i z v e s t a j o poslovanju 2011.pdf · komercijalne banke ad beograd za nabavku osnovnog sredstva...

PRIVREDNO DRUŠTVO " ELEKTROIZC3RADNJA BAJINA BAŠTA " A.D. BAJINA BAŠTA

I Z V E S T A J

O POSLOVANJU PRIVREDNOG DRUŠTVA ELEKTROIZGRADNJA BAJINA BAŠTA " A.D.

BAJINA BAŠTA U PERIODU OD 01.01 DO 31.12.2011. GODINE

APRIL 2012. god. BAJINA BAŠTA

Izveštaj o poslovanju PD"Elektroizgradnja Bajina Bašta”AD za 2011.god.

SADRŽAJ :

I Kratak istorijat PD"Elektroizgradnja Bajina Bašta"AD B .B ašta .........2II Bilans s ta n ja ...............................................................................................4III Bilans uspeha ............................................................................................ 7IV Pregled troškova zarada, naknada zarada i ostalih ličnih

rashoda........................................................................................................ 9V Ostali poslovni rashodi............................................................................11VI Pregled ostvarenih prihoda po sektorim a........................................... 13VII Najznačajniji kupci i dobavljači..............................................................17VIII Proizvodni program PD E B B -a .......................................................... 18IX Poslovni događaji koji su nastupili nakon proteka poslovne

godine na koju se izveštaj odnosi........................................................ 19X Pokazatelji efikasnosti, finansijske strukture i s tab ilnosti.................21

l


I Kratak istorijat PD”Elektroizgradnja Bajina Bašta”AD B.Bašta

Privredno društvo ’’Elektroizgradnja Bajina Bašta” AD Bajina Bašta osnovano je 1977.godine od strane JP ED Užica.Od 2004.godine osnivač ovog privrednog društva postaje Vlada Republike Srbije.Već naredne godine pokreće se inicijativa za privatizaciju PD EBB-a, a krajem 2007.godine Agencija za privatizaciju zaključuje Ugovor o prodaji 70% društvenog kapitala sa Konzorcijumom fizičkih lica, metodom javne aukcije. U martu 2008.godine Agencija je raskinula Ugovor sa Konzorcijumom zbog neispunjenja obaveza iz kupoprodajnog ugovora od strane kupca. Većinski vlasnik PD EBB-a je ponovo država, odnosno Agencija za privatizaciju sa 70% vrednosti kapitala, a preostalih 30% se nalazi u vlasništvu malih akcionara.

Agencija za privatizaciju je 30.06.2011.godine raspisala javni tender za prodaju 70 % akcija PD EBB-a. Jedini ponuđač je bila Javna razsvetljava d.d. iz Ljubljane, Republika Slovenija. Ugovor je zaključen 11.01.2012.godine, a dan ispunjenja Ugovora je 14.02.2012.godine i od tada je Javna razsvetljava d.d. i zvanično vlasnik 70,43 % kapitala PD EBB-a.

Na vanrednoj Skupštini akcionara, održanoj 13.03.2012.godine, usaglašen je Statut PD EBB-a i osnivački akt Ugovora o organizovanju akcionarskog društva PD EBB-a sa odredbama Zakona o privrednim društvima (Službeni glasnik br.36/2011 i 99/2011). Takođe, na ovoj sednici je, u skladu sa pomenutim zakonom izvršeno i usaglašavanje organa upravljanja. Izabran je Nadzorni odbor, koji je izabrao generalnog direktora i članove Izvršnog odbora.

Po klasifikaciji delatnosti pretežna delatnost PD EBB-a je 4222 - izgradnja električnih i telekomunikacionih vodova. Pored pretežne delatnosti PD EBB obavlja i sledeće delatnosti: proizvodnja proizvoda od betona

2

Izveštaj o poslovanju PD”Elel<troJzg radnja Bajina Bašta"AD za 2011.god.

namenjenih za građevinarstvo, proizvodnja metalnih konstrukcija i delova konstrukcija, proizvodnja metalnih vrata i prozora, proizvodnja opreme za distribuciju el.energije i upravljačke opreme, postavljanje električnih instalacijai još nekoliko vrsta delatnosti koje je PD EBB registrovalo da obavlja. U proizvodnom asortimanu PD EBB-a, najzastupljenija je proizvodnja betonskih stubova, trafostanica i pratećih elemenata za izgradnju i održavanje elektroenergetskih objekata.

Kao i u ranije posmatranim periodima, i u toku 2011.godine je prisutno ciklično kretanje tražnje za proizvodima i uslugama PD EBB-a , što je posledica uticaja sezone. Na početku svake poslovne godine dolazi do manjeg zastoja u procesu proizvodnje usled remonta koji se obavljaju u fabrici betonskih stubova. Takođe i vremenski uslovi utiču na obavljanje monterskih radova, tako da je obim obavljanja posla smanjen i u sektoru operative. Sve ovo se odražava na visinu prihoda koji tangiraju prvi kvartal, posebno prva dva meseca svake poslovne godine. Posmatrajući ostvarene prihode u toku godine mogu se primetiti oscilacije u nivou ostvarene realizacije, koje su rezultat mnogobrojnih faktora na postojećem tržištu, od kojih je najznačajniji intezitet tražnje za proizvodima i uslugama PD EBB od strane elektroprivrede.

Na tražnju za proizvodima i uslugama PD EBB-a utiče veći broj konkurentskih prednosti koje je privredno društvo u toku svog dugogodišnjeg postojanja uspelo da stekne i zadrži, a među njima su najznačajnije: kvalitet i prepoznatljivost proizvoda, brzina isporuke, prateće usluge i servisiranje kupaca, konstantno praćenje kvaliteta proizvoda i unapređivanje istih, obnavljanje i modernizacija opreme.

Poslovanje PD EBB-a u toku 2011.godine se može sagledati iz finansijskih izveštaja i određenih pokazatelja poslovanja. Ovi pokazatelji odslikavaju stanje privrednog društva kroz niz racio brojeva dobijenih stavljanjem u odnos određenih bilansnih pozicija.

3

Izveštaj o poslovanju PD''Elektroizgradnja Bajina Bašta"AD za 2011.god.

Il Bilans stanja na dan 31.12.2011.godine

U 000 din.AKTIVA 2009. 2010. 2011.A. STALNA IMOVINA 274.552 274.599 263.891

I. NEKRETNINE,POSTROJENJA,OPREMA I BIOLOŠKA SREDSTVA 173.342 173.389 162.681II. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI 101.210 101.210 101.210

B. OBRTNA IMOVINA 252.793 259.709 287.236I. ZALIHE 77.312 71.133 90.114II. KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA, PLASMANI I GOTOVINA 175.481 188.576 197.122

1. Potraživanja 162.639 186.405 191.4292. Potraživanja za više plaćen porez na dobitak 291 36 03. Kratkoročni finansijski plasmani 0 0 1704. Gotovinski ekvivalenti i gotovina 9.759 424 5.1675. Porez na dodatnu vrednost i AVR 2.792 1.711 356

C. POSLOVNA IMOVINA 527.345 534.308 551.127D. UKUPNA AKTIVA 527.345 534.308 551.127

PASIVA 2009. 2010. 2011.A. KAPITAL 334.027 340.130 351.464

I. OSNOVNI KAPITAL 165.764 165.764 165.764II. NERASPOREĐENI DOBITAK 168.263 174.366 185.700

B. DUGOROČNA REZERVISANJA I OBAVEZE 190.057 190.579 196.001I. DUGOROČNA REZERVISANJA 5.575 8.012 9.143II. DUGOROČNE OBAVEZE 59.466 31.414 7.882

1. Dugoročni krediti 42.224 23.505 4.3872. Ostale dugoročne oba\eze 17.242 7.909 3.495

III. KRATKOROČNE OBAVEZE 125.016 151.153 178.9761. Kratkoročne finansijske obaveze 2.726 6.170 16.8462. Obaveze iz poslo\ranja 82.787 109.363 117.1493. Ostale kratkoročne obausze 11.085 15.115 18.9804. Obaveze po osnovu PDV i ostalih javnih prihoda i PVR 28.418 20.505 25.6025. Obaveze po osnovu poreza na dobitak 0 0 399

C. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE 3.261 3.599 3.662D. UKUPNA PASIVA 527.345 534.308 551.127

Na osnovu podataka iz Bilansa stanja dolazi se do sledećih pokazatelja likvidnosti:

1) opšti racio likvidnosti, ili kako ga još nazivaju i bankarski ili tekući(current ratio), predstavlja odnos obrtnih sredstava i kratkoročnih obaveza i u 2011.godini iznosi 1,60; pokazuje da je svaki dinar kratkoročnih

obaveza pokriven sa 1,60 dinara obrtne imovine;

4

Izveštaj o poslovanju PD”Elel<troizgradnja Bajina Bašta"AD za 2011.god.

2) racio reducirane likvidnosti(quick ratio, acid test) je odnos s' jedne strane gotovine, potraživanja i kratkoročnih finansijskih plasmana i s' druge strane kratkoročnih obaveza i iznosi 1,10; iz njega vidimo da je PD EBB na kraju posmatrane godine za izmirenje 100 dinara kratkoročnih obaveza imalo na raspolaganju 110 dinara likvidne obrtne imovine;

3) neto obrtna sredstva predstavljaju razliku između obrtnih sredstava i kratkoročnih obaveza i iznose 108.260 hiljada dinara; predstavljaju višak obrtne imovine koji preostane nakon izmirenja svih kratkoročnih obaveza. Takođe neto obrtna sredstva predstavljaju deo obrtne imovine finansiran iz dugoročnih izvora.

Vrednost poslovne imovine na kraju 2011.godine iznosi 551.127 hiljada dinara a učešće obrtnih sredstava u strukturi poslovne imovine je 52% (u2010.godini iznosio je 49%). U strukturi obrtne imoviine zalihe učestvuju sa 31%, a potraživanja od kupaca 64%.

Kapital PD EBB-a na kraju 2011.godine iznosi 351.464 hiljada dinara i veći je u odnosu na prethodnu godinu za iznos ostvarenog neto dobitka 11.334 hiljade dinara.

Dugoročna rezervisanja u Bilansu stanja su rezervisanja za otpremnine prilikom odlaska radnika u penziju i iznose 9.143 hiljada dinara.

Dugoročne finansijske obaveze na kraju 2011.godine iznose 7.882 hiljada dinara. Iznos od 4.387 hiljade dinara se odnosi na subvencionisani kredit, Ugovor br. 00-410-4000004.4, zaključen u aprilu 2010.godine kod Komercijalne banke AD Beograd za nabavku osnovnog sredstva (kamion FAP) sa rokom otplate 7 godina i efektivnom kamatnom stopom na godišnjem nivou od 4,74% i grace periodom od 6 meseci.

Preostali iznos dugoročnih finansijskih obaveza 3.495 hiljada dinara su obaveze po osnovu finansijskog lizinga i to kod sledećih lizing kuća: Raiffeisen leasing 2.731 hiljada dinara i VB leasing 764 hiljade dinara. U toku2011.godine nije bilo nabavke osnovnih sredstava putem finansijskog lizinga.

5

Izveštaj o poslovanju PD"Elektroizgradnja Bajina Bašta"AD za 2011.god.

Kratkoročne finansijske obaveze iznose 16.846 hiljada dinara. Obaveze po kratkoročnom kreditu Ugovor br.00-410-49000519 iznose 4.445 hiljada dinara. Iznos od 10.653 hiljade dinara predstavljaju obaveze po dugoročnim kreditima kod Komercijalne Banke AD Beograd koje dospevaju za plaćanje do 1 godine i to po Ugovoru br. 00-410-0060599.1 - 9.683 hiljade dinara, a po Ugovoru br. 00-410-4000004.4 - 970 hiljada dinara. Obaveze po finansijskom lizingu koje dospevaju za plaćanje do 1 godine iznose 1.748 hiljada dinara. To su kratkoročne obaveze kod već prethodno navedenih lizing kuća : Raiffeisen leasing - 1.309 hiljada dinara i VB Leasing - 439 hiljada dinara.

Obaveze iz poslovanja iznose 117.149 hiljada dinara , a odnose se na: primljene avanse 13.807 hiljada dinara, dobavljače u zemlji 99.566 hiljada dinara i dobavljače u inostranstvu 3.776 hiljada dinara

Iznos kratkoročnih obaveza od 18.980 hiljada dinara se sastoje od obaveza po osnovu obračunatog PDV za mesec decembar 2011.godine a plaćen u januaru 2012. u iznosu od 16.372 hiljade dinara. Iznos od 2.608 hiljade dinara se odnosi na obaveze za porez i doprinose na dohodak građana za članove Upravnog i Nadzornog odbora, koji je ukalkulisan kao pripadajući trošak 2011.godine, i obaveze za poreze i doprinose za isplate naknada po ugovoru o delu (20 hiljada dinara - isplaćeni u 2012.godini a ukalkulisani za 2011 .godinu).

Ostale kratkoročne obaveze u iznosu od 25.602 hiljade dinara se odnose na obaveze po osnovu zarada i naknada zarada koje su isplaćene početkom 2012.godine, a odnose se na obaveze po istom osnovu nastale u 2011.godini (17.395 hiljada dinara) i na ostale kratkoročne obaveze (8.207 hiljada dinara).

Obaveze po osnovu poreza na dobitak iznose 399 hiljada dinara.Odložene poreske obaveze su 3.662 hiljade dinara.

6

Izveštaj o poslovanju PD"Elektroizgradnja Bajina Bašta"AD za 201 l.god.

III Bilans uspeha u periodu od 01.01 do 31.12.2011.godine

U 000 din.A. PRIHODI I RASHODI IZ

REDOVNOG POSLOVANJA 2011. 2010. INDEX

I. POSLOVNI PRIHODI 713.310 635.335 112,27

1. Prihodi od prodaje 684.658 633.917 108,002. Prihodi od aktiviranja učinaka i robe 8.577 7.386 116,133. Povećanje vrednosti zaliha učinaka 20.075 - -

4.Smanjenje vrednosti zaliha učinaka 0 5.968 -

II. POSLOVNI RASHODI 693.543 624.428 111,071.Troškovi materijala 280.271 225.585 124,242.Troškovi zarada,nak.zarada i ostali lični rashodi 261.935 266.750 98,193.Troškovi amortizacije i rezervisanja 15.473 15.640 98,934.0stali poslovni rashodi 135.834 116.453 116,67

III. POSLOVNI DOBITAK 19.757 10.907 181,23

IV. FINANSIJSKI PRIHODI 1.201 2.756 43,58

V. FINANSIJSKI RASHODI 6.610 12.583 52,53

VI. OSTALI PRIHODI 4.201 7.449 56,40

VII. OSTALI RASHODI 5.013 1.891 265,10

VIII. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE OPOREZIVANJA 13.546 6.638 204,07

XI. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJI SE OBUSTAVLJA 0 1.258 -

XII. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJI SE OBUSTAVLJA 193 0 -

B. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA 13.353 7.896 169,11

C. POREZ NA DOBITAK

IPoreski rashod perioda 1.956 1.455 134,432.Odloženi poreski rashod perioda (33 338 18,64

D. NETO DOBITAK 11.334 6.103 185,71

U toku 2011.godine ostvareni su poslovni prihodi u iznosu od 713.310 hiljada dinara i za 12% su veći u odnosu na iste iz 2010.godine. Prihodi od prodaje su povećani za 8% i iznose 684.658 hiljada dinara. Prihodi od aktiviranja učinaka i robe su 8.577 hiljada dinara. Za razliku od prethodne

7

Izveštaj o poslovanju PD”Elektroizgradnja Bajina Bašta"AD za 2011.god.

godine kada je bilo prisutno smanjenje zaliha učinaka, na kraju 2011.godine PD EBB beleži povećanje vrednosti zaliha učinaka u iznosu od 20.075 hiljada dinara. Finansijski prihodi PD EBB-a u 2011.godine iznose 1.201 hiljadu dinara i sastoje se od prihoda od kamata, pozitivnih kursnih razlika i prihoda od efekata valutne klauzule.

Ostali prihodi iznose 4.201 hiljadu dinara a čine ih naplaćena otpisana potraživanja i ostali nepomenuti prihodi kao što su prihodi po osnovu otpisa obaveza, po osnovu naknade štete od pravnih i fizičkih lica i slično.

Poslovni rashodi za 2011.godinu iznose 693.543 hiljada dinara i za 11% su veći u odnosu na poslovne rashode iz 2010.godine. Troškovi materijala iznose 280.271 hiljadu dinara i oko 24 % su veći u odnosu na iste troškove u2010.godini. Razlog za rast ovih troškova je i povećanje obima proizvodnje betonskih stubova (u 2011.godini je proizvedeno 1.494 komada stubova više nego u 2010.godini). Troškovi amortizacije i rezervisanja su neznatno manji (2 %) u odnosu na iste troškove u 2010.godini. Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi su za 2 % manji u odnosu na iste troškove u prethodnoj godini i za 2011. iznose 261.935 hiljada dinara. Ostali poslovni rashodi beleže rast u 2011.godini u odnosu na prethodnu godinu za nepunih 17 % i iznose 135.864 hiljade dinara. Detaljniji pregled ostalih poslovnih rashoda i troškova zarada, naknada zarada i ostalih ličnih rashoda biće prikazan u narednoj tabeli.

Finansijski rashodi su za oko 47 % manji u odnosu na finansijske rashode iz 2010.godine i iznose 6.610 hiljada dinara (2010. 12.583 hiljade dinara). Najveću stavku ovih rashoda u 2011.godini čine rashodi kamata 5.706 hiljada dinara. Rashodi po osnovu efekata valutne klauzule iznose 740 hiljada dinara (u 2010.godini ovi rashodi su bili 6.377 hiljada dinara). Pored već pomenutih, u ovu grupu rashoda spadaju još i negativne kursne razlike i rashodi u vezi sa obradom kredita.

Ostali rashodi u 2011.godini iznose 5.013 hiljadu dinara i oko 2,7 puta su veći od ostvarenih ostalih rashoda u 2010.godini kada su iznosili 1.891 hiljadu dinara. Najveći rast iz ove grupe rashoda u 2011.godini beleže troškovi sporova i iznose 1.132 hiljade dinara, a 2010.godini su iznosili 145 hiljada dinara. Rast od 38 % beleže i rashodi obezvređenja potraživanja od kupaca u zemlji - u 2010. su iznosili 1.373 hiljade a u 2011. 1.889 hiljada dinara. Rashodi po osnovu obezvređenja potraživanja za date avanse iznose 69 hiljada dinara u 2010.godini, a 434 hiljade dinara u 2011 .godini.

8


Poslovni dobitak ostvaren u 2011.godini iznosi 19.767 hiljada dinara a neto dobitak je 11.334 hiljade dinara. Posmatrane veličine u 2011. godini beleže trend rasta u odnosu na 2010.godinu i to poslovni dobitak za 81,23 %, a neto dobitak za 85,71 %. Posmatrano po godinama poredeći odnos neto i poslovnog dobitka možemo reći da taj odnos u 2010.godini iznosi 56%, a u 2011.godini taj odnos je 57 %. Iz ovoga se može doneti zaključak da je opterećenost poslovnog dobitka finansijskim i ostalim rashodima, u obe posmatrane godine na približno istom nivou. Ono što daljom analizom rashoda možemo primetiti je značajna promena u strukturi ovih rashoda. Naime kako je već ranije pomenuto finanasijaki rashodi su skoro duplo manji nego u prethodnoj godini, ali je zato došlo do više od dvostrukog rasta ostalih rashoda.

IV Pregled troškova zarada, naknada zarada i ostalih ličnih rashoda

Naredna tabela omogućava detaljniji prikaz troškova zarada, naknada zarada i ostalih ličnih rashoda posmatrano u periodu 2010/2011. godina.

Pregled troškom zarada,naknada zarada i ostalih ličnih rashoda (grupa 52)U 000 din.

Red.br. OPIS 2010. 2011. INDEX1. Troškovi zarada i naknada zarada - bruto 183.540 175.201 952. Doprinosi za socijalno osiguranje na teret posloda\ca 33.995 32.467 963. Troškovi naknada članovima UO i NO 4.391 5.927 1354. Troškovi naknada fizičkim licima(bruto) po osnovu ugovora - 331 -

5. Ostali lični rashodi i naknade 44.824 48.009 107UKUPNO 266.750 261.935 98


Pored gore već pomenutih troškova zarada i naknada zarada - bruto i troškova doprinosa na teret poslodavca, najveće stavke u okviru ove grupe troškova čine naknade zaposlenih na službenom putu 21.336 hiljada dinara (u 2010. 16.765 hiljada dinara) i naknade ishrane i smeštaja radnika na terenu 15.999 hiljada dinara (u 2010. 15.538 hiljada dinara).

Pregled ostvarene neto zarade, prosečnog neto ličnog dohotka, broja radnika u 2010. i 2011.godini.

U 000 din.d.br. OPIS 2010. 2011. INDEX1. Neto zarade 131.299 125.674 962. Broj radnika - prošek 279 277 993. Prosečan NLD 39.217 37.808 964. Porezi i doprinosi u strukturi BLD 52.277 49.526 955. Učešće BLD u poslovnom prihodu 29% 25%

Prosečan lični dohodak u ovoj tabeli za razliku od drugih kategorija nije dat u hiljadama dinara.

U okviru grupe troškova zarada, naknada zarada i ostalih ličnih rashoda možemo pomenuti još troškove naknada članovima Upravnog i Nadzornog odbora koji iznose 5.927 hiljada dinara a u 2010. su bili 4.391 hiljada dinara. Otpremnine za raskid radnog odnosa po programu privatizacije isu bile 3.893 hiljade dinara u 2010.godini, a u 2011. iznose 3.755 hiljade dinara. Može se primetiti da su sve veličine vezane za zarade zaposlenih u PD EBB, u blagom padu (oko 5 %), što je rezultat mera poslovne politike menadžmenta privrednog društva, koje su proizašle iz postojećeg poslovnog okruženja.

10

Izveštaj o poslovanju PD”Elektroizgradnja Bajina Bašta”AD za 2011.god.

V Ostali poslovni rashodi

U narednoj tabeli dat je prikaz po stavkama troškova koji su u Bilansu uspeha objedinjeni pod nazivom ostali poslovni rashodi, a za period 2010/2011.godina.

Pregled troškova proizvodnih usluga (grupa 53)U 000 din.

Red.br. OPIS 2010. 2011. INDEX1. Troškovi proizvodnih usluga na izradi učinaka 92.996 109.761 1182. Troškovi prevoza 2.383 3.967 1663. Troškovi PTT usluga 1.646 1.677 1024. Troškovi usluga na tekućem i inv.održavanju OS 6.226 6.963 1125. Troškovi reklame i propagande 855 1.185 1396. Komunalne usluge 757 797 1057 . Naknade pri registraciji motornih vozila 1.858 0 0

UKUPNO: 106.721 124.350 117

Pregled nematerijalnih troškova (grupa 55)U 000 din.

Red.br. OPIS 2010. 2011. INDEX1. Troškovi neproizvodnih usluga 2.100 1.616 772. Troškovi reprezentacije 3.527 3.218 913. Troškovi premije osiguranja 906 2.318 2564. Troškovi platnog prometa 745 1.449 1945. Troškovi članarina 41 35 856. Troškovi poreza 931 836 907. Ostali nematerijalni troškovi 1.482 2.042 138

UKUPNO: 9.732 11.514 118

Usled promena nastalih u primeni Kontnog plana, naknade pri registraciji motornih vozila, više ne ulaze u strukturu troškova proizvodnih usluga. Ova kategorija troškova se sada nalazi u grupi nematerijalnih

11


troškova raspoređena na troškove premije osiguranja i pripadajuće takse pri registraciji motornih vozila. Ove grupe troškova su u prethodnoj tabeli označene sivom bojom, zbog toga što njihovo poređenje u datim godinama ne daje realan odnos posmatranih troškova. Samim tim i ove dve grupe troškova (troškovi proizvodnih usluga i nematerijalni troškovi) po datim godinama, nisu u celosti uporedive.

Troškovi usluga na izradi proizvoda i usluga iznose 109.761 hiljadu dinara i u ove troškove ulaze i troškovi podizvođača koji iznose 75.412 hiljada dinara. U 2010. troškovi podizvođača su iznosili 7C.355 hiljada dinara. Iz rasta troškova podizvođača od 7 % u posmatranom periodu, može se zaključiti da je došlo do blagog povećanja angažovanja podizvođača što se može protumačiti kao rezultat povećanja obima investicija u elektroprivredi.! ostali troškovi iz grupe troškova proizvodnih usluga beleže porast u odnosu na iste troškove iz 2010.godine. Najveće povećanje troškova je kod troškova prevoza za 66 % , proisteklo delom zbog većeg obima posla, a delom zbog stalnog rasta cena derivata nafte. Značajno povećanje (od nepunih 40 %) je primetno i kod troškova reklame i propagande.

Ako izuzmemo troškove premije osiguranja kod kojih se iz gore navedenih razloga javlja najveći rast (156 %), najveće stavke u okviru grupe nematerijalnih troškova su troškovi neproizvodnih usluga koji beleže pad za 23 % i troškovi reprezentacije koji beleže pad od 9%. Troškova članarina u 2011.godini beleže pad za 15 %, a troškovi poreza su u 2011.godini za 10 % manji u odnosu na iste iz prethodne godine. Troškovi platnog prometa su u2011.godini veći za 94 % (1.449 hiljada dinara) u odnosu na 2010.godinu, ali ono što je bitno napomenuti, kada je u pitanju ova grupa troškova, je to što su u 2011.godini troškovi platnog prometa 707 hiljada dinara, ali su na njih dodati troškovi bankarskih usluga za izdavanje bankarskih garancija u iznosu od 742 hiljade dinara, tako da troškovi platnog prometa nisu uporedivi u ove dve posmatrane godine. I troškovi iz grupe ostali nematerijalni troškovi su u porastu u 2011 .godini za nepunih 40 %.

12


VI Pregled ostvarenih prihoda po sektorima

U toku 2011.godine ostvareni su prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem i stranom tržištu u iznosu od 684.658 hiljada dinara i za 8% su veći u odnosu prihode ostvarene u 2010.godini. Najveći udeo u prihodima od prodaje ostvario je sektor operative, odnosno sektor PD EBB-a koji se bavi izvođenjem elektromonterskih i građevinskih radova. I u 2011.godini su angažovani podizvođači na pružanju usluga ugradnje betonskih proizvoda i njihov doprinos u ostvarenju prihoda od prodaje iznosi 79.896 hiljada dinara.

Sektor fabrike betonskih proizvoda beleži pad prihoda sa 189.623 hiljada na 165.714 hiljade dinara u 2011.godini. Razlog za ovo smanjenje prihoda sektora fabrike betonskih stubova nalazi se u smanjenju obima prodaje betonskih stubova, u 2010.godini je prodato 12.813 komada, a u2011.godini 11.657 komada. Ovo je direktna posledica smanjenja tražnje elektroprivrede za AB stubovima, kao i Telekoma za poštanskim stubovima. I betonski nogari beleže pad obima prodaje, u 2010.godini je prodato 1.899 komada, a u 2011.godini samo 297 komada betonskih nogara.

Sektor trafostanica beleži rast prihoda od prodaje za 37 %, u 2010.godini prihodi od prodaje su iznosili 102.822 hiljade, a u 2011. su 141.164 hiljade dinara. Najveći rast u ostvarenju prihoda od oko 82 % je prisutan u okviru bravarske radionice gde su u 2010. prihodi iznosili 4.091 hiljadu a u 2011. godini 7.431 hiljadu dinara.

Na grafikonu koji sledi prikazani su ostvareni prihodi od prodaje po sektorima ostvareni u toku 2011.godine.

13


400000

Prihodi po sektorima u PD EBB

350000

:§ 300000OU)

oCMD

250000

■§ 200000 4J Zu ICLC 150000 + -(D 2 ; | : 1Ico 100000

|''S&IIISiit:

50000ji«

i

0

■ 53% Operativa

■ 24% Fabrika

■ 21% Trafostanice

■ 1,08% Bravarska

■ 0,92% Ostalo

sektori u PD EBB

Iz pregleda koji sledi moguće je ostvariti bolji uvid u strukturu ostvarenih prihoda po mesecima i sektorima za period 2010/2011.godine. Prvom tabelom su obuhvaćeni podaci koji se odnose na realizaciju sektora PD EBB bez prihoda koji su ostvareni preko podizvođača.

14


u 000 din.SEKTOR OPERATIVA FABRIKA TS BRAVARSKA OSTALO UKUPNOMESEC 2010. 2011. 2010. 2011. 2010. 2011. 2010. 2011. 2010. 2011. 2010. 2011.Januar 13.941 4.751 2.366 988 998 928 58 0 21 52 17.384 6.719Februar 3.905 3.930 24.695 3.091 2.392 649 58 13 264 440 31.314 8.123

Mart 11.914 12.321 26.005 17.508 13.632 5.665 247 8 990 84 52.788 35.586April 25.223 24.271 5.119 2.534 7.382 3.928 25 47 322 323 38.071 31.103Maj 15.256 16.189 5.564 39.517 10.684 11.264 15 2.665 16 124 31.535 69.759Jun 17 446 24.029 16.724 10.629 11.508 3.771 27 574 174 90 45.879 39.093Jul 19.828 31.049 19.328 24.115 1.976 10.596 256 3.611 105 448 41.493 69.819

Avgust 18.022 29.702 10.877 40.097 1.201 3.360 15 137 338 1.333 30.453 74.629Septembar 34.013 26.314 30.505 14.319 6.699 22.773 326 0 363 660 71.906 64.066

C ar 22.455 26.905 14.880 5.709 18.325 17.200 132 219 120 326 55.912 50.359Novembar 19.326 24.034 4.237 5.713 8.214 8.229 238 114 132 384 32.147 38.474Decembar 56.981 62.012 29.323 1.494 19.811 52.801 2.694 43 946 682 109.755 117.032UKUPNO 258.310 285.507 189.623 165.714 102.822 141.164 4.091 7.431 3.791 4.946 558.637 604.762

U narednoj tabeli su dati podaci koji se odnose na ukupnu realizaciju sektora PD EBB-a uključujući i prihode ostvarene preko podizvođača.

u 000 din.SEKTOR OPERATIVA FABRIKA TS BRAVARSKA OSTALO UKUPNOMESEC 2010. 2011. 2010. 2011. 2010. 2011. 2010. 2011. 2010. 2011. 2010. 2011.Januar 16 311 6.763 2.366 988 998 928 58 0 21 52 19.754 8.731Februar 5.727 10.576 24.695 3.091 2.392 649 58 13 264 440 33.136 14.769

Mart 18.981 22.105 26.005 17.508 13.632 5.665 247 8 990 84 59.855 45.370April 31.789 31.552 5.119 2.534 7.382 3.928 25 47 322 323 44.637 38.384Maj 23.927 21.176 5.564 39.517 10.684 11.264 15 2.665 16 124 40.206 74.746Jun 24.917 37.652 16.724 10.629 11.508 3.771 27 574 174 90 53.350 52.716

l i 27.902 35.946 19.328 24.115 1.976 10.596 256 3.611 105 448 49.567 74.716JSt 24.713 33.698 10.877 40.097 1.201 3.360 15 137 338 1.333 37.144 78.625

Septembar 42.991 28.315 30.505 14.319 6.699 22.773 326 0 363 660 80.884 66.067Oktobar 27.068 38.529 14.880 5.709 18.325 17.200 132 219 120 326 60.525 61.983

Novembar 23.566 27.905 4.237 5.713 8.214 8.229 238 114 132 384 36.387 42.345Decembar 65.698 71.186 29.323 1.494 19.811 52.801 2.694 43 946 682 118.472 126.206UKUPNO 333.590 365.403 189.623 165.714 102.822 141.164 4.091 7.431 3.791 4.946 633.917 684.658

Iz navedenih tabela primećujemo značajne oscilacije u visini ostvarenih prihoda u toku godine. Razlozi za ovako neujednačen nivo prihoda po mesecima su brojni, ali je najznačajnija nejednakost inteziteta tražnje za proizvodima i uslugama od strane elektroprivrede Srbije, koja je ujedno najveći kupac proizvoda i usluga PD EBB-a.

15


Oscilacije u visini ostvarenih prihoda od prodaje u toku godine najlakše je sagledati iz grafikona koji sledi. Na njemu je primetrio da je nivo prihoda od prodaje na kraju godine najveći. To je posledica zakonske regulative da se saglasno Zakonu o računovodstvu, zbog izrade završnog računa, svi računi i situacije izdate u toku godine,ako nisu ranije, na kraju godine moraju proknjžiti. Na taj način se povećava i prihod, koji se pripisuje poslednjem mesecu u godini, pa se otuda javlja nagli skok na krivi prihoda od prodaje.

140000

Prihodi od prodaje

■ Prihodi od prodaje u 2011.

III IV V V I VII VIII IX X XI XII

meseci

16

Izveštaj o poslovanju PD"Elektroizgradnja Bajlna Bašta"AD za 2011.god.

VII Najznačajniji kupci i dobavljači

U nastavku ovog izveštaja date su tabele najvećih kupaca i dobavljača u 2011.godini.

Pregled najvećih kupaca po visini ostvarenog prometa u 2011.godiniU 000 din.

Red.br. Naziv Promet1. ED Beograd DOO - Beograd 369.0832. Beogradelektro - Beograd 108.9103. GAT DOO - Novi Sad 96.4684. Telegrup - Beograd 40.8765. Drinsko - Limske HE DOO - Bajina Bašta 39.9796. PD Centar d.o.o .Elektrošumadija - Kragujevac 27.7037. Gramper DOO - Beograd 19.6748. Elektro\£>j\ADdina d.o.o.ED Zrenjanin 9.3549. MC Corona DOO - Leštane 9.27310. Elmipo - Sopot 7.218

Iz prethodnog pregleda vidi se da je najveći kupac po obimu ostvarenog prometa i u 2011.godini ED Beograd sa 369.083 hiljade dinara. ED Beograd ne samo da je najveći kupac proizvoda i usluga PD EBB-a, već promet sa ovim poslovnim subjektom iznosi skoro 50 % prometa ostvarenog na domaćem tržištu u 2011.godini.

Pregled najvećih dobavljača po visini ostvarenog prometa u 2011.godiniU 000 din.

Red.br. Naziv Promet1. PPUP Zarić - Bajina Bašta 76.3382. GAT DOO - Novi Sad 37.7953. RIO DOO - Smederevo 34.6444. Radun Avia DOO - ogranak BS B. Bašta 26.0585. Gramper DOO - Beograd 24.4436. Titan cementara Kosjerić AD - Kosjerić 23.1667. Alsiko - Beograd 20.5028. Hotel DMB Dvadeset prvi maj - Beograd 14.0759. Beogradelektro - Beograd 12.80110. Makso BB d.o.o. - Bajina Bašta 11.021

17

Izveštaj o poslovanju PD"Elektroizgradnja Bajina Bašta"AD za 2011 .god.

U tabeli dobavljača može se primetiti da je najveći obim prometa, 15,56 % od tekućeg prometa dobavljača na domaćem tržištu ostvaren sa PPUP Zarić d.o.o. iz Bajine Bašte. Ovo preduzeće je podizvođač PD EBB-a. Inače podizvođač je lice koje je ugovorom zaključenim sa izvođačem prihvatilo obavezu da izvede deo radova koji su predmet ugovora između naručioca i izvođača. Na drugom i trećem mestu po ostvarenom prometu su dobavljači od kojih nabavljamo betonsko gvožđe koje je jedna od osnovnih sirovina u procesu proizvodnje.

VIII Proizvodni program PD EBB-a

U asortimanu proizvoda PD EBB najznačajnije mesto zauzimaju sledeći proizvodi betonski stubovi, montažno-betonske trafostanice, stubne trafostanice, betonski nogari i TS 35/10. Podaci o kretanju fizičkog obima proizvodnje ovih proizvoda dati su u sledećoj tabeli.

GodineNaziv proizvoda

Betonskistubovi

Betonskinoaari

BSTS MBTSJ TS 35

1991 20.348 - 80 94 71992 12.206 - 47 52 21993 3.198 - 37 33 -

1994 5.879 - 67 55 21995 5.454 - 85 54 11996 7.948 - 23 53 31997 10.600 - 34 55 21998 10.401 - 40 59 21999 9.030 - 45 70 32000 12.480 924 55 90 12001 13.193 1.152 22 66 22002 10.675 1.496 22 106 22003 13.803 1.347 33 80 12004 11.903 463 57 84 -

2005 18.552 5.747 62 74 -

2006 31.256 5.738 56 75 12007 22.827 2.848 33 62 12008 11.361 3.593 52 92 12009 12.484 1.441 86 98 -

2010 11.375 3.504 34 98 12011 12.869 405 41 94 2

18

Izveštaj o poslovanju PD"Elektrolzgradnja Bajina Bašta"AD za 201 l.god.

Pored već razvijenog proizvodnog programa PD EBB-a , sektor razvoja stalno traga za proizvodima koji bi upotpunili i zaokružili već postojeću ponudu. U toku prethodne godine, kao novi proizvodi, na tržištu su plasirane kompaktne prefabrikovane betonske trafostanice, poznate pod nazivima EBB KTS1, EBB KTS2 i EBB KTS3. Ovi novi modeli trafostanica se mogu postaviti na bilo kojoj lokaciji, a naročito su pogodni za gradske sredine jer ne narušavaju već postojeći arhitektonski sklad.

Sektor razvoja PD EBB-a radi na usvajanju novog proizvoda u svom proizvodnom programu. U pitanju su merno razvodni ormani, namenjeni za merenje potrošnje električne energije u stambenim objektima, individualne ili zajedničke potrošnje. Ormani se izrađuju od hladno valjanog lima i zaštićeni su elektro-statičkim farbanjem (plastifikacijom). Dimenzije i oprema ormana uslovljeni su preporukama, odnosno zahtevima elektrodistribucija. Prototip ormana za ugradnju od jednog do dvanaest brojila urađen je i dobijena je saglasnost na kvalitet izrade od strane stručnog saveta ED Beograda. U planu je serijska proizvodnja ovih ormana, a ista je uslovljena nabavkom nove opreme.

IX Poslovni događaji koji su nastupili nakon proteka poslovne godine na koju se izveštaj odnosi

Najznačajniji poslovni događaj koji je nastupio nakon završetka poslovne godine na koju se ovaj izveštaj odnosi je svakako prodaja PD“Elektroizgradnje Bajina Bašta“AD od strane Agencije za privatizaciju, kako je to već na samom početku ovog izveštaja pomenuto. Većinski vlasnik je Javna razsvetljava d.d. Iz Ljubljane sa 70,43 % vrednosti akcijskog kapitala. Preostali deo akcija nalazi se u vlasništvu malih akcionara.

Kao najznačajnije ugovore sa kupcima koji su sklopljeni od početka2012.godine pa do izrade ovog Izveštaja o poslovanju možemo pomenuti sledeće :

19

Izveštaj o poslovanju PD"Elektroizqradnja Bajina Bašta"AD za 2011.god.

- Ugovor zaključen sa ELSO Projekt d.o.o. iz Beograda, zaveden pod br.168, 03.02.2012.godine u PD EBB. Predmet ugovora je izvođenje radova na kablovskom vodu 10kVA za napajanje putnog tunela Straževica. Ugovorena vrednost radova je 13.116.461,10 RSD (vrednost sa PDV-om);

- Ugovor zaključen sa „BEOGRADELEKTRO“ AD iz Beograda, zaveden pod br.346/1, 12.03.2012.godine u PD EBB. Predmet ugovora je isporuka betonskih stubova prema konkursnoj dokumentaciji RPD 1/09-11/10-Elektrodistribucija Beograd. Ukupna vrednost predmetne robe na dan zaključivanja ugovora je 28.257.854,12 RSD (vrednost sa PDV-om);

- Ugovor zaključen sa PD“Drinsko-Limske HE“ d.o.o. iz Bajine Bašte, zaveden pod br.484, 27.03.2012.godine u PD EBB. Predmet ugovora je pružanje usluga na pomoćnim remontnim radovima, elektro struke na remontu opreme agregata, pomoćne opreme i opreme spoljnih objekata u PD“Drinsko-Limske HE“ d.o.o. Bajina Bašta. Ugovorena vrednost radova je 25.960.000,00 RSD (vrednost sa PDV-a);

- Ugovor zaključen sa ELSO Projekt d.o.o. iz Beograda, zaveden pod br.618/1, 09.04.2012. RSD u PD EBB. Predmet ugovora je isporuka kablova i transformatora za tunel Straževica. Ugovorena vrednost opreme je 30.183.378,57 RSD (vrednost sa PDV-om).

- Objedinjeni ugovori zaključeni sa EDB d.o.o. Beograd od 01.01.2012.godine do dana izrade Izveštaja o poslovanju PD EBB; predmet ugovora : izvođenje montažnih i građevinskih radova; vrednost ugovora 28.308.389,57 RSD (vrednost sa PDV- om).

20

Izveštaj o poslovanju PD"Elektrojzgradnja Bajina Bašta"AD za 2011.god.

IX Pokazatelji efikasnosti, finansijske sigurnosti i stabilnosti

U narednoj tabeli su dati pokazatelji efikasnosti, finansijske sigurnosti i stabilnosti na osnovu kojih je moguće izvršiti poređerije ostvarenih veličina u2010. i 2011.godini.

Pokazatelji efikesnosti, finansijske sigurnosti i stabilnosti

3d.br. OPIS 2010. 2011. INDEX1. Odnos ukupnih prihoda i ukupnih rashoda 101,04 101,92 100,872. Odnos poslovnih prihoda i poslovnih rashoda 101,75 102,85 101,083. Odnos bruto dobitka i poslovne imovine 1,48 2,42 163,514. Odnos bruto dobitka i ukupnih prihoda 1,22 1,86 152,465. Učešće stalne imovine u poslovnoj imovini 51,39 47,88 93,176. Učešće stalne imovine u ukupnom kapitalu 80,73 75,08 93,007. Učešće zaliha u ukupnom kapitalu 20,91 25,64 122,628. Učešće osnovnih sredstava u ukupnom kapitalu 50,98 46,29 90,809. Odnos ukupnih obaveza i ukupne pasive 36,34 36,23 99,7010. Odnos ukupnog kapitala i ukupne pasive 63,66 63,77 100,1711. Odnos poslovnog dobitka i neto dobitka 1,79 1,74 97,2112. Odnos poslovnog dobitka i poslovnih prihoda 1,72 2,77 161,0513. Odnos neto dobitka i poslovnih prihoda 0,96 1,59 165,6314. Odnos poslovnog dobitka i ukupne imovine(prosek) 2,05 3,64 177,5615. Odnos neto dobitka i kapitala(prosek) 1,81 3,28 181,22

PD EBB je poslovnu 2011.godinu završilo sa pozitivnim poslovnim rezultatom poslovanja. U 2011.godini je ostvareno povećanje poslovnih prihoda za 12,27 % u odnosu na 2010.godinu. Prihodi od prodaje su veći za 8 % u 2011.godini, a prihodi od aktiviranja učinaka i robe za 16 %. U toku2011.godini ostvareno je povećanje vrednosti zaliha učinaka od 20.075 hiljada dinara, za razliku od 2010.godine kada je bilo prisutno smanjenje zaliha. Ostvareni neto dobitak u 2011.godini je 11.334 hiljade dinara i za 85,71 % je veći od neto dobitka iz 2010.godine.

Iz dosadašnjeg poslovanja PD“Elektroizgradnja Bajina Bašta“AD primenom SVVOT analize, dolazimo do zaključka da su najveće prednosti PD EBB dobro odabran proizvodni program, dobar kvalitet proizvoda i usluga, kao i obučenost radne snage. Šanse za uspešno poslovanje PD EBB leže u dinamici investicija od strane elektrodistribucionog sektora EP Srbije. Glavni

21

Izveštaj o poslovanju PD"Elektroizgradnja Bajlna Bašta”AD za 2011.god.

nedostatak je u nepovoljnoj lokaciji PD EBB-a. Udaljenost od regionalnog centra, magistralnog puta i železnice iznosi 40 km, a od luke 165 km. I po gore već pomenutoj SWOT analizi, dve najveće opasnosti, odnosno pretnje za dalje poslovanje PD EEB-a su izražena konkurencija na tržištu i stalni rast cena osnovnih sirovina za obavljanje proizvodnog procesa. SWOT analiza je najšire korišćen metod analize konkurentskog okruženja. Njen naziv predstavlja skraćenicu (na engleskom jeziku), četiri termina koja su ključna za analizu poslovanja privrednog subjekta (streinghts - snage, prednosti, weaknesses - slabosti, nedostaci, opportunities - šanse, mogućnosti i threats- opasnosti, pretnje). Šanse su povoljni, a pretnje nepovoljni uticaji faktora iz okruženja. Pomoću šansi preduzeća ostvaruju konkurentske prednosti, a slabosti ih onemogućavaju u ostvarivanju ciljeva.

Iz svega navedenog, može se zaključiti da PD EBB-a poseduje kvalitete kojima se u narednom periodu, uz adekvatne akcije menadžmenta privrednog društva, može zadržati, pa i unaprediti položaj na postojećem tržištu.

Sastavila :Marija Petković , dipl. ecc

22

i z v e s t a j o poslovanju 2011.pdf · komercijalne banke ad beograd za nabavku osnovnog sredstva...

Documents