017

53 002-000039527 от

15.09.2017 12 000 000,00 7,40 3 7 298,63 15.09.2017 18.09.2017

54 002-000039646 от

18.09.2017 20 000 000,00 7,90 9 38 958,90 18.09.2017 27.09.2017

55 002-000040007 от

21.09.2017 35 000 000,00 7,15 6 41 136,99 21.09.2017 27.09.2017

56 002-000040716 от

29.09.2017 50 000 000,00 7,65 13 136 232,88 29.09.2017 12.10.2017

57 002-000042094 от

16.10.2017 20 000 000,00 7,65 7 29 342,47 16.10.2017 23.10.2017

58 002-000044150 от

09.11.2017 40 000 000,00 7,15 4 31 342,47 09.11.2017 14.11.2017

59 002-000044575 от

14.11.2017 25 000 000,00 7,30 9 45 000,00 14.11.2017 23.11.2017

60 002-000044654 от

15.11.2017 25 000 000,00 7,30 12 60 000,00 15.11.2017 27.11.2017

61 002-000045209 от

21.11.2017 23 000 000,00 7,15 6 27 032,88 21.11.2017 27.11.2017

62 002-000045723 от

28.11.2017 30 000 000,00 7,30 14 84 000,00 28.11.2017 12.12.2017

63 002-000046060 от

01.12.2017 15 000 000,00 7,30 11 33 000,00 01.12.2017 12.12.2017

64 002-000046207 от

04.12.2017 10 000 000,00 7,30 9 18 000,00 04.12.2017 13.12.2017

65 002-000046411 от

06.12.2017 5 000 000,00 7,30 7 7 000,00 06.12.2017 13.12.2017

66 002-000047062 от

14.12.2017 25 000 000,00 7,30 8 40 000,00 14.12.2017 22.12.2017

67 002-000047264 от

18.12.2017 15 000 000,00 7,10 10 29 178,08 18.12.2017 28.12.2017

68 002-000047446 от

20.12.2017 10 000 000,00 7,10 8 15 561,64 20.12.2017 28.12.2017

69 002-000047549 от

21.12.2017 10 000 000,00 6,90 6 11 342,47 21.12.2017 27.12.2017

70 002-000047785 от

25.12.2017 15 000 000,00 7,10 17 17 506,85 25.12.2017 11.01.2018

71 002-000047935 от

26.12.2017 15 000 000,00 7,10 16 14 589,04 26.12.2017 11.01.2018

72 002-000048228 от

28.12.2017 35 000 000,00 6,65 14 19 130,14 28.12.2017 11.01.2018

Итого:

4 848 414,68

Минимальный неснижаемый остаток на расчётном счете в 2017 г.


№ п/п №

договора/дата

Сумма

депозита

(руб.)

%

Кол-во дней

размещения

депозита

Сумма

начисленных

процентов за

весь период

действия

договора

дата

начала

действия

дата

возврата

1 № 1328062 от

29.12.2016

12 000

000,00 9,15 18 48 116,90 29.12.2016 16.01.2017

2 № 1328053 от

29.12.2016

36 000

000,00 9,10 15 116 636,94 29.12.2016 13.01.2017

3 № 91 от

20.01.2017

25 000

000,00 9,20 7 44 109,59 20.01.2017 26.01.2017

4 № 1355434 от

07.02.2017

15 000

000,00 8,45 3 10 417,81 07.02.2017 10.02.2017

5 № 1423791 от

27.04.2017

10 000

000,00 8,25 14 31 643,84 27.04.2017 11.05.2017

6 № 1426437 от

02.05.2017

30 000

000,00 7,60 8 49 972,60 02.05.2017 10.05.2017

7 № 1426445 от

12.05.2017

20 000

000,00 7,40 5 20 273,97 12.05.2017 17.05.2017

8 № 1439016 от

18.05.2017

20 000

000,00 7,35 4 16 109,59 18.05.2017 22.05.2017

9 № 1503846 от

01.08.2017

4 000

000,00 7,40 9 7 298,63 01.08.2017 10.08.2017

10 № 1525916 от

25.08.2017

11 000

000,00 6,90 3 6 238,36 25.08.2017 28.08.2017

11 № 1538737 от

08.09.2017

1 500

000,00 6,80 3 838,36 08.09.2017 11.09.2017

12 № 1540137 от

11.09.2017

9 000

000,00 7,00 2 3 452,05 11.09.2017 13.09.2017

13 № 1595489 от

09.11.2017

10 000

000,00 7,00 4 7 671,23 09.11.2017 13.11.2017

14 № 1622277 от

06.12.2017

1 000

000,00 7,00 7 1 342,47 06.12.2017 13.12.2017

15 № 1630699 от

14.12.2017

3 000

000,00 7,00 14 8 054,79 14.12.2017 28.12.2017

Итого: 372 177,16

5. Пояснения к Отчету о финансовых результатах.

5.1. Доходы и расходы по обычным видам деятельности.

Выручка оказанных услуг и выполненных работ (без НДС)


Вид дохода 2015 год 2016 год 2017 год

Грузовые перевозки 1 807 976,53 1 811 461,03 1 717 867,18

Пассажирские перевозки в дальнем

следовании 36 535,51 19 407,55 19 934,96

Пассажирские перевозки в местном

сообщении 200,14 - -

Услуги грузового двора 3 839,14 6 227,93 6 152,58

Услуги контейнерной площадки 3 398,94 4 283,64 4 985,46

Услуги на сторону 378 989,49 377 662,73 398 209,21

Доходы за агентское вознаграждение 6 262,06 4 837,65 4 306,25

Итого 2 237 201,81 2 223 880,53 2 151 455,64

Расходы, связанные с оказанием услуг и выполнением работ раскрыты в

Пояснении 6.

5.2. Прочие доходы

Информация по видам прочих доходов


Вид дохода 2015 год 2016 год 2017 год

Возмещение убытка, поступление

безнадежных долгов, претензии 175,35 207,48 38,97

Доходы за сдачу в аренду имущества 12 261,89 13 567,50 16 532,41

Доходы прошлых лет 1 275,94 9 589,85 -311,77

Компенсация расходов, связанных с

функционированием ж/д кассы в с.

Красноселькуп

753,82 - -

Курсовая разница - 0,48 0,01

Реализация материальных запасов,

оприходование излишек, продажа ОС 2 850,57 10 658,04 1 579,80

Предоставление автотранспортных услуг,

шиномонтаж 762,65 5 631,62 3 596,90

Проценты на остаток денежных средств на р.

сч. и по банковским вкладам 26 702,44 9 682,29 5 625,17

Санкции по решению суда или

урегулированные по согласию сторон - 998,09 5 111,27

Расходы прошлых лет, выявленные в текущем

году 98,10 - -

Списание просроченной задолженности - 479,29 729,85

Удержание с сотрудников 6 958,00 3 087,25 2 741,45

Целевое финансирование 212,12 - 351,28

Штрафы по УЖТ (Доход) 1 611,29 5 126,80 1 786,13

Вознаграждение за доверительное управление

МФЗ "Вокзал Новый Уренгой" 46 610,17 71 398,31 71 186,44

Ежегодное вознаграждение (Доход) 15 733,28

Прочие 22,10 30,00 3,40

ИТОГО: 100 294,44 130 457,00 124 704,59

5.3. Прочие расходы

Информация по видам прочих расходов


Вид расходов 2015 год 2016 год 2017 год

Выплаты по коллективному договору 19 509,05 18 973,79 26 361,61

Административный штраф 123,00 840,50 155,10

Амортизация ОС, спецодежды не производственного

назначения 1 157,81 1 080,75 1 098,78

Аренда квартир 5 475,41 5 515,29 5 203,78

Вода питьевая 462,69 433,01 518,83

Возмещение расходов на оплату труда председателя

профсоюза ЯЖДК 2 096,86 2 365,51 2 510,63

Выплаты секретарю СД, ревизионной комиссии, членам

СД 4 180,25 4 859,67 6 268,86

Выплаты судебным приставам 227,16 217,48 297,41

Госпошлина 65,84 189,83 185,35

Коммунальные услуги по арендуемым и собственным

квартирам 1 031,38 834,90 813,20

Компенсация морального вреда - - -

Культурно - массовые мероприятия 2 219,03 2 145,40 2 727,09

Консультационные услуги 264,8 220,00 280,00

Курсовая разница при покупки валюты 0,30 0,55 0,16

Материальные запасы реализация, безвозмездная

передача 655,68 3 315,42 931,58

Медицинские осмотры 164,29 169,98 200,61

НДС восстановленный, по безвозмездной передаче,

списанный 331,46 252,84 288,81

Обслуживание ЗОД 358,62 229,47 242,28

Обучение 336,08 794,71 508,82

Организация питания 6 994,73 3 354,78 3 544,04

Поздравительные расходы 403,71 341,99 247,73

Пресс-центр 6,29 16,74 365,18

Прочие расходы 41 059,63 6 190,06 4 626,11

Расходы прошлых лет выявлен. в текущем году 2 235,05 4 798,69 - 4 381

Резерв по сомнительным долгам - 1 006,21 7 275,61

Рекламные услуги (непроизводственного характера) 61,60 148,36 35,02

Свидетельство о допуске к работам кап. строительства 30,00 30,00 40,00

Списание ОС, материалов, спецодежды 1 211,43 3 938,84 1 625,54

Суммы взыскания по судебному решению 48,00 62,75 1 874,32

Списание просроченной задолженности - 5 612,39 675,49

Транспортные расходы 34,19 0,25 16,60

Упаковка и провоз багажа 10,50 5,50 3,00

Услуги банка 2 313,39 508,33 331,30

Услуги связи прочие 58,06 38,66 29,68

Услуги такси 36,53 39,49 43,26

Участие в конференции 447,68 331,18 188,33

Ущерб материальный 50,00 - -

Членские взносы (кап. строительство),вступит.взнос и

взнос в компес.фонд 125,00 125,00 136,25

Штрафы по УЖТ 1 646,27 1 372,98 1 064,78

Экология сверх нормы 12,23 - -

Итого 95 444,00 70 361,30 66 334,14

5.4. Налог на прибыль

Величина текущего налога на прибыль определена исходя из величины

условного дохода, скорректированного на суммы постоянных налоговых активов

и обязательств, отложенных налоговых активов и обязательств отчетного периода,

и составила за 2017 год – 29 641 тыс. руб.

Ниже приводятся данные, используемые для расчета текущего налога на прибыль:

Таблица 15

(руб.) Условный расход по налогу на прибыль 19 978 106,20

Отложенные налоговые активы 1 448,01

Отложенные налоговые обязательства 4 153 005,23

Постоянные налоговые обязательства 13 814 797,39

Итого налог на прибыль 29 641 346,37

Причины образования постоянных налоговых активов и обязательств,

отложенных налоговых активов и обязательств отражены в ведомости учета

разниц за 2017г.

Ведомость учета постоянных и временных разниц за

2017 (руб.)

Образовавшиеся в течение отчетного периода разницы Погашаемые в течение

отчетного периода разницы

Содержание Постоянные разницы,

приводящие к образованию постоянного налогового

обязательства

Постоянные разницы, приводящи

е к образовани

ю постоянног

о налогового

актива

Временные вычитаемые

разницы, приводящие

к образованию отложенного налогового

актива

Временные налогооблагаемые разницы, приводящие к образованию отложенного налогового

обязательства

Временные вычитаемые

разницы

Временные налогооблаг

ае-мые разницы

1 4 5 6 7 8 9

20 счет

Резервы по отпускам и 13 зп

17 040 574,14

Итого 20 счет 0,00 0,00 17 040 574,14 0,00 0,00

26 счет

Обслуживание в ЗОД

отпуска по кол.договору (бракосочетание, рождение ребенка…) 1 365 655,51

Плата за сведения из ЕГРЮЛ и ЕГРИП 5 600,00

Реализация амортиз. имущ-ва (убыток) (97.03 ну)

33 625,68

Амортизация модерниз. ОС (02.1 вр комп)

40 865,76 1 057 088,22

ОС от 40 до 100 тыс. амортизация (01.01 и 02.1 вр)

1 358 244,56 310 248,06

Резервы по отпускам и 13 зп

Итого 26 счет 1 371 255,51 40 865,76 2 415 332,78 33 625,68 310 248,06

91 счет

Аренда квартир 3 304 144,78

Коммунальные услуги по арендуемым квартирам

Коммунальные услуги по собственным квартирам ЯЖДК

Абон.плата за кабельное телевидение

3 200,00

Административный штраф

155 102,70

Амортизация ОС не производственного назначения

1 098 778,68

Благотворительные цели

150 000,00

Вода питьевая (непринимаемые расходы)

19 300,00

Вознаграждение секретаря Совета директоров

735 920,73

Вознаграждение членам ревизионной комиссии

206 575,00

Вознаграждение членам Совета директоров

2 491 985,00

выплаты судебным приставам

297 413,39

Годовое вознаграждение членам Совета директоров

1 234 370,00

Доплата отпуска по ух. за реб. до 3-х лет (по кол.дог.)

6 054 106,00

Единоврем. пособие в связи с выходом на пенсию

10 948 282,16

Земельный налог 2 383,18

Конкурс проф. мастерства

187 089,30

Консультационные услуги

280000,00

Копирование, тиражирование

14571,00

Культурно-массовые мероприятия

30 000,00

Культурно-массовые мероприятия (профсоюз)

2 510 000,00

Курсовая разница при покупки валюты

137,21

Курсовые разницы 20,78

Материальная помощь

6 190 999,00

Мед.осмотры послерейсовые (алкометрия)

168 090,72

Медицинские услуги прочие

32 520,00

Музей (расходы) 30 000,00

НДС восстановленный

15 871,74

НДС по безвозмездной передаче

157 287,61

НДС по списанной кредиторской задолженности

99 401,33

НДС списанный 16 249,97

Нотариальные услуги (непринимаемые)

20 450,00

Обслуживание ЗОД

242 276,60

Оплата проезда в отпуск по к/д

3 168 225,40

Оценка имущества (непринимаемые)

33 000,00

Питание прочее (непринимаемые расходы)

131 565,31

Подарки 681 468,73

Поздравительные расходы

247 734,76

Празднование 15-летия ЯЖДК

75 629,98

Премия разовая 2 609 853,87

Прессцентр (расходы)

365 180,47

Проведение мероприятий

113 000,00

Провоз багажа 3 000,00

Проездные документы (сервис)

15 506,95

Прочие расходы (непринимаемые)

262 623,61

Расходы по физической культуре и спорту

464 775,01

Расходы прошлых лет выявлен.в текущем году (непринимаемые)

-4 380 053,47

Расходы связанные с сопровождением Груз-200

28 784,52

Ревизионная комиссия (возмещение расходов)

118 811,00

Резерв по сомнительным долгам

7 275 608,40

Рекламные услуги (непроизводственного характера)

35 021,19

Списание материалов (непринимаемые)

34 350,00

Списание материалов, связанных с проведением праздничных мероприятий

48 601,38

Списание просроченной задолженности (не принимаемые в н/у)

675 490,93

списание спецодежды в случае смерти сотрудника

10 403,53

Списание спецодежды, несданной при увольнении (непринимаемые)

81 380,39

Страховые взносы за вознаграждение (СД, секретаря СД)

1 300 058,56

Транспортные расходы (прочие)

16 600,00

Услуги связи прочие

29 676,12

Услуги такси 43 260,00

Участие в конференции ( не принимаемые к НУ)

188 328,00

Итого 91 счет

50 374 411,52 0,00 0,00

10.11.1 счет дт кт

Спецодежда в эксплуатации

10 242 743,58

8 623 376,28

ИТОГО за период

51 745 667,03 29 698 650,50

8 933 624,34

40 865,76 33 625,68

10 349 133,41 8 173,15 5 939 730,10 6 725,14

1 786 724,87

91 счет (ДОХОДЫ)

разница по ежегодному вознаграждению (резерв)

17 040 574,14

Налоговые обязательства 20% 3 408 114,83 Доходы прошлых лет

-287 745,78

Налоговые обязательства 20% -57 549,16

3 465 663,98 Итого налог на прибыль

13 814 797,39 8 173,15 5 939 730,10 6 725,14

1 786 724,87

6. Раскрытие информации о рисках хозяйственной деятельности

Валютные риски

Значительные активы и обязательства, выраженные в иностранной валюте,

отсутствуют. Валютные риски отсутствуют.

Риск изменения процентной ставки

Займы, выданные и полученные, отсутствуют. Воздействию риска

изменения процентной ставки не подвержены.

Прочий ценовой риск

Финансовые вложения в акции других компаний, котирующихся на бирже,

отсутствуют. Воздействию прочего ценового риска не подвержены.

7. Пояснения к отчету о движении денежных средств

Строка 4119 «Прочие поступления» в Отчете о движении денежных средств

за 2016 год включает: НДС – 33 009 тыс. руб., автотраспортные, коммунальные

услуги и электроэнергия – 21 394 тыс. руб, проценты полученые по депозитным

вкладам – 9 630 тыс. руб. За 2017 год: вознаграждение за доверительное

управление – 71 186 тыс.руб., автотраспортные, коммунальные услуги и

электроэнергия – 27 458 тыс. руб, проценты полученые по депозитным вкладам –

5 626 тыс. руб.

Строка 4129 «Прочие платежи» за 2016 год включает в себя: выплаты

Профсоюзу – 6 611 тыс. руб., услуги общественного питания – 6 860 тыс. руб.,

уплата прочих налогов – 6 980 тыс. руб., вознаграждение членам совета

директоров – 3 658 тыс.руб. За 2017 год: НДС – 15 079 тыс.руб., выплаты

Профсоюзу – 6 569 тыс. руб., услуги общественного питания – 5 534 тыс. руб.,

уплата прочих налогов – 5 575 тыс. руб., вознаграждение членам совета

директоров – 4 507 тыс.руб.

Кредитный риск

Кредитные риски ОАО «ЯЖДК» связаны с вероятным неисполненим

дебитором своих обязательств перед Обществом, то есть риски возникновения

дефолта дебитора. Более широкое представление о кредитном риске определяет

его, как риск потерь, связанных с ухудшением состояния контрагента по сделке.

Под ухудшением состояния (рейтинга) понимается, как ухудшение финансового

состояния, так и ухудшение деловой репутации, позиций среди конкурентов в

регионе, отрасли, снижение способности успешно завершить некий конкретный

проект и т.д.

В рамках данного определения к рисковым активам следует отнести всю

дебиторскую задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12

месяцев – 30 233 014,00 рублей. В то же время, Общество осуществляет основную

– перевозочную – деятельность на условиях предоплаты, тем самым снижая риски

до минимума. Угроза неполучения средств возникает при двух обстоятельствах:

- неоплата товаров, услуг по неперевозочным видам деятельности (внешний

риск);

- неполучение подтверждающих документов (актов) по услугам,

фактически полученным Обществом, по которым была осуществлена предоплата

(внешний риск).

В течение 2017 года Обществом были размещены депозиты в банках ВТБ24

(ПАО) и ГПБ (АО), которые не могут быть квалифицированы как рисковые, так

как Общество придерживается консервативной политики в отношении

размещения депозитов, а именно:

- общество размещает только отзывные депозиты в указанных банках из

первой десятки рэнкинга агентства Национального рейтингового (фактически

только ВТБ24 (ПАО) и ГПБ (АО), где Обществом открыты расчётные счета).

Договоры заключаются только на территории МО г. Новый Уренгой, так как

финансовое подразделение (сектор финансов) имеется только в г. Новый Уренгой.

Таблица 17 По состоянию на 31.12.2017г.

Банки

Рэнкинг (позиция) Группа

финансовой

устойчивости Размер

собств.капитала

Размер

чистых

активов

Размер

чистой

прибыли

Сбербанк ПАО 1 1 1 1

ВТБ Банк ПАО 2 2 2 1

Газпромбанк АО 3 3 5 1 Данные Национального рейтингового агентства http://www.ra-national.ru/rankings/ranking-banks

В 2017 году Общество не предоставляло поручительств и гарантий, равно

как и не приобретало ценных бумаг.

Иными рисковыми активами Общество не располагает.

Риск ликвидности

Поскольку отсутствуют обязательства по кредитам, а текущая кредиторская

задолженности поддерживается на контролируемом уровне, Общество

подвержено ограниченному риску ликвидности. Портфель ликвидных активов

включает денежные средства. Общество не испытывает недостатка в денежных

средствах как для погашения текущей задолженности, так и для выполнения

непредвиденных требований по ликвидности.

8. Информация о цепочке собственников, включая бенефициаров (в том числе конечных) за 2017 год

Таблица 18

Наименование контрагента

(ИНН, вид деятельности)

Информация о цепочке собственников, включая бенефициаров (в том числе, конечных)

ИНН ОГРН Наименовани

е

организации

Код

ОКВЭД

Фамили

я, Имя,

Отчеств

о

руковод

ителя

серия и

номер

докуме

нта,

удостов

еряюще

го

личност

ь

руковод

ителя

№ ИНН ОГРН Наименовани

е/ ФИО

Адрес

регистрации

серия и

номер

документа,

удостоверя

ющего

личность

(для

физическог

о лица)

Руководи

тель /

участник /

акционер

/

бенефици

ар

Информация о

подтверждающ

их документах

(наименование,

реквизиты и

т.д.)

890404

2048

103890

074610

3

Акционерное

общество

"Ямальская

железнодоро

жная

компания",

сокращенно -

АО "ЯЖДК"

49.20,

52.21,

68.10.22,

68.10.21,

69.10,

47.19,

42.11,

52.29,

52.10,

52.24

Я.С.

Крафт

Инфор

мация

отсутст

вует

1.1 6671199

917

10696710551

23


общество

"Корпорация

Развития"

620142,г.Екатерин

бург,ул.8

Марта,д.51

Акционер Список лиц,

зарегистрирова

нных в реестре

владельцев

ценных бумаг

от 31.12.2017г.

1.1.1 7202138

460

10572007387

92

Тюменская

обл., в лице

Департамент

а

имущественн

ых

отношений

Тюменской

области

625004, г.

Тюмень, ул.

Сакко, д.30, корп.

1

Акционер

28,70%

Реестр


именных


1.1.2 8901017

357

10589000226

75

Ямало-

Ненецкий

автономный

округ, в лице

департамента

имущественн

ых

отношений

Ямало-

Ненецкого

автономного

округа

628009, Ямало-

Ненецкий


округ, г.

Салехард, ул.

Республики, д.73

Акционер

34,88%

Реестр


именных


1.1.3 8601003

917

10386000022

75

Ханты-

Мансийский


округ-Югра,

в лице

Департамент

а по

управлению

государствен

ным

имуществом

Ханты-

Мансийского

автономного

округа-

Югры

628012, Ханты-

Мансийский


округ-Югра, г.

Ханты-Мансийск,

ул. Мира д.5

Акционер

35,32%

Реестр


именных


1.1.4 7453135

626

10474245274

79

Челябинская

область, в

лице

Министерств

а имущества

и природных

ресурсов

Челябинской

области

454091, г.

Челябинск, пр.

Ленина 57

Акционер

0,75%

Реестр


именных


1.1.5 6662022

254

10366043907

90

Государствен

ное

унитарное

предприятие

Свердловско

й области

"Распорядите

льная

дирекция

Мингосимущ

620026, г.

Екатеринбург, ул.

К. Маркса, д.8 "А"

Акционер

0,33%

Реестр


именных


ества


й области"

1.1.5.1 6658091

960

10366026385

88

Свердловска

я область, в

лице

Министерств

а по

управлению

государствен

ным

имуществом


й области

620075, г.

Екатеринбург, ул.

Мамина-

Сибиряка, д.111

Участник

100%

1.1.6 6671220

492

10766710154

31

Общество с

ограниченно

й

ответственно

стью

"Строительна

я компания

Развития"


бург,ул.8

Марта,д.51, этаж

11

Акционер

0,016%

Реестр


именных


1.1.6.1 6671199

917

10696710551

23


общество

"Корпорация

Развития"


бург,ул.8

Марта,д.51

Участник

100%

1.1.7 Компания

"ДБ

Интернацион

аль ГмбХ"

(DB

International

GmbH)

Торгауэр Штрассе

12-15, 10829,

Берлин, Германия

Акционер

0,004%

Реестр


именных


1.1.7.1 Не публичная иностранная компания - информация о бенефициарах (акционерах) отсутствует

1.2 7708503

727

10377398772

95

ОАО «РЖД» 107174,г.Москва,у

л.Новая

Басманная,д.2

Акционе

р

Устав,

утвержден

постановлением

Правительства

Российской

Федерации от

18 сентября

2003г. № 585

1.2.1 Правительств

о РФ

123242,г.Москва,у

л.Краснопресненс

кая

Набережная,д.2

Акционе

р

29-ФЗ от

27.02.03., Устав,

утвержденный

ПП РФ № 585

от 23.09.03г.

9. Перечень сделок по связанным сторонам, совершенных обществом за 2017

год.

По состоянию на 31 декабря 2017 года и 31 декабря 2016 года, остатки по операциям со связанными сторонами

были следующими:

Год, закончившийся 31

декабря

Связанная сторона, Характер отношений, Характер операций 2017

2016

ОАО «РЖД» и его дочерние общества

Дебиторская задолженность

35 390

7 561

Авансы выданные

3 644

6 305

Кредиторская задолженность

(8 192)

-

Начисленные обязательства и прочая кредиторская задолженность -

(7 897)

Прочие связанные стороны

Дебиторская задолженность

11 554

7 240

Прочая дебиторская задолженность

23 505

1 241

Кредиторская задолженность

(2 087)

(1 601)

Начисленные обязательства и прочая кредиторская задолженность -

(20)

Авансы полученные

(56 035)

(66 665)

Ниже указаны статьи доходов и расходов по операциям со связанными сторонами в 2016 и 2015 годах:

За 2017 год

За 2016 год

Связанная сторона, Характер отношений, Характер операций

Продажи/

Продажи/

доходы доходы


Выручка от перевозки грузов

161 359

159 525

Выручка от прочей деятельности

182 445

189 529

Выручка от пассажирских перевозок

19 935

19 407


Выручка от перевозки грузов

615 434

610 737

Выручка от прочей деятельности

73 498

77 966

Прочие доходы

1 233

1 355

За 2017 год

За 2016 год

Связанная сторона, Характер отношений, Характер операций (Закупки)/

(Закупки)/

(расходы) (расходы)


Расходы на безопасность

18 102

17 092

Расходы на аренду железнодорожных путей

130 808

125 080

Расходы на содержание железнодорожных путей

51 345

48 795

Прочие расходы

4 253

5 687


Расходы на информационные услуги и связь

2 653

2 576

Коммунальные расходы

8 760

8 036

Расходы на аренду имущества

76 987

74 871

Прочие расходы

3 495

4 007

10. Информация о затратах на энергетические ресурсы за 2017г.

Таблица 20

Показатели Фактический

расход

2015 г.,

кВтч

Фактический

расход

2016 г.,

кВтч

Предельный

уровень

электро-

потребления

периода(лимит),

кВтч

Фактический

расход

2017 г.,

кВтч

Отклонение от

лимита

(+)

перерасход/

(-) экономия %

А 2 3 4 5 6 7

Расход

электроэнергии на

эксплуатационные

нужды всего

7 266 933 7 260 270 7 567 000 7 484 379 - 82 621 -1

Пояснения к бухгалтерскому балансу

и отчету о финансовых результатах (тыс. руб)

1. Нематериальные активы и расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы (НИОКР)

1.1. Наличие и движение нематериальных активов

На начало

года Изменения за период На конец периода

Выбыло Переоценка

Наименование показателя

Код Период

первона- чальная

стоимость

накоплен- ная

аморти- зация и

убытки от обесцене-

ния

Поступило первона- чальная

стоимость


аморти- зация и

убытки от обесцене-

ния

начислено амортиза-

ции

Убыток от обесцене-

ния

Первона- чальная

стоимость

Накоплен- ная

аморти- зация


стоимость

накоплен- ная аморти-

зация и убытки от обесцене-

ния

Нематериальные 5100 за 2017 г. 54 (33) - - - (2) - - - 54 (35)

активы - всего 5110 за 2016 г. 33 (30) 21 - - (3) - - - 54 (33)

в том числе: Исключительное право владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров

5101 за 2017 г. 54 (33) - - - (2) - - - 54 (35)

5111 за 2016 г. 33 (30) 21 - - (3) - - - 54 (33)

1.2. Первоначальная стоимость нематериальных активов, созданных самой организацией

Наименование показателя Код На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г. Всего 5120 - - - в том числе:

5121 - - -

1.3. Нематериальные активы с полностью погашенной стоимостью

Наименование показателя Код На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г. Всего 5130 1 1 - в том числе: Исключительное право владельца на товарный

знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров

5131 1 1 -

1.4. Наличие и движение результатов НИОКР

На начало года Изменения за период На конец периода

Выбыло Наименование показателя Код Период


стоимость

часть стоимости, списанной

на расходы


стоимость


на расходы

часть стоимости, списанная

на расходы

за период


стоимость


на расходы

НИОКР - всего 5140 за 2017 г. - - - - - - - - 5150 за 2016 г. - - - - - - - - в том числе: 5141 за 2017 г. - - - - - - - -

5151 за 2016 г. - - - - - - - -

1.5. Незаконченные и неоформленные НИОКР и незаконченные операции по приобретению нематериальных активов

Изменения за период

Наименование показателя Код Период На начало года

затраты за период

списано затрат как не давших

положительного результата

принято к учету в качестве

нематериальных активов или НИОКР

На конец периода

Затраты по незаконченным исследованиям и 5160 за 2017 г. 15 219 - - - 15 219

разработкам - всего 5170 за 2016 г. 15 219 - - - 15 219

в том числе: Научно-иследоват.работы СИБНАЦ 5161 за 2017 г. 10 000 - - - 10 000

5171 за 2016 г. 10 000 - - - 10 000

Научно-исследо.раб.изм.физ.мех.хар.льда 5162 за 2017 г. 5 219 - - - 5 219

5172 за 2016 г. 5 219 - - - 5 219

незаконченные операции по приобретению 5180 за 2017 г. - - - - -

нематериальных активов - всего 5190 за 2016 г. - 21 - (21) -

в том числе: Товарный знак "ЯЖДК" (знак обсл.)МКТУ 12373839 (продление)

5181 за 2017 г. - - - - -

5191 за 2016 г. - 21 - (21) -

2. Основные средства

2.1. Наличие и движение основных средств


Выбыло объектов Переоценка

Наименование показателя Код Период первона- чальная

стоимость




стоимость



начислено амортиза-

ции

Первона- чальная

стоимость

Накоплен- ная



стоимость



Основные средства (без учета доходных вложений в материальные ценности) - всего

5200 за 2017 г. 649 090 (369 991) 46 838 (1 339) 1 067 (34 908) - - 694 589 (403 832)

5210 за 2016 г. 539 039 (308 647) 111 447 (1 396) 1 396 (62 739) - - 649 090 (369 991)

в том числе: Транспортные средства 5201 за 2017 г. 242 895 (207 377) 6 056 - - (10 937) - - 248 951 (218 314)

5211 за 2016 г. 193 872 (162 386) 49 022 - - (44 991) - - 242 894 (207 377)

Машины и оборудование (кроме офисного)

5202 за 2017 г. 165 073 (110 783) 11 901 (979) 829 (10 398) - - 175 995 (120 352)

5212 за 2016 г. 149 381 (103 797) 17 067 (1 374) 1 373 (8 359) - - 165 074 (110 783)

Производственный и хозяйственный инвентарь

5203 за 2017 г. 4 018 (3 374) 552 (231) 179 (109) - - 4 339 (3 304)

5213 за 2016 г. 4 040 (3 325) - (22) 22 (71) - - 4 018 (3 374)

Другие виды основных средств 5204 за 2017 г. 5 700 (2 155) - (129) 59 (718) - - 5 571 (2 814)

5214 за 2016 г. 5 700 (1 435) - - - (720) - - 5 700 (2 155)

Сооружения 5205 за 2017 г. 117 572 (22 735) 1 954 - - (7 952) - - 119 526 (30 687)

5215 за 2016 г. 70 160 (18 607) 47 412 - - (4 128) - - 117 572 (22 735)

Здания 5206 за 2017 г. 113 832 (23 567) 26 027 - - (4 774) - - 139 859 (28 341)

5216 за 2016 г. 115 886 (19 097) (2 054) - - (4 470) - - 113 832 (23 567)

Офисное оборудование 5207 за 2017 г. - - 348 - - (20) - - 348 (20)

5217 за 2016 г. - - - - - - - - - -

Учтено в составе доходных вложений в материальные ценности - всего

5220 за 2017 г. - - - - - - - - - -

5230 за 2016 г. - - - - - - - - - -

в том числе: 5221 за 2017 г. - - - - - - - - - -

5231 за 2016 г. - - - - - - - - - -

2.2. Незавершенные капитальные вложения


Наименование показателя Код Период На начало года

затраты за период списано

принято к учету в качестве основных

средств или увеличена стоимость

На конец периода

Незавершенное строительство и незаконченные операции по приобретению, модернизации и т.п. основных средств - всего

5240 за 2017 г. 77 604 48 686 (166) (46 838) 79 286

5250 за 2016 г. 102 749 54 309 (2 608) (76 846) 77 604

в том числе: Дос-ка ст.Коротчаево путев.разв.сортир.отправ.парк

5241 за 2017 г. 27 953 - - - 27 953

5251 за 2016 г. 27 953 - - - 27 953

Инж.геол.изыск.на ст.Новый Уренгой 5242 за 2017 г. 4 608 - - - 4 608

5252 за 2016 г. 4 608 - - - 4 608

Инж.геол.изыск.под стр-во на Грузовом дворе 5243 за 2017 г. 339 - - - 339

5253 за 2016 г. 339 - - - 339

Инж.геол.изыск.под строит.объед.РЭП ст.Н.Уренгой

5244 за 2017 г. 195 - - - 195

5254 за 2016 г. 195 - - - 195

Инж.геологич.изыск.Склад.терм. ст.Н.Уренгой 5245 за 2017 г. 165 - - - 165

5255 за 2016 г. 165 - - - 165

Обсл.грунт.фунд.и огр..конст.ТП ст. Н.Урен.. 5246 за 2017 г. 231 - - - 231

5256 за 2016 г. 231 - - - 231

Проект.смет.док.Склад. терм. ст.Н.Урен.(груз.дво.)

5247 за 2017 г. 875 - - - 875

5257 за 2016 г. 875 - - - 875

Проектно-сметная документация ст.Тихая 5248 за 2017 г. 1 558 - - - 1 558

5258 за 2016 г. 1 558 - - - 1 558

Проектно-сметная документация ст.Н.УРЕНГОЙ 5249 за 2017 г. 1 220 - - - 1 220

5259 за 2016 г. 1 220 - - - 1 220

Транспортно-логистический центр (ЯНАО, Тюменская обл., ст.Новый Уренгой ОАО ЯЖДК)

за 2017 г. 8 538 - - - 8 538

за 2016 г. 8 538 - - - 8 538

Система газификации производственной базы, РММ ст.Ево-Яха

за 2017 г. - 783 - - 783

за 2016 г. - - - - -

Административно-бытовое здание на ст.Новый Уренгой II этап строительства в осях А-Г/ 13-21

за 2017 г. 450 22 940 - 23 391 -

за 2016 г. - 450 - - 450

Автоматизированная система сбора информации узлов учета электроэнергии

за 2017 г. 800 1 584 - 2 384 -

за 2016 г. 200 600 - - 800

Реконструкция ВЛ 6 кВ и КТП 1Г ПС Головная-Коротчаево

за 2017 г. 786 - - - 786

за 2016 г. 406 380 - - 786

Комплексный инвестиционный проект "Северный широтный ход"

за 2017 г. 29 884 - - - 29 884

за 2016 г. 29 884 - - - 29 884

Банно-прачечный комплекс на ст.Коротчаево за 2017 г. - 2 150 - - 2 150

за 2016 г. - - - - -

Пожарная сигнализация вагона б/у (мастерская с пристройкой (ремонтТЭД)

за 2017 г. - 40 - 40 -

за 2016 г. - - - - -

Автомоечный комплекс для легковых за 2017 г. - 1 095 - 1 095 -

автомобилей в г.Новый Уренгой за 2016 г. - - - - -

Автомоечный комплекс для микроавтобусов в районе Коротчаево

за 2017 г. - 1 542 - 1 542 -

за 2016 г. - - - - -

Пункт автомобильного налива за 2017 г. - 1 145 - 1 145 -

за 2016 г. - - - - -

Пожарная сигнализация вагона б/у (крытый без тележек)

за 2017 г. - 31 - 31 -

за 2016 г. - - - - -

Модернизация "Группа резервуаров и сливо-наливных устройств на ст.Коротчаево"

за 2017 г. - 809 - 809 -

за 2016 г. - - - - -

Пожарная сигнализация вагона б/у (крытый без тележек (компрессорная, мастерская )

за 2017 г. - 40 - 40 -

за 2016 г. - - - - -

Пожарная сигнализация здания б/у (из бетонных конструкций (12х18)

за 2017 г. - 39 - 39 -

за 2016 г. - - - - -

Пожарная Сигнализация АБЗ I I этап за 2017 г. - 247 - 247 -

за 2016 г. - - - - -

Система видеонаблюдения АБЗ II этап ст. Новый Уренгой

за 2017 г. - 150 - 150 -

за 2016 г. - - - - -

Система видеонаблюдения на разъезде Тыдыл за 2017 г. - 146 - 146 -

за 2016 г. - - - - -

Постовая вентиляционная установка в здании РММ автоколонны №2

за 2017 г. - 157 - 157 -

за 2016 г. - - - - -

Пожарная сигнализация в РММ автоколонны №2 по ст.Коротчаево

за 2017 г. - 570 - 570 -

за 2016 г. - - - - -

Система видеонаблюдения в автоколонне №2 за 2017 г. - 349 - 349 -

за 2016 г. - - - - -

Одеяло противоосколочное "Уют" за 2017 г. - 149 - 149 -

за 2016 г. - - - - -

Автомобиль TOYOTA Hilux MR0HA3CD500706172

за 2017 г. - 2 012 - 2 012 -

за 2016 г. - - - - -

Квадрокоптер DJI Phantom 4 Pro+ с монитором за 2017 г. - 125 - 125 -

за 2016 г. - - - - -

Станок рейсмусно-фуговальный Metabo HC 260 за 2017 г. - 63 - 63 -

за 2016 г. - - - - -

Камера автоматизированная сушильная якорей, остовов ТЭД и вспомогательных машин

за 2017 г. - 1 025 - 1 025 -

за 2016 г. - - - - -

Автобус КАВЗ 4235-11 VIN Z7N423511H0002917 за 2017 г. - 3 116 - 3 116 -

за 2016 г. - - - - -

Снегоуборщик Huter SGC 8100C за 2017 г. - 59 - 59 -

за 2016 г. - - - - -

Станция топливозаправочная мобильная на базе КАМАЗ--43118 VIN X894679A2H0GB8068

за 2017 г. - 3 415 - 3 415 -

за 2016 г. - - - - -

Плотномер переносной ПЛОТ-3Б-1П-20А-15 за 2017 г. - 191 - 191 -

за 2016 г. - - - - -

Комплект шлагбаума Came Gard 3750 за 2017 г. - 42 - 42 -

за 2016 г. - - - - -

Устройство для защиты от взрыва "Фонтан-1" за 2017 г. - 90 - 90 -

за 2016 г. - - - - -

Прибор для определения межвитковых замыканий с индикатором наличия междувитковых замыканий

за 2017 г. - 464 - 464 -

за 2016 г. - - - - -

Конвертовальная система Neopost DS-35 за 2017 г. - 291 - 291 -

за 2016 г. - - - - -

Принтер Phaser 7100 цветной за 2017 г. - 58 - 58 -

за 2016 г. - - - - -

Станок деревообрабатывающий комбинированный JKM 300

за 2017 г. - 45 - 45 -

за 2016 г. - - - - -

Измеритель параметров заземляющих устройств MRU-120

за 2017 г. - 71 - 71 -

за 2016 г. - - - - -

Электростанция дизельная Азимут АД-30С-Т400-1Р

за 2017 г. - 232 - 232 -

за 2016 г. - - - - -

Регистратор многоканальный служебных переговоров"Градиент-12СН(8)"

за 2017 г. - 262 - 262 -

за 2016 г. - - - - -

Радиостанция локомотивная РЛСМ-10-02 за 2017 г. - 732 - 732 -

за 2016 г. - - - - -

Домкрат ДУ20Г300ГСЗ за 2017 г. - 169 - 169 -

за 2016 г. - - - - -

Воздуходув STIHL BR 600 за 2017 г. - 374 166 208 -

за 2016 г. - 81 - 81 -

Установка для смены поглощающего аппарата за 2017 г. - 534 - 534 -

за 2016 г. - - - - -

Преобразователь статисческий стабилизированного питания для прокрутки колесно-моторных блоков

за 2017 г. - 315 - 315 -

за 2016 г. - - - - -

Теодолит 3Т5КП за 2017 г. - 62 - 62 -

за 2016 г. - - - - -

Автомобиль ГАЗ-3221 VIN Х96322100Н0826696 за 2017 г. - 929 - 929 -

за 2016 г. - - - - -

Котел битумоварочный БЭ-6/130 за 2017 г. - 46 - 46 -

за 2016 г. - - - - -

Инж.геол.изыск.под стр.здан.разъез. ст.Фарофонт.

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. 762 - 762 - -

Обсл.грунт.фунд.и огр..конст.ст.Н.УР.Кор.Фар. за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. 725 - 725 - -

Проект.-смет. докум.адм.корп.ЯЖДК за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. 1 121 - 1 121 - -

Теплотрасса и сети холодного водоснабжения станции Новый Уренгой

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. 281 1 946 - 2 227 -

Модернизация тепловоза ТЭМ-2 УМ №326 за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. 230 8 - 238 -

Модернизация тепловоза ТЭМ-2 №6723 за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. 230 9 - 239 -


за 2016 г. 230 9 - 239 -


за 2016 г. 230 9 - 239 -


за 2016 г. 230 9 - 239 -


за 2016 г. 230 8 - 238 -


за 2016 г. 230 9 - 239 -


за 2016 г. 230 9 - 239 -


за 2016 г. 230 9 - 239 -

Группа резервуаров и сливоналивных устройств на ст.Коротчаево

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. 21 616 19 690 - 41 306 -

Маршрутизатор Cisco 2921 за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - - - - -

Модуль CISCO VWIC3-2MFT-T1/E1 за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - - - - -

Административно-бытовое здание на ст.Новый Уренгой I этап строительства в осях А-Г 1/1-13

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - (4 547) - (4 547) -

Мобильная маслораздаточная станция за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 3 584 - 3 584 -

Система видеонаблюдения на производственной базе УМиАТ

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 94 - 94 -

Система видеонаблюдения в Локомотивном депо ст.Коротчаево

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 115 - 115 -

Пожарная Сигнализация конторы ПЧ ст.Ево-Яха за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 79 - 79 -

Система видеонаблюдения на ст. Новый Уренгой

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 209 - 209 -

Система видеонаблюдения на железнодорожном переезде 642 км

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 45 - 45 -

Система видеонаблюдения на железнодорожном переезде 580 км

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 45 - 45 -

Пожарная сигназация Группы резервуаров I этап

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 501 - 501 -


за 2016 г. - 299 - 299 -


за 2016 г. - 300 - 300 -

Маршрутизатор CISCO 2921 c одним модулем CISCO VWIC3-2MFT-T1/E1

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 331 - 331 -

Маршрутизатор CISCO 2921 c одним модулем CISCO VWIC3-2MFT-T1/E1

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 331 - 331 -

Маршрутизатор CISCO 2921 c двумя модулями CISCO VWIC3-2MFT-T1/E1

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 396 - 396 -

Система видеонаблюдения в здании конторы щитовой

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 128 - 128 -

Модернизация системы видеонаблюдения на звеносборочной базе Путьрем

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 64 - 64 -

Система электроснабжения сетей ИТО АБЗ 1 этап

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 1 088 - 1 088 -

Пожарная Сигнализация АБЗ I этап за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 393 - 393 -

Система связи АБЗ I этап за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 275 - 275 -

Система водоснабжения сетей ИТО АБЗ 1 этап за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 293 - 293 -

Система водоотведения сетей ИТО АБЗ 1 этап за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 2 498 - 2 498 -

Станция топливозаправочная мобильная "Benza"

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 2 658 - 2 658 -

Система видеонаблюдения в здании ремонтно-механических мастерских с пристроем

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 91 - 91 -

Вахтовый комплекс на станции Новый Уренгой за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 945 - 945 -

Вахтовый комплекс на станции Ягельная за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 799 - 799 -

МФУ устройство многофункциональное XEROX WC 5335

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 340 - 340 -

Установка гидравлическая АВСО за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 2 421 - 2 421 -

Дефектоскоп ультразвуковой А 1211 за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 136 - 136 -

Трактор ТМ 10.11 ГСТ9 за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 5 177 - 5 177 -

Скоба контроля диаметра колеса цифровая СКДК-ЦБО-650-960

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 138 - 138 -

Установка проверки тормоза вагона мобильная "УПТВМ"

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 486 - 486 -

Установка аварийная осветительная за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 188 - 188 -

Пищеблок (2 модуля с оборудованием) за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 410 - 410 -

Мобильное здание (блок-модуль) за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 339 - 339 -

Мотовоз погрузочно-транпортный МПТ-4 за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 34 - 34 -

Мотовоз погрузочно-транпортный МПТ-4 за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 34 - 34 -

Камера Panasonic AG-AC160AEN за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 220 - 220 -

Стенд для проверки стартеров и генераторов Э-250М-02

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 381 - 381 -

Автомобиль ГАЗ-33025 грузовой с бортовой платформой,VIN X96330250G2648024

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 751 - 751 -

Автомобиль ГАЗ-330253 грузовой с бортовой платформой, VIN X96330253G2650441

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 825 - 825 -

Приемник трассопоисковый SR-20 (трассоискатель)

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 194 - 194 -

Анализатор паров взрывчатых веществ Пилот-М за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 331 - 331 -

Автомобиль КАМАЗ 6522-43 Самосвал VIN ХТС652204G1337476

за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 3 827 - 3 827 -

Тепловизор Testo 869 за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 101 - 101 -

Радиостанция РВС-1-01 за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 500 - 500 -

Тельфер эл. Т10.432 2т 12м за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 78 - 78 -

Пресс гаражный гидравлический Р-342М3 за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 173 - 173 -

Станция радиосвязи распорядительная СР-Ц-04 за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 573 - 573 -

Дефектоскоп ультразвуковой УДС2-РДМ-22 за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 536 - 536 -

Таль электрическая г/п 5000 кг, в/п 12м за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 146 - 146 -

Генератор 5,0 кВт HYUNDAI DHY 6000SE за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 94 - 94 -

за 2017 г.

- - - - -

Стенд для проверки и настройки блоков Л116У за 2016 г. - 613 - 613 -

Мобильная лаборатория дефектоскопная ЛДМ-1 за 2017 г. - - - - -

за 2016 г. - 1 025 - 1 025 -

2.3. Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации Наименование показателя Код за 2017 г. за 2016 г.

Увеличение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции - всего 5260 809 -

в том числе: Группа резервуаров и сливоналивных устройств на

ст.Коротчаево 5261 809 -

Уменьшение стоимости объектов основных средств в результате частичной ликвидации - всего: 5270 - -

в том числе: 5271 - -

2.4. Иное использование основных средств Наименование показателя Код На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г.

Переданные в аренду основные средства, числящиеся на балансе 5280 - - -

Переданные в аренду основные средства, числящиеся за балансом 5281 - - -

Полученные в аренду основные средства, числящиеся на балансе 5282 - - -

Полученные в аренду основные средства, числящиеся за балансом 5283 2 486 217 2 508 407 2 952 902

Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и фактически используемые, находящиеся в процессе государственной регистрации 5284 - - -

Основные средства, переведенные на консервацию 5285 - - -

Иное использование основных средств (залог и др.) 5286 - - -

5287 - - -

3. Финансовые вложения

3.1. Наличие и движение финансовых вложений


выбыло (погашено)

начисление процентов

Текущей

Наименование показателя Код Период первона- чальная

стоимость


коррек- тировка


стоимость



(включая доведение первоначальной

стоимости до номинальной)

рыночной стоимости

(убытков от обесценения)


стоимость



Долгосрочные - всего 5301 за 2017 г. - - - - - - - - -

5311 за 2016 г. - - - - - - - - -

в том числе: 5302 за 2017 г. - - - - - - - - -

5312 за 2016 г. - - - - - - - - -

Краткосрочные - всего 5305 за 2017 г. 100 000 - 2 151 000 2 186 000 - 4 848 - 65 000 -

5315 за 2016 г. - - 160 000 60 000 - 8 829 - 100 000 -

в том числе: срочные банковские депозиты 5306 за 2017 г. 100 000 - 2 151 000 2 186 000 - 4 848 - 65 000 -

5316 за 2016 г. - - 160 000 60 000 - 8 829 - 100 000 -

Финансовых вложений - итого 5300 за 2017 г. 100 000 - 2 151 000 2 186 000 - 4 848 - 65 000 -

5310 за 2016 г. - - 160 000 60 000 - 8 829 - 100 000 -

3.2. Иное использование финансовых вложений

Наименование показателя Код На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г.

Финансовые вложения, находящиеся в залоге - всего 5320 - - -

в том числе: 5321 - - -

Финансовые вложения, переданные третьим лицам (кроме продажи) - всего 5325 - - -

в том числе: 5326 - - -

Иное использование финансовых вложений 5329 - - -

4. Запасы

4.1. Наличие и движение запасов


выбыло

Наименование показателя Код Период

себе- стоимость

величина резерва

под снижение стоимости

поступления и затраты


резерв под

снижение стоимости

убытков от

снижения стоимости

оборот запасов

между их группами (видами)


величина резерва

под снижение стоимости

Запасы - всего 5400 за 2017 г. 97 712 - 205 354 (206 592) - - Х 96 474 -

5420 за 2016 г. 101 314 - 172 017 (175 619) - - Х 97 712 -

в том числе: Сырье, материалы и другие аналогичные ценности

5401 за 2017 г. 97 712 - 204 529 (205 767) - - 228 288 96 474 -

5421 за 2016 г. 101 314 - 171 592 (175 194) - - 111 882 97 712 -

Готовая продукция 5402 за 2017 г. - - - - - - - - -

5422 за 2016 г. - - - - - - - - -

Товары для перепродажи 5403 за 2017 г. - - - - - - - - -

5423 за 2016 г. - - - - - - - - -

Товары и готовая продукция отгруженные 5404 за 2017 г. - - - - - - - - -

5424 за 2016 г. - - - - - - - - -

Затраты в незавершенном производстве 5405 за 2017 г. - - 825 (825) - - - - -

5425 за 2016 г. - - 425 (425) - - - - -

Прочие запасы и затраты 5406 за 2017 г. - - - - - - - - -

5426 за 2016 г. - - - - - - - - -

Расходы будущих периодов (для объектов аналитического учета, которые в балансе отражаются в составе «Запасов»)

5407 за 2017 г. - - - - - - - - -

5427 за 2016 г. - - - - - - - - -

5408 за 2017 г. - - - - - - - - -

5428 за 2016 г. - - - - - - - - -

4.2. Запасы в залоге


Запасы, не оплаченные на отчетную дату - всего 5440 - - -

в том числе: 5441 - - -

Запасы, находящиеся в залоге по договору - всего 5445 - - -

в том числе: 5446 - - -

5. Дебиторская и кредиторская задолженность

5.1. Наличие и движение дебиторской задолженностиНа начало года На конец периода

Наименование показателя Код Период

учтенная

по

условиям

договора

величина

резерва по

сомнитель-

ным долгам

в результате

хозяйственны

х операций

(сумма долга

по сделке,

операции)

причитающиеся

проценты,

штрафы и иные

начисления

погаше-

ние

списание на

финансовы

й результат

восста-

новление

резерва

перевод из

долго- в

краткосроч-

ную

задолжен-

ность

перевод из

дебитор-

ской в кре-

диторскую

задолжен-

ность

перевод из

кредитор-

ской в де-

биторскую

задолжен-

ность

учтенная

по

условиям

договора

величина

резерва по

сомнитель-

ным долгам

5501 за 2017 г. 6 942 - 28 157 - (4 648) (218) - - - - 30 233 3 742

5521 за 2016 г. 11 043 - - - - (4 101) - - - - 6 942 -

в том числе:

5502 за 2017 г. 3 543 - 9 922 - (3 533) - - - - - 9 932 3 742

5522 за 2016 г. 3 774 - - - - (231) - - - - 3 543 -

5503 за 2017 г. 3 240 - 14 - (1 099) (201) - - - - 1 954 -

5523 за 2016 г. 4 222 - - - - (982) - - - - 3 240 -

5504 за 2017 г. 159 - 18 221 - (16) (17) - - - - 18 347 -

5524 за 2016 г. 3 047 - - - - (2 888) - - - - 159 -

5505 за 2017 г. - - - - - - - - Х Х - -

5525 за 2016 г. - - - - - - - - Х Х - -

5510 за 2017 г. 169 003 (4 387) 3 637 577 - (3 676 745) - - - - - 129 835 -

5530 за 2016 г. 206 903 (4 117) 3 782 080 - (3 815 863) - - - - - 169 003 (4 387)


5511 за 2017 г. 107 410 - 2 638 423 - (2 691 906) - - - - - 53 927 -

5531 за 2016 г. 130 515 (4 117) 2 747 429 - (2 766 417) - - - - - 107 410 (4 387)

5512 за 2017 г. 11 281 - 581 245 - (584 339) - - - - - 8 187 -

5532 за 2016 г. 12 405 - 575 274 - (576 398) - - - - - 11 281 -

5513 за 2017 г. 50 312 - 417 909 - (400 500) - - - - - 67 722 -

5533 за 2016 г. 63 983 - 459 377 - (473 048) - - - - - 50 312 -

5514 за 2017 г. - - - - - - - - Х Х - -

5534 за 2016 г. - - - - - - - - Х Х - -

5500 за 2017 г. 175 945 (4 387) 3 665 734 - (3 681 392) (218) - Х Х Х 160 068 3 742

5520 за 2016 г. 217 946 (4 117) 3 782 080 - (3 815 863) (4 101) - Х Х Х 175 945 (4 387)

Итого

Прочая

Краткосрочная дебиторская

задолженность - всего

Расчеты с покупателями и

заказчиками


Прочая


поступление выбыло

Долгосрочная дебиторская


Расчеты с покупателями и

заказчиками


5.2. Просроченная дебиторская задолженность

балансовая

стоимость

-

-

-

-

-

-

5544 - - - - -

прочая 5543 - - - -

- -

расчеты с поставщиками и заказчиками (в части авансовых

платежей, предоплат) 5542 - - - - -


расчеты с покупателями и заказчиками 5541 - - -


стоимость

Всего 5540 - - - - -

На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г.

Наименование показателя Код учтенная по

условиям

договора

учтенная по

условиям

договора


стоимость

учтенная по

условиям

договора

5.3. Наличие и движение кредиторской задолженности

Наименование показателя Код перевод из

дебитор-

ской в кре-

диторскую

задолжен-

ность

перевод из

кредитор-

ской в де-

биторскую

задолжен-

ность

Остаток на

конец

периода

5551 - - -

5571 - - -


5552 - - -

5572 - - -

5553 - - -

5573 - - -

5554 - - -

5574 - - -

5555 Х Х -

5575 Х Х -

5560 - - 284 529

5580 - - 325 727


5561 - - 26 646

5581 - - 18 154

5562 - - 134 482

5582 - - 128 478

5563 - - 78 817

5583 - - 99 717

5564 - - -

5584 - - -

5565 - - -

5585 - - -

5566 - - 44 584

5586 - - 79 378

5567 Х Х -

5587 Х Х -

5550 Х Х 284 529

5570 Х Х 325 727


поступление выбыло

Период Остаток на

начало года в результате

хозяйственных операций

(сумма долга по сделке,

операции)

причитающиеся

проценты, штрафы

и иные начисления

погаше-

ние

списание на

финансовый

результат

перевод из

долго- в

краткосроч-

ную

задолжен-

ность

Долгосрочная кредиторская


за 2017 г. - - - - - -

за 2016 г. - - - - - -

кредиты за 2017 г. - - - - - -

за 2016 г. - - - - - -

займы за 2017 г. - - - - - -

за 2016 г. - - - - - -

прочая за 2017 г. - - - - - -

за 2016 г. - - - - - -

за 2017 г. - - - - - -

за 2016 г. - - - - - -

Краткосрочная кредиторская


за 2017 г. 325 727 4 653 712 - (4 694 911) - -

за 2016 г. 295 729 4 762 473 - (4 732 475) - -

расчеты с поставщиками и

подрядчиками

за 2017 г. 18 154 893 243 - (884 751) - -

за 2016 г. 28 526 860 550 - (870 922) - -

авансы полученные за 2017 г. 128 478 1 642 185 - (1 636 181) - -

за 2016 г. 137 923 1 646 135 - (1 655 580) - -

расчеты по налогам и взносам за 2017 г. 99 717 931 253 - (952 153) - -

за 2016 г. 43 119 973 576 - (916 978) - -

кредиты за 2017 г. - - - - - -

за 2016 г. - - - - - -

займы за 2017 г. - - - - - -

за 2016 г. - - - - - -

прочая за 2017 г. 79 378 1 187 031 - -1221825033 - -

за 2016 г. 86 161 1 282 212 - (1 288 995) - -

за 2017 г. - - - - - -

за 2016 г. - - - - - -

Итого за 2017 г. 325 727 4 653 712 - (4 694 911) - Х

за 2016 г. 295 729 4 762 473 - (4 732 475) - Х

5.4. Просроченная кредиторская задолженность

На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г.

- - -

- - -

- - -

- - -

расчеты с покупателями и заказчиками 5592

5593

Наименование показателя Код

Всего 5590


расчеты с поставщиками и подрядчиками 5591

6. Затраты на производство

Наименование показателя Код за 2017 г. за 2016 г.

Материальные затраты 5610 202 542 164 821

Расходы на оплату труда 5620 817 748 836 191

Отчисления на социальные нужды 5630 231 284 234 302

Амортизация 5640 33 812 27 502

Прочие затраты 5650 824 549 866 598

Итого по элементам 5660 2 109 935 2 129 414

Изменение остатков (прирост [-]): незавершенного производства, готовой продукции и др. 5670 - -

Изменение остатков (уменьшение [+]): незавершенного производства, готовой продукции и др. 5680 - -

Итого расходы по обычным видам деятельности 5600 2 109 935 2 129 414

7. Оценочные обязательства

Наименование показателя Код Остаток на начало года

Признано Погашено Списано как

избыточная сумма Остаток на

конец периода

Оценочные обязательства - всего 5700 84 554 239 518 (221 918) (15 733) 86 421

в том числе: Оценочные обязательства по отпускам 5701 64 818 163 439 (161 983) - 66 274

Ежегодное вознаграждение 5702 - 29 761 (14 028) (15 733) -

ЕСН по оценочным обязательствам на оплату отпусков 5703 19 736 46 318 (45 907) - 20 147

8. Обеспечения обязательств


Полученные - всего 5800 - - -

в том числе: 5801 - - -

Выданные - всего 5810 - - -

в том числе: 5811 - - -

i hЯ ? g bЯ e l ? j k d h f e : g hЧ g : g k h

Documents