٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٧٥- دور التعاونيات الزراعية المصرية في تعزيز الشمول المالي

محمد الدمرداش السيد الخشن/ د .أ أستاذ االقتصاد الزراعي

مقدمة يعتبر التمويل أحد وأهم اليات نجاح المشروعات االقتصادية واالجتماعية واذا كان توفره بالقدر الكافى

صادى او االجتماعى فان ادارتة تعد الشرط الكافى لنجاح هذا يعتبر الشرط الالزم للبدء فى المشروع االقتومن ثم كان حاجة رجال االقتصاد والتجارة إلى التوسع فى انشطتهم االقتصادية والتجارية دافعا . المشروع

لتطوير اساليب التمويل وان اختلفت من نظام اقتصادى الى اخر او من بلد الى بلد الى ان استقر النظام ولم تكن الحركة التعاونية العالمية بعيدة عن هذا التطور، واذا كانت . مى على نظم تمويلية معروفة العال

الحاجات االنسانية تمثل الدافع الرئيسى لنشاة التعاونيات فى العالم فان التمويل الذاتى لالعضاء كان احد النظم االقتصادية والسياسية فى دول العالم واهم اسباب تطور وانتشار الحركة التعاونية فى العالم وتوافقها مع

، حيث نشأت تعاونيات االنتاج الصناعى بفرنسا والتعاونيات االستهالكية بانجلترا ، وتعاونيات االئتمان فى الذى أسس أول جمعية ائتمان تعاونى ) م١٨٨٨ – ١٨١٨ –فردريش فلهلم رايفيزن (المانيا على يد األلمانى سكان الريف والحرفيين والعمال : جمعيات االئتمان كوسيلة لعالج معاناة«عنوان وألف كتابه الشهير ب

وفى السنوات االخيرة اهتمت .١وضمن أفكاره األساسية عن المساعدة الذاتية عن طريق التعاون) الحضريين على والذى يهتم بضمان حصول المواطنين " Financial Inclusionبالشمول المالي "دول العالم بما سمى

الخدمات المالية واالئتمانية المناسبة والكافية عند الحاجة بتكلفة معقولة وخاصة للفئات الفقيرة ،واكدت العديد من الدراسات واالبحاث اهمية الشمول المالى فى تحقيق االستقرار المالى واالقتصادى وتعزيز النمو الشامل

والتعاونيات الزراعية بصفة خاصة احد واهم االدوات التى فى الدول النامية كما ان التعاونيات بصفىة عامة وتهدف هذه الورقة القاء الضوء على الوضع الراهن .يمكن ان تساعد فى تحقيق الشمول المالى تلك الدول

للتعاونيات ودورها فى االقتصاد العالمى وتحقيق الشمول المالى فى بعض الدول لالستفادة منها فى تعزيز . الزراعية فى تحقيق الشمولى فى مصردور التعاونيات

الوضع الراهن للتعاونيات فى العالم : اوال اتجهت معظم المنظمات العالمية بدول العالم باشاكلها المختلفة الى التعاون فيما بينها النشاء كيانات

ى بعد ان مختلفة لوضع اطر تحكم انشطة هذه المنظمات والدفاع عن مصالها المشتركة ،وكان من الطبيعحققت التعاونيات فى معظم دول العالم نجاحات ملموسة على المستوى االقتصادى واالجتماعى واصبحت قطاع فاعل بها ان يكون لها كيان قانونى وممثل معترف به امام دول العالم، حيث نجحت الحركة التعاونية

كمنظمة ١٨٩٥عام (International Co-operative Alliance ICA )فى انشاء الحلف التعاوني الدوليوقد اصبح للحلف . مستقلة غير حكومية بغرض توحيد وخدمة وتمثيل التعاونيات في جميع أنحاء العالم

صوت عالمي مسموع باعتباره اكبر منظمة اهلية على مستوى العالم ، واصبح ايضا منتدى للمعرفة ومركز لعمل على التنسيق بين التعاونيات ونقل الخبرات سواء فيما لتجميع الخبرات العالمية لنشر الفكر التعاونى وا

المتعلقة بالهوية ١٩٩٥وتعد الوثيقة التى اصدرها الحلف عام . بين القطاعات المختلفة اوبين دول العالم

منظمة العمل العربية –القوميةحول اليات تطوير القطاع التعاونى محمد الخشن الندوة/ د–دور التمويل فى تطوير التعاونيات فى تحقيق اهدافها -1

٢٠١٥فمبر نو-شرم الشيخ –القاهرة

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٧٦-جاء والقيم التعاونية والمبادئ االساسية للتعاون االطار الحاكم للتعاونيات فى العالم، وعليه نستعرض بايجاز ما

. ٢بهذه الوثيقةالتعاونية منظمة مستقلة " وفقا لوثيقة الحلف التعاونى الدولى :(Definition)التعريف بالتعاونيات

مملوكة لمجموعة من االشخاص اتحدو واتفقو طواعية على ادارتها بطريقة ديموقراطية لتلبية احتياجاتهم ، وعلى ذلك فالتعاونيات بهذا الفهوم ما هي اال " ركة وتطلعاتهم االقتصادية واالجتماعية،والثقافية المشت

سواء كانوا –مؤسسات تمتلك وتدار بواسطة اعضائها لتحقيق المنفعة لهم، ولالعضاء بهذه المؤسسات وحيث ). الفائض( حق متساوي في اإلدارة ونصيب متساوي في االرباح -مستخدمين او عاملين او مواطنين

فإن هذه المؤسسات يجب ان ) الفائض( أهداف وقيم تتعدي فكرة تحقيق االرباح ان هذه المؤسسات تقوم على .تتفق دوليا على المبادئ المشتركة التى تهدف إلى خلق مناخ وعالم أفضل من خالل تحقيق مبادئ التعاون

، المسئولية تقوم التعاونيات على مجموعة من القيم تتمثل فى المساعدة الذاتية:(Values) القيم التعاونية كما يؤمن مؤسسى التعاونيات بالقيم األخالقية والصدق . الذاتية، الديمقراطية، المساواة ،العدالة ،التضامن

.واالنفتاح والمسؤولية االجتماعية واالهتمام باآلخرين ل فى تمثل المبادئ السبعة التالية تحكم التعاونيات وتتمث :(Principles)المبادئ االساسية للتعاون

Voluntary and Open Membership التطوعية والعضوية المفتوحة -١ Democratic Member Control الرقابة الديموقراطية لالعضا -٢ Member Economic Participation المساهمة االقتصادية لالعضاء -٣ Autonomy and Independence االستقالل واالدارة الذاتية -٤ Education, Training and Information والمعلومات التعليم والتدريب -٥ Co-operation among Co-operatives التعاون بين التعاونيات -٦ Concern for Community االهتمام بالمجتمع المحلى -٧

٣ الدور االقتصادى للتعاونيات فى العالم:ثانيا يعد تزايد نشاط التعاونيات فى العالم من عام الى اخر فى مختلف المجاالت ولجميع الشرائح االقتصادية واالجتماعية بالمجتمع دليال على رقى هذا الفكر من جانب، ومن جانب اخريعتبر بديل جيد وامن وواعد

خرى فى تحقيق االستقرار االقتصادى واالجتماعى فى العالم ويمكن ابراز ومستدام لالنظمة االقتصادية اال الدور االقتصادى الذى لعبته التعاونيات فى مجاالت التنمية االقتصادية فى العالم على النحو التالى

التعاونيات تحقق النمو المستدام وتقدم العمالة الجيدة -١فى االقتصاد العالمي وخلق الوظائف التى شانها تحقيق تزايد الدور الذى تلعبه الجمعيات التعاونية

التنمية المستدامة ، حيث يمكن للتعاونيات تحقيق النمو االقتصادي وتوليد فرص عمل جيدة سواء من حيث تشيرمجموعة من الدراسات سواء التى قام بها الحلف التعاونى الدولى او الدراسات ، و العدد اوالنوعية

أهمية ٢٠١٤ا خبراء التعاون بالعالم والتى عرضت فى المؤتمر التعاونى للحلف عام االخرى التى اعده

2 - International Co-operative Alliance ICA Co-operative identity, values & principles

http://ica.coop/en/whats-co-op/co-operative-identity-values-pinciples معهـد المؤتمر الدولى الثالث والخمسون لالحصاء وعلوم الحاسب-محمد الخشن / د – تعظيم دور التعاونيات فى النشاط االقتصادى المصرى - 3

٢٠١٦ديسمبر –البحوث والدراسات االحصائية

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٧٧-القطاع التعاوني على الصعيد العالمي، سواء من حيث حجم او نوع االنشطة التى تقدمها التعاونيات ،واكدت

خالل االدوات بالدليل القاطع الدور الذى يمكن ان تلعبه التعاونيات فى ومواجهة التحديات العالمية من والسياسات التعاونية القائمة على االبتكارورفع كفاءة عنصرالعمل وبما يساعد فى تشغيل العمالة بالمشاريع

كما .التعاونية ،ومن ثم المساهمة فى تحقيق التنمية المستدامة واقتصاد عالمى اكثر استقرارا ورفاهية للناس ٪ من من قوة العمل فى دول مجموعة العشرين ١٢يشكلون نحو تبين هذه الدراسات ان العاملين بالتعاونيات

، وانها ايضا ساهمت فى توليد فرص عمل دائمة وموسمية في جميع أنحاء العالم بلغت على األقل حوالى . مليون شخص تعمل في نطاق التعاونيات او االنشطة المرتبطة بها ٢٥٠

التعاونيات تعزز تحقيق األمن الغذائى -٢غذائي يتحقق عندما يتمتع كافة البشر في جميع األوقات بفرص الحصول المادي واالجتماعي األمن ال"

واالقتصادي على أغذية كافية وسليمة ومغذية و تلبي حاجاتهم التغذوية وتناسب أذواقهم الغذائية من أجل بليون نسمة بحلول ٩وتشير التقديرات السكانية إن عدد سكان العالم سيصل الى حوالى ".حياة نشطة وصحية

، كما تشير التقديرات االقتصادية انه من اجل توفير غذاء امن لهؤالء السكان فان االمر يتطلب ٢٠٥٠عام وتساهم التعاونيات فى تحقيق األمن الغذائي من خالل .على األقل % ٦٠زيادة اإلنتاج الزراعي بنسبة

المنتشرة على نطاق واسع فى العالم ،وقد بلغت مشاركة النماذج والنجاحات التى قدمتها الجمعيات التعاونية ولتعزيز دور .مما توفره السوق العالمية من الغذاء % ٣٢القطاع التعاونى فى توفير الغذاء حوالى

التعاونيات فى تحقيق االمن الغذائى فان االمريحتاج مساعدة صغار المنتجين الزراعيين على مواجهة العديد وغالبا ما تشمل هذه التحديات عدم الوصول إلى . تواجههم في مساعيهم إلنتاج الغذاءمن التحديات التي

المعلومات حول أسعار المواد الغذائية في األسواق الوطنية والدولية، الحصول على التمويل االزم لشراء باالضافة الى نقص مدخالت االنتاج عالية الجودة من البذور واألسمدة وباقى التكاليف المتغيرة االخرى، هذا

ويمكن للتعاونيات الزراعية .وارتفاع وسائل النقل وغيرها من البنى التحتية وخاصة في المناطق الريفيةالتغلب هذه العقبات من خالل مايمكن ان تقدمه ألعضائها من مجموعة متنوعة من الخدمات مثل التسويق

ومدخالت االنتاج ،فضال عن بناء مهارات صغار التعاونى ،وتمويل الشراء الجماعى للمحالت التجارية المنتجين من خالل تزويدهم بالمعارف والمعلومات وتدريبهم ومساعدتهم على االبتكار والتكيف مع التغيرات

المشاركة في صنع "األهم من ذلك، ان التعاونيات تساعد ايضا صغار المنتجين الزراعيين فى . السوقيةمهم ومصالحهم الى متخذ القرار ، زيادة قوتهم التفاوضية للتأثير على عمليات القرار، توصيل صوتهم وهمو

." صنع السياسات التعاونيات تعزز االنشطة االقتصادية الكبرى -٣

تبين الدراسات التى امكن االضطالع عليها ان نشاط التعاونيات الذى بدأ بمساعدة الفقراء وصغار الشرائح االقتصادية واالجتماعية تمشيا مع االقتصاد العالمى الذى المنتجين قد تجاوز ذلك واصبح يخدم جميع

يعتمد بشمل اساسى على الشركات الكبرى والتحالفات االقتصادية ، وتكشفت تقارير المتابعة للحلف التعاونى ٢,٦ دولة حول العالم قد بلغ حوالى ٦٥ جمعية تعاونية في ٢٠٠٠أن حجم اعمال ٢٠١٤الدولى عام

جمعية على مستوى العالم ان معدل النمو ٣٠٠بين الحسابات الختامي الكبر كما.ن دوالر أمريكيتريليو مليار ٢,٢٠٥,٧فى الثالث سنوات االخيرة ، وان حجم أعمالها وصل إلى % ١١,٦بتلك الجمعيات قد بلغ ١,١٥٦,٥ات المالية ، مليار دوالر مستمد من قطاع البنوك والخدم١٦٥، منها ٢٠١٢دوالر أمريكي في عام

من حجم اعمال % ٤٦ بلد ، وقد شارك قطاع التامين بحوالى ٢٦مليار دوالر من قطاع التامين التعاونى فى ٣٠٠من حجم اعمال اكبر % ٢٧ ،بينما ساهم القطاع الغذائى والزراعى بحوالى ٢٠١٢هذه الجمعيات عام

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٧٨-من حجم االعمال هذه الجمعيات فى % ٢٠بحوالى جمعية فى العالم ، كما ساهمت تجارة الجملة والتجزئة

للتامين التعاونى باليابان Zenkyorenنفس العام ، وان اكبرجمعية تعاونية على مستوى العالم كانت جمعية هذا ويجب االشارة الى ان حجم اعمال . ٢٠١٢ مليار دوالر امريكى عام ٧٧,٦١حيث حققت ناتجا بلغ

كما يجب االشارة هناك . (GDP)تقريبا الناتج المحلي اإلجمالي للبرازيل يعادل ٣٠٠هذه الجمعيات ال .اختالف في هيكل مساهمات

٢٠٢٠استراتيجية الحلف التعاونى الدولى للتعاونيات عام -٤يعمل الحلف التعاونى الدولى على نشر الفكر التعاونى ويقع على عاتقه تمثيل الجمعيات التعاونية في

م، كما يقدم األفكار والحلول والنماذج التنموية الناجحة على كيفية معالجة بعض التحديات جميع أنحاء العالوللقيام بذلك يشارك الحلف .االقتصادية واالجتماعية العالمية الكبرى لكل من قادة العالم والمؤسسات الدولية

وغيرها، وقد وشارك مع مع دول مجموعة العشرين، ودول مجموعة الثمانية ،واألمم المتحدة ووكاالتهاالعديد من المؤسسات والمنظمات الدولية وعلى رأسها االمم المتحدة فى العديد من االنشطة االقتصادية

Economic واالجتماعية ،من خالل مركزه االستشارى بالمجلس االقتصادى واالجتماعى باالمم المتحدة and Social Council (ECOSOC)وعضويته بلجنة تعزيز والنهوض بالتعاونيات باالمم المتحدة ،

Committee for the Promotion and Advancement of Cooperatives (COPAC) ودوره ، Department for Economic and Socialالمتميز بقسم الشئون االقتصادية واالجتماعية باالمم المتحدة

Affairs (DESA). ( منظمة األغذية كما انه فى مجال الزراعة والغذاء وقع الحلف مذكرة تفاهم مع تبرز مساهمة التعاونيات ٢٠١٣ في أكتوبر Food and Agriculture Organization (FAO) والزراعة

والهدف من ذلك هو دفع المبادرات المشتركة .في النضال ضد الجوع والفقر" متميزةالفريدة وال"الزراعية لتعزيز مشاركة القطاع التعاوني مع منظمة األغذية والزراعة فى المساعده فى تطويرالتعاونيات في البلدان

ا يشارك الحلف كم. النامية لمعالجة قضايا األمن الغذائي ومساعدة ،صغار المزارعين على الخروج من الفقرى فInternational Labour Organization (ILO) منظمة العمل الدوليكذلك ومنذ سنوات عديدة مع

وتعد التوصية تعزيز وتطوير التعاونيات ويناء قدرات العاملين بها للمساهمة فى تحقيق التنمية المستدامة، وية في الشراكة بين الحلف والمنظمة حجر الزا٢٠٠٢فى عام التى اصدرتها منظمة العمل الدولية ١٩٣

لتحقيق ٤ ٢٠٢٠وتعد استراتيجية الحلف ". تعزيزإمكانيات التعاونيات في جميع بلدان العالم "وتهدف الى رؤية التعاونيات فى ممارستها لالعمال التجارية االطار الذى يجب ان تنطلق منه اية استراتجيات اخرى

قد وجدت انه من المناسب وضع هذه االسترتيجية باختصار للوقوف على لتطوير التعاونيات فى اى دولة ،و Participationالمشاركة (المستجدات على الساحة الدولية،وقد شملت هذه االستراتيجية خمس مجاالت هامة

،رأس المال Legal Frameworks –، االطار القانونى Identity ، الهوية Sustainability، االستدامة Capital ( وتستند تلك الرؤية على األركان الخمسة السابقة والتى يجب على التعاونيات االعتماد عليها

لتحقيق الرؤية المستقبلية ، بحيث تكون التعاونيات قيادة معترف بها فى تحقيق الركن االول والثاني المتمثل ، اما الركن في السوق العالمى المشاركة واالستدامة بصرف النظر عن نماذج األعمال األخرى السائدة-فى

اما . فانه يمثل العمود الفقري لنموذج االعمال التعاوني في عصرنا الرقمي والعملى- الهوية -الثالث وهو فتمثل العوامل الخارجية التي يمكن أن تعيق – أالطر القانونية والمالية -الركن الرابع والخامس المتمثل فى

٢٠٢٠ونية وبحيث تصبح التعاونيات فى أو تسهل االقتصاديات التعا

4 - http://ica.coop/en/blueprint-co-op-decade

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٧٩- في االستدامة االقتصادية واالجتماعية، والبيئية (The acknowledged leader) قيادة معترف بها -١ . النموذج الذى يفضله الناس -٢ الشكل االسرع فى نمو المشروعات -٣

:وفيما يلى توضيحا لما تعنيه المجاالت الخمسة السابق االشارة اليها one“ صوت واحد -عضو واحد "-الحكم الديمقراطي هو أحد المبادئ التعاونية الهامة : اركة المش

member, one vote” "- ويعد هذا بمثابة اسس الشراكة التجارية فى اعمال التعاونيات بصرف النظر عن، هذا باالضافة اسس الشراكة االخرى السائدة فى السوق وخاصة شركات الالستثمار المملوكة للمساهمين

التعاونيات governanceالى انه هناك ما هو أكثر من مجرد المشاركة في التعاونيات اال وهى حوكمة كما تستهدف الخطة ايضا فى هذا المجال زيادة ورفع مستوى المشاركة المجتمعية للمواطنين من خالل .

للتعاونيات ، والملكية التعاونية، والتى تجعل المشاركة المباشرة للناس في األنشطة االقتصادية واالجتماعية .االفراد أكثر مشاركة وانخراطا وانتاجا فى المجتمع المحلى، ووفاء للمواطنين في عالمنا المعاصر

وقد سعت التعاونيات .– الربح - التى تدفع الناس للتعاون محل -االحتياجات اإلنسانية - احالل :االستدامة ن الحصول على السلع والخدمات دون استغالل من اجل تحقيق احتياجاتهم دائما لتمكين الناس م

وقد أدى هذا الى ان اصبحت التعاونيات وسيلة لتقارب المصالح االقتصادية واالجتماعية االنسانية .وتطلعاتهمن والبيئية وتهدف خطة الحلف التركيز على إدخال خيار حقيقي في اسلوب العمل يضمن بكل بساطة، ان تكو

.التعاونيات من بناة االستدامة الجمعيات التعاونية هي الشكل الوحيد من المؤسسات المعروفة التى يمكن ان نفتخران لها تعريف :الهوية

كما ان لديها .كيفية قيام التعاونيات بأعمالها التجارية دولى يرتبط باالخالق ، ولها قيم ومبادئ جوهرية فى .مال الناجحة وتستهدف الخطة بناء الرسالة التعاونية وتأمين الهوية التعاونية تراث طويل ونموذج فى األع

الجمعيات التعاونية تتطلب القوانين والسياسات التي تساعد على التطور والنمو، تماما مثل : أالطر القانونية .التعاونياتواإلطار القانوني يلعب دورا حاسما في استمرارية وجود .االشكال االخرى من المشروعات

وتستهدف الخطة تقديم المساعدة إلى المشرعين والمنظمين باالطر القانونية الداعمة للشكل التعاوني والذى .من شأنه أن يطلق العنان لكل طاقات االقتصاديات التعاونية

لى ال يمكن للشركات ان تعمل بدون رأس المال، والتعاونيات ليست استثناء،ومن ثم يجب ع : راس المالالتعاونيات اعداد االستراتيجيات وتحديد االليات التى تسمح بتقوية راس المال من خالل االبتكارات التى تحقق االهداف الخاصة بالتعاونيات ، وتستهدف خطة الحلف تأمين مصادر موثوقة من راس المال التعاوني مع

. ضمان سيطرة االعضاء على التعاونيات يات فى العالم تمويل التعاون: ثالثا

يتم تمويل التعاونيات عن طريق إنشاء جمعيات االدخار واالئتمان والبنوك التى تقوم على قبول الودائع والمدخرات من أعضائها ثم تقديم التمويل لألعضاء بترتيبات معينة إما فى صورة مستمرة أو من

الحالى يمكن التميزبين نوعين من هذه ، وفى الوقت٥خالل ما يعرف بجمعيات تناوب االدخارات االئتمانية nonfinancial andالجمعيات وهى الجمعيات التعاونية التمويلية و الجمعيات التعاونية غير التمويلية

financial co-operativesالجمعيات التعاونية التمويلية "٦ ،ويمكن تعريف'Financial Cooperative' وتهدف الى تقديم الخدمات المصرفية التقليدية نيابة عن . أعضائهابانها مؤسسات مالية يملكها وتشغلها

مركز صالح عبد اهللا كامل " الواقع واالمال:التعاونيات والتنمية فى مصر والعالم العربى "لدولى حول المؤتمر ا) دكتور( محمد عبد الحليم عمر - 5

النظم المالية والتنمية– ١٩٨٩ تقرير عن التنمية فى العالم - ،عن البنك الدولى لإلنشاء والتعمير٢٠٠٥مارس 6 - http://www.investopedia.com/terms/f/financial_cooperative.asp

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٨٠-، وتتميز هذه المؤسسات انها تقدم خدمات اعلى من المتوسط وباسعار تنافسية في مجاالت التأمين " اعضائها

وهناك اختالف في شكل وتكوين رأس مال التعاونيات فى دول العالم .واإلقراض واالستثمار والمعامالتالتى اجريت لهيكل رأس المال ألكبر : ٧ما بين هذين النوعين من الجمعيات ، حيث تشير الدراسة الميدانيةفي

جمعية تعاونية فى العالم ان المصدر األساسي لرأس مال الجمعيات التعاونية التمويلية هو األسهم ٣٠٠shares المصدر الرئيسي لرأس المال فى من موازنة هذه الجمعيات ،بينما% ٢٥ ويصل احيانا إلى حوالى

و وصكوك التأمين وهذا اهم ما يميز depositsالجمعيات التعاونية غير التمويلية هو ودائع األفراد ويختلف تكوين رأس مال التعاونيات . الجمعيات التعاونية التمويلية عن الجمعيات التعاونية غير التمويلية

.نحو التالى باختالف طبيعة ونشاط الجمعيات على ال في الجمعيات الزراعية والغذائية وجمعيات تجارة الجملة والتجزئة يصل نصيب رأس المال المولد من

بينما . على الترتيب% ٨٣و% ٤٣واالحتياطيات إلى الداخل والمعتمد علي كل من االرباح المحتجزة . جال البنوك والتأمينعلى الترتيب في الجمعيات العاملة في م% ٥٣و% ٣٩تصل هذه النسبة إلى

على النقيض، يمثل رأس المال الخارجيexternal capital من رأس مال الجمعيات في % ٢٢ حواليفقط في مجال التعاونيات في تجارة الجملة % ٣في مجال التأمين مقارنة ب % ١١مجال البنوك و

. في التعاونيات الزراعية والغذائية% ٧والتجزئة و لمرتفعة النصبة االعضاء في راس المال في الجمعيات التمويلية التعاونية نتيجة للوائح تأتي هذه النسبة ا

والقوانين المنظمة لراس المال والتي تضمن وجود حد ادني لراس المال في حالة تعرض الجمعية .للخسارة او في حاالت التوسع في النشاط

نية المعايير الدولية والقواعد المحلية المنظمة من اهم التحديات التي تواجه الجمعيات التمويلية التعاووالتى توضع عادة لتناسب الشركات والمؤسسات الربحية في االساس مما قد ال يتالئم في بعض االحوال

.مع طبيعة التعاونيات تحاول كل من الجمعيات التمويلية وغير التمويلية التعاونية تطوير ووضع اليات جديدة تتفق مع المعايير

والتي تتعلق بضوابط مالئمة وكفاءة رأس المال في المعامالت Basel IIIدولية مثل اتفاقية ال لتكون Basel IIIوفى نفس الوقت المطالبة بضرورة مراجعة االتفاقيات الدولية ومنها اتفاقية .البنكية

.أكثر شموالً للمؤسسات المالية المستحدثة مثل الجمعيات التعاونية المالية Cooperative bankingالتعاونية ) البنوك(ف بالمصارف التعري - أ

بين وأداة السلف، إلصدار منشأة"تعددت تعريفات البنوك التعاونية حيث عرفها البعض بانها التي الحديثة المصرفية األعمال يؤدي وجهاز الحاجات، من ذوي والمقترضين األموال أصحاب من المقرضين

المدخرات تجميع على تقوم ومنشاة والخدمات والصناعة والتوزيع الزراعة اقتصاديات مع وتطورت تمت" . االعتماد وفتح الكمبياالت وخصم والودائع الحساب الجاري عمليات من البنك عمالء إليه يحتاج ما وتنفيذ

سهمونوي معاً يتعاونون أعضاء من تتكون رسمية قانونية منشأة وعلى ذلك فالبنك من خالل هذا التعريف هو على البنك ويقوم التعاونية، البنك أهداف تحقيق في معه تعاملهم ويركزون ويديرونه، مال البنك رأس تكوين في

متعدد أو القروض كتقديم واحد هدف ذا البنك يكون وقد قليلة، بفوائد القروض تقديم أهمها الوظائف من من عدد يشغلها ثم ادخار، فوائد عليها يعطي وقد الودائع يقبل أنه اكم ذلك، ونحو والتسويق والتأمين األهداف كالتوريد

أصحاب من التجار لصغار تعاونية بجمعية أشبه البنك يكون وقد التجاري، كالبنك استثمارية مجاالت بدوره في

7 - A. Michael Andrews, Report Survey of Co-operative Capital http://ica.coop/sites/default/files/352_ICA_Coop_Capital.pd

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٨١- تكون التي فهي التعاونية الجمعيات من ينشأ البنك أن الحقيقة وفي .ونحوهم والصناع كالصيادين والمهن الحرف

. ٨" عدد مناسب لها اجتمع إذا العادة في البنك جمعيات أو تعاونيون أفراد يؤسسها حكومية، غير تعاونية مالية رسمية البنك التعاونى منشأة"وفى تعريف اخر

منخفضة وفوائد ميسرة بإجراءات لألعضاء كاملة مصرفية خدمات ويقدم التعاوني، االكتتاب نظام تعاونية وفق في للربح هادفة غير تعاونية رؤية وفق حقيقية، ديموقراطية وبإدارة المؤسسون وضعها التي وفق الرؤية

. ٩األصلتعاونى المصارف التعاونية هى تلك المصارف التى يتم تنظيمها على أساس"وفى تعريف ثالث

تأخذ الودائع وتقرض والمؤسسات المصرفية التعاونية .وتقدم الخدمات المصرفية التجارية لالفراد والمؤسساتالمال في معظم أنحاء العالم ، وتشمل البنوك التعاونية البنوك الفرعية التى تنفذها االتحادات االئتمانية، وبنوك االدخار المشتركة، وجمعيات البناء واالسكان ، وكذلك الخدمات المصارف التجارية التي تقدمها المنظمات

.١٠" لألعمال التعاونية )مثل االتحادات التعاونية(المشتركة اشكال المصارف التعاونية - ب

تعددت وتطورات اساليب التمويل التعاونية سواء من حيث طرق منح االئتمان اونوع النشاط الذى تقدمه .المؤسسات التعاونية ونستعرض فيما يلى االشكال المختلفة للمؤسسات المصرفية التعاونية فى العالم

Credit unionsاالتحادات االئتمانية -١

تعتبراالتحادات االئتمانية احد اشكال البنوك التعاونية الصغيرة وتهدف الى تعزيز االدخار، وتوفير وهؤالء االعضاء يكون بينهم روابط .االئتمان بأسعار معقولة، وتوفير الخدمات المالية األخرى ألعضائها

تحادات االئتمانية عادة ما يتم تمويلها بالكامل من واال.مشتركة ، مثل محل االقامة، الوظيفة، الديانه،المهنة،وعادة ماتقوم هذه البنوك بتقديم القروض . قبل النقابات وودائع األعضاء، كما انها تتجنب االقتراض الخارجي

.الشخصية ، بينما في حاالت أخرى، يمكنها أن توفر القروض التجارية والرهون العقارية للمزارعين Cooperative banksية البنوك التعاون -٢

وبعض االتحادات االئتمانية . غالبا ما تسمى المؤسسات االكبر من االتحادات االئتمانية البنوك التعاونيةتندمج فى هذه البنوك، على الرغم من عدم اشتراك هذه االتحادات في كل المبادئ التسعة الصارمة

، وتكون )World Council of Credit Unions).WOCCU .للمجلس العالمي لالتحادات االئتمانية - شخص واحد، صوت واحد -ملكية البنوك التعاونية للعمالء واالعضاء الذين يتبعون مبدأ التعاون

االئتمانية، ومع ذلك، غالبا ما يتم تنظيم المصارف التعاونية في إطار كل من على عكس االتحاداتتشريعات البنوك والتشريعات التعاونية وتكون النظم المصرفية للبنوك التعاونية أكثر شموال من أنظمة

خاصة حيث تختار البنوك التعاونية المحلية أعضاء مجلس اإلدارة وتنظم العمليات ال. اتحادات االئتمانبعكس االتحادات االئتمانية . بهم ، ولكن معظم القرارات االستراتيجية تتطلب موافقة من المركز الرئيسى

والتى عادة ما تحتفظ لنفسها بصنع القرار االستراتيجي على المستوى المحلي ، على الرغم من الخدمات المصرفية مثل قبول كما توفرهذه البنوك.اشتراكها مع البنوك التعاونية من الناحية الوظيفية

البنوك التعاونية – احمد زكى االمام - 8ومقاصدها ، الشريعة أحكام توافقها مع ومدى البديلة البنكية األنظمةالتعاونية الفقهي للبنوك التوصيف– بن مبارك بن عبداهللا آل سيف عبد اهللا-9

.ه ١٤٣٦ )الجزئي االحتياطي بنظام اإلسالمية مقارنة المالية للمؤسسات الشرعية للهيئات عشر الرابع المؤتمر10- https://en.wikipedia.org/wiki/Cooperative_banking

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٨٢-المدخرات وتقديم القروض لالعضاء ولغير األعضاء ،و العديد من البنوك التعاونية تساهم فى اسواق

االمر . المال بما تطرحه من اسهم وسندات ، ونتيجة لذلك فان جزء منها يكون مملوكا لغير األعضاء-semi اعتبران هذه البنوك شبه التعاونية الذى يضعف من سيطرة األعضاء عليها ، حتى ان البعض

cooperative ٤-٢ ، وانتقدها البعض بدعوى انها تضعف المبادئ التعاونية وخاصة المبادئ من والمرتبطة بالهوية التعاونية ، وذلك بسبب قيام بعض من هذه البنوك برفع رأسمالها عن طريق طرح

ير األعضاء االمر الذى يعنى وجود فئة ثانية من اسهمها فى اسواق المال، او قبول الودائع من غالمساهمين يتنافسون مع أالعضاء االصليين من أجل السيطرة على نظم االدارة ورأس المال ،وهذا

. يعني عمليا أن البنك يبتعد عن أن يكون بنك تعاوني LDB) (Land development banks بنوك تنمية األراضى-٣

االراضى، وهذه البنوك لديها صة بتقديم قروض طويلة األجل بنوك تنميةويطلق على البنوك الخا ، Jhang inPunjab فى جانج في اقليم البنجاب ١٩٢٠تاريخ طويل فى االقراض حيث بدأت عام

و تعزيز تنمية األراضي الزراعية وزيادة اإلنتاج بها وفقا ه انشاء هذه البنوك ويعتبرالهدف الرئيسي من . التمويل طويل األجل لألفراد مباشرة من خالل فروع هذه البنوك لالسس التعاونية وذلك عن طريق توفير

Building societies جمعيات البناء واالسكان -٤ وايرلندا والعديد من دول توجد جمعيات البناء في العديد من دول العالم وخاصة فى بريطانيا

صوت -عضو واحد"وهي تشبه االتحادات االئتمانية فيما يتعلق باسلوب العمل المؤسسى ومبدأ . الكومنولثومع . مع االخذ فى االعتبار ان عدد كبيرمن االعضاء اليوجد بينهم روابط مشتركة مثل هذه االتحادات" واحد

وتقديم القروض واالعمال المصرفية االخرى ، فان الغرض ذلك وبدال من اقتصارها على تشجيع االدخارمنها هو توفير القروض العقارية لألعضاء المقترضين والمودعين وأفراد المجتمع، ووضع السياسات وتعيين

وهذه الجمعيات كثيرا ما توفر الخدمات المصرفية األخرى، مثل الحسابات الجارية، وبطاقات . المديرين . ض الشخصيةاالئتمان والقرو

من البنوك التعاونيةأخرى أشكال -٥كانت بنوك االدخار المشتركة وجمعيات االقراض شائعة جدا في القرنين التاسع عشر والعشرين، ولكن تراجعت في نهية القرن العشرين من حيث العدد وحصتها في السوق ، لتصبح عالميا أقل أهمية من

.االتحادات االئتمانيةالبنوك التعاونية وجمعيات البناء و االتحادات الدولية - ٦

International Cooperative Banking Association (ICBA)يعتبر االتحاد الدولى للبنوك التعاونية ومقره باريس اهم االتحادات للبنوك التعاونية ، ويضم هذا االتحاد اعضاء من جميع أنحاء العالم، كما يوجد

. الرابطة األوروبية للبنوك التعاونيةoperative Banks-European Association of Co فى بروكسل البنوك التعاونية فى بعض دول ومناطق العالم -ج

لف صور واشكال البنوك التعاونية من بلد الخر،وسوف نتعرف باختصارعلى دور هذه البنوك تخت .فى بعض دول ومناطق العالم

). الصناديق الشعبية الفرنسية( البنوك التعاونية فى كندا تقدم خدماتها من خالل االتحادات االئتمانية :كنداة والصناديق الشعبية التابعة لالتحاد المركزي الكندى بلغ عدد االتحادات االئتماني٢٠١٢ سبتمبر ٣٠وفى

مليون عضو و قيمة ٥,٣ فرع في جميع أنحاء البالد وبلغ عدد أعضائها ١٧٦١ اتحاد و ٣٥٧لالئتمان هذا ويجب االشارة الى ان اقليم كيبك بكندا رائدة الصناديق الشعبية حيث . بليون دوالر ١٤٩,٧اصولها

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٨٣- الذى كان مهتما في تحقيق الحماية المالية Alphonse Desjardinsفونس ديجاردان بدأت على يد أل

.من منزله في كيبيك ١٩٠٠للعمال،وقد افتتح اول اتحاد ائتمانى فى امريكا الشمالية عام يمكن رؤية تطورت جمعيات البناء البريطانية لتصبج المدخرات العامة والمؤسسات :المملكة المتحدة

" عضو واحد صوت واحد"المصرفية وملكيتها شكل من اشكال التمويل التعاونى التعاونية وفقا لمفهوم تامينية ، والتأمين التعاوني، والبنك التعاوني، وكلها وتشمل التعاونيات بالمملكة المتحدة تقديم الخدمات ال

. ethical investmentتعزز وتروج االستثمار األخالقي من البنوك على راسها بنك وتشمل األنظمة المصرفية التعاونية الهامة باوربا مجموعة:قارة أوروبا

Crédit Mutuel ,Populaire Banque and Caisse, وبنوك Crédit Agricoleكريدي أجريكول épargne'd في فرنسا، وبنك رابو Rabobank في هولندا، وبنك D Z /BVR في ألمانيا، وبنوك Banco

Popolare ,aUBI Banc and Banca Popolare di Milano ،في إيطاليا، والبنك التعاونى في سويسرا Europeanنية والجمعية االوربية للبنوك التعاو. ونظام رايفايزن في عدة بلدان في أوروبا الوسطى والشرقية

operative Banks-Association of Co ترليون يورو، و ٤ مليون عميل، واصولها ١٣٠ والتى لديها هي أقدم جمعية للبنوك التعاونية على (CIBP) االتحاد الدولي للبنوك التعاونية. أوروبا٪ من الودائع في ١٧

.المستوى الدولي هناك تمييز واضح بين البنوك االمشتركة لالدخار واالتحادات االئتمانية الحقيقية: الدول االسكندنافية

النشطة بالواليات المتحدة االمريكية ويكفى تغطى البنوك التعاونية العديد من ا :الواليات المتحدة األمريكية وبلغت قيمة ٢٠١٣ مليون في عام ٩٦,٣االشارة الى انه قد بلغ عدد اعضاء االتحادات االئتمانية بها

. تريليون دوالر١,٠٦اصولها لمناطق امافي ا. البنوك التعاونية تؤدي دورا هاما في االقتصاد الهندي، وخاصة في المناطق الريفية:الهند

ويتم تسجيلها بموجب قانون الجمعيات . الحضرية، فإنها تخدم أساسا الصناعات الصغيرة لتشغيل العاملين بها ١٩٤٩وينظم من قبل البنك المركزى الهندي بموجب قانون تنظيم العمل المصرفي لعام . ١٩١٢التعاونية،

Anyonya Sahakari Mandaliعتبر ،وت. ١٩٦٥لعام ) جمعيات تطبيق التعاونية(والقوانين المصرفية . ند هو أقرب اتحاد ائتمان تعاوني والمعروفه في الهBaroda في اقليم بارودا ١٨٨٩والتي أنشئت في عام

. تم تأسيس مبادرة تهدف إلى إنشاء أول بنك تعاوني في إسرائيل ٢٠١٢فى منتصف عام : إسرائيل فى ظل قوانين ١٩٣٧انشئ في عام ) CCB( البنك المركزي المحدودة للتعاونيات فى قبرص :قبرص

الرئيسي توفير الخدمات المصرفية وغيرها من الخدمات المساندة وقواعد الجمعيات التعاونية وغرضهللجمعيات التعاونية لألعضاء التي تشكل العمود الفقري للمجتمع الزراعي فى قبرص، ونتيجة لحاجة االعضاء الملحة على مر السنين تم توسيع وتنويع أنشطة البنك، وكان تأسيس البنك حدثا كبيرا ونقطة تحول

وكان . حركة التعاونية وأثبتت دور فعال في القضاء على الربا وانتشارا واستغالل المزارعينفي تطور ال أعلن ٢٠١٣وفي منتصف عام . التقدم والنجاح السريع لهذه البنوك خارج التوقعات لرواد الحركة التعاونية

شركة جديدة عن ١٨النظام المصرفي التعاوني فى قبرص عملية إعادة هيكلة رئيسية، حيث سيتم إنشاء . من البنوك التعاونية القائمة٩٣طريق دمج

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٨٤- ١١ دور البنوك التعاونية فى خدمة االقتصاد العالمى-د

تعظيم وليس القاعدة المعروفة وهى خدمة االعضاء القائم على التعاونية للبنوك المحافظ يعتبرالسلوك تكون أن إلى عام يجعلها تميل وبشكل الخارجي التمويل على االعتماد من والحد القصير، المدى على األرباح

Ciha´k and Hesse) ٢٠٠٧ .ألرباحها وللتقلب المنخفض للثبات نظراً األخرى البنوك من استقراراً أكثر المجتمع يكون المثال،عندما سبيل فعلى المخاطر، قليل دائماً التعاوني البنك أن يعني ال ذلك فإن ذلك، ومع

والمقترضون يعتمد المودعون عندما مثال،( مشتركة صدمة من يعاني فإنه االئتمانية تحاداتاال قبل من مخدوما العقارية على القروض التعاونية البنوك من العديد تركز ذلك، إلى باإلضافة .)نفسها الصناعة على جميعهموعلى . فقاعات العقارات اروانهي بالبطالة المرتبطة االئتمان لمخاطر أكبر بشكل معرضة تكون وبذلك السكنية،

ذلك فان معظم البنوك التعاونية فى اوربا حققت نجاحا جيدا نسبيا خالل االزمة العالمية االخيرة ، وكذلك لم تعانى معظم االتحادات االئتمانية بالواليات المتحدة االمريكية من خسائر كبيرة ولم تسهم كثيرا فى طفرة

.العالمية والبنوك التعاونية تتزايد حصتها فى السوق العالمى ومنذ االزمة .االئتمان السابقة اتحاد فى ٥٦٠٠٠ بلغ عدد االتحادات االئتمانية حول العالم ٢٠١٢ويجب االشارة الى انه فى عام

تريليون دوالر امريكى فى القروض غير ١ مليون عضو ، ولديها نحو ٢٠٠ دولة تخدم حوالى ١٠١من % ١٥تشكل حسابات مايقارب نصف االعضاء من الواليات المتحدة نحو و(WOCCU,201)المسددة

نحو هناك أن التعاونية للمصارف األوروبية للجمعية٢٠١٣ لعام السنوي كما يفيد التقرير. المؤسسات اإلحصائيات بعض التالى الجدول ويبين .األوروبي االتحاد عضو في فرع ٧١٠٠٠ تعاوني و بنك ٤٠٠٠ من أقل يكون عادة القروض إجمالي فإن الجدول في واضح هو البلدان المختارة،وكما بعض في الرئيسية المالية أعضائها بتمويل التجزئة تجارة على كبير بشكل المؤسسات هذه ، وتعتمد معظم البلدان في الودائع إجمالي للبنك األصول حجم إجمالي ويقدر متوسط .الخارجي والسوق التعاونية المنظومة خارج عن التمويل عوضاً

البنوك بين األصول إجمالي حجم في كبير الفرق ولكن يورو، مليار ١,٤ أوروبا نحو في الواحد التعاوني أن إال .جدا كبيرة األوروبية التعاونية البنوك بعض فحجم الواقع وفي.الكبيرة ونظيراتها الصغيرة التعاونية

من وثيق بشكل مرتبط والنمسا وألمانيا فرنسا مثل دول في البنوك هذهمن بعضاً ألن مضلل ما حداً إلى عددها .الرئيسية المؤسسات التعاونية دور إلى باإلضافة تشغيل مشتركة وأنظمة متبادلة ضمانات خالل

)٢٠١٢نهاية ( المالية لالتحاد االوربى وكندا واليابان اإلحصائيات:البنوك التعاونية االصولاجمالى الدولة او المنطقة

)مليار يورو( اجمالى االيداع

)مليار يورو(اجمالى القروض

)مليار يورو( ٤٠٤٦ ٤٠٧٤ ٧٣٢٦ االتحاد االوربى

٩٦ ٩٣ ١٤٥ كندا ١٣٣ ٣٩٣ ٦٦٩ اليابان

١٢١ ١١٢ ١٤١ سويسرا EACB (2013 : المصدر

البنوك التعاونية واحكام الشريعة االسالمية - دونة االخيرة ماسمى بالبنوك االسالمية والتى يقصد بها النظام أو النشاط المصرفي انتشرت فى اال

٧٠٠وقد زاد عدد المؤسسات المالية اإلسالمية ليصل اليوم إلى أكثر من . المتوافق مع الشريعة اإلسالمية

البديلة البنكية األنظمة :التعاونية البنوك) عمان قابوس سلطنة السلطان السياسيةجامعة والعلوم االقتصاد كلية) دكتور(المحرمي مبارك بن سعيد- 11

البنكيـة األنظمـة ( التعاونيـة اإلسالميةالبنوك يةالمال للمؤسسات الشرعية للهيئات عشر الرابع المؤتمر ، ومقاصدها الشريعة أحكام توافقها مع ومدى ه١٤٣٦ )الجزئي االحتياطي بنظام مقارنة الشريعةومقاصدها أحكام مع توافقها ومدى البديلة

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٨٥- العربية في الدول١٠٠ مؤسسة منها في دول الخليج العربي و٢٥٠ دولة حول العالم، ٦٠مؤسسة تعمل في

، بلغ عدد عمالء المصارف ٢٠١٤-٢٠١٣ووفقاً لتقرير التنافسية العالمي للمصارف اإلسالمية لعام . األخرىومن ثم كان لزاما علينا التعرف على مدى توافق البنوك التعاونية مع . مليون عميل٣٨اإلسالمية حول العالم

ول هذا الموضوع ،وتعد الدراسة التى قدمها احكام الشريعة االسالمية،وقد اجريت عدة دراسات وبحوث ح قابوس سلطنة السياسية بجامعة السلطان والعلوم االقتصاد المحرمي االستاذ بكلية مبارك بن الدكتورسعيد

،احد هذه االسهامات حيث عقد مقارنة بين البنوك التعاونية والبنوك االسالمية واشار فى دراسته الى ١٢بعمان ة البنوك التعاونية تجربة البنوك االسالمية وقد انتهى في دراسته الى ان البنوكامكانية ان ثرى تجرب

خدمة المجتمع إلى يهدف التمويل أن أي نفسها، اإلفتراضية األيديولوجية في تشترك التعاونية والبنوك اإلسالميةوالبنوك سالميةاإل البنوك من كل في المودعين تعويضات ملموس، وبشكل .األفراد يستغل أن ينبغي وال

في العملية الممارسة في مهمة اختالفات هنالك أن من الرغم وعلى .البنك أداء على وتعتمد متغيرة التعاونية لما وفقا واإلدارة، الملكية بين تجمع التي المالية المؤسسات أن يبدو ولكن التعاونية، والبنوك اإلسالمية البنوك

اإلسالمية البنوك إطار تحت اإلسالمية الشريعة لمبادئ وفقا تعمل أن مكني التعاونية، البنوك في به هومعمولعليه شجعت التي األخالق تحت يندرج فقط ليس التعاون مبدأ وأن .الربح عن عوضاً للتعاون الساعية التعاونية لحمصا لضمان الحوافز يعزز أيضا ولكن المخاطر، و األرباح وتقاسم التعاون حول اإلسالمية المبادئ

.المدخرون سيتحملها التي المخاطر حجم مدى حول القرارات اتخاذ االعتبارعند عين في تؤخذ المدخرين والتي والتي االدخار منتجات توافر وخاصة التعاوني، بالبنك للمخاطر المالك األعضاء تقاسم الوقت نفسه، وفي

مرونة، أكثر التعاونية اإلسالمية البنوك تجعل البنك، مما لها يتعرض التي والهبوط مخاطر الصعود في تشترك .البنوك بهذه الحوكمة الجيدة تعزز أيضا ربما و

الفقه بكلية بقسم في سيف األستاذ آل اهللا عبد بن مبارك بن اهللا الدراسة الى قام بها الدكتورعبد كما تعدلمستندة المستنيرة من تناول ايضا احد المساهمات الهامة فى مجال المراجعة الفقهية ا١٣بالرياض الشريعة

حقيقة البنوك التعاونية ومقارنتها بكل من البنوك التجارية واالسالمية ، كما تناول االحكام الشرعية التى تحكم عمل البنوك التعاونية والمتمثلة فى

التبرع أو المعاوضة حيث من العقد نوع -١ األعضاء الشتراكات الفقهي التوصيف -٢ عاونالت عقد في اًألصل -٣ العالقة ذات القواعد -٤ التعاونية البنوك في االكتتاب حكم -٥

:يلي فيما تلخيصها يمكن والتي وقد انتهت الدراسة الى مجموعة هامة من النتائج، التجارى وبين بينها واالختالف الشبه أوجه :الفروق مبحث في تبين كما -١ :عقد معاوضة أنه :األول التخريج تخريجات الثث فيه أن التعاون لعقد الفقهي التأصيل مبحث في تبين كما -٢

أقوى وأن.النية فيه وتؤثر مستقل عقد أنه :الثالث والتخريج :التبرع عقود من أنه :الثاني والتخريج الثالث القول هو أعلم واهللا منهما واألقرب والثالث الثاني األقوال

.واإلباحة الصحة هفي األصل أن التعاون عقد في اًألصل مطلب في تبين كما -٣

.مرجع سابق) دكتور(المحرمي مبارك بن سعيد- 12 مرجع سابق) دكتور(سيف آل اهللا عبد بن مبارك بن اهللا عبد -13

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٨٦- الجواز فيه األصل أن التعاونية البنوك في االكتتاب مطلب في تبين كما- -٤

. هذا ويجب االشارة الى ان من بين توصيات هاتين الدراستين هو انشاء مايسمى بالبنوك التعاونية االسالميةالبنوك توافقا مع الفكر والغريب والمدهش فى هذا االمر انه على الرغم من ان البنوك التعاونية اكثر

.االسالمى السائد بالدول العربية ،اال انها لم تنشأ من مبادرات ولم يتم تنفيذها حتى االن فى دولة عربية الشمول المالى واهدافه واليات تنفيذه فى بعض الدول: رابعا

تعريف الشمول المالي -١ 14ى هذه الورقة بتعريف منظمتىتعددت التعريفات التى تناولت موضوع الشمول المالى ونكتفى ف

) OECD(15 والشبكة الدولية للتثقيف المالي) INFE( بأنها العملية التي يتم من خاللها تعزيز الوصول إلي مجموعه واسعة من الخدمات والمنتجات المالية الرسمية والخاضعة للرقابة بالسعر المعقول والشكل الكافي

ت من قبل شرائح المجتمع المختلفة من خالل تطبيق مناهج مبتكرة تضم وتوسيع نطاق استخدام هذه المنتجا .التوعية والتثقيف المالي وذلك بهدف تعزيز الرفاهية المالية واالندماج االجتماعي واالقتصادي

اهداف الشمول المالى -٢خدمات مليار نسمة ال يحصلون على ٢,٥ أن نحو ٢٠١٦تشير التقارير الصادرة عن البنك الدولي عام

من الفقراء ال يتعاملون مع البنوك بسبب ارتفاع التكاليف وبعد المسافات والمتطلبات % ٧٥مالية رسمية ومن البالغين في العالم الذين يكسبون % ٢٥المرهقة في غالب األحيان لفتح حساب مالي، وال يدخر سوى نحو

دول العالم ٢٠٠٣ وجهت االمم المتحدة منذ وقدأقل من دوالرين في اليوم أموالهم في مؤسسات مالية رسميةبالتصدي للقيود التي تستبعد الناس وخاصة الفقراء من المشاركة الكاملة في القطاع المالي وبناء قطاعات

:١٦مالية شاملة تساعد الناس على تحسين حياتهم المعيشية ،وقد حددت أهداف الشمول المالي فيما يلى لجميع األسر بتكلفة معقولة ، بما في ذلك خدمات االدخار أو اإليداع وصول كافة الخدمات المالية

.وخدمات الدفع والتحويل واالئتمان والتأمين معايير أداء واضحة التنظيم االمن والسليم للمؤسسات بحيث يحكم تقديم هذه الخدمات. ستثماراالستدامة المالية للمؤسسات، وضمان استمرارية تقديم الخدمات وتحسين مناخ اال. المنافسة لضمان االختيار والقدرة على تحمل العمالء للتكاليف.

، وازداد التوجه ٢٠٠٧ثم تعاظم مفهوم الشمول المالي في أعقاب األزمة المالية العالمية بنهاية عام العالمي نحو تحقيق الشمول المالي من خالل سياسات وإجراءات اتخذتها الجهات النقدية في بعص الدول

ف تعزيز وتسهيل وصول الخدمات المالية لكافة فئات المجتمع وتمكينهم من استخدام كافة المنتجات المالية بهد )Alliance تم إنشاء التحالف الدولي للشمول المالى ٢٠٠٨وتوفيرها بتكاليف منخفضه،وفى عام

) )AFI( Financial Inclusion forب الدول في مجال والذي يعد أول شبكة دولية للتعلم من تجار مؤسسة تنقسم مابين ١١٩ دولة من الدول النامية ممثلة في ٩٥الشمول المالي، ويضم هذا التحالف عدد

وزارات مالية وبنوك مركزية، ويعمل التحالف على تطوير األدوات المستخدمة لتطبيق الشمول المالي وتبادل في صياغة السياسات واالستراتيجيات اإلصالحية الخبرات الفنية والعملية بين الدول األعضاء ومساعدتها

للتعلم شبكة دولية أول التحالف وآليات التطبيق باإلضافة إلى إعداد الزيارات التعليمية في ذات المجال ويعد وصياغة األعضاء الدول بين والعملية الفنية وتبادل الخبرات المالي الشمول مجال في الدول تجارب من

14 - The Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD) 15 -International Network on Financial Education 16- https://en.wikipedia.org/wiki/Financial_inclusion

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٨٧- الحماية إلى باإلضافة الرقمية للخدمات المالية الدولية المعايير وتطبيق اإلصالحية اتيجياتالسياسات واالستر

بدولة كينيا ثم ٢٠٠٩وقد عقد أول مؤتمر سنوي للتحالف الدولي للشمول المالي في عام .للمستهلك الماليةد وتوباجو، موزمبيق وفيجى، عقد بعد ذلك في كل من أندونيسيا، المكسيك، جنوب أفريقيا، ماليزيا، تريندا

في مصر بعد مقارنتها بعدد من وعقد المؤتمر السنوي هذا العام٢٠١٣وانضمت مصر للتحالف الدولي عام وعلى مدى العقود القليلة الماضية، ظهرت أنماط . 17البلدان األخرى في المنطقة العربية والشرق األوسط

وتشتمل هذه . كانيات جديدة للفقراء غير المتعاملين مع البنوكمختلفة من مقدمي الخدمات المالية تتيح إمالجهات على منظمات غير حكومية، وجمعيات تعاونية، ومؤسسات لتنمية المجتمعات المحلية، وبنوك تجارية وحكومية، وشركات تأمين وشركات بطاقات االئتمان، ومقدمي الخدمات السلكية والالسلكية والتحويل البرقي،

وفي كثير من الحاالت، أصبحت . البريد، وغيرها من األنشطة التي تتيح الوصول إلى منافذ البيعومكاتب نماذج األعمال ومقدمي الخدمات الجديدة حيوية وفاعلة بفضل االبتكارات التقنية، ومنها انتشار استخدام

، سواء المؤسسات أو إتاحة فرص مناسبة لجميع فئات المجتمع .١٨الهواتف المحمولة في أرجاء العالماألفراد، إلدارة أموالهم ومدخراتهم بشكل سليم وآمن، عن طريق توفير خدمات مالية مختلفة من خالل

، بأسعار مناسبة للجميع ويكون سهل الحصول عليها، بما يضمن عدم )المصارف والبنوك(القنوات الشرعية قابة وإشراف، والتي من الممكن أن تعرضهم لجوء األغلبية للوسائل غير الرسمية التى ال تخضع ألية ر

لحاالت نصب أو تفرض عليهم رسوما مبالغًا فيهافقط من السكان في % ١٨وعلى صعيد الدول العربية يتضح ضعف الشمول المالي أيضاً فنحو

البالد العربية لديهم حساب مع مؤسسات مالية، أما دول مجلس التعاون الخليجي فاألمر يختلف من حيث في البحرين وقطر % ٨٢انتشار الخدمات المصرفية حيث تبلغ نسبة السكان الذين لديهم حسابات مصرفية

.في اإلمارات% ٨٤في السعودية و% ٧٠في الكويت و% ٧٣وفقط من المصريين لديهم حسابات بنكية % ٣٤وتشير إحصائيات البنك المركزي المصري إلى أن

مات البنكية الرقمية ما يوضح الحاجة إلى تعزيز ثقافة ومبادئ مليون مشترك في الخد٩وهناك حوالي ١٩الشمول المالي بمصر

الشمول المالى فى مصر -٣ أن له تلك دول من تجارب العديد اهتمت الكثير من دول العالم النامى بالشمول المالى بعد ان أثبتت

المهمشة األكبربالفئات االهتمام عن الناجم االجتماعي البعد إلى باإلضافة المالي االستقرار على بالغاً أثراًخاصة بالمرأة ،وايضا اهتمت الحكومات المصرية بالشمول المالى من عناية وإيالء بالمجتمع الدخل ومحدودي

في خالل مجموعة من االجراءات التى اتخذها البنك المركزى المصرى المسئول عن تحقيق االستقرار تعزيز أجل من السبل كافة توفير الى حيث يسعى البنك واالستقرار المالى ، ،المصرفي النظام وسالمة األسعارالمعنية األطراف بين والتنسيق التعاون من عالية درجة الذي يتطلب األمر الدولة، مستوى على المالي الشمول

االستقرار وقد احتوت تقارير.الخاص أوالقطاع الحكومة مستوى على سواء الفعالة ومشاركتهم األمر بهذا نشاط البنك وخططه لتحقيق الشمول ٢٠١٦ ، ٢٠١٤المالى التى اصدرها البنك المركزى المصري عامى

بالتحالف الدولى للشمول عضويتة الدولي لم يقتصر نشاط على استمرار المالى فى مصر،فعلى المستوى

مركز البديل للتخطيط والدراسات االستراتيجية-تزايد الدور كيف لمصران تحقق الشمول المالي -17 ىالبنك الدول 18

مركز البديل 19

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٨٨- في بفاعلية يشارك الشيخ،كما شرم نةمدي في ٢٠١٧ عام بل قام باستضافة وتنظيم مؤتمره السنوى عن المالى المستوى على أما.بالمرأة االهتمام إلى إشارة في التحالف عن هذا مالياً والمنبثقة المرأة لتمكين العليا اللجنة

على المصارف الرقابة لجنة عن المنبثق المالي الشمول عمل باالنضمام لفريق المركزي البنك قام فقد اإلقليمي، الشمول مبدأ بترسيخ المعنية العمل أوراق من عدد بإصدار الفريق قام حيث ،٢٠١٢ عام في كونالم العربية ووضع اإلطار العربية، الدول في المالي لتعزيز الشمول شاملة وطنية استراتيجية تبني متطلبات :ومنها المالي

المالية والحماية المالية لي والنزاهةالما االستقرار مثل األخرى واألهداف المالي بين الشمول لالرتباط التعريفي عام كل من إبريل27يوم تخصيص تم كما .المالي الشمول بشأن تعريفية إعداد نشرة إلى باإلضافة للمستهلك

المالي ، وعلى مستوى المحلى ركز البنك على االهتمام بقطاع االعمال غير الرسمى للشمول عربياً يوماً أسواق فى المتمثل المصرفى غير المالي القطاع تحقيق الشمول المالى من خاللوهذا من شانه المساعدة فى

التوريق، التخصيم، التمويلي، التأجير التمويل العقاري، التأمين، أنشطة اآلجلة، العقود بورصات المال، رأس وبناء ٢٠٠٥ منذ غير المصرفية المالية الخدمات قطاع إصالح استهدف ذلك الصغر،حيث متناهي والتمويل

المالي القطاع كفاءة يدعم بما الرقابة المحكمة لقواعد واخضاعها سالمتها، على واالطمئنان المالية، المؤسسات .وسيولته استقراره يضمن وبما

والتى تختص بالرقابة ٢٠٠٩ لسنة ١٠ رقم القانون بموجب المالية للرقابة العامة كما انشئت الهيئة وتعظيم وتنميتها األنشطة وتنظيم األسواق واستقرار تلك سالمة تحقيق بهدف اعواالشراف على هذا القط

التنسيق عدم مخاطر من الحد على وتعمل واألجنبية، االستثمارات المحلية من المزيد جذب على التنافسية قدرتها أعمالها خالل من الهيئة تهدف كما. األساليب الرقابية أو الطرق اختالف عن تنتج التي المشاكل ومعالجة توفير المصرفية، وكذلك غير المالية األسواق في المتعاملين حقوق التوازن بين تحقيق إلى المتعددة ومهامها وتعمل فيها، تمارس التي األنشطة وشفافية األسواق هذه كفاءة تضمن التي القواعد واصدار والنظم الوسائل

غير المالي للقطاع المالي الشمول زيادة إلي تهدف التيو التشريعات من العديد إصدار على الهيئة أيضاًكما قامت الهيئة بعدد من االجراءات .المالي االقتصادي واالستقرار النمو إلي تعزيز سيؤدي ما وهو المصرفى،

فى الخدمات المالية من المستفيدة الشرائح لزيادة المالى الشمول مبادرت لتحقيق ذلك والتى من بينها دعم .الصغر متناهى للتأمين مناسبة صيغ واستحداث الصغر متناهى التمويل مجال فى وخاصة المصرى، عالمجتم

بقياس إجراءات تتعلق وفى اطار استراتيجية البنك المركزى لتحقيق الشمول المالى قام ايضا باتخاذ المستهدفة خططوضع ال على للعمل المالي للشمول إدارة مركزية مصر،وإنشاء في المالي الشمول مستوى لتجميع داخلية لجنة تشكيل إلى باإلضافة الجمهورية مستوى على الصلة ذات المختلفة مع الجهات بالتنسيق الجهات من المعنية األطراف مع االجتماعات من سلسلة كما تم عقد المختصين بالبنك، من وتحليلها البيانات

المركزي البنك واستمر.بمصر المالي الشمول وضع عن تقرير ألول اإلعداد بهدف الخاص، والقطاع الحكومية القطاع طريق عن المالي الشمول ترسيخ استهدفت التي الرقابية والتعليمات المبادرات من عدد اطالق في

ومنها المصرفي والمتوسطة الصغيرة والمنشآت الشركات لتمويل البنوك تشجيع -١

النهوض بالشباب والحد من البطالة قام البنك ستهدفت والتي للدولة العامة االستراتيجية إطار فيالمعنية لتيسير تمويل المشروعات الدولة قطاعات مع بالتعاون البنوك طريق عن يطبق باعداد برنامج متكامل

إجمالي يشكل بحيث المصرفية الموارد توجيه البرنامج ويستهدف والمتوسطة والصغيرة الصغر متناهية مما ، 2020 في بنك لكل االئتمانية المحفظة إجمالي من ٪ 20 والمتوسطة الصغيرة كاتللشر الموجهة القروض

ايضا تعريفا البنك وأصدر.جديدة عمل فرص وخلق الشركات من الفئة لتلك المقدم التمويل على زيادة يعمل

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٨٩- بالنسبة مالةاألعمال والع حجم على يعتمد والمتوسطة والصغيرة الصغر والمنشآت متناهية للشركات موحدا االئتمانية الجدارة تقييم أسس تعديل المدفوع،وكذا المال التأسيس ورأس حديثة للشركات وبالنسبة منها للقائم

لتشجيع تعليمات 2016 يناير في المركزي البنك أصدر كما.التعريف لهذا وفقاً المخصصات وتكوين للعمالء عائد بأسعار وذلك والمتوسطة الصغيرة شركات والمنشآتلل االئتمانية والتسهيالت القروض منح على البنوك

المتوسطة الشركات شريحة أستهدف البنك كما الصغيرة للشركات بالنسبة متناقص ٪5 إلى مخفضة تصل للشركات وذلك متناقص ٪7 عائد جديدة بسعر إنتاج وخطوط ومعدات آالت الالزم من لتوفير التمويل بمبادرة

.والمتجددة الجديدة والطاقة والصناعة، الزراعة جالفي م العاملة المنتظمة المصرفي التأمين نشاط تفعيل 2-

التأمين وقطاع المصرى المصرفى القطاع بين التعاون بتفعيل وجه البنك المركزى البنوك المصريةلنشاط، ا أسلوب مزاولة:اآلتى يتضمن المصرفى التأمين نشاط لمزاولة للبنوك إطارعام وضع من خالل وذلك

التأمين وشركة البنك بين للتعاقد العامة النشاط، األحكام لمزاولة اتباعها يتعين التي واالجراءت الضوابط الدخل ومتوسطي لمحدودي العقاري التمويل قطاع تنشيط 3-

إضافة تم حيث الدخل، ومتوسطي العقاري لمحدودي التمويل مبادرة بإصدار المركزي البنك قام مبلغ تخصيص بموجبها تم التي ، 2014 فبراير في الصادرة التمويل مبادرة من للمستفيدين جديدتين شريحتين

منخفضة، عائد بأسعار وذلك سنة، 20 األقصى حدها لمدة شرائح على للبنوك وذلك مصري جنيه مليار 10 و ٪،5 ليصبح اعليه المستحق العائد سعر تخفيض محدودي الدخل حيث تم شريحة الشريحتين وتمثلت فى

كما.المجتمع من ممكنة شريحة ألكبر إلى الوصول بهدف 10.5يبلغ٪ بسعرعائد المتوسطة الفوق الدخول شريحة حيث ، 2016 نوفمبر في الدخل لمحدودي بالنسبة التمويل العقاري قروض منح عند الموحدة الشروط إصدار تم

الحرة المهن وأصحاب منها والمستفيدين اشاتالمع أصحاب مع البنوك تعامل كيفية الشروط هذه تضمنت تاريخ من أشهر ثالثة لمدة أوضاعها لتوفيق فترة البنوك منح مع إثباتها صعوبة أو دخولهم نظراًالنخفاض

صدرت تقدم، ما إلى إضافة.القائم التمويل دون الجديد التمويل على الشروط تلك لتطبيق التعليمات صدور :النحوالتالي على لها مالئمة بيئة وخلق المالى للشمول التحتية بنيةال لتعزيز التعليمات بعض

المحمول الهاتف طريق عن الدفع أوامر تشغيل قواعد 1.-M" المحمول الهاتف طريق عن الدفع أوامر تشغيل بشأن قواعد المركزى المصرى البنك أصدر

Wallet" من النقدى التحويل عمليات تنظيم دفبه المالى الشمول تحقيق في أساس كحجر ، 2010 فى فبراير إلى النقدي االقتصاد من والتحول المحمول الهاتف طريق عن الدفع وسائل توفير.المحمولة الهواتف خالل

في المحمول الهاتف طريق عن الدفع بخدمات الخاصة التعليمات البنك أصدر حيث النقدي، غير االقتصاد الصغر متناهي التمويل شركات فروع ليشمل الخدمة مقدمي قنطا توسيع :شملت والتي ، 2016 ديسمبر

تقديم ،أقساطها وتحصيل القروض لصرف وذلك من المواطنين، ممكن عدد ألكبر للوصول األهلية والجمعيات عن جديدة مالية خدمات تقديم العربية، مصر جمهورية داخل اإللكتروني والتحصيل الدفع خدمات أنواع جميع

باستقبال السماح الحكومية، المدفوعات الفواتير، تحصيل الرواتب، صرف مثل محمول،ال طريق الهاتف من بالدفع البنك عمالء من للشركات السماح المحمول، الهاتف حسابات على الخارج من المصريين تحويالت

قاعدة إنشاء إلى باإلضافة بهم، الخاصة المحمول حسابات على آخرين وشركات أفراد إلى المحمول حساب المصرية اإلرهاب وتمويل األموال غسل مكافحة وحدة وأصدرت هذا،.الخدمة عمالء جميع تضم موحدة بيانات

اإللكترونية المحافظ لقيم القصوى الحدود تضمنت الدفع خدمات بعمالء المبسطة الواجبة العناية إجراءات

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٩٠- الواحد اليوم خالل والسحب للتحويل قصىاأل الحد إلى باإلضافة والطبيعيين االعتباريين لألشخاص بالنسبة .العمالء حقوق وحماية االحتيالية، األنشطة مراقبة على التركيز تم كما الشهر، وخالل

وضع القواعد المنظمة لتقديم الخدمات المصرفية عن طريق االنترنت -٢ المخاطر إلى عدالقوا تطرقت حيث اإلنترنت عبر المصرفية الخدمات لتقديم للبنوك عمل إطار وضع تم

تلك بتقديم الخاصة الرقابية الضوابط إلى باإلضافة منها، الحد وسبل االنترنت عبر البنكية المصاحبة للتعامالت الشمول مبدأ تطبيق في كبير بشكل يسهم القواعد تلك إصدار أن االعتبار في أخذاً وأمن المعلومات، الخدمات االعتبار في أخذاً اإلنترنت عبر المصرفية الخدمات بتقديم تقوم التي كللبنو إطار تلك القواعد تضع حيث المالى، اإلدارة مجلس عاتق على ويقع بالتطبيق، تقوم التي البنوك طرف وسليمة آمنة تحتية إلكترونية بنية توافر أهمية

عن مسئولون أنهم ماك اإلنترنت، عبر المصرفية باألنشطة المرتبطة على المخاطر الفعالة الرقابة العليا واإلدارة لهذا المصاحبة المخاطر إلدارة وضوابط وسياسات المساءلة سبل الشأن، وتحديد هذا فى البنك استراتيجية وضع

عبر المصرفية الحسابات وادارة النشاط، لهذا البنوك الترخيص لممارسة إجرءات القواعد تشمل كما النشاط، .األعمال رية واستمرا وتأمينها اإلنترنت

تشجيع البنوك على فتح فروع صغيرة-٣ وتقديم صغيرة فروع أو وكاالت فتح في للتوسع للبنوك صدرت تعليمات البنك المركزى بتشجيع

قاعدة يشمل نشاطها دائرة في إتساع تحقيق وبالتالى المصرفية والتجزئة الصغيرة والمتوسطة للشركات خدماتها هذه وتتضمن فيها، الفروع تلك فتح سيتم التي المناطق فى معئح المجت شرا في تنوع مع العمالء من أكبر

الجغرافية المناطق االعتبار في اً أخذ جديدة فروع لدى فتح المطلوب المال راس قيمة تخفيض التعليمات أن المتوقع من والتى 2014 عام أواخر فى الصغيرة الفروع بفتح الخاصة التعليمات صدرت وقد.المختلفة

2004 نهاية فى فرع 1795 مقابل 2014 نهاية فى فرع 2722 بلغت التى الحالية لشبكة الفروع ياًإيجاب تضيف إتخاذ طور في المركزى المصرى البنك فإن سبق، ما إلى إضافة.المالى مبدأ الشمول دعم من يزيد مما ،

لمفهوم الدعم من المزيد وتحقيق مناسبة لتهيئة بيئة والتعليمات القواعد من المزيد واصدار إضافية إجراءات :التالى النحو على وذلك المالي؛ الشمول

:التمويل على الحصول فرص تعزيز 1. المالية الخدمات على الحصول تيسير خالل من المالى الشمول تحقيق ركائز أهم أحد ذلك يعتبر

من المالى الشمول يقتحق ركائز أهم أحد ذلك والمتوسطة يعتبر الصغيرة للشركات إليها وتقديمها والوصول ضوء وفي والمتوسطة، الصغيرة للشركات إليها وتقديمها والوصول المالية الخدمات على الحصول تيسير خالل يلي ما لتحقيق يسعى المصرى المركزى البنك فإن ذلك، والمتوسطة الصغيرة للشركات موحد تعريف وضع. والمتوسطة الصغيرة الشركات بمحافظ تبطةالمر المخاطر لتغطية االئتمان ضمان شركات دور توسيع

.المصرى المصرفى فى القطاع المتخصصين البنوك وموظفى والمتوسطة الصغيرة بالشركات العاملين من لكل استمرار اتاحة التدريب

.المصرفى المصرفى المعهد خالل من هذا المجال فى والمتوسطة غيرةالص الشركات تمويل متطلبات لتخفيف القائمة التعليمات مراجعة. والمتوسطة الصغيرة الشركات لتمويل المخصصة المصرفية المنتجات تطوير على البنوك تحفيز.

:للمستهلك المالية الحماية قواعد-٢

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٩١- المالى الشمول مبدأ تعزيز بهدف المصرى المصرفى القطاع في الثقة زيادة إلى القواعد هذه تهدف

المالية للحماية أسس وضع خالل من وذلك الطويل المدى على والنمو ةوالكفاء االستقرار المالى وبالتالي الكامل باإلفصاح البنوك قيام وضرورة عمالئها مع البنوك تعامل عند اإلفصاح والشفافية مبدأ للمستهلك وتعزيز

لعائد ا معدالت عن اإلفصاح يشمل بما تقدمها، التي الخدمات المصرفية وأسعار العائد معدالت عن لعمالئها البنك ويعكف .بالمنتج المتعلقة على المزاياوالمخاطر العمالء واطالع والقروض الودائع الفعليةعلى السنوية

.المصرفي بالقطاع المالية للمستهلك للحماية شاملة رقابية تعليمات إصدار على المركزي حالياً اإللكترونية والمصرفية الرقمية المالية الخدمات تطوير-٣رابمن وذلك المالى الشمول مفهوم لدعم الهامة الوسائل أحد اإللكترونية والمصرفية الرقمية المالية الخدمات رتعتب

الرقمية المالية الخدمات الخدمة،وتعتبر لتلك المستخدمة للشرائح المالية الخدمات إلى الوصول تيسير خالل إلى الوصول تيسير من خالل وذلك المالى لالشمو مفهوم لدعم الهامة الوسائل أحد اإللكترونية والمصرفية

:يلى ما االعتبار فى اً أخذ الخدمة، لتلك المستخدمة للشرائح المالية الخدمات والخدمات المنتجات على األمنية الضوابط تنفيذ بشأن البنوك توجيه خالله من يتم عمل إطار وضع

.الحوكمة من سليم إطار ضمن بذلك مرتبطةال للمخاطر الفعالة اإلدارة خالل من المصرفية اإللكترونية المخاطر، إدارة المعلومات، أمن ذلك ،حوكمة في بما المعلومات نظم حوكمة العمل إطار يتضمن

.رجعة ا والم المتابعة و الثالث الطرف إدارة ، النشاط، /األعمال واستمرارية إن( الثالث الطرف وتقييم والمكتبية ميدانيةال والرقابة الترخيص سياسات تتضمن رقابية إجراءات وضع

.)وجد المحمول باستخدام المصرفية الخدمات مثل اإللكترونية المصرفية المنتجات لمختلف قواعد وضع

.العام اإلطار من كجزء الهاتف باستخدام المصرفية والخدمات ATM اآللي وماكينة الصراف ف المالى تشكيل لجنة لوضع استراتيجية وطنية للتثقي-٤

في التنسيق مهمة المصري المصرفي للمعهد البنك المركزي أوكل فقد المالي، وبالتثقيف الوعي بنشر االهتمام ( المرتبطة األطراف من األعمال تسيير أعضاء لجنة بمشاركة المالي للتثقيف القومية االستراتيجية شأن إعداد

ومن االستراتيجية، لتلك األولية من المسودة االنتهاء وتم ،) ...ت،والجامعا العالي التعليم التربية والتعليم، وزارة األسبوع جائزة الدولة، المالي جائزة التثقيف اطار في دولية جوائز 5 على حازت قد أن مصر بالذكر الجدير سنوات متتالية 4 مدار على وذلك واألطفال، الشباب لمالية المنظمة الدولية من "العالمي المالي

:السوقية والدراسات والمعلومات بالبيانات هتمام اال-٥ من فإنه المالى، الشمول إطار في ذكرها سبق التي الركائز جميع تحقيق أجل من أنه بالذكر الجدير من

فيما الحالى والوضع القائمة الفجوات لفهم المناسب التوقيت وفي دقيقة معلومات على رى الحصول الضرو من ذلك بعد المحقق التقدم وقياس أهداف وضع في البيانات تلك على االعتماد جانب إلى الشمول المالى، يخص :يلى ما خالل المنتجات إتاحة دون تحول التى الحقيقية والمعوقات المشاكل عن واعداد دراسة البيانات فجوة تحليل

:خالل من وذلك المتعاملين من عدد المالية ألكبر المالية تجاتالمن على الطلب ونوع حجم تقييم. ومدى المالية المؤسسات قبل من المقدمة المالية والخدمات المنتجات على العرض ونوع حجم تقييم

.كفايته

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٩٢- دون تحول التي والمعوقات المشاكل أهم على والوقوف والطلب، العرض جانبى بين الفجوة تحديد

.المجتمع من مختلفة شرائح إلى الرسمية المالية وصول الخدمات للقياس آليات تطبيق خالل من والمتابعة للرقابة إجرءات وضع. لخطة وفقا الالزمة التصحيحية اإلجراءت اتخاذ و والمقارنات النتائج تحليل تتضمن تقييم عملية إجراء

.معدة واستراتيجية زمنية محددة اليات تنفيذ الشمول المالى فى كل من الهند وكينيا -٤

لتى امكن االضطالع عليها وتناولت عالقة التعاونيات بالشمول المالى ركزت معظم االبحاث والدراسات اان البنوك التعاونية كمؤسسة ذات صلة يمكن أن تؤدي دوا بناءا في تحقيق هدف زيادة الشمول المالي في

وتعتمد كل من الهند كينيا على .البالد التى توجد بها هذا النوع من البنوك خاصة في المناطق الريفيةعاونيات الزراعية فى تعزيز الشمول المالى ، ومن ثم كان من الضرورى ابراز دور التعاونيات الزراعية الت

فى هذا الشأن فى هاتين الدولتين حتي حافزا لتطوير اداء التعاونيات الزراعية المضرية من جانب ومن عرضا فى كال البلدين جانب اخر تعزيز الشمول المالى الذي تسعي الدولة الى تحقيقه ،وفيما يلي

دور التعاونيات الزراعية فى تعزيز الشمول المالى فى الهند - أ٪ من سكان الهند بشكل مباشر أو غير مباشر على الزراعـة ، كمـا تلعـب التعاونيـات ٨٠يعتمد أكثر من

National ١٩٦٣الزراعية دورا هاما فى االقتصاد الهندى منذ انشاء المؤسسة الوطنية للتعاونيـات عـام Cooperative Development Corporation (NCDC) بهدف تعزيز اإلنتـاج والتـسويق والتـصدير

مـن % ٤٦وفى الوقت الحالى تغطى التعاونيات كل قري الهند كما تغطى التعاونيـات . للمنتجات الزراعية تريات القمح، من مش % ٣٢من إنتاج السكر، و % ٥٩من توزيع األسمدة، و % ٣٦المصروفات الزراعية، و

وفي إنتاج وتوزيع األسمدة وتوزيع غطت تعاونيات المزارعين الهنود لالسـمدة .من اماكن التحزين % ٦٥وIndian Farmers Fertilizer Cooperative (IFFCO) ٥٠من السوق ألكثـر مـن %٣٥ أكثر من

، وفـي مجـال % ٥٨ق على وفي إنتاج السكر، تزيد حصة التعاونيات في السو . مليون مزارع مرتبط بها فـي % ٥٥ويمثل القطاع التعـاوني حـوالى %. ٦٠تسويق وتوزيع القطن، تبلغ حصة التعاونيات حوالي

. مـن الزيـوت الـصالحة لألكـل % ٥٠وتقوم التعاونيات بتجهيز وتسويق وتوزيـع . قطاع النسيج اليدوي National Dairyلتنميـة األلبـان وأصبحت تعاونيات األلبان التي تعمل تحت قيـادة المجلـس الـوطني

Development Board اكثر والية هندية، أكبـر منـتج ١٥ ، واتحاد تعاونيات تسويق األلبان المنتشر في .٢٠للحليب في العالم

فقـط مـن الـسكان % ٣٤٪ من سكان الهند يعيشون في فقر مـدقع، وان ٢٥تشير التقديرات ان أكثر من مليون أسرة هندية مستبعدة ماليا، وهـي ثـاني ١٣٥المصرفي الرسمي، اى إن العاملين لهم عالقة بالقطاع

ويتألف القطاع المستبعد ماليا المحروم في المقام األول في المناطق الريفية والحضرية . أعلى عدد بعد الصين طاعات مثل المزارعين والمزارعين الصغار والصناعيين الزراعيين والصناعيين واألشخاص العاملين في الق

غير المنظمة والعاطلين عن العمل والنساء واألطفال وكبار السن واألشـخاص المعـاقين جـسديا الـذين ال يستطيعون الحصول على أغذية مغذية كافية، ، والخدمات الصحية وتجنب مياه الشرب النظيفة بـسبب عـدم

. ة مع ظهـور الـشمول المـالي وقد ازدادت أهمية المصارف التعاونية في اآلونة األخير . وجود دخل منتظم

20 Impact of Cooperatives in Financial Inclusion & Comprehensive Development Journal of Finance and Economics, 2013, Vol. 1, No. 3, 49-53 Available online at http://pubs.sciepub.com/jfe/1/3/4 © Science and Education Publishing DOI:10.12691/jfe-1-3-4

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٩٣-وفى دراسة لدور المصارف التعاونيـة فـي . كاسهل الطرق للوصول الى الفئات الفقيرة السابق االشارة اليها

٢١تحقيق الشمول المالى والنمو الشامل في الهند توصلت الىل المالي وهـو يشير المؤشراالول للشمول المالى مرة مؤشر شامل شمولية المالية تحسن شامل في الشمو -١

.٢٠١٢ عام ٤٢,٨ إلى ٢٠٠٩عام % ٣٥,٤مقياس مئوى ان الشمول المالى فى الهند زاد من ان البنوك التعاونية لها ميزات خاصة عن كافة البنوك االخرى تجعلها افضل الـسبل لتحقيـق الـشمول -٢

الخيرة ومركزها الـذى المالى على الرغم من تدهور حصتها السوقية المصرفية بشكل حاد فى السنوات ا كان مهيمنا على البنوك التجارية وقد اوجز الدراسة هذه المميزات فيما يلى

المصارف التعاونية هي أساسا موجهة نحو الريف • المصارف التعاونية تقوم أساسا بتمويل الزراعة واألنشطة المرتبطة بها • .القياس للبنوك التجاريةسعر الفائدة الذي تفرضه البنوك التعاونية منخفض ب• التكلفة العامة للخدمات المصرفية التعاونية منخفضة نسبيا • الخدمة وليس الربح هو الشعار الرئيسي للبنوك التعاونية • المصارف التعاونية اسرع وسيلة للوصول الى الشمول المالى • العتمادها على . في تعزيز الشمول المالي ان دور البنوك التعاونية مهم جدا واهم من كل البنوك أالخرى -٣

.المصارف الريفية اإلقليمية، وجمعيات االئتمان الزراعي في المناطق الريفية٪ فـي ٣٠,١أن نسبة األسر التي تستفيد من الخدمات المصرفية قد ارتفعت في المناطق الريفية من نحو -٤

سجلت المناطق الحضرية زيـادة كبيـرة فـي وبالمثل. ٢٠١١٪ في تعداد عام ٥٤,٤ إلى ٢٠٠١تعداد عام في المائة في عـام ٦٧,٨ إلى ٢٠٠١ في المائة في عام ٤٩,٥األسرة واالستفادة من الخدمات المصرفية من

٢٠١١. وعلى ذلك تصبح المشاركة النشطة للبنوك التعاونية في عملية الشمول المالي أمرا ال مفر منه لالستفادة مـن

ة وان الهند وعلى مدى حوالى ثالثون عاما زادت فروع البنوك التعاونية زيادة كبيـرة مزايا التعاونيات،خاص إلـى ١٨٦٠، ولكن التقدم األكثر إثارة هو التوسع في الفروع الريفية والتى ارتفعت مـن % ٨٠٠تزيد على لتعاونيـات وان هناك دور كبير تلعبه التعاونيات منذ يزيد عن مائة عام ،حيث قدمت ا . فرع مصرفيا ٣٢٤٦٠

نمـوا ) Urban Cooperative Banks(خدمات كبيرة لعمالئها وقد أظهرت البنوك التعاونية الحـضرية حيث تعمل هذه البنوك على توفير ووصول الخدمات االئتمانيـة . فطريا والتى تاسست باعتبارها بنوكا شعبية

اما فـى . في تشكيل حياة فقراء الحضر الرخيصة والسهلة والسلسة إلى الفقراء ، كما ساهمت مساهمة كبيرة المناطق الريفية، فإن التعاونيات لديها اختراق كامل فى تلك المناطق بالهند مـن خـالل جمعيـات االئتمـان التعاوني الزراعي األولية، التي ال تلبي االحتياجات الزراعية فحسب، بل توفر أيضاً االحتياجـات الزراعيـة

من خالل عالقات مصرفية مميـزة حيـث يعـرف .ء الريف والمزارعين أيضا وغير الزراعية األخرى لفقرا .٢٢مديرو تلك التعاونيات عمالئهم شخصيا ويدركون جيدا حاجتهم وتطلعاتهم من تلك المؤسسات

21 - Role of Cooperative Banks in Financial Inclusion for Inclusive Growth of India- International Journal of Management and Social Sciences Research (IJMSSR) ISSN: 2319-4421 Volume 4, No. 7, July 2015 i-Explore International 22- Financial Inclusion through Cooperatives – A Corridor to Serve the Unserved http://ssrn.com/abstract=1710470

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٩٤- Primary Agricultural Credit(وعلى الرغم من ذلك استخدام جمعيـات االئتمـان الزراعـي األوليـة

Societies (PACS) (غيرها من التعاونيات مثل القنوات المصرفية والتعاونيات لـم تلبـى طموحـات و٪ مـن ٥٠الشمول المالى لتبني نهج جماعي لتمويل المجموعات المستبعدة حيث بينت بعض الدراسـات أن

وحتى األغنياء مـستبعدون، حتـى . القروض ال تزال تلبي احتياجات الطوارئ بدال من تلبية احتياجات العمل وارجعت الدراسة االستبعاد المـالي . غنياء عليهم االعتماد على مصادر غير مؤسسية ألغراض القروض األ

أيضا بسبب غياب التكنولوجيا، وعدم الوصول والتغطية، وعدم وجود آلية التسليم، وعـدم وجـود نمـوذج ولة ان الهنـد تـاتى ويبين اول مؤشرلمعرفة مدى وصول الخدمات المصرفية لمائة د . األعمال وما شابه ذلك

والسبب . ٪ فقط من االفراد الهنود لديهم او يحصلون على الخدمات المصرفية ٣٤، وان ٥٠فى المرتبة رقم . الرئيسي فى ذلك أن المنتجات المصرفية المصممة من قبل البنوك ال ترضي األسر ذات الـدخل المـنخفض

وعلى البنوك التعاونيـة أن . تطوير تلك المنتجات وعليه تسعى البنوك من أجل تحقيق حلم الشمول المالي الى تكون سباقة في نقل هذه التكنولوجيا وتحسين كفاءتها ، ااالمر الذى يتطلب الجمع بين إعادة الهيكلـة الماليـة

وقد اتخذت الحكومة الهندية خطوات مبتكرة فى هذا الشان حيـث اوصـي .واإلصالح المؤسسي للتعاونيات مالي بوضع خطة وطنية للشمول المالي الريفي بهدف توفير فـرص الحـصول علـى تقرير لجنة الشمول ال

والباقي بحلـول ٢٠١٢من األسر الريفية الهندية المستبعدة بحلول عام % ٥٠الخدمات المالية لما ال يقل عن .٢٠١٥عام

٪ مـن ٤٠قـراض واانطالقا من بعض المبادئ التوجيهية للبنك المركزي البريطاني للبنوك والذى يتضمن إ صافي االئتمان المصرفي للقطاعات ذي األولوية المتمثلة أساسا فى الزراعة والصناعات الـصغيرة وتجـارة

٪ من صافي االئتمـان ١٨اوصت احدى الدراسات وانه لتحقيق ذلك يجب توجيه نسبة . التجزئة وما إلى ذلك ر الخاصة بالخدمات المصرفية ،ودراسـة وان االمر يتضمن تبسيط المعايي . المصرفي إلى اإلقراض الزراعي

مؤسسة التمويل الزراعـي، -تجارب الدول التى نجحت فى هذا المجال وبصفة خاصة البنك التعاوني الكيني وان التعاونيات عامة والبنوك التعاونية خاصة لها دور مجـدى وفعـال . ٢٣باعتبارها نماذج لألعمال المبتكرة وينبغـي معالجـة . الهند من خالل خلق فرص للعمالة وزيادة دخول االفراد فى احداث تنمية ريفية شاملة فى

.٢٤أوجه القصور في البنوك التعاونية، االمر الذى سيؤدي إلى رفع معدالت النمو الشامل في الهند دور التعاونيات الزراعية فى تعزيز الشمول المالى فى كينيا - ب

سى ،حيث يساهم القطاع الزراعي بشكل مباشر فـي يعتمد االقتصاد الكيني على الزراعة بشكل اسا ٪ أخرى من خالل القطاعات االخرى المرتبطة بالزراعة كالتـصنيع ٢٧٪ من الناتج المحلي االجمالي و ٢٦

٪ من المنتجات الزراعية يـتم ٧٥كما ان . ٪ من إجمالي عائدات التصدير ٦٠والتوزيع والخدمات، كما يشكل اما بالنسبة للتعاونيات الكينية فانها تساهم في الناتج المحلـي اإلجمـالي . رعينانتاجها من خالل صغار المزا

٪ من األلبان، و ٧٦٪ من سوق البن، ٧٠وتسيطر على .٪ من المدخرات والودائع الوطنية ٣١٪ و ٤٥بنسبة .٪ من القطن، كما انه واحد من كل خمس افراد عضو في جمعية تعاونية٩٥

Agricultural Finance Corporation (AFC) تعاونى الكينية مؤسسة التمويل الزراعي ال Non-Bank Development Financeتعتبر مؤسسة التمويل الزراعي مؤسسة تمويل غير مصرفية

Institution (NB-DFI). مملوكة للحكومة وهي الوسيلة الرئيسية للحكومة لتقديم القروض إلـى القطـاع

المرجع االسبق -23

24- Financial Inclusion through CooperativeBanks: A Feasible Option for Inclusive Growth

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٩٥- بهدف المساعدة في تنمية الزراعة والتصنيع الزراعـي مـن ١٩٦٣ت في عام وقد أنشئ . الزراعي والريفي

خالل تقديم القروض للمزارعين وممثلي المجموعات المؤسـسية والـشركات الخاصـة والهيئـات العامـة والسلطات المحلية واألشخاص اآلخرين المشاركين في األنشطة الزراعيـة واالنـشطة االخـرى المرتبطـة

وقد واجهت هذه المؤسسة العديد من التحديات لتوفير الخدمات المالية الريفية والزراعيـة .يةبالمنتجات الزراع ،حيث انخفض حجم المعامالت انخفاضا شديدا بسبب محدودية اراضى المشروعات الزراعيـة ممـا ترتـب

ابعتهـا عليها انخفاض الدخل من هذه المعامالت، باالضافة الى تشتت المشروعات الزراعية ممـا يجعـل مت كما زادت تكلفة االئتمان بسبب ارتفاع الطلب فى مواسم الزراعة ممـا شـكل . ورصد نتائجها مكلف للغاية

واذا اضـفنا .عبء على المزارعين ادت الى تكبده خسائر ضخمة اعجزتهم عن السداد فى المواعيد المحددة الطقس واآلفـات، تذبـذب، وغالبـا ان تقلبات(الى ذلك مجموعة التحديات الرئيسية األخرى عالية المخاطر

، عدم وجود التأمين، محدودية أو عدم وجود ضمانات )أسعار المنتجات ال يمكن التنبؤ بها واألسواق وغيرها اسـتهالك األسـرة، والمـستلزمات الطبيـة، والمالبـس، (للتحقق ، مطالب متعددة على نفس مصدر الدخل

المستفيدين فى التعامل مع المؤسسات العامة التي تقدم الخـدمات ، سوء فهم )والرسوم المدرسية وما إلى ذلك المالية ، حيث غالبا مايتم تفسيرها على أنها نوع من المنح، كما ان اإلفراط في االعتماد علـى األراضـي

للغايـة وكان النظام القانوني مكلفا" المديونية ودية "كضمان كان له العديد من الدالالت االجتماعية والسياسية والتخلف االستراتيجي المتعمد من قبل المستفيدين من " انظر -انتظر و "ويستغرق وقتا طويال، وغرس ثقافة

وقـد واجهـت مؤسـسة تمويـل . عدم االستجابة في الوقت المناسب لتغير بيئة التشغيل / القروض وضعف تمويل الريفي وكانت سائدة جدا في الهنـد، التعاونيات الزراعية قائمة ال نهاية لها من التحديات التي تواجه ال

. الى ان تم تبنى عددا من االستراتيجيات المبتكرة للتصدي لتحديات التمويل الريفى من اهمهاوهو مفهوم معتمد من قبل مؤسسة التمويـل الزراعـى التعـاونى Group Finance التمويل الجماعي -١

تمويالت صغيرة ليس ولديهم الضمانات المطلوبة مـن للوصول إلى صغار المزارعين الذين يحتاجون إلى .خالل تحسين الوصول إلى أسواق المنتجات واستخدام ضغط النبالء لجمعها

ا من أجـل ھ وهو تمویل المنظمات غیر الحکومیة وغیرWholesale Financingالتمویل بالجملة -٢كـن تنفیـذ المـشروعات زیادة التواصل وتخفيض تکالیف اإلقراض، ومن خالل ضـغط النـبالء يم

.واسترداد القروض والحد من المخاطر األخالقیة أبرمت مؤسسة التمويل الزراعى التعـاونى شـراكة Business Partnershipsالشراكات التجارية -٣

كما رفعت سقف االقراض، وكذا شـاركت . یکل إقراض ھا ھتجارية مع مؤسسات في قطاعات لبس لدی للحـد مـن (ت فرعية محددة، وعيرت تصور العمالء عن األموال العامـة في اإلقراض المباشر لقطاعا

حاليا المؤسسة في شراكات تجارية مع مجلس السكر كينيا، صـندوق تنميـة الـبن ). المخاطر األخالقية .والوزارات الحكومية

تعمل مؤسسة التمويل الزراعى التعـاونى Contract Farming Financingتمويل الزراعة التعاقدية -٤في تمويل المنتجين لسلع لها اسواق ونظم سداد محددة ا،حيث يتم تسديد القروض من خـالل بيـع هـذه

وهكذا يمكن أن تصل المؤسسة إلى العديد من صغار المزارعين الذين ينتجون منتجات طازجة . المنتجاتيل غذائية غير كما مولت أيضا المؤسسة محاص . وهذه القروض دوارة و قصيرة األجل . السواق التصدير

تصديرية أخرى تحت مظلة الزراعة التعاقدية

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٩٦- شاركت مؤسسة التمويل الزراعى التعـاونى الوکـاالت Loan Guarantees ضمانات القروض ٣,٥ -٥

اإلنمائیة في الزراعة التي یمکن أن تقدم ضمان ائتماني للمزارعین أصحاب الحیـازات الـصغیرة ع المنظمات غیر حکومیة نم تمويل وتدريب الشباب وصغار ومن خالل الشراکة م . وموردي المدخالت

موردي المدخالت الزراعیة في المناطق الریفیة وهذا يزيد من تطبيق المدخالت الجيدة، وزيادة الغلـة . والعمالة

دخلت المؤسسة في شراكات مـع مؤسـسات Produce Based Financingالتمويل القائم على اإلنتاج -٦حيث تم توفير التمويل لـصغار المـزارعين . لزراعية التي تعمل مع صغار المزارعين األعمال التجارية ا

على مدى عقود اإلنتاج مع وكيل التسويق ولن تكون هناك حاجة إلى ضمانات ألن تعاونيات المـزارعين أدى وتم تدبير أموال القروض من أعضاء الجمعية التعاونية مما . وعقودهم مع هيئة التسويق ستكون كافية

كما تبنت المؤسسة تكنولوجيا مـصرفية جديـدة لتقـديم . إلى انخفاض متطلبات رأس المال من المقرض باالضافة الى مجموعة اخرى من المنتجـات ذات . المعامالت عبر اإلنترنت للحد من تكلفةهذه المعامالت

لكترونية، وسداد القروض الصلة التي تم طرحها على العمالء كحسابات االدخار، والتحويالت المالية اإل والوصول إلى المعلومات على حساباتهم فى اى وقت مدار السنة. والمصروفات الكترونيا والمصروفات

تحديات وفرص تحقيق الشمول المالى فى مصر من خالل التعاونيات الزراعية : سادسا التعاونية فى مصر يبلغ حوالى تشير بيانات االتحاد التعاونى العربى الى ان عدد اعضاء الجمعيات

جمعية ائتمان ٤٨٢ جمعية و٦٦٨٢ مليون عضو،كما بلغ عدد الجمعيات التعاونية الزراعية حوالى ١٢ جمعية ثروة مائية ، اال ان هذا النشاط غير ملموس ١٠٣ جمعية اسكان و ٢٣٧٠ جمعية استهالكية و٣٤٢٦و

النشطة المدعمة او الحصول على بعض المميزات فى االقتصاد المصرى حيث يعتمد بصفة اساسية على االتى كفلتها القوانين والتشريعات المصرية، واصبح تبادل االتهامات بين العاملين بالحقل التعاونى عن مسايرة متغيرات العصرهومنهج العمل الحالى، فالقيادات التعاونية تلقى مسئولية تخلف التعاونيات على

عات تارة اخرى ، بينما اليقتنع الكثيرين بقدرة القيادات الحالية على مسايرة الجكومة تارة وعلى التشريالتغيرات االقتصادية والعالمية السريعة ،وللوقوف على الحقيقة سوف نسعى فى هذا الجزء الى ابراز اهم

حيث عدد التحديات والفرص التى تواجه التعاونيات الزراعية باعتبارها هى الجمعيات االكثر عددا سواء منالجمعيات او عدد االعضاء ، وبالتالى وفى ظل المناخ الحالى لالقتصاد المصرى يمكن لهذه الجمعيات ان تلعب دورا هاما فى تعزيز ودفع توجهات الدولة نحو تحقيق الشمول المالى ، وتقع مسئولية على كل المهتمين

استعرض مقولة غاندى لموجودة على صفحة بحركة تعاونية فاعلة ، ولذا وقبل ان استرسل فى هذا الجزء الحلف التعاونى الدولى

"الفرق بين ما نفعله وما نحن قادرون عليه كافيا لحل معظم مشاكل العالم " we do and what we are capable of doing would suffice to solve most of the world’s problems.” Mahatma Gandhi

هه التعاونيات الزراعيةالتحديات التى تواج - أتلعب التحيات التشريعة العامل االساسى فى ضعف وقدرة القيادات التعاونية على مسايرة المتغيرات االقتصادية واالجتماعية العالمية والمحلية ، واالستفادة من المزايا المتاحة فى التشريعات الحالية ، وجعل

ضا لهذه التحديات الحركة التعاونية حركة مستقلة ،وفيما يلى عر

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٩٧- من الدستورقد وضعت من اجل حماية صغار المزارعين والمنتجين بعد ٢٥)٢٦(على الرغم من ان المادة -١

اال ان القوانين المكملة التى صدرت والتزمت بهذا النص قد تسبب على االقل فى الوقت ١٩٥٢قيام ثورة من قانون التعاون الزراعى رقم ) ٤٦(ة الحالى فى خلق كيانات تعاونية وادارية ضعيفة،حيث ان الماد

والتى جرفت التعاونيات الزراعية من كل كفاءة وقيادة محلية سواء فيما - وتعديالته ١٩٨٠ لسنة ١٢٢يتعلق برجال االدارة او االقارب حتى الدرجة الرابعة او العاملين بالحقل التعاونى من المشاركة فى مجلس

من مقاعد مجلس االدارة للفالحين فى % ٨٠ويحتفظ بنسبة "نها هذه على نصت الفقرة االخيرة م-االدارة ويالحظ هنا ربط " ٢٠١٤ لسنة ٤٦جمعياتهم الذين ينطبق عليهم تعريف الفالح الوارد بالقانون رقم

نشاط التعاونيات بالعمل السياسى وليس بمساحة االرض بصغار الفالحين ، خاصة وان معظمى مزارعى من الكفاءات من % ٨٠لمزاعين،وقد تسبب تطبيق هذه المادة ببساطة شديدة فى حرمان مصر من صغار ا

... حائزى االرض الزراعية ويعملون فى مهن اخرى كاالطباء والمحامين والمهندسين واساتذة الجامعات التى هى االساس فى تشكيل هيكل االتحاد ٢٦الخ من عضوية مجلس ادارة الجمعيات التعاونية الزراعية

التعاونى الزراعى،االمر الذى سمح لموظفى وزارة الزراعة بالسيطرة على الجمعيات سواء من خالل مديرها او من خالل قيادتها ،والى ان يتم تعديل هذا النص يمكن االعتماد على الجمعيات النوعية فى تنفيذ

الخ .....االنشطة المختلفة التى تخدم المزارعين خاصة جمعيات االئتمان والتامينمن الدستور تدعم االدارة الذاتية للتعاونيات وبما يتفق مع المبادئ ) ٣١(انه على الرغم من ان المادة -٢

٤٥العالمية فى هذا الشان اال ان القوانين المكملة لم تكن على نفس المستوى ، وعلى سبيل المثال المادة نيات الزراعية بدا بتعيين مديرى الجمعيات من قانون التعاون الزراعى دعمت هيمنة الحكومة على التعاو

التى تسمح ٤٣ من قانون التعاون ومرورا بالمواد الرقابية االخرى وانتهاء بالمادة ٤٥التعاونية وفقا للمادة التى تعطى ٧٥لوزير الزراعة بتعين عضوبكل جمعية من الجمعيات المركزية والعامة والنوعية والمادة

والى . بتعيين خمسة اعضاء بمجلس ادارة االتحاد التعاونى الزراعى المركزىالحق ايضا لوزيرالزراعةان يتم تعديل هذه المواد يجب توعية الزراع بحسن اختيار القيادات التعاونية الكفء والمستنيرة التى

يمكن ان تحد من هذا النفوذ ة فيما يتعلق بالتحالفات وخاص-ربط قانون التعاون الزراعى نشاط الجمعيات التعاونية الزراعية -٣

والشراكات االقتصادية التى من شانها تقوية الجمعيات ودعم احد مبادئ التعاون وهو التعاون بين بالتقسيم االدراى للدولة وليس باحتياجات االعضاء فنجد ان الهياكل التعاونية تدخل فى -التعاونيات

جمعيات محلية على مستوى ( االداراى للدولة شراكات اقتصادية اجبارية وهرمية مشابه تماما للهيكل جمعيات عامة على مستوى المحافظة ثم االتحاد – جمعيات مشتركة على مستوى المركز –القرية

وبالتالى اصبحت الجمعيات التعاونية مؤسسات شبه حكومية بصرف النظرعن ) المركزى على قمة الهرمرتباطات التوجد فى قوانين الشركات،ومن المدهش ايضا العائد من هذه الشراكات، وبالقطع مثل هذه اال

. للعاملين نصيب فى ادارة المشروعات وفى ارباحها، ويلتزمون بتنمية االنتاج وتنفيذ الخطة فى وحداتهم االنتاجية وفقـا للقـانون ) ٢٦ة ماد (- 25

من اعضاء هذه المجـالس، % ٥٠ويكون تمثيل العمال فى مجالس ادارة وحدات القطاع العام فى حدود . والمحافظة على ادوات االنتاج واجب وطنى فى عضوية مجالس ادارة الجمعيات التعاونيـة الزراعيـة والجمعيـات % ٨٠الدولة على ان يكفل القانون لصغار الفالحين وصغار الحرفين وتعمل

. التعاونية الصناعية فى يماويكون مق الرئيسى، رزقه ومصدر الوحيد عمله الزراعة تكون من بالفالح يقصد" على ٢٠١٤ لسنة ٤٦ نص قانون مجلس النواب رقم -26

أفدنه عشرة من أكثر إيجارا أو ملكًا القصر، وأوالده وزوجته هو يحوز أال وبشرط الريف

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٩٨- ١٧٨ والئحته التنفيذية رقم ٢٠٠٢ لسنة ٨٤انها التوجد فى قانون الجمعيات والمؤسسات االهلية رقم

. التبعية االدارية للجمعيات ولم يتدخل فى مثل هذه االرتباطات والذى تناول فقط٢٠٠٢لسنة ول المالىفرص التعاونيات فى تعزيز الشم - ب

على الرغم من الشكوى الدائمة لقيادات الحركة التعاونية من ان عدم القيام بدورها على الوجه االكمل يرجع الى جمود التشريعات الحالية والتخل الحكومى فى شئون الحركة التعاونية ، اال انه يجب االشارة هنا

ستثمارها بالشكل المطلوب اما لضعف او سوء ادارة الى ان كقير من االيجابيات فى التشريع التعاونى لم يتم اهذه التعاونيات او لوقف تفعيل الكثير من هذه المواد سواء بالتصريح او بالتلميح من قبل الحكومة ، اال اليوم الفرصة متاحة اليوم امام التعاونيات بصفة عاة والتعاونيات الزراعية بصفة خاصة فى رفع كفاءة التعاونيات

من خالل رفع الكفاءة التمويلية للجمعياتالزراعية التعاونية وانتهاز فرصة دعوة العالم والحكومة المصرية الى تطبيق الشمول المالى وذلك تفعيل بعض

التشريعات والقوانين السائدة والتى من اهمها القطاع التعاونى فى الدستور المصرى -١

ع القطاع التعاونى كقطاع فاعل فى النشاط االقتصادى حرصت داساتيرمصر السابقة والحالية على وض والذى لم يحدث به تغيرات جوهرية فيما يتعلق – ٢٠١٤المصرى حيث ان الدستور الحالى الصادر فى

،حيث تضمن ثالث مواد على درجة كبيرة من االهمية توكد وتدعم اهمية القطاع التعاوني من -بالتعاونيات ) ٣١(،)٢٩(،)٢٨(ولة للجمعيات التعاونية وضمان االدارة الذاتية لها وهى المواد حيث الملكية ورعاية الد

وعلى الرغم من ان العديد من دول العالم لم تتضمن دساتيرها هذا االطار الواضح والصريح من قبل . ٢٧ اما الدولة اال بعضها حقق طفرات ناجحة ونشطة للتعاونيات عززت من وجودها فى اقتصاديات تلك الدول،

فى مصر وعلى الرغم من ان القطاعات االقتصادية فى مصرشهدت ومازلت تشهد تعديالت هيكلية جذرية في إطار عملية اإلصالح اإلقتصادي التى بدأت فى مصر منذ منتصف الثمانينات لتؤهلها للتعامل مع

لتعاونيات بوضعها الحالي علي المتغيرات اإلقتصادية المحلية والعالمية،الى ان الشواهد تشير إلي عدم مقدرة اوعلى قادة العمل التعاونى التمسك بهذا االطار وتفعيله وجعله المظلة التى من خاللها .مسايرة هذه المتغيرات

يمكن تبنى الموضوعات التى من شأنها رفع كفاءة العمل التعاونى من خالل تنشيط الجمعيات التعاونية الحالية . ومستقلة ذاتيا وعلى رأس هذه الموضوعات قضية الشمول المالىاو انشاء جمعيات جديدة فاعلة

التشريعات التعاونية الزراعية المصرية -٢إال أن ) ١٩٠٨منذ تشكيل أول تعاونية في (على الرغم من نشأة التعاونيات في مصر كحركة شعبية

السبعينات وعلي الرغم من الجمعيات التعاونية استخدمت كأداة لتنفيذ خطط التنمية في حقبتي الستينات والنجاح في توظيف التعاونيات للقيام بالدور التنموي فى ذلك الوقت إال أنه قد ترتب عليه إحكام سيطرة الحكومة على اداء الجمعيات التعاونية وبصفة خاصة الجمعيات الزراعية من جانب،ومن جانب اخر

كومية ،هذا باالضافة الى ان تعقد وتعدد رسخت لدى الفالح المصرى ان الجمعية التعاونية مؤسسة حمكونات التشريع الحالي تعتبرأحد أهم العوائق أمام تمكين التعاونيات من مسايرة متغيرات العصربل انها

ترعى الدولة المنشأت التعاونية بكل صورها، وتشجع الصناعات الحرافية بما يكفل تطوير االنتاج وزيادة الدخل وتعمل الدولة على ) ٢٨مادة ( - 27 .ق االسس العملية الحديثةدعم الجمعيات التعاونية الزراعية وف

تخضع الملكية لرقابة الشعب وتحميها الدولة وهى ثالثة انواع وهى الملكية العامة والملكية التعاونية والملكية الخاصة) ٢٩مادة ( الملكية التعاونية هى ملكية الجمعيات التعاونية ويكفل القانون رعايتها ويضمن لها االدارة الذاتية) ٣١مادة (

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٢٩٩-احيانا عائقا أمام حركة تعاونية مرنة وفعالة فى اتخاذ وتنفيذ القرارات اإلنتاجية والتسويقية الالزمة،هذا

لقيادات والكوادر التعاونية ادى الى عدم االستفادة من تفعيل بعض المواد باالضافة الى ان ضعف االتشريعية المتاحة التى يمكن ان تعظم دورالتعاونيات الزراعية فى االقتصاد المصرى،وفيما يلى عرضا

يق لبعض واهم المواد التى يمكن تفعيلها لرفع الكفاءة التمويلية للتعاونيات الزراعية والمساعدة فى تحق الشمول المالى

من قانون التعاون ١٩تفعيل واحد من اهم مبادئ التعاون وهو االعتماد على الذات تطبيقا للمادة والتى اعطت الحق للجمعيات ٢٠١٤ لسنة ٢٠٤ والتعديالت التى طرات عليها بالقانون رقم ٢٨الزراعى

ومنح عائد استثمارى، ومنح القروض التعاونية فى قبول الودائع والمدخرات وانشاء الصناديق االدخارية . لالعضاء وهذه كلها اعمال مصرفية تصب فى خانة الشمول المالى

بعد ان استعرضنا دور البنوك التعاونية فى النشاط االقتصادى فى العالم وتجربة بعض الدول فى االعتمادتحقيق الشمول المالى،اعتقد ان على البنوك التعاونية فى تحقيق الشول المالى ورغبة الدولة المصرية فى

النشاء البنك التعاونى الزراعى تطبيقا لنص هناك فرصة ذهبية للتعاونيات الزراعية وانه قد حان الوقت والتى تنص صراحة على امكانية انشاء بنك تعاونى زراعى، ٢٩ من قانون التعاون الزراعى١٧المادة

قد سمح للجمعيات التعاونية ٢٠١٤ لسنة ٢٠٤رقم خاصة وان تعديل قانون التعاون الصادر بالقرار على تعود بالربح فيما بينها واقامة مشروعات استثمارية وتجارية ان تؤسس شركات مساهمة"صراحة

، ويمكن ان تتضمن "الخ ....٣الجمعية التعاونية بغرض تنمية المجاالت المنصوص عليها فى المادة اعد التى تساعد فى انشاء المشروعات الصغيرة والمتوسطة فى الريف لوائح ونظم هذا البنك االسس والقو

. المصرى و تحقق الشمول المالى الذى تدعمه الدولة والخاص بانشاء صندوق التكافل الزراعى ٢٠١٤ لسنة ١٢٦العمل على تفعيل واالستفادة من القانون

اقدية ، حيث ان هذين القانونين ماهما والخاص بانشاء مركز للزراعات التع٢٠١٥ لسنة ١٤والقانون رقم .اال اليات تساعد فى تحقيق الشمول المالى كما سبق ان بينا فى تجربة كينيا

اعتقد ان المناخ مناسب ان يكون للجمعيات التعاونية دور فى مشروع المليون ونصف فدان ،وبدال من منمن االفضل عمل جمعية تعاونية اجبار المشاركين على تاسيس شركات مساهم لكل حوض ، ارى انه

لالستصالح والتى تتفادى كثيرا من عيوب الجمعيات التعاونية الزراعية متعددة االغراض خاصة فيما يتعلق بشروط عضوية مجلس االدارة

الى ان يتم انشاء البنك التعاونى الزراعى يمكن للجمعيات التعاونية بالتعاون مع البنك الزراعى المصرى على ارض الواقع فى جميع القرى المصرية فى تحقيق الشمول المالى من خالل االستفادة من الموجودين

التمويل الجماعي ، التمویل بالجملة ، ، الشراکات التجارية ، تمويل تجربة كينيا فى هذا الشان من خالل الزراعة التعاقدية ، ضمانات القروض ،التمويل القائم على اإلنتاج

فى توسيع ) بنك التنمية واالئتمان الزراعى سابقا( خبرة البنك الزراعى المصرى االستفادة من الشمول المالى فى الريف المصرى من خالل تعديل بعض من سياساته الحالية المتمثلة فى

من قانون التعاون بالملحق١٩جع نص المادة را:- 28 للجمعيات التعاونية انشاء بنك تعاونى تسهم فيه الجمعيات التعاونية بصفتها االعتبارية واعضاؤها لتقديم القروض وانشاء المشروعات الالزمة - 29

.للتعاونيات على اختالف مستوياتها ونوعياتها

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٣٠٠- باعتبار البنك حاليا الية الحكومة لتوزيع الدعم الذى تقرره الحكومة للمزارعين لبعض االنشطة سواء

ويحب ان يرتبط .ى صورة اسعار فائدة مدعمة او دعم اسمدة او دعم سعرى لبعض المنتجاتكان ذلك ف ذلك بتطوير الخدمات المالية والمصرفية للعمالء مما يساعد فى توسيع الشمول المالى

البنك يعتمد فى نشاطه االقراضى وخاصة فى بنوك القرى بالريف على التعامل مباشرة مع االفراد معيات التعاونية ،االمر الذى فرغ نشاط الجمعيات التعاونية الزراعية من اهم الية تساعد وليس مع الج

فى دعم هذه الجمعيات ونشرالفكر التعاونى ،وعلى البنك تطوير نشاطه من خالل القروض الجماعية كما ويل الزراعات فى كينيا سواء فيما يتعلق بالتمويل الجماعى والتموي ل بالجملة والشراكات التجارية وتم

التعاقدية وضمانات القروضوالتمول القائم على االنتاج وهذا من شانه دعم الجمعيات التعاونية وتوسيع الشمول المالى من جهة اخرى

يشارك البنك الجمعيات التعاونية الزراعية فى توزيع االسمدة المدعمة التى تقررها الدولة للمزارعين .ئيسية للجمعيات التعاونية والتى تعتبر احد االنشطة الر

المالحق

List of cooperative banking institutions ١(جدول رقم( List of cooperative banking institutions Name

Country Members (2010)[12]

Assets (2010 US$ millions)[12]

Type Alternative name Notes

Crédit Agricole France [13] Joint stock

bank CASA Majority owned by federation of credit unions

DZ Bank Germany 17,700,000[14] Bank

Deutsche Zentra Lgenossen schaftbank German Central Cooperative Bank

Owned by three quarters of allVolksbank andRaiffeisenbank (cooperative banks) in Germany and Austria

Caisse d'Epargne France

literally “savings bank”

Credit union federation

Rabobank Netherlands 1,500,000+ Credit union federation

Nationwide Building Society

UK Building society World's largest

building society

Groupe Banque Populaire

France 3,400,000

Desjardins Group Canada 5,795,277[15]

Credit union federation

Leading bank in Quebec

Raiffeisen Zentralbank Austria Bank RZB

Österreich Credit union federation

Progoti Co-operative Land Development Bank Limited

Bangladesh Bank Progoti Bank The largestLand Development Bank inBangladesh

Nonghyup South Korea

Banking division of agricultural cooperative

National Agricultural Cooperative Federation (NACF)

Approx US$230 billion in loans

Iccrea Banca Italy Bank Istituto Centrale del

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٣٠١-List of cooperative banking institutions Name

Country Members (2010)[12]

Assets (2010 US$ millions)[12]

Type Alternative name Notes

Credito Cooperativo

Cassa Centrale Banca - Credito Cooperativo del Nord Est

Italy Bank CCB

Raiffeisen Landesbank Südtirol

Italy Bank

Cassa Centrale Raiffeisen dell'Alto Adige

Raiffeisen (Switzerland) Switzerland Credit union

federation Banco Cooperativo Español and Caja Rural

Spain

OP-Pohjola Group and Pohjola Bank

Finland

31% share of Finnish credit market, and 32% share of savings and deposit market[16]

bankmecu Australia 125,000+ $3b Bank Australia's first customer owned bank

Bank Persatuan Malaysia 46,135 86,375,542.97 Bank

Koperasi Bank Persatuan Malaysia Berhad

2nd national cooperative bank in Malaysia

Bank Rakyat Malaysia Islamic cooperative bank

Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad

Co-operative Bank UK Not

applicable[17] [18] Bank

Subsidiary of consumer cooperative

Navy Federal Credit Union US 3,004,352 33012 Credit

union

Shared Interest UK [19]

Cooperative lending society

Finance forfair trade

GLS Bank Germany The Cooperative Bank

New Zealand 120,000+ Bank Customer owned

bank

Banco Credicoop Argentina

Alternative Bank Schweiz[20]

Switzerland 4,864 Alternative bank ABS sustainable and ethic

banking

- :يأتى مما الجمعية أموال تتكون 19 مادة

السهم، قيمة للجمعية الداخلي النظاام ويحدد األسهم، من محدود غير عدد من ويتكون :السهم المال رأس ) أوال( .المختلفة بأشكالها الجمعيات مال لرأس األدنى والحد

لمـا طبقـاة األسهم على عالوة يةنقد أو عينية بحصص األعضاء اشتراك يجوز ، المال رأس حصص ) ثانيا( .الداخلى النظام يقرره

٢٠١٧نوفمبر ٢ – ١ والعشرون لالقتصاديين الزراعيين الخامسالمؤتمر

-٣٠٢- .أخرى احتياطيات و مخصصات ما الجمعية تنشئه وما القانونى اإلحتياطى ) ثالثا( تجـرى ادخـار صناديق إنشاء للجمعيات يجوز أعضاائها من الجمعياة تقبلها التى والمدخرات الودائع ) رابعا(

من نسابة الصندوق هذا فى أيضا تودع كماا األعضاء، لصالح دخراتوالم الودائع من حصيلته استثمارمن % 3 يجاوز ال بما النسبة هذه لجمعية الداخلى النظام ويحدد تعاونيا تسويقها يتم التى المحاصيل قيمة .الصندوق هذا فى العمل نظم التنفيذية الالئحة وتبين المحاصيل قيمة

.العام خالل معيةالج أنشطة فائض ما يتحق ما ) خامسا( .الجمعية نشاط لمباشرة الالزمة القروض ) سادسا(

.الجمعية تمارسه الذى النشاط لنوع وفقاة واالقتراض لإلقراض المنظمة القواعد التنفيذية الالئحة وتبين الئحةال وتبين أغراضها، مع تتعارض شروطا تتضمن وال الجمعية تقبلها التى المحلية والوصايا الهبات ) سابعا(

أغراض مع تتعارض ال شروط من الموصى أو الواهب يشاترطه ما تنفياذ وكيفية قبولها إجراءات التنفيذية .القانونى االحتياطى إلى معين لغرض تخصص ال التى والوصايا الهبات وتؤول الجمعية،

الجمعيات لدعم مبالغ من العامة اإلعتبارية واألشاخاص المحلياة اإلدارة ووحدات الدولة تخصصه ما ) ثامنا( .التعاونية

فيه والتصر الدعم هذا توجيه ونظام قواعد التنفيذية الالئحة وتبين