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INFORME DE AUDITORIA A LA GESTIÓN INTEGRAL DEL PROCESO DE TALENTO HUMANO

Bogotá D.C. Mayo de 2017

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INFORME DE AUDITORIA INTERNA DE

GESTIÓN

Proceso asociado: Evaluación, Control y Mejoramiento

TABLA DE CONTENIDO

1. OBJETIVO DE LA AUDITORIA ------------------------------------------------------------------ 3

1.1 Objetivos Específicos -------------------------------------------------------------------------- 3

2. ALCANCE DE LA AUDITORIA ------------------------------------------------------------------- 3

3. PROCESO AUDITADO ---------------------------------------------------------------------------- 3

4. ASPECTOS GENERALES ------------------------------------------------------------------------ 4

4.1 Términos del Informe -------------------------------------------------------------------------- 4

4.2 Responsabilidad--------------------------------------------------------------------------------- 4

4.3 Plan General de Auditoria -------------------------------------------------------------------- 4

5. DESARROLLO DE LA AUDITORIA ------------------------------------------------------------ 5

6. EVALUACIÓN DE LAS MEJORAS -------------------------------------------------------------- 83

7. RESULTADOS DE LA AUDITORIA ---------------------------------------------------------- 86

7.1 Aspectos Conformes ------------------------------------------------------------------------- 86

7.2 No Conformidades Reales ----------------------------------------------------------------- 86

7.3 No Conformidades Potenciales ----------------------------------------------------------- 89

7.4 Oportunidades de Mejora ------------------------------------------------------------------- 89

8. CONCLUSIONES DE LA AUDITORIA ------------------------------------------------------- 93

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GESTIÓN


1. OBJETIVO DE LA AUDITORIA

Evaluar la gestión integral del Proceso de Talento Humano

1.1 Objetivos Específicos

1. Evaluar la formulación y ejecución del Plan Institucional de Capacitación- PIC, Plan

Anual de Bienestar Social e Incentivos.

2. Verificar el cumplimiento de los requisitos para la selección de personal teniendo en cuenta el tipo de vinculación y los requisitos de ley así como del retiro de los funcionarios. Revisar Hojas de Vida Vs. Manual de Funciones.

3. Verificar la elaboración y liquidación de Nómina de acuerdo a las novedades y

obligaciones de ley.

4. Evaluar los trámites de las situaciones administrativas laborales.

5. Evaluar el trámite de las comisiones y viáticos.

6. Verificar la funcionalidad de las evaluaciones de desempeño y de los Acuerdos de Gestión.

7. Verificar la funcionalidad de los Comités COPASS como el de Convivencia Laboral.

8. Verificar el proceso de entrega de dotación.

9. Evaluar la eficacia de los planes de mejoramiento.

2. ALCANCE DE LA AUDITORIA

La auditoría se efectuara a la gestión adelantada en la vigencia 2016 y lo corrido de la vigencia 2017 3. PROCESO AUDITADO

Proceso de Talento Humano

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GESTIÓN


4. ASPECTOS GENERALES

4.1 Términos del Informe

Se utilizará para el presente Informe, los términos y definiciones establecidos en el Manual de Auditoría Interna (M-EM-01), los cuales deben ser tenidos en cuenta para su entendimiento y posterior formulación de los planes de mejoramiento, a saber:

No Conformidad Real – NCR: Incumplimiento de un requisito legal, técnico, de organización o cliente. Se constituye cuando existe evidencia objetiva del incumplimiento.

No Conformidad Potencial – NCP: Hecho o situación que podría generar el incumplimiento de un requisito legal, técnico, de la organización o del cliente. Se constituye como una Observación.

Oportunidad de Mejora – OM: Acción para mejorar un procedimiento, proceso o

actividad. Se constituye como una Recomendación.

4.2 Responsabilidad

Es responsabilidad del auditor la planeación del ejercicio auditor al Proceso de Talento Humano, en el marco del objetivo general. La información tomada para la elaboración del presente informe se basó en la consulta del aplicativo SIGEPRE, en los sistemas de información y expedientes contractuales, que fueron proporcionados bajo la estricta responsabilidad del Proceso en mención. Por último, es responsabilidad del equipo auditor producir un informe objetivo que refleje los resultados del proceso auditor, en cumplimento de los objetivos propuestos para la misma.

4.3 Plan General de Auditoria

Se comunicó el Plan General de Auditoría Interna a la gestión integral del Proceso de Talento Humano mediante MEM17-00005408 del 25 de abril de 2017, con el fin de dar a conocer el objetivo, alcance y actividades a desarrollar durante la ejecución de la auditoría.

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GESTIÓN


5. DESARROLLO DE LA AUDITORIA

5.1 Verificar la formulación y ejecución del Plan Institucional de Capacitación- PIC,

Plan Anual de Bienestar Social e Incentivos. En cumplimiento del literal C Articulo 3 del Decreto 1567 de 1998 sobre los Planes Institucionales, se efectuó revisión de los Planes Institucionales de Capacitación PIC 2016 y 2017, observando que la Entidad formuló con la periodicidad mínima de un año sus planes institucionales de capacitación. A continuación se presenta el resultado por cada plan:

5.1.1 PIC 2016 En el proceso de verificación realizado, se encuentra el Acta No. 004 del 19 de febrero del 2016 del Comité de Capacitación ICETEX 174 – 15 DAPRE con el cual se aprueba por parte del comité las solicitudes de créditos y el Plan Institucional de Capacitación 2016. Adicionalmente, con la Resolución 0171 del 11 de marzo de 2016, se adoptó el Plan Institucional de Capacitación, el Plan Anual de Bienestar Social e incentivos, y el Sistema de Gestión de Seguridad en el Trabajo de la Presidencia de la República, este último se menciona por estar relacionado en el mismo Acto Administrativo, encontrándose dentro de los términos de tiempo establecidos la aprobación y adecuada ejecución del plan. Una vez revisada la planeación de acuerdo a la Resolución 0171 del 2016, se observó una programación de 51 actividades y al revisar el Informe final del PIC 2016, se informó que se ejecutaron un total de 122 capacitaciones, con un nivel de cumplimiento del 235%. De lo anterior, se Recomienda 1 establecer un mecanismo que permita fortalecer el proceso de planeación de las actividades del PIC así como adoptar las acciones necesarias para que la ejecución del PIC concuerde con lo planeado. Lo que permitirá evitar sobreestimaciones asociadas a debilidades en la planeación. Se Recomienda 2 fortalecer los aspectos de calidad de la información presentada en los Informes de Evaluación del PIC a la Alta Dirección, con el fin de garantizar que las decisiones que se adopten en los escenarios de seguimiento y control, sean las adecuadas. Adicionalmente, se verificó que el Nivel de Satisfacción de los servidores fue del 97% con calificación entre 4 y 5, como se evidenció en la tabulación de las encuestas de satisfacción de las capacitaciones realizadas. Como Aspecto Conforme se destaca la creación de la capacitación Pre-Inducción a los funcionarios nuevos del DAPRE, la cual consta en recibir al servidor público en el Área de Talento Humano y otorgarle la compañía y apoyo de un padrino del Área, con el fin de darle a conocer las generalidades de la Entidad mientras se realiza la Inducción. En la revisión se observó que se realizaron 28 Pre-inducciones beneficiando a 48 nuevos servidores y el 60% de las capacitaciones, fueron personalizadas por la naturaleza individual del ingreso.

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GESTIÓN


No obstante, se Recomienda 3 definir y determinar el alcance, criterios y requisitos de la pre-inducción toda vez que no se encuentra definida en las Resoluciones 0171 del 2016 y Resolución 0225 del 2017, ya que las mismas se presentaron como actividades ejecutadas en el marco del PIC. Se destacan las capacitaciones recibidas sin costo por parte de entidades externas como el SENA, ARL POSITIVA, CAFAM, entre otras las cuales están registradas en el Informe PIC 2016.

5.1.2 PIC 2017 En el proceso de verificación realizado, se encuentra el Acta No. 002 del 27 de febrero del 2017 del Comité Académico y de Capacitación con el cual se genera por parte del comité las solicitudes de créditos y el Plan Institucional de Capacitación 2017. Adicionalmente, con la Resolución 0225 del 30 de marzo de 2017, por el cual se adopta el Plan Anual de Bienestar y Capacitación de la Presidencia de la República durante el año 2017, se desarrollaran los ejes temáticos a través del convenio interadministrativo DAPRE-ICETEX No. 015 – 17. El PIC del 2017 se encuentra en ejecución y se evidencia un archivo en Excel el cual contiene las actividades en capacitación a realizar con características similares al PIC 2016 según la Resolución 0171 del 2016. Sin embargo, se Recomienda 4 establecer mayor control de las capacitaciones de Ley como por ejemplo la Circular 100-002 de mayo 10 de 2012 sobre los Lineamientos en Derechos Humanos en Programas de Capacitación a Funcionarios Públicos para que sean efectuadas de acuerdo a la norma e invertir recursos priorizando la Ley de Austeridad del Gasto. Así mismo, se Recomienda 5 establecer un valor numérico con el ánimo de establecer límites claros en la gestión, para el cumplimiento de las actividades y destinar los recursos correctos y adecuados para su control, cumplimiento y verificación. Como insumo para la elaboración del PIC 2016 y 2017, el Área de Talento Humano visitó las dependencias del DAPRE para identificar y establecer los requerimientos específicos y generales de capacitación de cada una, con el fin de mejorar la gestión y prestación del servicio, por parte de los servidores públicos cumpliendo con la actividad de planeación de las capacitaciones en ejes temáticos y número de capacitaciones. Las actividades realizadas por la Coordinación, dan cuenta del cumplimiento de la caracterización del proceso C-TH-08 versión 13. Se indagó por el Plan de Capacitación Ajustado el cual hace parte como resultado de la caracterización en la actividad “Efectuar las acciones de mejoramiento para fortalecer la competencia de los Servidores Públicos” y a la fecha no se han generado dichos planes. Con respecto a las actividades del Plan Anual de Bienestar e Incentivos, se encuentra cumplida para la vigencia 2016 y lo corrido de la vigencia 2017 con distintas actividades al Aire Libre como caminatas sin costo para la entidad. Se resaltan las actividades deportivas aprobadas por el Comité las cuales contemplan un cronograma de actividades y los diferentes planes de premios para los ganadores en las distintas modalidades deportivas como lo son el futbol, baloncesto, bolos entre otros.

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GESTIÓN


Para efectos del presente informe de auditoría, se indagó por las medidas adoptadas por los resultados obtenidos en el MECI 2016 que dan cuenta del componente: 1.1 de Talento Humano elemento 1.1.1. Acuerdos, compromisos y protocolos éticos y 1.1.2. Desarrollo del Talento Humano informe los cuales son desconocidos por la coordinación. Se relacionan los temas de la encuesta cuya calificación es inferior a 4.0. Las acciones a mejorar son: Componente 1.1 Talento Humano: Reevaluar y comunicar el contenido del Manual de Excelencia Ética y Buen Gobierno. Incentivar al servidor público por el esfuerzo personal en el desempeño laboral. Socializar en la Entidad, a los servidores públicos quienes fueron seleccionados como

mejores empleados. Esta es la única en estado Deficiente y se deben tomar acciones para mejorar la percepción. Sin embargo se nota una leve mejoría en la vigencia 2016 toda vez que aumento 0.5 décimas al pasar de 2.2 a 2.7.

Mejorar la percepción que tienen los funcionarios sobre el PIC, referente a las necesidades de capacitación y formación. Estas recomendaciones son las mismas que se generaron en el informe de la vigencia 2015.

Si bien es cierto se evidencian actividades de gestión con buenos resultados por parte del Área de Talento Humano, se Recomienda 6 tomar acciones de mejora para incrementar positivamente la percepción de los servidores públicos en incentivarlos por el esfuerzo personal, en la socialización de los mejores empleados públicos de la vigencia y las ventajas de participar activamente en las actividades asociadas al Plan Institucional de Capacitación.

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GESTIÓN


5.2 Verificar el procedimiento para la selección de personal teniendo en cuenta el

tipo de vinculación y los requisitos de ley así como del retiro de los funcionarios.

5.2.1 Verificación cumplimiento de requisitos para la selección de personal.

Se efectuó la revisión al cumplimiento de los requisitos establecidos para el proceso de vinculación a cargos de libre nombramiento y remoción mediante el Procedimiento P-TH-04 Selección y vinculación de personal, para lo cual se solicitó al Área de Talento Humano la relación de los ingresos efectuados durante el segundo semestre de 2016 y lo corrido de la vigencia 2017. Una vez recibida la información con identificación, nombres, apellidos y fecha de ingreso, se aplicó prueba selectiva en forma aleatoria equivalente al 8% sobre el total de las 268 vinculaciones reportadas:

Período Nombramientos

Segundo semestre de 2016 228 Primer Trimestre 2017 40

Total 268

Prueba selectiva (8%) 21 Fuente: Área de Talento Humano Una vez aplicada la muestra, se efectuó la revisión in situ de las 21 historias laborales en el siguiente orden: Tabla 1. Prueba selectiva funcionarios nuevos del 1 al 7, identificados con C.C.

Funcionarios / Requisitos

1. CC

63562XXX

2. CC

1020755XXX

3. CC

53001XXX

4. CC

7687XXX

5. CC

79143XXX

6. CC

74859XXX

7. CC

52515XXX

Cargo ASESOR 2210-13

ASESOR 2210-09

ASESOR 2210-10

CONDUCTOR 5520-08

ASESOR 2210-14

ASESOR 2210-10

ASESOR 2210-09

Formato Único de Hoja de Vida, con foto, debidamente diligenciado

Fotocopias de títulos, diplomas académicos y/o actas de grados, tarjeta profesional.

Certificados Experiencia Laboral o Profesional (Detallando Periodo laborado, cargos desempeñados y funciones)

Formato de Declaración Juramentada de

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GESTIÓN


Bienes y Rentas, debidamente diligenciado

Certificación de afiliación expedida por el Fondo de Pensiones al cual está afiliado

Certificación de afiliación expedida por la EPS donde está afiliado

Formato F-TH-05 Información Complementaria de Hoja de Vida

Formato F-TH-07 Manifestación Protección a la Familia - Ley 311/96

Formato F-SA-11 Formato Estudio de Seguridad con foto y Anexos

Formato F-GD-20 Compromiso y Reserva

Cumplimiento Requisitos

Certificación Bancaria

Fotocopia de la licencia de conducción (aplica para cargo de conductor)

N/A N/A N/A N/A N/A

Certificado de Antecedentes Judicial - Policía Nacional

Certificado de Antecedentes Disciplinarios vigente - Procuraduría.

Certificado de Juicios Fiscales vigente - Contraloría

Informe de Competencias DAFP (Nivel Directivo, Asesor y Profesional)

N/A

Publicación Hoja de Vida en página web (Nivel Directivo, Asesor y Profesional)

N/A

Certificado de aptitud médica

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GESTIÓN


Certificado de Situación Militar (Hombres menores de 50 años)

N/A N/A N/A

Afiliación a EPS

Afiliación a ARL

Afiliación Caja de Compensación Familiar

Afiliación Fondo Nacional de Ahorro - FNA

Hoja de Vida en aplicativo SIGEP

Resolución o Decreto de Nombramiento

0491 15-07-2016

0054 27-01-2017

0132 23-02-2017

0192 23-03-2016

0168 13-03-2017

0053 27-01-2017

Oficio de Notificación

Acta de Posesión No. 171

18-07-2016 No. 0016

01-02-2017 0041

01-03-2017 0042

01-04-2016 0056

21-03-2017 0033

08-02-2017

Carta de Bienvenida

Compromiso de Confidencialidad

Evaluación del Desempeño

N/A NO SE

ENCONTRÓ N/A

Tabla 2. Prueba selectiva funcionarios nuevos del 8 al 14, identificados con C.C.

Funcionarios / Requisitos

8. CC

17343 XXX

9. CC

1128420 XXX

10. CC

1128265 XXX

11. CC

23623 XXX

12. CC

101018 XXX

13. CC

19476 XXX

14. CC

80166 XXX

Cargo JEFE DE

ÁREA 1110-09

ASESOR 2210-01

ASESOR 2210-03

ASESOR 2210-05

Secretario Ejecutivo 5540-15

TÉCNICO 4410-05

Secretario Ejecutivo 5540-17





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GESTIÓN












N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A





N/A N/A N/A


N/A N/A N/A


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GESTIÓN



N/A N/A N/A N/A

Afiliación a EPS

Afiliación a ARL





0080 03-02-2017

0034 18-01-2017

0539 29-07-2016

0968 12-12-216

0083 03/02/2017

0079 03-02-2017

0120 17-02-2017


Acta de Posesión 0025

03-02-2017 0010

24-01-2017 0175

02-08-2016 005

02-01-2017 0027

06-02-2017 0032

07-02-2017 0044

01-03-2017

Carta de Bienvenida



NO SE

ENCONTRÓ NO SE

ENCONTRÓ

Tabla 3. Prueba selectiva funcionarios nuevos del 15 al 21, identificados con C.C. Funcionarios / Requisitos

15. CC

79460 XXX

16. CC

52339 XXX

17. CC

52152 XXX

18. CC

79944 XXX

19. CC

101841 XXX

20. CC

94254 XXX

21. CC

79983 XXX

Cargo CONDUCTOR 5520-08

PROFESIONAL 3320-06

ASESOR 2210-13

ASESOR 2210-13

PROFESIONAL

ESPECIALIZADO 3330-11

CONDUCTOR 5520-08

ASESOR 2210-14





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GESTIÓN












N/A N/A N/A N/A N/A





N/A N/A


N/A


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GESTIÓN



Afiliación a EPS

Afiliación a ARL





0933 01-12-2016

0357 27-05-2016

0357 27-05-2016

0357 27-05-2016

0357 27-05-2016

0819 22-03-16

0099 15-02-16


Acta de Posesión 0250

05-12-2016 0144

01-06-2016 0086

01-06-2016 0082

01-06-16 0062

01-06-16 0041

01-04-16 0024

17-02-16

Carta de Bienvenida



NO SE

ENCONTRÓ

Una vez revisadas las 21 historias laborales, se obtuvieron los siguientes resultados: 1. El sistema de seguridad que restringe el ingreso al personal así como los controles para la

consulta de las historias laborales, permiten garantizar la custodia de los documentos. 2. La aplicación del procedimiento P-TH-04 Selección y vinculación de personal y del F-TH-04

Control de documentos para la posesión legal del cargo, permiten obtener una mejora en el proceso de vinculaciones al encontrar que se cumplen con los requisitos exigidos.

3. Se evidenció que la información de las actas de posesión seleccionadas en la prueba

selectiva es correcta en cuanto al grado y cargo, nombres y apellidos, número de cédula, acto de nombramiento y firmas.

4. Se Recomienda 7 organizar la historia laboral CC 79143XXX a fin de garantizar el control

de los documentos y facilitar la consulta de las novedades asociadas al funcionario. 5. Se evidencian debilidades en el control de las evaluaciones de desempeño laboral, como se

observó en las historias laborales identificadas C.C. 74859XXX, C.C. 23623XXX, C.C. 1010181XXX y C.C. 79.944. XXX al no encontrar las evaluaciones del desempeño suscritas para la correspondiente vigencia de la posesión o ascenso. Incumpliendo el P-TH-26

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GESTIÓN


Evaluación del Desempeño Laboral, la Guía para la Evaluación del Desempeño laboral, el numeral 4.2.4 Control de Registros de la NTC GP 1000. No Conformidad Real 1.

6. La Guía para la evaluación del desempeño Laboral se encuentra desactualizada, como se

evidenció al observar que el Acuerdo No. 137 de 2010 se encuentra derogado. Incumpliendo lo dispuesto en el Artículo 57 del Acuerdo 565 de 2016 CNSC. No Conformidad Real 2.

5.2.2 Verificación del Procedimiento de Desvinculación

Se efectuó la revisión al cumplimiento de los requisitos establecidos para el proceso de desvinculación mediante el Procedimiento P-TH-13 desvinculación del personal de planta, para lo cual se solicitó al Área de Talento Humano la relación de los retiros presentados en el segundo semestre de 2016 y lo corrido de la vigencia 2017. Una vez revisado el reporte de la información con identificación, nombres y apellidos y fecha de retiro, se procedió a aplicar prueba selectiva en forma aleatoria equivalente al 10% de las desvinculaciones reportadas:

Período Desvinculaciones

Segundo semestre de 2016 101 Primer Trimestre 2017 55

Total 156

Prueba selectiva (10%) 15

Una vez aplicada la muestra, se efectuó la revisión in situ de las 15 historias laborales en el siguiente orden:

Tabla 4. Prueba selectiva ex - funcionarios del 1 al 7, identificados con C.C.

No. C.C. exfuncionario

1. CC

80.166. XXX

2. CC

51.837XXX

3. CC

35.221 XXX

4. CC

39.790 XXX

5. CC

8.163 XXX

6. CC

79.983 XXX

7. CC

79.983 XXX Requisitos F-TH-37

Cargo ASESOR 221009

ASESOR 221014

ASESOR 221014

ASESOR 221013

ASESOR 221014

ASESOR 221013

ASESOR 221014

Formato Declaración de Bienes y Rentas para Retiro debidamente diligenciado en el Aplicativo SIGEP.

No se marcó la opción “Retiro”

Formato Informe de Entrega por Retiro del Servicio o Separación Temporal del Cargo (F-TH-54) debidamente diligenciado.

Falta firma de

funcionario que recibe

Falta firma de funcionario que recibe

Falta firma de


Falta firma de


Falta firma de


y Jefe inmediato

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GESTIÓN


Carné de identificación o denuncia por pérdida

Formato Inventario Activos Fijos (Entregado a satisfacción)

Orden de Examen Médico de Retiro

Evaluación del desempeño si aplica

No se encontró la evaluación


No se observa la evaluación del segundo semestre

No se observa la evaluación del segundo semestre, no se avaluaron competencias comportamentales.


Acto Administrativo mediante el cual se acepta la Renuncia

Resolución No. 0457

del 01/07/16

Resolución No. 0530 del 28/07/16


del 01/09/16

Resolución No. 0680 del

15/09/16


del 19/10/16


14/12/16


del 09/02/17

Acto Administrativo mediante el cual se ordena el pago de las prestaciones sociales por retiro

TH 1504 11/07/16

TH 1504 10/08/16

TH 2205 28/09/2016

TH 0224 28/09/16

TH 2757 25/11/16

TH 3135 26/12/2016

TH 0472 20/02/17

Tabla 5. Prueba selectiva ex - funcionarios del 8 al 14, identificados con C.C.

No. C.C. exfuncionario 8.

52.259 XXX

9. 80.086 XXX

10. 79.867 XXX

11. 80.082 XXX

12. 1.024 XXX

13. 75.096. XXX

14. 19.252.

XXX Requisitos F-TH-37

Cargo

DIRECTOR DE LA

PRESIDENCIA II-1140

SECRETARIO DE

TRANSPARENCIA 1160

ASESOR 221013

ASESOR 221013

DIRECTOR DE LA

PRESIDENCIA I-1135

ASESOR 2210-01

ASESOR 2210-07

Formato Declaración de Bienes y Rentas para Retiro debidamente diligenciado en el Aplicativo SIGEP.

No se

encontró

Formato Informe de Entrega por Retiro del Servicio o Separación Temporal del Cargo (F-TH-54) debidamente diligenciado.

No se

encontró

Informe sin

contenido

Falta acta No. 1 del informe

Falta firma de


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GESTIÓN


Carné de identificación o denuncia por pérdida

No se

encontró

El carnet que reposa en la carpeta no es el del

funcionario

Formato Inventario Activos Fijos (Entregado a satisfacción)

No se

encontró

Orden de Examen Médico de Retiro

No se

encontró

Evaluación del desempeño si aplica

N/A N/A No se

encontró No se

encontró N/A

No se encontró

Acto Administrativo mediante el cual se acepta la Renuncia

Decreto No. 0366

del 03/03/16

Decreto No. 0412 del 10/03/17


09/03/17


06/03/17

Decreto No. 0131

del 26/01/17


01/02/17


del 14/02/17

Acto Administrativo mediante el cual se ordena el pago de las prestaciones sociales por retiro

TH 0719 15/03/17

TH 0825 24/03/17

TH 0828 24/03/17

TH 0824 24/03/17

TH 299 03/02/17

TH 0473 20/02/17

TH 0523 23/02/17

Una vez revisadas las 15 historias laborales, se obtuvieron los siguientes resultados

1. Se evidencian debilidades en el control de los documentos para retiro del servicio, como se observó en la revisión de:

a. El expediente C.C. 79.867.XXX al no encontrar la declaración de bienes y rentas de retiro, el Informe de Entrega por Retiro del Servicio, Carné de identificación, entrega de inventario, orden de examen médico de retiro y la evaluación del desempeño.

b. Los expedientes C.C.80.166. XXX, C.C. 39.790. XXX, C.C. 8.163. XXX y C.C. 79.983.

XXX el Informe de Actividades por retiro del servicio no se encuentra firmado por quien recibe; y en el expediente C.C.51.837. XXX y C.C. 79.983. XXX el Informe no se encuentra firmado por el Jefe inmediato.

c. El expediente C.C.35.221. XXX en el registro de la declaración de bienes y rentas

falta la marcación por retiro. d. Los expedientes C.C. 10.246. XXX y C.C. 79.983. XXX el Informe de Actividades no

presenta un contenido de las actividades a entregar. El contenido hace referencia a una descripción prestablecida del formato.

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GESTIÓN


e. En el expediente C.C. 75.096. XXX al encontrar un carné de un funcionario diferente, identificado con C.C.81.715. XXX.

Incumpliendo el P-TH-13 Retiro del Servicio personal de Planta, actividad 5. El artículo 13 de la ley 190 de 1995, el Artículo 4 del Decreto 2232 de 1995, numeral 4.2.4 Control de Registros de la NTC GP 1000. No Conformidad Real 3.

2. Se evidencian debilidades en el control de las evaluaciones de desempeño laboral, como se observó en las historias laborales identificadas con C.C.51.837. XXX, C.C. 35.221. XXX, C.C. 39.790. XXX, C.C. 8.16. XXX, C.C. 79.983. XXX, C.C. 79.867. XXX, C.C. 80.082. XXX, C.C. 19.252. XXX, C.C.15.001. XXX al no encontrar las evaluaciones de desempeño. Incumpliendo el P-TH-26 Evaluación del Desempeño Laboral y la Guía para la Evaluación del Desempeño laboral. No Conformidad Real 1. (Se enumera como NCR 1 dado que se está incumpliendo el mismo requisito, desarrollado en el numeral anterior del presente informe).

3. No se suscribió la evaluación del desempeño por cambio de evaluador, como se observó en el expediente C.C. 7.687. XXX al no encontrar la evaluación por cambio del evaluador, en este caso, el Coordinador del Grupo de Transportes. Incumpliendo lo dispuesto en el literal C del numeral 5.9 del Artículo 5 de la Resolución 0010 del 06 de enero de 2017. No Conformidad Real 4.

4. Se Recomienda 8 organizar los documentos que conforman las historias laborales revisadas en la prueba selectiva por desvinculación, a fin de garantizar el control de los documentos que ingresan a la historia por retiro del funcionario.

5.3 Evaluar la elaboración y liquidación de Nómina de acuerdo a las novedades y obligaciones de ley.

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República mediante Resolución 1411 del 22 de agosto de 2002, reglamenta el horario de trabajo así:

El horario de trabajo será de lunes a viernes: Entrada 8:00 a.m. Salida 5:45 p.m. Con una (1) hora de almuerzo de 12:00 m a 1:00 p.m., o de 1:00 p.m. a 2:00 p.m.

Adicionalmente, establece que el personal asignado al servicio de las recepciones, cafeterías, casa privada, salones de estado, servicios generales, transportes, correspondencia y mensajería; y demás personal que por la naturaleza de sus funciones y necesidades del servicio lo requiera, tendrán horario y turnos especiales autorizados expresamente por escrito del Jefe del Área de Recursos Humanos de la Presidencia de la República, en coordinación con el Jefe Inmediato y por lo tanto, se exceptúa del cumplimiento del horario anterior. Con el fin de evaluar la elaboración y liquidación de la nómina se definió como alcance para tomar la muestra, los meses de marzo de 2016 y marzo de 2017; para analizar la liquidación y pago de:

19


GESTIÓN


Vacaciones. Prima de Vacaciones. Indemnización de Vacaciones. Bonificación Especial de Recreación. Bonificación por Servicios. Horas Extras.

Del total de la planta ocupada, se tomó una muestra aleatoria, así:

Período Planta ocupada

Muestra aplicada Muestra de Planta ocupada

Marzo de 2016 851 31.02% 264 Marzo de 2017 847 30.70% 260

Total 524

Tabla 6. Muestra nómina mes de marzo de 2016

DIAS LABORADOS sueldo

Horas Extras P.TC SAL

P.TEC NO SAL

GTOS. REPRES P. DIRECC

Sub de Alimentación

Auxilio Transporte

BONIFICAC.

30

1.149.668,00

200.929,00

√-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.149.668,00

107.937,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.149.668,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.149.668,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.149.668,00

185.624,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.149.668,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.149.668,00

102.991,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.149.668,00

221.550,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.149.668,00

435.410,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.149.668,00

382.325,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.189.181,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.189.181,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.189.181,00

356.152,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.189.181,00

43.210,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.189.181,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.189.181,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.189.181,00

654.545,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

594.590,50

30

1.233.602,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.233.602,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.233.602,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.233.602,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.233.602,00

32.189,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.233.602,00

398.864,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.233.602,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

616.801,00

20


GESTIÓN


21

863.521,40

-

-

-

-

37.543,80

54.390,00

30

1.233.602,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.233.602,00

249.290,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

21

863.521,40

519.598,00

-

-

-

-

37.543,80

54.390,00

30

1.233.602,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.233.602,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

30

1.233.602,00

-

-

-

-

53.634,00

77.700,00

616.801,00

30

1.383.377,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.383.377,00

231.647,00

-

-

-

-

53.634,00

-

691.688,50

30

1.383.377,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.383.377,00

107.428,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.383.377,00

607.245,00

-

-

-

-

53.634,00

-

691.688,50

30

1.422.242,00

-

-

-

-

53.634,00

-

691.688,50

11

507.238,23

-

-

-

-

19.665,80

-

30

1.383.377,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.324.938,00

662.668,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

670.468,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

319.940,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

622.179,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

1.346.137,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

853.297,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

1.002.701,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

1.415.970,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

870.051,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

356.221,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

1.214.883,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

857.925,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

923.666,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

1.441.229,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

294.784,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

834.282,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

-

-

-

-

53.634,00

-

0

-

-

-

-

-

-

-

30

1.426.370,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.426.370,00

-

-

-

-

53.634,00

-

21

1.057.830,90

-

-

-

-

37.543,80

-

30

1.511.187,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.602.416,00

-

-

-

-

-

-

21


GESTIÓN


21

1.121.691,20

-

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

587.445,60

30

1.678.416,00

346.750,00

-

-

-

-

-

-

25

1.398.680,00

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.765.409,00

-

-

-

-

-

-

30

1.765.409,00

-

-

-

-

-

-

8

470.775,73

-

-

-

-

-

-

30

1.765.409,00

-

-

-

-

-

-

30

1.765.409,00

146.934,00

-

-

-

-

-

-

30

1.765.409,00

-

-

-

-

-

-

30

1.765.409,00

-

-

-

-

-

-

30

1.873.509,00

-

-

-

-

-

-

30

1.873.509,00

-

-

-

-

-

-

30

1.873.509,00

-

-

-

-

-

-

30

1.873.509,00

-

-

-

-

-

-

655.728,15

17

1.061.655,10

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

863.584,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

863.584,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

22


GESTIÓN


30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

0

-

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

729.732,15

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

729.732,15

30

2.175.499,00

-

-

-

-

-

-

30

2.175.499,00

-

-

-

-

-

-

30

2.175.499,00

-

-

-

-

-

-

30

2.175.499,00

-

-

-

-

-

-

30

2.175.499,00

-

-

-

-

-

-

28

2.030.465,73

-

-

-

-

-

-

-

9

686.127,30

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

800.481,85

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

800.481,85

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

7

533.654,57

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

777.611,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

690.297,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

833.835,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

782.375,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

23


GESTIÓN


30

2.829.864,00

-

-

-

-

-

-

30

2.829.864,00

-

-

-

-

-

-

30

2.829.864,00

-

-

-

-

-

-

30

2.829.864,00

-

-

-

-

-

-

30

2.829.864,00

-

-

-

-

-

-

30

2.997.905,00

-

-

-

-

-

-

30

2.997.905,00

-

-

-

-

-

-

30

2.997.905,00

-

-

-

-

-

-

30

2.997.905,00

-

-

-

-

-

-

30

2.997.905,00

-

-

-

-

-

-

30

2.997.905,00

-

-

-

-

-

-

30

3.156.168,00

-

4.323.697,00

5.491.226,00

-

-

-

30

3.156.168,00

-

4.323.697,00

5.491.226,00

-

-

-

30

3.156.168,00

4.323.697,00

-

5.491.226,00

-

-

-

30

3.166.921,00

-

-

-

-

-

-

30

3.166.921,00

-

-

-

-

-

-

30

3.166.921,00

-

-

-

-

-

-

16

1.689.024,53

-

-

-

-

-

-

30

3.166.921,00

-

-

-

-

-

-

30

3.166.921,00

-

-

-

-

-

-

30

3.166.921,00

-

-

-

-

-

-

30

3.398.028,00

4.654.830,50

-

5.911.633,00

-

-

-

30

3.398.028,00

-

4.654.830,50

5.911.633,00

-

-

-

30

3.562.703,00

4.880.415,00

-

6.198.127,00

-

-

-

30

3.562.703,00

4.880.415,00

-

6.198.127,00

-

-

-

-

30

3.562.703,00

-

4.880.415,00

6.198.127,00

-

-

-

-

30

3.562.703,00

-

4.880.415,00

6.198.127,00

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

1.286.825,75

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

1.286.825,75

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

21

2.573.651,50

-

-

-

-

-

-

6

735.329,00

-

-

-

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

24


GESTIÓN


30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

30

3.889.685,00

-

-

-

-

-

-

30

3.889.685,00

-

-

-

-

-

-

30

3.889.685,00

-

-

-

-

-

-

30

3.889.685,00

-

-

-

-

-

-

17

2.204.154,83

-

-

-

-

-

-

30

3.889.685,00

-

-

-

-

-

-

30

3.889.685,00

-

-

-

-

-

-

30

4.039.166,00

2.019.583,00

-

-

-

-

-

30

4.039.166,00

-

2.019.583,00

-

-

-

-

30

4.039.166,00

-

2.019.583,00

-

-

-

-

30

4.039.166,00

-

2.019.583,00

-

-

-

-

9

1.211.749,80

-

605.874,90

-

-

-

-

30

4.039.166,00

-

2.019.583,00

-

-

-

-

-

30

4.265.870,00

-

-

7.583.763,00

3.741.988,00

-

-

30

4.265.870,00

-

-

7.583.763,00

3.741.988,00

-

-

30

4.265.870,00

-

-

7.583.763,00

3.741.988,00

-

-

30

4.265.870,00

-

-

7.583.763,00

3.741.988,00

-

-

30

4.265.870,00

-

-

7.583.763,00

3.741.988,00

-

-

30

4.265.870,00

-

-

7.583.763,00

3.741.988,00

-

-

30

4.265.870,00

5.924.816,50

-

7.583.763,00

-

-

-

30

4.265.870,00

5.924.816,50

-

7.583.763,00

-

-

-

30

4.516.958,00

-

2.258.479,00

-

-

-

-

8

1.204.522,13

-

2.258.479,00

-

-

-

-

30

4.516.958,00

-

2.258.479,00

-

-

-

-

30

4.516.958,00

-

2.258.479,00

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

-

30

5.047.063,00

2.523.531,50

-

-

-

-

-

30

5.047.063,00

2.523.531,50

-

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

-

30

5.047.063,00

2.523.531,50

-

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

-

30

5.285.851,00

-

2.642.925,50

-

-

-

-

30

5.285.851,00

-

2.642.925,50

-

-

-

-

30

5.285.851,00

2.642.925,50

-

-

-

-

-

2.775.071,78

30

5.285.851,00

-

2.642.925,50

-

-

-

-

30

5.586.248,00

-

2.793.124,00

-

-

-

-

25


GESTIÓN


30

5.586.248,00

-

2.793.124,00

-

-

-

-

1.955.186,80

30

5.586.248,00

-

2.793.124,00

-

-

-

-

30

5.586.248,00

-

2.793.124,00

-

-

-

-

30

5.586.248,00

-

2.793.124,00

-

-

-

-

30

5.738.973,00

-

-

10.179.339,00

5.026.836,00

-

-

30

6.245.280,00

-

3.122.640,00

-

-

-

-

30

6.245.280,00

-

3.122.640,00

-

-

-

-

30

6.245.280,00

-

3.122.640,00

-

-

-

-

30

6.245.280,00

-

3.122.640,00

-

-

-

-

30

6.245.280,00

-

3.122.640,00

-

-

-

-

30

6.245.280,00

-

3.122.640,00

-

-

-

-

30

6.266.118,00

-

-

22.279.538,00

-

-

-

30

6.607.247,00

-

3.303.623,50

-

-

-

-

30

6.607.247,00

-

3.303.623,50

-

-

-

-

30

6.607.247,00

-

3.303.623,50

-

-

-

-

30

6.607.247,00

-

3.303.623,50

-

-

-

-

30

6.607.247,00

3.303.623,50

-

-

-

-

-

30

6.607.247,00

-

3.303.623,50

-

-

-

-

30

6.607.247,00

-

3.303.623,50

-

-

-

-

30

6.607.247,00

-

3.303.623,50

-

-

-

-

30

6.607.247,00

3.303.623,50

-

-

-

-

-

3.468.804,68

30

7.769.919,00

-

3.884.959,50

-

-

-

-

30

7.769.919,00

3.884.959,50

-

-

-

-

-

30

7.769.919,00

3.884.959,50

-

-

-

-

-

30

7.769.919,00

-

3.884.959,50

-

-

-

-

12

3.107.967,60

-

3.884.959,50

-

-

-

-

30

7.769.919,00

-

3.884.959,50

-

-

-

-

28

7.679.314,53

-

3.839.657,27

-

-

-

-

30

8.227.837,00

-

4.113.918,50

-

-

-

-

30

8.227.837,00

-

4.113.918,50

-

-

-

-

30

8.227.837,00

4.113.918,50

-

-

-

-

-

30

8.227.837,00

4.113.918,50

-

-

-

-

-

30

8.227.837,00

4.113.918,50

-

-

-

-

-

4.319.614,43

30

8.227.837,00

4.113.918,50

-

-

-

-

-

30

8.227.837,00

-

4.113.918,50

-

-

-

-

Pago Total por

vacaciones Licencias e

Incapa Total

Devengado Aporte Salud

Aporte Pensión

Aporte fondo Solid.

Retención fuente

Otros descuentos

Aportes Voluntarios

Total Deducible Neto a Pagar

1.481.961,00

54.023,88

54.023,88

-

-

457.425,00

565.472,76

916.488,24√

1.388.969,00

50.304,20

50.304,20

-

-

238.325,00

338.933,40

1.050.035,60

1.281.032,00

45.986,72

45.986,72

-

-

430.104,00

522.077,44

758.954,56

1.281.032,00

45.986,72

45.986,72

-

-

364.577,00

456.550,44

824.481,56

26


GESTIÓN


1.466.656,00

53.411,68

53.411,68

-

-

-

106.823,36

1.359.832,64

1.281.032,00

45.986,72

45.986,72

-

-

353.934,00

445.907,44

835.124,56

1.384.023,00

50.106,36

50.106,36

-

-

100.212,72

1.283.810,28

1.502.582,00

54.848,72

54.848,72

-

-

109.697,44

1.392.884,56

1.716.442,00

63.403,12

63.403,12

-

-

437.967,00

564.773,24

1.151.668,76

1.663.357,00

61.279,72

61.279,72

-

-

470.131,00

592.690,44

1.070.666,56

1.320.545,00

47.567,24

47.567,24

-

-

95.134,48

1.225.410,52

1.320.545,00

47.567,24

47.567,24

-

-

463.047,00

558.181,48

762.363,52

1.676.697,00

61.813,32

61.813,32

-

-

263.338,00

386.964,64

1.289.732,36

1.363.755,00

49.295,64

49.295,64

-

-

359.767,00

458.358,28

905.396,72

1.320.545,00

47.567,24

47.567,24

-

-

95.134,48

1.225.410,52

1.320.545,00

47.567,24

47.567,24

-

-

418.151,00

513.285,48

807.259,52

2.569.680,50

97.532,66

97.532,66

-

-

195.065,32

2.374.615,18

1.364.966,00

49.344,08

49.344,08

-

-

285.830,00

384.518,16

980.447,84

1.364.966,00

49.344,08

49.344,08

-

-

98.688,16

1.266.277,84

1.364.966,00

49.344,08

49.344,08

-

-

186.347,00

285.035,16

1.079.930,84

1.364.966,00

49.344,08

49.344,08

-

-

368.326,00

467.014,16

897.951,84

1.397.155,00

50.631,64

50.631,64

-

-

276.696,00

377.959,28

1.019.195,72

1.763.830,00

65.298,64

65.298,64

-

-

130.597,28

1.633.232,72

1.981.767,00

74.016,12

74.016,12

-

-

246.672,00

394.704,24

1.587.062,76

955.476,20

34.540,86

34.540,86

-

-

61.138,00

130.219,71

825.256,49

1.364.966,00

49.344,08

49.344,08

-

-

197.861,00

296.549,16

1.068.416,84

1.614.256,00

59.315,68

59.315,68

-

-

55.000,00

173.631,36

1.440.624,64

1.475.074,20

55.324,78

55.324,78

-

-

110.649,55

1.364.424,65

1.364.966,00

49.344,08

49.344,08

-

-

385.806,00

484.494,16

880.471,84

1.364.966,00

49.344,08

49.344,08

-

-

98.688,16

1.266.277,84

1.981.767,00

74.016,12

74.016,12

-

-

517.124,00

665.156,24

1.316.610,76

1.437.041,00

55.335,08

55.335,08

-

-

497.013,00

607.683,16

829.357,84

2.360.376,50

92.268,50

92.268,50

-

-

568.624,00

753.161,00

1.607.215,50

1.437.041,00

55.335,08

55.335,08

-

-

177.468,00

288.138,16

1.148.902,84

1.544.469,00

59.632,20

59.632,20

-

-

390.000,00

509.264,40

1.035.204,60

2.735.974,50

107.292,42

107.292,42

-

-

574.230,00

788.814,84

1.947.159,66

2.167.594,50

84.557,22

84.557,22

-

-

545.627,00

714.741,44

1.452.853,06

526.915,03

20.289,53

20.289,53

-

-

40.579,06

486.335,97

1.437.041,00

55.335,08

55.335,08

-

-

110.670,16

1.326.370,84

2.041.270,00

79.504,24

79.504,24

-

-

484.198,00

643.206,48

1.398.063,52

2.008.591,03

4.159.093,03

83.873,52

83.873,52

-

-

581.094,00

748.841,04

3.410.251,99

1.799.974,00

69.852,40

69.852,40

-

-

780.357,00

920.061,80

879.912,20

2.102.213,00

81.941,96

81.941,96

-

-

461.676,00

625.559,92

1.476.653,08

2.826.171,00

110.900,28

110.900,28

27.725,07

-

466.799,00

716.324,63

2.109.846,37

2.333.331,00

91.186,68

91.186,68

-

-

437.946,00

620.319,36

1.713.011,64

2.013.836,13

4.496.571,13

97.162,84

97.162,84

-

-

194.325,68

4.302.245,45

2.896.004,00

113.693,60

113.693,60

28.423,40

-

255.810,60

2.640.193,40

2.350.085,00

91.856,84

91.856,84

-

-

569.498,00

753.211,68

1.596.873,32

1.836.255,00

71.303,64

71.303,64

-

-

142.607,28

1.693.647,72

27


GESTIÓN


2.694.917,00

105.650,12

105.650,12

-

-

599.717,00

811.017,24

1.883.899,76

2.337.959,00

91.371,80

91.371,80

-

-

103.636,00

286.379,60

2.051.579,40

2.403.700,00

94.001,44

94.001,44

-

-

188.002,88

2.215.697,12

2.013.836,13

4.935.099,13

114.703,96

114.703,96

28.675,99

-

520.513,00

778.596,91

4.156.502,22

1.774.818,00

68.846,16

68.846,16

-

-

137.692,32

1.637.125,68

1.480.034,00

57.054,80

57.054,80

-

-

135.271,00

249.380,60

1.230.653,40

1.480.034,00

57.054,80

57.054,80

-

-

550.316,00

664.425,60

815.608,40

2.314.316,00

90.426,08

90.426,08

-

-

180.852,16

2.133.463,84

1.480.034,00

57.054,80

57.054,80

-

-

553.294,00

667.403,60

812.630,40

1.480.034,00

57.054,80

57.054,80

-

-

450.512,00

564.621,60

915.412,40

2.449.273,07

2.449.273,07

67.541,00

67.541,00

-

-

1.387.149,47

1.522.231,47

927.041,60

1.480.034,00

57.054,80

57.054,80

-

-

644.368,79

758.478,39

721.555,61

1.480.034,00

57.054,80

57.054,80

-

-

62.000,00

176.109,60

1.303.924,40

1.095.395,70

42.313,24

42.313,24

-

-

29.975,00

114.601,47

980.794,23

1.564.851,00

60.447,48

60.447,48

-

-

596.347,00

717.241,96

847.609,04

1.602.446,00

64.096,64

64.096,64

-

-

421.675,00

549.868,28

1.052.577,72

1.121.712,20

44.867,65

44.867,65

-

-

89.735,30

1.031.976,90

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64

-

-

666.072,00

800.345,28

878.100,72

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64

-

-

714.855,00

849.128,28

829.317,72

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64

-

-

134.273,28

1.544.172,72

2.265.891,60

90.634,46

90.634,46

-

-

181.268,93

2.084.622,67

2.025.196,00

81.006,64

81.006,64

-

-

562.100,00

724.113,28

1.301.082,72

206.874,86

1.605.579,86

64.222,19

64.222,19

-

-

562.323,00

690.767,39

914.812,47

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64

-

-

134.273,28

1.544.172,72

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64

-

-

653.632,00

787.905,28

890.540,72

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64

-

-

476.527,00

610.800,28

1.067.645,72

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64

-

-

134.273,28

1.544.172,72

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64

-

-

287.312,00

421.585,28

1.256.860,72

1.765.439,00

70.616,36

70.616,36

-

-

59.950,00

201.182,72

1.564.256,28

1.765.439,00

70.616,36

70.616,36

-

-

29.975,00

171.207,72

1.594.231,28

470.783,73

18.831,03

18.831,03

-

-

37.662,06

433.121,67

1.765.439,00

70.616,36

70.616,36

-

-

518.102,00

659.334,72

1.106.104,28

1.912.373,00

76.493,72

76.493,72

-

-

152.987,44

1.759.385,56

1.765.439,00

70.616,36

70.616,36

-

-

415.752,00

556.984,72

1.208.454,28

1.765.439,00

70.616,36

70.616,36

-

-

736.180,00

877.412,72

888.026,28

1.873.539,00

74.940,36

74.940,36

-

-

149.880,72

1.723.658,28

1.873.539,00

74.940,36

74.940,36

-

-

534.282,00

684.162,72

1.189.376,28

1.873.539,00

74.940,36

74.940,36

-

-

472.464,00

622.344,72

1.251.194,28

2.529.267,15

101.169,49

101.169,49

-

-

202.338,97

2.326.928,18

1.061.672,10

42.466,20

42.466,20

-

-

84.932,41

976.739,69

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

-

-

694.567,00

853.519,96

1.133.422,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

-

-

652.227,00

811.179,96

1.175.762,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

-

-

841.337,00

1.000.289,96

986.652,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

-

-

854.908,94

1.013.861,90

973.080,10

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

-

-

838.036,00

996.988,96

989.953,04

28


GESTIÓN


1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

-

-

158.952,96

1.827.989,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

-

-

781.275,00

940.227,96

1.046.714,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

-

-

847.387,00

1.006.339,96

980.602,04

2.850.526,00

114.019,84

114.019,84

28.504,96

-

493.617,00

750.161,64

2.100.364,36

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

-

-

158.952,96

1.827.989,04

2.850.526,00

114.019,84

114.019,84

28.504,96

-

256.544,64

2.593.981,36

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

-

-

638.989,00

797.941,96

1.189.000,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

-

-

180.000,00

338.952,96

1.647.989,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

-

-

668.535,00

827.487,96

1.159.454,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

-

-

846.286,00

1.005.238,96

981.703,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

-

-

568.505,00

727.457,96

1.259.484,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

-

-

158.952,96

1.827.989,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

-

-

158.952,96

1.827.989,04

1.029.248,58

1.029.248,58

41.169,94

41.169,94

-

-

82.339,89

946.908,69

2.813.461,34

5.628.172,49

112.587,25

112.587,25

28.146,81

-

1.061.923,43

1.315.244,73

4.312.927,76

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

-

-

166.795,92

1.918.183,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

-

-

490.423,00

657.218,92

1.427.760,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

-

-

166.795,92

1.918.183,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

-

-

166.795,92

1.918.183,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

-

-

1.012.517,31

1.179.313,23

905.665,77

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

-

-

683.337,00

850.132,92

1.234.846,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

-

-

506.933,00

673.728,92

1.411.250,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

-

-

166.795,92

1.918.183,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

-

-

750.237,00

917.032,92

1.167.946,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

-

-

166.795,92

1.918.183,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

-

-

212.755,00

379.550,92

1.705.428,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

-

-

816.610,00

983.405,92

1.101.573,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

-

-

857.992,00

1.024.787,92

1.060.191,08

2.814.711,15

112.587,25

112.587,25

28.146,81

-

212.107,00

465.428,30

2.349.282,85

2.175.529,00

87.019,96

87.019,96

-

-

822.472,00

996.511,92

1.179.017,08

2.175.529,00

87.019,96

87.019,96

-

-

174.039,92

2.001.489,08

2.175.529,00

87.019,96

87.019,96

-

-

346.257,00

520.296,92

1.655.232,08

2.175.529,00

87.019,96

87.019,96

-

-

174.039,92

2.001.489,08

2.175.529,00

87.019,96

87.019,96

-

-

506.541,00

680.580,92

1.494.948,08

2.030.493,73

81.218,63

81.218,63

-

-

162.437,26

1.868.056,47

686.136,30

27.445,09

27.445,09

-

-

54.890,18

631.246,12

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

-

-

182.967,28

2.104.153,72

3.087.602,85

123.502,91

123.502,91

30.875,73

-

277.881,56

2.809.721,29

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

-

-

801.423,00

984.390,28

1.302.730,72

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

-

-

182.967,28

2.104.153,72

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

-

-

733.186,00

916.153,28

1.370.967,72

3.087.602,85

123.502,91

123.502,91

30.875,73

-

755.533,00

1.033.414,56

2.054.188,29

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

-

-

182.967,28

2.104.153,72

3.249.221,58

3.782.883,15

101.419,01

101.419,00

-

-

766.831,00

969.669,01

2.813.214,13

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

-

-

932.730,00

1.115.697,28

1.171.423,72

29


GESTIÓN


3.064.732,00

122.588,08

122.588,08

30.647,02

-

931.432,00

1.207.255,18

1.857.476,82

3.070.811,52

6.048.229,52

119.095,52

119.095,52

29.773,88

-

75.000,00

342.964,92

5.705.264,60

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

-

-

922.023,00

1.104.990,28

1.182.130,72

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

-

-

268.425,00

451.392,28

1.835.728,72

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

-

-

811.955,00

994.922,28

1.292.198,72

3.120.956,00

124.837,04

124.837,04

31.209,26

-

280.883,34

2.840.072,66

3.069.496,00

122.778,64

122.778,64

30.694,66

-

759.747,00

1.035.998,94

2.033.497,06

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

-

-

846.183,00

1.029.150,28

1.257.970,72

2.829.894,00

113.194,56

113.194,56

28.298,64

-

254.687,76

2.575.206,24

2.829.894,00

113.194,56

113.194,56

28.298,64

-

622.297,00

876.984,76

1.952.909,24

2.829.894,00

113.194,56

113.194,56

28.298,64

-

254.687,76

2.575.206,24

2.829.894,00

113.194,56

113.194,56

28.298,64

-

1.174.197,00

1.428.884,76

1.401.009,24

2.829.894,00

113.194,56

113.194,56

28.298,64

-

782.008,00

1.036.695,76

1.793.198,24

2.997.935,00

119.916,20

119.916,20

29.979,05

-

421.656,00

691.467,45

2.306.467,55

2.997.935,00

119.916,20

119.916,20

29.979,05

-

269.811,45

2.728.123,55

2.997.935,00

119.916,20

119.916,20

29.979,05

-

269.811,45

2.728.123,55

2.997.935,00

119.916,20

119.916,20

29.979,05

-

269.811,45

2.728.123,55

2.997.935,00

119.916,20

119.916,20

29.979,05

-

602.000,00

871.811,45

2.126.123,55

2.997.935,00

119.916,20

119.916,20

29.979,05

-

470.794,00

740.605,45

2.257.329,55

12.971.121,00

345.895,76

345.895,76

86.473,94

1.660.953,00

2.439.218,46

10.531.902,54

12.971.121,00

345.895,76

345.895,76

86.473,94

1.199.793,00

2.000.000,00

3.978.058,46

8.993.062,54

12.971.121,00

518.843,64

518.843,64

207.537,46

1.615.043,00

2.860.267,74

10.110.853,26

633.384,20

3.800.335,20

126.676,84

126.676,84

31.669,21

-

427.350,00

712.372,89

3.087.962,31

3.166.951,00

126.676,84

126.676,84

31.669,21

-

1.010.716,00

1.295.738,89

1.871.212,11

3.166.951,00

126.676,84

126.676,84

31.669,21

-

285.022,89

2.881.928,11

1.689.040,53

67.560,98

67.560,98

31.669,25

166.791,21

1.522.249,33

3.166.951,00

126.676,84

126.676,84

31.669,21

-

285.022,89

2.881.928,11

3.166.951,00

126.676,84

126.676,84

31.669,21

-

285.022,89

2.881.928,11

3.166.951,00

126.676,84

126.676,84

31.669,21

-

285.022,89

2.881.928,11

13.964.521,50

558.579,66

558.579,66

279.289,83

1.019.660,00

3.300.000,00

5.716.109,15

8.248.412,35

13.964.521,50

372.386,44

372.386,44

93.096,61

1.677.322,00

1.300.000,00

3.815.191,49

10.149.330,01

14.641.275,00

585.649,80

585.649,80

292.824,90

1.314.118,00

3.200.000,00

5.978.242,50

8.663.032,50

14.641.275,00

585.649,80

585.649,80

292.824,90

1.904.606,00

850.000,00

4.218.730,50

10.422.544,50

14.641.275,00

390.433,20

390.433,20

97.608,30

1.995.395,00

2.873.869,70

11.767.405,30

14.641.275,00

390.433,20

390.433,20

97.608,30

2.007.625,00

500.000,00

3.386.099,70

11.255.175,30

4.963.500,75

198.538,83

198.538,83

49.634,71

6.000,00

452.712,37

4.510.788,38

5.687.149,45

9.363.824,45

147.065,80

147.065,80

36.766,45

286.000,00

1.396.797,00

100.000,00

2.113.695,05

7.250.129,40

3.676.675,00

147.065,80

147.065,80

36.766,45

33.318,00

364.216,05

3.312.458,95

3.676.675,00

147.065,80

147.065,80

36.766,45

-

1.352.050,00

1.682.948,05

1.993.726,95

4.963.500,75

198.538,83

198.538,83

49.634,71

6.000,00

37.500,00

490.212,37

4.473.288,38

3.676.675,00

147.065,80

147.065,80

36.766,45

-

1.007.000,00

1.337.898,05

2.338.776,95

3.676.675,00

147.065,80

147.065,80

36.766,45

-

230.838,00

561.736,05

3.114.938,95

3.676.675,00

147.065,80

147.065,80

36.766,45

-

330.898,05

3.345.776,95

5.082.790,09

7.656.462,59

218.504,41

218.504,41

37.031,12

151.000,00

625.039,93

7.031.422,66

735.335,00

29.413,16

29.413,16

7.353,29

-

592.629,00

658.808,61

76.526,39

30


GESTIÓN


3.676.675,00

147.065,80

147.065,80

36.766,45

-

1.334.728,00

1.665.626,05

2.011.048,95

3.676.675,00

147.065,80

147.065,80

36.766,45

-

686.529,00

1.017.427,05

2.659.247,95

3.676.675,00

147.065,80

147.065,80

36.766,45

-

1.238.071,00

1.568.969,05

2.107.705,95

3.676.675,00

147.065,80

147.065,80

36.766,45

-

1.451.798,71

1.782.696,76

1.893.978,24

4.961.319,76

8.637.994,76

147.065,80

147.065,80

36.766,45

237.000,00

817.449,00

1.385.347,05

7.252.647,71

3.889.715,00

155.587,40

155.587,40

38.896,85

-

175.000,00

525.071,65

3.364.643,35

3.889.715,00

155.587,40

155.587,40

38.896,85

-

1.411.094,00

1.761.165,65

2.128.549,35

3.889.715,00

155.587,40

155.587,40

38.896,85

-

350.071,65

3.539.643,35

3.889.715,00

155.587,40

155.587,40

38.896,85

-

549.479,00

899.550,65

2.990.164,35

2.204.171,83

88.166,19

88.166,19

40.112,00

-

27.000,00

243.444,39

1.960.727,45

3.889.715,00

155.587,40

155.587,40

38.896,85

-

296.792,00

1.000.000,00

1.646.863,65

2.242.851,35

3.889.715,00

155.587,40

155.587,40

38.896,85

-

350.071,65

3.539.643,35

6.058.779,00

242.349,96

242.349,96

60.587,49

155.737,00

701.024,41

5.357.754,59

6.058.779,00

161.566,64

161.566,64

40.391,66

236.511,00

1.489.000,00

2.089.035,94

3.969.743,06

6.058.779,00

161.566,64

161.566,64

40.391,66

75.596,00

89.925,00

529.045,94

5.529.733,06

6.058.779,00

161.566,64

161.566,64

40.391,66

244.612,00

608.136,94

5.450.642,06

5.811.911,08

7.629.544,78

239.939,00

239.939,00

52.326,00

294.322,00

659.537,00

1.486.063,00

6.143.481,78

6.058.779,00

161.566,64

161.566,64

40.391,66

213.871,00

512.023,00

1.089.418,94

4.969.360,06

15.591.651,00

473.985,32

-

-

2.610.037,00

3.084.022,32

12.507.628,68

15.591.651,00

473.985,32

473.985,32

165.894,86

2.175.742,00

3.289.607,50

12.302.043,50

15.591.651,00

473.985,32

473.985,32

165.894,86

2.088.320,00

3.202.185,50

12.389.465,50

15.591.651,00

473.985,32

473.985,32

165.894,86

2.378.412,00

3.492.277,50

12.099.373,50

15.591.651,00

473.985,32

473.985,32

165.894,86

2.259.306,00

3.373.171,50

12.218.479,50

15.591.651,00

473.985,32

-

-

2.153.451,00

2.627.436,32

12.964.214,68

17.774.479,50

689.454,01

689.454,00

344.727,00

2.321.764,00

4.045.399,01

13.729.080,49

17.774.479,50

689.454,01

689.454,00

344.727,00

1.947.226,00

4.500.000,00

8.170.861,01

9.603.618,49

6.775.467,00

180.678,32

180.678,32

45.169,58

329.787,00

736.313,22

6.039.153,78

3.463.009,13

48.180,89

48.180,89

12.045,22

184.876,00

293.282,99

3.169.726,14

6.775.467,00

180.678,32

180.678,32

45.169,58

239.746,00

1.283.989,00

1.930.261,22

4.845.205,78

6.775.467,00

180.678,32

180.678,32

45.169,58

365.750,00

1.268.874,00

2.041.150,22

4.734.316,78

7.570.624,50

201.882,52

201.882,52

50.470,63

210.017,00

450.607,00

1.114.859,67

6.455.764,83

7.570.624,50

201.882,52

201.882,52

50.470,63

349.777,00

804.012,67

6.766.611,83

7.570.624,50

302.823,78

302.823,78

75.705,95

502.145,00

2.902.932,00

4.086.430,51

3.484.194,00

7.570.624,50

302.823,78

302.823,78

75.705,95

190.230,00

1.883.600,00

2.755.183,51

4.815.441,00

7.570.624,50

201.882,52

201.882,52

50.470,63

322.515,00

629.795,00

1.406.545,67

6.164.078,83

7.570.624,50

201.882,52

201.882,52

50.470,63

469.571,00

923.806,67

6.646.817,83

7.570.624,50

201.882,52

201.882,52

50.470,63

356.158,00

810.393,67

6.760.230,83

7.570.624,50

201.882,52

201.882,52

50.470,63

151.000,00

1.900.000,00

2.505.235,67

5.065.388,83

7.570.624,50

302.823,78

302.823,78

75.705,95

292.907,00

3.022.477,00

3.996.737,51

3.573.887,00

7.570.624,50

201.882,52

201.882,52

50.470,63

525.858,00

595.337,00

1.575.430,67

5.995.193,83

7.928.806,50

211.434,04

211.434,04

52.858,51

429.195,00

659.537,00

1.564.458,59

6.364.347,91

7.928.806,50

211.434,04

211.434,04

52.858,51

540.518,00

1.016.244,59

6.912.561,91

10.703.878,28

428.153,93

428.153,93

107.038,48

772.690,00

2.152.000,00

3.888.036,34

6.815.841,93

7.928.806,50

211.434,04

211.434,04

52.858,51

347.504,00

823.230,59

7.105.575,91

8.379.402,00

223.449,92

223.449,92

55.862,48

612.539,00

1.115.301,32

7.264.100,68

31


GESTIÓN


10.334.588,80

301.657,39

301.657,39

75.414,35

777.331,00

1.456.060,13

8.878.528,67

8.379.402,00

223.449,92

223.449,92

55.862,48

683.775,00

1.186.537,32

7.192.864,68

8.379.402,00

223.449,92

223.449,92

55.862,48

452.917,00

955.679,32

7.423.722,68

8.379.402,00

223.449,92

223.449,92

55.862,48

643.553,00

213.675,00

1.359.990,32

7.019.411,68

20.945.178,00

636.732,48

636.732,48

318.366,24

2.259.172,00

3.900.000,00

7.751.003,20

13.194.174,80

9.367.950,00

249.811,20

249.811,20

62.452,80

269.332,00

2.100.000,00

2.931.407,20

6.436.542,80

9.367.950,00

249.811,20

249.811,20

62.452,80

269.000,00

2.400.000,00

3.231.075,20

6.136.874,80

9.367.950,00

249.811,20

249.811,20

62.452,80

584.552,00

655.909,00

1.802.536,20

7.565.413,80

9.367.950,00

249.811,20

249.811,20

62.452,80

809.669,00

1.806.730,00

500.000,00

3.678.474,20

5.689.475,80

9.367.950,00

249.811,20

249.811,20

62.452,80

950.000,00

1.512.075,20

7.855.874,80

9.367.950,00

249.811,20

249.811,20

62.452,80

859.999,00

1.422.074,20

7.945.875,80

28.545.686,00

689.454,00

689.454,00

344.727,00

5.287.450,00

7.011.085,00

21.534.601,00

9.910.900,50

264.289,88

264.289,88

66.072,47

423.421,00

1.018.073,23

8.892.827,27

9.910.900,50

264.289,88

264.289,88

66.072,47

892.701,00

1.487.353,23

8.423.547,27

9.910.900,50

264.289,88

264.289,88

66.072,47

714.586,00

1.309.238,23

8.601.662,27

9.910.900,50

264.289,88

264.289,88

66.072,47

974.026,00

1.568.678,23

8.342.222,27

9.910.900,50

396.434,82

396.434,82

99.108,71

641.072,00

319.620,00

1.852.670,35

8.058.230,16

9.910.900,50

264.289,88

264.289,88

66.072,47

949.450,00

1.011.187,00

2.555.289,23

7.355.611,27

9.910.900,50

264.289,88

264.289,88

66.072,47

748.473,00

1.333.540,00

400.000,00

3.076.665,23

6.834.235,27

9.910.900,50

264.289,88

264.289,88

66.072,47

911.591,00

1.506.243,23

8.404.657,27

13.379.705,18

535.187,01

535.187,01

240.834,15

994.710,00

1.969.261,00

1.500.000,00

5.775.179,17

7.604.526,01

11.654.908,50

310.796,76

310.796,76

77.699,19

1.279.347,00

1.000.000,00

2.978.639,71

8.676.268,79

11.654.908,50

466.195,14

466.195,14

139.858,54

1.129.493,00

1.912.656,00

2.400.000,00

6.514.397,82

5.140.510,68

11.654.908,50

466.195,14

466.195,14

139.858,54

1.251.708,00

2.323.956,82

9.330.951,68

11.654.908,50

310.796,76

310.796,76

77.699,19

1.421.925,00

2.121.217,71

9.533.690,79

6.992.939,10

124.318,70

124.318,70

31.079,68

607.707,00

1.000.000,00

1.887.424,08

5.105.515,02

11.654.908,50

310.796,76

310.796,76

77.699,19

1.221.639,00

1.920.931,71

9.733.976,79

405.287,80

11.924.287,60

323.384,09

323.384,09

80.846,02

998.657,00

3.982.902,00

2.650.000,00

8.359.173,21

3.565.114,39

12.341.785,50

329.113,48

329.113,48

82.278,37

556.255,00

1.166.517,00

1.470.000,00

3.933.277,33

8.408.508,17

12.341.785,50

329.113,48

329.113,48

82.278,37

1.305.893,00

1.405.214,00

3.451.612,33

8.890.173,17

12.341.785,50

493.670,22

493.670,22

172.784,58

526.000,00

7.500.000,00

9.186.125,02

3.155.660,48

12.341.785,50

493.670,22

493.670,22

172.784,58

1.646.968,00

3.777.474,00

6.584.567,02

5.757.218,48

16.661.399,93

666.454,80

666.454,80

333.227,40

1.558.501,00

2.200.000,00

5.424.637,99

11.236.761,93

12.341.785,50

493.670,22

493.670,22

172.784,58

1.579.745,00

2.739.870,02

9.601.915,48

12.341.785,50

329.113,48

329.113,48

82.278,37

1.118.186,00

1.858.691,33

10.483.094,17

Tabla 7. Muestra Nómina mes de marzo de 2017

DIAS LABORADOS

sueldo Horas Extras P.TC SAL P.TEC NO

SAL GTOS.

REPRES P. DIRECC

Sub de Alimentación

Auxilio Transporte

Bonificac.

30

1.149.668,00

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.149.668,00

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00 574.834,00

30

1.149.668,00 120.755,06

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.149.668,00 457.691,60

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.149.668,00 454.617,73

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00 574.834,00

30

1.189.181,00 272.004,48

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

32


GESTIÓN


23

911.705,43

-

-

-

-

41.119,40

63.740,67

30

1.189.181,00

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.189.181,00

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.189.181,00

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.189.181,00 256.502,15

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00 594.590,50

30

1.233.602,00

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.233.602,00

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.233.602,00

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00 616.801,00

30

1.233.602,00

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.233.602,00

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.233.602,00

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.383.377,00 256.502,15

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.383.377,00

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

5

230.562,83 664.020,96

-

-

-

-

8.939,00

13.856,67 691.688,50

30

1.426.370,00 1.004.047,27

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.426.370,00 915.254,08

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.426.370,00 899.653,16

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.426.370,00 243.300,09

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.426.370,00 1.218.357,71

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.426.370,00 1.040.061,46

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.426.370,00 1.362.728,11

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.426.370,00 924.168,90

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.426.370,00 795.647,02

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.426.370,00 1.175.938,07

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.426.370,00 566.833,49

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.426.370,00 568.195,51

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.426.370,00 401.017,98

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.426.370,00 691.640,87

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.426.370,00 574.633,96

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

1.426.370,00 1.205.356,94

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00

30

-

-

-

-

-

-

-

30

1.426.370,00

-

-

-

-

53.634,00

83.140,00 713.185,00

30

1.511.187,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.511.187,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.511.187,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.511.187,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.511.187,00

-

-

-

-

53.634,00

-

30

1.602.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.602.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00 270.994,25

-

-

-

-

-

-

33


GESTIÓN


30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

29

1.622.468,80

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

15

839.208,00

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.678.416,00

-

-

-

-

-

-

30

1.765.409,00

-

-

-

-

-

-

29

1.706.562,03

-

-

-

-

-

-

28

1.647.715,07

-

-

-

-

-

-

30

1.765.409,00

-

-

-

-

-

-

30

1.765.409,00 326.569,97

-

-

-

-

-

-

30

1.765.409,00

-

-

-

-

-

-

30

1.765.409,00

-

-

-

-

-

-

30

1.873.509,00

-

-

-

-

-

-

30

1.873.509,00

-

-

-

-

-

-

30

1.873.509,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00 453.781,73

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

1.986.912,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

25

1.737.457,50

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

- 729.732,15

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

34


GESTIÓN


30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

12

833.979,60

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

- 729.732,15

30

2.084.949,00 755.793,90

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00 751.450,37

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

- 729.732,15

30

2.084.949,00 187.500,57

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00 483.592,39

-

-

-

-

-

-

29

2.015.450,70 680.576,57

-

-

-

-

-

- 729.732,15

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00 662.405,67

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

30

2.084.949,00

-

-

-

-

-

-

9

652.649,70

-

-

-

-

-

- 761.424,65

30

2.175.499,00

-

-

-

-

-

-

30

2.175.499,00

-

-

-

-

-

-

30

2.175.499,00

-

-

-

-

-

-

30

2.175.499,00

-

-

-

-

-

-

30

2.175.499,00

-

-

-

-

-

-

30

2.175.499,00

-

-

-

-

-

- 761.424,65

29

2.897.974,83

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

35


GESTIÓN


30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00 737.586,85

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00 742.351,63

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00 666.115,25

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00 699.469,25

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00 657.538,63

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00 833.835,26

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

8

609.890,93

-

-

-

-

-

- 800.481,85

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00 310.424,93

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00 288.745,24

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

26

1.982.145,53

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00 308.757,28

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

24

1.829.672,80

-

-

-

-

-

-

28

2.134.618,27

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00 282.074,56

-

-

-

-

-

-

30

2.287.091,00

-

-

-

-

-

-

26

2.452.548,80

-

-

-

-

-

-

30

2.829.864,00

-

-

-

-

-

-

30

2.829.864,00

-

-

-

-

-

-

30

2.829.864,00

-

-

-

-

-

-

30

2.175.499,00

-

-

-

-

-

-

30

2.997.905,00

-

-

-

-

-

-

28

2.798.044,67

-

-

-

-

-

-

20

1.998.603,33

-

-

-

-

-

-

30

2.997.905,00

-

-

-

-

-

-

36


GESTIÓN


22

2.314.523,20

3.170.711,13

-

4.026.899,07

-

-

-

30

3.166.921,00

-

-

-

-

-

-

30

3.166.921,00

-

-

-

-

-

-

30

3.166.921,00

-

-

-

-

-

-

21

2.378.619,60

2.637.737,28

4.138.143,10

620.644,07

-

-

-

30

3.562.703,00

4.880.415,00

-

6.198.127,00

-

-

-

30

3.562.703,00

-

4.880.415,00

6.198.127,00

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

13

1.593.212,83

-

-

-

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

30

3.676.645,00

-

-

-

-

-

-

30

3.889.685,00

-

-

-

-

-

-

30

3.889.685,00

-

-

-

-

-

-

30

3.889.685,00

-

-

-

-

-

-

30

3.889.685,00

-

-

-

-

-

- 1.361.389,75

30

3.889.685,00

-

-

-

-

-

-

30

3.889.685,00

-

-

-

-

-

-

30

4.039.166,00

2.019.583,00

-

-

-

-

-

30

4.039.166,00

-

2.019.583,00

-

-

-

-

28

3.769.888,27

1.884.944,13

-

-

-

-

-

30

4.039.166,00

2.019.583,00

-

-

-

-

-

30

4.039.166,00

-

2.019.583,00

-

-

-

-

30

4.039.166,00

-

2.019.583,00

-

-

-

-

30

4.039.166,00

-

2.019.583,00

-

-

-

-

30

4.039.166,00

-

2.019.583,00

-

-

-

-

30

4.039.166,00

2.019.583,00

-

-

-

-

-

30

4.039.166,00

-

2.019.583,00

-

-

-

-

30

4.039.166,00

-

2.019.583,00

-

-

-

-

30

4.039.166,00

-

2.019.583,00

-

-

-

- 1.413.708,10

30

4.265.870,00

-

-

7.583.763,00

3.741.988,00

-

-

30

4.265.870,00

-

-

7.583.763,00

3.741.988,00

-

-

30

4.265.870,00

-

-

7.583.763,00

3.741.988,00

-

-

30

4.265.870,00

-

-

7.583.763,00

3.741.988,00

-

-

30

4.265.870,00

-

-

7.583.763,00

3.741.988,00

-

-

30

4.265.870,00

-

-

7.583.763,00

3.741.988,00

-

-

30

4.516.958,00

-

2.258.479,00

-

-

-

-

37


GESTIÓN


30

4.516.958,00

-

2.258.479,00

-

-

-

-

30

4.516.958,00

-

2.258.479,00

-

-

-

-

9

1.355.087,40

677.543,70

-

-

-

-

-

30

4.516.958,00

2.258.479,00

-

-

-

-

-

30

4.516.958,00

2.258.479,00

-

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

- 1.766.472,05

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

-

30

5.047.063,00

2.523.531,50

-

-

-

-

-

30

5.047.063,00

2.523.531,50

-

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

-

30

5.047.063,00

2.523.531,50

-

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

-

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

-

30

5.047.063,00

-

2.523.531,50

-

-

-

-

30

5.285.851,00

-

2.642.925,50

-

-

-

-

30

5.285.851,00

-

2.642.925,50

-

-

-

-

28

4.933.460,93

2.466.730,47

-

-

-

-

- 2.775.071,78

30

5.285.851,00

-

2.642.925,50

-

-

-

-

30

5.586.248,00

-

2.793.124,00

-

-

-

-

30

5.586.248,00

-

2.793.124,00

-

-

-

-

30

5.586.248,00

-

2.793.124,00

-

-

-

-

30

5.586.248,00

-

2.793.124,00

-

-

-

-

30

5.586.248,00

2.793.124,00

-

-

-

-

-

30

5.586.248,00

-

2.793.124,00

-

-

-

-

30

6.245.280,00

-

3.122.640,00

-

-

-

-

30

6.245.280,00

-

3.122.640,00

-

-

-

-

30

6.245.280,00

-

3.122.640,00

-

-

-

-

30

6.245.280,00

-

3.122.640,00

-

-

-

-

30

6.245.280,00

-

3.122.640,00

-

-

-

-

30

6.245.280,00

-

3.122.640,00

-

-

-

-

30

6.607.247,00

3.303.623,50

-

-

-

-

-

30

6.607.247,00

3.303.623,50

-

-

-

-

-

30

7.769.919,00

-

3.884.959,50

-

-

-

-

30

7.769.919,00

-

3.884.959,50

-

-

-

-

30

7.769.919,00

-

3.884.959,50

-

-

-

-

30

7.769.919,00

-

3.884.959,50

-

-

-

-

38


GESTIÓN


30

7.769.919,00

-

3.884.959,50

-

-

-

-

30

7.769.919,00

-

3.884.959,50

-

-

-

-

30

8.227.837,00

-

4.113.918,50

-

-

-

-

30

8.227.837,00

-

4.113.918,50

-

-

-

-

30

8.227.837,00

-

4.113.918,50

-

-

-

-

30

8.227.837,00

-

4.113.918,50

-

-

-

-

30

8.227.837,00

4.113.918,50

-

-

-

-

-

30

8.227.837,00

4.113.918,50

-

-

-

-

- 4.319.614,43

Pago Total por

vacaciones Licencias e

Incapacidad. Total Devengado

Aporte Salud

Aporte Pensión

Aporte fondo

Solidaridad

Retención fuente

Otros descuentos

Aportes Voluntarios

Total Deducible

Neto a Pagar

1.286.472,00

45.986,72

45.986,72 357.241,00

449.214,44

837.257,56

1.861.306,00

68.980,08

68.980,08

137.960,16

1.723.345,84

1.407.227,06

50.816,92

50.816,92 301.758,00

403.391,84

1.003.835,22

1.744.163,60

64.294,38

64.294,38 503.338,52

631.927,29

1.112.236,31

2.315.923,73

87.164,79

87.164,79 9.000,00

183.329,58

2.132.594,15

1.941.397,43

3.539.386,91

105.247,42

105.247,42

210.494,84

3.328.892,07

245.051,57

1.261.640,07

46.270,28

46.270,28 544.017,00

636.557,56

625.082,51

79.278,73

1.405.263,73

47.567,24

47.567,24

95.134,48

1.310.129,25

1.325.985,00

47.567,24

47.567,24 430.104,00

525.238,48

800.746,52

1.325.985,00

47.567,24

47.567,24 547.660,00

642.794,48

683.190,52

2.177.077,65

81.610,95

81.610,95

163.221,89

2.013.855,76

1.908.301,13

3.278.707,13

85.529,74

85.529,74 1.107.958,00

1.279.017,48

1.999.689,66

1.370.406,00

49.344,08

49.344,08

98.688,16

1.271.717,84

1.987.207,00

74.016,12

74.016,12 455.780,00

603.812,24

1.383.394,76

1.370.406,00

49.344,08

49.344,08

98.688,16

1.271.717,84

1.370.406,00

49.344,08

49.344,08 63.524,00

162.212,16

1.208.193,84

1.370.406,00

49.344,08

49.344,08 346.032,00

444.720,16

925.685,84

1.776.683,15

65.595,17

65.595,17 258.208,00

389.398,33

1.387.284,82

1.520.181,00

55.335,08

55.335,08 105.000,00

215.670,16

1.304.510,84

1.609.072,96

63.450,89

63.450,89 15.900,00

142.801,78

1.466.271,18

2.567.221,27

97.216,69

97.216,69 360.340,00

554.773,38

2.012.447,89

2.478.428,08

93.664,96

93.664,96 634.763,00

822.092,93

1.656.335,15

2.462.827,16

93.040,93

93.040,93 505.358,00

691.439,85

1.771.387,31

1.806.474,09

66.786,80

66.786,80

133.573,61

1.672.900,48

2.781.531,71

105.789,11

105.789,11 225.304,00

436.882,22

2.344.649,49

2.603.235,46

98.657,26

98.657,26

197.314,52

2.405.920,94

2.925.902,11

111.563,92

111.563,92

223.127,85

2.702.774,26

2.487.342,90

94.021,56

94.021,56 432.848,00

620.891,11

1.866.451,79

2.358.821,02

88.880,68

88.880,68 617.982,00

795.743,36

1.563.077,66

2.739.112,07

104.092,32

104.092,32 607.958,00

816.142,65

1.922.969,42

2.130.007,49

79.728,14

79.728,14 859.812,30

1.019.268,58

1.110.738,91

2.131.369,51

79.782,62

79.782,62 571.682,00

731.247,24

1.400.122,27

1.964.191,98

73.095,52

73.095,52 242.713,00

388.904,04

1.575.287,94

2.254.814,87

84.720,43

84.720,43

169.440,87

2.085.374,00

2.137.807,96

80.040,16

80.040,16

160.080,32

1.977.727,64

2.768.530,94

105.269,08

105.269,08 640.446,00

850.984,16

1.917.546,78

2.162.422,00

2.162.452,00

88.696,88

88.696,88 1.017.400,00

1.194.793,76

967.658,24

39


GESTIÓN


2.276.359,00

85.582,20

85.582,20

171.164,40

2.105.194,60

1.564.851,00

60.447,48

60.447,48 608.246,00

729.140,96

835.710,04

1.564.851,00

60.447,48

60.447,48 629.438,00

750.332,96

814.518,04

1.564.851,00

60.447,48

60.447,48

120.894,96

1.443.956,04

1.564.851,00

60.447,48

60.447,48

120.894,96

1.443.956,04

1.564.851,00

60.447,48

60.447,48 236.839,00

357.733,96

1.207.117,04

1.602.446,00

64.096,64

64.096,64 421.675,00

549.868,28

1.052.577,72

1.602.446,00

64.096,64

64.096,64

128.193,28

1.474.252,72

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64 530.395,00

664.668,28

1.013.777,72

1.949.440,25

77.976,41

77.976,41

155.952,82

1.793.487,43

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64 593.583,00

727.856,28

950.589,72

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64

134.273,28

1.544.172,72

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64 667.914,00

802.187,28

876.258,72

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64 151.676,00

285.949,28

1.392.496,72

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64 705.905,00

840.178,28

838.267,72

55.947,20

1.678.445,00

67.136,64

67.136,64

134.273,28

1.544.171,72

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64 887.224,00

1.021.497,28

656.948,72

653.340,00

1.492.563,00

67.201,92

67.201,92 682.034,00

816.437,84

676.125,16

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64 771.095,00

905.368,28

773.077,72

1.678.446,00

67.136,64

67.136,64 770.208,00

904.481,28

773.964,72

1.765.439,00

70.616,36

70.616,36 64.145,00

205.377,72

1.560.061,28

58.849,97

1.765.441,00

70.616,48

70.616,48 607.957,00

749.189,96

1.016.251,04

117.693,93

1.765.437,00

70.616,36

70.616,36 802.429,00

943.661,72

821.775,28

1.765.439,00

70.616,36

70.616,36 811.531,00

952.763,72

812.675,28

2.092.008,97

83.679,16

83.679,16 810.959,00

978.317,32

1.113.691,65

1.765.439,00

70.616,36

70.616,36 427.805,00

569.037,72

1.196.401,28

1.765.439,00

70.616,36

70.616,36

141.232,72

1.624.206,28

2.574.039,15

4.447.578,15

74.940,36

74.940,36 110.000,00

259.880,72

4.187.697,43

1.873.539,00

74.940,36

74.940,36 842.791,00

992.671,72

880.867,28

1.873.539,00

74.940,36

74.940,36 534.282,00

684.162,72

1.189.376,28

2.440.723,73

97.627,75

97.627,75 493.617,00

688.872,50

1.751.851,23

2.901.473,28

4.888.415,28

79.476,48

79.476,48 1.948.050,00

2.107.002,96

2.781.412,32

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48 452.080,00

611.032,96

1.375.909,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48 903.578,00

1.062.530,96

924.411,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48 912.639,00

1.071.591,96

915.350,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48 1.147.897,00

1.306.849,96

680.092,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48 668.535,00

827.487,96

1.159.454,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

158.952,96

1.827.989,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48 671.699,00

830.651,96

1.156.290,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48 762.863,00

921.815,96

1.065.126,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48 733.754,00

892.706,96

1.094.235,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48 912.414,00

1.071.366,96

915.575,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

158.952,96

1.827.989,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48 774.925,00

933.877,96

1.053.064,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48 298.918,00

457.870,96

1.529.071,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48

158.952,96

1.827.989,04

1.986.942,00

79.476,48

79.476,48 340.285,00

499.237,96

1.487.704,04

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

166.795,92

1.918.183,08

138.996,60

1.876.479,10

75.058,16

75.058,16

150.116,33

1.726.362,77

2.814.711,15

112.587,25

112.587,25

225.174,49

2.589.536,66

40


GESTIÓN


2.084.979,00

83.397,96

83.397,96 489.000,00

655.795,92

1.429.183,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

166.795,92

1.918.183,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96 650.863,00

817.658,92

1.267.320,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96 881.661,00

1.048.456,92

1.036.522,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96 914.697,00

1.081.492,92

1.003.486,08

1.386.702,00

2.220.693,60

83.500,26

83.500,26 947.469,00

1.114.469,53

1.106.224,07

2.814.711,15

112.587,25

112.587,25 37.500,00

262.674,49

2.552.036,66

2.840.772,90

113.629,72

113.629,72 405.546,00

632.805,43

2.207.967,47

2.895.628,58

4.980.607,58

144.597,96

144.597,96 256.580,00

545.775,92

4.434.831,66

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96 751.322,00

918.117,92

1.166.861,08

2.836.429,37

113.455,97

113.455,97 739.559,00

966.470,95

1.869.958,42

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

166.795,92

1.918.183,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96 337.446,40

504.242,32

1.580.736,68

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96 561.173,00

727.968,92

1.357.010,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96 923.381,00

1.090.176,92

994.802,08

2.814.711,15

112.587,25

112.587,25

225.174,49

2.589.536,66

2.272.479,57

90.897,98

90.897,98 779.489,00

961.284,97

1.311.194,60

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96 857.992,00

1.024.787,92

1.060.191,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96 823.055,00

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1.095.128,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96 832.476,00

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1.085.707,08

2.568.571,39

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102.741,66 820.962,00

1.026.445,31

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138.996,60

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140.590,24 918.359,00

1.199.539,48

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2.084.979,00

83.397,96

83.397,96 333.667,00

500.462,92

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2.747.384,67

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109.894,19 863.998,00

1.083.786,37

1.663.598,30

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96 212.755,00

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1.705.428,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

166.795,92

1.918.183,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96 885.125,00

1.051.920,92

1.033.058,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

166.795,92

1.918.183,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96 645.501,00

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1.272.682,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

166.795,92

1.918.183,08

2.084.979,00

83.397,96

83.397,96

166.795,92

1.918.183,08

1.414.083,35

56.562,97

56.562,97

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1.300.957,40

2.175.529,00

87.019,96

87.019,96 235.894,00

409.933,92

1.765.595,08

2.175.529,00

87.019,96

87.019,96 917.185,00

1.091.224,92

1.084.304,08

2.175.529,00

87.019,96

87.019,96 822.472,00

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1.179.017,08

2.175.529,00

87.019,96

87.019,96

174.039,92

2.001.489,08

2.175.529,00

87.019,96

87.019,96

174.039,92

2.001.489,08

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117.476,95

117.476,95

234.953,89

2.701.999,76

199.860,33

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120.000,00

120.000,00

30.000,75

270.000,74

2.827.863,43

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64 1.022.798,00

1.205.765,28

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2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

182.967,28

2.104.153,72

2.287.121,00

91.483,64

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984.390,28

1.302.730,72

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5.626.942,47

164.683,64

164.683,64

329.367,28

5.297.575,19

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

182.967,28

2.104.153,72

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64 1.021.234,00

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2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

182.967,28

2.104.153,72

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

182.967,28

2.104.153,72

3.024.707,85

120.987,11

120.987,11

30.300,00 966.665,00

1.238.939,23

1.785.768,62

3.029.472,63

121.177,71

121.177,71

30.347,65 880.091,00

1.152.794,06

1.876.678,57

2.953.236,25

118.128,25

118.128,25

29.585,28 889.638,00

1.155.479,78

1.797.756,47

41


GESTIÓN


2.986.590,25

119.462,41

119.462,41

29.918,82

268.843,64

2.717.746,61

2.944.659,63

117.785,19

117.785,19 711.822,00

947.392,37

1.997.267,26

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64 1.052.040,00

1.235.007,28

1.052.113,72

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64 670.224,00

853.191,28

1.433.929,72

3.120.956,26

124.837,05

124.837,05

31.262,48

280.936,58

2.840.019,68

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64 846.183,00

1.029.150,28

1.257.970,72

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56.414,91

14.200,00

127.029,82

1.283.350,96

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64 75.000,00

257.967,28

2.029.153,72

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

182.967,28

2.104.153,72

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

182.967,28

2.104.153,72

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

182.967,28

2.104.153,72

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64 982.283,00

1.165.250,28

1.121.870,72

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103.900,64

103.900,64

207.801,27

2.389.744,66

2.575.866,24

103.033,45

103.033,45

206.066,90

2.369.799,34

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

182.967,28

2.104.153,72

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146.383,64 666.976,00

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2.595.878,28

103.833,93

103.833,93 931.432,00

1.139.099,86

1.456.778,42

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64

182.967,28

2.104.153,72

1.829.696,80

73.186,91

73.186,91 1.041.996,00

1.188.369,82

641.326,98

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2.287.119,00

91.483,64

91.483,64 766.831,00

949.798,28

1.337.320,72

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64 811.955,00

994.922,28

1.292.198,72

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64 498.664,00

681.631,28

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2.569.195,56

102.766,62

102.766,62 773.636,00

979.169,24

1.590.026,32

2.287.121,00

91.483,64

91.483,64 268.425,00

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329.097,00

2.781.671,80

113.390,83

113.390,83 1.174.198,00

1.400.979,66

1.380.692,14

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113.194,56

113.194,56 840.909,00

1.067.298,12

1.762.595,88

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6.759.771,70

196.294,56

196.294,56 1.978.610,00

2.371.199,12

4.388.572,58

2.829.894,00

113.194,56

113.194,56

226.389,12

2.603.504,88

2.175.529,00

87.019,96

87.019,96

174.039,92

2.001.489,08

2.997.935,00

119.916,20

119.916,20

29.979,05 470.794,00

740.605,45

2.257.329,55

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3.557.541,93

119.916,20

119.916,20

29.979,05 1.340.938,00

1.610.749,45

1.946.792,48

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79.944,13

19.986,03

179.874,30

1.818.749,03

2.997.935,00

119.916,20

119.916,20

29.979,05 602.000,00

871.811,45

2.126.123,55

3.861.610,00

13.373.765,40

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564.399,74

255.876,99 1.293.000,00 3.200.000,00

5.877.676,46

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126.676,84

126.676,84

31.669,21 1.020.413,00

1.305.435,89

1.861.515,11

3.166.951,00

126.676,84

126.676,84

31.669,21 871.842,00

1.156.864,89

2.010.086,11

3.166.951,00

126.676,84

126.676,84

31.669,21

285.022,89

2.881.928,11

9.775.165,05

366.180,00

366.180,00

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1.932.905,00

7.842.260,05

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585.649,80

263.542,41 1.483.000,00 2.850.000,00

5.767.842,01

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14.641.275,00

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390.433,20

97.608,30 1.870.000,00

2.748.474,70

11.892.800,30

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147.065,80

147.065,80

36.766,45

330.898,05

3.345.776,95

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63.728,51

15.932,13

143.389,16

1.449.836,68

3.676.675,00

147.065,80

147.065,80

36.766,45 361.695,00

692.593,05

2.984.081,95

3.676.675,00

147.065,80

147.065,80

36.766,45

330.898,05

3.345.776,95

3.676.675,00

147.065,80

147.065,80

36.766,45 230.838,00

561.736,05

3.114.938,95

3.676.675,00

147.065,80

147.065,80

36.766,45

330.898,05

3.345.776,95

3.676.675,00

147.065,80

147.065,80

36.766,45 1.028.472,00

1.359.370,05

2.317.304,95

3.676.675,00

147.065,80

147.065,80

36.766,45 1.470.750,00

1.801.648,05

1.875.026,95

3.676.675,00

147.065,80

147.065,80

36.766,45 1.505.000,00

1.835.898,05

1.840.776,95

3.889.715,00

155.587,40

155.587,40

38.896,85 1.106.819,00

1.456.890,65

2.432.824,35

42


GESTIÓN


3.889.715,00

155.587,40

155.587,40

38.896,85 1.042.000,00

1.392.071,65

2.497.643,35

3.889.715,00

155.587,40

155.587,40

38.896,85 1.434.846,00

1.784.917,65

2.104.797,35

5.251.104,75

210.042,99

210.042,99

52.510,75

472.596,73

4.778.508,02

777.937,00

4.667.652,00

155.587,40

155.587,40

38.896,85 61.000,00 692.514,00

1.103.585,65

3.564.066,35

3.889.715,00

155.587,40

155.587,40

38.896,85 1.729.228,00

2.079.299,65

1.810.415,35

6.058.779,00

242.349,96

242.349,96

60.587,49 129.000,00

674.287,41

5.384.491,59

6.058.779,00

161.566,64

161.566,64

40.391,66 211.000,00

574.524,94

5.484.254,06

269.277,73

5.924.138,13

242.349,96

242.349,96

60.587,49 223.000,00 248.955,00

1.017.242,41

4.906.895,72

1.077.111,00

7.135.890,00

242.349,96

242.349,96

60.587,49 201.000,00

746.287,41

6.389.602,59

6.058.779,00

161.566,64

161.566,64

40.391,66 265.000,00 1.470.329,00

2.098.853,94

3.959.925,06

6.058.779,00

161.566,64

161.566,64

40.391,66 55.000,00 1.000.000,00

1.418.524,94

4.640.254,06

6.058.779,00

161.566,64

161.566,64

40.391,66 237.000,00

600.524,94

5.458.254,06

6.058.779,00

161.566,64

161.566,64

40.391,66 284.000,00

647.524,94

5.411.254,06

6.058.779,00

242.349,96

242.349,96

60.587,49 92.000,00 1.654.039,00

2.291.326,41

3.767.452,59

6.058.779,00

161.566,64

161.566,64

40.391,66 247.000,00

610.524,94

5.448.254,06

6.058.779,00

161.566,64

161.566,64

40.391,66 265.000,00

628.524,94

5.430.254,06

7.472.487,10

218.114,96

218.114,96

54.528,74 325.000,00 989.305,00

1.805.063,67

5.667.423,43

15.591.651,00

473.985,32

473.985,32

142.195,60 1.802.000,00 4.500.000,00

7.392.166,24

8.199.484,76

15.591.651,00

473.985,32

473.985,32

142.195,60 2.358.000,00

3.448.166,24

12.143.484,76

15.591.651,00

473.985,32

473.985,32

142.195,60 2.543.000,00

3.633.166,24

11.958.484,76

15.591.651,00

473.985,32

473.985,32

142.195,60 2.380.000,00

3.470.166,24

12.121.484,76

15.591.651,00

473.985,32

473.985,32

142.195,60 2.063.000,00

3.153.166,24

12.438.484,76

15.591.651,00

473.985,32

473.985,32

142.195,60 1.785.000,00 1.000.000,00

3.875.166,24

11.716.484,76

6.775.467,00

180.678,32

180.678,32

45.169,58 369.000,00

775.526,22

5.999.940,78

6.775.467,00

180.678,32

180.678,32

45.169,58 400.000,00

806.526,22

5.968.940,78

6.775.467,00

180.678,32

180.678,32

45.169,58 283.000,00 1.550.081,00

2.239.607,22

4.535.859,78

2.032.640,10

81.305,24

81.305,24

20.326,31 87.000,00

269.936,80

1.762.703,30

6.775.467,00

271.017,48

271.017,48

67.754,37 206.000,00 32.073,00 200.000,00

1.047.862,33

5.727.604,67

6.775.467,00

271.017,48

271.017,48

67.754,37 101.000,00 700.000,00

1.410.789,33

5.364.677,67

7.570.624,50

201.882,52

201.882,52

50.470,63 475.000,00 620.000,00

1.549.235,67

6.021.388,83

9.337.096,55

272.541,40

272.541,40

68.135,35 426.000,00 2.400.000,00

3.439.218,15

5.897.878,40

7.570.624,50

201.882,52

201.882,52

50.470,63 492.000,00 595.337,00

1.541.572,67

6.029.051,83

7.570.624,50

302.823,78

302.823,78

75.705,95 210.000,00

891.353,51

6.679.271,00

7.570.624,50

302.823,78

302.823,78

75.705,95 324.000,00 3.184.015,00

4.189.368,51

3.381.256,00

7.570.624,50

201.882,52

201.882,52

50.470,63 505.000,00

959.235,67

6.611.388,83

7.570.624,50

201.882,52

201.882,52

50.470,63 181.000,00 3.000.000,00

3.635.235,67

3.935.388,83

7.570.624,50

302.823,78

302.823,78

75.705,95 539.000,00

1.220.353,51

6.350.271,00

7.570.624,50

201.882,52

201.882,52

50.470,63 475.000,00

929.235,67

6.641.388,83

7.570.624,50

201.882,52

201.882,52

50.470,63 485.000,00

939.235,67

6.631.388,83

7.570.624,50

201.882,52

201.882,52

50.470,63 263.000,00 1.900.000,00

2.617.235,67

4.953.388,83

5.047.093,00

201.882,52

201.882,52

50.470,63 672.941,73

1.127.177,40

3.919.915,60

7.570.624,50

201.882,52

201.882,52

50.470,63 482.000,00

936.235,67

6.634.388,83

7.570.624,50

201.882,52

201.882,52

50.470,63 476.000,00

930.235,67

6.640.388,83

7.928.806,50

211.434,04

211.434,04

52.858,51 360.000,00 659.537,00

1.495.263,59

6.433.542,91

7.928.806,50

211.434,04

211.434,04

52.858,51 546.000,00

1.021.726,59

6.907.079,91

11.118.812,22

21.294.103,40

639.799,53

639.799,53

160.652,63 1.568.000,00

3.008.251,69

18.285.851,71

7.928.806,50

211.434,04

211.434,04

52.858,51 429.000,00

904.726,59

7.024.079,91

8.379.402,00

223.449,92

223.449,92

55.862,48 512.000,00

1.014.762,32

7.364.639,68

8.379.402,00

223.449,92

223.449,92

55.862,48 672.000,00 3.400.431,00

4.575.193,32

3.804.208,68

8.379.402,00

223.449,92

223.449,92

55.862,48 397.000,00 2.000.000,00

2.899.762,32

5.479.639,68

43


GESTIÓN


8.379.402,00

223.449,92

223.449,92

55.862,48 679.000,00 248.955,00

1.430.717,32

6.948.684,68

8.379.402,00

335.174,88

335.174,88

83.793,72 237.000,00 574.455,00 2.000.000,00

3.565.598,48

4.813.803,52

8.379.402,00

223.449,92

223.449,92

55.862,48 652.000,00

1.154.762,32

7.224.639,68

9.367.950,00

249.811,20

249.811,20

62.452,80 198.000,00 2.500.000,00

3.260.075,20

6.107.874,80

9.367.950,00

249.811,20

249.811,20

62.452,80 812.000,00

1.374.075,20

7.993.874,80

9.367.950,00

249.811,20

249.811,20

62.452,80 948.000,00

1.510.075,20

7.857.874,80

8.772.016,20

18.139.966,20

449.711,20

449.711,20

112.452,80 1.632.000,00

2.643.875,20

15.496.091,00

9.367.950,00

249.811,20

249.811,20

62.452,80 574.000,00 829.202,00 1.000.000,00

2.965.277,20

6.402.672,80

9.367.950,00

249.811,20

249.811,20

62.452,80 830.000,00

1.392.075,20

7.975.874,80

9.910.900,50

396.434,82

396.434,82

99.108,71 988.000,00 1.046.467,00

2.926.445,35

6.984.455,16

9.910.900,50

396.434,82

396.434,82

99.108,71 907.000,00

1.798.978,35

8.111.922,16

11.654.908,50

310.796,76

310.796,76

77.699,19 1.311.000,00 1.313.000,00

3.323.292,71

8.331.615,79

11.654.908,50

310.796,76

310.796,76

77.699,19 1.522.000,00

2.221.292,71

9.433.615,79

11.654.908,50

310.796,76

310.796,76

77.699,19 1.102.000,00

1.801.292,71

9.853.615,79

11.654.908,50

310.796,76

310.796,76

77.699,19 1.257.000,00 1.000.000,00

2.956.292,71

8.698.615,79

11.654.908,50

310.796,76

310.796,76

77.699,19 1.327.000,00 1.200.000,00

3.226.292,71

8.428.615,79

11.654.908,50

310.796,76

310.796,76

77.699,19 861.000,00 248.955,00 2.000.000,00

3.809.247,71

7.845.660,79

12.341.785,50

329.113,48

329.113,48

82.278,37

740.505,33

11.601.280,17

12.341.785,50

329.113,48

329.113,48

82.278,37 1.032.000,00 4.052.910,00 1.200.000,00

7.025.415,33

5.316.370,17

12.341.785,50

329.113,48

329.113,48

82.278,37 1.203.000,00

1.943.505,33

10.398.280,17

12.341.785,50

329.113,48

329.113,48

82.278,37 1.417.000,00 3.084.298,00

5.241.803,33

7.099.982,17

12.341.785,50

493.670,22

493.670,22

148.101,07 1.158.000,00 1.300.000,00

3.593.441,51

8.748.343,99

16.661.399,93

666.454,80

666.454,80

333.227,40 1.516.000,00 3.000.000,00

6.182.136,99

10.479.262,93

Estas muestras, se tomaron basadas en los archivos de planta reportados por el Área de Talento Humano, correspondiente al mes de marzo de las vigencias 2016 y 2017. De donde se tomaron los datos básicos de: sueldos, primas técnicas y de dirección. Con éstos datos del total de la planta, se seleccionaron las muestras de manera aleatoria, y se formuló la tabla de la nómina calculando tanto devengados básicos como deducciones. Posteriormente, se confronto uno a uno con los desprendibles de nómina efectivamente pagados, los cuales fueron suministrados por el Área Financiera - Grupo de Pagaduría, con la tabla formulada. En los casos en que se presentan novedades, como horas extras, vacaciones, licencias o incapacidades, se formularon algunas tablas como:

Horas Extras basadas en los siguientes porcentajes:

HORAS EXTRAS Y RECARGOS NOCTURNOS

Recargo Nocturno= 35,00% 0,35

Hora extra diurna= 25,00% 1,25

Hora extra nocturna= 75,00% 1,75

Hora extra diurna dominical o festivo= 100,00% 2,00

Hora extra nocturna dominical o festivo= 150,00% 2,50

44


GESTIÓN


Confrontando la base de nómina formulada frente a los desprendibles, se puede observar si el funcionario devengó o no, horas extras. Seguidamente, se formuló la siguiente tabla que permite verificar si se realizó de manera correcta el pago de las mismas, tomando adicionalmente el control diario de horas extras F-TH08, el cual se encuentra firmado por el jefe correspondiente. A manera de ejemplo, se presenta lo siguiente: Desprendible

================================================================================ FECHA: Mar-16-2016 DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO PRESIDENCIA CODIGO: R402999 HORA: 04:53:36 HOMINIS - SUBSISTEMA DE NOMINA PAG. No. 3 RELACION DE DEVENGADOS Y DEDUCCIONES POR FUNCIONARIO LIQUIDACION PERIODICA 2016-03 No. 01 ================================================================================ DEPENDENCIA: 2014 111181 GRUPO SERV GRALES SALONES ESTAD CASA PRI NOMBRE: ACEVEDO AREVALO NIDIA CARGO: 551003 CEDULA: 23, 474,XXX SUELDO: 1,149,668 TIPO CONCEPTO DEVENGADOS DEDUCCIONES 701 HORAS EXTRAS DIURNAS 117,661.00√ 702 HORAS EXTRAS NOCTURN 83,268.00√ 110 AUXILIO TRANSPORTE 30 77,700.00√ 128 SUBSIDIO ALIMENTACIO 30 53,634.00√ 101 SUELDO 30 1,149,668.00√ 319 COLPENSIONES APORTE 54,023.00√ 337 SALUD FAMISANAR 54,023.00√ 590 APORTE COOP SOLIDARI 62,000.00√ 2075 LIBRANZA BANCO POPUL 395,425.00√ Valor cuota: 395,425.00 Faltan 45 cuotas ============= ============== TOTALES 1,481,931.00 565,471.00 NETO A PAGAR 916,460.00√ _______________________ FIRMA

================================================================================

Tabla formulada

Documento: 23474XXX HORAS EXTRAS

Sueldo básico mensual= $ 1.149.668

Horas Mes $ 240 Concepto # Horas Vr Hora Valor Total

Recargo Nocturno= 0,00 1.676,60 0 Hora extra diurna= 19,65 5.987,85 117.661 √

Hora extra nocturna= 9,93 8.383,00 83.268 √

Hora Ordinaria dominical o festivo= 0,00 3.592,71 0 Hora Nocturna dominical o festivo= 0,00 5.269,31 0 Hora extra diurna dominical o festivo= 0,00 9.580,57 0 Hora extra nocturna dominical o festivo= 0,00 11.975,71 0

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TOTAL 29,58 200.929 √

Documento: 93390032 VACACIONES

Sueldo básico mensual= $ 1.426.370

Bonificación $ 713.185 Factores y/o conceptos Valor Pago

Doceava prima servicios 59.432,08 doceava bonificación servicios 55.147,00 Subsidio de alimentación 53.634,00 Bonificación especial de recreación 95.091,33 √

Inmd. Prima vacaciones 797.291,54 √

Inmd. vacaciones 1.116.208,16 √

TOTAL 2.008.591,03 √

Como resultado de las pruebas realizadas se pudo evidenciar que: 1. Los pagos realizados por concepto de sueldos, primas técnicas y de dirección, vacaciones,

auxilios de transporte y alimentación, licencias e incapacidades se están realizando de acuerdo a lo establecido en la norma, así como los descuentos por salud, pensión y fondo de solidaridad pensional.

2. No se diferencian los funcionarios que laboran por turnos especiales y que dentro de su jornada ordinaria, incluyen los domingos (caso 1)1, de los que laboran en jornada normal de lunes a viernes de 8 a 5:45 y adicionalmente, laboran horas extras los domingos (caso 2), superando el pago de las horas extras permitidas, como se evidenció al encontrar que: a. Caso 1: en los desprendibles de nómina de los funcionarios identificados con CC.

19.470 XXX y CC. 354 XXX el concepto generado es de horas extras dominicales y no el concepto de dominicales.

1Concepto Sala de Consulta C.E. 1071 de 1998 Consejo de Estado - Sala de Consulta y Servicio Civil: Cuando se trata de jornada ordinaria

de trabajo (8 horas) con carácter excepcional en día de descanso obligatorio (Art. 180 C.S.T), el trabajador tiene derecho a una de dos opciones, así: una retribución en dinero consistente en un "recargo del ciento por ciento" sobre el salario ordinario, la cual se entiende como el equivalente

a un pago doble (del salario ordinario), al que se suma la remuneración ordinaria causada por haber laborado toda la semana, es decir se completa

el pago triple representado en unidades de salario ordinario, o, Un día de descanso compensatorio remunerado al cual debe agregarse una retribución en dinero consistente en el equivalente de dos salarios ordinarios.

Cuando se trata de jornada ordinaria de trabajo (8 horas) con carácter excepcional en día de descanso obligatorio (Art. 180 C.S.T), el trabajador

tiene derecho a una de dos opciones, así: una retribución en dinero consistente en un "recargo del ciento por ciento" sobre el salario ordinario, la cual se entiende como el equivalente a un pago doble (del salario ordinario), al que se suma la remuneración ordinaria causada por haber laborado

toda la semana, es decir se completa el pago triple representado en unidades de salario ordinario, o, Un día de descanso compensatorio remunerado

al cual debe agregarse una retribución en dinero consistente en el equivalente de dos salarios ordinarios. Cuando se trata de jornada ordinaria de trabajo (8 horas) con carácter excepcional en día de descanso obligatorio (Art. 180 C.S.T), el trabajador

tiene derecho a una de dos opciones, así: una retribución en dinero consistente en un "recargo del ciento por ciento" sobre el salario ordinario, la

cual se entiende como el equivalente a un pago doble (del salario ordinario), al que se suma la remuneración ordinaria causada por haber laborado toda la semana, es decir se completa el pago triple representado en unidades de salario ordinario, o, Un día de descanso compensatorio remunerado

al cual debe agregarse una retribución en dinero consistente en el equivalente de dos salarios ordinarios.

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b. Caso 2: en los desprendibles de nómina de los funcionarios identificados CC. 4.427

XXX y CC. 80.417 XXX el concepto si bien corresponde a horas extras dominicales; en la revisión del desprendible del funcionario CC. 80.417 XXX se evidenció que se le pagaron 126,17 horas, superando los topes establecidos de 100 horas para conductores, en 26,17 horas. En la revisión del desprendible del funcionario CC. 4.427. XXX se evidenció que se le pagó 58,68 horas, superando el tope de 50 horas para los demás funcionarios, en 8,68 horas.

c. Otros casos topes superados: CC. 51568 XXX se le pagaron 67 horas superando el

tope en 17; CC. 11.003. XXX se le pagaron 55,97 horas, superando el tope en 5,97 horas; CC. 80.265. XXX se le pagaron 61,91 horas, superando el tope en 11,91 horas.

Incumpliendo lo establecido en LTH-02- Lineamiento para el trámite de actuaciones administrativas numeral 4.9- Horas extras y compensatorios. No Conformidad Real 5.

3. Se Recomienda 9 verificar la parametrización del aplicativo para los casos anteriormente expuestos y que adicionalmente se revise el porcentaje para el pago de la horas extras dominical nocturna.

5.4 Trámites de las situaciones administrativas laborales. Para los trámites internos, la Entidad estableció el documento L-TH-02 “Lineamientos para el Trámite de situaciones administrativas” versión 6 10-2016. En la revisión efectuada, se determinó que el Área de Talento Humano ha dispuesto mecanismos que han permitido controlar las situaciones administrativas, así: 1. En servicio activo: a marzo 31 de 2017, la planta de personal tiene: Activos 848, pendientes

por vincular 67, para un total de 915. De los activos, 95 (11,2%) son de la planta Global y 753 (88,8%) de LNR. Para verificar el servicio activo se observaron los trámites que se realizan desde las vinculaciones en Talento Humano, en la solicitud de los requisitos del cargo versus el Manual de Funciones. La responsabilidad de cómo se ejercen las funciones del empleo, que se ha tomado posesión, es de cada uno de los jefes directos que certifican la asistencia y el cumplimiento de las funciones para que la Entidad genere el pago de contraprestación. Se Recomienda 10 optimizar el uso de los mecanismos dispuestos para la validación de permanencia de los funcionarios en la Entidad, como la verificación biométrica y los listados donde se firma el ingreso y la hora de salida de los funcionarios, lo que permitirá ejercer un control efectivo en la permanencia de los funcionarios.

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2. Licencias 2.1 Licencia ordinaria. Se procedió a revisar la aplicación de este trámite a través de los registros en el SIGOB y se tomó la muestra de los siguientes 8 funcionarios, así:

C.C. 80.760XXX, EXT16-00038545 del 25 de abril 2016 Licencia no remunerada x 10 días del 25 07 2016 al 05 08 2016. Resolución TH 840 del 2 de mayo de 2016, por la cual se le conceden 10 días entre el 25 de junio al 5 de agosto de 2016. Se realizó la verificación de los pagos de los meses de julio y agosto de 2016 y se encuentran debidamente descontados los días que pidió de permiso. C.C. 80.088XXX, EXT16-00062728 Licencia no remunerada 27/07/2016 al 3/08/2016 Concedidas con Resolución 1329. Se ajusta con lo establecido en la Resolución. C.C. 74.241XXX, EXT17-00038282 Licencia por más de 90 días, no se observa respuesta, el derivado no pertenece a la comunicación. Resolución TH 0045 del 5 de enero, a partir del 10 de enero por 60 días. Resolución TH 0651 de marzo, 30 días a partir del 11 de marzo hasta el 9 de abril de 2017. Se encuentran los días de enero que laboró, en abril cancelan solo 7 días por $ 437.152 del sueldo de $ 1.873.509 pesos, reintegro del 9 de abril y trabajó hasta el 16 de abril. C.C. 43.517XXX, EXT16-00121353 solicita licencia no remunerada. Finalmente se autorizó la licencia, se verifica en la nómina el descuento en el mes de febrero, se canceló solo los 12 días laborados. C.C. 51.833XXX, EXT17-00008582 Licencia no remunerada x 30 días a partir del 6 de febrero de 2017 hasta 17 de marzo. Concedida con Resolución 0256. EXT17-00022570 solicita prórroga x un mes más. Resolución TH 0577 del 21 al 4 de mayo. Se verifica el desprendible de mayo, se cancela solo 5 días y se retira de la Entidad el 9 de mayo. C.C. 40.044XXX, EXT17-00036925 Licencia por Luto. Resolución TH 0838 se conceden 5 días por luto. C.C. 51.966XXX, EXT16-00099418 Licencia 4 días no remunerados del 13/10/2016 al 19/10/2016, Concedidos Resolución 2344 12 oct 16.

Código 39 registros LICENCIAS Fecha de registroTipo Respuesta Destinatario Institución

EXT16-00038545 Solictud de licencia no remunerada, del 25 de julio de 2016 al 05 de agosto de 2016.27/04/2016 No espera respuestaNaranjo Trujillo, Carmenza Sáenz Alba, Gerson 2

EXT16-00062728 Solicitud de licencia no Remunerada 27/06/2016 Sin responder Cifuentes Mendoza, ConstanzaGaviria Betancur, Paula 8

EXT17-00038282 E-MAIL- Solicita permiso por tres dias 05/04/2017 Respondida Andrade Jaimes, Adriana PaolaGuarin Castillo, Elkin Abdu 12

EXT16-00121353 Solicitud Autorizacion 18 diaz de Licencia No Remunerada a partir del dia 10-01-201705/12/2016 No espera respuestaFaura Perez, Fridcy AlexandraGaviria Yara, Adriana Valentina 17

EXT17-00008582 Solicitud licencia no Remunerada 27/01/2017 No espera respuestaFaura Perez, Fridcy AlexandraAlvis Sanchez, Tarsila 11

EXT17-00022570 Solicitud prorroga de licencia no remunerada por un mes mas, días hábiles según resolución 0256 del28/02/2017 No espera respuestaFaura Perez, Fridcy AlexandraAlvis Sanchez, Tarsila 8

EXT17-00036925 Remite Documentos Licencia Remunerada por Luto No. TH083803/04/2017 Sin responder Presidencia De La Republica, ,Lopez Pulido, Clementina 3

EXT16-00099418 Solicita sea concedidos 4 dias habiles 06/10/2016 Sin responder Faura Perez, Fridcy AlexandraCespedes Castillo, Myriam Ernestina8

EXT17-00036056 Solicita tramitar otro mes de licencia no remunerada entre el 6 de abril y 5 de mayo de 201730/03/2017 Sin responder Olarte Martinez, Dalia InesQuinche Valencia, Alba Deisy 8

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C.C. 52.051XXX, EXT17-00036056 Licencia no remunerada x 60 días y Resolución 0915 adiciona 30 más del 06/04/2017 al 05/05/2017. Resolución 0290 del 6 de Feb hasta el 5 de abril. Se retiró el 7 de mayo, solo se le canceló los dos días.

2.2 Licencia de Maternidad: Se procedió a revisar la aplicación de este trámite a través de los registros en el SIGOB y se tomó la muestra de los siguientes 3 funcionarios, así:

C.C. 52.865XXX: Enfermedad general a partir de 22-01-2017 hasta 10-02-2017. Radicó incapacidad el 13 de Febrero, las originales. Después de la fecha de liquidación de nómina, nueva incapacidad del 11-02-2017 hasta 2-03-2017, inicia maternidad el 3-03-2017 y finaliza el 6-07-2017 por 126 días. Se verifico pago incapacidades. C.C. 52.432XXX: Solicita incapacidad por maternidad el 6-05-2016 periodo de licencia del 11-04-2016 al 10-08-2016, conforme. C.C. 53.105XXX, se le concede Licencia del 10-01-2017 al 15-05-2017, la solicitud se remite mediante EXT 17-00006554 del 23-01-2017, remite la incapacidad 13 días después del parto.

2.3 Licencia de Paternidad: Se procedió a revisar la aplicación de este trámite a través de los registros en el SIGOB y se tomó la muestra de los siguientes 2 funcionarios, así

C.C 79.872 XXX, la entidad recibe EXT17-00125288 entrega de licencia el 14-12-2016, por el periodo del 9-12-2016 al 20-12-2016. C.C. 75.096 XXX, la licencia se concedió del 26-12-2016 al 04-01-2017 remitió la licencia de paternidad mediante SIGOB EXT17_0001333 el 05-01-2017, entrega los documentos después de terminada la licencia de paternidad, el funcionario actualmente ya no labora en el DAPRE.

De lo anterior se concluye que: No se remitieron las incapacidades oportunamente, como se evidenció en el caso de la Licencia de Paternidad C.C. 75096 XXX al presentar la incapacidad una vez finalizada la licencia y el caso de C.C.53105 XXX al presentar la incapacidad por maternidad, 13 días después. Incumpliendo el lineamiento interno de la Entidad “Obligación de reportar de manera inmediata incapacidades y licencias por maternidad y paternidad establecido en el Comunicado del 10 de febrero de 2017, en cumplimiento de la Resolución 2388 de 2016 “Por la cual se unifican las reglas para el recaudo de aportes al Sistema de Seguridad Social Integral y Parafiscales”. No conformidad Real 6.

Código PATERNIDAD Fecha de registroRespuesta Destinatario Emisor Duración de Gestión

EXT16-00125288 Solicitud Licencia de Paternidad 14/12/2016 Sin responder Faura Perez, Fridcy AlexandraMurillo Mora, Jorge Alejandro 12

EXT17-00001333 Entrega licencia de paternidad 05/01/2017 Sin responder Presidencia De La Republica, ,Del Castillo Pasos, Albert Damian 8

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2.4 Licencia por enfermedad: Se procedió a revisar la aplicación de este trámite a través de los registros en el SIGOB y se tomó la muestra de los siguientes 6 funcionarios, así

EXT17-00000205, C.C 79940 XXX, se encuentra en la Base de Datos 2017, va desde el 29 dic 2016 al 4 ene 2017, se verificaron los pagos de nómina, conformes. EXT17-00003328, C.C 35466 XXX, en la Base de Datos del 24 al 28 de enero por 5 días, en SIGOB solicita del 11 al 12 de enero de 2017 X 2 días. EXT17-00006985 24-01-2017, C.C. 42093 XXX, periodo 19-01-2017 al 17-02-2017. EXT17-00012857 del 8-02-2017, C.C. 35497 XXX. Periodo del 19-01-2017 al 17-02-2017 En SIGOB esta Mora Castro, Maria Candelaria. EXT17-00017223, C.C. 52741 XXX, periodo del 14-02-2017 al 17-02-2017 entrega solicitud una vez se reintegra el lunes siguiente el 20-02-2017. EXT17-00048314, C.C. 35505 XXX, periodo del 5-05-2017 al 3-05-2017 entrega solicitud una vez se reintegra el lunes siguiente el 20-02-2017.

3. En comisión de servicios y para adelantar estudios. Se procedió a revisar la aplicación de este trámite a través de los registros en el SIGOB y se tomó la muestra de los siguientes 4 funcionarios, así

EXT16-00075663 de 3-08-2016, 1015407XXX, Solicita salir a las 5:00 pm y repone en las mañanas entrando a las 7.15 am. Se autorizó con MEM16-00010345 del 10-08-2016.

EXT17-00010793 de 02/02/2017, 79386XXX, solicita permiso los viernes, se le concede con MEM17-00001345.

EXT17-00010965 del 2-02-2017, 19425 XXX, solicita autorización mediante MEM17-00001344, se autoriza.

Código 126 registros INCAPCIDADES Fecha de registroTipo Respuesta Destinatario Institución

EXT17-00000205 Entrega incapacidad emitida por la EPS 02/01/2017 Sin responder Presidencia De La Republica, ,Avila, jose Manuel 1

EXT17-00003328 Remite Incapacidad 13/01/2017 Sin responder Presidencia De La Republica, ,Romero Cruz, Yolanda 6

EXT17-00006985 Entrega incapacidad emitida por la EPs 24/01/2017 Sin responder Faura Perez, Fridcy AlexandraCardozo Herrera, Claudia Ines 6

EXT17-00012857 Entrega incapacidad emitida por la EPS 08/02/2017 No espera respuestaFaura Perez, Fridcy AlexandraMora Castro, Maria Candelaria 23

EXT17-00017223 Entrega incapacidad emitida por la EPS 20/02/2017 No espera respuestaFaura Perez, Fridcy AlexandraTellez Gonzalez, Luz Angelica 11

EXT17-00048314 Remite incapacidad remitida a Sanitas del 02-05-2017 al 03-05-2017.04/05/2017 No espera respuestaRodriguez Preciado, Sandra LuciaParra Rodriguez, Maria Rosalba 8

Código 4 registros ESTUDIOS Fecha de registroTipo Respuesta Destinatario Institución

EXT16-00075663 Solicitud Horario Especial por Estudios Universitarios03/08/2016 Respondida Faura Perez, Fridcy AlexandraSerna Ocampo, Juan David 9

EXT17-00010793 Solicita conceda permiso en horario laboral para adelantar estudios de posgrado02/02/2017 Respondida Faura Perez, Fridcy AlexandraGomez Diaz, Carlos Arturo 1

EXT17-00010965 Solicita autorizacion en horario para adelantar estudios universitarios02/02/2017 Respondida Faura Perez, Fridcy AlexandraRodriguez Matias, Daniel Germán 1

EXT17-00011646 Solicita horario especial por estudios 06/02/2017 Respondida Faura Perez, Fridcy AlexandraZamora Parra, Andres Guillermo 1

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EXT17-00011646 del 6-03-2017, 1074908 XXX, solicita salir a las 5:00 pm para estudio, se autoriza con MEM17-00001467.

4. Suspendido en ejercicio de funciones Se realizó la verificación en la Oficina de Control Interno Disciplinario y se encontró una sanción en el 2016: C.C. 79.832. XXX, fue suspendido el 3 de febrero de 2016 y se reintegró el 16 de agosto de 2016. Por Resoluciones 0098 del 15 de febrero 2016, con Resolución 0083 de 2016 se da el reintegro MEM16-00002199 de febrero 19 de 2016.

5. Periodo de prueba Se procedió a revisar la aplicación de este trámite a través de los registros en la planta de personal y se tomó la muestra de los siguientes 9 funcionarios, así

De lo anterior, se observó que se encuentran en el tipo de vinculación adecuado.

6. Vacaciones Se procedió a revisar la aplicación de este trámite a través de los registros del SIGOB y se tomó la muestra de los siguientes 26 funcionarios, así:

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De lo anterior, se observó: 1. Que el Plan Anual de Vacaciones, se administra desde el aplicativo de servicios

compartidos, se planea desde cada dependencia y se programa por las dependencias.

2. Que se cumple con la Directiva Presidencial No. 01 del 10 de febrero de 2016 da instrucciones en materia de austeridad y dispone como regla general que “las vacaciones no deben ser acumuladas ni interrumpidas y solo por necesidades del servicio o retiro podrán ser compensadas en dinero”.

3. Las interrupciones de vacaciones realizadas, se efectuaron de conformidad con los

Lineamientos.

4. Se verificó contra listado de vacaciones concedidas, licencias, Permisos, y retiros. Si efectivamente retiraron de los aplicativos, directorio activo: Correo electrónico, cuenta de correo y desactivación de huella. Una vez se generó la novedad mediante Resolución, se remitió a sistemas y a las dependencias competentes.

5. En las solicitudes de reanudación de vacaciones se verificó si se realizaron con 5 días hábiles de anticipación y está limitado por el mismo sistema.

6. No se pudo determinar el uso del Formato F-TH-49, como se evidenció al encontrar que no se solicita a las dependencias el diligenciamiento del formato F-TH-49 Estado Actual de Vacaciones Funcionarios. Incumpliendo lo establecida el L-TH-02 numeral 4.4.2 programación de vacaciones. No Conformidad Real 7.

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7. Permisos remunerados Se Recomienda 11 describir en los L-TH-02 Lineamientos para el Trámite de situaciones administrativas, el trámite a seguir por parte de los funcionarios para solicitar los permisos remunerados, lo que permitirá una mayor eficiencia en la administración de los permisos remunerados en la Entidad.

Una vez concluida la revisión de los trámites de Situaciones Administrativas, se Recomienda 12 actualizar el documento L-TH-02 Lineamientos para el Trámite de situaciones administrativas V6, en:

a. Retiro del Servicio:

o Por declaratoria de insubsistencia del nombramiento, como consecuencia del resultado no satisfactorio en la evaluación del desempeño laboral de un empleado de carrera administrativa.

o Por declaratoria de insubsistencia del nombramiento provisional. o Por destitución, como consecuencia de proceso disciplinario. o Por revocatoria del nombramiento. o Por invalidez absoluta. o Por edad de retiro forzoso. o Por traslado. o Por terminación del período para el cual fue nombrado.

b. Licencia por Luto:

“Una vez ocurrido el hecho que genere la licencia por luto el empleado deberá informarlo a la jefatura de personal o a la que haga sus veces, la cual deberá conferir la licencia mediante acto administrativo motivado. El servidor deberá presentar ante la jefatura de personal o ante la instancia que haga sus veces, dentro de los 30 días siguientes, la documentación que la soporta en los términos del artículo 1o de la Ley 1635 de 2013”.

c. Calamidad doméstica:

Hasta por 3 días. “Cuando la causa del permiso sea una calamidad doméstica el empleado deberá informar inmediatamente la situación y, una vez se reincorpore al ejercicio de sus funciones, justificar ante el nominador o su delegado el motivo que la originó con los soportes necesarios para demostrarla, quien determinará si existió mérito suficiente para la ausencia laboral. De no existir mérito suficiente se procederá a descontar los salarios por el día o días no laborados”. De acuerdo a lo establecido en la Decreto 0648 de 2017 Articulo 2.2.5.5.17.

d. Permisos remunerados: Permiso académico compensado. Al empleado público se le podrá otorgar permiso académico compensado de hasta dos (2) horas diarias o hasta cuarenta (40) horas

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mensuales, por dos (2) años, prorrogables por un (1) año, para adelantar programas académicos de educación superior en la modalidad de posgrado en instituciones legalmente reconocidas. El otorgamiento del permiso estará sujeto a las necesidades del servicio, a juicio del jefe del organismo. En el acto que se confiere el permiso se deberá consagrar la forma de compensación del tiempo que se utilice para adelantar los estudios, para lo cual se le podrá variar la jornada laboral del servidor dentro de los límites señalados en la ley. Teniendo en cuenta que no contempla el permiso académico compensado establecido en el Decreto 0648 de 2017 Artículo 2.2.5.5.19. Calamidad doméstica. Hasta por 3 días. “Cuando la causa del permiso sea una calamidad doméstica el empleado deberá informar inmediatamente la situación y, una vez se reincorpore al ejercicio de sus funciones, justificar ante el nominador o su delegado el motivo que la originó con los soportes necesarios para demostrarla, quien determinará si existió mérito suficiente para la ausencia laboral. De no existir mérito suficiente se procederá a descontar los salarios por el día o días no laborados”. De acuerdo a lo que se estable en la Decreto 0648 de 2017 Articulo 2.2.5.5.17.

e. Descanso Compensado:

Al empleado público se le podrá otorgar descanso compensado para Semana Santa y festividades de fin de año, siempre y cuando haya compensado el tiempo laboral equivalente al tiempo del descanso, de acuerdo con la programación que establezca cada entidad, la cual deberá garantizar la continuidad y no afectación en la prestación del servicio”. Artículo 2.2.5.5.51.

Lo anterior, permitirá generar las actualizaciones para dar cumplimiento al Decreto 648 de 2017.

5.5 Evaluar el trámite de las comisiones y viáticos.

5.5.1 Comisiones al Interior En el DAPRE, las comisiones al interior se realizan a través del Sistema de Gestión de Comisiones, donde se tiene parametrizado de tal forma que éste grupo ya no maneja papel, lo cual se refleja en el cumplimiento de la Directiva Cero Papel.

A continuación, se presenta el paso a paso de la liquidación de las comisiones al interior en el Sistema de Gestión de Comisiones:

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Éste proceso se hace para cada una de las comisiones.

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También se cuenta con los lineamientos establecidos por la Entidad, como es el P-TH-11, Trámite de comisiones y gastos de viaje y la G-TH-02, Guía para el trámite de comisiones y gastos de viaje, lo cual se observa el cumplimiento, tanto en las comisiones al interior como al exterior.

El director del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, emitió una CIRCULAR INTERNA TOPES PARA VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 2017, a la Vicepresidencia de la República, Despachos de Altos Consejeros, Oficina del Alto Comisionado para la Paz, Fondo Paz, Casa Militar, Consejerias Presidenciales, Direcciones, Subdireccion de Operaciones, Secretarias de la Presidencia, Jefaturas de Área y Jefaturas de Oficina, donde asignó unos topes de viáticos y gastos de viaje, para la vigencia 2017 así:

Análisis de saldos comisiones al interior

DEPENDENCIAS TOPES 2017 PAGOS PLANTA SALDO

DESPACHO DEL VICEPRESIDENTE DE LA REPUBLICA

$ 136.900.574,15 $ 39.232.047,00 $ 97.668.527,15

DIRECCIÓN PARA PROYECTOS ESPECIALES

$ 66.653.714,75 $ 4.167.363,00 $ 62.486.351,75

62


GESTIÓN


DIRECCIÓN PARA LA COORDINACIÓN DE INFRAESTRUCTURA

$ 31.330.989,80 $ 1.105.522,00 $ 30.225.467,80

DIRECCIÓN PARA LA COORDINACIÓN DE VIVIENDA

$ 24.932.032,55 $ 2.346.843,00 $ 22.585.189,55

DESPACHO DIRECTOR DEPARTAMENTO $ 210.018.594,49 $ 21.963.012,00 $ 188.055.582,49

DESPACHO DEL ALTO CONSEJERO PARA EL SECTOR PRIVADO Y COMPETITIVIDAD

$ 76.584.140,65 $ 1.371.419,00 $ 75.212.721,65

DIRECCIÓN PARA EL SECTOR PRIVADO $ 4.460.097,90 $ 4.460.097,90

CONSEJERÍA PRESIDENCIAL PARA LA AGROINDUSTRIA

$ 0,00

DESPACHO DEL ALTO CONSEJERO PARA EL POST CONFLICTO, DERECHOS HUMANOS Y SEGURIDAD

$ 156.577.474,48 $ 19.220.008,00 $ 137.357.466,48

CONSEJERÍA PARA LOS DERECHOS HUMANOS

$ 411.350.852,49 $ 83.848.619,00 $ 327.502.233,49

DIRECCIÓN PARA LA ACCIÓN INTEGRAL CONTRA MINAS ANTIPERSONALES

$ 251.541.677,38 $ 48.884.342,00 $ 202.657.335,38

DIRECCIÓN DE SEGURIDAD $ 18.553.542,45 $ 3.881.318,00 $ 14.672.224,45

DIRECCIÓN PARA EL POSTCONFLICTO $ 65.895.912,55 $ 1.253.092,00 $ 64.642.820,55

DIRECCIÓN PARA LA ATENCIÓN INTEGRAL DE LA LUCHA CONTRA LAS DROGAS

$ 41.010.065,60 $ 41.010.065,60

DESPACHO DEL ALTO CONSEJERO DE COMUNICACIONES

$ 38.391.707,75 $ 8.590.409,00 $ 29.801.298,75

DESPACHO ALTO CONSEJERO PARA LAS REGIONES

$ 141.421.762,40 $ 32.268.762,00 $ 109.153.000,40

OFICINA DEL ALTO COMISIONADO PARA LA PAZ

$ 27.202.369,80 $ 29.601.517,00 (2.399.147,20)

DIRECCIÓN TEMÁTICA $ 4.084.263,60 $ 4.084.263,60

CONSEJERÍA PARA LA PRIMERA INFANCIA

$ 69.765.688,00 $ 11.092.408,00 $ 58.673.280,00

CONSEJERÍA PARA LA EQUIDAD DE LA MUJER

$ 144.837.032,65 $ 22.155.651,00 $ 122.681.381,65

SECRETARÍA PRIVADA $ 128.019.958,60 $ 3.568.143,00 $ 124.451.815,60

DIRECCIÓN DE EVENTOS $ 279.478.766,65 $ 49.429.297,00 $ 230.049.469,65

DIRECCIÓN DE DISCURSOS $ 13.861.362,25 $ 13.861.362,25

SECRETARÍA JURÍDICA $ 219.514.844,30 $ 67.583.271,00 $ 151.931.573,30

SECRETARÍA DE TRANSPARENCIA $ 166.808.270,49 $ 7.431.864,00 $ 159.376.406,49

SECRETARIA DE PRENSA $ 240.218.732,31 $ 62.541.019,00 $ 177.677.713,31

DIRECCIÓN DE GESTIÓN GENERAL $ 2.856.238,85 $ 2.954.866,00 ($ 98.627,15)

OFICINA DE PLANEACIÓN $ -

$ 0,00

OFICINA DE CONTROL INTERNO $ 4.200.604,80 $ 1.408.106,00 $ 2.792.498,80

DIRECCIÓN DE GOBIERNO Y ÁREAS ESTRATÉGICAS

$ 60.812.285,25 $ 15.263.199,00 $ 45.549.086,25

DIRECCIÓN PARA ASUNTOS POLÍTICOS $ 12.763.136,75 $ 234.684,00 $ 12.528.452,75

DIRECCIÓN DEL SISTEMA NACIONAL DE JUVENTUD "COLOMBIA JOVEN"

$ 420.121.722,50 $ 49.699.894,00 $ 370.421.828,50

63


GESTIÓN


SUBDIRECCIÓN DE OPERACIONES $ 5.552.715,95 $ 5.552.715,95

OFICINA CONTROL INTERNO DISCIPLINARIO

$ -

$ 0,00

ÁREA ADMINISTRATIVA $ 124.791.419,75 $ 39.745.572,00 $ 85.045.847,75

ÁREA FINANCIERA $ -

$ 0,00

ÁREA DE CONTRATOS $ -

$ 0,00

ÁREA DE TALENTO HUMANO $ -

$ 0,00

ÁREA DE TECNOLOGÍAS Y SISTEMAS DE INFORMACIÓN

$ 11.350.095,05 $ 1.836.077,00 $ 9.514.018,05

CASA MILITAR $ 8.826.097.804,18 $ 1.867.690.664,00 $ 6.958.407.140,18

FONDO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ

$ 12.637.420,90 $ 7.442.000,00 $ 5.195.420,90

Teniendo en cuenta la circular interna donde se fijan los topes de las comisiones para esta vigencia, y en el análisis realizado como lo muestra el cuadro anterior, se puede evidenciar que la Oficina del Alto Comisionado para la Paz y la Dirección de Gestión General superaron dichos topes, para lo cual se Recomienda 13 ajustar si es el caso por necesidad del servicio los topes establecidos y fijar nuevos topes.

A continuación, se presenta el análisis de lo que a la fecha de la presente auditoría, se ha ejecutado por contratistas, funcionarios de planta y Casa Militar:

Valor total Contratistas

DEPENDENCIA No de

Registros Valor gastos de

viaje ($) Valor porción terrestre ($)

Valor total ($)

CONSEJERIA PRESIDENCIAL PRIMERA INFANCIA

72

53.554.723

10.832.400

64.387.123

DESPACHO DEL ALTO CONSEJERO PRESIDENCIAL PARA LAS REGIONES

62

34.265.876

420.000

34.685.876

DIRECCIÓN DE EVENTOS 39

35.004.187 0

35.004.187

DIRECCIÓN DEL SISTEMA NACIONAL DE JUVENTUD “COLOMBIA JOVEN”

1

126.372 0

126.372

GRUPO DE SERVICIOS GENERALES, SALONES DE ESTADO Y CASAS PRIVADAS

16

3.394.936 0

3.394.936

SECRETARÍA PRIVADA 3

1.651.223 0

1.651.223

TOTAL 127.997.317

11.252.400 139.249.717

Fuente: Sistema de Gestión de Comisiones

Como se observa, a la fecha de la presente auditoría, se han ejecutado $ 139.249.717 en gastos de viaje y porción terrestre para los contratistas, lo que equivale a un 5.21% del total ejecutado.

64


GESTIÓN


Valor total funcionarios de planta

DEPENDENCIA No de Registros Valor viáticos($) Valor porción terrestre ($)

Valor total ($)

ALTA CONSEJERÍA PRESIDENCIAL PARA EL POSTCONFLICTO, DERECHOS HUMANOS Y SEGURIDAD

49 19.120.008 100.000 19.220.008

AREA ADMINISTRATIVA 2 301.037 0 301.037

ÁREA DE TECNOLOGÍAS Y SISTEMAS DE INFORMACIÓN

3 1.069.240 0 1.069.240

CASA MILITAR 41 36.104.875 0 36.104.875

CONSEJERÍA PRESIDENCIAL DE SEGURIDAD

21 3.881.318 0 3.881.318

CONSEJERÍA PRESIDENCIAL PARA DERECHOS HUMANOS

190 79.104.619 4.744.000 83.848.619

CONSEJERÍA PRESIDENCIAL PARA LA EQUIDAD DE LA MUJER

65 21.626.651 529.000 22.155.651

CONSEJERIA PRESIDENCIAL PRIMERA INFANCIA

37 9.885.408 1.207.000 11.092.408

DESP ALTO CONSJ PRES SEC PRIV Y COMPETIT

10 1.371.419 0 1.371.419

DESPACHO DEL ALTO CONSEJERO PRESIDENCIAL PARA LAS COMUNICACIONES

33 8.313.409 277000 8.590.409

DESPACHO DEL ALTO CONSEJERO PRESIDENCIAL PARA LAS REGIONES

71 31.893.762 375.000 32.268.762

DESPACHO DEL DIRECTOR DEL DEPARTAMENTO

48 11.437.064 550.000 11.987.064

DESPACHO DEL VICEPRESIDENTE DE LA REPUBLICA

114 39.232.047 0 39.232.047

DIREC ACCION INT CONTRA MINAS ANTIPERSON

87 46.270.342 2.614.000 48.884.342

DIRECC PARA LA COORD DE INFRAESTRUCTURA

4 1.105.522 0 1.105.522

DIRECCIÓN DE EVENTOS 68 48.413.297 1.016.000 49.429.297

DIRECCIÓN DE GESTIÓN GENERAL 3 2.754.866 200.000 2.954.866

DIRECCIÓN DE GOBIERNO Y ÁREAS ESTRÁTEGICAS

35 15.008.199 255.000 15.263.199

DIRECCIÓN DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN A LOS ACUERDOS DE PAZ

1 704.053 0 704.053

DIRECCIÓN DEL SISTEMA NACIONAL DE JUVENTUD “COLOMBIA JOVEN”

116 45.543.094 4.156.800 49.699.894

DIRECCION PARA ASUNTOS POLITICOS

1 234.684 0 234.684

65


GESTIÓN


DIRECCIÓN PARA EL POSCONFLICTO

4 1.253.092 0 1.253.092

DIRECCIÓN PARA LA COORDINACIÓN DE VIVIENDA

4 2.346.843 0 2.346.843

DIRECCIÓN PARA LA SUSTITUCIÓN DE CULTIVOS ILÍCITOS

30 19.587.306 0 19.587.306

DIRECCION PARA PROYECTOS ESPECIALES

12 4.052.363 115000 4.167.363

FONDO PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ

12 7.442.000 0 7.442.000

GRUPO DE INFRAESTRUCTURA BIENES MUEBLES E INMUEBLES

11 16.177.084 0 16.177.084

GRUPO DE MANTENIMIENTO DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES

1 0 0 0

GRUPO DE POLÍTICA DE TRANSPARENCIA, ACCESO A LA INFORMACIÓN Y LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN (GTALCC)

9 1.671.504 40.000 1.711.504

GRUPO DE REDES 3 365.262 0 365.262

GRUPO DE SERVICIOS GENERALES, SALONES DE ESTADO Y CASAS PRIVADAS

67 6.371.355 0 6.371.355

GRUPO DE SOPORTE DE TI Y MESA DE AYUDA

4 1.080.292 60.000 1.140.292

GRUPO DE TELECOMUNICACIONES 2 330.523 0 330.523

GRUPO DE TRANSPORTES 61 13.832.333 3.364.800 17.197.133

GRUPO LABORATORIO DE INNOVACIÓN DE LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN

10 3.345.230 35.000 3.380.230

GRUPO PARA LA INCLUSIÓN DE LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD

9 9.375.948 600.000 9.975.948

OFICINA DE CONTROL INTERNO 2 1.408.106 0 1.408.106

OFICINA DEL ALTO COMISIONADO PARA LA PAZ

62 29.336.517 265.000 29.601.517

SECRETARIA DE PRENSA 222 62.541.019 0 62.541.019

SECRETARÍA DE TRANSPARENCIA 3 2.340.130 0 2.340.130

SECRETARÍA JURÍDICA 80 62.571.271 5.012.000 67.583.271

SECRETARÍA PRIVADA 20 3.568.143 0 3.568.143

TOTAL 672.371.235 25.515.600 697.886.835


En el cuadro anterior, se muestra que para funcionarios de planta se han ejecutado viáticos y porción terrestre por un valor de $ 697.886.835, durante los primeros 5 meses del año 2017, lo que equivale a un 26.1% del total ejecutado, el cual fue de $ 2.668.722.341.

66


GESTIÓN


Valor total funcionarios de Casa Militar DEPENDENCIA

No de Registros

Valor viáticos($) Valor

porción terrestre($)

Valor total ($)

CASA MILITAR 5.342 1.808.079.289 23.506.500 1.831.585.789

Total 1.808.079.289 23.506.500 1.831.585.789


Con un total de 5.342 registros de solicitud de comisiones, los funcionarios de Casa Militar, en el periodo comprendido del 1 de enero hasta el mes de mayo de la presente vigencia, han ejecutado viáticos y porción terrestre por la suma de $1.831.585.789, que equivalen al 68.6% del total ejecutado, el cual fue de $ 2.668.722.341. Para el análisis de los viáticos y gastos de viaje al interior del DAPRE, en el periodo comprendido del 1 de enero al 15 de mayo 2017, donde se tramitaron un total de 7.163 comisiones, se tomó una muestra aleatoria teniendo en cuenta la fórmula para muestreo estadístico de Auditoría Interna, así: n=(5%)*(1-5%)*((1,96)^2)*7.163)/(7.163*((5%)^2)+((1,96)^2)(5%)*(1-5%)) = 76,0569854 Muestra aleatoria

No. Comisión

Valor Día

Cantidad Días

Valor Viáticos

($)

Valor Transporte

($) Lugar

Res. Inicial

Res. Modifi

ca

Res. Anula

Observaciones

118474 361.056 0,5 180.528 0 Tumaco TH-1395

Se anuló por cancelación de la reunión, falta incluir en el sistema la resolución de anulación la TH-

1409

118463 170.009 1,5 335.013 80.000 Tunja TH-1396 Falta anexar el cumplido de comisión con firmas digitales

118437 220.349 1,5 380.523 50.000 Tunja TH-1396 Falta el cumplido de comisión F-TH-09

118423 361.056 2,5 902.640 0 Barrancaberme

ja TH-1377 Cumple con lo establecido por la

entidad

118404 120.415 3,5 721.452 300.000 Nocaima TH-1367 Falta el cumplido de comisión F-TH-09

112287 267.647 0,5 253.823 0 Cali TH-0262 Cumple con lo establecido por la entidad

112282 146.105 1 146.105 0 Cali TH-0254 Cumple con lo establecido por la entidad

111786 469.369 1,5 704.053 0 Armenia TH-0177 Cumple con lo establecido por la entidad

111783 267.647 1,5 401.470 0 Ibagué TH-0177 Cumple con lo establecido por la entidad

111781 267.647 1,5 401.470 0 Cartagena de

Indias TH-0177 Cumple con lo establecido por la

entidad

111779 267.647 3,5 1.066.764 130.000 Rio negro TH-0178 TH-0266 Se anuló por cancelación de la reunión,

111776 267.647 0,5 133.823 0 Tunja TH-0177 TH-0266 Se anuló por fecha de modificación de la reunión

110776 361.056 1,5 671.584 130.000 Rio negro TH-0014 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

67


GESTIÓN


110775 267.647 0,5 133.823 0 Tunja TH-0011 TH-0173 Se anuló por cancelación de la reunión,

110774 267.647 1,5 401.470 0 Cúcuta TH-0011 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

110773 469.369 2,5 1.303.422 130.000 Rio negro TH-0014 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

110772 361.056 2,5 902.640 0 Neiva TH-0011 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118506 267.647 2,5 635.086 0 Cali Se anuló por cancelación de la reunión, y no se encuentra resolución de anulación

118479 220.349 5,5 1.200.212 0 Bogotá D.C. Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118458 361.056 1,5 696.004 200.000 Neiva Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118454 267.647 1,5 357.445 0 Leticia Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118364 0 2,5 0 0 Medellín GVC-580 Se anuló por cancelación de la reunión, y no se encuentra resolución de anulación,

115256 267.647 1,5 679.204 100.000 Valledupar GVC-512 Se anuló por cancelación de la reunión, y no se encuentra resolución de anulación

115255 361.056 0,5 180.528 0 Popayán GVC-494 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

115209 146.105 1,5 217.040 0 Anapoima GVC-489 MVC-

21 Cumple con los requisitos

establecidos por la entidad

115060 220.349 2,5 765.159 0 Riohacha GVC-488 MVC-



115054 567.748 1 485.562 0 Montería GVC-487 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

114967 567.748 1,5 728.344 0 Montería GVC-484 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

111107 361.056 0,5 162.879 0 Cúcuta GVC-413 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

111106 267.647 1,5 675.390 261.000 Montería GVC-414 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

111104 361.056 1,5 488.638 0 San

Andres Isla GVC-415 Cumple con los requisitos


111102 361.056 2,5 1.214.397 388.000 Medellín GVC-411 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

110885 146.105 1 144.693 0 Anapoima GVC-407 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118516 123.381 2,5 308.452 0 Valledupar Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118501 279.209 2,5 698.022 0 Valledupar Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118469 81.179 2,5 252.947 50.000 Caldono TH-1394 TH-1422

Se anuló por cancelación de la reunión,

118456 129.577 0,5 64.788 0 Bucaramanga TH-1400 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118434 101.805 4,5 458.122 0 Caldono TH-1381 Se anuló por cancelación de la reunión,


118361 81.179 0,5 40.589 0 Briceño TH-1333 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118351 199.793 0,5 99.896 0 Briceño TH-1333 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118340 123.381 1 123.381 0 Briceño TH-1335 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118311 81.179 1,5 121.768 0 Sopo TH-1329 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118301 96.523 1,5 144.784 0 Sopo TH-1329 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

68


GESTIÓN


118291 101.805 1 101.805 0 Cartagena de

Indias TH-1331 Cumple con los requisitos




118219 81.179 1,5 141.768 8.900 Sopo TH-1317 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad



118182 81.179 2,5 202.947 0 Cartagena de



118171 279.209 2,5 698.022 0 Cartagena de



118157 81.179 4,5 445.305 0 Salgar TH-1302 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118145 129.577 4,5 633.096 0 Salgar TH-1302 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118134 149.180 3,5 602.130 0 Salgar TH-1302 TH-



118115 101.805 2 203.610 0 Cartagena de



118102 123.381 2 246.762 0 Cartagena de



118078 199.793 0,5 99.896 0 Manizales TH-1282 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118062 129.577 2,5 323.942 0 Riohacha TH-1279 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118051 81.179 2,5 202.947 0 El Carmen de

Bolívar TH-1263 Cumple con los requisitos


118039 149.180 2,5 372.950 0 El Carmen de



118026 81.179 4,5 365.305 0 San Jose del

Guaviare TH-1263

TH-1370

Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118010 136.505 2,5 341.262 0 La Uribe TH-1263 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

117988 199.793 2,5 559.482 0 El Carmen de



117447 168.869 0,5 84.434 0 Villa de Leyva TH-1151 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

116972 129.577 1,5 224.365 30.000 Sopo TH-1090 TH-1193 Se suspendió.

111304 129.577 2,5 323.942 0 Barranquilla TH-0072 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

111193 129.577 3,5 453.519 0 Bojaca TH-0059 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

111060 149.180 3,5 522.130 0 Mesetas TH-0019 TH-

0094 Se prorrogo un día más

110369 129.577 10 1.445.770 17.000 Villeta TH-0008 TH-

0081 Prorroga de comisión # 110161-

seguridad familia presidencial

116379 101.805 4,5 578.122 50.900 Anapoima TH-0991 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

116378 279.209 1,5 418.813 0 Anapoima TH-0990 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

116375 129.577 8,5 1.101.404 0 Anapoima TH-0990 TH-

1055 La llegada real fue el 12/04/2017 y

no el 16/04/2017

116374 123.381 2,5 308.452 0 Granada TH-0996 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

116373 81.179 4,5 485.305 101.800 Anapoima TH-0991 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

116372 199.793 1,5 359.689 60.000 Anapoima TH-0991 TH-1104 Comisión suspendida

118382 469.369 1,5 704.053 0 Montería TH-1369 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

118226 469.369 1,5 704.053 0 Popayán TH-1326 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

69


GESTIÓN


118067 469.369 0,5 234.684 0 Medellín TH-1283 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

117982 469.369 1,5 704.053 0 Valledupar TH-1266 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

117602 469.369 0,5 234.684 0 Vistahermosa TH-1208 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad

117441 469.369 1,5 704.053 0 Vistahermosa TH-1156

El informe de comisión , el nombre del archivo no coincide con el destino de la comisión ni con el contenido del informe

115686 469.369 0,5 234.684 0 Cali TH-0862 TH-0921 Se suspendió

115138 469.369 0,5 234.684 0 Valledupar TH-0763

El informe de comisión , el nombre del archivo no coincide con el destino de la comisión ni con el contenido del informe


118068 469.369 1,5 704.053 0 Valledupar TH-1283 Cumple con los requisitos establecidos por la entidad


Una vez verificada la muestra aleatoria, se concluye que están conforme a lo establecido en los lineamientos dados por la Entidad y de acuerdo a la normatividad vigente, sin embargo se encontró que la comisión 118463 con destino Tunja, falta anexar el cumplido de comisión con firmas digitales, se Recomienda 14 realizar el seguimiento y verificación pertinente. Se realizó verificación aleatoria a la liquidación de las comisiones, teniendo en cuenta el Decreto 231 de 2016 por el cual se fijan las escalas de viáticos y la planta de personal del DAPRE, la cual se presenta a continuación:

Escalas de viáticos

Fuente: Decreto 231 de 2016

Asignación salarial mensual No. Comisión SUELDO GASTOS REP. PRIMA TEC TOTAL

118382 3.398.028 5.911.633 4.654.831 13.964.492

118226 3.398.028 5.911.633 4.654.831 13.964.492

118067 3.398.028 5.911.633 4.654.831 13.964.492

117982 3.398.028 5.911.633 4.654.831 13.964.492

70


GESTIÓN


117602 3.398.028 5.911.633 4.654.831 13.964.492

117441 3.398.028 5.911.633 4.654.831 13.964.492

115138 3.398.028 5.911.633 4.654.831 13.964.492

118381 3.398.028 5.911.633 4.654.831 13.964.492

118068 8.227.837 4.113.919 12.341.756

118383 5.586.248 2.793.124 8.379.372

118423 7.769.919 3.884.960 11.654.879

118463 2.175.499 2.175.499

111781 5.586.248 2.793.124 8.379.372

111779 5.586.248 2.793.124 8.379.372

110774 5.586.248 2.793.124 8.379.372

Fuente: Planta DAPRE 2017 y Sistema de Gestión de Comisiones

En el siguiente cuadro se muestra el resultado de la prueba aleatoria, donde se realizó la liquidación manualmente, se tomó la solicitud de comisión donde se establecen los días que va a estar en comisión y de acuerdo a la remuneración mensual del empleado comisionado, se ubica en el rango de la base de liquidación donde se establecen los viáticos diarios en pesos, para determinar éste valor se tendrá en cuenta la asignación básica mensual, los gastos de representación y los incrementos de salario por antigüedad, de acuerdo al Artículo 2° del Decreto 231 de 2016 y se comparó con la liquidación realizada por el sistema:

Prueba Aleatoria liquidación viáticos

No. Comisión

Valor Día

Cantidad Días

Valor Viáticos

($) Lugar Salida real

Regreso real

Valor Viáticos ($)

118382 469.369 1,5 704.053 Montería 2017-05-18 2017-05-19 704.054

118226 469.369 1,5 704.053 Popayán 2017-05-13 2017-05-14 704.054

118067 469.369 0,5 234.684 Medellín 2017-05-10 2017-05-10 234.685

117982 469.369 1,5 704.053 Valledupar 2017-05-11 2017-05-12 704.054

117602 469.369 0,5 234.684 Vistahermosa 2017-05-05 2017-05-05 234.685

117441 469.369 1,5 704.053 Vistahermosa 2017-04-30 2017-05-01 704.054

115138 469.369 0,5 234.684 Valledupar 2017-03-21 2017-03-21 234.685

118381 469.369 1,5 704.053 Montería 2017-05-18 2017-05-19 704.054

118068 469.369 1,5 704.053 Valledupar 2017-05-11 2017-05-12 704.054

118383 267.647 1,5 401.470 Montería 2017-05-18 2017-05-19 401.471

118423 361.056 2,5 902.640 Barrancabermeja 2017-05-24 2017-05-26 902.640

118463 170.009 1,5 255.013 Tunja 2017-05-23 2017-05-24 255.014

111781 267.647 1,5 401.470 Cartagena de

Indias 2017-01-24 2017-05-12 401.471

111779 267.647 3,5 936.764 Rio negro 2017-01-30 2017-02-02 936.765

110774 267.647 1,5 401.470 Cúcuta 2017-01-17 2017-01-18 401.471

Del comparativo realizado, dio como resultado el mismo que se refleja en el Sistema, por lo cual se concluye que la herramienta utilizada por el Área de Talento Humano - Sistema de Gestión de Comisiones, es confiable, garantiza y asegura la gestión realizada por el grupo de comisiones.

Sistema de Gestión de Comisiones Manualmente

71


GESTIÓN


5.5.2 Comisiones al Exterior Las comisiones al exterior, en el DAPRE se realizan de acuerdo a los lineamientos dados por la entidad, existe un procedimiento P-TH-11, Trámite de comisiones y gastos de viaje y la Guía para el trámite de comisiones y gastos de viaje G-TH-02. Las comisiones al exterior se hacen de la siguiente manera:

1. La solicitud de comisiones al exterior se realiza a través de formato de Autorización Comisiones de Servicios al Exterior de acuerdo a la directiva presidencial No 11 del 06/09/2010 y la Autoriza el Director del DAPRE o su delegado que a partir del 1 de junio mediante Resolución No 0392 de 2017 fue delegada por el director la funcionaria Sandra Viviana Amarillo Forero para tramitar las comisiones al exterior del DAPRE.

2. Se elabora la Resolución por la cual se autoriza el viaje y se ordena el pago. 3. Se hace la solicitud al Banco Popular los dólares, ( si es efectivo por caja el respectivo

comprobante de pago) 4. Se verifica la liquidación de la transacción enviada por el banco 5. Se hace firmar la planilla de pago respectiva, si el pago se efectúa por caja se realizará

la monetización respectiva 6. Se verifica el cumplido de comisión 7. Se registran las operaciones en el SIIF.

De acuerdo al periodo evaluado del 1 de enero al 15 de mayo, se encontraron 160 registros de comisiones al exterior, se tomó una muestra aleatoria del 10% del total, donde se verificó el cumplimiento de cada uno de los requisito y se realizó manualmente la liquidación, de acuerdo al Decreto 231 de 2016 y la asignación salarial de los comisionados, así:

72


GESTIÓN


BENEFICIARIO CEDULA FECHA DE COMISION No. RESOL

No.

DE

DIAS

VALOR

DIARIOVALOR

TASA

DE

CAMBIO

VALOR OBSERVACIONES

JHON FREDY PARRA

RUIZ14,136,586

PUNTA CANA (REPÚBLICA

DOM INICANA),DEL 05 AL 07 DE

ENERO DE 2017.

RES. TH0017 DE

ENERO 03 DE 2017.2,5 205 USD 512,00 $2.995,00 $ 1.533.440,00

Cumple con los requisitos

establecidos por la entidad.

Se realizo prueba aleatoria y la

liquidación se ajusta a lo

establecido en el decreto 231 de

2016 y la resolución 1007 de 2016

M ARCO HERNEY

CALLE SANCHEZ8,465,227

DAVOS (SUIZA), DEL 12 AL 20 DE

ENERO DE 2017 (SE OTORGAN

US$200 DE PORCIÓN TERRESTRE).

RES. TH0085 DE

ENERO 11 DE 2017.7,5 166 USD 1.445,00 $2.995,00 $ 4.327.775,00







SERGIO ALFONSO

LONDOÑO ZUREK1128,044,416


ENERO DE 2017.

RES. 0022 DE

ENERO 12 DE 2017.2,5 360 USD 900,00 $2.990,00 $ 2.691.000,00







LEIDY CAROLINA

VARGAS PAREDES1018,408,605


ENERO DE 2017.

RES. TH0126 DE

ENERO 16 DE 2017.2,5 186 USD 465,00 $2.990,00 $ 1.390.350,00







GABRIEL EDUARDO

TORRES VARGAS1047,385,316

AREQUIPA (PERÚ), DEL 18 AL 28 DE

ENERO DE 2017.

RES. TH0128 DE

ENERO 16 DE 2017.10,5 205 USD 2.152,00 $2.990,00 $ 6.434.480,00







RAFAEL PARDO

RUEDA19,239,764

NEW YORK (EEUU), DEL 20 AL 25 DE

ENERO DE 2017.

RES. 0036 DE

ENERO 18 DE 2017.5,5 500 USD 2.750,00 $2.950,00 $ 8.112.500,00







ARCELIO M ORENO

ASPRILLA82,360,674

PUNTA CANA (REPÚBLICA

DOM INICANA), DEL 21 AL 25 DE

ENERO DE 2017.

RES. TH0127 DE

ENERO 16 DE 2017.4,5 170 USD 765,00 $2.950,00 $ 2.256.750,00







LUIS ALBERTO CANO

ARBOLEDA71,219,402


ENERO DE 2017.

RES. TH0167 DE

ENERO 18 DE 2017.5,5 150 USD 825,00 $2.950,00 $ 2.433.750,00







LUIS ALFREDO

SARM IENTO

TARAZONA

91,263,340AREQUIPA (PERÚ), DEL 26 AL 27 DE

ENERO DE 2017.

RES. TH0206 DE

ENERO 24 DE 2017.1,5 295 USD 442,00 $2.950,00 $ 1.303.900,00







SERGIO ANDRÉS

M AHECHA

M ALDONADO

80,278,845AREQUIPA (PERÚ), DEL 26 AL 27 DE

ENERO DE 2017.

RES. TH0206 DE

ENERO 24 DE 2017.1,5 170 USD 255,00 $2.950,00 $ 752.250,00







YIM ER KARTHER

BONILLA NIÑO7,319,391


ENERO DE 2017.

RES. TH0206 DE

ENERO 24 DE 2017.1,5 150 USD 225,00 $2.950,00 $ 663.750,00







73


GESTIÓN


Una vez realizada la verificación, se determinó que se ajusta a lo establecido en la normatividad vigente, sin embargo se Recomienda 15 si es posible establecer en el Sistema de Gestión de Comisiones, un módulo donde se parametrice lo relacionado con comisiones al exterior, ya que en la actualidad se está llevando a cabo de forma manual. Para las comisiones al exterior, se cuenta con un aplicativo de Viáticos al Exterior a nivel de todas las entidades del orden nacional, donde se están gestionando dichas solicitudes y en el DAPRE se evidencia que las comisiones al exterior no se están solicitando por este aplicativo, se Recomienda 16 solicitar al área de Sistemas quien es el administrador del aplicativo, la implementación en la Entidad.

BENEFICIARIO CEDULA FECHA DE COMISION No. RESOL

No.

DE

DIAS

VALOR

DIARIOVALOR

TASA

DE

CAMBIO

VALOR OBSERVACIONES

IAN SERGIO BUENO

AGUIRRE79,413,203

GINEBRA (SUIZA), DEL 5 AL 11 DE

FEBRERO DE 2017.

RES. 0086 DE

FEBRERO 03 DE

2017

6,5 445 USD 2.892,00 $2.900,00 $ 8.386.800,00







EDWIN ORLANDO

M ARTÍNEZ URZOLA80,245,397

GUAYAQUIL (ECUADOR), DEL 10 AL

16 DE FEBRERO DE 2017.

RES. TH0345 DE

FEBRERO 09 DE

2017

6,5 165 USD 1.072,00 $2.895,00 $ 3.103.440,00







ORLANDO JIM ENEZ

TORREGROSA72,244,720

GUAYAQUIL (ECUADOR), EL DÍA 15

DE FEBRERO DE 2017.

RES. TH0374 DE

FEBRERO 13 DE

2017

0,5 205 USD 102,00 $2.995,00 $ 305.490,00







CECILIO RIVERA

GARCIA88,190,218

GUAYAQUIL (ECUADOR), EL DÍA 15

DE FEBRERO DE 2017.

RES. TH0374 DE

FEBRERO 13 DE

2017

0,5 150 USD 75,00 $2.995,00 $ 224.625,00







M ARTHA ESPERANZA

ORDÓÑEZ VERA51,804,893

NEW YORK (EEUU), DEL 13 AL 18 DE

M ARZO DE 2017.

RES. 0164 DE

M ARZO 10 DE

2017.

5,5 390 USD 2.145,00 $2.990,00 $ 6.413.550,00







CHRISTIAN HERNANDO

CRUZ JIM ENEZ80,111,197

SAN JOSÉ(COSTA RICA), DEL 19 AL

30 DE M ARZO DE 2017.

RES. TH0722 DE

M ARZO 15 DE

2017.

11,5 205 USD 2.357,00 $2.960,00 $ 6.976.720,00







OLGA LUCIA M ARTÍNEZ

FORERO52,107,337

SAN JOSÉ(COSTA RICA), DEL 26 AL

30 DE M ARZO DE 2017.

RES. TH0797 DE

M ARZO 23 DE

2017

4,5 186 USD 837,00 $2.995,00 $ 2.506.815,00







CARLOS ALBERTO

PADILLA CEPEDA80,424,926

SAN JOSÉ(COSTA RICA), EL DÍA 29

DE M ARZO DE 2017.

RES. TH0806 DE

M ARZO 23 DE

2017

0,5 295 USD 147,00 $2.995,00 $ 440.265,00







74


GESTIÓN


5.5.3 Contrato Acuerdo Marco CCE-283-1 –AMP-2015.

Objeto del Contrato: Contratar el suministro de tiquetes aéreos en rutas nacionales e internacionales para funcionarios, contratistas, policías y militares al servicio del DAPRE.

Plazo: El plazo de ejecución de la orden de compra 12078 DE 2016 será de 12 meses, contados a partir del 1 de diciembre de 2016 y hasta el 30 de noviembre de 2017. Presupuesto: El Ministerio de Hacienda dio aprobación de Vigencias Futuras Ordinarias Presupuesto de Gastos de Funcionamiento 2017 y 2018 con el radicado 2-2016-021284.

Para esto se expidió el Compromiso de Vigencias Futuras-Comprobante No 1716 de fecha 23 de noviembre de 2016, con el No de Autorización 25516.

Valor Total: $ 6.327.750.000

1. Adquisición de Bienes y Servicios 2017 por valor de $ 6.231500.000

2. Transferencias para la estrategia de difusión de la gestión gubernamental para el

desarrollo social y comunitario 2017 por valor de $96.250.000

Con el fin de amparar el compromiso para la vigencia 2016, se expide el CDP No. 30816 de fecha 26 de abril de 2016, por el valor de $ 355.000.000, distribuido así:

Distribución presupuestal de la OC-12078 de 2016

RUBRO VIGENCIA 2016

($) VIGENCIA 2017

($) VALOR TOTAL

($)

Rubro A-204-11-1 Exterior

90.000.000 1.133.000.000 1.223.000.000

Rubro A-204-11-2 Interior

260.000.000 5.098.500.000 5.358.500.000

Rubro A-36369 -Regiones

5.000.000 96.250.000 101.250.000

TOTAL 355.000.000 6.327.750.000 6.682.750.000

El 18 de noviembre de 2016, se llevó a cabo el análisis comparativo de precios según promedios, para la colocación de la Orden de Compra en desarrollo del Acuerdo Marco de precios de tiquetes aéreos (CCE-283-1-AMP-2015). Distribución presupuestal de la OC-12078 de 2016

ENTIDAD TIQ NACIONAL TIQ

INTERNACIONAL TOT PROM.

PONDERADO

Goldtour s,a. 13.10% 9.97% 12.53%

Satena 14.30% 4.85% 12.38%

Mayatur 7.43 5.58% 7.10%

Novatour 13.29% 6.89% 12.14%

75


GESTIÓN


Fuente: Acta de cierre acuerdo marco de precios

Se observa en el cuadro anterior que la agencia SUBATURS S.A. fue quien ofertó el mayor descuento ponderado el 15.22%. Para lo cual se expide el Registro Presupuestal RP No 10681623 de noviembre de 2016, por el valor de $355.000.000. Se realizó la transmisión de la Orden de Compra con Colombia Compra Eficiente No 12078 del 22 de noviembre de 2016. De acuerdo a la verificación realizada, se evidenció que la suscripción de la Orden de Compra No 12078 cumple con todos los requisitos exigidos por la Entidad y por Colombia Compra Eficiente. A continuación se verifica la ejecución y las modificaciones del Contrato. Ejecución Presupuestal Del 23 de noviembre al 5 de diciembre de 2016 Ejecución Presupuestal al 5 de diciembre 2016

RUBRO AROPIACIÓN INICIAL 2016

($)

EJECUTADO ($)

SALD. X EJECUTAR ($)


90.000.000 86.405.139 3.594.861


260.000.000 28.213.727 231.786.273


5.000.000 5.000.000

Teniendo en cuenta los saldos que se observan en el cuadro anterior y teniendo en cuenta que la Entidad debe garantizar el suministro de tiquetes aéreos al DAPRE, se evidencia una solicitud de adición. ADICIÓN No 1: Diciembre 5 de 2016 Rubro C-520-1000-66 Consejería Presidencial Primera Infancia $ 10.000.000 Rubro A-204-11-1 $ 100.000.000 Rubro A-204-11-2 $ 40.000.000

Expreso viajes y turismo s.a.

10.69% 6.40% 9.92%

Subaturs s.a. 15.86% 12.31% 15.22%

76


GESTIÓN


El 9 de noviembre se solicitó una nueva adición, por valor de $ 20 millones en el Rubro A-204-11-1, teniendo en cuenta la ejecución presentada al día 7 de diciembre de 2016, la cual se presenta a continuación: Ejecución Presupuestal al 7 de diciembre 2016

RUBRO AROPIACIÓN

INICIAL($) EJECUTADO

($) SALDO TOTAL

($)

Rubro A-204-11-1 Exterior 190.000.000 185.879.181 4.120.819

Rubro A-204-11-2 Interior 300.000.000 28.213.727 271.786.273

Rubro A-36369 - Regiones 5.000.000 5.000.000

A 31 de diciembre de 2016 el Acuerdo Marco CCE-283-1 –AMP-2015, presenta el siguiente avance en ejecución: Acuerdo Marco CCE-283-1 –AMP-2015

Valor Inicial $ 6.682.750.000

Valor Adiciones $ 170.000.000

Valor Reducciones 0

Valor Ejecutado $ 388.615.465

Saldo por Ejecutar $ 6.464.134.535

La distribución del presupuesto con la Adición No. 2 quedaría así: Distribución Ppal. OC-12078 a diciembre 31 de 2016

RUBRO VIGENCIA 2016 ($)

VIGENCIA 2017 ($)

VALOR TOTAL ($)


210.000.000 1.133.000.000 1.343.000.000

Rubro A-204-11-2 Interior 300.000.000 5.098.500.000 5.398.500.000


5.000.000 96.250.000 101.250.000

Rubro C-520-1000-66 10.000.000 10.000.000

TOTAL 525.000.000 6.327.750.000 6.852.750.000

77


GESTIÓN


A 31 de diciembre la ejecución del contrato- Orden de Compra 12078 de 2016, se presenta así: Ejecución Ptal OC-12078 a diciembre 31 de 2016


EJECUTADO ($)

SALDO TOTAL ($)


210.000.000 189.370.502 20.629.498

Rubro A-204-11-2 Interior 300.000.000 194.939.816 105.060.184

Rubro A-36369 - Regiones

5.000.000 4.305.147 694.853

Rubro C-520-1000-66 10.000.000 10.000.000

Total 525.000.000 388.615.465 136.384.535

Teniendo en cuenta que a 31 de diciembre quedaron saldos en cada uno de los rubros, se evidencia que con el MEM17-00000523 se solicitó la liberación de estos saldos a 31 de diciembre de 2016 de la Orden de Compra 12078 SUBATOURS S.A., por el valor de $ 136.384.535. VIGENCIA 2017. Orden de Compra No 12078 cuyo objeto es contratar el suministro de tiquetes aéreos en rutas nacionales e internacionales para funcionarios, contratistas, policías y militares al servicio del DAPRE Se expidió el CDP No 7617 de fecha 2 de enero de 2017, para amparar el compromiso y el 2 de enero de 2017 se expidió el Registro Presupuestal del Compromiso RP No 8217, donde la distribución presupuestal quedaría así: Distribución Ptal OC-12078 a diciembre 31 de 2016

VIGENCIA 2017 RUBRO ($) Rubro A-204-11-1 Exterior 1.133.000.000 Rubro A-204-11-2 Interior 5.098.500.000 Rubro A-36369 -Regiones 96.250.000 TOTAL 6.327.750.000

Se observa que la Entidad solicitó una nueva Adición No 3: Por solicitud de la Consejería Presidencial para la Primera Infancia con el MEM17-00000065 del 4 de enero de 2017, con el fin de adicionar la suma de $190.000.000 de los recursos apropiados al rubro C-202-1000-1 Implementación de la estrategia en favor de la primera infancia.

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GESTIÓN


En el siguiente cuadro se puede observar el comportamiento del presupuesto de acuerdo a las modificaciones solicitadas: Adiciones y reducciones de la OC-12078


VIGENCIA 2017 ($)

ADICIONES ($)

REDUCCIONES ($)

VALOR TOTAL ($)


90.000.000 1.133.000.000 120.000.000 20.629.498 1.322.370.502


260.000.000 5.098.500.000 40.000.000 105.060.184 5.293.439.816


5.000.000 96.250.000 694.853 100.555.147

Rubro C-520-1000-66

10.000.000 10.000.000 0

C-202-1000-1

190.000.000 190.000.000

TOTAL 355.000.000 6.327.750.000 360.000.000 136.384.535 6.906.365.465

Como se puede observar el total del presupuesto es de $6.906.365.465, el cual se ejecutará en la presente vigencia. A continuación se presenta la ejecución del Acuerdo Marco a 31 de enero del 2017: Ejecución Ptal Acuerdo Marco 31 de enero del 2017

Valor Inicial del contrato $ 6.682.750.000


Valor Reducciones $ 136.384.535

Valor total de contrato $ 6.906.365.465

Valor Ejecutado $ 655.597.929


La ejecución de la Orden de Compra 12078 de 2016 quedaría así: Ejecución Ptal OC-12078 a 31 de enero

RUBRO VIGENCIA 2017

($) EJECUTADO

($) SALD. X EJECUTAR

($)

Rubro A-204-11-1 Exterior 1.133.000.000 76.478.970 1.056.521.030

Rubro A-204-11-2 Interior 5.098.500.000 181.070.568 4.917.429.432

Rubro A-36369 -Regiones 96.250.000 4.248.633 92.001.367

C-202-1000-1 190.000.000 5.184.293 184.815.707

TOTAL 6.327.750.000 266.982.464 6.250.767.536

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GESTIÓN


A 31 de mayo el Acuerdo Marco CCE-283-1-2015 y la Orden de Compra 12078 de 2016 presentan el siguiente avance en la ejecución presupuestal. Ejecución Ptal Acuerdo Marco con corte a 31 de mayo de 2017

Valor Inicial del contrato $ 6.682.750.000


Valor Reducciones $ 136.384.535

Valor total de contrato $ 6.906.365.465

Valor Ejecutado $ 1.958.284.816


En el cuadro anterior, se observa que el Acuerdo Marco tiene un porcentaje de avance del 28.35% del valor total del contrato, quedando un saldo por ejecutar del 71.65%, el cual vence el 30 de noviembre de 2017. Ejecución Ptal OC12078 -2016 con corte a 31 de mayo de 2017

En la Orden de Compra se evidencia que se han ejecutado recursos por el valor de $1.569.669.351, lo que equivale a un porcentaje de ejecución del 24.8% quedando un saldo por ejecutar del 78.19%. De acuerdo a la información presentada, se revisó y verificó el cumplimiento de lo establecido tanto en el Acuerdo Marco CCE-283-1-2015 como en la Orden de Compra 12078 de 2016 donde se verificó la información que sirve como soporte, como las certificaciones, la relación de facturación, los informes del proveedor, el soporte de la factura de Colombia Compra Eficiente, se verificó también la publicación de los informes de supervisión, donde cada quincena se están subiendo a la fecha hay 12 informes que corresponden desde el mes de diciembre hasta el 31 de mayo de 2017. En la revisión se pudo evidenciar que por concepto de multas la Entidad no asume costos, ya que cuando se presentan estos casos, el funcionario asume la multa o sanción correspondiente. De otra parte se observa que la facturación presentada por el proveedor corresponde a tiquetes efectivamente utilizados.

RUBRO VIGENCIA 2017

($) EJECUTADO

($) SALD. X EJECUTAR

($)

Rubro A-204-11-1 Exterior 1.133.000.000 267.251.473 865.748.527

Rubro A-204-11-2 Interior 5.098.500.000 1.244.818.788 3.853.681.212

Rubro A-36369 -Regiones 96.250.000 28.161.389 68.088.611

C-202-1000-1 190.000.000 29.437.701 160.562.299

TOTAL 6.327.750.000 1.569.669.351 4.948.080.649

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GESTIÓN


Una vez revisada la ejecución presupuestal y la información que la soporta, se puede concluir que se está cumpliendo con lo establecido en el Acuerdo Marco y en la Orden de Compra 12078 de 2016. Cabe resaltar los controles establecidos para garantizar el suministro de tiquetes aéreos, los cuales han permitido cumplir con lo establecido en el Contrato.

5.6 Verificar la funcionalidad de los Acuerdos de Gestión

Para la Vigencia 2017 se suscribieron 5 acuerdos de gestión, a saber:

ACUERDOS DE GESTIÓN CONCERTADOS 2017

Jefe Oficina de Control Interno Disciplinario

Jefe Área Financiera

Jefe Oficina de Planeación

Jefe Área de Contratos

Jefe Área de Tecnologías y Sistemas de Información

Fuente: Área de Talento Humano Respecto al Acuerdo de Gestión del Área de Talento Humano está en concertación en los tiempos establecidos por el Decreto 1083 de 2015. De la revisión, se determinó lo siguiente: No se suscribió el Acuerdo de Gestión del gerente público, como se evidenció en la revisión de los acuerdos al encontrar que el acuerdo correspondiente al Jefe del Área Administrativa no se ha suscrito con el superior jerárquico. Incumpliendo el artículo 2.2.13.1.62 Decreto 1083 de 2015. No Conformidad Real 8.

5.7 Verificar la funcionalidad de los Comité Paritario de Seguridad y Salud en el Trabajo COPASST.

La Oficina de Control Interno realizó seguimiento a la conformación y funcionamiento del Comité Paritario de Seguridad y Salud en el Trabajo COPASST, en cumplimiento de la Resolución 0823 del 18 de abril de 2011, encontrando lo siguiente:

a. Conformación del Comité:

2 ARTÍCULO 2.2.13.1.6 Acuerdo de Gestión. El Acuerdo de Gestión se pactará para una vigencia anual, la cual debe coincidir con los períodos

de programación y evaluación previstos en el ciclo de planeación de la entidad. Habrá períodos inferiores dependiendo de las fechas de vinculación del respectivo gerente público. Cuando un compromiso abarque más del tiempo de la vigencia del acuerdo, se deberá determinar un indicador que

permita evaluarlo con algún resultado en el período anual estipulado.

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GESTIÓN


De conformidad, al Artículo 2 de la Resolución 2013 de 1986 expedida por el Ministerio de Trabajo, Seguridad Social y Salud, se verificó el Acta de escrutinio de votación del 29 de noviembre de 2015, se observó que los integrantes del Comité Paritario de Salud Ocupacional son:

Nombre Categoría No. de Votos

Mario Ricardo Mendez Corredor Principal 62

José Robinson Ferrucho Ortiz Suplente

Franz Rodriguez Gualdron Principal 194

Edwin Mauricio Arguello Zambrano Suplente

José Feliciano Secue Roncera Principal 67

Edwin Adrián Pinilla Piza Suplente

Nota: Equivalen a tres (3) representantes por los trabajadores. De lo anterior, se pudo verificar el cumplimiento a lo establecido en la mencionada Resolución, la cual señala que las entidades que posean entre 500 y 999 funcionarios deben tener Tres (3) representantes por cada una de las partes.

b. Funcionamiento del Comité: De acuerdo al Artículo 3 de la Resolución 0823 del 2.011, el Comité Paritario de Salud Ocupacional, sesionará por lo menos una vez al mes y extraordinariamente cuando lo considere necesario; y deberán asistir los miembros principales, en caso de ausencia justificada asistirán los suplentes con voz y voto. Seguidamente, en el Artículo 4 establece que el quorum para que sesione el Comité COPASO, estará constituido por la mitad más uno de sus miembros. Pasados los primeros 30 minutos de la hora señalada para empezar la reunión, este sesionará con los miembros presentes y sus decisiones tendrán plena validez. Conforme a lo anterior, se procedió a revisar las Actas de los comités realizados con el fin de determinar el grado de cumplimiento tanto de las funciones como de las sesiones mensuales, según lo establecido en la Resolución 0823 del 2.011, evidenciado en los siguientes registros:

Acta Numero

Fecha (Vigencia 2016)

OBSERVACIONES

2 29 de enero 1. Falta listado de asistencia.

3 9 de marzo 1. Falta la firma del jefe del área de talento humano.

03A 27 de abril 1. Falta la firma del jefe del área de talento humano. 2. Falta listado de asistencia.

04 26 de mayo

1. El listado Asistentes del acta son 9 y los relacionados para firmar son 7 de lo anterior se observa la falta de la firmas del asesor Camilo Salas Quintero y del asesor Andres Ramirez Pino, los cuales figuran como asistentes.

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GESTIÓN


05 29 de junio

1. El Acta no cuenta con el quorum para sesionar. 2. El listado Asistentes del acta son 4 y los

relacionados para firmar son 6 de lo anterior se observa la falta de la firma de la Gestora de la ARL Karen Sanchez Ortiz, los cual figuran como asistente.

06 22 de julio

1. El listado Asistentes del acta son 7 y los relacionados para firmar son 6 de lo anterior se observa la falta de la firma de la Gestora de la ARL Karen Sanchez Ortiz, los cual figuran como asistente, así mismo se observa que en el listado de asistencia se relaciona el nombre del señor Cristian Arévalo el cual no figuran el acta.

5. La Entidad no realizó el Comité Paritario de Salud Ocupacional del mes de junio de 2016,

como se evidenció en el acta No. 5 del 29 de junio de 2016 al encontrar que no se contó con el quórum necesario para sesionar, incumpliendo lo dispuesto en el Artículo 3 de la Resolución 0823 del 18 de abril de 2011. No conformidad Real 9.

6. Existen debilidades en el control de los registros del Comité Paritario de Salud Ocupacional,

como se evidenció en la revisión de las siguientes actas al encontrar que:

a. Acta 1: No reposa en la carpeta. b. Acta 2: Falta el listado de asistencia. c. Acta 3: Falta la firma del Jefe del Área de Talento Humano (TH). d. Acta 03A: Falta listado de asistencia y Firma del Jefe de TH e. Acta 04: El listado Asistentes del acta son 9 y los relacionados para firmar son 7

de lo anterior se observa la falta de la firmas del asesor Camilo Salas Quintero y del asesor Andres Ramirez Pino, los cuales figuran como asistentes.

f. Acta 05: Los asistentes del acta son 4 y los relacionados para firmar son 6, falta la firma de la gestora de la ARL Karen Sanchez Ortiz, quien figura como asistente.

g. Acta 06: El listado Asistentes del acta son 7 y los relacionados para firmar son 6 de lo anterior se observa la falta de la firma de la Gestora de la ARL Karen Sanchez Ortiz, los cual figuran como asistente, así mismo se observa que en el listado de asistencia se relaciona el nombre del señor Cristian Arévalo el cual no figuran el acta.

Incumpliendo el numeral 4.2.4 Control de los Registros de la NTC GP 1000. No conformidad Real 10.

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GESTIÓN


5.8 Verificar el proceso de entrega de dotación. De acuerdo a lo establecido en la Resolución 2134 del 1 de diciembre de 1.998, la Entidad debe entregar a los funcionarios de la Presidencia que devengan hasta dos (2) salarios mínimos mensuales legales vigentes y que hayan cumplido más de tres (3) meses al servicio de la Entidad, la dotación de que trata la Ley 70 de 1988, que consiste en un par de zapatos y un vestido de labor. No se realizó con oportunidad la entrega de la dotación al personal de servicio de la Entidad, como se evidenció en la revisión del formato F-TH-36 al encontrar que las dos primeras entregas para la vigencia 2016 y la primera entrega de 2017 se efectuaron posterior al 30 de abril y 30 de agosto. Incumpliendo los términos establecidos en el artículo 02 del Decreto 1978 de 1989. No Conformidad Real 11.

6. EVALUACIÓN DE LAS MEJORAS

Mejora Código Resultado de la Evaluación de Eficacia

TH- Desarrollo del rol de Caja

Menor en el aplicativo

de comisiones y viáticos

de la Entidad

OM-0319

EFICAZ: Se unificaron los procesos en el Sistema de Gestión de Comisiones, teniendo en cuenta que se gestionan un promedio de 1493 comisiones mensuales al interior del país, se optimizaron y se realizó la sistematización del manejo y control de la ejecución, reembolso y legalización de los recursos asignados a la caja menor destinada al pago de viáticos y gastos de viaje al interior del país para el personal en comisión, de planta y contratistas del DAPRE, con la optimización del proceso se busca mejorar controles del proceso de la caja menor al tiempo que se da cumplimiento a las Directivas Presidenciales: -Iniciativa Cero Papel en la Administración Pública. -Directiva 02 de 2014 -Plan de Austeridad del Gasto -Directiva 01 de febrero 2016. Se actualizó el procedimiento P-TH-11 y la guía G-TH-02 con lo cual éste desarrollo permitió mejorar el tiempo de respuesta en la búsqueda de información y se dio cumplimiento a las directivas presidenciales.

TH - Documentación

para la legalización de viáticos y gastos

de viaje

NCR-0385

EFICAZ: En el desarrollo de la Auditoría se verificaron cada una de las siguientes actividades: 1. Elaborar una resolución para la solicitud y legalización de las comisiones al interior y/o al exterior.

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GESTIÓN


TH - Giro oportuno de los recursos

NCR-0387

2. Revisar y ajustar el procedimiento P-TH-11 Tramite de Comisiones y Gastos de Viaje y Guía G-TH-02 para el Trámite de Comisiones y Gastos de Viaje. 3. Socializar la resolución y el procedimiento para darles estricto cumplimiento. 4. Realizar la solicitud y legalización de las comisiones al interior y/o al exterior en los términos establecidos legalmente. 5. Realizar el giro de avance correspondiente a los viáticos y gastos de viaje de quienes tramitaron la comisión en los tiempos establecidos.

TH-Solicitud de comisiones

extemporáneas NCR-0440

TH - SG SST Revisión por la

Dirección NCP-0251

EFICAZ: Toda vez que las actividades relacionadas cuentan con la evidencia de acuerdo al compromiso adquirido. Como se evidencio al preparar el informe el cual se adjuntó en la presentación del primer comité de desarrollo administrativo y Acta No. 1 de dicho comité del 27 de enero del 2017 numeral 2.11 que dan cuenta de la revisión por la Dirección. Adicionalmente, se evidencia la actualización del procedimiento P-EM-04 versión 06 paso 1 literal K, sobre la actualización en la que se incluye la revisión y evaluación por la oficina control interno al sistema.

Respecto al grado de avance de las mejoras en ejecución, se presenta lo siguiente:

Mejora Código Fecha Límite Seguimiento y verificación

TH - SG SST Aprobar y

comunicar las responsabilidades

NCP-0248 15 de

agosto de 2017

Existen 3 actividades, y se Recomienda que en la actividad 2. Remitir a la oficina de Planeación el Manual de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo para aprobación, sea la aprobada por la oficina de planeación

TH - SG SST Integración del SG SST al SIGEPRE

NCP-0249 15 de

Agosto de 2017

La actividad “Analizar la integración del Manual del SIGEPRE y el proyecto de manual del SGSST y MA” fue cargada dentro de los términos pero está en el paso de aprobación por parte del Jefe del Área de Talento Humano y se Recomienda la verificación de la información y se apruebe por parte del jefe si considera que el registro de la información da cuenta de las acciones reportadas.

TH - SG SST los funcionarios no

están cumpliendo con las

NCP-0250 31 de

Diciembre del 2017

Las actividades “Elaborar un plan de sensibilización y socialización del SG SST para todos los funcionarios” e “Incluir en la inducción las responsabilidades que tienen los

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GESTIÓN


responsabilidades frente al sistema

de SGSST

funcionarios frente al SG SST” contienen la misma evidencia. Se recomienda, en la actividad asociada a la inducción evidencia sobre la inclusión del tema en mención en dicho programa de inducción. No solo basta con el cronograma en este punto.

TH - SG SST falta de señalización y

rutas de evacuación en

algunos centro de trabajo

NCP-0252 30 de

Noviembre del 2017

En la actividad “Gestionar con el apoyo de la ARL los tipos de señalización que se requieren en las sedes” se relacionan reuniones el 13 y 20 de febrero. Se recomienda, adjuntar las actas que den cuenta y evidencia de la actividad de asesoría y poder determinar los compromisos establecidos y sus respectivos responsables para realizar seguimiento a las actividades. También, se determina que se debe adquirir de acuerdo a lo solicitado y asesorado a las señales de emergencia y planos de evacuación por la ARL. Debido que la actividad “Remitir para aprobación de la subdirección de operaciones los modelos de señalización y planos de evacuación” deben ser presentados a la Dirección de operaciones para su aprobación previa resultados a la asesoría realizada por la ARL.

TH - SG SST fortalecer el proceso de

capacitación, socialización y

divulgación a todo nivel

NCP-0253 31 de

Diciembre del 2017

La actividad “Elaborar un plan de sensibilización y socialización del SG SST” de la presente mejora contiene como registro la misma evidencia en la actividad “Elaborar un plan de sensibilización y socialización del SG SST para todos los funcionarios” en la mejora NCP-0250, relacionan la misma actividad con la misma evidencia. Se recomienda a que al momento de elaborar las acciones de las mejoras no se dupliquen las acciones para evitar reprocesos.

Respecto al seguimiento de los planes de mejoramiento suscritos con ocasión de la Auditoría al SG – SST, se Recomienda 17:

a. Verificar la información presentada como entregable (soporte) de las acciones de la mejora NCP-0248, NCP-0249 y NCP-0252, con el fin de garantizar la eficacia de las mismas; Ejemplo: TH - SG SST falta de señalización y rutas de evacuación en algún centro de trabajo adjuntar las actas que den cuenta y evidencia de la actividad de asesoría y poder determinar los compromisos establecidos y sus respectivos responsables para realizar seguimiento a las actividades. b. Adoptar las acciones necesarias para que se efectúen registros de avances en las mejoras, lo que permitirá ejercer un control eficaz.

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GESTIÓN


c. Respecto a la mejora OM-0235 en paso de Evaluar Eficacia, adjuntar el soporte Procedimiento para la elaboración de Exámenes Ocupacionales y ajustar la evidencia C:\Users\christianarevalo\Desktop\SG-SST 2016 CHRISTIAN\2016\3>. CARACTERIZACION DE AT, EC Y EL 2016. Con el fin de garantizar los aspectos de calidad de la información de la mejora. Esta mejora será evaluada en la Auditoría Interna al SIGEPRE 2017.

7. RESULTADOS DE LA AUDITORIA

7.1 Aspectos Conformes

1. La disposición y colaboración del equipo de trabajo del Área de Talento Humano, permitieron

cumplir con la agenda del proceso auditor.

2. Se destaca la creación de la capacitación Pre-Inducción a los funcionarios nuevos del DAPRE, la cual consta en recibir al servidor público en el Área de Talento Humano y otorgarle la compañía y apoyo de un padrino del Área, con el fin de darle a conocer las generalidades de la Entidad mientras se realiza la Inducción.

3. Los controles establecidos para la custodia de las historias laborales, permiten garantizar el cumplimiento de los aspectos de reserva de los documentos.

4. Los pagos realizados por concepto de sueldos, primas técnicas y de dirección, vacaciones, auxilios de transporte y alimentación, licencias e incapacidades se están realizando de acuerdo a lo establecido en la norma, así como los descuentos por salud, pensión y fondo de solidaridad pensional.

5. Cabe resaltar los controles establecidos para garantizar el suministro de tiquetes aéreos, los cuales han permitido cumplir con lo establecido en el Acuerdo Marco y en la Orden de Compra 12078 de 2016.

6. Las acciones ejecutadas mediante los planes de OM-0319, NCR-0385, NCR-0387, NCR-0440 y NCP-0251 porque permitieron eliminar las causas generadoras de los aspectos no conformes.

7.2 No Conformidades Reales

1. Se evidencian debilidades en el control de las evaluaciones de desempeño laboral, como

se observó en:

a. Los expedientes C.C. 74859XXX, C.C. 23623XXX, C.C. 1010181XXX y C.C. 79.944. XXX al no encontrar las evaluaciones del desempeño suscritas para la correspondiente vigencia de la posesión o ascenso.

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GESTIÓN


b. Los expedientes C.C.51.837. XXX, C.C. 35.221. XXX, C.C. 39.790. XXX, C.C. 8.16.

XXX, C.C. 79.983. XXX, C.C. 79.867. XXX, C.C. 80.082. XXX, C.C. 19.252. XXX, C.C.15.001. XXX no se encontraron las evaluaciones de desempeño.

Incumpliendo el P-TH-26 Evaluación del Desempeño Laboral, la Guía para la Evaluación del Desempeño laboral, el numeral 4.2.4 Control de Registros de la NTC GP 1000. No Conformidad Real 1.

2. La Guía para la evaluación del desempeño Laboral se encuentra desactualizada, como se

evidenció al observar que el Acuerdo No. 137 de 2010 se encuentra derogado. Incumpliendo lo dispuesto en el Artículo 57 del Acuerdo 565 de 2016 CNSC. No Conformidad Real 2.

3. Se evidencian debilidades en el control de los documentos para retiro del servicio, como se observó en la revisión de:

a. El expediente C.C. 79.867. XXX al no encontrar la declaración de bienes y rentas de retiro, el Informe de Entrega por Retiro del Servicio, Carné de identificación, entrega de inventario, orden de examen médico de retiro y la evaluación del desempeño.

b. Los expedientes C.C.80.166. XXX, C.C. 39.790. XXX, C.C. 8.163. XXX y C.C. 79.983.

XXX el Informe de Actividades por retiro del servicio no se encuentra firmado por quien recibe; y en el expediente C.C.51.837. XXX y C.C. 79.983. XXX el Informe no se encuentra firmado por el Jefe inmediato.

c. El expediente C.C.35.221. XXX en el registro de la declaración de bienes y rentas

falta la marcación por retiro. d. Los expedientes C.C. 10.246. XXX y C.C. 79.983. XXX el Informe de Actividades no

presenta un contenido de las actividades a entregar. El contenido hace referencia a una descripción prestablecida del formato.

e. En el expediente C.C. 75.096. XXX al encontrar un carné de un funcionario diferente,

identificado con C.C.81.715. XXX. Incumpliendo el P-TH-13 Retiro del Servicio personal de Planta, actividad 5. El artículo 13 de la ley 190 de 1995, el Artículo 4 del Decreto 2232 de 1995, numeral 4.2.4 Control de Registros de la NTC GP 1000. No Conformidad Real 3.

4. No se suscribió la evaluación del desempeño por cambio de evaluador, como se observó

en el expediente C.C. 7.687. XXX al no encontrar la evaluación por cambio del evaluador, en este caso, el Coordinador del Grupo de Transportes. Incumpliendo lo dispuesto en el literal C del numeral 5.9 del Artículo 5 de la Resolución 0010 del 06 de enero de 2017. No Conformidad Real 4.

5. No se diferencian los funcionarios que laboran por turnos especiales y que dentro de su jornada ordinaria, incluyen los domingos (caso 1), de los que laboran en jornada normal

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GESTIÓN


de lunes a viernes de 8 a 5:45 y adicionalmente, laboran horas extras los domingos (caso 2), superando el pago de las horas extras permitidas, como se evidenció al encontrar que:

a. Caso 1: en los desprendibles de nómina de los funcionarios identificados con CC.

19.470. XXX y CC. 354. XXX el concepto generado es de horas extras dominicales y no el concepto de dominicales.

b. Caso 2: en los desprendibles de nómina de los funcionarios identificados CC. 4.427.

XXX y CC. 80.417. XXX el concepto si bien corresponde a horas extras dominicales; en la revisión del desprendible del funcionario CC. 80.417. XXX se evidenció que se le pagaron 126,17 horas, superando los topes establecidos de 100 horas para conductores, en 26,17 horas. En la revisión del desprendible del funcionario CC. 4.427. XXX se evidenció que se le pagó 58,68 horas, superando el tope de 50 horas para los demás funcionarios, en 8,68 horas.

c. Otros casos topes superados: CC. 51568 XXX se le pagaron 67 horas superando el

tope en 17; CC. 11.003. XXX se le pagaron 55,97 horas, superando el tope en 5,97 horas; CC. 80.265. XXX se le pagaron 61,91 horas, superando el tope en 11,91 horas.

Incumpliendo lo establecido en LTH-02- Lineamiento para el trámite de actuaciones administrativas numeral 4.9- Horas extras y compensatorios. No Conformidad Real 5.

6. No se remitieron las incapacidades oportunamente, como se evidenció en el caso de la Licencia de Paternidad C.C. 75096 XXX al presentar la incapacidad una vez finalizada la licencia y el caso de C.C.53105 XXX al presentar la incapacidad por maternidad, 13 días después. Incumpliendo el lineamiento interno de la Entidad “Obligación de reportar de manera inmediata incapacidades y licencias por maternidad y paternidad establecido en el Comunicado del 10 de febrero de 2017, en cumplimiento de la Resolución 2388 de 2016 “Por la cual se unifican las reglas para el recaudo de aportes al Sistema de Seguridad Social Integral y Parafiscales”. No conformidad Real 6.

7. No se pudo determinar el uso del Formato F-TH-49, como se evidenció al encontrar que no

se solicita a las dependencias el diligenciamiento del formato F-TH-49 Estado Actual de Vacaciones Funcionarios. Incumpliendo lo establecida el L-TH-02 numeral 4.4.2 programación de vacaciones. No Conformidad Real 7.

8. No se suscribió el Acuerdo de Gestión del gerente público, como se evidenció en la revisión de los acuerdos al encontrar que el acuerdo correspondiente al Jefe del Área Administrativa no se ha suscrito con el superior jerárquico. Incumpliendo el artículo 2.2.13.1.6 Decreto 1083 de 2015. No Conformidad Real 8.

9. La Entidad no realizó el Comité Paritario de Salud Ocupacional del mes de junio de 2016, como se evidenció en el acta No. 5 del 29 de junio de 2016 al encontrar que no se contó con el quórum necesario para sesionar, incumpliendo lo dispuesto en el Artículo 3 de la Resolución 0823 del 18 de abril de 2011. No conformidad Real 9.

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10. Existen debilidades en el control de los registros del Comité Paritario de Salud Ocupacional, como se evidenció en la revisión de las siguientes actas al encontrar que:

h. Acta 1: No reposa en la carpeta. i. Acta 2: Falta el listado de asistencia. j. Acta 3: Falta la firma del Jefe del Área de Talento Humano (TH). k. Acta 03A: Falta listado de asistencia y Firma del Jefe de TH l. Acta 04: El listado Asistentes del acta son 9 y los relacionados para firmar son 7

de lo anterior se observa la falta de la firmas del asesor Camilo Salas Quintero y del asesor Andres Ramirez Pino, los cuales figuran como asistentes.

m. Acta 05: Los asistentes del acta son 4 y los relacionados para firmar son 6, falta la firma de la gestora de la ARL Karen Sanchez Ortiz, quien figura como asistente.

n. Acta 06: El listado Asistentes del acta son 7 y los relacionados para firmar son 6 de lo anterior se observa la falta de la firma de la Gestora de la ARL Karen Sanchez Ortiz, los cual figuran como asistente, así mismo se observa que en el listado de asistencia se relaciona el nombre del señor Cristian Arévalo el cual no figuran el acta.

Incumpliendo el numeral 4.2.4 Control de los Registros de la NTC GP 1000. No conformidad Real 10.

11. No se realizó con oportunidad la entrega de la dotación al personal de servicio de la Entidad,

como se evidenció en la revisión del formato F-TH-36 al encontrar que las dos primeras entregas para la vigencia 2016 y la primera entrega de 2017 se efectuaron posterior al 30 de abril y 30 de agosto. Incumpliendo los términos establecidos en el artículo 02 del Decreto 1978 de 1989. No Conformidad Real 11.

7.3 No Conformidades Potenciales

No se presentaron

7.4 Oportunidades de Mejora

1. Se Recomienda 1 establecer un mecanismo que permita fortalecer el proceso de planeación

de las actividades del PIC así como adoptar las acciones necesarias para que la ejecución del PIC concuerde con lo planeado. Lo que permitirá evitar sobreestimaciones asociadas a debilidades en la planeación.

2. Se Recomienda 2 fortalecer los aspectos de calidad de la información presentada en los

Informes de Evaluación del PIC a la Alta Dirección, con el fin de garantizar que las decisiones que se adopten en los escenarios de seguimiento y control, sean las adecuadas.

3. Se Recomienda 3 definir y determinar el alcance, criterios y requisitos de la pre-inducción

toda vez que no se encuentra definida en las Resoluciones 0171 del 2016 y Resolución 0225

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del 2017, ya que las mismas se presentaron como actividades ejecutadas en el marco del PIC.

4. Se Recomienda 4 establecer mayor control de las capacitaciones de Ley como por ejemplo

la Circular 100-002 de mayo 10 de 2012 sobre los Lineamientos en Derechos Humanos en Programas de Capacitación a Funcionarios Públicos para que sean efectuadas de acuerdo a la norma e invertir recursos priorizando la Ley de Austeridad del Gasto.

5. Se Recomienda 5 establecer un valor numérico con el ánimo de establecer límites claros en

la gestión, para el cumplimiento de las actividades y destinar los recursos correctos y adecuados para su control, cumplimiento y verificación.

6. Se Recomienda 6 tomar acciones de mejora para incrementar positivamente la percepción

de los servidores públicos en incentivarlos por el esfuerzo personal, en la socialización de los mejores empleados públicos de la vigencia y las ventajas de participar activamente en las actividades asociadas al Plan Institucional de Capacitación.

7. Se Recomienda 7 organizar la historia laboral CC 79143860 a fin de garantizar el control de

los documentos y facilitar la consulta de las novedades asociadas al funcionario. 8. Se Recomienda 8 organizar los documentos que conforman las historias laborales revisadas

en la prueba selectiva por desvinculación, a fin de garantizar el control de los documentos que ingresan a la historia por retiro del funcionario.

9. Se Recomienda 9 verificar la parametrización del aplicativo para los casos anteriormente expuestos y que adicionalmente se revise el porcentaje para el pago de la horas extras dominical nocturna.

10. Se Recomienda 10 optimizar el uso de los mecanismos dispuestos para la validación de permanencia de los funcionarios en la Entidad, como la verificación biométrica y los listados donde se firma el ingreso y la hora de salida de los funcionarios, lo que permitirá ejercer un control efectivo en la permanencia de los funcionarios.

11. Se Recomienda 11 describir en los L-TH-02 Lineamientos para el Trámite de situaciones administrativas, el trámite a seguir por parte de los funcionarios para solicitar los permisos remunerados, lo que permitirá una mayor eficiencia en la administración de los permisos remunerados en la Entidad.

12. Una vez concluida la revisión de los trámites de Situaciones Administrativas, se Recomienda 12 actualizar el documento L-TH-02 Lineamientos para el Trámite de situaciones administrativas V6, en:

a. Retiro del Servicio:

o Por declaratoria de insubsistencia del nombramiento, como consecuencia del

resultado no satisfactorio en la evaluación del desempeño laboral de un empleado de carrera administrativa.

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o Por declaratoria de insubsistencia del nombramiento provisional. o Por destitución, como consecuencia de proceso disciplinario. o Por revocatoria del nombramiento. o Por invalidez absoluta. o Por edad de retiro forzoso. o Por traslado. o Por terminación del período para el cual fue nombrado.

b. Licencia por Luto:

“Una vez ocurrido el hecho que genere la licencia por luto el empleado deberá informarlo a la jefatura de personal o a la que haga sus veces, la cual deberá conferir la licencia mediante acto administrativo motivado. El servidor deberá presentar ante la jefatura de personal o ante la instancia que haga sus veces, dentro de los 30 días siguientes, la documentación que la soporta en los términos del artículo 1o de la Ley 1635 de 2013”.

c. Calamidad doméstica:

Hasta por 3 días. “Cuando la causa del permiso sea una calamidad doméstica el empleado deberá informar inmediatamente la situación y, una vez se reincorpore al ejercicio de sus funciones, justificar ante el nominador o su delegado el motivo que la originó con los soportes necesarios para demostrarla, quien determinará si existió mérito suficiente para la ausencia laboral. De no existir mérito suficiente se procederá a descontar los salarios por el día o días no laborados”. De acuerdo a lo establecido en la Decreto 0648 de 2017 Articulo 2.2.5.5.17.

d. Permisos remunerados: Permiso académico compensado. Al empleado público se le podrá otorgar permiso académico compensado de hasta dos (2) horas diarias o hasta cuarenta (40) horas mensuales, por dos (2) años, prorrogables por un (1) año, para adelantar programas académicos de educación superior en la modalidad de posgrado en instituciones legalmente reconocidas. El otorgamiento del permiso estará sujeto a las necesidades del servicio, a juicio del jefe del organismo. En el acto que se confiere el permiso se deberá consagrar la forma de compensación del tiempo que se utilice para adelantar los estudios, para lo cual se le podrá variar la jornada laboral del servidor dentro de los límites señalados en la ley. Teniendo en cuenta que no contempla el permiso académico compensado establecido en el Decreto 0648 de 2017 Artículo 2.2.5.5.19. Calamidad doméstica. Hasta por 3 días. “Cuando la causa del permiso sea una calamidad doméstica el empleado deberá informar inmediatamente la situación y, una vez se reincorpore al ejercicio de sus funciones, justificar ante el nominador o su delegado el motivo que la originó con los soportes necesarios para demostrarla, quien determinará si existió mérito suficiente para la ausencia laboral. De no existir mérito suficiente se procederá a descontar los salarios por el día o días no laborados”. De acuerdo a lo que se estable en la Decreto 0648 de 2017 Articulo 2.2.5.5.17.

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e. Descanso Compensado:

Al empleado público se le podrá otorgar descanso compensado para Semana Santa y festividades de fin de año, siempre y cuando haya compensado el tiempo laboral equivalente al tiempo del descanso, de acuerdo con la programación que establezca cada entidad, la cual deberá garantizar la continuidad y no afectación en la prestación del servicio”. Artículo 2.2.5.5.51.

Lo anterior, permitirá generar las actualizaciones para dar cumplimiento al Decreto 648 de 2017.

13. Teniendo en cuenta la circular interna donde se fijan los topes de las comisiones para esta vigencia, y en el análisis realizado como lo muestra el cuadro anterior, se puede evidenciar que la Oficina del Alto Comisionado para la Paz y la Dirección de Gestión General superaron dichos topes, para lo cual se Recomienda 13 ajustar si es el caso por necesidad del servicio los topes establecidos y fijar nuevos topes.

14. Se encontró que la comisión 118463 con destino Tunja, falta anexar el cumplido de comisión con firmas digitales, se Recomienda 14 realizar el seguimiento y verificación pertinente.

15. Se Recomienda 15 si es posible establecer en el Sistema de Gestión de Comisiones, un módulo donde se parametrice lo relacionado con comisiones al exterior, ya que en la actualidad se está llevando a cabo de forma manual.

16. Para las comisiones al exterior, se cuenta con un aplicativo de Viáticos al Exterior a nivel de todas las entidades del orden nacional, donde se están gestionando dichas solicitudes y en el DAPRE se evidencia que las comisiones al exterior no se están solicitando por este aplicativo, se Recomienda 16 solicitar al área de Sistemas quien es el administrador del aplicativo, la implementación en la Entidad.

17. Respecto al seguimiento de los planes de mejoramiento suscritos con ocasión de la Auditoría al SG – SST, se Recomienda 17:

a. Verificar la información presentada como entregable (soporte) de las acciones de la mejora NCP-0248, NCP-0249 y NCP-0252, con el fin de garantizar la eficacia de las mismas; Ejemplo: TH - SG SST falta de señalización y rutas de evacuación en algún centro de trabajo adjuntar las actas que den cuenta y evidencia de la actividad de asesoría y poder determinar los compromisos establecidos y sus respectivos responsables para realizar seguimiento a las actividades. b. Adoptar las acciones necesarias para que se efectúen registros de avances en las mejoras, lo que permitirá ejercer un control eficaz. c. Respecto a la mejora OM-0235 en paso de Evaluar Eficacia, adjuntar el soporte Procedimiento para la elaboración de Exámenes Ocupacionales y ajustar la evidencia C:\Users\christianarevalo\Desktop\SG-SST 2016 CHRISTIAN\2016\3>.

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CARACTERIZACION DE AT, EC Y EL 2016. Con el fin de garantizar los aspectos de calidad de la información de la mejora. Esta mejora será evaluada en la Auditoría Interna al SIGEPRE 2017.

8. CONCLUSIONES DE LA AUDITORIA

Una vez verificada la gestión del Área de Talento Humano, se concluye que la gestión y operación se viene desarrollando en el marco de los lineamientos, requisitos e instrumentos de planeación y control dispuestos por la Entidad. Sin embargo, se detectaron aspectos no conformes que requieren de la formulación de planes de mejoramiento eficaces, en aspectos como: el control de la evaluación de desempeño, liquidación de horas extras dominicales, suscripción de acuerdos de gestión, control de los documentos para el retiro del servicio, entrega de la dotación, control de registros de las actas del Comité paritario de salud como en la remisión de incapacidades. Por último, se proponen algunos aspectos por mejorar para la formulación y seguimiento del PIC; organización de historias laborales, en comisiones al interior y al exterior, en el trámite de situaciones administrativas y en planes de mejoramiento.

informe de auditoria a la gestiÓn integral del proceso de...

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