indholdsfortegnelsevarmekøbsprisen fra tvis var i 2006/07 på 66 kr./gj, hvorimod købsprisen i...

IINNDDHHOOLLDDSSFFOORRTTEEGGNNEELLSSEE

Side 2 af 2

IInnddhhoollddssffoorrtteeggnneellssee

Selskabsoplysninger ................................................................................................................ 3

Ledelsespåtegning................................................................................................................... 4

Den uafhængige revisors påtegning......................................................................................... 5

Ledelsesberetning ................................................................................................................... 6

Bestyrelsens beretning............................................................................................................. 7

Hoved- og nøgletal. ............................................................................................................... 11

Resultatopgørelse for 2010/11.............................................................................................. 15

Aktiver .................................................................................................................................. 16

Passiver ................................................................................................................................. 17

Pengestrømsopgørelse for 2010/11 ...................................................................................... 18

Noter til årsrapporten............................................................................................................ 19

Driftsbudget 2011 – 12 ......................................................................................................... 26

Budgeterklæring.................................................................................................................... 27

Driftsbudget 1. juni 2011 – 31. maj. 2012............................................................................. 28

Disponering af årets resultat ................................................................................................. 29

Budgetforudsætninger for driftsbudget 2010/11................................................................... 29

SSEELLSSKKAABBSSOOPPLLYYSSNNIINNGGEERR

Side 3 af 3

SSeellsskkaabbssooppllyyssnniinnggeerr

Selskab

Fredericia Fjernvarme A.m.b.a.

Dalegade 38

7000 Fredericia

CVR-nr.: 35 47 81 16

Hjemstedskommune: Fredericia

Telefon: 76 20 28 00

Telefax: 75 92 99 96

Internet: www.fredericiafjernvarme.dk

E-mail: [email protected]

Bestyrelse

Preben Lindegaard (formand)

Flemming Lorenzen (næstformand)

Uffe Steiner Jensen

Finn Østergaard

Finn Gregersen

Direktion

Carl Hellmers

Revision

PricewaterhouseCoopers

Statsautoriseret Revisionsaktieselskab

Godkendt på selskabets generalforsamling,

den 13. september 2011

Dirigent

________________________________

Ny returpumpe Danmarksgade

LLEEDDEELLSSEESSPPÅÅTTEEGGNNIINNGG

Side 4 af 4

LLeeddeellsseessppååtteeggnniinngg

Bestyrelse og direktøren har dags dato behandlet og

godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. juni 2010 – 31.

maj 2011 for Fredericia Fjernvarme A.m.b.a.

Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med

årsregnskabsloven.

Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede

af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. maj

2011 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for

2010/2011.

Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.

Fredericia, den 17. august 2011

Direktion

Carl Hellmers

administrerende direktør

Bestyrelse

Preben Lindegaard Flemming Lorenzen

formand næstformand

Uffe Steiner Jensen Finn Østergaard

Finn Gregersen

Svejsning af hovedledningsnet

RREEVVIISSOORRPPÅÅTTEEGGNNIINNGG

Side 5 af 5

DDeenn uuaaffhhæænnggiiggee rreevviissoorrss ppååtteeggnniinngg

Til andelshaverne i Fredericia Fjernvarme A.m.b.a.

Vi har revideret årsregnskabet og ledelsesberetningen for

Fredericia Fjernvarme A.m.b.a. for regnskabsåret 1. juni 2010

- 31. maj 2011. Årsregnskabet omfattende ledelsespåtegning,

anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance,

pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet aflægges

efter årsregnskabsloven.

Ledelsens ansvar

Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et

årsregnskab, der giver et retvisende billede i

overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar

omfatter udformning, implementering og opretholdelse af

interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og

aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden

væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes

besvigelser eller fejl. Ansvaret omfatter endvidere valg og

anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og

udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter

omstændighederne.

Revisors ansvar og den udførte revision

Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet

på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i

overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse

standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt

planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj

grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder

væsentlig fejlinformation.

En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for

de beløb og oplysninger, der er anført i årsrapporten. De

valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder

vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i

årsrapporten, uanset om fejlinformationen skyldes be-

svigelser eller fejl. Ved denne risikovurdering overvejer revisor

interne kontroller, der er relevante for selskabets udarbejdelse

og aflæggelse af en årsrapport, der giver et retvisende billede,

med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er

passende efter omstændighederne, men ikke med det formål

at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets

interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til,

om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende,

om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er

rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af

årsregnskabet.

Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er

tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.

Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

Konklusion

Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende

billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr.

31. maj 2011 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for

regnskabs-året 1. juni 2010 - 31. maj 2011 i

overensstemmelse med årsregnskabsloven.


PricewaterhouseCoopers

Statsautoriseret Revisionsaktieselskab

__________________________________________________

Henrik Skriver Lykke

statsautoriseret revisor

LLEEDDEELLSSEESSBBEERREETTNNIINNGG

Side 6 af 6

LLeeddeellsseessbbeerreettnniinngg

Hovedaktivitet.

Fredericia Fjernvarme a.m.b.a. er et privat andelsselskab, som

har til formål at etablere og drive energianlæg til forsyning af

varmeenergi til opvarmning og til varmt brugsvand.

Forsyningen sker til i vort forsyningsområde i Fredericia.

98% af varmenergien købes som varmt vand af TVIS A/S, der

leveres til 3 af vore varmecentraler. Vort interne

transmissionsnet binder 5 af vore 6 centraler sammen. På

hver af vore 6 varmecentraler er der installeret reserve- og

spidlastforsyning baseret på fyringsolie og disse anlæg har

produceret 2% af den omsatte varmeenergi. Hovedaktiviteten

har været den samme som tidligere år.

Udvikling i regnskabsåret.

Nettoomsætningen er TDKK 12.826 højere end budgetteret.

Årsagen er den hårde fyringssæson der skabte et større

forbrug end forventet. Produktionsomkostningerne er

ligeledes steget grundet den store efterspørgsel, med TDKK

7.041. Selskabets øvrige omkostninger er TDKK 3.235 mindre

end budgetteret. Det endelige resultat beløber sig til TDKK

11.872 mod TDKK 2.626. Med overførsler fra tidligere år, er

et samlede resultat til indregning i kommende års priser TDKK

11.125 mod budgetteret TDKK 1.880.

Efterfølgende begivenheder.

Der er ikke efter balancedagen indtruffet forhold, som har

væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsrapporten.

Den forventede udvikling.

Resultatet for det kommende år forventes at blive i

størrelsesordenen TDKK -7.500, hvilket delvist udligner den

fremførte overdækning for 2010/2011.

Den resterende overdækning indregnes i priserne for

2012/13.

Den generelle forventning til energimarkedet er stigende

priser, hvilket forventes at blive imødegået i form af større

energieffektivitet hos vore forbrugere. Der forventes dog en

generel stigning i omsætningen i de kommende år.

Fredericia Fjernvarme er omfattet af lov om varmeforsyning,

hvorfor selskabet kun kan indregne de nødvendige

omkostninger i sine priser. Det betyder også, at årets resultat

overføres til næste års budget og at næste års budget

udarbejdes efter, at årets resultat skal være 0.

Påvirkning af eksternt miljø

Påvirkningen af det eksterne miljø er i det væsentlige

begrænset til udledning af CO2 i forbindelse med varmepro-

duktionen på egne spids- og reservecentraler. I 2010 udledte

virksomheden 2052 tons CO2 fra oliefyringen fra egne

centraler. To af varmecentralerne indgår i CO2

kvotereguleringen og der er afleveret CO2 kvoter for 1318

tons CO2.

Fredericia Fjernvarme er underlagt lov om energibesparelser

og har via Dansk Fjernvarme indgået aftale med den danske

regering om indhentning af energispareydelser på 4.863 MWh

årligt.

BBEESSTTYYRREELLSSEENNSS BBEERREETTNNIINNGG

Side 7 af 7

BBeessttyyrreellsseennss bbeerreettnniinngg

Rekord i varmeomsætning

Det forgangne varmeår bød ligesom varmeåret 2009/10 på et

rekord stort varmeforbrug og hermed rekordomsætning i

Fredericia Fjernvarme. Om det er klimaforandringer eller det

blot er et udtryk for en bedre komfort hos vore andelshavere

er selvfølgeligt ikke til at sige med sikkerhed; men det er i

hvert fald sikkert, at efter nogle milde fyringssæsoner i midten

af 0-erne, så har både det forrige og dette varmeår budt på et

meget stort varmeforbrug hos vore andelshavere. I alt blev der

brugt 1.009.407 GJ varme og der blev anvendt 8.690.738 m3

vand til transporten. Det er første gang i selskabets historie, at

der er blevet forbrugt mere end 1 mill. GJ.

I forhold til sidste år er der tale om en stigning på 2 % og set i

forhold til 2006/7 er der tale om en stigning på 30% i

forbruget målt i absolutte tal. Tallene er ikke

graddagekorrigeret eller korrigeret for øget tilslutning, men

fortæller alligevel om den virkelighed, som vore forbrugere

oplever, nemlig at varmeforbruget har været stigende i de

seneste 5 år.

Energiprisene stiger fortsat

Samtidig er energipriserne steget ganske dramatisk.

Varmekøbsprisen fra TVIS var i 2006/07 på 66 kr./GJ,

hvorimod købsprisen i 20010/11 er oppe på 89 kr./GJ. Dette

er en stigning på 35%, som er sket over de forløbne 5 år. Så

hvis I forbrugere fornemmer, at varmeregningen er blevet

dyrere, så er det helt rigtigt; men stigningen i varmeprisen fra

TVIS er vi ikke herrer over.

Retfærdigvis skal det dog siges, at TVIS heller ikke er herrer

over priser og leverancer. Affaldsmængderne har været

nedadgående og den manglende affaldsvarme skal erstattes

af dyrere kraftvarme fra Skærbækværket.

Hvis det kan være nogen trøst er det ikke kun fjernvarmen der

er ramt af voldsomt stigende priser - alle opvarmningsformer

mærker denne tendens som skyldes både stigende

brændselspriser og stigende afgifter. Naturgasprisen er steget

med næsten 30% i det seneste halve år og på afgiftssiden

gælder, at "Forårspakken" fra 2010 indfases frem til 2019 og

en af ændringerne er jo lettelser i personskatten og en øgning

af blandt andet energiafgifterne.

Vi må forvente, at energien fortsat vil blive dyrere i takt med,

at presset på jordens ressourcer bliver større. Og det er

allerede fastlagt, at afgifterne vil stige, så alt i alt ser det ud til,

at prisudviklingen på fjernvarmen vil være stigende.

Hvis man korrigerer for klimaet er forbruget gennem de

seneste 5 år derimod faldet målt på varmeforbrug pr. m2

tilsluttet areal. Så bygningsmassen er generelt blevet bedre

gennem de seneste 5 år.

Når alt dette er nævnt er priserne i Fredericia Fjernvarme

fortsat blandt de 20% billigste værker i Danmark.

Energieffektivitetet skal forbedres i alle led

En bedre energieffektivitet er den umiddelbare vej til at lette

varmeregningen. Den enkelte forbruger kan forbedre driften

af sit varmeanlæg, isolere sin ejendom bedre og i det hele

taget være meget bevist om sin energiadfærd. Særlig sexet

lyder det måske ikke; men det er i hovedtrækkende de

muligheder man har.

Fredericia Fjernvarme kan sørge for at mindske sine varmetab

og det er vi i fuld gang med. Der er foretaget isolering af

pumper og ventiler. Der skiftes fjernvarmerør ud til bedre

isoleringsklasser, vi er i gang med at se på mulighederne for

at slå 3 varmecentraler sammen til en, og herved spare

varmetab på transmissionledningerne og internt tab på

centralerne.


Side 8 af 8

Man kunne spørge om ikke solvarme var en god ide, her

stiger energiprisen da ikke. Men så længe vi kan få

overskudsvarme fra Shell er solvarme en meget dyr løsning.

Hele sommeren kan Shell og TAS i Kolding stort set forsyne

hele Trekantområdet med fjernvarme. Og dette til en pris, der

er under det halve af, hvad det vil koste at etablere en

solvarmepark. Men hvis muligheden for en rimelig økonomi i

solvarme er til stede, er vi åbne herfor.

Som de fleste formentlig har bemærket gennemførte

selskabet en sænkning af fremløbstemperaturen i den

forgangne fyringssæson. Det betyder

- mere jævn temperaturfordeling i nettet, hvilket giver

en mere retfærdig afregning,

- bedre cirkulation af fjernvarmevandet hele året,

hvilket betyder bedre beskyttelse af vore rør

- lavere ledningstab.

Det har vist sig, at denne driftsform har givet resultater.

Nettabet er faldet med ca. 12% og der er i forhold til sidste år

sparet mere end 1,5 mio. kr. Denne løbende effektivisering vil

naturligvis fortsætte, dog kan man ikke forvente yderligere

nedsættelser af fremløbstemperaturen fremover.

Sikkerhed for forsyning

En infrastruktur skal vedligeholdes. Nødvendige reparationer

skal foretages. Gamle og udslidte anlæg skal udskiftes.

Eksempelvis på vejnettet - når der er vejarbejde, mærker vi

vedligeholdelsen i form af nedsat fremkommelighed og

ventetid. Sådan er det også med fjernvarmesystemet. Enkelte

må opleve, at der er afbrudt for varmeforsyningen i nogle

timer - enten fordi der lige skal kobles en forbruger på - eller

fordi der nødvendigvis lige skal udskiftes en

ledningsstrækning.

Fjernvarmesystemet i Fredericia har vist sig meget stabilt og

givet en høj grad af sikkerhed for varmeleverancerne. Og vi er

naturligvis tilfredse med, at vi har kunnet leve op til at kunne

klare den rekordstore varmeefterspørgsel, der har været i den

forgangne sæson.

Gennem hele sæsonen har der kun været en større afbrydelse,

nemlig nytårsaften, hvor frostsprængte hovedhaner i en tom

bygning betød afbrydelse af fjernvarmeforsyningen i ca. 5

timer i store dele af den indre by. Dampudviklingen fra

bygningen var så stor, at brandvæsenet var blevet tilkaldt, idet

naboer troede, at den megen damp var røg fra en brand.

Dette betød, at vi hurtigt kunne kunne få lokaliseret udslippet

og få anlægget startet igen.

Vi er afhængige af hinanden

Dette situation illustrerer med stor tydelighed, at vi forbrugere

alle er afhængige af hinanden. Manglende vedligehold,

manglende opmærksomhed på varmeanlægget og dårlig

pasning af de enkelte anlæg kan koste de øvrige forbrugere

både komfort og penge. Det er klart, at den m3 betaling, der

blev indført sidste år, har rettet op på noget af denne

ubalance; men der er et stykke vej, før vi kan sige, at

mulighederne for mere effektive anlæg hos forbrugerne er

udtømte.

Og det er nødvendigt med effektive fjernvarmeanlæg, der kan

klare sig med lavere temperaturer end det vi er vant til idag.

Overgang til effektivt fjernvarmesystem baseret på fossilfri

energi vil kræve lavere fjernvarmetemperaturer end dem vi

kender i dag. Ikke meget - måske små 5 grader lavere – hvilket

svarer til de temperaturer, vi i dag kender i sol- og

varmepumpeanlæg. Det stiller store krav til forbrugernes

anlæg specielt til det varme brugsvand. Heldigvis følger den

teknologiske udvikling med, således kan der allerede i dag

købes fjernvarmeunits, som kan fremstille tilstrækkeligt varmt

brugsvand med en fremløbstemperatur på blot 55 grader

varmt fjernvarmevand.

Sammen med vores energirådgiver og VVS installatørerne kan

der altid findes en fremtidssikker løsning, således at


Side 9 af 9

varmeregningen kan blive mindre og således at man som

forbruger kan have fuld kontrol over forbruget.

Vi må forberede os på, at mængden af kraftvarme og

overskudsvarme bliver mindre i de kommende år på grund af

større elproduktion på vind og sol samtidig med

effektiviseringer hos Shell. I samarbejde med de øvrige

fjernvarmeselskaber og med TVIS ses der derfor på forskellige

muligheder eksempelvis store varmepumper og

biomassefyring til at kompensere herfor.

I fremtiden vil fjernvarmen komme til at basere sig mere på

vedvarende enegi og på den måde løses udfordringerne uden

at man som medejer af Fredericia Fjernvarme vil komme til at

mærke de store forandringer, hverken teknisk eller

økonomisk. Forandringerne vil komme naturligt og man vil

faktisk slet ikke lægge mærke til dem.

64 nye tilslutninger

En ny opgørelse viste, at der var ca. 190 beboelsesejendomme

med oliefyr i vort forsyningsområde. Da staten gav tilskud

med ordningen "Skrot dit Oliefyr", var det naturligt at

henvende sig til ejerne af disse ejendomme og tilbyde

fjernvarmeforsyning. Der var 10.000 kr. i kontant tilskud og

man skulle jo mene, at dette var et meget attraktivt tilbud.

Efter en lang og ikke særlig aktiv periode kom der gang i

henvendelserne om fjernvarmetilslutning og ved

skrotningsordningens udløb den 30. juni 2011 havde den

resulteret i 32 nye andelshavere. I alt er der tilsluttet 64

ejendomme til fjernvarmen i det forløbne driftsår. Der er nu

7205 direkte forbrugere og hermed et tilsvarende antal ejere

af Fredericia Fjernvarme.

Vore forbrugere er i langt overvejende grad medejere af

fjernvarmeselskabet. Mange er indirekte ejere eksempelvis

gennem et boligselskab; men man tilhører alligevel

ejerkredsen og som medejer af et selskab må forvente et

udbytte at sit medejerskab.

I andelselskabet skal vi virke for vore andelshavere. Og det

kontante udbytte skal være attraktive varmepriser målt i

forhold til det øvrige varmemarked og i forhold til de

alternativer, der er lovlige og mulige. Lovgivningen giver ikke

mulighed for en fortjeneste. I Fredericia Fjernvarme skal vi

fordele vore omkostninger så rimeligt som muligt, så hver

enkelt forbruger betaler en rimelig og fair andel af de

omkostninger, som vedkommende giver anledning til. Og er

der et overskud på regnskabet, som eksempelvis i år, så

overføres dette til næste regnskabsår og på den måde

fordeles overskuddet til alle forbrugere efter samme nøgle,

som det blev skabt.

I disse tider sker der en omfattende renoveringer af specielt de

almenyttige boliger. Vi har aftalt med boligselskaberne, at så

vidt det er muligt bør man overgå til egen måler for hver

lejlighed og hermed kan man undgå at udarbejde

varmeregnskaber for hvert enkelt byggeri. Vores antal af

målere stiger derved selvom der ikke kommer flere bygninger

til. Princippet er allerede indført blandt andet på Skovvej,

plejecenter Othello og på Præstevænget og vi er i gang ude på

Jens Baggesens Vej.

Fjernaflæsning af målere udbygges

I løbet af det seneste år har Fredericia Fjernvarme installeret

ca. 1000 nye målere med fjernaflæsning med radio. Hvor

disse målere installeres vil man ikke længere modtage det

årlige aflæsningskort. Der vil blive gennemført

kontrolaflæsninger af disse målere et par gange årligt for at

overvåge driften af fjernvarmesystemet. Indenfor en

overskuelig fremtid vil alle vore målere være fjernaflæste, idet

vi i indeværende driftsår planlægger at udskifte yderligere

1000 målere. Der er i øjeblikket ca 4000 målere uden

fjernaflæsning ud af vore omkring 7200 målere.

Nyt personale

På personalesiden er der for en gang skyld ændringer. Vores

driftsmester gennem 32 år Knud Andersen går på pension

ved udgangen af oktober og jeg vil benytte lejligheder til at

takke for en god og solid indsats gennem de mange år. Vi har


Side 10 af 10

fundet han afløser, så der er også et velkommen til vores nye

driftsmester Henrik Jakobsen.

Længerevarende sygdom hos en medarbejder samt udsigten

til at to af vore driftsassistenter kan gå på pension i løbet af

ganske kort tid har ført til ansættelsen af Lars Post som ny

driftsassistent, som jeg naturligvis også gerne vil benytte

lejligheden til at byde velkommen.

HHOOVVEEDD-- OOGG NNØØGGLLEETTAALL

Side 11 af 11

HHoovveedd-- oogg nnøøgglleettaall..

Set over en 5 års periode kan selskabet udvikling beskrives ved følgende hoved- og nøgletal :

2010/11 2009/10 2008/09 2007/08 2006/07

TDKK TDKK TDKK TDKK TDKK

Hovedtal

Resultat

Nettoomsætning 147.117 126.345 112.752 97.819 89.501

Bruttofortjeneste 44.620 33.336 23.988 26.119 17.439

Resultat før finansielle poster 12.059 -2.918 -3.561 -3.254 2.717

Resultat af finansielle poster -187 -193 228 479 117

Balance

Balancesum 53.429 51.442 47.009 45.424 51.566

Egenkapital 25.065 25.065 25.065 25.065 25.065

Antal medarbejdere 16 16 16 16 16

Varmesalg GJ 1.009.407 992.544 903.049 896.267 774.359

Antal målere stk 7.205 7.134 6.871 6.614 6.450

Tilsluttede m2 2.321.556 2.291.323 2.268.324 2.219.165 2.207.104

Faktisk forbrug

Varmesalg / måler GJ/stk 140 139 131 136 120

Varmesalg / m2 tilsluttet

areal

GJ/m2 0,43 0,43 0,40 0,40 0,35

Forbrug korrigeret for graddage

Varmesalg / måler GJ/stk 133 133 138 147 152

Varmesalg / m2 tilsluttet

areal

GJ/m2 0,41 0,41 0,42 0,44 0,44

Varmepris

Samlede

omkostninger/varmesalg

kr/GJ 133,99 130,43 128,55 112,24 111,92

5 års index (2008/9 = 100) 104 101 100 87 87

RREEGGNNSSKKAABBSSPPRRAAKKSSIISS

Side 12 af 12

RReeggnnsskkaabbsspprraakkssiiss

Regnskabsgrundlag

Årsrapporten for Fredericia Fjernvarme A.m.b.a. for 1. juni

2010 - 31. maj 2011 er udarbejdet i overensstemmelse med

årsregnskabslovens bestemmelser for klasse C virksomheder.

Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til

tidligere år.

Selskabet er omfattet af Varmeforsyningsloven og som følge

deraf skal under- og overskud indregnes i det kom-mende års

priser. Årets resultat overføres derfor ikke til egenkapitalen,

men optages som henholdsvis tilgodehavende/gæld ved

forbrugerne tillagt overførsler fra tidligere år.

Generelt om indregning og måling

Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere

begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele

vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.

Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af

en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk for-

pligtigelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske

fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles

pålideligt.

Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til

kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet

for hver enkelt regnskabspost nedenfor.

Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici

og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og

som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på

balancedagen.

I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de

indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der

vedrører regnskabsåret.

Resultatopgørelsen

Nettoomsætning

Nettoomsætningen ved salg af fjernvarme indregnes i

resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til for-

brugerne har fundet sted inden årets udgang.

Nettoomsætningen indregnes ekskl. moms og afgifter i

forbindelse med salget.

Varmebidrag periodiseres, således at der tages hensyn til

fjernaflæsninger, selvaflæsninger og kontrolaflæsninger i maj

måned. Periodisering er foretaget efter samme principper som

tidligere år.

Produktionsomkostninger

Produktionsomkostninger omfatter direkte og indirekte

omkostninger, der afholdes for at opnå nettoomsætningen,

herunder omkostninger til råvarer, energikøb, el,

vedligeholdelse, hjælpematterialer og produktions- og

driftspersonale.

Distributionsomkostninger

Distributionsomkostninger omfatter omkostninger, der

afholdes til distribution af solgt varme, samt til salgskam-

pagner, herunder omkostninger til vedligeholdelse af

ledninger og målere samt salgs- og distributionspersonale og

reklameomkostninger.

Administrationsomkostninger

Administrationsomkostninger omfatter omkostninger, der

afholdes til ledelse og administration af selskabet, herunder

omkostninger til det administrative personale og ledelsen

samt kontorholdsomkostninger.

Andre driftsindtægter

Andre driftsindtægter omfatter regnskabsposter af sekundær

karakter i forhold til virksomhedernes hovedaktivitet,

herunder salg af CO2 kvoter.


Side 13 af 13

Finansielle poster

Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renter samt

øvrige finansielle poster.

Selskabsskat

Selskabet er i henhold til skattelovgivningen fritaget for

skattepligt.

Balancen

Materielle anlægsaktiver

Materielle anlægsaktiver

Ejendomme og grunde måles til kostpris med fradrag af

akkumulerede af- og nedskrivninger.

Tilslutningsbidrag modregnes i tilslutningsomkostningerne.

Kraftvarmeværk, ledningsnet og øvrige tekniske anlæg samt

andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med

fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger og med

fradrag af anvendte henlæggelser opkrævet hos forbrugerne

til fremtidige investeringer i det år, hvori henlæggelserne

anvendes.

Kostpris omfatter købspris og omkostninger direkte tilknyttet

anskaffelsen samt omkostninger til klargøring med fradrag af

modtagne tilslutningsbidrag. Der indregnes ikke renter.

Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris reduceret

med eventuelle opkrævede henlæggelser, fordeles lineært

over aktivernes forventede brugstid, der udgør:

Ejendomme 25 år

Produktionsanlæg og maskiner, andre anlæg, driftsmateriel

og inventar 5-20 år

Tilslutningsafgifter fra nye forbrugere modregnes i andre

anlæg, driftsmateriel og inventar.

Afskrivning på et anlægsaktiv påbegyndes, når det tages i

brug.

Varebeholdninger

Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden eller

nettorealisationsværdi, hvis denne er lavere.

Tilgodehavender

Tilgodehavender værdiansættes i balancen til pålydende værdi

med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab.

Nedskrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel

vurdering af de enkelte tilgodehavender.

Opkrævet til fremtidige investeringer

Beløb opkrævet ved forbrugerne som henlæggelser til senere

investering jf. Bekendtgørelse om driftsmæssige af-

skrivninger, henlæggelser til investeringer og forrentning af

indskudskapitalen ifølge lov om varmeforsyning (Af-

skrivningsbekendtgørelsen), er opført som gæld under posten

”Opkrævet til fremtidige investeringer ”.

Beløbene modregnes i anskaffelsesprisen af aktiverne på

tidspunktet for investeringerne. I det omfang der ikke sker

investering helt eller delvist, skal beløbet betales tilbage til

forbrugerne via nedsættelse af priserne.

Overført til resultat til indregning i kommende års priser

Selskabet er omfattet af Varmeforsyningsloven, hvoraf det

fremgår, at under- og overskud skal indregnes i det

kommende års priser. Årets resultat overføres derfor ikke til

egenkapitalen, men optages som henholdsvis tilgodeha-

vende/gæld ved forbrugerne tillagt overførsler fra tidligere år.

Andre finansielle forpligtelser

Andre finansielle forpligtelser indregnes til amortiseret

kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.


Side 14 af 14

Pengestrømsopgørelsen

Pengestrømsopgørelsen præsenteres efter den indirekte

metode og viser pengestrømme vedrørende drift, investerin-

ger og finansiering samt selskabets likvider ved årets

begyndelse og slutning.

Pengestrømme vedrørende driftsaktiviteter opgøres som

driftsresultatet reguleret for ikke-kontante driftsposter og

ændring i driftskapital.

Pengestrømme vedrørende investeringsaktiviteter omfatter

betalinger i forbindelse med køb og salg af virksomheder,

aktiviteter og finansielle anlægsaktiver samt køb, udvikling,

forbedring og salg mv. af immaterielle og materielle

anlægsaktiver.

Pengestrømme vedrørende finansieringsaktiviteter omfatter

ændringer i størrelse eller sammensætning af selskabets

andelskapital og omkostninger forbundet hermed, samt

optagelse af lån og afdrag på rentebærende gæld.

Likvider omfatter likvide beholdninger med fradrag af

kortfristet bankgæld.

Reparation af transitledning

RREESSUULLTTAATTOOPPGGØØRREELLSSEE

Side 15 af 15

RReessuullttaattooppggøørreellssee ffoorr 22001100//1111

Note 2010/11 Budget 2010/11 2009/10

DKK TDKK TDKK

Nettoomsætning 1 147.117.185 134.291 126.345

Produktionsomkostninger 2 -102.497.404 -95.456 -93.009

Bruttofortjeneste 44.619.781 38.835 33.336

Distributionsomkostninger 3 -27.931.688 -30.750 -31.264

Administrationsomkostninger 4 -4.629.422 -5.046 -4.990

Resultat før finansielle poster 12.058.671 3.039 -2.918

Finansielle indtægter 5 36.998 1 56

Finansielle udgifter 6 -224.017 -414 -249

Årets resultat 11.871.652 2.626 -3.111

Overført fra tidligere år -746.468 -746 2.365

Overført resultat til indregning i kommende års priser 11.125.184 1.880 -746

Tilslutning af nyt stik i dobbeltrør

BBAALLAANNCCEE

Side 16 af 16

AAkkttiivveerr

pr. 31.05.2011

Note 2011 2010

DKK TDKK

Grunde og bygninger 5.823.207 5.242

Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 31.797.805 33.552

Materielle anlægsaktiver 7 37.621.012 38.794

Andre værdipapirer og kapitalandele 8 96.051 96

Finansielle anlægsaktiver 96.051 96

Anlægsaktiver 37.717.063 38.890

Varebeholdninger 1.668.169 1.413

Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 13.838.791 11.958

Tilgodehavende moms 194.612 689

Andre tilgodehavender 3.459 2

Periodeafgrænsningsposter 0 0

Overført resultat til indregning i kommende års priser 0 746

Tilgodehavender 14.036.862 13.395

Likvide beholdninger 9 6.862 11

Omsætningsaktiver 15.711.893 14.818

Aktiver i alt 53.428.956 53.708

BBAALLAANNCCEE

Side 17 af 17

PPaassssiivveerr

Note 2011 2010

DKK TDKK

Medlemmers indskud

25.065.308

25.065

Egenkapital 10

25.065.308 25.065

Bankgæld 11 6.396.682 16.947

Skyldige tilbagebetalinger til forbrugere 1.982.248 2.266

Leverandørgæld 7.329.712 7.793

Anden gæld 12 1.529.822 1.637

Overført resultat til indregning i kommende års priser 11.125.184 0

Kortfristede gældsforpligtelser 28.363.648 28.643

Gældsforpligtelser 28.363.648 28.643

Passiver i alt 53.428.956 53.708

Pantsætninger 14

Kontraktlige forpligtelser 15

Nærtstående parter 16

Medarbejderforhold 17

Lov om varmeforsygning 18

PPEENNGGEESSTTRRØØMMSSOOPPGGØØRREELLSSEE

Side 18 af 18

PPeennggeessttrrøømmssooppggøørreellssee ffoorr 22001100//1111

Note 2010/11 2009/10

DKK TDKK

Resultat før finansielle poster

12.058.671 -2.918

Af- og nedskrivninger

6.046.127 5.555

Ændring af driftskapital 13

-2.497.912 -13.125

15.606.886 -10.488

Modtagne finansielle indtægter

36.998 56

Betalte finansielle omkostninger

-224.017 -249

Pengestrømme vedrørende drift

15.419.867 -10.681

Køb mv. af materielle anlægsaktiver (modregnet tilslutningsbidrag)

-4.873.444 -1.172

Salg af materielle anlægsaktiver

0 617

Pengestrømme vedrørende investeringer

-4.873.444

-555

Ændring i likvider

10.546.423 -11.236

Likvider primo

-16.936.243 -5.700

Likvider ultimo

-6.389.820 -16.936

Likvider kan specificeres således:

Likvide beholdninger

6.862

11

Kassekredit

-6.396.682

-16.947

-6.389.820

-16.936

Nyt ledningnet på Rahbæksvej

NNOOTTEERR

Side 19 af 19

NNootteerr ttiill åårrssrraappppoorrtteenn

2010/11 Budget

2010/11 2009/10

DKK TDKK TDKK

1 Nettoomsætning

Fast bidrag 36.888.269 36.709 36.542

Varmebidrag 106.184.900 93.631 85.836

Abonnementsbidrag (målerleje) 3.590.711 3.580 3.546

Antenneleje 315.578 304 304

Administrations-, ansættelses- og lukkegebyrer mv. 137.727 67 117

147.117.185 134.291 126.345

2 Produktionsomkostninger

Energikøb 112.765.652 104.637 104.147

Oliekøb 5.779.079 600 14.297

Træpiller 0 0 0

Salg af spids- og reservelast -6.126.436 -102 -15.357

Fast afgift TVIS -832.579 -710 -1.017

Overførsel af ledningstab til distributionsomkostninger -18.374.541 -18.807 -18.429

Energiomkostninger 93.211.175 85.618 83.641

Spædevand 365.688 364 343

El 1.143.858 1.200 1.110

Hjælpestoffer 1.509.546 1.564 1.453

Reparation og vedligeholdelse af produktionsanlæg 835.279 1.025 1.095

Reparation og vedligeholdelse af ejendomme og centraler 669.343 879 1.294

Omkostninger i forbindelse med produktionsstyring 164.369 260 5

Øvrige omkostninger 238.067 301 222

Reparation og vedligeholdelse 1.907.058 2.465 2.616

Miljøtilsyn 0 10 3

CO2 omkostninger (inkl. nedskrivninger) 66.226 50 53

Andel af personaleomkostniger 2.975.082 3.072 3.003

Andel af kørselsomkostninger 168.468 125 122

Andel af administrationsomkostninger 36.260 37 35

Andel af lokaleomkostninger 179.623 137 126

Afskrivninger, produktionsanlæg 2.443.966 2.378 2.574

Avance ved salg af anlægsaktiver 0 0 -617

Øvrige produktionsomkostninger 5.869.625 5.809 5.299

102.497.404 95.456 93.009

NNOOTTEERR

Side 20 af 20

2010/11 Budget 2010/11

2009/10

DKK TDKK TDKK

3 Distributionsomkostninger

Reparation og vedligeholdelse af hovedledninger 700.593 1.196 1.510

Reparation og vedligeholdelse af stikledninger og brønde 256.603 533 445

Andel af personaleomkostninger 1.622.382 1.656 1.619




Overførsel af ledningstab 18.374.541 18.807 18.429

Afskrivninger, Ledningsnet 2.471.558 2.966 2.539

Omkostninger vedrørende ledningsnet 23.634.379 25.382 24.751

Reparation og vedligeholdelse af målere 96.680 130 2.406

Omkostninger i forbindelse med måleraflæsning 137.556 177 130





Afskrivninger, målere 1.039.001 1.353 1.022

Omkostninger vedrørende målere og aflæsning 3.133.734 3.585 5.430

Aktør omkostninger 805.021 1.593 706

Fællesaktiviteter 190.577 0 9

Forbrugerinformation mv. 16.281 100 57

Energibesparelser 1.011.879 1.693 772

Ledningstegninger mv. 143.270 78 294

Øvrige omkostninger 8.426 12 17

151.696 90 311

27.931.688 30.750 31.264

4 Administrationsomkostninger

Møder og generalforsamling

107.823 85 85

Andel af personaleomkostninger

181.072 225 220

Andel af kørselsomkostninger

5.838 5 4

Andel af lokaleomkostninger

37.179 41 39

Møde og repræsentationsomkostninger

19.061 42 28

Bestyrelse og ledelse 350.973 398 376

NNOOTTEERR

Side 21 af 21

2010/11 Budget

2010/11 2009/10

DKK TDKK TDKK

4 Administrationsomkostninger (fortsat)

Salgsfremstød nye kunder 23.518 180 81

Annoncer og reklame 91.023 173 191

Forbrugerinformation 114.541 353 272





Reparation og vedligeholdelse af administrationslokaler 6.962 19 29

Kontorartikler 50.354 90 83

Porto og gebyrer 89.945 90 87

Møder, administration 1.764 2 0

Tab på debitorer 108.986 0 29

Administration 3.089.552 3.164 3.111

PBS 246.145 250 243

DataLøn 7.968 7 7

Edb-hardware 23.435 10 96

Edb-software 6.281 10 0

Andre edb-omkostninger 112.392 100 108

IT-omkostninger 396.221 377 454

Revision 75.000 150 110

Regnskabsassistance 10.000 0 10

Juridisk assistance 33.805 70 194

Konsulentassistance 0 0 0

Revision, rådgivning mv. 118.805 220 314

Kontingenter og abonnementer 272.569 250 243

Forsikringer 195.159 250 183

Forsikringer og kontingenter 467.728 500 426

Afskrivninger 91.602 34 37

Afskrivninger 91.602 34 37

4.629.422 5.046 4.990

NNOOTTEERR

Side 22 af 22

2010/11 Budget

2010/11 2009/10

DKK TDKK TDKK

5 Finansielle indtægter

Renteindtægter m.v. 36.998 1 56

36.998 1 56

6 Finansielle omkostninger

Renteomkostninger mv. 224.017 414 249

224.017 414 249

Grunde og bygninger

Andre anlæg m.v.

DKK DKK

7 Materielle anlægsaktiver

Kostpris primo

11.673.023 199.460.542

Årets tilgang

879.868 3.993.576

Årets afgang

0 0

Kostpris ultimo

12.552.891 203.454.118

Af- og nedskrivninger primo

-6.431.325 -165.908.545

Årets af- og nedskrivninger

-298.359 -5.747.768

Tilbageførsel af af- og nedskrivninger ved afgang

0 0

Afskrivninger ultimo

-6.729.684 -171.656.313

Regnskabsmæssig værdi ultimo

5.823.207 31.797.805

2011 2010

DKK TDKK

Afskrivningerne fordeles således:


2.443.966 1.957


3.510.559 3.561


91.602 37

6.046.127 5.555

Årets tilgang Regnskabs-

mæssig værdi ultimo

Ejendomme kan specificeres således:

DKK DKK

Ejendommen Danmarksgade 37

0 2.893.133

Ejendommen Dalegade 38

0 18.768

Ejendommen Indre Ringvej 93

0 0

Vejlevejscentralen

25.525 125.452

Friggsvejcentralen

20.475 19.451

NNOOTTEERR

Side 23 af 23

Årets tilgang Regnskabs-

mæssig værdi ultimo

Ejendomme fortsat

DKK

DKK

Skanseparkscentralen

10.840 150.917

Ejendommen Zartmannsvej 29

0 0

Ejendommen Dalegade 31

0 1.375.696

Trelde Pumpehus, Fordalléen 1Q

0 416.762

Fjord Alleén 39

823.028 823.028

879.868 5.823.207

Ejendommenes kontantværdi udgør pr. 31. december 2010 TDKK 18.409

Andre anlæg mv. kan specificeres således:

Maskiner og kedelanlæg

1.016.021 9.612.075

Rørledninger

784.563 17.561.885

Elektriske installationer

0 99.099

Varmemålere

1.990.185 4.216.139

Inventar og værktøj

79.791 76.547

Projektomkostninger

123.016 111.390

Automobiler

0 120.670

3.993.576 31.797.805

8 Finansielle anlægsaktiver

Kapitalandele

DKK

Kostpris primo

96.051

Årets tilgang

0

Årets afgang

0

Kostpris ultimo

96.051

Regnskabsmæssig værdi ultimo

96.051

Kapitalandelen består af 19 stk. anparter i Dansk

Fjernvarmes Projektselskab A.M.B.A.

2011 2010

DKK TDKK

9 Likvide beholdninger

Kassebeholdning

4.836 5

Danske Bank A/S, kontonr, 3205645799

908 1

Danske Bank A/S, kontonr, 3205141987

1.118 4

6.862 10

NNOOTTEERR

Side 24 af 24

2011 2010

DKK TDKK

10 Egenkapital

Medlemmernes indskud

25.065.308

25.065

Saldo ultimo

25.065.308

25.065

11 Bank gæld

Nordea Bank, kontonr. 2440 9200 130001

6.396.682

16.947

6.396.682

16.947

12 Anden gæld

A-skat, arbejdsmarkedsbidrag og ATP

9.180 427

Feriepengeforpligtelser, funktionærer

1.319.314 1.096

Skyldig løn og fratrædelsesgodtgørelse

22.786 19

Skyldige renter

32.426 62

Deposita

146.116 34

1.529.822 1.638

13 Ændring i driftskapital

Ændring i varebeholdninger

-255.147 -380

Ændringer i tilgodehavender

-3.654.653 -8.309

Ændringer i leverandørgæld m.v.

1.411.888 -4.436

-2.497.912 -13.125

14 Pantsætninger

Der er stillet bankgaranti overfor Danmarks Gasmateriel Prøvning 30.000 30

15 Kontraktlige forpligtelser

Lejeforpligtelser, uopsigeligshedsperiode frem til 31. december 2085 1.460.000 1.480

NNOOTTEERR

Side 25 af 25

16 Nærtstående parter

Øvrig nærtstående parter Grundlag

Preben Lindegaard Formand for bestyrelsen

Flemming Lorenzen Næstformand for bestyrelsen

Finn Gregersen Bestyrelsesmedlem

Uffe Steiner Jensen Bestyrelsesmedlem

Finn Østergaard Bestyrelsesmedlem

Transaktioner

Der har ikke i årets løb ud over normalt ledelsesvederlag været gennemført transaktioner

med bestyrelse eller direktion.

2010/11 2009/10

DKK TDKK

17 Medarbejderforhold

Lønninger og gager

7.834.414 7.730

Pensionsbidrag

1.117.746 1.127

Andre sociale omkostninger

111.915 102

Øvrige personaleomkostninger

138.441 165

9.202.516 9.124

Personaleomkostninger fordeles således:


2.975.082 3.003


3.245.178 3258


2.982.158 2.863

9.202.418 9.124

Gennemsnitligt antal medarbejdere

17 16

2011

18 Lov om varmeforsyning

DKK

I henhold til Lov om varmeforsyning udgør selskabets resultat, egenkapital

og takstmæssige mellemregning med forbrugerne følgende:

Resultat 11.871.652

Egenkapital 25.065.308

Takstmæssig mellemregning, indregnes i takster for 2011/12 og senere

-11.871.652

DDRRIIFFTTSSBBUUDDGGEETT 22001111//1122

Side 26 af 26

DDrriiffttssbbuuddggeett 22001111 –– 1122


Side 27 af 27

BBuuddggeetteerrkkllæærriinngg

Budgettet

Driftsbudgettet er udarbejdet for perioden 1. juni 2011 – 31.

maj 2012.

Driftsbudgettet er udformet i henhold til

Varmeforsyningsloven og er et kalkulationsbudget til

bestemmelse af de nødvendige indtægter, samt til

styringsværktøj.

Budgetforudsætninger

Ledelsen har selvstændigt vurderet budgettets forudsætninger

og den anvendte regnskabspraksis. Ud fra de kendte forhold

på budgettidspunktet betragtes forudsætningerne som

pålidelige og sandsynlige. Eventuelle ændringer i energiprisen

vil kunne påvirke budgettet i væsentlig grad.

Budgetudvikling

Ledelsen har vurderet nærværende driftsbudget og betragter

det forventede resultat og den økonomiske stilling, som

budgettet beskriver, som den mest sandsynlige for

virksomheden.


Direktion

Carl Hellmers

direktør

Bestyrelse

Preben Lindegaard Flemming Lorenzen

Formand Næstformand

Uffe Steiner Jensen

Finn Østergaard

Finn Gregersen

Danmarksgade hovedpumper


Side 28 af 28

DDrriiffttssbbuuddggeett 11.. jjuunnii 22001111 –– 3311.. mmaajj.. 22001122 TDKK TDKK

Nettoomsætning

Effekt bidrag 37.097

Abonnementsbidrag 3.615

Variabel bidrag Gjoule 89.651

Variabel bidrag M3 15.091

Kompensation blokcentralerne -39

Udleje af plads til antenne 304

Gebyrer i alt 82 145.800


Energikøb -121.305

Olie, spædevand og CO2 -1.039

El -1.198

Øvrige produktionomkostninger -2.731

Salg af spidslast til TVIS 812

Overførsel af ledningstab 21.170

Andel af personaleomkostninger -3.157-

Andel af afskrivninger og henlæggelser -3.696 -111.144


Omkostninger vedrørende ledningsnet -2.285

Andel af personaleomkostninger, ledning -1.702

Omkostninger vedrørende målere og aflæsning -661

Andel af personaleomkostninger, målere m.v. -1.723

Energispareaktiviteter og forbrugerinformation -2.293

Overførsel af ledningstab -21.170

Andel af afskrivninger og henlæggelser -7.157 -36.991


Andel af personaleudgifter -3.010

IT og PBS -408

Forbrugerinformation og reklame -252

Øvrige administrationsomkostninger -1.306

Andel af afskrivninger -42 -5.018

Resultat af primær drift

-7.353


Side 29 af 29

Finansielle omkostninger

Finansielle indtægter -180

Finansielle omkostninger 4

-176

Årets forventede resultat

-7.529

DDiissppoonneerriinngg aaff åårreettss rreessuullttaatt

Overført over/underdækning fra 2010/11

11.872

Overført til tilbagebetaling i 2011/12

-7.529

Over/underdækning til senere tilbagebetaling 4.343

BBuuddggeettffoorruuddssæættnniinnggeerr ffoorr ddrriiffttssbbuuddggeett 22001111//1122

Driftsbudgettet for 2011/12 er opstillet ud fra nedenstående

forudsætninger og er udarbejdet i henhold til

Varmeforsyningslovens bestemmelser.

Nettoomsætning

Abonnementsbidrag er beregnet som gennemsnitlig 7.230

målere a 500 kr.

Fast bidrag er primært beregnet ud fra tilsluttet antal m2.

Prisen pr. m2 er på 16 kr.

Varmebidrag er beregnet ud fra et salg på 943.691 GJ. a 95

kr. og en vandmængde på 7.545.326 m3 á 2,00 kr. Til

sammenligning var salget i 2010/11 på 1.006.407 GJ.

og 992.487 GJ. i 2009/10. Der er forudsat en mindre tilgang

af forbrugere.

Der er modregnet kompensation på 34 t.kr. i varmebidraget

for boligselskaber med eget betydende ledningsnet.


Energikøb er beregnet ud fra det budgetterede salg og fordelt

på 2011 og 2012 ud fra tidligere års erfaringer vedrørende

den forholdsvise fordeling af den samlede produktion.

Fordelingen er foretaget med 46% i 2011 og 54% i 2012. Den

faste afgift og den variable pris er budgetteret ud fra senest

kendte tabeller fra TVIS. Den variable pris er budgetteret til

86,00 kr. pr. GJ i juni, 93,70 kr. pr. GJ i juli - december og

95,29 kr. pr. GJ i januar - maj. Herudover er der indregnet en

efterbetaling til TVIS på 3.500.000 mil. kr.

Virkningsgrad er budgetteret til 84 , hvilket cirka svarer til det

realiserede for regnskabsåret 2010/11.


Der indgår 2.293 t.kr. vedrørende energispareforanstaltninger

og forbrugerinformation.


Side 30 af 30


Administrationsomkostninger er budgetteret ud fra de kendte

niveauer.

Afskrivninger

Afskrivninger er budgetteret til 8.206 t.kr. ud fra den

gældende afskrivningspraksis. Afskrivninger indgår i

omkostningerne for de enkelte funktioner.

Der er samlet budgetteret med henlæggelser på 2.689 t.kr. ud

fra de forventede anlægssummer på de foreslåede anlæg.

Henlæggelserne indgår i omkostningerne for de enkelte

funktioner

Finansielle udgifter

Finansielle udgifter er budgetteret ud fra de eksisterende lån

og de kendte vilkår herfor.

indholdsfortegnelsevarmekøbsprisen fra tvis var i 2006/07 på 66 kr./gj, hvorimod købsprisen i...

Documents