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INFORME FINANCIERO 1ER. TRIMESTRE 2018

Banco Shinhan de México, S.A. Institución de Banca Múltiple

Informe de resultados de operación y situación financiera (cifras en millones de pesos)


CONTENIDO I. Eventos Relevantes -------------------------------------------------------------------- 3 II. Actividad y análisis de la situación financiera ------------------------------- 5 a) Disponibilidades. .................................................................................................................... 5 b) Cartera de valores y reportos. .............................................................................................. 5 c) Inmuebles, mobiliario y equipo. ........................................................................................... 6 d) Inversiones permanentes. ..................................................................................................... 6 e) Impuesto sobre la renta (ISR) y Participación de los Trabajadores en las Utilidades (PTU) diferidos. .................................................................................................................................. 6 f) Otros activos. ........................................................................................................................... 6 g) Pasivo. ....................................................................................................................................... 7 h) Capital Contable. ..................................................................................................................... 7 III. Resultados de operación ----------------------------------------------------------- 8 a) Margen Financiero .................................................................................................................. 8 b) Comisiones y tarifas. .............................................................................................................. 8 c) Resultado por intermediación. ............................................................................................. 9 d) Otros ingresos (egresos) de la operación. ........................................................................ 9 e) Gastos de administración y promoción. ............................................................................ 9 f) Resultado neto. ....................................................................................................................... 9 IV. Situación financiera, liquidez y recursos de capital --------------------- 10 a) Fuentes internas y externas de liquidez. .......................................................................... 10 b) Política de pago de dividendos o reinversión de utilidades. ....................................... 10 c) Políticas que rigen la tesorería de la Institución. ........................................................... 10 d) Créditos o adeudos fiscales que mantengan al último ejercicio fiscal. ..................... 11 e) Inversiones relevantes en capital comprometidas en el último ejercicio. ................. 11 V. Indicadores Financieros ----------------------------------------------------------- 11 VI. Descripción del Sistema de Control Interno-------------------------------- 11 VII. Integración del Consejo de Administración ------------------------------- 18


I. Eventos Relevantes Constitución y capital. Banco Shinhan de México, S.A., Institución de Banca Múltiple, es subsidiaria de Shinahn Bank Co. Limited (Shinhan Bank Co. Ltd), entidad domiciliada en Seúl, República de Corea del Sur y posee el 99.99% de las acciones que integran su capital social. Con fecha 18 de marzo de 2015, se constituyó el Banco con la denominación de “SHB Múltiple México, S.A.” bajo la legislación mexicana, con un capital social inicial de $64, representado por 64,000 acciones con valor nominal de mil pesos cada una, de las cuales 63,999 fueron suscritas y pagadas por Shinhan Bank Co.Ltd. Mediante el oficio P-048/2015 de fecha 2 de septiembre de 2015, la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (la Comisión) autorizó que la sociedad se constituyera como una institución de banca múltiple, y además emitió su opinión favorable respecto al proyecto de los estatus sociales que actualmente rigen a la sociedad. Con base a lo anterior, con fecha 11 de septiembre de 2015, los accionistas resolvieron la organización y operación sujeta a la aprobación de la Comisión de “SHB Múltiple México, S.A.” como institución de banca múltiple y la modificación de su denominación social por “Banco Shinhan de México, S.A., Institución de Banca Múltiple”. Con esta misma fecha se acordó incrementar el capital social en $586, mediante la emisión de 586,000 acciones con valor nominal de mil pesos cada una, suscritas y pagadas por Shinhan Bank Co.Ltd. El 11 de marzo de 2016, por acuerdo de la asamblea general de accionistas del Banco se acordó realizar los siguientes movimientos al capital social: Reestructura y venta de acciones: I. Dividir el total de las acciones que integran el capital social del Banco para entregar a los accionistas 1,000 acciones nominativas con valor nominal de un peso, por cada acción de la misma serie de la que son propietarios. II. Se acordó la compra-venta de 999 acciones nominativas de la serie “B” con valor nominal de un peso, propiedad de una persona física a favor de Shinhan Bank Co.Ltd. III. Se autorizó el canje de las 999 acciones de la serie “B” propiedad de Shinhan Bank Co.Ltd. por acciones de la serie “F”.


Aumento del capital social: Con esta misma fecha, los accionistas acordaron aumentar el capital social del Banco en la cantidad de $5 mediante la emisión de 5,000,000 de acciones nominativas serie “F”, con valor nominal de un peso cada una, suscritas y pagadas por Shinhan Bank Co.Ltd. Por lo anterior, el capital social de Banco Shinhan de México, S.A. Institución de Banca múltiple al 31 de diciembre de 2017, asciende a $586, integrado por 654,999,999 acciones de la serie “F” con valor nominal de un peso y 1 acción de la Serie “B” con valor nominal de un peso. Inicio de Operaciones. Con fecha 14 de diciembre de 2017, mediante oficio número 312-1/17041/2017 la Comisión autorizó el inició de operaciones de Banco Shinhan de México, S.A., como Institución de Banca Múltiple la cuales comprenden entre otras, la recepción de depósitos, aceptación de préstamos, el otorgamiento de créditos y la operación de valores y divisas. Con fecha 11 de enero de 2018, se inician efectivamente las operaciones del Banco, realizando operaciones de compra-venta de valores y depósitos a plazo con otras instituciones financieras. Aportación para Incremento de Capital Social. Por acuerdo de los accionistas, con fecha 28 de diciembre de 2017, se recibió de Shinhan Bank Co. Ltd una aportación de $928, por concepto de aportaciones para futuros aumentos de capital, para lo cual se encuentra en trámite de autorización la modificación de sus estatutos por parte de la CNBV, para la emisión de 928 millones de acciones a un valor nominal de $1 peso cada una de la serie “F” con las que se incrementaría su capital social, para ubicarse en $1,583.


II. Actividad y análisis de la situación financiera Al 31 de marzo de 2018, los activos totales de Banco Shinhan de México, S.A., Institución de Banca Múltiple (Banco Shinhan de México) ascendieron a $1,476, mostrando un comportamiento muy similar a los mostrados al cierre del 31 de diciembre de 2017.

No obstante, que el activo total mantuvo un comportamiento muy similar durante el primer trimestre de 2018, los rubros que lo integran reflejaron las siguientes variaciones: a) Disponibilidades. Las disponibilidades al 31 de marzo de 2018, se ubicaron en $218 las cuales mostraron una reducción en 72% respecto a las reflejadas al cierre de diciembre de 2017, lo cual se explica por el ajuste en la estrategia de inversión de la tesorería, en virtud del inicio de operación formal del Banco, disminuyendo los depósitos bancarios a plazo e incrementando las inversiones en valores gubernamentales (CETES), acorde con el perfil de riesgo autorizado por el H. Consejo de Administración. b) Cartera de valores y reportos. Las Inversiones en valores al cierre del primer trimestre de 2018, se ubicaron en $1,094, las cuales se incrementaron en el portafolio de títulos disponibles para la venta, por la compra de valores gubernamentales (CETES) a otra entidad financiera, acorde con el perfil del negocio de la institución.

31-dic.-17 31-mar.-181,479 1,476 A C T I V O T O T A L(Millones de pesos)


c) Inmuebles, mobiliario y equipo. Los inmuebles, mobiliario y equipo (neto), al cierre del primer trimestre de 2018, se ubicaron en $7 y se integran por el mobiliario y equipo de oficina, equipo de cómputo y adaptaciones y mejoras de las oficinas arrendadas, principalmente. d) Inversiones permanentes. Con el oficio No. 312-1/17039/2018 de fecha 11 de diciembre de 2017, la Comisión Nacional Bancaria y de Valores autorizó al Banco invertir en el capital de CECOBAN, S, A. de C.V. Por lo anterior, al 31 de marzo de 2018, las inversiones permanentes ascienden a $2 con una participación promedio del 2.33%. e) Impuesto sobre la renta (ISR) y Participación de los Trabajadores en las Utilidades (PTU) diferidos. El ISR y PTU diferidos a favor netos de la reserva por irrecuperabilidad de aquellas diferencias temporales de realización incierta, al 31 de marzo de 2018 se ubicaron en $43, lo cuales se derivan principalmente de las pérdidas fiscales acumuladas en su periodo preoperativo. f) Otros activos. El rubro de otros activos al 31 de marzo de 2018, asciende a $10, integrado por activos intangibles (neto), proveniente de las adquisiciones de software y licencias para la operación bancaria y pagos anticipados. En virtud de que con fecha 11 de enero de 2018, Banco Shinhan de México, S.A. Institución de Banca Múltiple inicio oficialmente operación, con fecha 31 de enero de 2018, se recibió del Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros, Sociedad Nacional de Crédito, Banca de Desarrollo, un depósito por transferencia bancaria de $47 por concepto del reembolso del depósito en garantía que se había constituido a favor de la Tesorería de la Federación derivado del proceso de aprobación para operar como institución de crédito.


g) Pasivo. Los pasivos totales al cierre del primer trimestre de 2018, se ubicaron en $6, integrados por acreedores diversos y otras cuentas por pagar, mostrando una reducción en $3 respecto a los existentes a diciembre de 2017, originada por la liquidación de los pasivos que se encontraban provisionados a diciembre, principalmente. h) Capital Contable. El capital contable al 31 de marzo de 2018 se ubicó en $1,470, manteniéndose un nivel muy similar al registrado al 31 de diciembre de 2017 ($1,471). La reducción principalmente se debe a la valuación de la cartera de valores del portafolio de títulos disponibles para la venta. Al cierre del primer trimestre de 2018, el rendimiento sobre el capital contable se ubicó en 0.02%.

Como se puede observar Banco Shinhan de México, S.A. Institución de Banca Múltiple cuenta con un capital sólido, ubicándose su índice de capitalización en 435.29% y cuenta con un nivel de liquidez por arriba del 100%


III. Resultados de operación 1.- Al primer trimestre del 2018, el margen financiero ascendió a $26, derivado de los ingresos por intereses devengados de los depósitos bancarios a plazo, inversiones en valores y reportos, obteniendo un rendimiento promedio del trimestre del 7.44%. 2.- Por su parte, los gastos de administración y promoción al 31 de marzo de 2018, se ubicaron en $26, lo cual es acorde con la estructura administrativa actual requerida para la operación bancaria. a) Margen Financiero • Intereses, comisiones y rendimientos de la cartera de crédito y otras operaciones financieras. Durante el primer trimestre del año en curso, los intereses ganados de las inversiones en valores ascendieron a $15, representando un rendimiento promedio en el trimestre del 7.52% con respecto a la cartera total de valores. Los intereses por depósitos bancarios a plazo se ubicaron en $10 obteniéndose un rendimiento promedio del trimestre del 7.33%, por su parte los intereses devengados de las operaciones de reporto realizadas fueron de $1 resultando un rendimiento promedio del trimestre de 7.54%. • Intereses y premios pagados por la captación, préstamos interbancarios y de otros organismos, así como los relativos a los reportos. Durante el primer trimestre 2018, no se realizaron operaciones de captación o préstamos interbancarios. • Estimación preventiva para riesgos crediticios. Al cierre del primer trimestre del ejercicio 2018, no se tiene cartera de crédito otorgada. b) Comisiones y tarifas. En el primer trimestre únicamente se pagaron comisiones bancarias a otras instituciones de crédito por concepto de transferencias y situaciones bancarias, por importes no relevantes.


c) Resultado por intermediación. El resultado por intermediación al primer trimestre del ejercicio de 2018, se mantiene en niveles no significativos, y se generan principalmente del resultado de compra-venta de valores, resultado de compra-venta de divisas y revalorización de las posiciones en moneda extranjera (dólares americanos), de las cuales el volumen de operación fue reducido. d) Otros ingresos (egresos) de la operación. Durante el primer trimestre no se registraron otros ingresos o egresos de operación. e) Gastos de administración y promoción. Los gastos de administración y promoción durante el primer trimestre de 2018, ascendieron a $26, mostrando un nivel adecuado con relación al presupuesto de gasto autorizado para el ejercicio de 2018, y se desglosa como sigue: Concepto Importe ($) Beneficios directos de corto plazo 13 Honorarios 1 Rentas 1 Impuestos y derechos diversos 2 Gastos en técnología 3 Depreciaciones y amortizaciones 1 Cuotas distintas a las pagadas al IPAB 1 Otros gastos de administración y promoción 4 Total 26 f) Resultado neto. En virtud de lo anterior y considerando que este ejercicio está iniciando operación el Banco, al cierre del primer trimestre de 2018 se obtuvo un resultado neto positivo marginal de $78 mil pesos.


IV. Situación financiera, liquidez y recursos de capital a) Fuentes internas y externas de liquidez. Las principales fuentes de fondeo de Banco Shinhan de México, S.A. están basadas en la captación de recursos a vista y plazo de sus clientes, así como de la línea de crédito otorgada por su casa matriz Shinhan Bank Co. Ltd y fondeo interbancario (call money – reportos), principalmente. b) Política de pago de dividendos o reinversión de utilidades. De conformidad con los estatutos sociales, el Banco no podrá repartir dividendos durante sus tres primeros ejercicios sociales y las utilidades netas que en su caso se generen durante dicho periodo, deberán aplicarse a reservas de capital, excepto en el caso de que el Banco cuente con un índice de capitalización superior en diez puntos porcentuales al requerido conforme a la Ley de Instituciones de Crédito. c) Políticas que rigen la tesorería de la Institución. Las políticas que rigen el manejo de la Tesorería, tiene como objeto establecer la estrategia en cuanto a la distribución e inversión de los recursos disponibles, buscando maximizar los rendimientos acorde con el perfil de riesgo, en apego a los lineamientos y facultades autorizados por el H. Consejo de Administración. En virtud de lo anterior, la Tesorería fundamentalmente mantiene la liquidez en moneda nacional y dólares que se requiere para hacer frente a las obligaciones y flujos de salida del Banco, optimizando el uso de los recursos a través de un manejo eficiente de los sistemas de pago e inversión. Todas las operaciones de la Tesorería se ajustan a los límites de riesgo establecidos por el H. Consejo de Administración a través del Comité de Administración Integral de Riesgos. Finalmente, la Institución cuenta con un Comité de Administración de Activos y Pasivos (ALCO), cuya función consiste en evaluar el comportamiento de la estructura financiera del Banco y el análisis de la rentabilidad de los productos y el desempeño de la tesorería.


d) Créditos o adeudos fiscales que mantengan al último ejercicio fiscal. Al cierre del primer trimestre de 2018, Banco Shinhan de México, S.A. se encuentra al corriente de sus obligaciones fiscales. e) Inversiones relevantes en capital comprometidas en el último ejercicio. A la fecha de emisión del presente informe, el Banco no se tienen inversiones comprometidas relevantes de capital. V. Indicadores Financieros Indicadores de calidad de los activos (%) a) Índice de Morosidad 0.00% b) Índice de cobertura de cartera de crédito vencida 0.00% * Al cierre del primer trimestre no se tiene cartera de crédito. Indicadores de rentabilidad y eficiencia (%) c) Eficiencia operativa 6.96% d) Rendimiento sobre capital (ROE) 0.02% e) Rendimiento sobre activos (ROA) 0.02% f) MIN= Margen de interés neto ajustado / activos productivos 7.46% Indicadores de solvencia (%) g) Índice de capital fundamental 435.29% h) Índice de capital total 435.29% i) Índice de apalancamiento 99.58% Indicadores de Liquidez (%) j) Índice de liquidez 100.00% k) Coeficiente de Cobertura de Liquidez (CCL) 100.00% Calculados conforme al Anexo-34 de las Disposiciones de Carácter General Aplicable a las Instituciones de Crédito y las disposiciones aplicables a los requerimientos de liquidez. VI. Descripción del Sistema de Control Interno El Sistema de Control Interno es el conjunto de objetivos y lineamientos necesarios para su implementación, que establece Banco Shinhan de México, S.A. Institución de Banca Múltiple con el propósito de:


1. Operar conforme a las estrategias definidas por su Consejo de Administración contando con los recursos humanos, tecnológicos y materiales necesarios, procurando un uso eficiente de los mismos. 2. Asegurar la existencia de una adecuada toma de decisiones y una confiable revelación de información a su Consejo de Administración, a inversionistas, a clientes, a las autoridades competentes y al público en general contando con los sistemas de información con la calidad, suficiencia, seguridad y oportunidad requerida. 3. Identificar, evaluar y monitorear los riesgos para mantener un control efectivo de los mismos y minimizar posibles pérdidas, mediante la administración adecuada de los mismos. 4. Verificar que los procesos operativos sean acordes con lo establecido por su Consejo de Administración y evaluados para verificar el funcionamiento de los controles y adoptar, en su caso, medidas correctivas de manera oportuna. 5. Procurar que la operación cumpla con la normatividad externa e interna. Un Sistema de Control Interno, se basa en Marcos de Referencia, como el modelo de las 3 Líneas de Defensa, el cual es recomendado por The Institute of Internal Auditors para una efectiva gestión de riesgos y control, estableciendo la adecuada interacción entre cada una de las líneas; proporcionando una seguridad integral del Sistema de Control Interno basada en la independencia y objetividad dentro de la Institución, incluido el gobierno corporativo, gestión de riesgos, control interno así como auditoría interna, el cual se resume de manera gráfica en el siguiente cuadro:

Consejo de Administración / Comités

Auditoría ExternaOrganismos de Control

Dirección GeneralÁreas de NegocioÁreas OperativasÁreas Administrativas

RiesgosControl FinancieroControl NormativoControl OperativoSeguridad de la InformaciónAuditoría Interna

Primera Línea de Defensa Segunda Línea de Defensa Tercera Línea de Defensa


Durante la sesión del H. Consejo de Administración del 18 de enero de 2018, se autorizaron los lineamientos del sistema de control interno, el manual de principios éticos y código de conducta, los lineamientos de operación de los Comités Instituciones, así como diversos manuales de políticas y procedimientos que rigen el adecuado funcionamiento de la operación bancaria. Los lineamientos del sistema de control interno autorizados son los siguientes: 1. Actuar con respeto a las directrices establecidas por la Institución, así como en las relaciones con sus superiores, pares y dependientes jerárquicos. 2. Proteger los recursos y activos tangibles e intangibles de la Institución y de los clientes, utilizándolos únicamente para los fines establecidos. 3. Procurar un ambiente de trabajo donde prevalezca el orden, la limpieza y el respeto a las áreas de trabajo comunes o privadas. 4. Proteger toda información personal, comercial o industrial de empleados, clientes, proveedores y de la propia Institución a la que tengan acceso con motivo de sus funciones o responsabilidades. 5. Respetar y cumplir el secreto bancario, y en su caso, fiduciario y bursátil así como el cumplimiento a la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares. 6. Proveer debida y oportunamente la información que les sea solicitada por áreas de Control o autoridades competentes cooperando para el mejor cumplimiento de sus funciones. 7. Corregir las irregularidades detectadas y a cooperar con aquellas investigaciones oficiales que podrán ser conducidas por personal interno o externo. 8. Evitar caer en un conflicto de intereses en las relaciones de negocios o personales que se puedan tener con clientes, proveedores, asociados o competidores. 9. Reportar cualquier conocimiento directo o indirecto de un acto o incumplimiento a la normatividad que pueda constituir un daño o quebranto para el Banco, o bien, constituya el incumplimiento a cualquiera de los lineamientos del Sistema de Control Interno y/o del Código de Conducta. 10. Asegurar el cumplimiento de leyes, regulaciones y normatividad interna cuidando siempre que la documentación perteneciente al Sistema de Control Interno esté debidamente actualizada, aprobada, custodiada y difundida. 11. Apoyar en la identificación y escalamiento de actividades inusuales tanto de clientes como de empleados y directivos de la Institución.


12. Cumplir todas las leyes y regulación en materia laboral y esforzarse para que el personal se contrate y progrese en función de sus méritos profesionales en la igualdad de oportunidades laborales, evaluando su desempeño con objetividad. 13. Establecer las medidas y controles necesarios para realizar la verificación de los antecedentes personales de sus consejeros, directivos, funcionarios y empleados previa a la contratación o ascenso de puesto. 14. Promover dentro de la Institución el respeto, la diversidad, la no discriminación y no acoso. 15. Mantener programas de capacitación, actualización y difusión de procedimientos de control y de medidas para la prevención, detección, comunicación y registro de cualquier evento que pueda materializar una pérdida para la Institución derivada de algún error o falla operativa. 16. Fomentar una adecuada segregación de funciones y delegación de responsabilidades, así como la existencia de independencia entre las áreas, cuando sea necesario. 17. Asegurar que existan niveles adecuados de autorización para las distintas transacciones del negocio. 18. Contar con un Plan Anual de Negocios, que considere las metas y estrategias generales de acción así como el resultado financiero esperado de dichas estrategias. 19. Contar con programas de Auditoría y Control Interno y Normativo de verificación que monitoreen y evalúen el cumplimiento del Sistema de Control Interno. 20. Asegurar que todos los libros, registros y cuentas financieras reflejen exactamente las transacciones y eventos financieros con datos precisos y completos usando estándares contables apropiados y cumpliendo con los controles internos establecidos. 21. Mantener procesos de conciliación permanente de los diferentes sistemas aplicativos con la contabilidad, así como realizar el análisis de variaciones importantes en los diferentes registros contables para detectar y corregir oportunamente las desviaciones. 22. Asegurar que los sistemas de información, la infraestructura tecnológica y los procesos de operación de tecnología provean los mecanismos de identificación y autorización suficientes para llevar a cabo procesos operativos seguros.


23. Asegurar que la operación de los sistemas de información contemple planes de recuperación, que incluyan respaldos de información, redundancias en la operación de procesos críticos y planes documentados de acción para hacer frente a fallas, emergencias o desastres de acuerdo al Plan de Continuidad del Negocio y al Plan de Recuperación en Caso de Desastre. 24. Asegurar que los sistemas de información mantengan el registro de su actividad para contar con huellas de auditoría que permitan la verificación de que las operaciones se realizaron de acuerdo con las políticas establecidas para cada caso. 25. Actuar con objetividad, independencia, equidad, y entrega de servicios de excelencia de acuerdo al valor de Enfoque en el Cliente. 26. Mantener una posición de respeto, calidad, eficiencia y cortesía, escuchando, pensando y actuando desde el punto de vista del cliente. 27. Comprender plenamente las especificaciones los productos y servicios ofrecidos por el Banco para poder explicarlos al cliente con el detalle suficiente para obtener su confianza y seleccionar el producto o servicio que mejor se adecue a sus necesidades. 28. Identificar mediante los medios establecidos a los potenciales clientes, así como comprobar, la veracidad de la información que presentan, en apego a las políticas y procedimientos establecidos en la normatividad institucional. 29. Mantener ante los competidores relaciones que propicien lealtad, credibilidad y confianza, a fin de favorecer un ambiente de sana competencia. 30. Establecer las condiciones para evitar en lo posible la dependencia de proveedores de recursos materiales y/o tecnológicos que pudiera poner en riesgo la operación, continuidad o eficiencia de las operaciones de Banco, e incorporar estrategias alternas con la finalidad de minimizar las afectaciones a la Institución ante posibles interrupciones de servicios o incumplimientos de los mismos. 31. Vigilar que la selección de proveedores se realice siguiendo las políticas y procedimientos determinados para tal efecto, siendo siempre imparciales en su evaluación y evitando posibles conflictos de interés. 32. Dar atención especial a los requerimientos de información de las autoridades competentes para que sea entregada en tiempo y forma, por medio de las áreas autorizadas para hacerlo.


El Sistema de Control Interno está basado en el marco metodológico utilizado por el Banco de acuerdo a las sanas prácticas de control interno que cumple con los requerimientos solicitados por las autoridades reguladoras de COSO (Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission); los cinco componentes del Sistema de Control Interno de acuerdo a COSO, consiste en lo siguiente:

1. Ambiente de control: entorno en el que las personas desarrollan y cumplen con sus actividades de control y son los atributos que caracterizan el ambiente y filosofía de la Institución. Se refiere a condiciones como: • Estilo de liderazgo, • Visión compartida / compromiso, • Claridad de objetivos, • Integridad y valores éticos, • Compromiso con calidad – competencia, • Asignación de autoridades acorde con las responsabilidades, • Políticas y prácticas de Recursos Humano. 2. Evaluación de riesgos (relacionados al control interno): son los mecanismos establecidos para identificar, analizar y administrar riesgos relacionados con las actividades de Banco Shinhan de México. En función a los objetivos de negocio, es necesario identificar, medir y priorizar los riesgos que presenta el Banco en sus diferentes dimensiones: financiero, crédito, operativo, estratégico y regulatorio.


3. Actividades de control: implica la incorporación de medidas y mecanismos de control y autocontrol en cada uno de los procesos de negocios. Son políticas, procedimientos y prácticas establecidas que aseguren que los objetivos de negocio se logren y que las estrategias para mitigar riesgos se ejecuten. Las actividades de control que están en todos los niveles y funciones del Banco se clasifican en: • Controles Preventivos, • Controles Detectivos. Tipos de actividades de control

4. Información y Comunicación: se refiere a la necesidad de contar con reportes oportunos y periódicos sobre la suficiencia de control en procesos, así como los niveles de cumplimiento y efectividad de las políticas, herramientas y medidas de control que han sido diseñadas e implantadas en el Banco. En cuanto a la Información: Se necesita institucionalmente información en todos los niveles de la organización para identificar, evaluar y responder a los riesgos, y otras formas de ejecución de la entidad para alcanzar sus objetivos. Se necesita tanto información interna como externa para poder analizar los hechos de riesgos, una amplia base, la generación de flujos de información dentro y fuera de la entidad. En cuanto a la Comunicación: Los sistemas de comunicación permiten que el personal capte e intercambie la información requerida para desarrollar, gestionar y controlar sus operaciones de manera formal. 5. Actividades de Monitoreo: es la implantación y mantenimiento de una práctica permanente de seguimiento que asegure que la infraestructura de control es eficiente y efectiva; ello implica que se conocen y administran conscientemente los riesgos del Banco.


Los componentes de COSO interrelacionados e integrados al proceso de gestión del Banco mediante sus 17 principios son los siguientes:

Por lo antes expuesto, se considera que Banco Shinhan de México, S.A. Institución de Banca Múltiple, cuenta con un sistema de control interno adecuado que permite garantizar que sus operaciones se realicen de forma eficiente y segura, dando cumplimiento a sus objetivos estratégicos y en apego al marco regulatorio que rige su operación. VII. Integración del Consejo de Administración Consejeros Propietarios Consejeros Suplentes Nombre Cargo en el Consejo Nombre Cargo en el Consejo Kwak Woo Hong Presidente Ji-Ho Jeong Consejero Suplente Hyunghoe Koo Consejero Ju Shinh Park Consejero Suplente Yongdeuk Choi Consejero Víctor Alfonso Carrales Gamboa Consejero Suplente Gunhee Lee Consejero Taekyung Lee Consejero Suplente Independientes Independientes Carlos Septién Michel Consejero Romero Vizzani Fuentes Consejero Suplente Gabriel Napoleón Díaz Leyva Consejero Carlos Hernán González Estrada Consejero Suplente Jorge Luis Aguilar Trejo Secretario


"Los suscritos manifestamos bajo protesta de decir verdad que, en el ámbito de nuestras respectivas funciones, preparamos la información relativa a la Institución contenida en el presente reporte trimestral, la cual, a nuestro leal saber y entender, refleja razonablemente su situación". HYUNGHOE KOO DIRECTOR GENERAL L.C. VICTOR ALFONSO CARRALES GAMBOA DIRECTOR DE FINANZAS C.P. HECTOR ORIHUELA OLVERA DIRECTOR DE AUDITORIA C.P. LUIS BLAS ZUBILLAGA MÁRQUEZ CONTADOR GENERAL

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