laporan - .tanah-tanah yang dibangunkan adalah terdiri daripada tanah pertam sendiri, tanah dari

Download LAPORAN - .Tanah-tanah yang dibangunkan adalah terdiri daripada tanah PERTAM sendiri, tanah dari

Post on 13-Jul-2019

219 views

Category:

Documents

0 download

Embed Size (px)

TRANSCRIPT

  • ii

  • LAPORAN KETUA AUDIT NEGARA

    TAHUN 2013

    Aktiviti Jabatan/Agensi Dan Pengurusan Syarikat Kerajaan

    NEGERI MELAKA SIRI 3

    JABATAN AUDIT NEGARA MALAYSIA

  • 101

  • 101

  • iii

    KANDUNGAN

    PERKARA MUKA SURAT

    KATA PENDAHULUAN

    INTISARI LAPORAN

    vii

    xi

    AKTIVITI JABATAN/ AGENSI DAN

    PENGURUSAN SYARIKAT KERAJAAN NEGERI

    PERBADANAN KEMAJUAN TANAH ADAT MELAKA

    Pengurusan Projek Pembangunan

    JABATAN AGAMA ISLAM

    Pengurusan Pengeluaran Sijil Pengesahan Halal Dan Logo Halal

    TABUNG AMANAH MELAKA

    Melaka ICT Holdings Sdn. Bhd.

    3

    17

    33

    PENUTUP

    53

  • 101

  • 101

  • vii

    1. Perkara 106, Perlembagaan Persekutuan dan Akta Audit 1957 menghendaki Ketua

    Audit Negara mengaudit Penyata Kewangan Kerajaan Negeri, Pengurusan Kewangan dan

    Aktiviti Jabatan Negeri. Seksyen 5(1)(d) Akta Audit 1957 pula memberi kuasa kepada Ketua

    Audit Negara untuk mengaudit sesebuah syarikat yang didaftarkan di bawah Akta Syarikat

    1965 yang menerima geran/pinjaman/jaminan daripada Kerajaan Persekutuan atau Kerajaan

    Negeri dan sesebuah syarikat di mana lebih daripada 50% modal saham berbayar dipegang

    oleh Kerajaan Persekutuan, Kerajaan Negeri atau Agensi Kerajaan Negeri. Suatu Perintah

    yang dinamakan Perintah Audit (Akaun Syarikat) 2004 (pindaan 2009) dengan perkenan Seri

    Paduka Baginda Yang di-Pertuan Agong telah memberi kuasa kepada Ketua Audit Negara

    untuk menjalankan pengauditan terhadap syarikat-syarikat Kerajaan Negeri. Manakala

    Perkara 107, Perlembagaan Persekutuan menghendaki Ketua Audit Negara mengemukakan

    laporan hasil pengauditan kepada Seri Paduka Baginda Yang di-Pertuan Agong dan Tuan

    Yang Terutama Yang di-Pertua Negeri Melaka. Seri Paduka Baginda Yang di-Pertuan Agong

    akan menitahkan Laporan Ketua Audit Negara untuk dibentangkan di Parlimen manakala

    Tuan Yang Terutama Yang di-Pertua Negeri Melaka memperkenankan untuk

    membentangkan Laporan Ketua Audit Negara di Dewan Undangan Negeri Melaka.

    2. Jabatan Audit Negara mulai tahun 2013 telah diberi tanggungjawab untuk

    melaksanakan 4 inisiatif di bawah GTP2.0: NKRA Anti-Rasuah. Salah satu daripada inisiatif

    tersebut ialah mengemukakan Laporan Ketua Audit Negara mengenai Aktiviti

    Jabatan/Agensi Dan Pengurusan Syarikat Kerajaan Negeri untuk dibentang di

    Parlimen/Dewan Undangan Negeri setiap kali sesi Parlimen/Dewan Undangan Negeri

    bersidang supaya ia dapat diakses dengan segera oleh rakyat selaras dengan kehendak

    Kerajaan bagi menjayakan agenda Program Transformasi Kerajaan bagi tempoh 2013

    hingga 2015. Saya berharap laporan mengenai pelaksanaan Aktiviti Jabatan/Agensi Dan

    Pengurusan Syarikat Kerajaan Negeri Melaka Tahun 2013 Siri 3 ini dapat dijadikan asas

    untuk memperbaiki segala kelemahan, memantapkan usaha penambahbaikan dan

    meningkatkan akauntabiliti dan integriti serta mendapat value for money bagi setiap

    perbelanjaan yang dibuat sepertimana hasrat Kerajaan.

    3. Laporan saya ini adalah hasil daripada pengauditan yang dijalankan terhadap aktiviti-

    aktiviti tertentu yang dilaksanakan di satu Jabatan, satu Agensi dan satu Syarikat Kerajaan

    Negeri. Pengauditan terhadap aktiviti Jabatan/Agensi adalah untuk menilai sama ada

    program dan aktiviti yang dirancang telah dilaksanakan dengan jayanya mengikut tempoh

    yang ditetapkan, tiada pembaziran dan mencapai matlamatnya. Manakala pengauditan

    terhadap pengurusan syarikat adalah untuk menilai sama ada prestasi kewangan sesebuah

    syarikat adalah baik, pengurusan aktiviti dan kewangan syarikat serta tadbir urus korporat

    telah dilaksanakan dengan teratur dan selaras dengan peraturan yang ditetapkan serta

    mencapai objektif penubuhannya.

    KATA PENDAHULUAN

  • viii

    4. Pemerhatian Audit daripada pengauditan tersebut telah dikemukakan kepada Ketua

    Jabatan/Agensi/Syarikat Kerajaan Negeri berkenaan. Hanya penemuan Audit yang penting

    sahaja yang dilaporkan dalam Laporan ini. Laporan berkenaan juga telah dikemukakan

    kepada Pejabat Ketua Menteri/Setiausaha Kerajaan Negeri/Pegawai Kewangan Negeri. Bagi

    menambah baik kelemahan yang dibangkitkan atau bagi mengelakkan kelemahan yang

    sama berulang, saya telah mengemukakan sebanyak 7 syor untuk diambil tindakan oleh

    Ketua Jabatan/Agensi berkenaan.

    5. Saya ingin merakamkan ucapan terima kasih kepada semua pegawai Jabatan/Agensi

    dan Syarikat Kerajaan Negeri Melaka yang telah memberikan kerjasama kepada pegawai

    saya sepanjang pengauditan dijalankan. Saya juga ingin melahirkan penghargaan dan

    terima kasih kepada semua pegawai saya yang telah berusaha gigih serta memberikan

    sepenuh komitmen untuk menyiapkan laporan ini.

    (TAN SRI DATO SETIA HAJI AMBRIN BIN BUANG)

    Ketua Audit Negara

    Malaysia

    Putrajaya

    19 September 2014

  • 101

  • xi

    AKTIVITI JABATAN/AGENSI DAN PENGURUSAN SYARIKAT KERAJAAN NEGERI

    1. PERBADANAN KEMAJUAN TANAH ADAT NEGERI MELAKA

    - Pengurusan Projek Pembangunan

    1.1. Perbadanan Kemajuan Tanah Adat Melaka atau lebih

    dikenali sebagai PERTAM telah ditubuhkan pada 14 Mei 1991 di bawah

    Enakmen Perbadanan Kemajuan Tanah Adat Melaka 1991. Antara fungsi dan kuasa-kuasa

    PERTAM adalah untuk membangun dan memajukan Tanah Adat Melaka atau Malacca

    Customary Lands (MCL). Aktiviti utama PERTAM adalah membangunkan sektor hartanah

    sama ada secara maju sendiri, usahasama atau penswastaan selaras dengan matlamat

    menjadikan PERTAM sebagai sebuah agensi yang terunggul pada suatu masa kelak.

    Tanah-tanah yang dibangunkan adalah terdiri daripada tanah PERTAM sendiri, tanah dari

    pengambilan balik tanah kerajaan atau tanah milik orang perseorangan atau syarikat. Dari

    tahun 2010 hingga 2013, PERTAM telah berjaya melaksanakan 19 projek pembangunan

    secara usahasama dan dibangunkan sendiri. Dari 19 projek ini, 9 merupakan projek

    pembangunan Bandar Jasin Bestari manakala 10 projek lagi terdiri dari Projek Kos Rendah

    Taman Kendidi Ayer Paabas, Projek Bercampur Semabok dan lain-lain lagi. Dari

    keseluruhan projek ini 5 projek merupakan projek yang dibangunkan sendiri oleh PERTAM

    manakala selebihnya adalah merupakan projek usahasama. Bagi tempoh tahun 2010 hingga

    2013 perolehan dan pendapatan PERTAM dari projek pembangunan adalah berjumlah

    RM5.37 juta bagi tahun 2010, RM1.82 juta bagi tahun 2011, RM9.96 juta bagi tahun 2012

    dan RM17.7 juta bagi tahun 2013.

    1.2. Pengauditan yang dijalankan pada bulan April hingga Mei 2014 mendapati secara

    keseluruhannya pengurusan Projek PERTAM adalah memuaskan dengan menyumbang

    perolehan sejumlah RM33.87 juta untuk tempoh tahun 2010 hingga 2014. Bagaimanapun

    beberapa kelemahan yang ditemui adalah seperti berikut:

    Pembangunan projek Tanah Adat Negeri Melaka kurang dibangunkan.

    Balasan projek usahasama lewat diterima oleh PERTAM.

    Projek pembangunan bermasalah.

    Denda lewat dikenakan terhadap projek pembangunan di Bandar Jasin Bestari.

    1.3. Bagi memastikan Pengurusan Projek Pembangunan PERTAM diuruskan dengan

    cekap dan berkesan serta mematuhi peraturan yang telah ditetapkan, adalah disyorkan

    supaya langkah-langkah berikut di ambil:

    INTISARI LAPORAN

  • xii

    1.3.1. PERTAM turut memberi fokus terhadap pembangunan tanah-tanah MCL selaras

    dengan objektif penubuhan PERTAM.

    1.3.2. Mewujudkan jawatan khas bagi memantau pelaksanaan projek-projek

    pembangunan dan menentukan balasan yang dipersetujui diterima tanpa kelewatan.

    2. JABATAN AGAMA ISLAM

    - Pengurusan Pengeluaran Sijil Pengesahan Halal Dan Logo Halal

    2.1. Sijil Pengesahan Halal (SPH) dan Logo Halal dikeluarkan bagi memberi pengiktirafan

    dan jaminan kepada produk makanan atau bahan gunaan untuk menghasilkan makanan.

    Jabatan Kemajuan Agama Islam Malaysia (JAKIM) bertanggungjawab mengeluarkan SPH

    dan Logo Halal kepada premis makanan dan bahan gunaan orang Islam mengikut garis

    panduan dan prosedur JAKIM. Pada tahun 2009, Malaysia telah mengeluarkan Standard

    Halal MS1500:2009 (Semakan Kedua) iaitu garis panduan bagi industri makanan mengenai

    penyediaan dan pengendalian makanan halal pertama di dunia. Pemakaian sijil dan logo

    halal adalah tidak mandatori tetapi apabila disalah guna dengan mempamerkan logo palsu,

    pengusaha boleh dikenakan tindakan undang-undang di bawah Akta Perihal Dagangan

    2011.

    2.2. Pengauditan yang dijalankan pada bulan April hingga Jun 2014 mendapati secara

    keseluruhannya prestasi pengurusan pengeluaran SPH dan Logo Halal adalah kurang

    memuaskan walaupun ada peningkatan dari segi jumlah permohonan. Antara kelemahan

    yang ditemui adalah seperti di bawah:

    Bilangan pemegang Sijil Pengesahan Halal dan Logo Halal adalah kecil berbanding

    pemegang lesen perniagaan berkaitan makanan.

    Kelewatan dalam pengeluaran Sijil Pengesahan Halal dan Logo Halal.

    Kelewatan pemeriksaan premis perniagaan pemohon.

    Pemantauan terhadap premis yang telah mendapat Sijil Pengesahan Halal dan Logo

    Halal tidak dilaksanakan dengan sewajarnya.

    Penguatkuasaan yang dijalankan adalah terhad.

    2.3. Bagi memastikan pengurusan Sijil Halal dapat dilaksanakan dengan lebih efisien dan

    seterusnya dapat menarik kesedaran terhadap kepentingan SPH dan Logo Halal, Jabatan

    A

Recommended

View more >