helsingborgs stads årsredovisning 2014

1 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Lorem ipsum dolor

Årsredovisning2014

Helsingborgs stad

2 Innehåll Helsingborgs stads årsredovisning 2014

InledningVision 2035 3Kommunstyrelsens ordförande 6Kommunstyrelsens ledamöter 7Året som gått – stort och smått 2014 9Fem år i sammandrag 12

FörvaltningsberättelseKoncernens organisation 16 Stadens organisation 17Skåne Nordväst 18Så styrs Helsingborg 20Stadens tjänstegarantier 24Nuläge 26Attraktiv arbetsgivare 31 Mot den gemensamma staden 34Miljö 35 Framtid 38Koncernens ekonomi 42Stadens ekonomi 44Bolagens ekonomi 52Finans 55Vad används skattepengarna till? 57Jämförelse med andra kommuner 58

Verksamhetsöversikter Nämnder och styrelserBarn- och utbildningsnämnden 62Vård- och omsorgsnämnden 69Utvecklingsnämnden 74Stadsbyggnadsnämnden 78Socialnämnden 83Idrotts- och fritidsnämnden 86Kulturnämnden 89Räddningsnämnden 92Miljönämnden 94Överförmyndarnämnden 96Kommunstyrelsen 98Styrelsen för Kärnfastigheter 100BolagHelsingborgs Hamn AB 104AB Helsingborgshem 106Öresundskraft AB 108NSR AB 110

Ekonomisk redovisningKoncernen 114Staden 119Skattefinansierad verksamhet 128Särredovisning av VA-verksamhet 129Driftsredovisning 131Investeringsredovisning 132Förslag till resultatdisposition 133Revisionsberättelse 134

Ordlista 135Kontakta oss 138

InledningÅrsredovisningen inleds med en kort introduktion som först av allt presenterar stadens vision Helsingborg 2035. Visionen är en ledstjärna och genomsyrar allt arbete som görs idag inom staden. Därefter har kommunstyrelsens ordförande ordet och de övriga ledamöterna i kommun-styrelsen presenteras. Här i inledningen finns också en resumé över intressanta händelser under året samt en jämförande sammanställning över de senaste fem åren.

FörvaltningsberättelseKapitlet beskriver på en övergripande nivå stadens och koncernens organisation, vår verksamhet samt nuvarande situation och framtid. Redogörelsen för vad skattepengarna har använts till kompletteras med:

• Nulägesbeskrivning • Framtidsperspektiv • Beskrivning av stadens och koncernens ekonomiska situation • Redovisning av miljö- och medarbetarfrågor • Satsningar på jämställdhet och mångfald • Stadens styrning samt uppföljning av mål• Tjänstegarantier

VerksamhetsöversikterKapitlet handlar om aktiviteter som riktar sig till helsingbor-garna. Varje nämnd samt koncernens största bolag redogör för verksamheten 2014 och ger sin syn på utvecklingen framöver. Presentationen innehåller även de delar av nämn-dernas verksamhet som bedrivs i extern regi. Nämndernas mål i nämndstyrkorten presenteras och måluppfyllelsen redovisas per perspektiv. Här lyfter också varje nämnd och bolag fram händelser som på ett bra sätt bidrar till att vi når vår vision Helsingborg 2035.

Ekonomisk redovisningDenna del presenterar stadens respektive koncernens ekonomiska utfall (resultaträkning), finansiering (kassa-flödesanalys) samt ekonomiska ställning vid årets slut (balansräkning). Här finns även en särredovisning av den avgiftsfinansierade vatten- och avloppsverksamheten samt noter som förtydligar de ekonomiska sammanställ-ningarna. Kapitlet avslutas med revisionsberättelsen där stadsrevisionen uttalar sig utifrån de granskningar som gjorts.


I stadens vision, Helsingborg 2035, finner du vår riktning mot framtiden. Vi vet vad vi vill, vad vi siktar mot: en spännande, attraktiv och hållbar plats – en magnet för kreativitet och kompetens.

I årsredovisningen beskrivs de satsningar som stadens nämnder och bolag har gjort under året som gått. Tillsammans verkar de alla för att vår gemensamma stad ska bli just den plats som beskrivs i Helsingborg 2035.

2035

4 Lorem ipsum dolor Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Den skapande staden Hos oss finns idéer, talanger och förebilder. Vi har den bäs-ta skolan för varje barn och det bästa klimatet för entrepre-nörer. Här finns möjligheterna för de som vill skapa, bygga, förändra, uppleva och utvecklas.

I Helsingborg finns samverkan mellan forskning, näringsliv, kultur och skola. Här finns ett kreativt centrum med univer-sitetet som motor. Här sker utbyten och samarbeten som får spännande saker att hända.

Här är vi delaktiga i stadens utveckling och här bestämmer vi över våra liv. Helsingborg är staden för människor som vill något.

Den balanserade staden Hos oss finns insikt om samberoendet mellan människa och natur. Vi tar ansvar för hur vi använder våra energi-källor och naturresurser. Här är vi på god väg mot ett hållbart ekologiskt fotavtryck – vi lever inte över jordens tillgångar.

I Helsingborg finns ett unikt och vackert läge. Här finns staden, havet och landsbygd en. Här finns stillhet och puls, tradition och nytänkande, historia och framtid. Här finns närproduktion och småskalighet, smarta klimatan-passningar samt hållbara miljö- och energisatsningar. Här är vattnet rent och luften lätt att andas.

Allt i Helsingborg görs med social, miljömässig och ekonomisk hållbarhet i fokus – här är det enkelt att göra kloka val.

År 2035 ska Helsingborg vara den skapande, pulserande, gemensamma, globala och balanserade staden för människor och företag. Här finns möjlighet för dig som vill utveckla och vill utvecklas. Helsingborg är staden för dig som vill något.

VisionHelsingborg 2035


Den globala staden Hos oss finns nyfikenhet, öppenhet och framtidstro. Vi är navet i norra Öresunds regionen som är uppkopplad och sammankopplad med omvärlden. Här är världen alltid nära och närvarande.

I Helsingborg finns smart infrastruktur, här är avstånden korta och kollektivtrafiken en förebild. Här finns en hög-hastighetsbana och nära kontakt med Danmark genom en fast förbindelse till Helsingør. Här finns hållbara transport-system, avancerade gods flöden och en konkurrenskraftig hamn.

Hos oss finns det moderna livet och det globala perspek-tivet. Helsingborg är ett föredöme för andra städer.

Den gemensamma staden Hos oss finns gemenskap, jämlikhet och tolerans. Här finns lika möjligheter för alla människor. Här finns vård och omsorg för alla.

I Helsingborg har vi inflytande över stadens utveckling och tar ett gemensamt ansvar för vår stad. Här finns hållbar tillväxt och hållbart byggande. Vi har spännande boende-miljöer och uppmärksammad arki tektur. Här finns ett hem för alla smaker och behov.

Hos oss finns stolthet, trygghet och samhörighet, här är det lätt att trivas. I Helsingborg finns det goda livet.

Den pulserande staden Hos oss finns lust och lekfullhet, busighet och allvar. Här upp-står möten, stora och små, där människor växer tillsammans.

Här finns trygga stadsrum, vackra parker och roliga evene-mang. Här lever alla delar av staden.

I Helsingborg finns aktiviteter och upp levelser för alla åldrar. Här finns pulserande stadsliv, aktivt idrotts- och föreningsliv och internationellt uppmärksammad kultur. Här trivs både det fria kulturlivet och de etable rade aktörerna.

Här finns samspel och mångfald. Helsingborg är det naturliga valet för kreativitet, affärer och turism.

6 Kommunstyrelsens ordförande har ordet Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Kommunstyrelsens ordförande har ordet

Helsingborg är staden som vill något, och staden för dig som vill något. Helsingborg växer i rekordfart. Här finns människor som har sitt ursprung i Polen, Irak, Turkiet, Syrien, Thailand, Tyskland, ja från i stort sett hela världen. Det gör Helsingborg till en gemensam stad med en mångfald av kulturella uttryck. Det syns i företagsamheten, i kreativiteten och idéerna, inom kulturen och i utbudet av upplevelser. Under 2014 ökade Helsingborg med rekord-många nya invånare, hela 2 355 personer. Alla dessa människor kommer att vara delaktiga i utvecklingen av framtidens Helsingborg. En av stadens viktigaste uppgifter är att skapa förutsättningar som ger alla in-vånare möjligheten att påverka sina liv och förverkliga sina drömmar. Det är när vi människor möts som vi lär oss förstå och uppskatta varandras olikheter. Det är när vi möts som kreativiteten och nyskapandet får näring. För att stimulera en skapande stad fokuserar vi på att skapa mötesplatser. Under förra året lanserade vi också Visionsfonden som inspirerar och engagerar till nytänkande och förverkligande av idéer. Den är till för invånare, föreningar och företag som har stora och små idéer för att utveckla Helsingborg i riktning mot vision Helsingborg 2035. Stadens grunduppdrag är att leverera välfärd till stadens alla invånare. Det ska vi göra med kvalitet. I december genomförde Helsingborg för första gången Kommunkompassen. Med Kommunkompassen utvärderar organisationen Sveriges kommuner och landsting (SKL) hur en kommun bedriver sitt kvalitets-arbete. SKL har genomfört runt 150 utvärderingar och Helsingborg fick det näst bästa resultatet som någon kommun hittills uppnått. Detta trots att det var första gången vi gjorde utvärderingen. I vår service och våra tjänster till människor och företag har vi fokus på resultat. Ta gärna del av vår prisbelönta resultat-presentation på helsingborg.se. För att vi ska fortsätta att utveckla Helsingborg och vara framgångsrika behöver vi utnyttja digitali-

seringens möjligheter. I Helsingborg har vi kommun-sveriges enda Internetchef och vi har världens största fria wifi-område. Internet och digitalisering öppnar upp Helsingborg och skapar större delaktighet och engagemang från invånare och kunder. Digitaliseringen ger oss nya möjligheter att bedriva utbildning i skolan och möjliggör högre kvalitet på tjänster inom vård och omsorg. Platsen Helsingborg utvecklas ständigt, men Helsingborg är också en global stad. Därför tar vi en aktiv roll i regionala, nationella och internationella sam-arbeten. Det handlar till exempel om samarbete med Helsingör, med Köpenhamn inom ramen för Greater Copenhagen och andra internationella samarbeten. Vi arbetar också med att fler internationella studenter ska välja Campus Helsingborg. Inflyttningen till städer är en stark trend i Sverige. En förutsättning för att möta denna trend och möjlig-göra en tillväxt i staden är tillgången till bostäder. Förra året påbörjades byggandet av 958 bostäder i Helsing-borg, det största antalet på drygt 30 år. Som en växande stad har vi gemensamma utmaningar med många andra expansiva städer i världen. Samtidigt som Helsing-borg får fler invånare, fler företag och fler bostäder ska vi värna och utveckla stadens grönområden. Vi ska underlätta för människor och företag att göra klimats-marta val i vardagen och Helsingborgs stad ska fortsät-ta att främja klimatsmarta innovationer för en ekologiskt hållbar och balanserad stad. Att en mycket stor del av fjärrvärmen Öresundskraft producerar kommer från restvärme, restavfall och biobränsle är ett gott exempel. Helsingborg är också en pulserande stad. I augusti var det premiär för Hx. En stadsfest med stark lokal förankring i stadens kultur- och föreningsliv som lyfter fram det genuina och unika med Helsingborg. Andra stora evenemang var Eurogym, ett av Europas största gymnastikevent för ungdomar, golftävlingen Helsing-borg Open och Helsingborg Marathon. Helsingborgs stad har en god och stabil ekonomi. Det gör att vi kan fortsätta att investera för framti-den, förbättra våra verksamheter och vidareutveckla Helsing borg mot stadens vision. Det har varit ett spännande och framgångsrikt år för Helsingborg och jag vill tacka alla engagerade med-arbetare och förtroendevalda för det fantastiska arbete som ni gör för Helsingborgs invånare och företagare.

Peter Danielsson Kommunstyrelsens ordförande

7 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Kommunstyrelsens ledamöter

Kommunstyrelsens ledamöter

Kommunstyrelsen har en överordnad roll i den kommunala organisationen. Kommunstyrelsen brukar liknas vid kommunens regering och leder stadens verksamhet. Utöver det övergripande ansvaret för stadens utveckling och ekonomi verkställer kommunstyrelsen också ärenden som kommunfullmäktige beslutar om. Kom-munstyrelsen kan även fatta beslut på egen hand. Kommunstyrelsens ledamöter väljs av kommunfullmäktige strax efter de allmänna

Peter Danielsson (M)Ordförande

Anna Jähnke (M)

Ola Möller (S)

Jonny Cato Hansson (C)Christian Orsing (M) Maria Winberg Nordström (FP)

Anna Ingers (S)

Lars Thunberg (KD)

Ali Shibl (S)

Ingela Andersson (S)Annika Román (MP) Vice ordförande

Alexander Aardgaard (SD)

Michael Rosenberg (SD)

valen vart fjärde år. Några av kommunstyrelsens ledamöter utses till kommunalråd och arbetar med politik på heltid eller deltid. Kommunstyrelsen har 13 ledamöter och sammanssättningen ska så långt det är möjligt återspegla mandatfördelningen i kom-munfullmäktige. Efter kommunvalet i september 2014 bildar Moderaterna, Miljöpartiet, Folkpartiet, Kristdemokraterna och Centerpartiet det styrande blocket i Helsingborg. De har ledningsansvar för Helsingborgs stad.

9 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Året som gåt t

Året som gått – stort och smått 2014

Maj – juniProjektet Stark avslutas med toppresultat. Projektet har vänt sig till arbetslösa ungdomar och syftet var att skapa förutsättningar för dem att bli självförsörjande och att få ökad självkänsla. Projektet blir nu en del av den ordinarie verksamheten i samarbete mellan utvecklingsnämnden och Räddningstjänsten Skåne Nordväst.

I juni färdigställs en ny lekplats på Konsul Olssons plats. Med sin nya barnvänliga framtoning blir Konsul Olssons plats snabbt en attraktiv mötesplats i centrala Helsingborg.

Tio år av glada leenden. Staden har sedan 2004 premie-rat restauranger och kaféer med kvalitetsmärkningen Smiley och cirka 15 procent av dem har idag en leende grön gubbe på sin entrédörr eller vid kassan. Symbolen visar att de vid senaste inspektionen hade bra rutiner för livsmedelssäkerhet.

Helsingborg fortsätter att satsa på digitala lärverktyg i förskolan och skolan. Inför höstterminen köper staden 7 900 nya digitala lärverktyg, bland annat läsplattor och smartboards.

Under sommaren invigs Helsingborgs första snorkel-led. Med hjälp av information på skyltar under vattnet kan den som är intresserad på ett roligt sätt lära sig mer om havets växter.

Mars–aprilHelsingborgs kulturskola startar prova-på-verk-samhet där alla skolor i Helsingborg utan kostnad erbjuds att prova på undervisning i bland annat musik, dans, sång och konst. Målet är att Kulturskolan inom tre år ska ha nått alla elever i årskurs 1–6.

På Närlunda öppnas ett nytt boende för personer med funktionsnedsättning och som behöver stöd i sin vardag.

Biogasanläggningen i Helsingborg är åter i full drift efter en omfattande utbyggnad. Hit kommer nordvästra Skånes mat- och livsmedelsavfall för att omvandlas till biogas eller till näring för åkrarna i trakten. Biogasen som anläggningen producerar under ett år kan vid full drift ersätta 9 miljoner liter bensin.

Det tyska containerrederiet och transportföretaget HapagLloyd väljer Helsingborgs Hamn för en ny linje. De startar en Sweden-Denmark-Express via Helsing-borg, inledningsvis med ett anlöp i veckan på en slinga som trafikerar Hamburg, Köpenhamn, Helsingborg, Århus och Hamburg.

Januari – februariÖresundskraft når målet som Helsingborgs stad har satt upp för solproducerad el. På ett år genererar 29 lokala anläggningar sammanlagt 560 000 kilowatt- timmar solproducerad el, drygt 10 procent mer än vad som anges i stadens energistrategi.

Överförmyndarnämnden inför öppen mottagning och slår nu upp portarna till sitt kontor på Stortorget en timme varje vardag.

Helsingborgs Symfoniorkester och Konserthus an-ordnar en after shopping-konsert i samarbete med Citysamverkan.

10 Året som gåt t Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Juli – augustiStaden fortsätter att satsa på förstelärare inom skolan och från och med höstterminen finns förstelärare även inom förskolor och fritidshem.

Under sensommaren deltar Helsingborg i arbetet med att släcka den stora skogsbranden i Västmanland. Från Helsingborg samordnas alla resurser som skickas från Skåne Nordväst och cirka 35 personer från regionen deltar i släckningsarbetet.

Helsingborg Arena är centrum när gymnastikevenemanget Eurogym gästar Helsingborg. Evenemanget lockar cirka 5 000 gymnaster och en mängd andra människor från hela Europa.

I juli firar Öresundskraft 50 år av fjärrvärme i Helsingborg och bjuder på föreställningen Kul-i-juli med artister som Lotta Engberg och Eddie Oliva. Tack vare fjärrvärmen placerar sig Helsingborg bland Sveriges tio främsta kommuner när det gäller låg förbrukning av nya resurser för uppvärmning. Istället används bland annat avfall och spillvärme.

I juli placeras Sveriges första utomhus dj-anläggning vid basketplanen på Gröningen. Anläggningen är öppen för alla som vill testa sina dj-färdigheter. Det enda som behövs för att komma igång och sprida sommarglädje och stämning är två mobiltelefoner.

Under Almedalsveckan tar vårt vårdboende Åbrädden emot PRO:s och Rikshems pris för landet bästa äldreboende.

September – oktoberI september inviger Helsingborg sitt första så kallade meröppna bibliotek, i Rydebäck. Meröppet innebär att besökare kan använda biblioteket även på kvällar och helger när det inte finns personal på plats.

Kärnfastigheter får toppbetyg i en kundundersökning. Helsingborgs fastighetsförvaltning är bäst av alla kom-muner som deltar i 2014 års nöjd-kundmätning

Alla biljetter till Melodifestivalens Andra chansen på Helsingborg Arena säljs på 37 minuter.

Helsingborg lanserar Visionsfonden. Med pengar ur fon-den kan de som bor, arbetar eller studerar i Helsingborg göra verklighet av sina idéer och projekt.

Helsingborgs största bostadsområde Dalhem fyller 40 år. Dahlhem är ett område som har utvecklats i takt med tiden och kan ses som ett mycket gott exempel på ett välfungerande miljonprogramsområde.

Skådespelaren Michalis Koutsogiannakis vid Helsing-borgs stadsteater tar emot Kvällspostens prestigefyllda Thaliapris för sin gestaltning av titelrollen i teaterns uppsättning av Albert Camus pjäs om kejsaren Caligula.

11 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Året som gåt t

November – decemberI november startar den av många efterlängtade ombygg-naden av Olympia.

Helsingborg lanserar en ny presentation på webben av stadens resultat. Presentationen (som senare får pris för 2015 års bästa resultatpresentation) innehåller resultat från 17 olika verksamhetsområden. Den ger invånarna möjlighet att på ett enkelt sätt ta del av kommunens resultat och göra egna jämförelser.

Samarbetsprojektet Skitlite 2020, där NSR och Familjen Helsingborg deltar, får utmärkelsen Årets förebyggare 2014 för sitt arbete med att minska mängden avfall.

I november startar bygget av ett ridhus på Sperlingegår-den i Hittarp. Tack vare det nya ridhuset kommer ridskolan att kunna ha öppet året om och även ge personer med funktionsnedsättning möjlighet att rida.

Dagens Nyheter rankar Helsingborgs stadsteaters upp-sättning av Det blåser på månen som nummer ett i landet i en ögonblicksbild av kulturen i Sverige.

Råå södra förskola tilldelas Skånes arkitekturpris.

I december öppnar Öresundskraft en tankstation för flytande biogas, LBG, i Helsingborg. LBG är biogas som kylts ned och blivit flytande. En lastbil som tankar 180 kilo LBG ersätter cirka 230 liter diesel, och därmed minskar utsläppen.

I december står Helsingborgs Hamns nya centralgate klar, en investering på cirka 35 miljoner kronor. I och med gaten sätter Helsingborgs Hamn en ny säkerhetsstandard för hela hamnbranschen i Sverige.

Helsingborgs brandförsvar upphör den 31 december och går istället upp i Räddningstjänsten Skåne Nordväst. Förbundet består av kommunerna Helsingborg, Ängelholm och Örkelljunga och ansvarar från 1 januari 2015 för räddningstjänsten i medlemskommunerna.

Hela åretDet kommer markant fler flyktingar till Helsingborg 2014 än föregående år. Staden tar under året emot 987 flyk-tingar, vilket kan jämföras med 2013 då det kom 247. Av årets nyanlända var 70 ensamkommande barn. En lagändring i början av året innebär att kommunerna får ett större ansvar för dessa barn. För att hantera detta utökas antalet boendeplatser och nya medarbetare rekryteras.

Helsingborg kontaktcenter tar under sitt första år i drift emot cirka 179 000 telefonsamtal.

Staden växer och Helsingborgshem börjar under 2014 bygga rekordmånga nya hyresrätter.

Helsingborgs stad arbetar för att minska ungdomsar-betslösheten och anställer under året 90 ungdomar inom satsningen Unga i arbete. Ungdomarna får arbetslivser-farenhet och referenser men också erfarenhet av att ha Helsingborgs stad som arbetsgivare.

Socialnämnden intensifierar sina ansträngningar för att hantera problemet med den akuta hemlösheten, bland annat genom fler boendeplatser, fler boendeformer och mer uppsökande arbete.

Eftersom äldre och funktionsnedsatta använder internet och digital teknik i allt större utsträckning utvecklar staden just sådana tjänster för de grupperna, exempelvis dialog och information via Instagram och trådlöst inter-net på alla vårdboenden.

Helsingborg hamnar i topp tre när Sveriges förenade studentkårer utser årets studentstad 2014. De tre städer som placeras högst rankas inte inbördes.

Under 2014 anmäls fler lägenheter än något tidigare år till det bostadssociala programmet. Programmet innebär att fastighetsförvaltningen skaffar och anvisar bostäder till hushåll som själva har svårt att ordna bo-stad. Staden tecknar avtal med tre fastighetsägare som bland annat hjälper staden i samband med stängningen av Hemlösas hus.

Helsingborgs Symfoniorkester och Konserthus riktar sig mer till barn än tidigare. Det är under året fler studie-besök än någonsin på Konserthuset, symfoniorkestern gör också rekordmånga besök på skolorna i staden och aldrig tidigare har det kommit så många besökare till skol konserterna.

12 Fem år i sammandrag Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Fem år i sammandrag

2010 2011 2012 2013 2014

Utförda tjänster

Inskrivna i förskola 0–5 år 6 533 6 711 6 972 7 160 7 316

Inskrivna i skolbarnomsorg 6–9 år 4 009 4 281 4 503 4 691 4 887

Grundskola och förskoleklass folkbokförda elever i Helsingborg 13 210 13 197 13 411 13 739 14 193

Gymnasieelever folkbokförda i Helsingborg 5 195 5 054 4 853 4 631 4 471

Vårdboende, antal personer 1) 1 229 1 222 1 179 1 137 1 140

Hemtjänst, antal personer 4 204 4 248 4 265 4 275 4 376

Hemsjukvård, antal personer 1 506 1 508 1 621 1 615 1 614

Försörjningsstöd, mnkr 210 222 231 226 219

Antal interna och externa vårddygn, individ- och familjeomsorg exklusive socialpsykiatri 65 445 70 636 71 457 80 160 80 891

Fredriksdals friluftsmuseum, antal besökare, tusen 3) 109 105 116 100 93

Antal räddningstjänstuppdrag 1 986 1 806 2 284 2 325 2 012

Vatten, antal levererade m3 per invånare 109 110 112 110 111

Koncernen Helsingborgs stad – ekonomi

Resultat efter finansiella poster exklusive jämförelsestörande poster, mnkr 753 458 557 708 523

Soliditet, procent 27 25 28 32 33

Nettolåneskuld, mnkr 3 910 4 473 4 962 4 605 5 366

Medeltal anställda 2) 7 973 7 985 8 699 8 426 8 660

Helsingborgs stad – ekonomi

Antal invånare 31/12 129 177 130 626 132 011 132 989 135 344

Antal färdigställda bostäder 283 141 466 599 784

Kommunal skattesats, kr 20,21 20,21 20,21 20,21 20,21

Total skattesats, kommun och region 30,60 30,60 30,60 30,60 30,60

Skattenetto, mnkr 5 441 5 611 5 778 6 013 6 161

Årets resultat efter finansiella poster exklusive jämförelsestörande poster, mnkr 248 250 268 346 242

Självfinansieringsgrad av investeringar, procent 33 61 76 93 74

Soliditet, rensad från utlåning till dotterföretagen, procent 64 59 58 58 58

Medeltal anställda 2) 6 819 6 856 7 559 7 636 7 894

1) Antal personer som hade verkställda beslut om vårdboende den 1 oktober respektive år2) Antal anställda i staden 1 november, omräknat till helårsarbetare. Från och med 2012 ingår även stadens timanställda i siffrorna. 3) Stormen Sven satte stopp för två av julmarknadens tre ordinarie dagar. Detta gav en märkbar minskning av 2013 års besökare jämfört med föregående år.

13 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Lorem ipsum dolorHelSINgBoRgS STADS ÅRSReDoVISNINg 2013 HElSINgBOrg I KOrTHET


Förvaltnings- berättelse

16 Koncernens organisation Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Koncernens organisation

16

Helsingborgs Stads Förvaltning AB 100%

Helsingborgs Stads Förvaltning Utveckling 6 AB 100%

AB Helsingborgs hem 100%

Helsingborgs stad

Southern Sweden Water Research AB33%

Southern Sweden Water Research AB33%

NSR Produktion AB 100%

NSR Återvinning AB 49%

Liquidgas Biofuel Genesis AB 33%

Helsingborgs Stads Förvaltning Utveckling 7 AB 100%

AB Helsingborgs Stadsteater 100%

Helsingborgs Symfonior-kester & Konserthus AB 100%

Vårdfastigheter i Helsingborg AB 100%

Helsingborgshems Holding AB 100%

Helsingborg Energi Holding AB 100%

Öresundskraft AB 100%

Helsingborgs Hamn AB 100%

Fastighets AB Helikoptern 100%

Helsingborgs Evenemang och Idrottspark AB 100%

Helsingborgshem Förvaltning ett AB 100%

Helsingborgshem Förvaltning Två AB 100%

Helsingborgshem Förvaltning Tre AB 100%

Nöjesparken Sundspärlan AB 3%

Prometera AB 50%

Modity energy Trading AB 50% Öresundskraft Tjänster AB 100%

Öresundskraft Företags marknad AB 100%

Öresundskraft Kraft & Värme AB 100%

Öresundskraft Marknad AB 100%

Helia energisalg A/S 100%

Kuriren 2 AB 100%

Kuriren 6 AB 100%

Sobeln 28 AB 100%

Tegskiftet 2 AB 100%

Nöjesparken Sundspärlan AB 40%

Sjökrona Exploatering AB 25%

Nordvästra Skånes Vatten och Avlopp AB 17%

Sydvatten AB 15%

Busspunkten AB 10%

Svenska Kommun Försäkrings AB 6%

Nordvästra Skånes Renhållnings AB 52%

17 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Stadens organisation

Stadens organisation

2002 2006 2010 2014

Socialdemokraterna 27 22 20 19

Vänsterpartiet 4 1 1 3

Moderaterna 17 19 23 19

Folkpartiet 7 6 5 4

Centerpartiet – 2 – 2

Miljöpartiet 2 3 6 6

Sveriges pensionärers intresseparti – 3 – –

Kristdemokraterna 5 3 2 2

Sverigedemokraterna 3 6 8 10

Totalt 65 65 65 65

ledamöter i kommunfullmäktige, antal

Kommunfullmäktige

Kommunstyrelsen

Barn- och utbild-ningsnämnden

Vård- och om-sorgsnämnden

Utvecklings-nämnden

Stadsbyggnads-nämnden

Socialnämnden Idrotts- och fritidsnämnden

Kulturnämnden Räddnings-

nämndenMiljönämnden Överförmyndar-

nämndenValnämnden Styrelsen för

Kärnfastigheter

Stadsrevisionen

Valberedningen

Styrande partier respektive mandatperiod är markerade med lila siffror.

18 Skåne Nordväst Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Skåne Nordväst

Vi arbetar för en gränslös verksamhet för företag, investerare, invånare och besökare. Samarbetet har pågått sedan 1996 och vår gemensamma vision är att vi ska upplevas som en sammanhängande stad och att vara en av norra Europas mest kreativa och toleranta regioner. Målet är att stimulera turism, näringslivsetablering och inflyttning. Skåne Nordväst består av kommunerna Bjuv, Båstad, Helsingborg, Höganäs, Klippan, Landskrona, Perstorp, Svalöv, Åstorp, Ängelholm och Örkelljunga.

gemensam verksamhetsplanVi samverkar inom en lång rad områden. En viktig utgångspunkt är vår verksamhetsplan som Skåne Nord - västs styrelse beslutar om varje år och som till stor del styr samarbetet. Den nu gällande verksamhetsplanen fokuserar på dessa områden:

Båstad

ÄngelholmÖrkeljunga

Perstorp

Klippan

Åstorp

Bjuv

Svalöv

landskrona

Helsingborg

Höganäs

Helsingborg är en av medlemmarna i Skåne Nordväst som består av 11 kommuner som samarbetar för att tillsammans skapa tillväxt, effektivitet och utveckling. Samarbetet bygger på att alla vinner – om inte vid varje tillfälle, så åtminstone över tid.

• Infrastruktur och samhällsplanering

• Utbildning

• Näringslivsutveckling

• Kommunerna som arbetsgivare

• Kommunikation och förankring av samarbetet

• Intern effektivitet och service

Inom varje prioriterat område i verksamhetsplanen finns ett antal mål med tillhörande målvärden och strategier. Nytt för 2014 är att en eller flera kom-muner har ansvaret för de olika målområdena och strategierna.

Varumärket Familjen HelsingborgAlla medlemskommunera använder varumärket Familjen Helsingborg i sin kommunikation om näringslivs- och turismfrågor. Mer information om Familjen Helsingborgs arbete finns på familjenhelsingborg.se

19 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Skåne Nordväst

Ett urval av händelser och aktiviteter inom Skåne Nordväst under 2014

• En gemensam nöjd-kund-mätning genomfördes kopplat till kommunernas myndighetsservice. Vi kommer att använda utfallet från årets mätning som utgångsvärde för vårt fortsatta arbete för nöjda kunder.

• Ett Hr-servicecenter, som hanterar löner och pensioner åt sex av medlemskommunerna, sattes i drift.

• Samverkan inom Familjen Helsingborg har ökat i näringslivs- och varumärkesfrågor.

• På Skåne Nordvästs webbplats, under rubriken living, lanserade vi sidor för att hjälpa dem som söker sitt dröm- boende inom Skåne Nordväst. Här presenteras kommunernas olika tätorter utifrån kriterier som besökaren själv anger.

• Utredningen om möjligheten att etablera en torrhamn är färdig. Två tänkbara platser är identifierade, där Åstorp-Bjuv framstår som huvudalternativet.

• Framtidsforumet Ungt entreprenörskap genomfördes för att stimulera ungdomar att starta och driva företag. Vid forumet träffas representanter från näringsliv, högskolan och kommunerna för att arbeta med frågor kring ungas företagande.

• En förstudie har genomförts om e-arkiv. Den ska ligga till grund för hur och om medlemskommunerna ska gå vidare med att införa e-arkiv.

• Skåne Nordväst medverkade som utställare på fastighets- mässan Business Arena i Stockholm, Sveriges största fastighetsmässa. Medlemskommunerna presenterades där som ett sammanhållet område, bland annat för att få företag att vilja bygga i Skåne Nordväst.

• Pilotgruppen Framtidens chefer har startats med tolv deltagare som kandiderar till att bli chefer. Projektet, som genom- fördes på försök, blir nu en del av den ordinarie verksamheten. Syftet är att hitta och lyfta fram potentiella chefer och skapa karriärvägar inom organisationen.

• En ny grupp startade inom traineeprogrammet. Detta var den nionde deltagargruppen sedan programmet starta- des. Syftet med traineeprogrammet är att fler unga drivna människor ska se att det finns intressanta och utmanande möjligheter att göra karriär inom offentlig verksamhet.

• Skåne Nordväst beslutade att delta i det stora vandrings- projektet Eurando 2016 där tusentals deltagare vandrar i olika etapper. Genom att medverka och delfinansiera projektet får vi möjlighet att visa kommunerna.

20 Så styrs Helsingborg Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Så styrs Helsingborg

Nämnder Bolag

UppföljningVerksamheter

VerksamheterUppdrag, måloch ekonomi

VerksamheterUppdrag, måloch ekonomi

UppföljningVerksamheter

UppföljningNämnder

UppföljningBolag

Vision Helsingborg 2035

Program för mandatperioden

Stadens mål

Trend- ochomvärldsanalys

Styrdokument

Nämnderreglemente, mål

och ekonomi

BolagBolagsordning,

ägardirektivoch affärsplan

Kommunfullmäktige

Koncernens ledningssystem Regeringsformen anger att kommunerna har till uppgift att skö-ta kommunens angelägenheter genom kommunal självstyrelse. I lagarna och domstolsavgöranden finns begränsningar av den kommunala självstyrelsen genom de kommunala befogenhe-terna. Högsta beslutande organ i varje kommun är kommun-fullmäktige som kan liknas vid ”kommunens riksdag”. Vart fjärde år väljer helsingborgarna vilka som ska sitta i kommun-fullmäktige genom att rösta i kommunvalet. Det finns också en kommunstyrelse, som brukar liknas vid ”kommunens regering”. Kommunstyrelsen leder, samordnar och utövar uppsikt över kommunkoncernen.

Program som sammanfattar den politiska viljanI Helsingborg beslutar kommunfullmäktige om ett program för mandatperioden (fyra år) som beskriver den politiska viljeinrikt-ningen. Utifrån programmet fattar kommunfullmäktige beslut om stadens mål, de är sedan utgångspunkten när nämnder, bolagsstyrelser och verksamheter skapar sina mål och planer. I Helsingborg har vi en koncerngemensam planerings- och uppföljningsprocess där vi kopplar samman mål och ekonomi. Nämnderna och bolagen ansvarar för att driva en effektiv verksamhet inom sitt uppdrag utifrån lagstiftning, politiska mål, bolagsordningar, ägardirektiv, reglementen, styrdokument och ekonomiska förutsättningar.

Visionen pekar ut riktningenVisionen Helsingborg 2035 ger en viktig inriktning för utveck-lingen av Helsingborg. Visionen ska förena och ge riktning för utvecklingen av koncernen Helsingborgs verksamheter. Den ska även engagera och inspirera till utveckling av platsen Helsingborg. Invånare, företag, föreningar och andra ska veta vilka ambitioner som finns i Helsingborg. Visionsarbetet hjälper oss att bygga ett socialt, miljömässigt och ekonomiskt hållbart Helsingborg för människor och företag.

Omvärlden påverkar vad vi görEn förutsättning för att nå fram till visionen är att invånare, föreningar och företag är delaktiga i stadens utveckling. Demo-kratiarbetet är en viktig ledstjärna. Vi behöver också veta vilka risker, möjligheter och hot som vi möter längs vägen. Detta gör vi genom att varje år ta fram en trend- och omvärldsanalys, ett viktigt planeringsunderlag som bidrar till en helhet i arbetet mot visionen. Trend- och omvärldsanalysen finns tillgänglig på helsingborg.se under rubriken Kommun och politik.

21 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Så styrs Helsingborg

Stadens styrmodell för nämnder och förvaltningar

Fokus på ständiga förbättringar Vi fokuserar på mål och resultat. Genom att planera, följa upp och jämföra våra resultat med andra identifierar vi framgångar och utvecklingsområden för ökad kvalitet på service och tjäns-ter till invånare och företag.

Mål- och resultatstyrning med olika perspektivHelsingborgs stads styrmodell för mål- och resultatstyrning innebär att nämnderna och verksamheterna formulerar priorite-rade och mätbara mål inom fyra perspektiv: invånare, omvärld, organisation och ekonomi. Vår styrmodell är utformad efter externa och interna förutsättningar. Det finns ett yttre och ett inre fokus. Yttre fokus handlar om de långsiktiga effekterna av verksamheten utifrån de mål som är beslutade för staden, det vill säga perspektiven invånare och omvärld. Perspektiven organisation och ekonomi handlar om inre fokus som omfattar resursutnyttjande och produktivitet.

Arbetet med mål- och resultatstyrningen sammanställer vi i styrkort för staden, nämnder och förvaltningarnas verksam-heter. Styrkort är måldokument som visar prioriterade mål och resultat. Sammantaget innebär styrmodellen att alla nämnder och deras verksamheter har mål som leder mot stadens över-gripande mål i riktning mot visionen om Helsingborg 2035. För mer information om kommunkoncernens ledningssys-tem, stadens styrmodell, kommunens regelverk och styrdo-kument, se webbplatsen styrning.helsingborg.se. Fördjupad information om stadens mål och resultat finns på webbplats helsingborg.se under Kommun och politik.

22 Så styrs Helsingborg Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Stadens mål i styrkort

Stadens styrkortKommunfullmäktige beslutar om ett stadsövergripande styr-kort med mål och strategier för Helsingborgs stad. Stadens styrkort innehåller tio övergripande mål som alla nämnder och bolag arbetar mot. Nedan redovisar vi måluppfyllelsen för stadens styrkort 2014 inom perspektiven invånare, omvärld, organisation och ekonomi samt utvecklingen de senaste tre åren.

Invånare

2012 2013 2014

Alla i Helsingborg ska ha möjlighet att påverka sina liv

• Invånarnas uppfattning av Helsingborg som plats att bo och leva på samt hur kommunen sköter sina verksamheter ska uppgå till ett indexvärde på minst 67 66 66 67

• Invånarnas uppfattning av insyn och inflytande över kommunens verksamheter ska uppgå till ett indexvärde på minst 43 40 40 40

• Andelen förvärvsarbetande invånare, 20–64 år, ska uppgå till minst 72 procent 71,8 71,7 71,9

• Andelen personer med långvarigt ekonomiskt bistånd ska uppgå till som mest 1,7 procent – 1,82 1,76

I Helsingborg ska det finnas lika möjligheter för alla barn

• Andelen elever i grundskolan med behörighet till gymnasieskolan ska uppgå till minst 90 procent 1) 89 90 89

• Andelen elever i grundskolan som känner trygghet i verksamheten ska uppgå till minst 96 procent 92 95 97

• Andelen elever i grundskolan och gymnasieskolan som är nöjda med verksamheten ska uppgå till minst 91 procent 85 89 92

Helsingborg ska växa och utvecklas på ett hållbart sätt

• Polisens utvärdering av invånarnas upplevda trygghet ska som högst uppgå till värdet 1,7 2) 1,9 1,7 –

• Antalet resurssvaga områden som lyft sig enligt utvecklingsindex ska uppgå till minst 5 av 9 områden 5 2 6

• Arbetslösheten ska som mest vara 2,1 procentenheter högre än i övriga kommuner med över 100 000 invånare 2,2 1,9 2,0

• Antalet detaljplanelagda bostäder i buffert som inte är äldre än 5 år från att bostäderna vunnit laga kraft ska uppgå till minst 2 800 stycken 3 176 3 172 2 903

Helsingborg ska erbjuda ett pulserande utbud av aktiviteter och upplevelser för alla åldrar

• Antalet kulturinstitutioner med fler besökare än föregående år ska uppgå till minst 5 av 8 institutioner 5 3 6

• Invånarnas uppfattning av fritidsmöjligheterna i Helsingborg ska uppgå till ett indexvärde på minst 72 71 71 71

För fördjupad information om stadens måluppfyllelse i styrkort, se publikationen Stadens måluppfyllelse 2014 som finns att läsa på stadens webbplats helsingborg.se.

1) Resultatet inkluderar elever som kompletterat sin utbildning via sommarskola.2) Polisen har inte genomfört sin trygghetsmätning 2014. Det saknas därför ett utfall detta år.

23 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Så styrs Helsingborg

Omvärld

2012 2013 2014

Helsingborg ska ha det bästa klimatet för företagsamma människor

• I Svenskt Näringslivs kommunranking av företagsklimatet ska staden vara bland de 40 främsta 20 53 23

• I Sveriges kommuner och landstings nöjd-kund-mätning av företagsklimatet ska indexvärdet uppgå till minst 65 3) – 67 – • • Antalet nya företag per 1 000 invånare ska uppgå till minst 8,2 stycken 7,6 7,5 7,6

• Andelen kvinnor med eget företag ska uppgå till minst 6,9 procent 6,8 6,9 7,0

Helsingborg ska vara en lokalt, regionalt och globalt sammankopplad stad

• Antal aktiva användare av stadens offentliga surfzoner ska uppgå till minst 8 000 användare per år – – 73 800

• Andelen invånare med tillgång till snabbt bredband (100 Mbit/s) ska uppgå till minst 67,5 procent 61,7 65,3 65,2

• Antalet resor med stadsbuss ska uppgå till minst 14 000 000 resor per år 13 622 793 13 882 959 14 202 783

Organisation

2012 2013 2014

Helsingborgs stad ska vara en attraktiv arbetsgivare

• Ledarindex ska uppgå till ett indexvärde på minst 80 78 79 78

• Medarbetarindex ska uppgå till ett indexvärde på minst 75 74 74 74

• Stadens placering som attraktiv arbetsgivare i Företagsbarometern ska uppgå till ett indexvärde på minst 36 – 35 35

Helsingborgs stads kommunikation ska möta behovet av tillgänglighet, transparens och effektivitet

• I Sveriges kommuner och landstings utvärdering av webbinformationen till invånarna ska helsingborg.se få ett indexvärde på minst 92 88 91 92

• Antalet uträttade ärenden via tio utvalda e-tjänster ska uppgå till minst 16 800 stycken – – 51 822

Helsingborgs stad ska vara en förebild i miljö- och klimatfrågor

• Energianvändningen i kommunens lokaler ska uppgå till som mest 155 kWh/m2 158 149 145

• Vid rankingen av Sveriges bästa miljökommun ska staden ligga bland de 10 främsta 4 11 10

• Årsmedelvärdet av kvävedioxid ska uppgå till högst 28 mikrogram/m3 29,9 26,5 23,3

Ekonomi

2012 2013 2014

Helsingborgs stads ekonomi ska vara god och balanseras med hänsyn till social och miljömässig hållbarhet

• Stadens soliditet justerad för koncerninterna lån via internbanken ska vara minst 59 procent 58 58 58

• Resultatet för skattefinansierad verksamhet ska uppgå till minst 123 mnkr 342 211 242

• Andelen inköpt ekologisk mat ska uppgå till minst 25 procent 16 17 33

3) Sveriges kommuner och landsting genomför sin företagsklimatmätning vartannat år. Det saknas därför ett utfall 2014.

24 Stadens t jänstegarantier Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Stadens tjänstegarantier

Nedan redovisar vi hur staden har uppfyllt tjänstegarantierna 2014.

Uppfyllelse 100 procent Uppfyllelse 91–99 procent Uppfyllelse 90 procent eller lägre Uppföljning är inte genomförd

Helsingborgs stads tjänstegarantier är löften till invånarna om vad de kan förvänta sig av vår service. Tjänstegarantierna är en del av stadens kvalitetsarbete och om vi inte kan uppfylla en tjänstegaranti ska vi omgående göra vad vi kan för att rätta till felet och leva upp till löftet. Vid sådana fall har personen också rätt att få en förklaring till varför det inte blev som garantin lovade.

Barn- och utbildningsnämnden Vi garanterar att ditt barn kan läsa och skriva

efter sitt första skolår. Tjänstegarantin är uppfylld till 96 procent, vilket motsvarar samma resultat som 2013. Elever med olika förutsättningar tillkommer kontinuerligt och det försvårar möjligheten att nå upp till 100 procent.

Vi garanterar att ditt barn kan räkna efter sitt andra skolår. Tjänstegarantin är uppfylld till 94 procent, vilket är en förbätt-ring med en procentenhet jämfört med 2013.

Vi garanterar alla barn i förskolan och alla elever i skolan minst en estetisk upplevelse/ kulturupplevelse per läsår, från 3 års ålder tills de lämnat gymnasieskolan.Tjänstegarantin är uppfylld till 89 procent. De flesta förskolorna och skolorna har nått 100 procent men andra saknar delmo-mentet att låta barnen och eleverna få skapa och reflektera kring sina upplevelser.

Vi garanterar att vårdnadshavare i förskolan i ett struktu-rerat digitalt forum kan följa förskolans lärandeprocesser.Tjänstegarantin är uppfylld till 89 procent. Garantin består av två delmoment som måste vara uppfyllda för att garantin ska vara uppfylld till 100 procent. Det ena momentet handlar om tillgång till pedagogisk planering och det andra om tillgång till pedagogisk dokumentation. Förskolorna uppfyller det första kravet i mycket hög grad men har ännu inte kommit lika långt med det andra delmomentet.

Vi garanterar att gymnasieeleverna i ett strukturerat digitalt forum ser hur de utvecklas i förhållande till de mål de ska nå.

Tjänstegarantin är uppfylld till 79 procent. Tjänstegarantin består av tre kriterier som måste vara uppfyllda på kursnivå för att garantin ska vara uppfylld till 100 procent. Utfallet visar att det återstår en del arbete innan alla tre kriterierna är uppfyllda i alla kurser och för samtliga elever.

Vård- och omsorgsnämnden Vi garanterar att vi besvarar mejl, brev och telefon-

meddelanden senast nästkommande vardag. Tjänstegarantin är uppfylld till 62 procent för telefonsamtal och till 80 procent för mejl. Förvaltningen har under 2014 utarbetat riktlinjer för både telefoni och e-post.

Vi garanterar att du får fortlöpande information om ditt ärende på det sätt vi har kommit överens om. Vi har inte följt upp denna tjänstegaranti.

Vi garanterar att vi meddelar dig i förväg om vi behöver ändra den tid vi kommit överens om eller om vi blir mer än 15 minuter försenade till överenskommen tid.Tjänstegarantin är uppfylld till 71 procent enligt mätningar i samband med Socialstyrelsens undersökning ”Vad äldre tycker om äldreomsorgen”. Ett av skälen till att vi inte uppfyller garantin till 100 procent är att personalen måste prioritera larmen och då inte alltid hinner meddela kunden att tiden ändras.

Vi garanterar att vi upprättar en genomförandeplan tillsammans med dig.Tjänstegarantin är uppfylld till 84 procent på våra vårdboen-den, till 74 procent i LSS-verksamheten och till 42 procent inom hemvården. Under 2015 ska förvaltningen fortsätta att utveckla rutinerna som ska leda till att vi når målet.

Socialnämnden När du söker hjälp via vår mottagning ska en första

bedömning av ditt ärende vara klar inom 10 dagar.

Tjänstegarantin är uppfylld till 87 procent, en försämring med 5 procentenheter jämfört med 2013. Årets avvikelse beror främst på hög arbetsbelastning under andra halvan av året och sjukfrånvaro bland personalen.

25 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Stadens t jänstegarantier

Kulturnämnden Bidragsbeslut ska lämnas till sökande inom 2 månader

från att ansökan har inkommit till nämnden.Tjänstegarantin är uppfylld till 96 procent. Resultatet har vi fått fram genom att gå igenom samtliga 82 ansökningar. Avvikelsen beror på att handläggningen tog längre tid än 2 månader.

Idrotts- och fritidsnämnden Vi garanterar att det årets alla dagar finns en inom-

eller utomhusanläggning öppen för verksamhet.Tjänstegarantin är uppfylld till 100 procent. Hög servicenivå och ett flexibelt arbetssätt gör att anläggningarna är öppna året runt och att vi kan tillgodose alla bokningsförfrågningar.

Vi garanterar att den öppna fritidsverksamheten erbjuder aktiviteter för ungdomar varje helgfri lördag.Tjänstegarantin är uppfylld till 100 procent.

Stadsbyggnadsnämnden Vi hanterar alla remisser gällande tillståndsansökningar

för uteserveringar inom 5 arbetsdagar.Tjänstegarantin är uppfylld till 99 procent. Att garantin inte blev helt uppfylld beror på att hanteringen av ett ärende tog sex dagar i stället för fem.

Klotter ska saneras och olaga affischering ska avlägsnas inom 3 arbetsdagar.Tjänstegarantin är uppfylld till 99,5 procent. Av årets 3 754 ärenden blev 17 inte hanterade inom utlovad tid.

Bygglov företag – gällande nybyggnad, tillbyggnad större än 1 000 kvadratmeter och ändrad användning större än 500 kvadratmeter – följer upprättad tidplan.Tjänstegarantin är uppfylld till 100 procent.

Vi utför husutstakning enligt angivna alternativ inom 5 arbetsdagar efter inkommen beställning om kunden önskar detta.Tjänstegarantin är uppfylld till 100 procent.

Vid tekniska problem i stadens vattenledningar ska ingen brukare i staden vara utan dricksvatten i mer än 10 timmar.Tjänstegarantin är uppfylld till 100 procent.

Stadens lekplatser ska vara säkra.Tjänstegarantin är uppfylld till 100 procent.

Utvecklingsnämnden Medborgaren ska erbjudas budget-, skuld- och hyres-

rådgivning inom 1 vecka.Tjänstegarantin är uppfylld till 100 procent.

Medborgaren ska erhålla beslut om försörjningsstöd senast 10 dagar efter att komplett ansökan lämnats in. Tjänstegarantin är uppfylld till 100 procent.

Invånare som via röstbrevlåda lämnat meddelande om önskad kontakt, ska bli återuppringd senast påföljande arbetsdag.Tjänstegarantin är uppfylld till 100 procent.

Medborgare ska erbjudas studie- och yrkesvägledning samma dag genom Helsingborgs lärcentrum. Tjänstegarantin är uppfylld till 100 procent.

Miljönämnden I diarieförda klagomålsärenden ska den som framför ett

klagomål ha fått besked inom 5 arbetsdagar. Tjänstegarantin är uppfylld till 99 procent. Ett enskilt ärende tog längre tid än fem dagar.

I anmälningsärenden enligt miljöbalken ska beslut ha fattats inom 6 veckor från det att ett beslutsunderlag är komplett.Garantin är uppfylld till 100 procent.

Vid misstänkt matförgiftning ska utredning ha inletts samma arbetsdag som anmälan kommit in.Tjänstegarantin är uppfylld till 99 procent. Orsaken till avvikelsen var framför allt hög arbetsbelastning.

räddningsnämnden Vi erbjuder återkoppling till alla drabbade vid brand i

byggnad. Tjänstegarantin är uppfylld till 100 procent.

Handläggningstid vid ansökan om tillstånd för hantering av brandfarlig och explosiv vara ska vara max 2 veckor för mindre gasolanläggningar och max 3 månader för komplexa anläggningar.Tjänstegarantin är uppfylld till 98 procent. Avvikelsen orsakades av sjukdom bland personalen.

Handläggning av remisser avseende serveringstill-stånd och polistillstånd ska hanteras inom 5 arbetsdagar.Tjänstegarantin är uppfylld till 95 procent när det gäller ser-veringstillstånd och till 100 procent när det gäller polistillstånd. Orsaken till avvikelsen var sjukdom bland personalen.

Alla elever i årskurs 5 ska erbjudas utbildning/information i brandsäkerhet.Tjänstegarantin är uppfylld till 100 procent.

Överförmyndarnämnden Varje handläggare ska kontrollera och rapportera huruvida

e-post har besvarats inom angiven tid. Tjänstegarantin är uppfylld till 100 procent.

26 Nuläge Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Nuläge

SamhällsekonomiDen ekonomiska utvecklingen såväl globalt som i Sverige har präglats av osäkerhet inom en rad områden. Detta har inneburit att räntorna fallit till en rekordlåg nivå, ett oljepris som ligger under produktionskostnaden för många producenter samt en fortsatt svag konjunktur-återhämtning i Europa. Inflationen har pendlat kring noll vilket inneburit en förhållandevis låg kostnadsutveckling inom kommunsektorn. Samtidigt blev skatteintäkterna något lägre under 2014 än förväntat, eftersom slutavräk-ningen för skatteintäkterna för år 2013 upp-visade ett lägre utfall än tidigare prognoser.

Kommunernas ekonomiHelsingborgs resultat hamnade på 242 miljoner kronor. Ur balanskravssynpunkt blev det juste-rade resultatet 117 miljoner. Detta är en kraftig minskning jämfört med de senaste åren där balanskravsresultatet legat i intervallet 200–300 miljoner. Nivåminskningen förklaras av att kom-munfullmäktige beslutat om en rad satsningar inom framförallt skolan. Jämfört med andra kommuners ekonomiska resultat 2014 hävdar sig Helsingborgs alltjämt mycket väl. En allt

större andel kommuner ligger nära ett nollresul-tat och har svårt att infria lagstiftningens krav på att upprätthålla en god ekonomisk hushållning. Helsingborgs relativt goda ingångsvärden in i år 2015 innebär att även kommande år har goda förutsättningar att uppvisa en stabil ekonomisk utveckling.

BefolkningHelsingborg hade 135 344 invånare vid års- skiftet 2014/2015. Ökningen under 2014 var 2 355 personer eller 1,8 procent. Sett till antalet är detta den högsta befolkningsökningen som Helsingborg har haft ett enskilt år. Den största delen av befolkningsökningen 2014 utgörs av det så kallade inflyttningsnettot. Med inflyttnings-netto menas skillnaden mellan antalet personer som flyttade in och antalet som flyttade ut. År 2014 var inflyttningsnettot 1 923 personer. Antalet inflyttade var 8 770, det är den största inflyttningen till Helsingborg ett enskilt år. Av alla som bor i Helsingborg är 21,6 procent födda utrikes, siffran för hela Sverige är 16,5 procent.

Vid årsskiftet 2014/2015 var 26 helsingborgare 100 år eller äldre.

100 år

27 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Nuläge

Den senaste befolkningsprognosen beräknar att stadens befolkning kommer att uppgå till närmare 169 000 personer år 2035. Det innebär en årlig genomsnittlig ökning med 1 700 personer. Barn i åldersgruppen 0–6 år förväntas öka från da-gens 11 561 till 13 700 år 2035, främst på grund av att antalet kvinnor i fertil ålder ökar. Även antalet grundskolebarn ökar och bedöms vara 17 100 år 2035, jämfört med dagens 13 009. Kraf-tigast ökningar står dock de äldre åldersgrupperna för. De yngre pensionärerna, 65–79 år, beräknas öka med 32 procent fram till 2035. Och de äldsta, 80 år och äldre, förväntas fortsätta att öka med 500 personer om året under de kommande 7 åren för att därefter öka kraftigt under den senare delen av prognosperio-den. Denna åldersgrupp beräknas öka med närmare 65 procent till 2035. Sammanfattningsvis har vi en åldrande befolkning och år 2035 kommer befolkningen i Helsingborg generellt att vara nå-got äldre än idag. Det beror främst på att andelen personer som fyllt 65 år beräknas bli något större på bekostnad av åldergrup-pen 20–64 år. Sedan år 2002 har helsingborgarna som är 65 år och äldre ökat i antal varje år och denna ökning fortsätter. Åldersgruppen 65–74 år ökade under 2014 med 3 procent och omfattar nu 14 117 personer. Även åldersgruppen 75–84 år samt de som är äldre än 85 år fortsatte att öka. Tillsammans består dessa två grupper av 11 412 personer.

Stadens födelsenetto

Antal födda Antal döda Födelsenetto2023 20332010 2011 2012 2013 2014

1 800

1 600

1 400

1 200

1 000

800

600

400

200

0

Utveckling av befolkningens åldersstruktur

2004 2014 2024 2034

0-6 7-15 16-19 65-79 80-

25 000

20 000

15 000

10 000

5 000

0

Några fakta om helsingborgarna

Helsingborg Skåne riket

Medelålder 40,9 40,9 41,2

Andel utländska medborgare, procent 8,3 8,9 7,6

Andel utrikesfödda, procent 21,6 19,3 16,5

Andel utländsk bakgrund, procent 1) 29,1 25,4 21,5

Medelinkomst tkr/år 2) 275,1 264,2 287,2

Högsta utbildningsnivå (2013) 3)

– folk-/grundskola 19,9 19,5 19,1

– gymnasium 44,4 42,4 44,4

– eftergymnasial < 3 år 14,6 14,2 13,9

– eftergymnasial >= 3 år 18,8 21,4 20,5

Arbetslösa 4) 8,4 7,8 6,4

Förvärvsfrekvens (2013) 5) 71,9 72,1 77,1

1) Till personer med utländsk bakgrund, räknas dels utrikes födda, dels personer födda i Sverige med bägge föräldrarna födda utrikes. 2) Medelinkomsten för åldersgruppen 20-64 år 3) Avser 16-74 år och anges i procent av åldersgruppen. 4) Avser andel arbetslösa 16-64 år, december 2014. Anges i procent. 5) Andel förvärvsarbetande av åldersgruppen 20-64 år. Anges i procent.

Födelsenetto Flyttnetto

Befolkningsökning Nybyggda lägenheter

2 500

2 000

1 500

1000

500

0

-500

Förändringar i befolkningsmängd och nybyggna-tion av lägenheter

1994 2004 2014


Arbetsmarknad Antalet sysselsatta i Helsingborg har fortsatt öka och uppgår nu till över 67 000 personer. De flesta näringsgrenarna har ökat under året. Handeln, som fortfarande är den dominerande näringsgrenen i Helsingborg, har dock minskat antalet syssel-satta jämfört med föregående år. Nästan var fjärde sysselsatt arbetar inom handeln eller med logistik, vilket är betydligt mer än i landet som helhet. Utbildning är den näringsgren som ökade mest, med 6,6 procent. Av de sysselsatta i Helsingborg arbetar närmare 75 procent i näringslivet jämfört med 66 procent i Sverige som helhet. En orsak till denna skillnad är att andelen sysselsatta inom den statliga sektorn är ovanligt låg i Helsingborg, knappt 3 procent. Arbetspendlingen fortsätter att öka, särskilt inpendlingen. Ungefär 23 150 personer pendlar in till Helsingborg medan ungefär 15 800 pendlar ut från Helsingborg. Av de sysselsatta kommer 35 procent från en annan kommun samtidigt som 26 procent av de förvärvsarbetande helsingborgarna arbetar i en annan kommun. Andelen förvärvsarbetande helsingborgare i åldersgruppen 20–64 år ligger kvar på 72 procent, vilket är detsamma som i resten av Skåne men lägre än rikets 77 procent. Antalet arbets-

Arbetspendling till och från de sju största pendlingskommunerna år 2013, antal

Kommun Inpendling Utpendling Netto

Höganäs 3 372 1 316 2 056

Ängelholm 3 096 1 561 1 535

landskrona 2 430 1 785 645

Bjuv 2 290 953 1 337

Åstorp 1 946 1 064 882

Malmö 1 718 2 689 -971

Klippan 988 315 673

Totalt inom de sju kommunerna 15 840 9 683 6 157

Total arbetspendling 23 150 15 800 7 350

MedborgarundersökningHösten 2014 deltog Helsingborg för åttonde gången i Statis-tiska centralbyråns medborgarundersökning. Årets resultat visar inte på några större förändringar jämfört med tidigare år. Helsingborgarna är fortfarande nöjda med Helsingborg som boendeort och 62 procent kan starkt rekommendera en flytt hit. De är också lika nöjda med de kommunala verksamheterna som de senaste åren. När det gäller inflytandet är medborgarna precis som tidigare år inte riktigt nöjda. De flesta kommuner som deltagit i undersökningarna genom åren har haft ganska låga betyg på inflytandet.

Totalt Kvinnor Män

Nöjd-Region-Index 67 66 67

Nöjd-Medborgar-Index 60 57 62

Nöjd-Inflytande-Index 40 36 44

Arbetslöshetens fördelning

Kategori Dec 2013 Dec 2014

Helsingborgs stad Samtliga 16–64 år 8,8 8,418–24 år 12,1 10,0

Skåne län Samtliga 16–64 år 8,1 7,818–24 år 11,8 10,5

riket Samtliga 16–64 år 6,8 6,418–24 år 10,2 8,9

0 5 10 15 20

Handel

Vård & omsorg

Företags tjänster

Tillverkning

Utbildning

Transport

Byggverk samhet

Offentlig förvaltning mm

Personal & kulturtjänster

Information &kommunikation

Hotell & restauranger

Övrigt

Sysselsatta efter näringsgren år 2012, procent

Helsingborg Riket

lösa (arbetslösa och personer i program med aktivitetsstöd) var drygt 7 400 i januari och minskade till 6 600 i maj. Därefter ökade åter antalet arbetslösa och var cirka 7 100 i december. I genomsnitt var cirka 6 900 arbetslösa varje månad, vilket är färre än under de senaste två åren år. Det är viktigt att känna till att de som bor i Sverige men arbetar i annat land, så kallade gränspendlare, inte ingår i den svenska officiella statistiken. Det betyder att de helsingborgare som arbetar i Danmark, cirka 1 300 personer, inte har räknats in i antalet förvärvarbetande och pendlare här ovan. Detta betyder att andelen förvärvsarbetande helsingborgare blir något under-skattat. Den verkliga andelen är närmare 74 procent.

29 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Nuläge

Campus HelsingborgCampus Helsingborg är en del av Lunds univer-sitet, som i sig är Sveriges största och ett av Europas ledande universitet. Campus Helsing-borg utbildar bland annat socionomer, ämnes - lärare, högskoleingenjörer, modevetare och strategiska kommunikatörer. På Campus Helsingborg finns 4 300 studenter och 250 medarbetare, och forskningen där växer stadigt. En del av forskningen bedrivs i samverkan med Helsingborgs stad, till exempel genom en kom-mundoktorand som är knuten till handelsforsk-ningen. Ett annat exempel är stadens och univer-sitetets satsning på forskningsmiljön Relog inom förpackningslogistik. Verksamheten på Campus, som 15-årsjubilerar under 2015, har varit och är en viktig kugge i Helsingborgs utveckling. Under 2014 beslutade Helsingborgs stad att köpa Gustav Adolfs församlingshem för att inrätta ett centrum för studenternas verksam-heter. Inflyttning planeras till 2016. Satsningen ökar ytan och samlar studenternas verksamhet i närheten av flera studentboenden.

NäringslivUnder 2014 har svensk ekonomi utvecklats sva-gare än beräknat. Sveriges kommuner och lands-ting (SKL) skriver ned prognosen för BNP-tillväx-ten 2014 från tidigare 3,0 procent till 2,0 procent. SKL beräknar att utvecklingen blir bättre 2015 och att BNP då växer med 3,5 procent följt av 3,4 procent 2016 och 2,7 procent 2017. Under 2014 utvecklades sysselsättningen positivt både i Sverige och i Helsingborg, vilket gör att skatteunderlaget stärks. Prognosen är att skatteunderlaget växer 2015 och de närmaste åren, vilket hänger samman med att det är nor-malt med högre tillväxt när konjunkturen tar fart. Enligt senast tillgängliga siffror, från 2013, minskade Helsingborgs näringslivs samlade inri-kes omsättning svagt. Näringslivet i Helsingborg omsatte totalt 111,8 miljarder kronor 2013, vilket är cirka 50 miljoner kronor mindre än föregåen-de år. I Skåne som helhet ökade näringslivets omsättning under perioden med 2 procent. Samtidigt fortsätter handelns omsättning att öka i Helsingborg. Under 2013 ökade den närings-grenens omsättning med 600 miljoner kronor till 55,7 miljarder, av det står detaljhandeln för 10,7 miljarder. Helsingborgs betydelse som handelsplats i regionen visas i att 2013 års försäljningsindex för sällanköpsvaror var 155, en ökning med 6 från 2012. Indexet speglar den totala försäljning-en i förhållande till befolkningsunderlaget.

Antalet anställda på Helsingborgs arbetsställen ökade under 2014 och uppgår nu till över 67 000. Antalet arbetsställen uppgick till 14 556, en ökning med 306 stycken jämfört med 2013. Företagskonkurserna fortsatte att öka i Hel-singborg 2014. Förra året försattes 161 företag i konkurs, en ökning med 15 procent jämfört med 2013. Ökningen kan både bero på ett fortsatt osä-kert ekonomiskt läge och på att många nya företag startas inom handel, service- och tjänstebranscher-na, som är vanliga i Helsingborg. 2014 registrerades enligt Bolagsverket 1 034 nya företag i Helsingborg, en ökning med 4 procent jämfört med 2013. Under året flyttade 379 nya arbetsställen in till staden, en ökning med 11 pro-cent och det högsta antalet sedan 2005. Samtidigt flyttade 279 företag ut ur staden, en minskning med nästan 30 procent jämfört med föregående år och det lägsta antalet sedan 2005.

De största privata företagen i Helsingborg

Företag Antal anställda per 1 januari 2014

Ingka Holding BV (IKEA-koncernen) 1 358

ICA AB (lager + vissa butiker) 796

Johnsson & Johnson Inc (McNeil) 692

Posten Norge AS (Postnord) 515

Deutche Bahn AG (Arriva, Schenker) 508

Resurs Holding AB (Resurs bank, Teleresurs,

Solid med flera) 493

Dole Food Company (Saba) 492

Total Produce Plc (Bostik) 403

Marvin Holdin Plc (diverse friskolor) 359

Ambea Holding AB (Carema) 328

På Campus Helsingborg finns cirka 4300 studenter och 250 medarbetare.

Helsingborgs Hamn bidrar, direkt och indirekt, med hela 12000 arbetstillfällen inom Familjen Helsingborg.

12 000

4 300


Byggande – bostäder, verksamheter och infrastrukturPlanberedskapen är fortsatt god för bostadsbyggande, utveck-ling av verksamheter och service. Vid årsskiftet 2014/2015 fanns en planbuffert motsvarande cirka 2 900 bostäder och cirka 150 hektar planlagd mark för verksamheter. Under året har vi arbetat med nya planer för både bostäder och verksam-heter. Resultatet är bland annat färdiga detaljplaner för kontor och utbyggnad av lasarettet. Genom att vi har hävt en detalj-plan har vi även gjort det möjligt att bilda ett naturreservat. Under 2014 har bostadsbyggandet fortsatt att öka, särskilt andelen bostäder i flerfamiljshus. Bostadsbyggandet steg un-der året till 958 påbörjade bostäder jämfört med 615 påbörjade bostäder under 2013. Detta är en nivå i bostadsbyggandet på årsbasis som vi inte uppnått sedan tidigt på 1980-talet. Med tanke på både pågående planprojekt och frågor om planläggningar bedömer vi att vi kan uppnå god beredskap för bostäder, verksamheter och annat även de kommande åren. För tillfället finns det pågående planarbeten som kan innebära nära 3 000 nya bostäder.

Påbörjade och färdigställda bostads- lägenheter, antal

1 000

900

800

700

600

500

400

300

200

100

0

2010 2011 2012 2013 2014

Flera av de stora företagen investerade stort 2014. Läkeme-delsföretaget McNeil investerade närmare 90 miljoner kronor i produktionsanläggningen för att öka kapaciteten med 25 procent. Nestlé satsar stort i Zoégas-fabriken och Ecolean investerar cirka 250 miljoner kronor i anläggningen i Helsing-borg. Samtidigt är efterfrågan på mark för handel och logistik fortsatt hög. Besöksnäringen blir allt viktigare för staden, både på kort och på lång sikt. Enligt preliminära siffror ökade antalet kom-mersiella övernattningar under 2014.

Det är tyvärr få invånare som tar del i samrådsmöten jämfört med för tio år sedan. Antalet deltagare är också väldigt olika beroende på vilken typ av ärende det handlar om. Oavsett vad det beror på har vi anledning att fortsätta att arbeta med den frågan. Vi påbörjade ett arbete i början av året då vi utvärde-rade planprojekt och nya sätt för samrådsdialog, exempelvis DrottningH och kvarteret Brigaden på Fredriksdal. Detta har vi fortsatt med under året, bland annat genom samrådet för Oceanhamnen i samband med stadsfesten Hx-festivalen samt öppet hus och samrådsmöte vid Mäster Palms plats. Vi fortsät-ter detta arbete under 2015.

Påbörjade lägenheter Färdigställda lägenheter

31 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Attrak tiv arbetsgivare

Attraktiv arbetsgivare

Varje organisations arbetsgivarrepresentanter har naturligtvis ett ansvar för att arbeta med frågan om hur vi blir attraktiva arbetsgivare och att initiera projekt som bidrar till att vi når det målet. Men alla bidrar, oberoende av roll eller funktion. Organisatio-nens ledning påverkar arbetet, liksom medarbetare och fackliga företrädare. Nedan svarar staden och koncernen på frågor om medarbetarskap, ledarskap, karriär och löne-bildning samt vad det innebär att vara en attraktiv arbetsgivare.

Helsingborgs stadDet handlar om att vara bra i vardagen för att kunna bli bättre i framtiden. Det innebär att varje möte, varje intryck, och varje upplevelse påverkar bilden av Helsingborgs stad som attraktiv arbetsgivare. Det gäller lika mycket den interna upplevelsen som den externa. Arbetet med att vara en attraktiv ar-betsgivare pågår ständigt, det är en färskvara som kräver och förutsätter underhåll. Vi strävar efter att vara en modern organisation som kan ger service och hjälp för alla våra olika målgrupper. Detta gör vi dygnet runt alla dagar i veckan – och det är möjligt tack vare engagerade och motiverade medarbetare

ÖresundskraftEn sund företagskultur och välmående medarbetare är nyckeln till nöjda kunder, därför arbetar Öresundskraft med att skapa delaktighet. En av de större aktiviteterna 2014 var det medarbetarforum som genomfördes i samarbete med Miljöverksta-den. Där engagerades alla anställda i Öresundskrafts och stadens miljöfrågor. Just miljöfrågorna är en central del av Öresundskrafts vision och bidrar till

Att vara och upplevas som en tilldragande, tilltalande, fängslande och medryckande arbets givare är målbilder som värderas av både medarbetare i vår organisation, av andra som upplever oss eller hör berättelser om oss. Att vara en attraktiv arbetsgivare vilar på en vilja till ständiga förbättringar, att utmana och utforska både kortsiktiga och långsiktiga mål. Det handlar om att utmana kulturer och strukturer så att var och en agerar i nuet så att det påverkar framtiden. En attraktiv arbets-givare har ett naturligt intresse av sin omvärld, följer, betraktar och omsätter intryck till ständiga förbättringar.

Vad innebär det för er att vara en attraktiv och intressantarbetsgivare?

synen på företaget som en attraktiv arbetsgivare hos både nuvarande och kommande medarbetare.

Totalt har koncernen Helsingborg 437 chefer varav 145 är kvinnor. I genomsnitt går det 20 medar - beta re per chef.

Helsingborgs evene-mang och Idrottspark har 3 medarbetare per chef medan Helsing-borgs stad, som är en mycket större organisa-tion, har 24 medarbeta-re per chef.

437

0–29 30–49 50– Totalt

8

7

6

5

4

3

2

1

0

Sjukfrånvaro i Helsingborgs stad procent av ordinarie arbetstid

Ålder

Kvinnor Män

Av den totala sjukfrånvaron för Helsingborgs stad under 2014 avser 34,67 % en frånvaro av 60 dagar eller fler. Motsvarande andel av totalen för kvinnor var 35,76 % och för män 27,95 %

HelsingborgshemSedan hösten 2013 har vi arbetat med grupp-utveckling, något som gynnar både affärsresul-taten och trivseln. Gruppernas arbete har gett mycket bra resultat. Nästan 80 procent av våra arbetsgrupper är nu högpresterande, att jäm-föra med mätningen hösten 2013 då resultatet var 50 procent.

Helsingborgs HamnHelsingborgs Hamn strävar alltid efter att bli en mer attraktiv arbetsgivare. En närmast obefintlig personalomsättning vittnar om en uppskattad och populär arbetsplats. Med detta som bakgrund arbetar vi målmedvetet för att både behålla våra anställda och attrahera nya medarbetare.

32 Attrak tiv arbetsgivare Helsingborgs stads årsredovisning 2014

NSrFör att vara en attraktiv arbetsplats ska vi ha en bra fysisk arbetsmiljö och god intern kommunikation. Vi måste också alltid utveckla organi-sationen och arbeta med både gott ledarskap och gott medarbetarskap. Ambitionen är att ge medar betarna möjligheter till personlig och yrkes mässig utveckling så att de kan vara attraktiva även för andra arbetsgivare.

Helsingborgs Evenemang och IdrottsparkBolaget är bara ett par år gammalt så ännu har vi ett stort behov av uppfinningsrikedom. Men utvecklingsmöjligheterna är stora och vi är att-raktiva för modiga och utvecklingsorienterade personer. Många unga människor får sitt första arbete hos oss, till exempel som entré- och publikvärd eller i våra kiosker och kaféer.

Helsingborgs StadsteaterStadsteatern erbjuder mycket stora möjlighe-ter för den som vill arbeta professionellt med högklassig scenkonst, antingen som konstnärlig personal, med scenteknik, tillverkning eller ad-ministration. Attraktionskraften ligger i bredden på det som produceras: talteater och musikaler, drama och komedi, svenskt och utländskt, stora omfattande scenkonstverk och monologer, klassiker och nyskrivet. Stadsteatern strävar hela tiden efter att låta medarbetarna vara delaktiga i teaterns utveckling, bland annat genom möjlig-heten att medverka i repertoararbete, verksam-hetsplanering och forum för idéutveckling.

Hur arbetar ni med ledarskap och medarbetarskap och vad har ni uppnått för effekt?

Av koncernens 9 132 månadsavlönade med-arbetare är 77 procent i åldersintervallet 30–60 år. lägst medelålder, 36,5 år, har de som arbetar i Helsingborgs evenemang och Idrottspark. Högsta medelåldern, 48,7 år, finns i Helsingborgs Hamn.

ÖresundskraftLedare är mycket viktiga för en sund företagskul-tur. Inom företaget finns därför ett antal interna utbildningar och forum för ledarskapsfrågor. Det är högt prioriterat att arbeta för att alla grupper och team inom Öresundskraft ska bli högpres-terande. Under 2014 startade vi dessutom ett målstyrningsarbete som bidrar till arbetet med förbättringar.

Helsingborgs stadHelsingborgs stads medarbetar- och ledarpolicy ligger bland annat till grund för hur vi utformat vår struktur för medarbetar- och lönesamtal. Genom Ledarskap Helsingborg och andra ledarutveck-lingsprogram höjer vi alla chefers kompetens. Effekterna är flera: gemensamma verktyg, gemen-samt språk, gemensamt lärande för stadens che-fer och kontakter tvärs över förvaltningsgränserna.

HelsingborgshemUnder året har vi arbetat fram en ledarfilosofi samt identifierat företagets ledarkompetenser. Tillsam-mans med visionen och vår värdegrund utgör de viktiga delar i det ledarutvecklingsprogram som startade hösten 2014 och som omfattar alla ledare i bolaget. Målet är ett gott ledarskap som kan bidra till Helsingborgshems attrak tivitet som arbetsgivare.

Helsingborgs HamnDet senaste året har flera satsningar genomförts för att stärka bolagets medarbetare och chefer, bland annat ett ledarskapsprogram och en ny värdegrund. Inriktningen är ökad delaktighet i hela bolaget. Arbetet med värdegrunden har genom-förts gemensamt för ledning och medarbetare och bygger på ett nytt tankesätt som vilar på fyra viktiga egenskaper: ärlig, utvecklande, ansvarsfull och vänlig.

Helsingborgs Symfoniorkester och KonserthusHelsingborgs Symfoniorkester är en attraktiv arbetsgivare. Av orkesterns 61 musiker har fler än hälften varit anställda i mer än 20 år. För en musiker, som studerat och övat i många år, är en provspel-ning till en professionell symfoniorkester som en VM-final för en idrottsman. Att få en tjänst i Helsing-borgs Symfoniorkester är som att vinna finalen.

9 132

33 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Attrak tiv arbetsgivare

Hur kan man göra karriär och växa i sin yrkesroll på annat sätt än att bli chef?

Hur påverkar lönebildningen möjligheterna att rekrytera, behålla och utveckla kompetens?

–29 30–39 40–49 50–59 60–

Kvinnor visstidsanställda Kvinnor tillsvidare anställda

Män visstidsanställda Män tillsvidare anställda

Antal2000

1800

1600

1400

1200

1000

800

600

400

200

0

264 239 244161 7561

280

88 96 82102

400608

1135

983

5719

2067

363

1649 1719

936

595 362

36

Totalt

Åldersstruktur i kommunkoncernen Helsingborg år 2014

Helsingborgs stadLönestrukturen och lönebildningen är två viktiga delar i arbetet med att behålla och rekrytera medarbetare. Vi har integrerat lönebildningen och kompetensförsörjningen med stadens planeringsarbete, det betyder att lönebildningen nu är en del av stadens styrning och ledning.

ÖresundskraftVarje år kartlägger vi lönestrukturen och jämför med andra företag i vår bransch och i regionen. Det gör vi för att skapa en lönestruktur och en lönebild som är i samklang med branschen efter-som en av företagets stora utmaningar är att kon-kurrera om arbetskraft med det privata näringslivet.

Helsingborgs Symfoniorkester och KonserthusHelsingborgs Symfoniorkester har inga möjlig-heter att matcha löneläget i de stora orkestrarna. Det är våra musiker medvetna om, och om någon av dem byter till en större symfoniorkester, vilket förutsätter att de vinner en provspelning till denna, sker det av andra skäl, i första hand för att de i en stor och resursstark orkester får spela med världsberömda dirigenter.

Helsingborgs stads koncern har 9 132 månadsavlönade medarbetare på cirka 330 olika arbetsplat-ser. Sammanlagt finns cirka 1 000 olika befattningar varav undersköterska är den vanligaste, 1 163 personer med månadsanställning har den titeln.

Helsingborgs HamnDet är viktigt för Helsingborgs Hamn att ha en intern rörlighet eftersom det öppnar upp för utvecklingsmöjligheter som både medarbetarna och företaget tjänar på. De senaste åren har vi genomfört flera lyckade interna rekryteringar där individer fått möjlighet att visa sin kompetens och växa inom ett område som de både är bra på och intresserade av. Flera tjänster har utvecklats och förändrats och vi ser kontinuerligt över vilka anställda som kan och vill ta mer ansvar.

NSrMedarbetarna blir engagerade när de är delaktiga i beslut och det leder i sin tur till att de utvecklas i sina yrkesroller. NSR värdesätter också möjlig-heten för medarbetarna att engagera sig i större, tvärsektoriella projekt. På så sätt får de möjlighet att både utveckla sin kompetens och påverka utvecklingen i branschen. Mest av allt värdesätter vi medarbetarnas möjlighet att utvidga sitt nätverk och sina kunskaper, något som är bra i den fortsatta karriären.

Helsingborgs Evenemang och IdrottsparkMedarbetarnas egna initiativ och idéer om bola-gets utveckling och innehåll får stort utrymme. Vi uppmuntrar både stora och små förslag till förändringar och det pågår ett ständigt förbätt-ringsarbete som inkluderar alla anställda.

Helsingborgs StadsteaterSom konstnärlig medarbetare kan man växa dels genom att få större och mer ansvarstyngda upp-drag, dels genom att själv framföra och genomfö-ra konstnärliga idéer. Ett exempel på det senare är musikalen Pelle erövraren som spelades hösten 2014. Pjäsen tillkom efter en idé av teaterns an-ställda och drevs också konstnärligt av dem.

SNABB FAKTA

Helsingborgs Evenemang och idrottsparkLedarskapet bygger på att ansvaret är delegerat till medarbetarna. Eftersom antalet anställda är litet är det en förutsättning att var och en tar ansvar. Organisationen är som en konsekvens av detta synnerligen platt.

330

34 Mot den gemensamma staden Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Här är några exempel på hur vi arbetar för att Helsingborg ska bli en stad för alla.

Människor möts vid gränslösa planteringar Odlingsprojektet Planteringar utan gränser startade på stads-delen Planteringen. Varje säsong odlar de boende blommor och grönsaker tillsammans med utbildade trädgårdsmästare. Människor möts samtidigt som parkerna blir vackrare och trivsammare. Projektet är lyckat och liknande odlingar finns nu också på Drottninghög, Närlunda, Husensjö och Rosengården.

Mot den gemensamma stadenKommunfullmäktige har tagit ställning för jämställdheten och barnen – och mot rasismen Helsingborg ska bli en stad som ger möjligheter för alla olika människor att utvecklas och trivas. Som ett led i detta har kommunen skrivit på internationella åtaganden för att främja jämställdhet mellan män och kvinnor (CEMR), motverka rasism, diskriminering och främlingsfientlighet (ECCAR) samt för att ta vara på barns perspektiv och ge dem inflytande (barnkonventio-nen). Hur arbetet konkret ska gå till kommer att beskrivas i dels livskvalitetsprogrammet, dels planen för lika möjligheter. De båda planerna tas fram under 2015.

Hx och prideparadHx är Helsingborgs nya sommarevenemang. Under tre augusti-dagar fylls centrala Helsingborg med aktiviteter och upplevelser inom musik, kultur och idrott. Tillsammans med helsingborgar-na, föreningar och företag ska Hx växa och bli en efterlängtad tradition. Besökarna kan prova på en mängd olika aktiviteter. Förra året inleddes Hx med en prideparad från Gustav Adolfs torg till Hamntorget. Marschen var ett färgglatt sätt att ta ställning mot diskriminering och våld mot homosexuella, bisexuella, transpersoner och personer med queera identiteter. Paraden i Helsingborg står för självförverkligande, allas lika rättigheter och möjligheter och att synliggöra hbtq-personer som sociala grupper.

I visionen om den gemensamma staden, som är en av beståndsdelarna i vision Helsingborg 2035, står ”hos oss finns gemenskap, jämlikhet och tolerans. Här finns lika möjligheter för alla människor. Här finns vård och omsorg för alla. I Helsingborg har vi inflytande över stadens utveckling och tar ett gemensamt ansvar för vår stad. Här finns hållbar tillväxt och hållbart byggande. Vi har spännande boendemiljöer och uppmärksammad arkitektur. Här finns ett hem för alla smaker och behov. Hos oss finns stolt-het, trygghet och samhörighet, här är det lätt att trivas. I Helsingborg finns det goda livet.”

35 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Miljö

Helsingborg blev årets Håll Sverige rent-kommun, ett kvitto på att vi är på god väg att bli Sveriges renaste stad.

Händelser 2014 – längs vägen mot 2035

elbilssatsningen fortsätter. en elbils-strategi har tagits fram tillsammans med de andra kommunerna i Skåne Nordväst, och antalet elbilar i stadens organisation gick från en till elva.

Fredriksdals museer och trädgårdar fick en stor del av stadens miljöpris-pengar. För pengarna har man för-bättrat komposteringen och köpt en flismaskin.

MiljöHelsingborgs stad vill vara en förebild i miljö- och klimatfrågor på väg mot den balanserade staden 2035. En viktig uppgift är att göra det lätt för helsingborgarna att agera för att minska trycket på natur och miljö. Staden är en stor organisation som påverkar miljön på olika sätt och i flera olika roller.

UtförareStadsbyggnadsnämnden gör kanske det mest synliga miljö-arbetet för helsingborgarna. Förvaltningen sköter våra parker och naturområden som ger oss möjlighet till avkoppling och motion. Under 2014 invigdes Bruces naturreservat som består av gammal ekskog, enefälad, bäckar och våtmarker. Området är lika stort som 350 fotbollsplaner och där finns bland annat motionsslingor, cykelled, hundhägn, grillplatser och vindskydd. Mindre synligt för allmänheten är de insatser som görs i det mindre formatet varje dag på jobbet; på vårdboendena, inom hemtjänsten, på kontor och andra arbetsplatser. Våra bilar byts successivt ut mot miljöfordon, vi använder kollektivtrafik och cykel för att komma till kunder och möten, vi byter ut belysning-en mot LED-lampor, samtidigt som antalet e-tjänster blir allt fler och källsorteringen ökar.

PlanerareUnder 2014 har stadsbyggnadsnämnden tagit fram ett grön-strukturprogram och en handlingsplan som beskriver hur naturen gör Helsingborg till en mer attraktiv, hälsosam och hållbar stad. Programmet visar hur viktig grönskan är för staden, rekreation, biologisk mångfald, luft, vatten och kulturmiljövärden. Detta är tjänstersom naturen ger oss gratis, så kallade ekosystemtjänster.

Helsingborg, Lund och Malmö är med i forskningsprojektet Urban magma som ska samla kunskap om hur städerna i framtiden ska försörjas med vatten och energi och hur de ska ta hand om avlopp och avfall. Vi kan göra stora miljövinster om vi tänker på nya sätt när vi ska bygga nytt eller renovera systemen. Oceanhamnen blir det första området där avlopp och matavfall ska samlas in och behandlas på ett resurs-effektivt sätt. De senaste årens stormar har visat att Helsingborg har ett utsatt läge när det gäller klimatanpassning. Under året har stadsledningsförvaltningen börjat organisera det koncern-övergripande arbetet inom detta område och bland annat tagit fram en första handlingsplan.

Beställare och inköpareUnder året har staden köpt tjänster och varor för cirka 3 miljar-der kronor. Vi har ställt miljökrav i cirka 20 stadsövergripande upphandlingar. Dessa har bland annat lett till att elen är märkt med Bra Miljöval och att våra gasbilar går på 100 procent förnybar fordonsgas. Dessutom har förvaltningarna ställt miljökrav i många av sina egna upphandlingar. Andelen ekolo-gisk mat har ökat från 17,6 procent 2013 till 33 procent 2014.

I maj invigde skol- och fritidsförvalt-ningen verksamheten Återbruket som sedan starten förmedlat nästan 800 begagnade möbler.

36 Miljö Helsingborgs stads årsredovisning 2014

NSR uppmärksammade det onödiga pryl- svinnet med kampanjen länge leve prylen! Det var en uppföljare till kampanjen Rädda matresterna.

Andel av hushållens avfallsmängd som är

restavfall

40 %

Andel ekologisk mat inom Helsingborgs stad

Utfall Mål

11,2 13,8 15,0 17,6 33

50%

40%

30%

20%

10%

0%

Not: 2014 hamnade Helsingborg för första gången över genomsnittet för ekomat i Sverige. Stadens mål är att nå 40 procent år 2015.

2010 2011 2012 2013 2014

MyndighetUnder 2014 var miljönämndens tillsyn inom miljö- och hälso-skyddsområdet inriktad på energi, avfall och kemikalier. Läs mer om årets arbete på miljönämndens uppslag i kapitlet Verk-samhetsöversikter. Kemikalietillsynen har delvis samordnats med Göteborg, Malmö och Stockholm, med fokus på kemikalier i möbler, inredning, skor och smycken. Nämnden samverkar också med andra myndigheter för att minska olagliga avfall-stransporter mellan länder.

UtbildareCirka 3 400 av stadens anställda har gått utbildningen Atmos 2.1 med inriktning på en hållbar livsstil och den egna arbets-platsen. Miljöverkstaden har fortsatt utbilda 10 000-tals skolbarn i miljöfrågor.

Ägare och förvaltareHelsingborgs stad ligger i toppskiktet bland Sveriges kommu-ner när det gäller att reducera den totala energianvändningen i sina fastigheter. Sedan 1999 har användningen minskat med mer än 40 procent per kvadratmeter, helt i linje med våra mål. De nya husen är mycket snåla och drar bara ungefär hälften så mycket energi som anges i nybyggnadsreglerna. Fyra fastig-heter som håller på att byggas får elkraft från 1 800 kvadrat-meter solceller. När planen är genomförd ska området bli totalt 12 000 kvadratmeter stort. Solen kommer också att ge energi till elbilar som kan laddas i de nya husen. Med det tar vi ytterligare ett par steg närmare stadens mål att ha fossilfria verksamheter år 2020.

ÖresundskraftÖresundskraft och NSR påbörjade planeringen och marknads-föringen av Solar park Helsingborg, en föreningsägd solcells-park på drygt 13 000 kvadratmeter och med en årsproduktion på cirka 1,9 gigawattimmar. Satsningen kan bli en av de störs-ta i Sverige. Under året presenterade bolaget även planerna på en stor utbyggnad av möjligheterna att ladda elbilar i och omkring Helsingborg. Sammanlagt satsar bolaget 25 miljoner kronor på dessa åtgärder.

HelsingborgshemHelsingborgshem har kartlagt hela sin energiförbrukning och resultatet bildar underlag till en ny energistrategi. När det gäller nybyggnation deltar bolaget i EU:s projekt NEXT Buildings, som har som ambition att sätta en ny standard inför energidirektiv 2020. Andra viktiga områden har varit dels övervakning av anläggningar för energieffektiv drift, dels satsningar på att öka kvaliteten och grönskan i våra utemiljöer.

Region Skåne och Öresundskraft tecknade en avsiktsförklaring om fossilbränslefria och klimatneutrala energilösningar.

en värmekamera i flygplan hjälper Öresunds-kraft att upptäcka skador på fjärrvärmenätet innan de blivit så stora att de orsakar avbrott. På så sätt sparar bolaget energi och sänker underhålls kostnaderna.

Miljöbyrån arrangerade för andra gången konferensen gröna idéer. Inriktningen var hållbar konsumtion.

Utvecklingsnämnden har erbjudit sina medarbetare utbildning i att tanka gas för att öka användningen av miljö-vänligare bränsle.

37 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Miljö

Utsläpp av växthusgaser i Helsingborg

1990 2000 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

1 13

0 52

1

891

765

828

666

729

844

701

859

687

483

702

579

743

981

686

814

663

289

1 200 000

1 000 000

800 000

600 000

400 000

200 000

0

2015 2035 2050

Utfall Mål

Helsingborgs HamnHelsingborgs Hamn strävar efter att påverka miljön så lite som möjligt och arbetar aktivt i Sveriges hamnars miljökommitté. Combiterminalen erbjuder en hållbar transportlösning, en grön länk direkt mellan lastbil, fartyg och tåg. I slutet av 2014 togs en ny centralgate i drift. Den ökar säkerheten i hamnen samtidigt som den effektiviserar flödet av fordon vilket stärker konkur-renskraften för sjötransporter – vilket i sig ger mindre påver-kan på miljön. En satsning på att byta arbetsmaskinerna till sådana i bästa miljöklass har påbörjats och totalt investerades 18 miljoner kronor för det ändamålet.

NSRNSR har haft som mål att vara koldioxidneutralt år 2015. Det betyder att verksamhetens positiva miljöpåverkan ska ta ut den negativa. Redan under hösten 2014 nåddes brytpunkten och verksamheten hjälper nu till att minska utsläppen av växthus-gaser. Transportplanering är en bidragande faktor, varje år görs ca 1,5 miljoner tömningar av avfallskärl i Helsingborgs kom-mun. Ett nytt digitalt logistiksystem har hjälpt till att

optimera rutterna och därmed minska utsläppen – antalet körda mil har minskat med 25 procent. En annan faktor som bidragit till koldioxid neutraliteten är att produktionen av biogas ökat. Efter en omfattande utbyggnation går NSR:s biogasan-läggning från och med 2014 med full drift.

Kulturbolagen Flera av stadens kulturbolag kräver mycket energi och belys-ning men det pågår ständigt ett arbete för att välja de mest energisnåla alternativen. Andra exempel på miljöarbetet är att Helsingborg Arena är miljöcertifierad och att Helsingborgs symfoniorkester donerar pengar till att bevara regnskogen istället för att ge blommor till dirigenter och solister.

Helsingborgs brandförsvarBrandförsvaret har riktat in sig på att minska användningen av energi. Dessutom har man installerat doseringsutrustning för tvättmedel i rengöringshallarna, och bilschampot har blivit utbytt mot ett som är skonsammare för miljön.

Skol- och fritidsförvaltningen produce-rade filmer som ska inspirera till att minska och sortera avfallet.

Brandförsvaret har bikupor på sina tre stationer och de anställda har samti-digt blivit utbildade i hur viktiga bin är för miljön.

ekologiskt och etiskt märkta varor och tjänster i Helsingborgs stadskärna hittar man numera via den digitala schyssta kartan som lanserades av miljöbyrån i december.

Kampanjen Våga fråga – kunna svara

belyste konsumentens rättighet att få veta om

en vara innehåller farliga kemikalier.

621

499

248

600

124

300

38 Framtid Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Framtidens trender och utmaningar Staden kartlägger varje år de trender och utmaningar som påverkar framtidens Helsingborg. För att möta omvärldens krav sänder stads-direktören årligen tre så kallade medskick till alla som arbetar i staden. I medskicken summeras de viktigaste iakttagelserna från kartläggning-en av trender och utmaningar. Varje medskick avslutas med ett antal punkter som berör alla stadens verksamheter och som uppmanar till att agera i visionens riktning.

3 nya företag startas varje dag i Helsingborg.

Campus Helsingborg har mer än 4 000 studenter, omkring 1 200 bor i staden.

Dessutom studerar 3 100 helsingborgare på hög-skola på annan ort.

3 100

Framtid

Framtidens trender och utmaningar

Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Framtid 39

Skapa de bästa miljöerna för boende och utvecklingBra boende- och utvecklingsmiljöer är avgörande för var indi-vider och företag etablerar sig och trivs. En anda av kreativitet, mångfald och entreprenörskap lockar fler företag och män-niskor att vilja bo och arbeta i Helsingborg. Det skapar även grunden för matchning på arbetsmarknaden. Familjer tar i sin tur reda på var det finns bra skolor och lärmiljöer för sina barn. Samverkan mellan aktörer i både den ideella, privata och kommunala sektorn blir allt viktigare för att skapa en positiv samhällsutveckling – en utveckling som stimulerar till lärande och innovation samt attraherar kunskap och kompetens till staden.

Behandla alla olikaFör att skapa en stad där människor känner att de kan påverka sina liv och vill bidra till sin stads utveckling, måste arbete kring mångfald och tolerans prioriteras. Mångfald handlar om att olika människor kommer till sin rätt, att det finns ett varierat ut-bud och många olika idéer, vilket sammantaget bidrar till ökad kreativitet och högre attraktionsfaktor för staden. Då utveck-

17% av alla bilar i Helsingborg är miljöbilar.

1/3 av alla som arbetar i vår stad pendlar hit från andra kommuner.

I Öresundsregionen finns det 200 000 arbetsplatser, 3,8 miljoner invånare och varje år övernattar 10 mil-joner människor här.

lingen går mot större krav på individuell påverkan och valfrihet ligger både utmaningen och möjligheten i att utveckla former för delaktighet och inflytande. För Helsingborg innebär det en möjlighet att utveckla ett mer efterfrågestyrt utbud av tjänster, där andra aktörer ges möjlighet till medskapande i olika former.

Ta plats i ett större sammanhangDe digitala och fysiska förbindelserna till omvärlden är av stor vikt för att utveckla Helsingborg och vår region. Arbets-marknaden växer sig allt större, där möjligheterna för att bo i Helsingborg och arbeta i andra delar av Familjen Helsingborg, Skåne eller Danmark är bättre än någonsin. Helsingborg har goda möjligheter att rekrytera och attrahera kompetens från ett större område. Med ökad arbetspendling mellan kommunerna ökar kraven på flexibla arbetstider och bra infrastruktur med förstärkt kapacitet. Globala miljöfrågor och klimatförändringar sammankopplar även vår region med världen och kräver med-vetet arbete över gränser.

Det finns 165 olika natio-naliteter i Helsingborg.

Inför 2014 fick stadens medarbetare följande tre medskick:

165


lönsamt med fast förbindelse till DanmarkStaden arbetar för att få till stånd ett beslut om att bygga en fast förbindelse mellan Helsingborg och Helsingör. en sådan förbindelse skulle innebära att restiden mellan Hel-singborg och Köpenhamn krymper till en halvtimme. Detta ger möjligheter för en större arbets- och bostadsmarknad och innebär en lösning för det hårt trafikerade transport-nätet i Öresundsregionen. Analyser från 2014 visade dess-utom att en fast förbindelse är ekonomiskt mycket lönsam med en i sammanhanget kort återbetalningstid på 24 år.

Dubbelspår mellan Ängelholm och Maria Västkustbanan mellan göteborg och lund förbinder oslo med Köpenhamn. Banan är en av Sveriges viktigaste och är hårt belastad. Staden arbetar för att få till stånd ett dubbel-spår på hela banan för att kunna använda den optimalt. För sträckan Ängelholm–Maria har en järnvägsplan påbörjats under 2014 och byggstarten är beräknad till 2019. Det finns inget beslut om dubbelspår på sträckan mellan Maria och Helsingborg C men i slutet av året påbörjades tillsammans med Trafikverket en studie av olika åtgärder. Staden arbetar för att få ett dubbelspår i tunnlar under Tågaborg.

Planerna för Ångfärjetomten Vi planerar för ett kongresscentrum, torg och prome-nadstråk på parkeringsplatserna vid Ångfärjestationen. Samtidigt flyttas och bevaras den gamla stationsbygg-naden. Planen har vunnit laga kraft och arbetet påbörjas efter sommaren 2015 med att bygga om kajerna och att planera för en flytt av Ångfärjestationen till sin nya plats vid hamninloppet. Ångfärjetomten är en viktig del i arbetet att skapa tillväxt och i förlängningen nya arbetstillfällen.

Ombyggnad av Järnvägsgatan och DrottninggatanKommunfullmäktige har beslutat att bygga om Drottning-gatan och Järnvägsgatan med separata bussfiler så att gatan kan bli ett grönt stråk med bättre luft och färre bilar. De båda gatorna ska bli mer tilltalande och välkomna alla trafikanter, bilister såväl som cyklister och gående. Under 2014 har vi gjort kompletterande trafikutredningar längre ut i trafiksystemet för att ge så bra förutsättningar som möjligt för Drottninggatan och Järnvägsgatan i framtiden. Utredningarna behöver analyseras ytterligare under 2015.

Eftersom hela koncernen har en vision om hur Helsingborg ska vara år 2035 kan vi satsa lång-siktigt och bidra till den skapande, gemensamma, balanserade, pulserande och globala staden. För att nå visionen krävs investeringar inom många olika områden: miljö, socialt arbete, infra-struktur, jämställdhet och så vidare. På kartan visas ett urval av stadens framtidsinvesteringar när det gäller stadsutveckling som på olika sätt leder mot visionen.

Knutpunkten byggs om och en ny entréTillsammans med Trafikverket började vi bygga en ny entré vid Knutpunktens södra sida mitt emot Stadsparken. Den nya entrén är en viktig del i arbetet med att stärka Knut-punktens koppling mot söder och blivande H+. Samtidigt påbörjade fastighetsägaren en omfattande ombyggnad av Knutpunkten.

Helsingborgs Hamn investerar och blir ännu effektivareFör att befästa hamnens position som Sveriges effektivas-te containerhamn investerar vi i ny teknik, nya arbetssätt, utveckling av medarbetare samt i ökad kapacitet på kajer och terminaler. Modern informationsteknik, investeringar i nya maskiner, effektivare processer och välutnyttjade hamn-områden bidrar till lägre miljöbelastning och kostnader.

Markanvisningstävling för Oceanhamnen I september bjöd vi in till markanvisningstävlingen för etapp 1 av Oceanhamnen. Det var i form av en film på Youtube som blev mycket omtalad. Under 2014 pågick ett intensivt arbete med olika tillståndsprocesser för detaljplan, vatten-verksamhet och reningsverk. Vi beräknar att vi kan börja bygga i oceanhamnen 2016, men det beror på hur lång tid tillstånden och arbetena med marken och kajerna tar.

Avfall ska bli en resursH+ och oceanhamnen är en förebild för det framtida Helsingborg när det gäller lösningar för avfall och avlopp. Tävlingen Blackwater and Foodwaste Challenge i H-plus-området är ett samarbete mellan NSR, Helsingborgs stad, Vinnova och NSVA som syftar till att hitta nya lösningar för att återvinna avfallet och omvandla kostnaden till en resurs.

Storsatsning på hyresrätterUnder 2014 började Helsingborgshem bygga 435 hyresrätter och påbörjade ombyggnaden av 550. Det är fler än någon-sin tidigare i bolagets historia. I arbetet med att utveckla ”attraktiva stadsdelar” har bolaget tillsammans med kom-munen startat ett pilotprojekt på Drottninghög som innebär både ombyggnad och inslag av nyproduktion. Hela Närlunda moderniseras genom byggandet av 22-våningshuset Höjd-punkten och ombyggnaden av fastigheterna – i dialog med hyresgästerna.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

40 Framtid Helsingborgs stads årsredovisning 2014


Många får fiberkabelÖresundskraft fortsatte satsningen på fiberanslutning i villaområden. Intresset är mycket stort, närmare 3 000 villor i tio olika områden fick fiberkabel. Det ger möjlighet för många att arbeta hemifrån och ta del av hela den digitala världen.

Helsingborg Arena och Scen AB De tre bolagen AB Helsingborgs Stadsteater, Helsing-borgs Symfoniorkester och Konserthus AB och Helsing-borgs evenemang och Idrottspark AB har 2014 erbjudit en mängd olika upplevelser för helsingborgare och besökare, allt från konserter och innebandy turneringar till en antikmässa och en kongress för inköpare. Från och med 2015 ökar möjligheten att arbeta brett och variationsrikt eftersom vi bildar det gemensamma bolaget Helsingborg Arena och Scen AB, där också fler utåtriktade verksamheter inom kultur och fritid ingår.

6

3

2

4

5

7

8

9

11

10

1

10

11

41 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Framtid

42 Koncernens ekonomi Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Koncernens ekonomi

Resultat efter finansiella poster exklusive jämförelsestörande poster, mnkr

2010 2011 2012 2013 2014

800

700

600

500

400

300

200

100

0

2009 2010 2011 2012 2013

2010 2011 2012 2013 2014

50

45

40

35

30

25

20

15

10

5

0

Soliditet, procent

Årets resultatStadskoncernen har under en lång följd av år redovisat positiva resultat. Årets resultat efter finansiella poster uppgår till 714 mnkr (975 mnkr). Rensat för jämförelsestörande poster är resultat efter finansiella poster 523 mnkr (708 mnkr). Öre-sundskaft AB redovisade efter finansiella poster ett resultat på 301 mnkr (326 mnkr), Helsingborgs Hamn AB 49 mnkr (11 mnkr) och AB Helsingborgshem 254 mnkr (446 mnkr). I resultatet för Helsingborgshem ingår 191 mnkr (398 mnkr) i resultat från fastighetsförsäljningar. Detta redovisas i stads-koncernen som jämförelsestörande post.

Finansiell målsättning och soliditetKommunfullmäktige har i stadens övergripande styrkort lagt fast målsättningen att stadens ekonomi ska vara god. För koncernen innebär det bland annat att koncernens soliditet ska vara minst 26 procent. Soliditeten beskriver hur stor andel av de totala tillgångarna som är finansierade med egna medel. Koncernens soliditet uppgick i bokslutet till 33 procent (32). Det finns ingen allmänt rekommenderad nivå för hur hög soliditeten i en kommunkoncern bör vara. De flesta kommun-koncerner har övervärden i sina bostadsbolag vilket innebär att en marknadsvärdering av fastighetsbestånden skulle höja soliditeten för många. Detta gäller även Helsingborgs stadskon-cern. Soliditetskravet ovan är inte direkt jämförbart med andra kommunkoncerners eftersom det för staden ingår pensions-skuld intjänad före 1998. Endast ett tiotal kommuner har valt att redovisa denna skuld i sin balansräkning. För Helsingborgs del uppgår pensionsskuld till 2 905 mnkr.

Koncernens balansomslutning ökade med 796 mnkr till 18 449 mnkr. Av koncernen tillgångar utgör de materiella anläggnings-tillgångarna 87 procent och omsättningstillgångarna 7 procent.

KassaflödeKassaflödet från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital uppgick till 1 013 mnkr (857 mnkr). Rörel- sekapitalet minskade med 159 mnkr genom nettoeffekten av minskade kortfristiga fordringar och skulder. Förra året ökade rörelsekapitalet med 615 mnkr. Investeringsverksam-heten (nyanskaffningar reducerat med investeringsbidrag och för säljningar) uppgick till -1 607 mnkr (-1 169 mnkr) medan långfristiga fordringar och skulder ökade med 699 mnkr (-622 mnkr). Sammantaget uppgick årets kassaflöde till -53 mnkr (-319 mnkr).

InvesteringarStadskoncernens investeringar i anläggningstillgångar uppgick till 1 773 mnkr, en ökning med 321 mnkr jämfört med 2013. Bolagens andel av investeringarna är cirka 62 procent, vilket är en ökning från föregående år då bolagen svarade för 56 procent av investeringarna. Helsingborgshem står för nära 40 procent av hela koncernens investeringskostnad under 2014. Självfinan-sieringsgraden beskriver i vilken utsträckning medel från den löpande verksamheten täcker investeringsverksamheten. Under 2014 var självfinansieringsgraden 48 procent (101).

43 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Koncernens ekonomi

Koncernens ekonomi

2010 2011 2012 2013 2014

160

140

120

100

80

60

40

20

0

Självfinansieringsgrad av investeringar, i procent

Nettolåneskuld, mnkr

6000

5000

4000

3000

2000

1000

2010 2011 2012 2013 2014

NettolåneskuldenNettolåneskulden uppgick vid årsskiftet till 5 366 mnkr och utgörs av nettot av likvida medel samt kort- och långfristiga lån. Skulden ökade med 761 mnkr under året. Staden i sig själv är inte skuldsatt utan bidrar med en nettolikviditet på 675 mnkr. Detta innebär att hela nettolåneskulden ligger i dotterföreta-gen. I nettolåneskulden ingår cirka 960 mnkr som uppstått till följd av att Filbornaverket redovisas som finansiell leasing hos Öresundskraft.

Jämförelsestörande post Post i resultaträkningen som redovisar resultatet från sådana händelser som inte har direkt med den normala verksamheten att göra och som stör jämförelser med andra perioders resultat. Dessa poster gör det svårt att bedöma utvecklingen av den normala verksamheten. För att få en bättre och mer jämförbar bild tar man därför fram ett resultat som är rensat från det som är jämförel-sestörande. exempel på resultat av händelser som kan hamna här är försäljning av betydelsefulla anläggnings-tillgångar.

Anläggningstillgång

en ekonomisk term för en tillgång som är avsedd att användas under längre tid. exempel på anläggnings-tillgångar är byggnader och maskiner.

Omsättningstillgång

en ekonomisk term för en tillgång som är avsedd att köpas och säljas (omsättas) i verksamheten. I en balansräkning delas omsättningstillgångar in i varulager, kortfristiga placeringar, kundfordringar samt kassa och bank.

KassaflödeStadens inbetalningar och utbetalningar under året, det vill säga flödet av pengar (likvida medel).

HelårsanställdaAntalet anställda i stadskoncernen uppgick i genomsnitt till 8 660 (8 450) under året. För Helsingborgs stad inkluderar siffran även timanställda omräknade till heltid.

44 Stadens ekonomi Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Stadens ekonomi

Exklusive jämförelsestörande poster

Exklusive jämförelsestörande poster och pensionsför - pliktelser före 1998

500

400

300

200

100

02010 2011 2012 2013 2014

2010 2011 2012 2013 2014

Skattenettots andel av verksamhetens nettokostnader, exklusive jämförelstörande poster, procent 110

108

106

104

102

100

98

96

94

92

90

Årets resultatResultatet för 2014 innebar ett överskott på 242 mnkr. Diagrammet här nedan visar resultatutvecklingen före jäm- förelsestörande poster och exklusive resultatpåverkan från pensionsförpliktelser före 1998. Helsingborgs stad är en av några få kommuner som valt att redovisa detta pension-såtagande i balansräkningen och avviker i detta från en kommunal redovisningsprincip. För att få ett resultat som är jämförbart även med de kommuner som inte redovisar på detta sätt, tas resultatsiffror fram som rensats från påverkan av pensions förpliktelser som uppstod före 1998. Under 2014 har denna pensionsskuld minskat på grund av att utbetalningarna blev större än uppräkning av skulden, och har därmed påverkat resultatet positivt med 116 mnkr.

Finansiella målKommunfullmäktige har bestämt vilka finansiella mål staden ska arbeta efter. Dessa redovisas i stadens övergripande styr-kort med den övergripande målsättningen att stadens ekonomi ska vara god.

• Skattenettot i förhållande till verksamhetens nettokostnad ska uppgå till minst 100 procent Utfall 2014: 105 procent

• Koncernens soliditet ska vara minst 26 procent Utfall 2014: 33 procent

• Stadens soliditet justerad för koncernintern finansiering via internbanken ska vara minst 59 procent Utfall 2014: 58 procent

• Resultat i skattefinansierad verksamhet ska uppgå till minst 2 procent av skattenettot: 123 miljoner kronor Utfall 2014: 242 mnkr

Målsättningen för skattenettot i förhållande till nettokostnad, har uppnåtts de senaste sju åren. Målet är satt utifrån att staden inte ska vara beroende av finansiella intäkter för att finansiera ordinarie verksamhet. Se även presentation av skattenettot i för-hållande till verksamhetens nettokostnad i diagrammet nedan. Koncernens soliditet på 33 procent år 2014 är en ökning med en procentenhet och en effekt av årets goda resultat. Stadens soliditet, rensat från koncerninterna lån, uppvisar en oförändrad soliditet på 58 procent. Den skattefinansierade verksamhetens resultat ligger väl över den lägstanivå som staden arbetar utifrån. Sammanfattningsvis uppfylldes tre av målsättningarna med god marginal medan soliditeten är oförändrad på en nivå strax under målsättningen.

Jämförelsestörande post Post i resultaträkningen som redovisar resultatet från sådana händelser som inte har direkt med den normala verksamheten att göra och som stör jämförelser med andra perioders resultat. Dessa poster gör det svårt att bedöma utvecklingen av den normala verksamheten. För att få en bättre och mer jämförbar bild tar man därför fram ett resultat som är rensat från det som är jämförelsestörande. exempel på resultat av händelser som kan hamna här är försäljning av betydelsefulla anläggningstillgångar.

SkattenettoSumman av våra skatteintäkter, intäkter från kommunala fastighetsavgifter och generella statsbidrag, justerad för det kommunala utjämningssystemet samt lSS-utjämning.

Resultat före jämförelsestörande poster, mnkr

45 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Stadens ekonomi

400

350

300

250

200

150

100

50

0

-50

-100

Resultat enligt avstämning mot balanskravet, mnkr

2010 2011 2012 2013 2014

BalanskravetDet lagstadgade balanskravet är en resultatmässig miniminivå som innebär att årets totala intäkter måste vara högre än de totala kostnaderna. Om ett underskott uppstår ur balanskravs-synpunkt så måste detta kompenseras med överskott inom en treårsperiod. Vid beräkningen av balanskravsresultatet ska vissa resul-tatposter inte tas med, såsom realisationsvinster på anlägg-ningstillgångar, förändringar av pensionsskuld intjänad före 1998 samt resultat i avgiftsfinansierad verksamhet (vatten och avlopp). Stadens resultat enligt avstämning mot balanskravet uppgick för 2014 till 117 mnkr och uppfyllde således kommu-nallagens balanskrav med god marginal. Det kommunala balanskravet är ett minimikrav. Kommu-nerna ska enligt kommunallagen även ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. Många kommuner planerar därför för att resultatet ska vara högre än balanskravet och flera har utarbetat en praxis att årets resultat ska motsvara minst 2 pro-cent av de totala skatteintäkterna. För Helsingborgs del innebär detta ett årsresultat på 123 mnkr. Årets resultat tillsammans med årets avskrivningar skapar ett kassaflöde som ska finansiera merparten av årets investe-ringar.


NettokostnadSkillnaden mellan de intäkter (avgifter, bidrag och dylikt) och kostnader som stadens olika verksamheter redovisar. Verk-samhetens nettokostnader finansieras i första hand av skatter och statsbidrag.

Soliditet Anger hur stor del av tillgångarna som är finansierade med eget kapital. Soliditeten speglar betalningsförmågan på lång sikt och är ett uttryck för den finansiella styrkan. Sett över tid beskriver soliditeten hur den finansiella styrkan utvecklas. En försämrad soliditet innebär att förändringar i tillgångarna inte kunnat finansieras med egna pengar i samma utsträckning som tidigare. Om detta fortsätter urholkas den finansiella styrkan.


Nämnders och styrelsers resultatResultaten för stadens nämnder och styrelser, inklusive stads-gemensamma poster, redovisar ett sammanlagt överskott på 138 mnkr jämfört med årets budget. Bokslutet för nämnder och styrelser uppvisar överlag ett mer positivt och högre resultat jämfört med prognosen som gjordes vid delårsbokslutet per den 31 augusti 2014. För det stadsgemensamma vändes ett prognosticerat underskott i augusti till ett överskott vid årets slut. Nämnder och styrelser håller sig generellt inom tilldelat ekonomiskt utrymme med marginal.

Barn- och utbildningsnämndenÅrets resultat för Barn- och utbildningsnämnden visar ett ekonomiskt överskott på 24,6 mnkr, vilket utgör 0,8 procent av omsättningen. Nämnden har under året använt totalt 49 mnkr av tidigare års överskott. Dels har kommunala enheter med överskott från tidigare år utnyttjat 10 mnkr. Dels har 39 mnkr fördelats till såväl förskola som grundskola och gymnasieskola. Den extra tilldel-ningen gjordes till både kommunal och extern verksamhet.

Kommunala enheter som haft ett underskott från tidigare år, har arbetat för att återbetala dessa pengar och därmed skapa en långsiktig balans i verksamhetens ekonomi. Detta har skapat ett överskott avseende årets resurser. En annan förklaring till det positiva resultatet är att efter-frågan på vissa specialverksamheter under året har varit lägre än beräknat. Detta gäller till exempel nattomsorg inom för-skolan, modersmålsundervisning, särskola samt stöd för elever i specialverksamhet. Nya statsbidrag har införts löpande under året, vilket även det bidrar till överskottet.

Vård- och omsorgsnämndenVård- och omsorgsnämndens bokslut visar ett underskott på 4,1 mnkr. Det samlade underskottet beror bland annat på en ökad kundvolym både inom hemvården, som redovisar ett under-skott på 7 mnkr och inom personlig assistans, som bidrar med ett lika stort underskott. Nämnden har också utökat antalet externa boendeplatser inom LSS till en merkostnad av 1,4 mnkr, och ett större behov av korttidsplatser under sommaren och hösten har orsakat en merkostnad på 3,8 mnkr. Ovanstående merkostnader har till viss del klarats av ge-nom verksamhetseffektiviseringar som exempelvis minskade vikariekostnader och kostnader för timanställda, mer statliga stimulansmedel samt en minskning av administrativ personal. En ökad efterfrågan på bostäder för funktionsnedsatta som behöver stöd i sin vardag, har resulterat i ett nytt LSS-boende med sju lägenheter på Närlunda. Detta har nämnden finansierat med hjälp av överskott från tidigare år. Det har även skett en satsning på att utveckla IT-tjänster inom våra vårdboenden, som till exempel trådlöst internet på alla vårdboenden. Totalt har nämnden använt 6 mnkr till sådana riktade satsningar under året.

200

150

100

50

0

-50

2010 2011 2012 2013 2014

Nämnder/styrelsers budgetavvikelser exklusive över-fört resultat och jämförelsestörande poster, mnkr


UtvecklingsnämndenUtvecklingsnämnden redovisar ett överskott på 24,7 mnkr. I takt med att arbetsmarknadsläget förbättrats under året har kostnaderna för försörjningsstödet minskat och ger ett totalt överskott på 11,3 mnkr. Detta motsvarar en minskning med 2,9 procent jämfört med 2013 och 5 procent jämfört med 2012. Antalet hushåll i staden som får försörjningsstöd min-skade med 5,8 procent jämfört med föregående år. En stor del av verksamheten görs på uppdrag av andra myndigheter och från andra förvaltningar inom staden. Nämndens uppdragsverksamhet redovisar ett överskott på 10,3 mnkr. Verksamheternas omfattning har varit hög inom flera områden och har därför kunnat bedrivas kostnads-effektivt. Inom arbetsmarknadsområdet redovisas ett över - skott på 8,9 mnkr. Den kommunala vuxenutbildningen redovisar ett överskott på 0,9 mnkr. Genom samarbetet med kommunerna i Skåne Nordväst och statens satsningar på YrkesVux och Vuxlärling har invånarna haft ett stort antal utbildningar att välja bland.

SocialnämndenÅrets resultat för socialnämnden innebär ett underskott på 8,1 mnkr. Underskottet beror till största delen på ökade kostna-der för externa placeringar. Dessa har blivit såväl fler och längre som dyrare, och gäller i stort sett samtliga målgrupper och ålderskategorier. Det finns olika förklaringar till varför place-ringskostnaderna ökat under det senaste året. När Hemlösas hus avvecklade sin nattverksamhet, uppstod ett större behov av externa placeringar under en övergångsperiod. Dessa kommer dock att kunna hämtas hem under senare delen av 2015 då yt-terligare ett stödboende för målgruppen kommer att tillkomma. Det främsta skälet till de ökade placeringskostnaderna är ändå att det kommit in fler ärenden med större behov av insatser inom i stort sett samtliga verksamhetsområden. Vuxenverksamheten redovisar ett underskott på 11,3 mnkr. Anledningen är att kostnader för institutionsplaceringar blev högre än budgeterat, framförallt inom området socialpsykiatri och missbruksplaceringar, samt att det tillkom kostnader i samband med avvecklingen av Hemlösas hus. Barn och familjs verksamhetsområde redovisar ett under-skott på 0,7 mnkr. Detta beror på att antalet institutionsplace-ringar ökar för barn och unga i åldersgruppen 0–20 år. Verksamhetsområdet Gemensamma resurser redovisar för perioden ett överskott på 3,4 mnkr. Detta förklaras bland annat av försenad uppstart av nya verksamheter, lägre hyreskostna-der och högre intäkter än beräknat.

StadsbyggnadsnämndenStadsbyggnadsnämndens resultat för året visar på ett över-skott på 22,9 mnkr, vilket är en kombination av vissa verksam-heters positiva resultat och andra verksamheters negativa resultat. Bland de större posterna kan nämnas stadsmiljöavdel-ningen som redovisar ett överskott på 23,4 mnkr. Detta beror bland annat på en återbetalning på 11 mnkr från Skånetrafiken gällande seniorkorten. På grund av ett fel i Skånetrafikens system, som nu rättats till, har staden under åren 2010 till

2014 överdebiterats och blev därför kompenserade för detta, vilket påverkar 2014 års resultat positivt. Vidare har kostnader för ränta och avskrivning på anläggningstillgångar blivit cirka 11 mnkr lägre eftersom ett antal projekt blivit förskjutna framåt i tiden. Drift- och underhållsavdelningen redovisar ett underskott på 4,7 mnkr. Detta förklaras helt av att man under året arbetat med att återställa storm- och regnskador från hösten 2013, en kostnad på totalt 12,3 mnkr. Av dessa har 9 mnkr tagits av föregående års överskott. Bygglovsavdelningen går med 1,9 mnkr i överskott. Detta beror till stor del på större intäkter än planerat från bygglovs-hantering, där man haft ovanligt många stora, komplexa ären-den under året. Verksamhetsområdet H+ redovisade för perioden ett överskott på cirka 1,9 mnkr. Detta beror på att det under året inte funnits behov av övergripande utredningsinsatser eftersom dessa hanterats inom detaljplanearbetet och inom två andra investeringsprojekt, nämligen Kajer i Oceanhamnen och Bro mellan Oceanpiren och Knutpunkten.

KulturnämndenKulturnämnden redovisar ett överskott på 7,6 mnkr. Försäljning-en av Kulturkort är den absolut största bidragande orsaken till det positiva resultatet. Ny prissättning för pensionärer har ökat försäljningen till denna målgrupp kraftigt, vilket ger högre intäkter. Kulturkortet blev också stadens julklapp till de anställ-da, vilket ytterligare förbättrade resultatet. Sammantaget har försäljningen av kulturkortet påverkat resultatet med 4 mnkr. Nämnden har under året upplevt en ökad besökstillström-ning, något som påverkat resultatet positivt. Främst gäller detta Sofiero som under året haft drygt 14 000 fler besök än föregående år. En viktig orsak till det är att de välbesökta arrangemangen Ljusstämning och Sofiero Classic återigen genomfördes.

Idrotts- och fritidsnämndenIdrotts- och fritidsnämnden redovisar ett överskott för året på 2 mnkr. Aktuellt utfall visar att nämndens ekonomi är stabil, då även större engångsåtgärder kan genomföras inom ram. Ett fåtal större poster har medfört att ett ekonomiskt utrymme har skapats under året:

• Pålsjöbaden har varit stängt under året, vilket inneburit att inga driftskostnader för den anläggningen har belastat nämnden.

• Nolltaxebidraget till Helsingborg Evenemang och Idrottspark AB blev betydligt lägre än de resurser idrotts- och fritidsnämn-den tilldelades för ändamålet. Nolltaxebidrag innebär att bolaget får ersättning från nämnden när föreningar använder anläggningen till ungdomsverksamhet, eftersom dessa då inte behöver betala någon avgift. Det utbetalda nolltaxe-bidraget var ungefär lika stort 2014 som föregående år.

• Fritidschecken har använts i mindre utsträckning än budgeterat.


2012 2013 2014

Förskola med fritidshem 790 859 932

Grundskola med förskoleklass 1025 1121 1 210

Gymnasieskola 449 423 422

Särskola 62 59 61

Fritidsverksamhet 176 179 188

Vård o oms om äldre o funktionshind 1 208 1 221 1 210

Insatser enligt LSS och LAS 336 367 392

Invid o fam omsorg, barn o ungdom 213 206 236

Individ- och familjeomsorg - vuxen 108 108 118

Kultur 162 157 164

Gator, vägar och parker 314 311 329

Vatten- och avloppsverk 0 3 7

Avfallshantering 0 0 0

Stadsbyggnad 88 83 82

Bostadsverksamhet (exploatering m m) 79 159 65

Försörjningsstöd (inklusive administration) 293 294 287

Arbete, integration och näringsliv 54 58 67

Vuxenutbildning 99 99 102

Miljö- och hälsoskydd 22 24 27

Räddningstjänst 104 103 108

Politik och revision 52 52 52

Övrigt 71 77 78

Summa 5 704 5 963 6 138

Verksamheter, nettokostnader, mnkr

Det ekonomiska utrymmet har använts för åtgärder av en-gångskaraktär: I samband med ombyggnationen av Olympia ska befintliga läktare flyttas och användas på andra idrottsarenor. Den södra ståplatsläktaren har under hösten 2014 flyttats till Olympiafältet och har där skapat en publikkapacitet som tidigare saknades. Den norra ståplatsläktaren kommer att flyttas under 2015. Underhåll har skett av två konstgräsplaner genom att byta ut ytskiktet. Slitaget på dessa planer har varit omfattande, då de används flitigt av såväl skolor som föreningsliv. Genom att återanvända de bästa delarna av ovan nämnda planer, har ytterligare en konstgräsplan för träning tillkommit under året, i Mörarp.

RäddningsnämndenÅrets utfall för räddningsnämnden visar ett nollresultat. Under året har cirka 2 mnkr av föregående års överskott använts till olika utvecklingsprojekt. Projektledning för bildandet av kommunalförbundet Räddningstjänsten Skåne Nordväst står för merparten av detta, men även andra projekt såsom Friska brandmän och Utveckling av miljö och säkerhet på övningsfäl-tet har finansierats av dessa medel.

MiljönämndenMiljönämnden redovisar ett överskott på 0,3 mnkr. Detta beror till största delen på att Miljö- och hälsoskyddsavdelningen redo-visar högre intäkter än budgeterat. Dessa påverkas av struk-turen och antalet företag inom staden och varierar därför från år till år. En annan bidragande orsak är att förvaltningen internt lagt om sin bostadstillsyn från klagomålshantering till förebyg-gande arbete. Detta arbetssätt har också påverkat intäkterna.

Övriga nämnderÖverförmyndarnämnden redovisar ett underskott på 0,3 mnkr, stadsrevisionen redovisar ett överskott på 0,5 mnkr och val-nämnden redovisar ett överskott på 2,4 mnkr.

Kommunstyrelsen inklusive stadsgemensamtSammanlagt redovisar kommunstyrelsen ett överskott på 51,9 mnkr, varav stadsledningsförvaltningen står för 18,2 mnkr och stadsgemensamt för 33,7 mnkr. På stadsgemensamt redo-visas framförallt stadsgemensamma kostnader och intäkter som inte är hänförliga till någon specifik nämnd. Mark- och exploateringsenheten på stadsledningsför-valtningen har via fastighetsförsäljningar skapat ett positivt resultat på 10,3 mnkr och svarar för ena halvan av förvaltning-ens resultat. Avdelningen för strategisk samhällsutveckling redovisar ett överskott på 5,5 mnkr som i allt väsentligt förkla-ras av förskjutningar i tid för en del av de uppdrag som finns. Resultatvariationen i övriga avdelningar är marginell. För stadsgemensamt beror det positiva resultatet främst på att pensionskostnaderna blev 43,5 mnkr lägre än budgeterat.

Styrelsen för KärnfastigheterKärnfastigheter redovisar ett överskott på 13,6 mnkr, vilket i all väsentlighet följer de prognoser som gjorts tidigare under året. Hyresintäkterna uppgick till 744 mnkr vilket är 2,5 procent högre än föregående år. Anledningen till ökningen är främst de färdigställda byggnationerna under året. Indexuppräkningen enligt hyresavtal medförde inga ökade hyresintäkter för 2014. Varmare väder och fortsatt energieffektivisering under året har lett till att uppvärmningskostnaderna har minskat jämfört med tidigare år, 32 mnkr 2014 jämfört med 36 mnkr år 2013. Detta är en trend som varat under många år vilket är ett kvitto på att energieffektiviseringsarbetet har gett resultat. Utfallet för akut underhåll hamnade på 37 mnkr, vilket är något över föregående år beroende på några större engångs-kostnader. Det planerade underhållet uppgick till 136 mnkr vilket är cirka 6 mnkr lägre än föregående år. Kärnfastigheter planerar för ett fortsatt omfattande årligt fastighetsunderhåll för att värna om de stora värden som finns i stadens fastighets-bestånd. Under året har Kärnfastigheter gjort nedskrivningar avseen-de inventarier med 0,4 mnkr. Kärnfastigheter har gjort realisationsvinster i samband med försäljning av sex bostadsrätter med 4,4 mnkr.


Nettoinvesteringar, mnkr

1) 3 000 mnkr avseende aktier i dotterföretag genom kvittningsemission är ej medräknade i 2012 års nettoinvesteringar. Detta då de vore jämförelsestörande i sammanhanget.

2) 2 357 mnkr avseende aktier i dotterföretag genom kvittningsemission är ej medräknade i 2013 års nettoinvesteringar. Detta då de vore jämförelsestörande i sammanhanget.

2010 2011 20121) 20132) 2014

1000

800

600

400

200

0

Finansnettot Finansnettot redovisar ett underskott på 28 mnkr att jämföra med ett underskott på 208 mnkr år 2013, då ränteberäkning av pensionsskulden förklarade det kraftiga underskottet. Finans-nettot under 2014 består huvudsakligen av riskminimering av framtida ränteutveckling (så kallade ränteswappar), intern-bankens rörelseresultat samt indexering av skuld till Trafik-verket. Finansnettot inkluderar även en avsättning till VA-kollek-tivet för årets överskott på 8 mnkr.

NettoinvesteringarUnder året har staden investerat för 616 mnkr, en liten ökning jämfört med föregående års 572 mnkr. Nettoinvesteringarna för den skattefinansierade verksam-heten var 500 mnkr (455). Investeringarna omfattar både pågående och färdigställda investeringar. Bland annat har Batteritorget fått en ny gestalt-ning och vårdboendet Fullriggaren fått 29 nya lägenheter. Drottninghög har fått en ny lekplats i linje med de boendes önskemål och miljön på Planteringen har förbättrats utifrån projektet PlantÄra. Därtill gjordes investeringar för 116 mnkr i anläggningar inom VA-verksamheten.

NettoinvesteringarBruttoinvesteringar minus olika typer av investeringsbidrag.

NettokostnadernaNettokostnaderna är det som återstår av kostnaderna när vi har tillgodo räknat oss våra intäkter, exempelvis barnom-sorgsavgifter och avgifter för bygglov. Nettokostnaderna finansieras i första hand av skatter och statsbidrag.


SoliditetSoliditeten beskriver hur stor andel av de totala tillgångarna som är finansierade med egna medel. Ett förklarande exempel: Du äger ett hus som är värt en miljon kronor och har lån på trehundratusen. Soliditeten är då 70 procent. Soliditeten beskri-ver hur stor del av en total tillgång som är din om denna säljs. Ju högre soliditet desto starkare ekonomi. Stadens synliga soliditet uppgick 2014 till 44 procent. Detta sätt att beräkna soliditeten är något missvisande eftersom staden har tagit upp lån på cirka 4 400 mnkr som vidareutlå-nas till stadens dotterföretag. När dessa lån räknas bort stiger soliditeten till 58 procent, vilket är helt i nivå med föregående år och bättre beskriver den ekonomiska ställningen. När soliditeten jämförs med andra kommuner måste även pensionsskulden intjänad före år 1998 räknas bort. Endast ett tiotal kommuner har valt att redovisa detta i sin balansräkning. För Helsingborgs del uppgår denna skuld till 2 775 mnkr. När upptagna lån till dotterföretag och pensionsskulden räknas bort stiger soliditeten till 74 procent. Det värdet är ett av de absolut högsta bland landets 290 kommuner.

Kassaflöde och nettolikviditetKassaflödet från årets verksamhet innebar en minskning av likvida medel med 46 mnkr till 37 mnkr. Staden har ingen egen reell låneskuld utan en positiv nettolikviditet. Nettolikviditeten utgörs av räntebärande fordringar minus räntebärande skulder och uppgick till 675 mnkr vid årsskiftet. Detta innebar en ökning med 30 mnkr jämfört med föregående år. Kommande års planerade investeringar kommer att succes-sivt minska nettolikviditeten. Av nedanstående diagram framgår hur nettolikviditeten har förändrats fram till och med 2014. Om-fattningen av upp- och utlåning speglar internbankens verksam-het med utlåning via staden till de ägda bolagen. All upplåning och större delen av nettolikviditeten var vid årsskiftet 2014/2015 vidareutlånad till dotterbolagen samt till VA-verksamheten.

Nettolikviditet, mnkr

2010 2011 2012 2013 2014

1000

800

600

400

200

0

Soliditet, procent

2010 2011 2012 2013 2014

90

80

70

60

50

40

30

20

10

0

Soliditet Soliditet exkl internbankSoliditet exkl internbank och exkl pensioner före 1998

2010 2011 20121) 20132) 2014

Självfinansieringsgrad av investeringar, procent

1) Förändrad struktur i kassaflödesanalysen gör att siffror före år 2010 inte är jämförbara med efterföljande.

2) 2012 och 2013 års nettoinvesteringar justerade för kvittningsemission.

220

200

180

160

140

120

100

80

60

40

20

0

Pensionsåtagande Stadens totala pensionsåtagande i balansräkningen inklusive löneskatt på balansdagen uppgick till 2 905 mnkr (3 007 mnkr) och avser i huvudsak pensioner intjänade före 1998. Efter 1998 inbetalas pensionsavgifter för den avgiftsbestämda ålderspen-sionen till det försäkringsbolag som den anställde själv har valt.

NettolikviditetNär de räntebärande tillgångarna är större än de räntebärande skulderna så har man en nettolikviditet. Nettolikviditetens storlek är skillnaden mellan ränte - bärande tillgångar och räntebärande skulder.


Självfinansieringsgrad av investeringar Detta är ett nyckeltal som uttrycks i procent och visar hur stor del av investeringarna i materiella tillgångar, exempelvis fastigheter, som har finansierats med pengar som verksam-heten har genererat.


För anställdas inkomster överstigande 7,5 inkomstbasbelopp betalar staden in en försäkringspremie för förmånsbestämda pensioner, varför denna skuld till våra anställda finns i försäk-ringsbolaget. Inom stadens ansvarsförbindelser redovisades 25 mnkr (24 mnkr) avseende visstidspensioner och avgångs-ersättningar för förtroendevalda. I denna post ingår även inkomstsamordnad visstidspension för förtroendevalda som har avslutat sina uppdrag. Stadens anställda omfattas av pensionsavtalen KAP-KL samt AKAP-KL. Årets pensionskostnad inklusive löneskatt uppgick till 229 mnkr (488 mnkr). Vid en jämförelse med föregående års utfall bör beaktas att kostnaderna var högre 2013 främst beroende på en sänkning av räntan för beräkning av pensionsskulden, vilket medförde en ökning av skulden och därmed pensions-kostnaden. Till skillnad från privata arbetsgivare har kommunerna inte behövt sätta av medel för de anställdas pensioner eller på annat sätt trygga dessa. Beskattningsrätten anses vara en garanti för att kommunerna kan infria framtida pensionsut-betalningar. Helsingborg har inga särskilt reserverade tillgångar för pensioner intjänade före 1998. Sammantaget innebär detta att kostnaden för pensionsskulden är beaktad i stadens resul-tat, men när utbetalningar sker till förmånstagarna kommer lik viditeten att påverkas.

Sammanfattning av stadens ekonomi och några viktiga förutsättningar för denna

• Helsingborg har redovisat stabila och goda årsresultat över tid Infriar väl en god ekonomisk hushållning

• En hög självfinansieringsgrad av investeringar uppnås oftast Staden undviker att ta upp lån och räntekostnader

• Staden har en låg kommunalskatt jämfört med gruppen större städer 1) Cirka 1 krona lägre kommunalskatt än gruppen städer med 50 000–200 000 invånare

• Soliditeten är mycket hög Bland de högsta av landets 290 kommuner

• Hela pensionsskulden är redovisad i balansräkningen, 2 900 mnkr Ger en mer rättvisande bild av den ekonomiska ställningen

• Helsingborg stad har fortsatt det högsta betyget (AAA) som kan fås i kreditvärdighet av Standard & Poor’s Genom det höga kreditbetyget ges Helsingborgs stad goda möjligheter till kapitalanskaffning med goda lånevillkor, vilket kommer hela Helsingborgskoncernen tillgodo

• Stadens välskötta dotterföretag i koncernen visar god utveckling inom sina respektive branscher Helsingborgshem, Öresundskraft, Helsingborgs Hamn samt NSR (Nordvästra Skånes Renhållningsaktiebolag)

• Ett enigt kommunfullmäktige beslutade om stadens vision – Helsingborg 2035 Skapar långsiktighet och tydlighet om vilken riktning staden ska arbeta mot

• Nämnder och styrelser arbetar inom givet finansiellt utrymme med mycket god följsamhet Ordning och reda samt en väl fungerande målstyrning hela vägen ut till medarbetaren

• Ett mångfasetterat näringsliv med många små och medel-stora företag Staden är inte beroende av större dominerande företag för sysselsättningen – låg sårbarhet

• Campus Helsingborg är under successiv tillväxt Filial till Lunds universitet som knyter till sig allt fler studenter och forskare

1) Gruppen större städer, enligt Sveriges kommuner och landstings kommun-gruppsindelning, avser kommuner med 50 000–200 000 invånare samt en tätortsgrad överstigande 70 procent.

Löneökning 1 procent -34

100 nya heltidstjänster -44

Ökade priser tjänster och varor med 1 procent -31

Ökat försörjningsstöd med 1 procent -2

Ökad upplåning med 100 miljoner -0,2

Infriade borgensförbindelser och/eller förlust utlåning med 1 procent -57

Skattehöjning med 1 kr 280

Ökning rikets skatteunderlag med 1 procent 55

Ökat tillskott från staten med 1 miljard till kommunsektorn

( kommuner och landsting) 10

Ökat tillskott från staten med 1 miljard till enbart kommunerna 14

Ökade taxor med 1 procent 5

Förändring samtliga statsbidrag med 1 procent 14

Känslighetsanalys resultateffekt, mnkr

52 Bolagens ekonomi Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Helsingborgs Hamn ABÅrets resultatOmsättningen uppgick under året till 356 mnkr vilket är 9 mnkr lägre än föregående år. Totalt hanterades 7,1 miljoner ton gods under året, vilket är en minskning med 1,6 procent jämfört med föregående år. Koncernen redovisar för 2014 ett resultat efter finansiella poster på 49 mnkr (11 mnkr). Finansnettot uppgick till 5 mnkr (2 mnkr). Resultatet har påverkats positivt med 4 mnkr i sam-band med försäljningen av dotterbolaget InPort Intelligent Port Systems AB.

Finansiella mål och soliditet Enligt ägardirektivet ska bolagets soliditet uppgå till minst 30 procent sett över tid. Bolaget ska även sträva efter en avkast-ning på minst 6 procent på justerat eget kapital. För 2014 uppgår avkastningen på eget kapital till 7,2 procent (1,9) och soliditeten uppgår till 81 procent (83). Av resultat före koncernbidrag och skatt disponerar ägaren en andel motsvarande aktuell bolagsskatt. Sett över en längre tidsperiod har ägaren en förväntan om utdelning, förutom schablonskatt, av minst en fjärdedel av bolagets resultat före bokslutsdispositioner och skatt. Koncernbidrag har lämnats enligt ägarens önskemål med 20 mnkr (3).

InvesteringarKoncernens investeringar i anläggningstillgångar uppgick under året till totalt 84 mnkr (18). Av detta avser 28 mnkr pågående byggnation av ny centralgate för in- och utpassage av all trafik till hamnen. 22 mnkr avser iordningställande av nya hanterings-ytor och elkopplingar för enhetstrafiken. 27 mnkr har investerats i truckar, terminaltraktorer och annan produktionsutrustning. Investeringar har även gjorts i person- och servicebilar med 4 mnkr samt med 1 mnkr i data- och IT-utrustning.

riskanalys och riskhanteringBolaget arbetar strategiskt och kontinuerligt med att identifiera, mäta och hantera risker. Riskhantering är inbyggd i bolagets processer och kontrollaktiviteter används för att värdera och begränsa risker och säkerställa att de hanteras i enlighet med de riktlinjer och instruktioner som fastställts. Väsentliga risker som identifierats inom hamnbolagets verksamhet är följande:

Bolagens ekonomi

• Svenskt import- och exportflöde innevarande och kommande år

• Effekter av svaveldirektivet

• Myndighetskrav

Helsingborgs Hamn investerade 2014 i ett appbaserat krisled-ningssystem som ska vara ett stöd om det uppstår riskfyllda situationer. Appen möjliggör kommunikation och tillgängliggör krisplaner och kontinuitetsplaner på ett avgörande sätt vid situationer som kräver och är beroende av ett snabbt agerande och flexibilitet.

AB HelsingborgshemÅrets resultatKoncernen redovisar för 2014 ett resultat efter finansiella poster på 254 mnkr (446 mnkr). I resultatet ingår realisations-vinster från försäljning av fastigheter med 191 mnkr. Försälj-ningen avsåg åtta fastigheter på Stattena och Eneborg samt fem fastigheter i Laröd som såldes till bostadsrättsföreningar bildade av hyresgästerna. Koncernens nettoomsättning uppgick till 893 mnkr vilket är en minskning med 20 mnkr jämfört med föregående år. Minskningen är en nettoeffekt av minskad omsättning till följd av försäljning av fastigheter samt ökad omsättning till följd av generell hyreshöjning och färdigställande av nya fastigheter. Bolaget genomförde en hyreshöjning den 1 februari 2014 vilken ger en genomsnittlig hyresökning över året med 1,44 procent. Hyresökningen uppgår till mellan 0 och 3 procent per fastighet, beroende på läge och standard. Räntekostnaderna efter avdrag för ränteintäkter uppgick till totalt 89 mnkr (88 mnkr). Beloppet inkluderar kostnaden för förtidsinlösen av ränteswap med 12 mnkr och förtidsinlösen av externa lån med 5 mnkr.

Finansiella mål och soliditetEnligt ägardirektivet bör den långsiktiga avkastningen, mätt som den årliga värdeförändringen i fastighetsportföljen, vara minst inflation plus 0,5 procent mätt över fem års sikt. 2014 uppgick värdeförändringen till 4,8 procent vilket klart översteg målet för innevarande år. Försäljningar, nyproduktion samt förändrade värderingsprinciper gör det svårt att jämföra över en femårsperiod men värdeutvecklingen överträffar klart målsätt-ningen.

53 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Bolagens ekonomi

Bolagets avkastning, exklusive realisationsvinst/-förlust, ska uppgå till minst 6 procent av det justerade egna kapitalet. Avkastningsmålet nås inte för 2014 eftersom bolagets egna kapital förstärkts kraftigt genom fastighetsförsäljningar under 2013 och 2014. Enligt ägardirektivet ska bolaget sträva efter att soliditeten sett över tid ska vara 15 procent. Den får inte vara lägre än 11 procent. Den redovisade soliditeten har under 2014 ökat från 26 procent till 28 procent till följd av realisationsvinsterna från fastighetsförsäljningarna. Lånevolymen har under året ökat med 216 mnkr till 3 320 mnkr. Trots ökad lånevolym har belåningsgraden minskat från 68 till 66 procent till följd av ökad balansomslutning. Enligt ägardirektivet bör belåningsgraden inte överstiga 85 procent Av resultat före koncernbidrag och skatt disponerar ägaren en andel motsvarande aktuell bolagsskatt. Bolaget lämnade 63 mnkr (0,5) i koncernbidrag, vilket motsvarar resultatet efter finansiella poster med avdrag för effekten av fastighetsförsälj-ningarna. Bolaget erhöll 49 mnkr (0) i aktieägartillskott.

InvesteringarDen totala investeringsvolymen i ny- och ombyggnation av fastigheter uppgick under året till 711 mnkr (473 mnkr), vilket innebär en ökning med 50 procent jämfört med föregående år. Av årets investeringar utgör 486 mnkr (253 mnkr) projekt som är pågående. Dessa består främst av nyproduktion på Ringstorps-vägen, Parkkvarteret och ombyggnation av Närlunda 14. Årets avslutade projekt uppgår till 536 mnkr (300 mnkr) där merparten utgörs av Höjdpunkten på Närlunda, radhusen på Gustavslund, ombyggnation på Sköldenborg och Närlunda samt fasadrenovering på Maria Park. Därutöver tillkommer bland annat investeringar i 65 ombyggda lägenheter, vilka lyfts till nyproduktionsstandard.

riskanalysHelsingborgshems verksamhet och ekonomi påverkas till viss del av förändringar i omvärlden. Det handlar om både makroekonomiska och regionala faktorer, men även politiska förändringar. Helsingborgshem har identifierat nedanstående områden som kan innebära risker:

• Hyresutveckling

• Vakanser i beståndet

• Driftskostnadsutveckling

• Investerings- och underhållsbehov

• Ränteutveckling

Öresundskraft ABÅrets resultatKoncernens intäkter uppgick till 2 551 mnkr (2 873 mnkr). Minskningen jämfört med föregående år beror främst på det varma vädret och låga elpriser. Rörelseresultatet uppgick till 347 mnkr (377 mnkr). Minskningen jämfört med föregående år är en följd av de lägre intäkterna under 2014.

Resultat efter finansiella poster uppgick till 301 mnkr (326 mnkr). Finansnettot förbättrades till -46 mnkr (-50 mnkr), främst till följd av gynnsammare ränteläge.

Finansiella mål och soliditet De finansiella målen i bolagets ägardirektiv utgörs dels av ett soliditetsmål och dels av ett avkastningsmål. Soliditetsmålet innebär att soliditeten ska överstiga 20 procent sett över tid. Avkastningsmålet innebär att avkastningen på justerat eget kapital minst ska uppgå till 10 procent. Soliditeten har ökat under året och uppgick till 41 procent (37). Avkastningen på eget kapital överträffade avkastnings-kravet och blev 11,9 procent (14,1). Sett över en femårsperiod är avkastningen på eget kapital i snitt 13,9 procent (14,3) och soliditeten 36,4 procent (34,4). Av resultat före koncernbidrag och skatt disponerar ägaren en andel motsvarande aktuell bolagsskatt. Sett över en längre tidsperiod har ägaren en förväntan om utdelning, förutom schablonskatt, av minst en fjärdedel av bolagets resultat före bokslutsdispositioner och skatt. Koncernbidrag har lämnats enligt ägarens önskemål med 56 mnkr (137 mnkr).

InvesteringarInvesteringstakten i koncernen fortsätter att ligga på en hög nivå. Under 2014 investerades 289 mnkr (281 mnkr) i anlägg-ningstillgångar med stora investeringar i såväl nät- som produk-tionsverksamheten.

riskanalys och riskhanteringBolaget arbetar med att identifiera och i möjligaste mån nedbringa riskerna i sin verksamhet genom aktiv riskhantering och systematisk intern kontroll. Ett par exempel på risker som har en påverkan på Öresundskrafts framtida utveckling är energiprisrisk och bränsleprisrisk. Energiprisrisken hanteras inom ramen för varje dotterbolags riskpolicy. För elkunder med helt eller delvis fast elpris innebär det att terminskontrakt ska säkras i intervallet 90–100 procent av kundens förväntade framtida elanvändning. Vid årsskiftet var den säkrade risken inom angivet intervall. Energipriset för kunder med rörligt elpris följer priset på elbörsen Nordpool spot och kunden faktureras baserat på verklig inköpskostnad. Detta innebär att ingen ener-giprisrisk finns avseende dessa kunder.

NSR ABÅrets resultatOmsättningen för koncernen uppgick under året till 414 mnkr (378 mnkr). Omsättningsökningen beror på att NSR från och med 2014 ansvarar administrativt för renhållningskollektivet för hushållsavfall i Ängelholm och därmed fakturerar dessa abonnenter. Koncernen uppvisade ett resultat efter finansiella poster på 0 mnkr (-9 mnkr). Resultatet har påverkats negativt av att igångsättningen av biogasanläggningen blev försenad på grund av konstruktionsfel samt att lägre volymer avfall har tagits emot än förväntat.

54 Bolagens ekonomi Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Nyckeltal stadens dotterbolag

Resultat efter Netto- Balans- Soliditet Medeltal finansiella poster omsättning omslutning (procent) anställda

Mnkr* 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014

Helägda bolag

AB Helsingborgshem 446,4 253,8 913 893 4 557 5 010 26 28 200 200

Öresundskraft AB 326,3 300,7 2 827 2 503 5 023 4 987 37 41 382 365

Helsingborgs Hamn AB 11,0 48,6 365 356 696 740 83 81 256 237

Helsingborgs Symfoniorkester & Konserthus AB** -1,0 -1,5 72 72 53 51 4 2 74 74

AB Helsingborgs Stadsteater** 0,0 0,0 69 71 64 59 1 2 82 72

Helsingborgs Evenemang & Idrottspark AB** 0,0 0,2 69 74 73 56 1 2 8 8

Vårdfastigheter i Helsingborg AB -1,3 5,8 4 11 54 58 0 2 0 0

Kuriren 2 AB 0,1 0,0 0 0 1 1 57 80 0 0

Kuriren 6 AB 0,1 0,4 0 1 2 2 12 24 0 0

Sobeln 28 AB 0,0 0,1 0 0 0 1 16 23 0 0

Tegskiftet 2 AB 0,1 0,2 0 0 2 2 13 18 0 0 Delägda bolag högre andel än 20 procent

Nordvästra Skånes Renhållning AB 52 % -9,3 0,2 378 414 441 433 12 13 138 119

Nöjesparken Sundspärlan AB 40 % 0,6 0,4 25 24 11 12 33 34 15 15

Sjökrona Exploatering AB 25 % 0,0 0,0 3 3 26 26 98 97 0 0

Finansiella mål och soliditet Enligt ägardirektivet bör bolaget ha en soliditet på minst 15 procent. Bolagets höga investeringstakt i kombination med det låga resultatet innebär att soliditetsmålet inte uppnås. Under 2014 uppgick soliditeten till 13 procent (12).

InvesteringarKoncernens investeringar i anläggningstillgångar uppgick under året till 28 mnkr (141). Av detta avser 15 mnkr en ny överföringsledning till Öresund för behandlat lakvatten samt för dagvatten och processvatten.

riskanalys och riskhanteringBolaget arbetar systematiskt med identifiering, värdering och hantering av strategiska, operativa och finansiella risker. Poli-tiska beslut och lagregleringar exponerar bolaget för politiska och finansiella risker. Eftersom NSR är en stor aktör inom sitt område fortgår utveckling av verksamheten och anpassning till nya och kommande regleringar. För att möta kundernas och lagstiftarens krav i kombination med ägardirektivet som gäller för bolaget arbetar det kontinu-erligt med utveckling av personalen och tjänsteutbudet. För att kunna fullfölja detta krävs i sin tur en ständigt hög investerings-takt som innebär att bolaget har behov av upplåning för att finansiera investeringarna. Genom att årligen på företagsekonomisk grund göra avsättningar till en återställningsfond bygger bolaget upp en reserv för att kunna möta framtida utgifter. Det framtida åter-ställningskravet på deponier utgör dock en finansiell risk då kapitalbehovet ska komma från den löpande verksamheten.

Övriga bolag

I kommunkoncernen ingick under 2014 även verksamhet som bedrivs i Helsingborgs Symfoniorkester och Konserthus AB, AB Helsingborgs Stadsteater samt Helsingborgs Evenemang och Idrottspark AB. Kvarstående finansieringsbehov i dessa bolag täcks inom stadens bolagskoncern via koncernbidrag. I början av 2015 verkställdes kommunfullmäktiges beslut från i mars 2014 om att slå samman koncernens verksamheter inom området kultur och evenemang. Det innebär att de tre bolagen som nämndes ovan har fusionerats i ett gemensamt bolag som fått namnet Helsingborg Arena och Scen AB. Vid årsskiftet tog staden åter över driftsansvaret för Olym-piaområdet (Olympiafältet, Olympiarinken, Idrottens hus och Friidrottshallen) från Helsingborgs Evenemang och Idrottspark AB. I samband med fusionen tog Helsingborg Arena och Scen AB över evenemangsenheten från staden samt drifts-ansvaret för utomhusscenen Grytan och Sofiero slott och slottsträdgårdar.

* Beloppen är avrundade till hela mnkr utom för resultat efter finansiella poster. Detta innebär att belopp under 0,5 mnkr avrundas till 0. ** För Helsingborgs Symfoniorkester & Konserthus AB, AB Helsingborgs Stadsteater samt Helsingborgs Evenemang & Idrottspark AB ingår erhållet koncernbidrag i nettoomsättningen för att bättre spegla omfattningen på bolagens verksamhet. Även resultat efter finansiella poster inkluderar erhållet koncernbidrag.

55 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Finans

Resultat efter Netto- Balans- Soliditet Medeltal finansiella poster omsättning omslutning (procent) anställda

Finansen generell term för att beskriva den del av verksamheten som handlar om att skaffa och fördela pengar.

likviditet /likvida medelPengar tillgängliga på konto i bank.

Finans

InternbankenExtern kapitalanskaffning, likviditetshantering och finansiella placeringar i kommunkoncernen samordnas genom internbanken. Internbankens övergripande uppdrag är att optimera kassaflöden och genom detta stödja stadens dotterbolag i deras affärs- och resultatutveckling. Internban-kens verksamhet ger ett mervärde för både staden och för bolagen. Målen för upplåningen genom internbanken är att på såväl kort som lång sikt dels uppnå en låg finansieringskostnad, dels säkerställa betalningsförmågan. Staden ska vara en stabil låntagare som erbjuder finansiering till dotterbolagen genom upplåning till marknadens bästa villkor för jämförbara låntagare. Staden ska eftersträva att använda sig av olika upplåningsformer och långivare samt se till att lånens förfallostruktur fördelas över tid. De vanli-gaste upplåningsformerna för internbanken är att ge ut certifikat och obligationer. Internbanken hanterar överskottslikviditet från staden och stadens bolag. Dessa medel lånas i sin tur ut till bolag som behöver kapital. Internban-ken är samma juridiska enhet som staden och stadens kassa finns inlånad i internbanken. Den vidareutlåning staden gör till bolagen sker utifrån marknadsmässiga villkor. Räntan på stadens utlå-

Finanspolicyn för Helsingborgs stads samlade verksamheter har fastställts av kommunfullmäktige och reglerar ramarna för stadskoncernens totala finansverksamhet. Inom ramen för finanspolicyn har kommunstyrelsen fastställt finansiella riktlinjer för staden. Respektive dotterbolag har egna finansreglementen som håller sig inom den beslutade finanspolicyn.

ning till dotterbolagen ska inte vara högre än vad bolagen själva skulle kunna tänkas låna till i eget namn. I annat fall är det fråga om en förtäckt ut-delning. Räntan på utlåningen får inte heller vara så låg att en otillbörlig kostnadsfördel uppstår.

Högsta kreditbetygKreditvärderingsinstitutet Standard & Poor’s ger fortsatt staden det högsta kreditbetyget, AAA. Detta är högre än för till exempel alla banker som är verksamma i Sverige. Det höga kreditbety-get ger Helsingborgs stad goda möjligheter till kapital anskaffning och till fördelaktiga lånevillkor.

likviditetInternbanken hanterar stadens och de majoritets-ägda bolagens likviditet genom ett gemensamt koncernkonto där kommunens och de helägda bolagens likvida medel samlas. För staden gäller att det alltid ska finnas en likviditetsreserv i form av egen likviditet eller out-nyttjade kreditlöften motsvarande 300 mnkr plus stadens egna finansieringsbehov de kommande tre månaderna. På balansdagen uppgick likvidi-tetsreserven till 4 974 mnkr.

Här ska in en bild

56 Finans Helsingborgs stads årsredovisning 2014

UpplåningFör extern upplåning använder sig staden av sitt Medium Term Note Program (MTN-program) med en ram på 5 000 mnkr och sitt certifikatprogram med en ram på 3 000 mnkr. Staden har även kreditlöften med sammanlagt 2 100 mnkr hos tre olika motparter. Koncernens upplåning uppgick vid årsskiftet till 4 394 mnkr, vilket var en ökning med 396 mnkr från föregående årsskifte. Den genomsnittliga återstå-ende löptiden på den samlade upplåningen var 1,1 år. Den blir marginellt högre när även kreditlöften inkluderas i beräkningen. Den genomsnittliga räntan för internbankens upplåning uppgick per balansdagen till 0,37 pro-cent. Den genomsnittliga räntebindningstiden var två månader.

Internbankens utlåningKapitalförsörjningen till stadens helägda bolag sker genom utlåning från staden. Utlåningen ska ske i enlighet med kommunstyrelsens beslutade utlåningsramar eller enligt separat beslut i kom-munstyrelsen. Utlåningen ska vara belopps- och tidsbegränsad. Vid ingången av 2014 var intern-bankens utlåning 4 726 mnkr och har under året ökat med 359 mnkr till 5 095 mnkr. Största lånta-garen är Helsingborgshem som vid årsskiftet hade lån på 3 320 mnkr via internbanken. Under året har Helsingborgshems upplåningsbehov ökat till följd av en ökad investeringstakt. De fastighetsförsälj-ningar som genomförts under 2013 och 2014 har dock bidragit till att hålla nere upplåningsbehovet. Utlåningen till Öresundskraft minskade under året.

riskhanteringFör varje finansiell risk som är av betydande storlek ska det finnas en tydligt angiven strategi med ett tillhörande riskmandat.

KreditmarknadsriskAvvikelser mellan internbankens upplåning (skul-derna) och utlåning (tillgångarna) ger upphov till risker på kreditmarknaden. De kreditmark-nadsrisker staden kan påverkas av är i första hand ränterisk och kreditmarginalrisk. Ränterisk är risken för att en allmän räntehöjning leder till högre upplåningskostnader för staden utan att denna kostnad kan kompenseras av höjda utlåningsräntor. Kreditmarginalrisken är risken för att en specifik höjning av den ränta staden får betala leder till högre upplåningskostnader utan att denna kostnad kan kompenseras av höjda ut-låningsräntor. För kreditmarknadsrisken finns ett fastställt riskmandat som innebär att summan av ränterisken och kreditmarginalrisken aldrig får överstiga 20 mnkr vid en omedelbar ofördelaktig ändring av räntan på 1 procentenhet.

ValutariskMed valutarisk avses risken för att staden drab-bas av ökade kostnader till följd av valutakurs-förändringar. Valutakursrisker kan uppstå inom finansverksamheten eller i stadens förvaltningar. Målsättningen är att valutarisker inom förvalt-ningarnas verksamhet och finansverksamheten ska begränsas. I de finansiella riktlinjerna finns fastställt beloppsgränser för när valutariskerna ska säkras. Exponeringen för valutarisker är i dagsläget minimal.

57 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Vad används skattepengarna till?

Vad används skattepengarna till? Intäkter, procent Kostnader, procent

extern verksamhet, procent

Staden bedriver en mängd verksamhet direkt riktad till invånar-nana. Under 2014 köptes sådan verksamhet in av extern part för 1 819 mnkr. Diagrammet ovan visar hur detta fördelas mellan olika verksamheter.

Nettokostnadernas fördelning på olika verksamheter, procent

Nettokostnaderna är det som återstår av kostnaderna när vi har tillgodo räknat oss våra intäkter, exempelvis barnomsorgsavgifter och avgifter för bygglov. Nettokostnaderna finansieras i första hand av skatter och statsbidrag. Diagrammet ovan visar hur nettokostnaderna fördelar sig på stadens olika verksamheter.

Utbildning och förskola

Äldre och funktionshindrade

Övrig vård och omsorg

Försörjningsstöd

Kultur och fritid

Gator,vägar och parker

Övrigt

Kommunal skatt

Kommunalekonomisk ujämning och generella bidrag

Taxor, avgifter

Bidrag

Försäljning av verksamhet och entreprenad

Bostads-, lokalhyror och arrenden

Övrigt

Personal och pensioner

Köp av tjänster

Lokaler och markhyror

Bidrag och transferingar

Material

Informationsteknik

Övrigt

Barn- och utbildningsnämnden

Vård- och omsorgsnämnden

Socialnämnden

Utvecklingsnämnden

Idrott- och fritidsnämnden

Stadsbyggnadsnämnden

en ” 100-lapp” i kommunalskatt används på följande sätt

Förskola med skolbarnomsorg 15,19

Grundskola med förskoleklass 19,71

Gymnasieskola 6,88

Särskola 0,99

Fritidsverksamhet 3,06

Vård och omsorg om äldre och funktionshindrade 19,72

Insatser enligt LSS och LAS 6,39

Invidivid- och familjeomsorg, barn och ungdom 3,85

Individ- och familjeomsorg, vuxen 1,92

Kultur 2,68

Gator, vägar och parker 5,36

Stadsbyggnad 1,34

Bostadsverksamhet (exploatering med mera) 1,05

Försörjningsstöd (inklusive administration) 4,68

Arbete, näringliv och näringsliv 1,09

Vuxenutbildning 1,67

Miljö- och hälsoskydd 0,44

Räddningstjänst 1,76

Politik och revision 0,84

Övrigt 1,39

65

44

8

50

49

13

26

7

6

6

5

24

3

5

5

29

10

5

22

2

3

11

15

5

17

58 Jämförelse med andra kommuner Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Jämförelse med andra kommuner Helsingborg jämför sig med andra kommuner för att kunna utvärdera sina resultat och kvaliteten på sina tjänster. Vi deltar i Sveriges kommuner och landstings (SKL:s) undersökning Kommunens kvalitet i korthet (KKIK). Undersökningen består

Nyckeltal Helsingborg genomsnitt alla kommuner genomsnitt större städer 1) 2011 2012 2013 2014 2014 2014 Andel av invånarna som skickar in en enkel fråga via e-post och får svar inom två arbetsdagar, procent 67 82 87 96 83 82

Andel av invånarna som tar kontakt med kommunen via telefon och får ett direkt svar på en enkel fråga, procent 42 35 26 62 49 46

Andel av invånarna som uppfattar att de får ett gott bemötande när de via telefon ställt en enkel fråga till kommunen, procent 80 89 89 90 86 88

Öppettider utöver vardagar 8–17 på bibliotek, simhall och återvinningsstation, timmar/vecka – – 82 87 – 75

Andel av de som erbjudits plats inom förskoleverksamheten och fått plats på önskat placeringsdatum, procent 54 41 57 100 67 63

Genomsnittlig väntetid för dem som inte fått plats för sitt barn inom förskoleverksamheten på önskat placeringsdatum, dagar 61 39 59 0 21 25

Genomsnittlig väntetid för att få plats på ett äldreboende från ansökan till erbjudande om plats, dagar 70 20 18 39 52 51

Genomsnittlig handläggningstid för beslut om försörjningsstöd vid nybesök, dagar 17 18 19 19 16 21

Nyckeltal Helsingborg genomsnitt alla kommuner genomsnitt större städer 1) 2011 2012 2013 2014 2014 2014

Valdeltagande i kommunvalet, procent – – – 80,3 83,2 83,8

Kommunens webbinformation till invånarna, index 89 88 91 92 78 86

Invånarnas möjligheter att delta i kommunens utveckling, index 52 54 54 56 53 61

Invånarnas upplevelse av insyn och inflytande över kommunens verksamhet, index 41 40 40 40 41 41

Tillgänglighet

Trygghet

Nyckeltal Helsingborg genomsnitt alla kommuner genomsnitt större städer 1) 2011 2012 2013 2014 2014 2014 Invånarnas upplevelse av trygghet i kommunen, index 50 50 50 49 61 58

Antal olika vårdare som besöker en äldre person med hemtjänst under en 14-dagars- period, antal personer – – 10 14 15 16

Barn per personal i kommunens förskolor, planerad närvaro, antal barn/årsarbetare 5,7 5,6 5,7 5,6 5,4 5,4

Barn per personal i kommunens förskolor, faktisk närvaro, antal barn/årsarbetare – – 4,6 4,6 4,3 4,5

Delaktighet och information

av cirka 40 nyckeltal fördelade på fem områden. Syftet är bland annat att informera helsingborgarna om kvaliteten på den kom-munala servicen. Förra året deltog 225 av landets 290 kommu-ner i undersökningen och här nedan redovisar vi resultatet.

59 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Jämförelse med andra kommuner

Läs mer om Helsingborgs resultat i Kommunens kvalitet i korthet på helsingborg.se under Kommun och politik och Resultat och jämförelser. 1) Gruppen större städer, enligt Sveriges kommuner och landstings kommungruppsindelning, avser kommuner med 50 000 - 200 000 invånare samt en tätortsgrad överstigande 70 procent.2) Invånare som arbetar i Danmark är inkluderade i Helsingborgs resultat 2013 och 2014. De officiella siffrorna är 71,7 för 2013 och 71,9 för 2014.3) Avser 2013.

Effektivitet


Kostnad förskola, kr/inskrivet barn 113 239 114 512 117 939 122 295 125 593 127 891

Andel elever i årskurs 6 som uppnått Skolverkets kravnivåer i de nationella proven (sv, sv2, en, ma), procent – – 95 93 92 93

Andel elever i årskurs 3 som uppnått Skolverkets kravnivåer i de nationella proven (sv, sv2, ma), procent 75 76 76 77 68 68

Andel elever i årskurs 9 som är behöriga till ett yrkesprogram på gymnasiet, procent 86,7 85,3 89,0 87,3 86,4 87,7

Kostnad per betygspoäng, åk 9 kommunala skolor, kr/betygspoäng 307 295 301 322 368 343

Andel gymnasieelever i kommunen som fullföljer sin utbildning inom 4 år, procent 74 73 76 77 78 79

Kostnad för de elever som inte fullföljer ett gymnasieprogram inom 4 år, kr/elev 22 858 25 690 22 548 21 369 25 186 22 297

Kvalitetsaspekten inom särskilt boende äldreomsorg, andel av maxpoäng, procent – 75 73 85 66 70

Kostnad särskilt boende äldreomsorg, kr/brukare 470 925 506 479 524 027 526 800 689 671 617 247

Andel boende som är ganska/mycket nöjda med sitt särskilda boende, procent – 81 80 82 84 82

Omsorgs- och serviceutbud inom hemtjänst, andel av maxpoäng, procent 97 94 97 88 66 70

Kostnad hemtjänst äldreomsorg, kr/brukare – 150 781 154 856 159 330 248 127 246 266

Andel brukare som är ganska/mycket nöjda med sin hemtjänst, procent – 89 90 90 91 90

Kvalitetsaspekter inom LSS grupp- och serviceboende, andel av maxpoäng, procent – 82 84 82 82 80

Andel inte återaktualiserade ungdomar 1 år efter insats, procent 72 74 70 81 78 76

Samhällsutveckling


Andel förvärvsarbetande invånare 20–64 år, procent 2) 71,2 71,8 73,4 73,5 78,5 76,4

Andel invånare som någon gång under året erhållit ekonomiskt bistånd, procent 5,7 5,9 6,1 6,0 4,1 4,9

Antal nya företag, helårsprognos baserad på första halvåret, antal per 1000 invånare – 7,7 7,8 7,9 4,9 5,6

Nöjd kund-index företagsklimat 62 – 67 – (67)3 (66)3

Sjukpenningtalet bland kommunens invånare 5,2 5,5 6,4 7,0 9,3 8,1

Andel återvunnet material av hushållsavfall, procent – 42 40 43 36 44

Andel miljöbilar i kommunorganisationen, procent – 82 78 82 44 58

Andel inköpta ekologiska livsmedel första halvåret, procent – 15 17 28 20 26

Invånarnas uppfattning av kommunen som en plats att bo och leva på, index 69 66 66 67 61 64


Verksamhets- översikter

62 Barn- och utbi ldningsnämnden Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Barn- och utbildningsnämnden

Tre viktiga händelser som leder mot visionen

• Vi utökar våra förskolor och skolor i takt med att antalet helsingborgare ökar. Slottsvångens förskola tillkom med plats för 100 barn.

• Närmare 8 000 nya digitala lärverktyg har köpts in under året för att öka elevernas möjligheter att nå högre resultat.

• För att höja kvaliteten i våra förskolor och skolor ökar vi antalet förstelärareochdefinnsnuäveninomförskolaochfritidshem.


• Barns och elevers vardag ska vara begriplig, hanterbar och meningsfull

• Stadens förskolor och skolor ska ge alla barn och elever möjligheter att nå sina mål

• Stadens förskolor och skolor ska förbereda barn och elever för att leva i ett hållbart samhälle

• Stadens förskolor och skolor ska erbjuda ett rikt utbud av aktiviteter och upplevelser för alla barn och elever

• Skol- och fritidsförvaltningen ska vara en attraktiv arbetsgivare

• All kommunikation ska vara tillgänglig, fullständig och anpassas efter mottagaren

• Stadens förskolor och skolor ska vara föregångare i sitt miljöarbete

Nämndens mål i styrkort

• Stadens förskolor och skolor ska erbjuda barn och elever en stimulerande lärandemiljö

• Stadens förskolor och skolor ska aktivt medverka i lokalt, regionalt och globalt samarbete

• Barn- och utbildningsnämndens ekonomi ska vara i balans

• Sociala och miljömässiga hänsynstaganden ska vägas in vid ekonomiska beslut

Markören visar nämndens måluppfyllelse

Invånare

Perspektiv Nämndens mål




Omvärld

Organisation

Ekonomi

För fördjupad information om nämndens måluppfyllelse i styrkort, se publikationen Stadens måluppfyllelse 2014 som finns att läsa på stadens webbplats helsingborg.se. För mer information om stadens styrmodell, se webbplatsen styrning.helsingborg.se.

Nämndens verksamhet – kommunal och externProcent av total kostnadsomslutning

Extern verksamhet

Kommunal verksamhet

Förskola och peda-gogisk omsorg

Grundskola med för- skoleklass, fritidshem

Gymnasie-skola

Extern verksamhet fördelat på berörda verksamhetsområdenProcent av verksamhetsområdets kostnadsomslutning

Kommunal verksamhet

Extern verksamhet

100 %

50 %

0 %

Extern verksamhet

71

29 65

78

64

35

22

36

63


Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Barn- och utbi ldningsnämnden

Förskola och pedagogisk omsorg

Årets verksamhetAntalet förskolor var vid årets slut totalt 132 varav 56 fristå-ende. I kommunal regi fanns det även tre verksamheter med pedagogisk omsorg, medan det fanns fem verksamheter med pedagogisk omsorg i fristående regi. Antalet invånare i Helsing-borg ökar och antalet förskoleplatser har utökats betydligt på två av våra kommunala förskolor. Slottsvångens förskola flytta-de i augusti in i den nyrenoverade före detta gymnastiksalen på Slottsvångsskolan/Synkopen, med cirka 100 förskoleplatser. På Drottninghögs förskola har ytterligare 50 barn kunnat erbjudas en förskoleplats och här kommer antalet platser fortsätta att utökas under 2015. Resultatet från kommunens årliga attitydundersökning, för både kommunala och fristående verksamheter, visar att vårdnadshavarna till barn i förskola och pedagogisk omsorg är mycket nöjda med verksamheternas kvalitet. Barnen trivs och känner sig trygga, och som förälder kan man i hög utsträckning rekommendera förskolan till andra. Under året har de kommu-nala förskolorna arbetat aktivt med den så kallade lärplattfor-men Fronter för att nå ut med information till vårdnadshavarna och på så sätt göra dem mer delaktiga i vad som händer. För att de kommunala förskolornas kvalitet ska förbätt-ras ytterligare arbetar vi med att vidareutveckla förskolornas pedagogiska dokumentation. Denna dokumentation är viktig i arbetet med att följa upp, utvärdera och utveckla verksam-heten. Förskolan har till uppgift att medverka till att barn med annat modersmål än svenska får möjlighet att utveckla både det svenska språket och sitt modersmål. På de kommunala förskolorna pågår ett aktivt arbete med flerspråkighet och modersmål. Det har även anställts förstelärare inom förskolan för att höja kvaliteten.

FramtidLärande är en av grundstenarna i förskolans uppdrag och det måste bli en allt mer integrerad och framträdande del i den dagliga verksamheten. Lärande är starkt kopplat till förskolans lärmiljöer, som måste fortsätta utvecklas för att stimulera barnens lust till att lära. Att utveckla lärmiljöer handlar om att skapa lärsituationer där alla barn känner sig sedda och där de-ras nyfikenhet och lust till att lära väcks. Användning av digitala verktyg är ett sätt att skapa nya och varierande lärmiljöer. Även framöver kommer vi att fokusera på språkutvecklande arbetsätt för att lägga grunden till en lyckad skolgång. Framtida utmaningar för förskolan är att kunna erbjuda alla barn en likvärdig förskola samt att utöka verksamheten i takt med att antalet helsingborgare ökar.

Nyckeltal 2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet

Andel vårdnadshavare till barn i kommunal och fristående förskoleverksamhet som upplever att deras barn känner sig trygga i verksamheten, procent 99 99 99

– varav i kommunal förskoleverksamhet 98 99 98

– varav i fristående förskoleverksamhet 99 99 99

Andel vårdnadshavare till barn i kommunal och fristående förskoleverksamhet som är nöjda med verksamheten, procent 98 98 98



Kvalitet

Andel årsarbetare i kommunal och fristående förskola med pedagogisk högskoleexamen, procent 57 57 57



– i gruppen större städer 1) 60 60 60

Antal förskolebarn per årsarbetare i kommunal och fristående förskola, medelvärde 5,6 5,7 5,6

– varav i kommunal förskoleverksamhet 5,7 5,8 5,8

– varav i fristående förskoleverksamhet 5,5 5,4 5,3

– i gruppen större städer 1) 5,3 5,3 5,4

Volymer

Barn i kommunala förskolor och pedagogisk omsorg, antal 4 449 4 524 4 717

Barn i förskola och pedagogisk omsorg, folkbokförda i Helsingborg, antal 6 972 7 160 7 316

– varav andel i kommunal verksamhet, procent 62,9 62,8 63,5

– varav andel i fristående verksamhet, procent 36,6 36,5 35,8

– varav andel i annan kommuns verksamhet, procent 0,5 0,7 0,7

Förskola och pedagogisk omsorg, andel inskrivna barn av folkbokförda i Helsingborg, procent 89,3 89,4 90,3

Ekonomi

Intäkter, mnkr 165 169 171

Kostnader, mnkr 803 849 933

Nettokostnader, mnkr -638 -680 -763

Nettokostnad per invånare, kr 4 853 5 115 5 677

Förskola, nettokostnad per barn folkbokförda i Helsingborg, kr 91 497 94 986 104 253

1) Gruppen större städer, enligt Sveriges kommuner och landstings kommungruppsindelning, avser kommuner med 50 000–200 000 invånare samt en tätortsgrad överstigande 70 procent.


Årets verksamhetAntalet grundskoleelever i Helsingborgs stad ökade med drygt 450 under 2014. Eleverna som tillkom har placerats på befintliga grundskolor. Antalet nyanlända ökade under året och beräknas göra så även under 2015. För att på ett bättre sätt kunna ta emot det ökade antalet nyanlända har ett nytt arbetssätt och en ny organisation tagits fram. Istället för att placera nyanlända elever i introduktionsklasser finns det nu möjlighet att placera dem i ordinarie klasser med extra undervisningsstöd. Det görs även en kartläggning över nyanlända elevens kunskaper inom två månader. Resultaten från årets attitydundersökning, som omfattar samtliga elever från förskoleklass till årskurs 9, visar att grund-skoleeleverna känner sig trygga och generellt sett är mycket nöjda med sin skola. Resultaten i de kommunala grundskolor-na visar att det genomsnittliga meritvärdet fortsatte att öka, samtidigt som andelen behöriga till gymnasieskolans yrkes-program sjönk med två procentenheter. Förklaringen till de lite motstridiga resultaten är att andelen betyg F i ämnena svenska, engelska och matematik, som direkt påverkar behörigheten, ökade. Samtidigt minskade andelen F i stort sett i alla övriga ämnen. Resultaten från årskurs 9 visar att flickor generellt sett presterar bättre än pojkar. Det finns även ett tydligt samband mellan elevernas resultat och föräldrarnas utbildningsbak-grund. Elever som har föräldrar med eftergymnasial utbildning når betydligt högre resultat än elever med föräldrar som har en förgymnasial utbildning.

Grundskola med förskoleklass

Mycket arbete har lagts ner på att integrera och fortsätta utveckla användandet av digitala lärverktyg i undervisningen. Fortbildning inom området för information - kommunikation - teknik (IKT) har fortsatt under hösten och pedagoger har handlett sina kollegor. Särskilda satsningar inom språkområdet påbörjades 2013. Det arbetet har fortsatt och förstärkts under 2014, både gällande svenska och modersmål. Under året har fokus varit att arbeta vidare med språkutvecklande arbetssätt, såsom att syn-liggöra elev ernas användning av språket i de lägre årskurserna, och att arbeta vidare med så kallad genrepedagogik. Genom genre-pedagogik stöttas eleverna i att utveckla inte bara sitt vardags-språk utan även ett effektivt skolspråk, vilket ger dem möjlig-heter att till godogöra sig olika typer av texter. Fritidshemmen är ett komplement till skolan som ska bidra till barnens allsidiga utveckling och lärande. På skolorna har personalen arbetat för att skapa en helhet mellan skol- och fritidsverksamheten. För att höja kvaliteten inom fritidshemmen har personalen erbjudits kompetenshöjande utbildning. Rutiner och metoder har även tagits fram för att utreda elevernas behov av stöd under skoldagen och tid de är på fritidshemmen. På skolorna har det under året varit fortsatt fokus på så kallad formativ bedömning, där eleverna genom en direkt återkoppling får en ökad förståelse för vad som ska läras, och på att synliggöra lärandet för varje enskild elev. Det är oerhört viktigt att fortsätta arbeta för att uppnå en likvärdighet mellan

65 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Barn- och utbi ldningsnämnden

och inom skolorna för att kunna erbjuda alla elever en likvärdig utbildning. I detta sammanhang är skolornas arbete med att säkerställa att eleverna får likvärdiga bedömningar en viktig del. Våra grundskolor har deltagit i den nationella satsningen Matematiklyftet. Nu återstår utmaningen att införa de nya kunskaperna på skolorna. Antalet förstelärare på kommunens grundskolor har ökat och rektorerna har fått möjlighet att genomföra de satsningar som är mest lämpade på den aktuella skolan. Även chefernas utveckling har varit i fokus under året, med den kommunala satsningen Träna ledarskap.

FramtidBefolkningsprognoserna för Helsingborg visar att det kommer att tillkomma cirka 300 elever per år samt ytterligare ett osäkert antal nyanlända. Detta medför att vi behöver göra betydande investeringar i form av nybyggnationer för att kunna ta emot dessa elever.

Ett väl fungerande systematiskt kvalitetsarbete är en förutsätt-ning för att alla elever ska få en likvärdig utbildning. Att skapa förutsättningar för att verksamheterna ska kunna utveckla och förbättra sitt systematiska kvalitetsarbete är därför av central betydelse. De tidigare satsningarna inom Matematiklyftet kommer att fortsätta. 19 av de kommunala skolorna kommer att ingå i Skolverkets projekt Läslyftet. Läslyftet ska, genom att stärka och utveckla kvaliteten i undervisningen, öka elevers läsförståelse och skrivförmåga. Här kommer olika kategorier av lärare att delta, där språkinlärning kommer att synliggöras utifrån de behov som finns i de olika ämnena.

Nyckeltal 2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet

Andel elever i kommunal och fristående grundskola som upplever trygghet i verksamheten, procent 92 95 97

– varav i kommunal grundskola 93 95 97

– varav i fristående grundskola 94 95 97

Andel elever i kommunal och fristående grund skola som är nöjda med verksamheten, procent 86 91 93



Kvalitet

Andel elever i kommunal och fristående grundskola som är behöriga till yrkesprogram i gymnasieskolan, procent 85 89 87




Genomsnittligt meritvärde i årskurs 9 i kommunal och fristående grundskola, medelvärde 214,3 216,8 219,4

– varav i kommunal grundskola 210,9 214,5 217,1

– varav i fristående grundskola 221,8 221,7 223,2


Andel elever i årskurs 9 i kommunal och fristående grundskola som ej nått målen i minst två ämnen, procent 15 14 15




2012 2013 2014

Andel lärare i kommunal och fristående grundskola med pedagogisk hög- skoleexamen, procent 83 80 81




Antal elever per lärare i kommunal och fristående grundskola, medelvärde 12,9 12,3 11,9

– varav i kommunal grundskola 13,0 12,2 11,7

– varav i fristående grundskola 12,7 12,4 12,6


Volymer

Elever i kommunala skolor, antal 10 328 10 553 10 972

Elever folkbokförda i Helsingborg, antal 13 411 13 739 14 193

– varav andel i kommunens skolor, procent 76,0 75,8 76,2

– varav andel i annan kommuns skolor, procent 1,0 1,2 1,4

– varav andel i fristående skolor, procent 23,0 23,0 22,4

Elever i fritidshem, folkbokförda i Helsingborg, antal 4 503 4 691 4 887

– varav andel kommunens verksamhet, procent 80,5 81,6 80,5

– varav i annan kommuns verksamhet, procent 1,1 1,2 1,3

– varav andel fristående, procent 18,5 17,2 18,3

Ekonomi


Kostnader, mnkr 1 226 1 332 1 396

Nettokostnader, mnkr -1 174 -1 275 -1 339


Grundskola – nettokostnad per folkbokförd elev, kr 87 530 92 811 94 314



Gymnasieskola

Årets verksamhetI Helsingborgs stad finns sex kommunala och sjutton fristå-ende gymnasieskolor. Sammanlagt finns ett mycket varierat utbud av både yrkesprogram och studieförberedande program. En organisationsförändring inom de kommunala gymnasie-skolorna, med sex gymnasieenheter och en rektor på varje skola, har tidigare genomförts. Denna förankrades under 2014. Skolorna har även arbetat med att hitta formerna för ett frukt-bart samverkansarbete. De kommunala gymnasieskolorna blev mer resurseffektiva under 2014 och den sammanlagda gymnasieverksamheten vändes till ett överskott efter flera år av underskott. Flera skolor har samarbeten eller undervisningsaktiviteter som innebär alternativa lärmiljöer. Nedan följer några exempel på detta:• Eleverna på Nicolaiskolans ekonomiprogram arbetar med fadderföretag, marknadsföringsprojekt kopplat till HIF och samarbete med Campus Helsingborg.

• Forskningsnätverket Skåne har utvecklats under året och ger nu inte bara föreläsningar utan också möjlighet för ett antal ungdomar att få forskningsanknutna sommarjobb.

• Eleverna på Nicolaiskolans estetiska program genomförde en mycket uppskattad föreställning på konserthuset och har även ett pågående samarbete med Ikea.

• Medicinprofilen på det naturvetenskapliga programmet på Tycho Braheskolan samarbetar med Helsingborgs lasarett.

• Språkintroduktionsprogrammet har haft ett samarbete med Helsingborgs stadsteater kring deras föreställning Pelle Erövraren, där ensamkommande flyktingbarn fått skriva ner sina berättelser.

Under våren 2014 genomfördes den årliga attitydundersökning-en där resultaten visar att gymnasieeleverna generellt sett är nöjda och att de trivs och känner sig trygga i skolan. Resultaten visar samtidigt att det är viktigt att fortsätta arbeta med att öka elevernas nyfikenhet och lust att lära, liksom att förbättra arbetsron. Andelen elever på kommunala gymnasieskolor som klarade kraven för examen låg 2014 under riksgenomsnittet för kommunala gymnasieskolor, både för yrkesprogram och högskoleförberedande program. Detta var första årskullen som gick ur gymnasieskolan enligt det nya systemet med gymnasie-examen. Det innebär att möjlighet till jämförelser bakåt i tiden saknas, såväl med den egna verksamheten som med riket.

Nyckeltal 2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet

Andel elever i kommunal och fristående gymnasieskola som upplever trygghet i verksamheten, procent 94 96 96

– varav i kommunal gymnasieskola 92 96 96

– varav i fristående gymnasieskola 98 97 97

Andel elever i kommunal och fristående gymnasieskola som är nöjda med verksamheten, procent 88 87 90



Kvalitet 1)

Andel elever i kommunal och fristående gymnasieskola som tagit examen – – 87

– varav i kommunal gymnasieskola – – 84

– varav i fristående gymnasieskola – – 90

– i riket – – 89

Andel elever i kommunala och fristående gymnasieskolor med slutbetyg inom 3 år, procent – – 65



– i riket – – 63

Andel elever i kommunala och fristående gymnasieskolor med behörighet till högskolan, procent – – 72



– i riket – – 70

Andel lärare i kommunal och fristående gymnasieskola med pedagogisk högskoleexamen, procent 75 75 76




Volymer

Elever i kommunala skolor, antal 4 264 3 763 3 470

Elever folkbokförda i Helsingborg, antal 4 853 4 631 4 471

– varav andel i kommunala skolor, procent 58,1 52,4 49,9

– varav andel i fristående skolor, procent 38,5 43,7 45,8

– varav andel i annan kommuns skolor, procent 3,5 4,0 4,4

Ekonomi





Gymnasieskola – nettokostnad per elev folkbokförd i Helsingborg, kr 87 591 88 751 93 292

1) 2014 tog de allra första eleverna examen enligt den nya läroplanen GY11.Förmångaavkvalitetsnyckeltalenfinnsdärföringajämförbara värden från åren 2012 och 2013.


67 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Barn- och utbi ldningsnämnden

På samtliga kommunala gymnasieskolor ökar nu fokus på just examensresultat och förbättringsåtgärder har satts in, bland annat motiverande samtal och repetitionskurser. Matematik är tillsammans med engelska och gymnasiearbetet viktiga utvecklingsområden för att nå högre examenssiffror. Ett projekt kring matematikutveckling har tidigare drivits i samarbete med övriga kommuner i Skåne Nordväst. Projektet övergick läsåret 2013/2014 i Matematiklyftet, vilket har resulterat i ett mer aktivt deltagande från lärarna och en ökad variation av undervis-ningsmetoder. Men projektet har ännu inte lett till förbättrade matematikresultat och därmed har gymnasierektorerna beslu-tat att fortsätta med Matematiklyftet på halvfart under läsåret 2015/16.

FramtidFokus framöver är främst ökad måluppfyllelse, där skolorna måste arbeta brett och målinriktat. Ett väl fungerande systema-tiskt kvalitetsarbete är en förutsättning för ökad måluppfyllelse

och för att alla elever ska få en likvärdig utbildning. Verksam-heterna kommer att ges bättre förutsättningar för att kunna utveckla och förbättra sitt systematiska kvalitetsarbete. Det är även viktigt att skolorna fortsätter att hitta sätt att utveckla lärandet så att inte bara kunskapsresultaten utan också elevernas motivation ökar. Områden som meningsfullhet i undervisningen och i mentorssamtalet, tydlighet kring mål och utveckling samt elevinflytande behöver förbättras. Detta arbete i kombination med fortsatt arbete med information - kommunikation - teknik IKT, förväntas ge effekter på elevin-flytandet i klassrummet, elevaktiva arbetssätt samt tydlighet avseende mål och bedömning. Under 2014 har antalet nyanlända elever till gymnasie-skolan ökat och beräknas göra så även under 2015. För att säkerställa skolgången kommer språkintroduktionsprogram-met att erbjudas på fler av de kommunala gymnasieskolorna.


Särskola

Årets verksamhetSärskolan är till för de barn och elever som beroende på en hjärnskada eller en utvecklingsstörning inte bedöms kunna nå grundskolans eller gymnasieskolans kunskapsmål. Under 2014 gick 124 elever i grundsärskolan eller var individinte-grerade, varav 55 i en grundsärskola med inriktning tränings-skola. I gymnasiesärskolan gick 113 elever, varav 33 från andra kommuner. Inom Skåne Nordväst finns ett samverkansavtal som innebär att elever i särskola kan söka fritt till nationella program på gymnasiesärskolorna inom området. Detta ger ett större utbud av utbildningsmöjligheter med fler program och inriktningar. Under året har ett större fokus lagts på att tydlig-göra studie- och yrkesvägledningen för eleverna i grund- och gymnasiesärskolan. Den årliga attitydundersökningen visar fortsatt goda resultat, där både elever i grundsärskola och gymnasiesärskola samt vårdnadshavare är särskilt nöjda med personalens enga-gemang och bemötande. Eleverna upplever att de är trygga och får bra hjälp och stöd av sina lärare. Skolorna har ett gemensamt nätverk för att utveckla fritids-hemmen. Nätverket har bland annat tagit fram ett gemensamt planerings- och utvärderingsdokument för både skol- och fritidshemsverksamhet. Fortsatta satsningar inom digitala lärverktyg har också gjorts under året. Insatserna är starkt kopplade till språksatsningarna. Med hjälp av digitala lärverk-tyg såsom surfplattor, datorer och smartboards med bild- och talstöd kan eleverna vara mer delaktiga. Personalresurserna inom IKT (information - kommunikation - teknik) har utökats för att pedagogerna ska få mer pedagogiskt och tekniskt stöd i arbetet med digitala lärverktyg. Flera av pedagogerna har gått utbildningarna TAKK (Tecken som alternativ och kompletteran-de kommunikation) och Tecken som stöd. Som stöd i arbetet med att utveckla grundsärskolans elevers lärande ges handledning till arbetslag och enskilda pedagoger.

FramtidUppföljning av betygs- och kunskapsutveckling är fortsatt viktigt för att synliggöra vilka förmågor eleverna har utvecklat inom olika områden och ämnen. Ett ökat fokus på lärande och kunskapsutveckling leder till högre förväntningar på eleverna och att de, med rätt stöd, kan utvecklas på ett positivt sätt. Arbetet med att utveckla användningen av digitala och alter-nativa lärverktyg fortsätter för att anpassa arbetssättet efter varje elevs förutsättningar. Genom att utveckla arbetet med alternativa kompletterande kommunikationssätt för eleverna i träningsskolan stärks deras möjligheter till delaktighet och påverkan.

Nyckeltal 2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet

Andel av eleverna i grund- och gymnasie- särskola som upplever trygghet i verksamheten, procent 94 96 98

Kvalitet

Antal elever per lärare i grundsärskola, medelvärde – 3,3 4,2

– i större städer 1) – 3,3 3,7

Antal elever per lärare i gymnasiesärskola, medelvärde – 3,6 4,8

– i större städer 1) – 4,1 4,3

Andel lärare med pedagogisk högskoleexamen i grundsärskolan, procent 61 67 85

– i större städer 1) 89 82 92

Andel lärare med specialpedagogisk högskoleexamen grundsärskola, procent 27 42 58


Andel lärare med pedagogisk högskoleexamen i gymnasiesärskolan procent 98 83 93


Andel lärare med specialpedagogisk högskoleexamen gymnasiesärskola, procent 41 26 35


Volymer

Elever i grundsärskola, antal 102 104 103

Elever i grundsärskola folkbokförda i Helsingborg, antal 92 95 94

– varav andel i kommunal skola, procent 98,9 98,9 97,9

– varav andel i annan kommuns skola, procent 1,1 1,1 2,1

– varav andel fristående skola, procent 0,0 0,0 0,0

Elever i gymnasiesärskola, antal 143 125 113

Elever i gymnasiesärskola folkbokförda i Helsingborg, antal 104 91 80

– varav andel i kommunal skola, procent 91,3 94,5 97,5

– varav andel i annan kommuns skola, procent 8,7 5,5 2,5

– varav andel fristående skola, procent 0,0 0,0 0,0

Ekonomi




Nettokostnad per invånare, kr 445 437 440


69 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Vård- och omsorgsnämnden

Vård- och omsorgsnämndenTre viktiga händelser som leder mot visionen

• Genom att vård- och omsorgsnämnden nu lagar all mat i egen regi har det blivit mycket lättare att kontrollera både utbudet och matens kvalitet.

• På Närlunda har vi öppnat ett nytt boende för personer med funktions - nedsättning som behöver stöd i sin vardag.

• Äldre och funktionsnedsatta helsingborgare använder internet och digital teknik mer och mer. Vi arbetar fokuserat med att utveckla sådana tjänster, exempelvis dialog och information via Instagram och installation av trådlöst internet på alla vårdboenden.


• Helsingborgaren ska få stöd i hemmet som ger förutsättningar att bo kvar i den självvalda hemmiljön

• I Helsingborg ska det finnas bra boende för personer med funktionsnedsättning och för äldre. Där ska finnas förutsättningar för helsingborgaren att bibehålla sin livskvalitet i den nya hemmiljön

• Vi besvarar mejl, brev och telefonmeddelanden senast nästkommande vardag (Tjänstegaranti)

• Kunderna får fortlöpande information om sitt ärende på det sätt vi kommit överens om (Tjänstegaranti)

• Invånare och kunder ska meddelas i förväg om vi behöver ändra den tid vi kommit överens om eller om vi blir mer än 15 minuter försenade (Tjänstegaranti)

• Genomförandeplanen upprättas tillsammans med kund (Tjänstegaranti)

• I Helsingborg ska det finnas lika möjligheter för alla barn

• Det förebyggande arbetet ska förlänga det goda livet för helsingborgaren och ska verka för trygghet i den själv- valda hemmiljön

• Helsingborgaren ska stödjas till ett aktivt och socialt liv

• Verksamheterna ska bedrivas med fokus på med arbetar- och ledarskap

• Verksamheterna ska vara tillgängliga och ha en god kommunikation med helsingborgarna

• Verksamheterna ska ha hög medvetenhet om och aktivt arbeta med miljö- och klimatfrågor


• Helsingborg ska ha det bästa klimatet för företag- samma människor

• Helsingborg ska vara en lokalt, regionalt och globalt sammankopplad stad

• Verksamheterna ska bedrivas effektivt med hänsyn till ekonomisk, social och miljömässig hållbarhet


Invånare

Perspektiv Nämndens mål Perspektiv Nämndens mål

Omvärld

Organisation

Ekonomi



Kommunal verksamhet

Entreprenadutsatt verksamhet

Boende för vuxna (LSS)

Daglig verksamhet (LSS)

Hemservice


Kommunal andel

Extern andel 100 %

50 %

0 %

Extern verksamhet

Hemvård Vårdboende83

17 7782

6470 73

2318

3630 27

70 Vård- och omsorgsnämnden Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Årets verksamhetInom äldreomsorgen har vårdboenden och korttidsenheten ett positivt ekonomiskt resultat för 2014 med ett överskott på cirka 2 miljoner kronor i förhållande till budget.

Boendeformer och korttidsplatserVerksamheten vid Kielergatan flyttade under sommaren till nybyggda lokaler. Samtidigt pågår om- och nybyggnation av bostäder för både äldre och funktionsnedsatta på Kungs-hultsvägen och Kielergatan. Enligt planen ska de vara klara i september 2015. Under senare delen av året ökade efterfrågan på kort-tidsplatser. För att möta behoven öppnade vi extraplatser på korttidsenheten och även i tomma lokaler på vårdboendet på Kielergatan. Äldre och funktionsnedsatta använder internet och digital teknik i allt större utsträckning. Vi har därför satsat på att ut-veckla sådana tjänster, och alla boenden inom äldreomsorgen har nu digital teknik och internetcaféer. Under Almedalsveckan tog vårt vårdboende Åbrädden på Garverigatan emot PRO:s och Rikshems pris för landet bästa äldreboende. Juryns motivering löd så här:

Äldre och funktionshindrade

”Med lust och glädje som utgångspunkt är Åbrädden en mycket god föregångare för boende för äldre. Genom delaktighet skapar Åbrädden trygghet i både atmosfär och utform-ning av boendet. Det är de boende som med sin kunskap och inspiration, tillsammans med en lyssnande och engagerad personal som ger boendet liv och gör Åbrädden till årets vinnare.”

Vårdboendet på Romares väg har fortsatt sitt samarbete med Västra Alléns förskola. En av förskolans barngrupper besöker regelbundet vårdboendet för att ha gemensamma aktiviteter med hyresgästerna. Under hösten skickade vi ett antal förslag till Kvalitets-mässan 2015 och deras så kallade Gotapris. Av 362 ansök-ningar blev Helsingborgs arbete med sociala aktiviteter på vårdboenden nominerat för priset tillsammans med ett 30-tal andra ansökningar.

71

Anhörigstöd, träffpunkter och daglig verksamhetUtvecklingen av stöd till anhöriga har haft hög prioritet och under hösten har Anhörigcentrum och Visningspunkten* flyttat in på Stadsbiblioteket, vilket ökat tillgängligheten för anhöriga. Vi fortsätter att utveckla verksamheten på Villa Louise, dit den som vårdar någon som är gammal, sjuk eller har en funk-tionsnedsättning kan komma för att få avlastning några dygn. Även våra så kallade dagverksamheter utvecklas. Dagverksam-heterna finns på flera platser och syftet med dem är att erbjuda gemenskap och aktiviteter samtidigt som maken eller makan där hemma får avlastning. Det finns 17 träffpunkter i Helsingborgs kommun. Där kan den som vill umgås med andra, delta i olika aktiviteter eller bara dricka en kopp kaffe. Det kostar ingenting att besöka våra träffpunkter, som alla fick internetuppkoppling och surfplattor förra året.

HemvårdAntalet beslut om hemvård har ökat kontinuerligt sedan 2010 och under året med så mycket som 100 nya ärenden. Det leder bland annat till att vi behöver dela upp hemvårdsområden i nya arbetsgrupper men vi behöver också nya lokaler och mer personal. Antalet äldre personer blir fler och människor är vitala långt upp i åren. Detta innebär att sjukdomarna och behoven av vård kommer senare i livet samtidigt som de flesta också vill bo kvar i den egna bostaden. En del av hemvårdens underskott beror på att vi har fått många nya kunder i områden där hemvården tidigare har bedrivits av andra utförare än Helsingborgs stad. Hela 27 procent av alla nya kunder 2014 kom från sådana områden. Under 2014 har kundflödet i hemvården generellt ökat. Det kan bland annat bero på att Helsingborgs lasarett har stängt vårdplatser. Den allt mer avancerade hemsjukvården kräver utökade resurser på hälso- och sjukvårdssidan. Vi har behövt utöka sjuksköterskebemanningen under vissa perioder i delar av verksamheten. Även insatser inom ASIH (avancerad sjukvård i hemmet) som Region Skåne bedriver, har tagit stora resurser i anspråk. Behoven av vård och omsorg blir allt större och omfattar hela dygnet, alla veckans dagar.

Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Vård- och omsorgsnämnden

MatomsorgNämnden har nu några månaders erfarenhet av att driva produktionsköket på Kungshultsvägen och så här långt har det mesta fungerat bra. Ekonomin är i balans och framförallt har möjligheterna att utforma menyer och utbud efter våra hyres-gästers önskemål ökat. Vi har under året arrangerat ”Hur smakar maten på vård-boende?”, en publik provsmakning av den mat som serveras på stadens vårdboenden.

KundundersökningenInom vår verksamhet utförs nationella kundundersökningar, så kallade öppna jämförelser, som ger jämförelsetal gentemot andra kommuner. Inom hemvården visar dessa undersök - ningar att:

• Kunderna är nöjda med den hemvård de får.

• Kunderna är nöjda med bemötandet de får av personalen.

• Kunderna känner sig trygga med hemvården.

• Antalet kunder som känner till att de kan välja utförare har ökat sedan 2013.

Inom vårdboende visar undersökningarna att:

• Kunderna är nöjda med personalens bemötande.

• Kunderna känner sig trygga på sitt vårdboende.

• Kunderna tycker att mat och måltidssituationen behöver utvecklas.

Sammanfattningsvis var äldreomsorgens resultat mycket bra och i nivå med resultaten i andra större svenska städer. I november arrangerades Omsorgsdagen där både den kommunala verksamheten och de externa utförarna ställde ut, berättade och föreläste om verksamheten. Dagen var riktad till helsingborgarna och blev både välbesökt och lyckad. Under hösten utsågs vi av SKL (Sveriges kommuner och landsting) till bäst i landet på webbaserad information till äldre, bland annat på grund av den jämförelsetjänst av olika verksamheter som vi erbjuder på helsingborg.se.

* Anhörigcentrum är en råd- och stödverksamhet som finns till för den

som är anhörig till någon som är äldre, långvarigt sjuk eller som har en

funktionsnedsättning. På Visningspunkten finns smarta saker och hjälp-

medel som kan underlätta vardagen och göra livet tryggare. Här finns

också hjälpmedel som stödjer tid, minne och orientering. Man kan även

få tips och råd av legitimerad arbetsterapeut. Visningspunkten säljer

inget, men besökarna får information om var produkterna kan köpas

och vad de kostar.

72 Vård- och omsorgsnämnden Helsingborgs stads årsredovisning 2014

FramtidÄldre av idag skiljer sig från tidigare generationer både vad gäller utbildningsnivå, hälsa och ökade krav och behov. Allt tyder på att framtidens äldre kommer att vara friskare och kun-na arbeta längre. Samtidigt blir antalet mycket större och det kommer att behövas mer vård eftersom risken att få försämrad hälsa ökar med ökad ålder. Det är mycket viktigt att kunna erbjuda äldre möjlighet att bo kvar hemma. Arbetet med att hitta sådana lösningar kommer att ha en hög prioritet för oss de närmaste åren, bland annat i form av utveckling av stöd via it, internet och teknik. Forskning visar bland annat att:

• Fler e-tjänster behövs och kommer att utvecklas inom offentlig sektor.

• Digital utveckling behövs för att stödja trygghet i hemmet.

• De digitala välfärdstjänsterna ställer krav på personalens kompetens.

Utmaningen med ett ökat antal äldre personer samtidigt som färre yngre vill arbeta inom äldreomsorgen beskrivs ofta som ett ekonomiskt problem. För Helsingborg tillsammans med andra städer och länder kommer det att vara viktigt att ta vara på det kunnande som finns hos det växande antalet äldre yrkesverk-samma och hos pensionärerna. Det kan exempelvis göras i olika utvecklingsprojekt med stöd av Europa 2020, EU:s strategi för tillväxt. Vård- och omsorgsförvaltningen deltar i arbetet med att ansöka om pengar från EU för att kunna fortsätta det arbetet.

Nyckeltal

2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet 1)

Andel nöjda kunder i vårdboende, procent – 80 81

– kommunalt drivna, procent – 83 87

– entreprenörsdrivna, procent – 73 68

Andel nöjda kunder i hemtjänst, procent – 90 90

– kommunalt drivna, procent – 91 91

– entreprenörsdrivna, procent – 89 87

Volymer 2)

Personer med beslut om särskilt boende, antal 1 179 1 137 1 140

– därav personer över 80 år, antal – 911 912

Personer med hemtjänst, antal 4 265 4 275 4 376

– därav personer över 80 år, antal – 2 834 2 875

– därav personer med enbart servicetjänster, antal – 319 310

Personer med hemsjukvård, antal – 1 615 1 614

– därav personer över 80 år, antal – 992 956

Dagverksamhet, antal besök/månad i snitt – 159 147

– beläggning, procent – 77 87

Korttidsplatser, antal platser – 66 73

– beläggning, procent – 95,4 98,8

Invånare i Helsingborg över 80 år, antal – 6 981 7006

Ekonomi


Kostnader, mnkr 1 398 1 378 1 399

Nettokostnader, mnkr -1 126 -1 127 -1 123

Särskilt boende – kostnad per plats, kr 524 540 577

Hemtjänst – snittkostnad per beslut, kr 59 61 62

1) Närdetgällernyckeltalförexternkundnöjdhetfinnsintemotsvarandemått för 2012 på grund av att SCB (Statistiska centralbyrån) år 2013ändradedefinitionenav”nöjdakunder”.

2) Flera av nyckeltalen under rubriken Volymer började följas upp avverksamhetenår2013.Siffrorfinnsdärförivissafallinteframtagnaför2012.

73 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Vård- och omsorgsnämnden

Insatser enligt LSS

Årets verksamhetVerksamheten har i sin helhet ett positivt ekonomiskt resultat 2014. Men för vissa delar, bland annat personlig assistans, är budgeten sårbar och där redovisas ett negativt resultat. LSS står för ”lagen om stöd och service till vissa funk-tionshindrade”. Ett beslut enligt LSS ger rätt till särskild hjälp. Antalet personer i Helsingborg med någon form av beslut inom LSS-området har ökat från 656 personer 2012, till 674 personer 2013 och vid utgången av 2014 är antalet 725. Socialtjänst-teamet som arbetar med boendestöd har utökat sin verksam-het och har nu drygt 50 kunder. Daglig verksamhet har under 2014 tagit emot 25 nya deltagare. Det är kö till LSS-bostäderna men samtidigt har vi haft tomma platser på några av dem. Det är motsägelsefullt, men skälet är att det är ganska långa väntetider till bostäderna och när en person väl erbjuds en bostad behöver han eller hon träna en tid innan det kan bli aktuellt med inflyttning. Med anledning av bland annat detta planerar nämnden att utöver fler LSS-bo-städer utveckla så kallade träningslägenheter vid Kungshult. Alla LSS-bostäder har digital teknik och internetcaféer. Utvecklingen av nya tjänster påverkar verksamheten både vad gäller volym och kunskapsbehov. Därför har vi kartlagt vilka nya kompetenser vi behöver. Arbetet med kontinuerliga utvärderingar i form av kund-enkäter och ”delaktighetsslingor” har införts i hela LSS-verk-samheten, bland annat med stöd av surfplattor. Vi erbjuder handledning och utbildning i detta på alla enheter. Delaktighets-modellen är en metod för att öka delaktigheten för brukarna genom samtal i grupp, där en fråga skickas mellan personalen och brukarna, en så kallad delaktighetsslinga. Målet är att skapa möjlighet till förändringar, stora som små, enligt brukar-nas åsikter och att öka den ömsesidiga förståelsen. Uppstarten av LSS-boendet Närlundanätet har fungerat bra både för hyresgäster och i relationen till grannarna. Inom verksamhetsområdet personlig assistans pågår en översyn av både arbetssätt och avtal. Verksamheten har bjudit in till en samverkan med övriga kommuner i nordvästra Skåne kring utvecklingsfrågor. I barn- och ungdomsverksamheten fortsätter arbetet med att förbättra både inne- och utemiljöerna. För första gången i Sverige har en hund flyttat in permanent på en gruppbostad. Hunden heter Sammi och bor på LSS-boen-det på Fjällugglegatan där hyresgästerna hjälps åt att ta hand om honom. Det kan tyckas vara en enkel insats, men för att ha en hund i behandlande och terapeutiskt syfte som ägs av en offentlig organisation, behövdes mer än ett halvårs planering och kontakter med bland annat Jordbruksverket, Veterinärer-nas Riksförbund och, brukshundsklubben. I oktober vann den dagliga verksamheten i stadens regi ”Gilla jobbets” Instagramtävling. Gilla jobbet arrangeras av Afa Försäkring, organisationerna Prevent och Sunt arbetsliv tillsam-mans med fackförbund och arbetsgivarorganisationer.

FramtidDet kommer att behövas fler LSS-bostäder. Det krävs också ett nytänkande om hur de ska utformas och drivas. Det är nämndens uppfattning att fler personer än tidigare vill bo i egna lägenheter, koncentrerat till exempelvis ett trapphus, istället för i en gruppbostad. Förvaltningen har startat en utredning om själva modellen med gruppbostäder. Syftet är att ta fram ett koncept för vad som är framtidens LSS-boende, både när det gäller den fysiska miljön, den egna lägenheten och de gemensamma utrymmena. Även i arbetet med funktionsnedsatta behöver utvecklings-arbetet med stöd av it, internet och teknik ligga i framkant.

Nyckeltal

2012 2013 2014

Volymer

Personer med något beslut om LSS, antal 656 674 725

Personer med beslut om:

– Personlig assistans enligt LSS, antal 44 47 53

– Boende, antal 189 194 206

– Daglig verksamhet, antal 370 381 400

– Ledsagare, antal 143 158 157

– Kontaktperson, antal 142 158 192

– Avlösare, antal 31 25 27

– Vistelse/stödfamilj, antal 88 85 82

Personlig assistans som staden har kostnadsansvar för, timmar 328 000 344 000 372 000

Ekonomi




Särskilt boende – kostnad per plats, kr 743 000 773 000 783 000

Daglig verksamhet – kostnad per deltagare, kr 161 000 170 000 179 000

74 Utvecklingsnämnden Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Utvecklingsnämnden


• Satsningen mot ungdomsarbetslöshet har gett effekt och antalet ungdomar med försörjningsstöd är nu det lägsta sedan 2009.

• Vårt uppdrag om integration förändrades sedan det gåtts igenom av personer utanför förvaltningen.

• Antalet nyanlända flyktingar ökade långt utöver det prognostiserade.


• Försörjningsstödstagare ska vara aktiva

• Tjänstegarantierna ska uppfyllas

• Barn i familjer med försörjningsstöd ska bli färre

• Samtliga verksamheter ska formulera mål utifrån barnperspektivet i sitt styrkort

• Avslutad vuxenutbildning ska leda till arbete eller fortsatt utbildning

• Förvaltningen ska vara genomsyrad av stadens medarbetar- och ledarskapspolicy

• Förvaltningen ska ha den tillgänglighet som krävs för att möta invånarens förväntningar

• Invånarna ska kunna lämna in underlag till sin försörjningsstödsansökan och ges möjlighet att följa sitt ärende via webben

• Förvaltningen ska arbeta aktivt i miljö- och klimatfrågor

• Aktiva insatser ska leda till att individen skapar förutsättningar för sin egen försörjning och utveckling

• En strukturerad handläggning ska minska antalet felaktiga utbetalningar


• Förvaltningen ska kontinuerligt förbättra kvalitén samt öka effektiviteten i arbetet

• I vårt arbete stödja invånarna till egenförsörjning genom att uppmuntra och stimulera till ett eget entreprenörskap

• Förvaltningen ska vara en aktiv part för att utveckla samverkansformer i Familjen Helsingborg

• Optimal EU- eller annan externfinansiering ska eftersträvas

• Ökad samverkan med stadens förvaltningar för att hitta nya resultatorienterade arbetssätt för flexibilitet och effektivitet som är anpassade efter omvärlden


Invånare





Omvärld

Organisation

Ekonomi



Extern verksamhet

Kommunal verksamhet

Försörjningsstöd-sinsatser

Sfi/Sas Komvux


Kommunal verksamhet Extern verksamhet100 %

50 %

0 %

Extern verksamhet

85

15

59

37

18

41

63

82

75


Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Utvecklingsnämnden

Vuxenutbildning

Årets verksamhetAntalet elever inom vuxenutbildningen har under 2014 fortsatt att öka. Totalt inom alla skolformer deltog drygt 7 000 elever. Kommunerna i Skåne Nordväst har fått statliga bidrag för yrkesvux (yrkesutbildning för vuxna) och lärlingsvux (lärlings-utbildning för vuxna). Det betyder att helsingborgare nu kan ansöka till yrkes- och lärlingsutbildningar i alla de kommuner som ingår i Skåne Nordväst. Från den 1 juli 2014 kan också elever inom den gymnasiala vuxenutbildningen ansöka till kurser i allmänna ämnen inom hela Skåne Nordväst. De som ska läsa sfi (svenska för invandrare) eller sas (svenska som andraspråk) väljer själva vilken skola de ska studera på. För att underlätta valet tog vi 2014 fram en så kallad jämförelsetjänst på Helsingborgs stads webbplats. Antalet elever som studerar sfi har ökat från cirka 1 000 till cirka 1 300 som är igång samtidigt. För sfi-eleverna har det skapats olika utbildnings paket där sfi-studierna kombineras med andra utbildningar.

Följande organisationer har under året bedrivit vuxen ut - bildning i Helsingborg:

• AlphaCE

• Eductus

• Folkuniversitetet

• Hermods

• Jensen

• Komvux Kärnan

Nyckeltal 2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet

Elever som kan rekommendera sin skola till andra, andel i procent 1) – – 85

Kvalitet

Lärare i sfi med pedagogisk högskole- examen, andel 2) 60 61 –

Lärare på grundläggande och gymnasial nivå med pedagogisk högskoleexamen, andel 2) 82 84 –

Volymer

Grundläggande vuxenutbildning, årsplatser, antal 262 284 254

Gymnasial vuxenutbildning, årsplatser, antal 1 150 1 269 1 431

Särvux, antal unika elever 77 79 80

Svenska för invandrare, antal unika elever 2 003 2 102 2 333

Kvalificeradyrkesutbildning,årsplatser,antal 171 166 263

Ekonomi

Kostnad per årsplats, grundläggande vuxenutbildning, kr 35 969 35 898 36 740

Kostnad per årsplats, gymnasial vuxenutbildning, kr 23 602 23 094 21 567




1) Det gjordes ingen mätning av detta nyckeltal åren 2012 och 2013. 2) Uppgifter för 2014 tillhandahålls av SCB/Skolverket senare under 2015 ochfinnsintetillgängliganärdennapublikationgårtilltryck.

FramtidVi behöver ständigt anpassa våra utbildningar efter individernas behov och samtidigt utforma dem utifrån efterfrågan på arbets-marknaden. Lyckas vi med detta kan vi spela en aktiv roll för att personerna ska bli attraktiva på arbetsmarknaden. Vi ska göra nya upphandlingar av utbildningar 2015. I dessa kommer vi att kräva att utbildningsanordnaren har betygsrätt. Detta innebär att stora delar av rektorsansvaret kommer att läggas på de externa utbildningsanordnarna. Idag är rektor för dessa anordnare anställd hos utvecklingsnämnden. Den 1 juli 2015 träder dessutom kravet på lärarlegitimation i kraft, något som påverkar framtida vuxentutbildningar då legitimerade lärare riskerar att bli en bristvara. Valfrihetssystemet inom sfi och sas ger en god beredskap om antalet elever ökar. Beroende på hur efterfrågan ser ut finns möjlighet att skapa fler kombinationsmöjligheter för dem som läser sfi. Vår målsättning är att fler elever ska kunna få sina kunska-per validerade, att de alltså ska få sina erfarenheter, förmågor och utbildningar kartlagda och bedömda – och översatta till svenska förhållanden.

• Lernia utbildning

• Merit utbildning

• Rönnowska skolan

• Utbildarna

• EiA Utbildning

76 Utvecklingsnämnden Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Försörjningsstöd

Årets verksamhetAntalet hushåll med försörjningsstöd har under året minskat i takt med att arbetsmarknadsläget har förbättrats. Ungdoms-hushållen med försörjningsstöd är 7,5 procent färre 2014 jämfört med 2013. Minskningen beror främst på Arbetsför-medlingens utökade ansvar för målgruppen, men också på att vi har utökat våra arbetsmarknadsprojekt och andra riktade ungdomssatsningar. Gruppen försörjningsstödstagare med ett rehabiliteringsbe-hov och andelen personer som under långa perioder inte klarar sin försörjning ligger kvar på en hög nivå. Vi arbetar vidare med att utveckla de metoder vi använder i grupperna.

Några frågor som varit i fokus under 2014:

• Genomgripande översyn av försörjningsstödsprocessen. Syftet är att skapa en så smidig väg som möjligt för invånaren genom hela vår organisation och mot själv - försörjning. Satsningen har involverat alla våra verksam- hetsdelar och ska resultera i förslag om förändringar på både kort och lång sikt. Förhoppningen är att detta ska ge effektiviseringsvinster för både invånaren och hand- läggningen samt att det ska minska kostnaden för försörjningsstöd.

• Vi har ingått i ett nationellt pilotprojekt med Arbets- förmedlingen. Projektet handlar om att nå bättre resultat genom att samla kompetens kring de enskilda personerna i ett tidigt skede i försörjningsstödsprocessen. Vi har i linje med detta tagit fram mål och rutiner tillsammans med socialförvaltningen för att kunna arbeta med våra gemensamma målgrupper på ett bättre sätt.

• Riksdagen beslutade om fritidspeng för barn i familjer med försörjningsstöd.

• Ett nätverk för försörjningsstödsfrågor har startats inom Skåne Nordväst. Här kan vi lyfta gemensamma frågor och nå en mer enhetlig verksamhet. Nätverket tar nu fram en gemensam plan för ett strategiskt utvecklingsarbete 2016–2019.

• Utvecklingsarbete pågår för e-tjänster och insatser som kan kombineras med sfi (svenska för invandrare).

FramtidFrån 2015 och framåt kommer vi att arbeta med:

• Utveckling av försörjningsstödsprocessen i strävan mot en så smidig väg som möjligt för våra invånare.

• Skapa rutiner för att säkerställa barnperspektivet vid handläggning av ekonomiskt bistånd.

• Utveckling av e-tjänster för försörjningsstödstagare.

Nyckeltal 2012 2013 2014

Kvalitet

Väntetid från första kontakttillfället för ansökan vid nybesök till beslut om försörjningsstöd, dagar 18 19 19

Volymer

Hushåll med försörjningsstöd, snitt per månad, antal 2 377 2 323 2 189

Ekonomi

Genomsnittlig bidragskostnad per hushåll och månad, kr 8 094 8 120 8 346

Utbetalt försörjningsstöd, mnkr 231 226 219




• Ungdomar, personer som behöver språkförstärkning och långa ärenden ska vara prioriterade grupper för våra försörjningsstödsinsatser. Det är angeläget att insatserna är flexibla så att vi kan uppfylla de behov som personerna har på vägen mot egen försörjning.

77 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Utvecklingsnämnden

Integration och arbetsmarknad

Årets verksamhetAntalet asylsökande ökade under 2014 och olika satsningar har gjorts för att möta utvecklingen. Det är framförallt situationen i Syrien som ger det ökande antalet. Under året tog staden emot 987 nyanlända, varav 377 var barn. Fler har fått möjlighet att läsa svenska i samband med sin föräldraledighet. Denna utbildningsform sker i samverkan med olika familjecentraler. Fler personer har också fått möjlighet att få samhällsorientering. Vi har drivit verksamheter och projekt som på olika sätt syftar till att främja en positiv utveckling i flera stadsdelar:

• Plantera Plantära. En pågående process som innebär att myndigheter, näringslivet och organisationer utvecklar ett nytt arbetssätt på Planteringen. Detta ska leda till att fler får arbete och att utbildningsnivån höjs samt bidra till en god hälsa hos de boende.

• DrottningH. Ett projekt som ska utveckla och förändra Drottninghög under de närmaste 20 åren.

• Eget driv. En verksamhet som bedrivs i samarbete med Helsingborgshem på Dalhem, Drottninghög och Närlunda. Syftet är att motverka utanförskap och stärka individen.

En pilotverksamhet för romsk inkludering startade i Helsing-borg 2013 och har fortsatt 2014. Under fyra år kommer myndigheter och romer i Helsingborg att tillsammans utveckla metoder för att förbättra romers situation inom arbete, skola och hälsa. Samverkan med romer, andra förvaltningar och myndigheter har varit av stor betydelse för arbetet. Under året har vi arbetat på flera olika sätt för att underlätta etableringen på arbetsmarknaden och minska arbetslösheten:

• Samverkan och gemensamma insatser med Arbets- förmedlingen har intensifierats genom verksamheter som Jobbtorget, Stark, Hantverksjobb i Skåne Nordväst, Jobb- projekt och Ungdomar till arbete. Detta i kombination med en gynnsam konjunktur har minskat ungdomsarbetslös- heten.

• Förvaltningen har gjort riktade satsningar på entreprenör- skap för ungdomar och utomeuropeiska kvinnor genom projekten Forza och Ester.

• Vi har utökat våra insatser för att försörjningsstödstagare med utomnordisk bakgrund ska kunna etablera sig på arbetsmarknaden. Det gör vi med tre typer av verksam heter:

– Trainee- och anställningsprogrammet Hotell.

– Ny resurs, en insats som syftar till att stärka deltagarnas kunskaper i svenska språket och att de ska få ett arbete.

– Sfi i kombination, där eleverna kombinerar undervisning i svenska med andra ämnen.

FramtidVärlden står inför en svår flyktingsituation. Det beräknas komma 100 000 asylsökande till Sverige 2015. Behoven är inte tillfälliga utan kommer att prägla verksamheten under lång tid. Arbetsmarknadsnämndens ansvarsområde förändras och framöver kommer fokus att ligga på egenförsörjning och mångfald. Med mångfald menas variation i befolkningen sett till en mängd olika faktorer som exempelvis etnicitet, religion och sexuell läggning. Nämndens uppdrag handlar bland annat om att använda den tillgång som mångfalden innebär. Processen Plantera Plantära, som ska främja ökad sys-selsättning, höjd utbildningsnivå och god hälsa för boende på Planteringen, kommer att fortsätta och är en sporre till kommande utveckling. Vi fortsätter satsningen tillsammans med Arbetsförmed-lingen för att minska ungdomsarbetslösheten. Socialt ansvars-tagande kopplat till upphandling är en viktig del i detta arbete. Det kan till exempel innebära att staden vid upphandlingar stäl-ler krav på att företag ska ta emot ett antal arbetslösa personer.

Nyckeltal 2012 2013 2014

Kvalitet

Resultat vid avslutning i kommunens arbetsmarknadsverksamhet, andel som börjat arbeta, procent – 19 24

Resultat vid avslutning i kommunens arbetsmarknadsverksamhet, andel som börjat studera, procent – 5 6

Volymer

Deltagare som avslutats i kommunala arbetsmarknadsåtgärder, antal – 1 937 2 062

– varav andel kvinnor, procent – 43 45

Ungdomar i kommunala feriejobb/-praktik, antal 705 777 775

Mottagna flyktingar, antal 155 247 987

– varav barn 51 94 377

Ekonomi




78 Stadsbyggnadsnämnden Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Stadsbyggnadsnämden


• Helsingborg blev utsedd till bästa kommun 2014 av Håll Sverige Rent. Arbetetmed”IloveHbg”hargjortattHelsingborggåttfrån111:eplatstill bäst i Sverige på fyra år.

•”Flyttastoleneftersolen”–undersommarenplaceradeviutträdgårds- möbler i Stadsparken vilket skapade uppskattade mötesplatser.

• Den 18 maj invigdes Helsingborgs nyaste naturreservat, Bruces skog.


• När vi planerar, bygger och förvaltar ska vi arbeta för att skapa lika möjligheter för alla invånare att vistas i det offentliga rummet

• Vi ska arbeta för att barn och ungas uppväxt ska vara lustfylld, meningsfull och utvecklande

• Vi ska bygga den attraktiva/hållbara staden och bidra till att bostadsbyggnadstakten i Helsingborg är hög


• Vi ska arbeta för att levandegöra staden genom ett pulserande utbud av aktiviteter och upplevelser för alla åldrar

• Vi ska vara en attraktiv arbetsgivare

• Vi ska vara proaktiva i vår information och skapa förutsättningar för en god dialog internt likväl som externt

• Vi ska vara en förebild i miljö- och klimatfrågor och arbeta för ett hållbart ekologiskt fotavtryck


• Vi ska arbeta för att Helsingborg ska ha det bästa klimatet för företagsamma människor

• Vi ska arbeta för att Helsingborg ska vara en lokalt, regionalt och globalt sammankopplad stad

• Vi ska ha en god och balanserad ekonomi med hänsyn till social och miljömässig hållbarhet


Invånare





Omvärld

Organisation

Ekonomi



Extern entreprenör

Kommunal verksamhet

Gatorochtrafik Parkering Övrigt


100 %

50 %

0 %

Extern verksamhet

Parker, skogs- och naturvård

46 5430

70

38

62

9

91

33

67

Kommunal verksamhet Extern entreprenör

79

• Vi ska ha en god och balanserad ekonomi med hänsyn till social och miljömässig hållbarhet


Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Stadsbyggnadsnämnden

Årets verksamhetKommunfullmäktige antog grönstrukturprogrammet och tra-fikprogrammet. Staden fick därmed två styrdokument som ger vägledning för hur vi kan utveckla en hållbar stad som är tät, grön och har en smart infrastruktur. I arbetet med att bidra till att utveckla, stärka och säkra våra miljövärden har vi bland annat arbetat vidare med att bilda Pålsjö naturreservat. Planen är att även bilda naturreservat i Gantofta, men först måste kommunen köpa marken. Förvaltningen har arbetat mycket med stadens nya platt-form för geografisk information, Platsen Helsingborg. Med en plattform för geografisk information menas de grundläggande funktionsbehoven för att samla in, lagra, bearbeta och tillhanda-hålla geografisk data. I augusti lades linjenätet för stadsbussarna om. Tack vare det erbjuds nu ett mer effektivt bussresande med tätare turer och snabbare linjer. Inom ett samarbetsprojekt med Skåne-trafiken och Nobina fortsätter arbetet med att ge god service till resenärerna och att planera för framtidens kollektivtrafik. Seniorkorten är ett av de erbjudanden som ingår i samarbetet. Under året utvärderade vi satsningen på seniorkort och resulta-tet visar på flera positiva effekter, till exempel ökad social och fysisk aktivitet.

Gator, vägar, parker och stadsbyggnad

Miljöbilsparkering, som har inneburit att miljöbilar parkerar gratis i Helsingborg, har varit ett incitament för att välja ett miljövänligt alternativ när man köper bil. Men enligt ett domslut har vi nu inte längre rätt att ta ut lägre parkeringsavgifter för miljöbilar. I vårt arbete med att skapa trygga och säkra trafikmiljöer har vi under året genomfört flera olika projekt:

• Vi har byggt om Lägervägen och skapat en attraktivare miljö för cyklisterna samtidigt som vi förenklat för bilisterna att hålla hastigheten.

• Vi har hastighetssäkrat vägen genom Pålsjö skog så att motionärer kan korsa vägen på ett säkrare sätt.*

• Vi har påbörjat hastighetssäkring av passager längs Viskängsstråket där vi nu avvaktar ombyggnaden av Olympia innan vi kan avsluta den sista etappen över Filbornavägen.*

• Där Fältarpsvägen korsar Ragnvallagatan har vi skapat säkrare passagemöjligheter för bland annat ungdomar som spelar fotboll på Västergård.

* Hastighetssäkring innebär åtgärder, som exempelvis fartgupp, för att få bilister att hålla angiven hastighet.

80

Förvaltningen har sedan tidigare tagit fram en hastighetsplan för staden där grundprincipen är att på de flesta gatorna ska högsta tillåtna hastighet vara 40 kilometer per timme. Ett försök med gott resultat har gjorts i området mellan Fältarps-vägen och Filbornavägen. Utredningar visar att hastighets-gränsen på 40 kilometer per timme är lämpligast och förvalt-ningen kommer att fortsätta det påbörjade arbetet enligt planen. Det tidigare kaoset bland taxibilarna utanför Knutpunkten har styrts upp med hjälp av ett nytt kösystem. Responsen från allmänheten har varit positiv och fastighetsägaren har för avsikt att förfina systemet ytterligare. Ett spännande projekt som förvaltningen har arbetat med är omdaningen av Drottninggatan och Järnvägsgatan. Till-sammans med intressenter har vi arbetet fram en utformning av framtidens gator genom Helsingborgs centrum. Arbetet med att skapa framtidens stad har som mål att förbättra miljön för alla som rör sig och verkar i centrum, att verka för utvecklingen av framtidens kollektivtrafik och en levande stadskärna där folk är och vill vara. Vi har byggt om Batteritorget till en vacker park och ett välkomnande torg. Genom dialog med de boende kunde pro-jektet utvecklas och förbättras så att platsen blev en naturlig mötesplats för människorna på Råå. Vi har även byggt en ny lekplats på Konsul Olssons plats. Lekplatsen är välbesökt och har blivit ett populärt inslag i

staden. En annan populär ny lekplats är temalekplatsen på Drottninghög. Den besöks av barn från olika delar av staden och är ett av de första fysiska resultaten av den stora pågående omvandlingen av Drottninghög. Under 2014 har vi byggt om cirkulationsplats Gåsebäck. En god framkomlighet här är av nationellt, regionalt och lokalt intresse. En stor andel av den tunga nationella trafiken som utgår från eller kommer till Helsingborg trafikerar platsen som nu fått bättre kapacitet. Entré Stadsparken är en ny entré till Knutpunkten från söder. Entrén håller på att växa fram och blir till stor nytta för alla som pendlar till och från Helsingborg med slutdestination på Campus, lasarettet eller i det framtida H-plusområdet. Bostadsbyggandet har fortsatt att öka, särskilt andelen bostäder i flerfamiljshus. 2014 påbörjades bygget av hela 958 bostäder, vilket kan jämföras med 615 påbörjade bostäder under 2013. Detta är en nivå i bostadsbyggandet på årsbasis som vi inte har uppnått sedan tidigt på 1980-talet. Under året har vi även arbetat med olika exploaterings-projekt där nya spännande boendemiljöer skapats. Exempel på sådana områden där nya bostäder nu kan fortsätta växa fram är Maria stationsområde, Kattarp och Rydebäck. Även inne i bebyggelsen på Råå har nya fribyggartomter anlagts och utmed Landskronavägen har vi förberett mark så att där kan byggas flerbostadshus.

Stadsbyggnadsnämnden Helsingborgs stads årsredovisning 2014

81

Nyckeltal

2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet

Andel boende som upplever ökad trygghet efter omdaning, procent – 49 –

Andel kunder som tycker att det är enkelt att komma i kontakt med hand- läggare när de behöver det, procent – – 85

Andel kunder som är nöjda med bemötandet, procent – 93 85

Företagens bedömning av myndighets- utövning och service – bygglov, index 0–100 1) – 50 –

– Genomsnitt andra deltagande kommuner, index 0–100 1) – 60 –

Företagens bedömning av myndighetsutövning och service – markupplåtelse, index 0–100 1) – 62 –


Kvalitet

Upphinnandeolyckor, antal 2) 167 134 148

Andel boende som upplever ökad trygghet efter omdaning, procent – 49 –

Andel brukare som upplever ökad standard efter byggprojekt, procent 90 92 –

Volymer

Andel skolbarn som deltar i Miljö- verkstadens program, procent 81 79 72

Ny yta som är reservatsbildad (naturreservat etc.), antal 1 581 249 0

Resenärerikollektivtrafiken, antal 13 593 967 13 856 451 14 202 783

Bostäder som börjat byggas, antal 396 615 958

Beslut som fattats i bygglovs- ärenden, antal 1 195 1 320 1 379

Nyanlagd asfalt, procent av totala vägnätet, 2,2 3,3 3,5

Andel cyklister, förändring i procent 5,5 2 0

Detaljplanelagda bostäder i buffert, antal 3 156 3 172 2 903

Ekonomi




1) Genomförs vartannat år, nästa gång under 2015 (NKI-undersökning).2)Upphinnandeolyckaavserenolyckaivägtrafikendärdedelaktiga fordonen befunnit sig på samma väg och i samma färdriktning utan att något av fordonen planerat avsväng och det bakre fordonet hunnit upp det främre, ofta genom att det främre fordonet plötsligt bromsat in.

FramtidVi kommer att fortsätta arbeta utifrån ett hållbarhetsperspektiv och ett sätt att göra detta är att förtäta staden. Det leder till en ökad komplexitet i många sammanhang och antalet frågor om buller, föroreningar i mark, ombyggnad i befintlig infrastruktur och annat kommer att öka. Som en del i att hantera detta har förvaltningen börjat utveckla konsekvensbeskrivningar av pla-ner. Det arbetet fortsätter 2015. Vi kommer att arbeta vidare med den påbörjade utveckling-en av Jordbodalen och Slottshagen. Detta är de första etapper-na enligt en handlingsplan för ett grönare Helsingborg. För att skapa förutsättningar för ett bra framtida kollektiv-trafiksystem medverkar vi i utredningar om så kallad superbuss i både stads- och regionbusstrafiken. Vi studerar möjligheterna att höja standarden kring Maria station och Ramlösa station, två knutpunkter för kollektivtrafik, för att få fler resenärer att använda dessa stationer. Vi kommer också att arbeta vidare med utredningar om trafikstrukturen i stationsorterna längs västkustbanan mellan Helsingborg och Ängelholm. En kommunikationslänk genom Landborgen med tillhöran-de parkering kommer att utgöra en viktig del för att förbättra såväl trafik- som parkeringssituationen i centrum. Vi har tagit fram en utredning som visar hur anläggningen kan se ut och utformas, och vi kommer att studera de geohydrologiska förut-sättningarna* samt en möjlig finansiering av projektet. Dialog mellan förvaltningen och olika intressenter är myck-et viktigt. Vi har under några år successivt utvecklat processen med bland annat byalag och företagarföreningar, en utveckling som kommer fortsätta inom förvaltningens övriga projekt.

* Hydrologi är läran om vattenförhållandena på jorden. Där studeras de processer som tillsammans svarar för vattnets kretslopp. Hydrologin innefattar också vattnets fysikaliska och kemiska egenskaper och dess samspel med allt levande – växter, djur och människor. Inom grenen geohydrologi fokuserar man på vatten förhållandenas geo-logiska aspekter, det vill säga berg- och jordarter.

Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Stadsbyggnadsnämnden

82 Stadsbyggnadsnämnden Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Årets verksamhetSedan maj 2013 ansvarar NSVA, Nordvästra Skånes Vatten och Avlopp AB, för driften av ledningsnäten i Helsingborg. NSVA ägs gemensamt av sex kommuner, däribland Helsingborg, och ansvarar för all hantering av vatten och avlopp i samtliga ägarkommuner. Under året har stora resurser lagts på att fullfölja arbetet med att höja säkerheten mot olaga intrång. Åtgärderna har an-passats efter de olika anläggningarnas betydelse och innefattar montering av nya luckor eller dörrar samt galler innanför dem. Passagesystem och larm har också installerats. Säkerheten mot intrång har förbättrats kraftigt och samtliga anläggningar har nu ett tillfredställande skalskydd som uppfyller kraven i lagarna. Våra anläggningar har tillstånd enligt den gamla miljö-skyddslagen, men myndigheterna ställer nu krav på att vi påbörjar arbetet med att skaffa nya tillstånd enligt miljö - balken. Därför har vi påbörjat en ansökan om nytt tillstånd för Öresundsverket. Ett nytt tillstånd kan innebära hårdare reningskrav men också krav på utbyggnad. I december testade vi en ny tjänst som innebär att vi via sms kan informera berörda kunder om planerade driftstörning-ar i vattenleveransen. På så sätt kan vi nå ut med viktig infor-mation till alla personer som bor inom ett område, även de som inte är kunder hos NSVA. Testet genomfördes i samband med en planerad åtgärd i Påarp och föll väl ut. Vi kommer att införa tjänsten successivt i alla våra ägarkommuner under 2015. Arbetet med Helsingborg 2030 fortsatte med ”Vattenled-ning etapp 5”. Helsingborg 2030 är en plan för den framtida vatten försörjningen och etapp 5 är en del av en stor utbyggnad av nya huvudvattenledningar mellan Örbyverket och Väla. Denna utbyggnad görs för att säkra den framtida vattenförsörj-ningen för Helsingborg och de norra delarna av kommunen. Etappen omfattar en sträcka av cirka 4 kilometer och sträcker sig från Filborna trafikplats längs östra sidan av Österleden, genom Väla industriområde och avslutas på norra sidan av Ängelholms leden/E4. Där har ledningarna kopplats samman med Sydvattens vattenledning till Höganäs. För att säkra vattenförsörjningen i Helsingborg har vi bytt ut en uttjänt huvudvattenledning som gick under Råån längs Landskronavägen. Det inträffade 80 vattenläckor under 2014, den största var på en ledning på Landskronavägen. Många personer som bor utanför vårt verksamhetsom- råde har frågat om de får ansluta sin fastighet till kommunalt spillvatten. Vi har gjort flera sådana anslutningar och två före - n ingar som också önskar kommunal anslutning har bildats, en i Frillestad med ett 100-tal fastigheter och en i Hässlunda med cirka 50.

Vatten och avlopp

Arbetet med utbyggnad enligt ”Strategi för vatten och avlopp på landsbygd” fortsätter. Strategin visar vilka områden utanför verksamhetsområdet för kommunalt vatten och avlopp som planeras anslutas inom de närmsta åren. Vi har utrett och projekterat för ett projekt i Duvestubbe, Ödåkra, där NSVA ska bygga ut dagvatten, spillvatten och dricksvattenförsörjning.

Nyckeltal 2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet

Andel av invånarna som har förtroende för NSVA som dricksvattenleverantör, procent – 83 –

Kvalitet

Svinn i vattenledningsnätet, procent 22,2 19,0 20,0

Mark- och källaröversvämningar, antal 11 110 30

Volymer

Producerad mängd vatten, antal kubikmeter 17 025 120 17 034 200 17 249 100

Behandlad mängd avloppsvatten, antal kubikmeter 20 340 306 20 316 235 23 105 370

Ekonomi



Nettoeffekt, mnkr 24 16 8

FramtidFör att kunna hantera vattenförsörjningen i framtiden har planen ”Helsingborg 2030” tagits fram. Under 2014 har fokus legat på att färdigställa en förstudie för att bestämma place-ringen, storleken och den tekniska utformningen av ett nytt vattentorn. Vattentornet behövs framförallt för att säkra helsingborgarnas försörjning av dricksvatten, men det ska också bidra till att möta de behov som uppstår när vi börjar transportera dricksvatten till Ängelholm. Det nya vattentornet innebär en avsevärd investering och arbetet kommer att sträcka sig över flera år. Bolagen NSVA och NSR arbetar tillsammans för att införa ett sorterande matavfalls- och avloppssystem i den framtida stadsdelen H+. Det ska ge oss möjligheter att utnyttja resur-serna i avloppsvattnet och matavfallet på ett mer effektivt sätt. Mer biogas kan produceras och renare restprodukter kan åter-föras till jordbruket. Nya system kräver nya innovativa lösningar och för att få fram ny teknik och nya idéer har vi initierat en innovationstävling.

83 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Socialnämnden

Socialnämnden


• Forsknings- och utvecklingsenheten, FoU Helsingborg – för social hållbarhet, startade i mars.

• Mottagningen Maria Nordväst öppnade för ungdomar och unga vuxna med missbruks- eller beroendeproblematik och deras anhöriga.

• Vi tillsatte en hemlöshetssamordnare och två socialsekreterare för att motverka den akuta bostadslösheten. Antalet boendeplatser ökar och ytterligare ett femtiotal personer får bostad under året.


• Genom att ge våra klienter möjlighet att vara delaktiga, stärker vi dem i att klara ett själv- ständigt liv

• Utfästelsen kring tjänstegarantin ska hållas

• Socialnämndens klienter ska vara nöjda med såväl kvalitet som resultat

• Det ska finnas en fungerande synpunktshantering

• Utsatta barn och ungas uppväxtvillkor ska förbättras

• Socialnämnden ska ha en långsiktig och hållbar boendeplan

• Människor i utsatta situationer ska ha tillgång till ett berikande föreningsliv

• Socialnämnden ska vara en attraktiv arbetsgivare

• Socialnämndens kommunikation ska vara öppen och tillgänglig för invånarna

• Socialnämndens processer ska vara effektiva och rättssäkra med målet att öka klientvärdet

• Miljöledningssystemet ska vara godkänt genom extern revision


• Socialnämnden ska vara en aktiv part i samarbetet inom Skåne Nordväst

• Socialnämndens ekonomi ska vara god och balanserad med hänsyn till social och miljömässig hållbarhet

• Vi ska skapa kostnadseffektiva lösningar för att möta klienternas behov


Invånare





Omvärld

Organisation

Ekonomi



Extern verksamhet

Kommunal verksamhet

Familjehem Föreningsstöd Öppenvård


100 %

50 %

0 %

Extern verksamhet

Heldygnsvård

Kommunal verksamhet

Extern verksamhet

60

40

100 100

38

6271

29

84

Kommunal andel

Extern andel

Socialnämnden Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Årets verksamhetVi har arbetat mycket med att öka vår samverkan med andra. Resultatet är överenskommelser med handlingsplaner för hur vi ska samarbeta med skol- och fritidsförvaltningen, utvecklings-nämndens förvaltning, vård- och omsorgsförvaltningen och Region Skåne. Syftet är att förbättra vår bild av den enskilda människan. Maria Nordväst öppnade under året upp sina dörrar för ungdomar och unga vuxna med missbruks-, riskbruks- eller beroendeproblematik. Maria Nordväst är ett samarbete mellan kommunerna Helsingborg, Ängelholm och Klippan samt Region Skånes barn- och vuxenpsykiatri. Personalen består av familje-behandlare, psykiatrisjuksköterskor, läkare och kuratorer. Denna kompetens har nu samlats under ett tak tillsammans med generell familjebehandling och stadens stödgrupper för barn och ungdomar samt olika föräldrautbildningar. Vi har anställt en psykiatrisamordnare som har i uppdrag att underlätta samordningen mellan den psykiatriska sjuk-vården inom Region Skåne och Helsingborgs stads olika förvaltningar. Målet är att förbättra för enskilda personer genom att planera våra insatser utifrån klientens behov, oberoende av vem som har ansvaret. Vårt ansvar för den akuta hemlösheten tog mycket tid och energi när föreningen Frihamnen i oktober avvecklade sitt härbärge Hemlösas Hus. Vi har ökat antalet boendeplatser, erbjuder fler typer av boende och jobbar nu mer uppsökande – både mot individer och organisationer – för att på ett bättre sätt kartlägga behovet av stöd och hjälp. Vi hoppas att detta arbetssätt medför att fler personer flyttar mellan de olika typerna av boenden och att vi kan förebygga vräkningar. Stadens ansvar för ensamkommande barn och ungdomar ökade med en lagändring den 1 januari 2014, och staden har därför tecknat ett nytt avtal med Migrationsverket. Vårt upp-drag är nu att ta emot upp till 100 asylsökande ungdomar om året. Socialnämnden ansvarar för deras boende och stöd vilket betyder att vi har både många fler särskilda boendeplatser och många nya medarbetare.

Nyckeltal 2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet

Nöjd-Kund-index. Klienternas helhetsintryck av verksamheten, index 0–100 77 80 78

Företagens bedömning av myndighetsutövning och service – serveringstillstånd, index 0–100 1) – 69 –


Kvalitet

Andelbarniidentifieraderiskgruppersom får förbättrade skolresultat, procent 88 90 75

Andel klienter som inte återkommer inom 12 månader, procent 79 79 78

Andel utredningar som avslutas inom 4 månader, procent 90 85 92

Volymer

Vårddygn i familjehem, antal 46 013 47 583 49 831

Vårddygn på institution barn, antal 4 576 5 294 5 896

Vårddygn på institution ungdom, antal 11 043 9 681 13 260

Vårddygn på institution vuxen missbruk, antal 10 054 10 999 12 275

Vårddygn på institution vuxen socialpsykiatri, antal 11 170 14 278 16 774

Ekonomi

Intäkter, mnkr 61,3 59,9 69,2

Kostnader, mnkr 435,5 435,9 491,0

Nettokostnader, mnkr -374,2 376,0 -421,8

Institution, snittkostnad/dygn/barn, kr 2 560 2 209 3 001

Vårddygn, snittkostnad/dygn/ungdom, kr 3 376 3 117 3 283

Vårddygn, snittkostnad/dygn/vuxen missbruk, kr 2 062 2 028 2 042

Vårddygn, snittkostnad/dygn/vuxen socialpsykiatri, kr 1 594 1 753 1 841

1) Inga mätningar genomfördes åren 2012 och 2014.

Övrigt som har hänt under året:

• En forsknings- och utvecklingsenhet, FoU Helsingborg – för social hållbarhet, har startat upp.

• Sociala jouren har utökat sin tillgänglighet och har nu beredskap dygnet runt.

• På Västergård har vi startat ett nytt boende för psykiskt funktionsnedsatta. Där kan vi erbjuda plats på hemmaplan och minska antalet personer som finns på boenden som inte drivs av kommunen.

• Flera utvecklingsprojekt har blivit permanenta, till exempel metoden ”konflikt och försoning” inom familjerätten, arbetet med ”case manager” inom stödet till psykiskt funktionsnedsatta, skolrelaterade insatser, särskilda barnhandläggare inom familjehemsvården och så kallat SiSam-arbete för att förbättra institutionsplacerade barns skolresultat.

85

Framtid Trenden inom socialtjänsten är ett ökat inflöde och ett ökat behov av insatser för både barn, unga och vuxna. Utöver det leder nya lagar och föreskrifter till ökade krav på såväl utred-ningar som insatser. Detta är en stor utmaning. Konkurrensen om attraktiv arbetskraft gäller även för socialtjänsten. För att både behålla kvalificerade medarbetare och locka till oss ny kompetent personal måste vi sträva efter att vara en konkurrenskraftig och attraktiv arbetsgivare. Framtidens socialtjänst måste anpassa sig till ett samhälle där invånarna förväntar sig ökad tillgänglighet, öppenhet och förnyelse. Detta kräver transparens och nya vägar för kommuni-kationen. För att vara en öppen, tillgänglig och transparent social-tjänst krävs att vi går i takt med tiden när det gäller den digitala

Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Socialnämnden

utvecklingen. Socialtjänstens arbete ska kunna utföras när som helst och var som helst. Det långsiktiga målet är att Helsing-borgs socialtjänst ska bli landets mest öppna socialtjänst. Socialtjänsten kan bidra med viktig kunskap om insatser för barn och unga i riskzonen och därmed medverka till bättre hälsa och större trygghet och tolerans bland helsingborgarna. Men de stora utmaningarna med segregation och motsättning-ar kräver att socialtjänsten deltar aktivt i samhällsutvecklingen och har en nära samverkan med både andra förvaltningar och Region Skåne. Det kommer att krävas flexibla arbetsformer för att ta bort hinder så att människor själva kan påverka sina liv. Framtidens utmaningar kräver ny kunskap. Därför är forsknings- och utvecklingsenheten mycket viktig.

86 Idrot ts- och fr i t idsnämnden Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Idrotts- och fritidsnämnden


• Nya bollfält blev färdiga vid idrottsplatserna på Västergård och i Laröd. Med bollfälten får barn och- ungdomsidrotten i både skolor och föreningar bättre förutsättningar.

• Fritid Helsingborg medverkade i de stora sommararrangemangen Eurogym, Eskilscupen och Hx.

• Ridhuset på Sperlingegården i Hittarp började byggas. Med det nya ridhuset kan ridskolan ha öppet året om och ge funktionsnedsatta möjlighet att rida.


• Alla invånare ska ges möjlighet till en lustfylld, god och meningsfull fritid

• Stadens fritidsverksamhet ska ge alla barn och ungdomar lika möjligheter

• Barn och unga ska ges kunskaper om förutsättning- arna för en god miljö och en hållbar utveckling

• Fritid Helsingborg ska erbjuda ett rikt utbud av aktiviteter och upplevelser för invånare i alla åldrar

• Skol- och fritidsförvaltningen ska vara en attraktiv arbetsgivare

• Skol- och fritidsförvaltningens kommunikation ska vara lättillgänglig och relevant

• Skol- och fritidsförvaltningens miljöarbete ska ligga i framkant


• Fritid Helsingborg ska erbjuda en mångfald av anläggningar, mötesplatser och verksamheter för alla

• Fritid Helsingborg ska arbeta aktivt för att arrangemang med regionalt, nationellt eller internationellt genomslag förläggs till staden

• Idrotts- och fritidsnämndens ekonomi ska vara i balans

• Sociala och miljömässiga hänsynstaganden ska vägas in vid ekonomiska beslut


Invånare





Omvärld

Organisation

Ekonomi



Extern verksamhet

Kommunal verksamhet

Idrottsanläggningar


Kommunal verksamhet

Extern verksamhet

100 %

50 %

0 %

Extern verksamhet

77

23 69

31

87

Årets verksamhetUnder våren deltog Fritid Helsingborg i projektet ”Bli ditt bästa jag” på skolan och fritidsgården i Bårslöv. Syftet var att förbättra elevernas fysiska och psykiska hälsa och öka deras medvetenhet om vad som påverkar hälsan. I förlängningen kan projektet göra det lättare för eleverna att nå målen i läroplanen. Redan efter ett halvår såg vi att projektet hade haft god effekt. Både den fysiska aktiviteten och medvetenheten om vilka fakto-rer som främjar hälsan ökade. Senior Sport School utökades. Projektet är ett samarbete med Skåneidrotten och Region Skåne och vänder sig till perso-ner som fyllt 60 år. Genom aktiviteter i föreningar och tema-träffar får deltagarna exempelvis lära sig att laga nyttig mat och pröva på olika fysiska aktiviteter. Satsningen på tjejer i samarbete med Skåneidrotten fort-satte under året. Cirka 250 flickor i åldern 13–18 år provade på olika aktiviteter på söndagarna. Simprojektet i samverkan med barn- och utbildnings-nämnden växte med fler grupper och skolor. Kamratkortet, som är ett samarbete mellan Fritid Helsing-borg och vård- och omsorgsförvaltningen, började användas under 2014. Kortet underlättar för personer med funktions-nedsättningar att få en stimulerande fritid. Vi introducerade fritidschecken/pulshöjaren för tretton-åringar. Var och en fick ett checkhäfte till ett värde av 1 000 kronor som gick att använda till aktiviteter på fritidsgårdar och hos föreningar samt på olika arrangemang på stadens arenor.

Eskilscupen, med nästan 12 000 deltagare, genomfördes första helgen i augusti. Våra vaktmästare gjorde ett utmärkt arbete med att förbereda alla planer och anläggningar. Under sommamren deltog vi också i stadsfesten Hx på Gröningen och i Grytan genom att presentera Fritid Helsingborgs utbud av service och aktiviteter. I likhet med tidigare år sammanställde Fritid Helsingborg lovprogram för barn och ungdomar. Föreningar, organisationer, fritidsgårdar och andra verksamheter erbjöd ett stort utbud av aktiviteter. Sommarlägerverksamheten är väldigt efterfrågad och populär. I stort sett alla våra läger på de fyra anläggning-arna var fullbokade. Under sommaren hade vi även öppen verksamhet på Drottninghög, på Furutorpsplatsen och på Gröningen. På flera fritidsanläggningar pågick byggnadsarbete under året:

• Renoveringen av Kallis efter stormen blev klar och anläggningen togs åter i fullt bruk i maj.

• Bygget av nya Pålsjöbaden och Toftahallen påbörjades.

• I november startade bygget av ridhuset Sperlingegården i Hittarp. Det kommer att ge personer med funktionsned- sättningar möjlighet att rida och ridskolan kommer att ha öppet hela året.

• I oktober började fotbollsarenan Olympia byggas om och till, för att anpassas för mer än bara fotboll.

• Vid idrottsplatserna på Västergård och i Laröd byggdes nya bollfält. Med dem blir det bättre förutsättningar för barn- och ungdomsidrott i både skolor och föreningar.

Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Idrot ts- och fr i t idsnämnden



Kommunal verksamhet

Extern verksamhet

88 Idrot ts- och fr i t idsnämnden Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Helsingborgs Evenemang och Idrottspark ABHelsingborg Arena är etablerad som en betydande arena för olika typer av evenemang. Två riktigt stora arrangemang genomfördes 2014:

• Cirkus Scott genomförde en föreställning inne i Helsingborgs Arena. Vår arena är en av få som kunde erbjuda den stora cirkusen rätt förutsättningar för en föreställning inomhus. Samtidigt fick alla som deltog i Helsingborg Marathon en upplevelse när de sprang genom Cirkus Scotts manege medan artisterna tränade.

• Eurogym, som är en sommarfestival för unga gymnaster, samlade cirka 4 500 deltagare från flera länder i Europa. Helsingborg Arena var tillsammans med Idrottens hus huvudarenor för arrangemanget.

FramtidIndividualiseringen ökar och därför måste Fritid Helsingborg anpassa verksamheten och anläggningarna för att möta många olika behov och önskemål. För att lyckas med det måste kommunikationen med helsingborgarna öka. Vi ska rikta våra satsningar, både i samarbete med föreningar och i egen regi, för att ge exempelvis flickor fler möjligheter till en aktiv fritid på egna villkor. Andelen personer som inte är medlem i någon förening minskar men samtidigt är det fler som idrottar. Fritid Helsing-borg ska tillsammans med föreningslivet arbeta för att få människor att stanna kvar i idrottslivet längre upp i åldrarna och för att få fler ungdomar engagerade i någon förening. Samtidigt ska vi uppmuntra spontanidrotten. Genom att öppna upp våra grönytor, hallar och anläggningar även för den oorganiserade idrotten får fler helsingborgare möjlighet till en aktiv fritid. När vi bygger nytt eller bygger om ska våra byggnader och grönytor utformas så att de kan användas av fler och andra verksamheter än idag. Både våra verksamheter och våra lokaler och anläggningar måste bli mer flexibla för att möta fram -tidens behov.

Nyckeltal 2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet

Andel besökare på fritidsgårdar som upplever sig nöjda med hur verksamheten fungerar, procent 92 93 94

Andel besökare på fritidsgårdar som upplever att personalen är bra, procent 92 93 94

Andel besökare på fritidsgårdar som upplever trygghet i verksamheten, procent 92 94 94

Kvalitet

Simhallens öppethållande utöver 8–17 på vardagar, timmar/vecka 51 45 51

– i gruppen större städer, timmar 1) 25 26 26

Volymer

Fritidsgårdar/Öppna mötesplatser, antal 12 12 12

Fotbollsplaner gräs och grus, antal 58 57 57

Fotbollsplaner konstgräs, antal 8 9 10

Sim- och badanläggningar, antal 5 4 4

Sporthallar, antal 12 12 12

Idrottslokaler, antal 34 34 34

Ishallar/Isbanor, antal 2 2 2

Friidrottshallar/Friidrottsarenor, antal 2 2 2

Ridhus/Ridanläggningar, antal 3 3 3

Näridrottsplatser, antal 12 15 16

Övriga fritidsanläggningar (träffpunkt, motorgård med mera), antal 6 6 6

Ridbana, Islandshästar, antal 1 1 1

Bollfält, antal 1 2

Sammankomster med beviljade aktivitetsbidrag, antal 98 520 98 111 91 043

Ekonomi





Aktivitetsstöd, mnkr 2,7 2,6 2,7


89

KulturnämndenTre viktiga händelser som leder mot visionen

• Biblioteket i Rydebäck blev Helsingborgs första meröppna bibliotek. Det betyder att det blev tillgängligt även utanför öppettiderna.

• Nytt rekord för antal aktiva kulturkort med cirka 10 000 användare.

• Helsingborgs kulturskola startade prova-på-verksamhet som innebär att elever från samtliga skolor i Helsingborg erbjuds att komma till kulturskolan utan kostnad och under en halvdag prova olika kulturella aktiviteter.


• Kulturnämnden ska verka för att alla barn och unga i Helsingborg ska ha god tillgång till kultur som stimulerar deras utveckling

• Kulturnämnden ska bidra till att Helsingborg utvecklas på ett hållbart sätt med förankring i stadens historiska natur- och kulturarv

• Kulturnämnden ska erbjuda ett pulserande utbud av kulturaktiviteter och upplevelser till Helsingborgs invånare och tillresta besökare

• Kulturen i Helsingborg ska vara lättillgänglig och välbesökt

• Nämnden ska leva upp till sina tjänstegarantier

• Kulturnämnden ska vara en attraktiv arbetsgivare

• Kulturnämnden ska ha en fungerande internkommunikation

• Kulturnämndens verksamheter ska aktivt arbeta för att minska sin miljöpåverkan


• Kulturnämnden ska främja talangutveckling och entreprenörskap inom kreativa och kulturella näringar

• Kulturen i Helsingborg ska vara en aktiv och drivande part i det delregionala och regionala kultursamarbetet

• Kulturnämnden ska vara drivande i att binda samman Helsingör och Helsingborg inom områdena kultur och dess besöksnäring, och stärka den gemensamma identiteten

• Kulturförvaltningens ekonomi ska vara god

• Kulturförvaltningen ska vara engagerad i projekt och aktiviteter som bidrar till ökad social hållbarhet i staden


Invånare





Omvärld

Organisation

Ekonomi


Årets verksamhetBarn och unga prioriterades i kulturen 2014. Kulturförvaltningen har arbetat för att öka tillgängligheten till kulturella upplevelser och lärande. Exempelvis har kulturskolans prova-på-dag öppnat upp för fler att utöva kultur. Biblioteket har arbetat för att ge fler möjlighet till lärande inom digitala media och Helsingborgs mu-seer har genom olika utställningar lyft fram vårt historiska arv.

BibliotekenHelsingborgs bibliotek är attraktiva mötesplatser som under 2014 har haft mer än en miljon besök. Stadsbiblioteket har byggts om för att skapa inspirerande miljöer speciellt för barn

och unga. 1 600 sexåringar fick under året ett exemplar av seriealbumet Loranga i samband med utställningen Loranga! Loranga! på Dunkers kulturhus. Biblioteken vill genom ökad tillgänglighet skapa en framtida interaktiv mötesplats för kunskaps-, kultur- och läsinspiration för alla. Helsingborgs första meröppna bibliotek invigdes i Ryde-bäck. Meröppet innebär att besökare kan använda biblioteket även på kvällar och helger när det inte finns personal på plats. Under sommaren fanns dessutom bokbussen en vecka på Gröningen.

Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Kulturnämnden

90 Kulturnämnden Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Dunkers kulturhusDunkers kulturhus hade bra besökssiffror och en mängd olika utställningar, tillställningar och aktiviteter. Utställningen Loranga! Loranga! var en av de stora publikdragarna. En annan uppskattad tillställning var barnkulturfestivalhelgen där olika konstformer och generationer möttes. 2014 var ett aktivt år med fokus på nyskapande former av arrangemang som exempelvis Bushwick book club och filosoficafé. Årets utställningar inleddes med fotografen Christer Ström-holm i samarbete med Moderna Museet i Malmö. BoostHbg har haft ett framgångsrikt år och filmen On Suffocation som stöddes av projektet vann en Guldbagge för bästa kortfilm. Boost blev en del av den permanenta verksamheten den 1 januari 2015. Under kulturskolans dag fick 2 500 besökande se och prova verksamheten och skolan har också skapat ett prova- på-koncept för elever under skoltid. När höstterminen startade hade kulturskolan fler elever än föregående år.

Helsingborgs museerFredriksdals arrangemang hade ungefär lika många besö-kare 2014 som föregående år. Kärnan lockade däremot fler besökare än tidigare med förlängt öppethållande och den nya utställningen, Kärnan – Livet i tornet. Detta är den första kända kulturhistoriska utställningen i Kärnan sedan tornet byggdes. Verksamheten tar allt mer plats på nätet. Kulturmagasinet och Fredriksdal har under året blivit mer närvarande i sociala medier än tidigare och fått fler följare. Helsingborgs digitala stadslexikon har förnyats och informationen om Kulturmagasi-net och Kärnan på helsingborg.se har förändrats.

SofieroSofiero hade hela 112 818 besökare år 2014. Vårflor och rhododendronblomning lockade rekordpublik och sommarens två konserter var välbesökta. Andra populära arrangemang var Ljusstämning som blev en succé med hela 9 000 besökare och Den stora trädgårdsfesten med 13 000 besökare. Under året planerade vi också för flytten av Sofieros verk-samhet till det nya bolaget Helsingborg Arena och Scen AB. Övergången till bolaget ägde rum vid årsskiftet 2014/2015.

Konserthuset Konserthuset hade ett mycket aktivt år 2014:

• Fokus på barn och unga genom studiebesök, skolkonserter och besök i skolorna.

• Vi har erbjudit abonnemangs- och after work-konserter samt en after shopping-konsert tillsammans med Citysamverkan.

• En konsert för pendlare anordnades på Knutpunkten och blev mycket uppskattad.

• Under nationaldagen hölls en konsert på Sundstorget.

• En konsert genomfördes vid arrangemaget Musik i Kullabygden på Krapperup.

• Konserthuset medverkade under stadsfesten Hx, bland annat tillsammans med rockbandet Outriggers.

• Vi gav fem julkonserter.

91

Nyckeltal 2012 2013 2014

Kvalitet

Andel förnyade kulturkort under året, procent 1) – 65 52

Beläggning, Konserthuset, procent 80 71 84

Beläggning, Stadsteatern, procent 86 87 83

Volymer

Besökare i verksamheten – Dunkers kulturhus, antal 235 003 271 294 212 863

Andelen besökare i verksamheten som är barn och unga – Dunkers kulturhus, procent 49 31 36

Unika individer som deltagit vid minst en aktivitet i gruppen 5–19 år – Kulturskolan, antal 1 896 1 884 1 949

Besökare i verksamheten – Fredriksdal (anläggningen), antal 174 403 157 769 161 947

Andelen besökare i verksamheten som är barn och unga – Fredriksdal, procent 20 20 21

Visningar av stadens museisam- lingar via stadens hemsida – Kultur- magasinet, antal – 25 169 28 170

Besökareiverksamheten–Sofiero (anläggningen), antal 140 362 131 039 127 670

Andelen besökare i verksamheten som ärbarnochunga–Sofiero,procent 10 11 13

Boklån per invånare i Helsingborg, antal 6,1 5,7 5,5

– Riket 7,1 5,7 –

Besök på biblioteken, antal 1 099 988 1 022 191 1 036 539

Kostnad per invånare – Biblioteken, kr 390 393 400

Publik – Konserthuset, antal 45 869 48 607 43 160

Publik – Stadsteatern, antal 61 907 66 607 73 684

Ekonomi




1) Antalet sålda kulturkort har ökat med 80 procent under 2014 jämfört med 2013, därav minskningen av andelen förlängda kulturkort.

StadsteaternHelsingborgs stadsteater hade 73 684 besökande och uppsätt-ningarna väckte intresse i media lokalt, regionalt och nationellt. Albert Camus pjäs Caligula och Anton Tjechovs Körsbärsträd-gården på Lillan rosades av kritikerna. På Storan fascinerades barn och vuxna av världspremiären av musikalen Pelle Erövra-ren och av Det blåser på månen som av Dagens Nyheter ranka-des i topp bland kulturupplevelser i Sverige. I maj genomfördes scenkonstbiennalen för barn och unga, Bibu, i Helsingborg, med Stadsteatern som huvudsamarbetspart.

FramtidKulturen har en betydelsefull roll i att nå Helsingborgs vision 2035. Staden har ett rikt kulturutbud och besöksstatistiken har överlag varit bra. För att kulturen ska upplevas som tillgänglig och relevant måste alla människors behov bejakas. Barn och ungas kulturella deltagande är av stor vikt för framtiden. Även äldres behov av kulturupplevelser behöver belysas. För att lära oss om dessa behov och önskemål så bör vi genomföra med-borgardialoger och användarundersökningar. Utvecklingen av transmedia och film ska fortsatt stärkas. Fria kulturutövare behöver stödjas för att öka mångfalden i kulturutbudet. Kulturen i Helsingborg utgör viktiga mötesplatser. Biblioteksverksamheten har en central roll i att tillgodose människors utveckling och lärande. Kulturarvet är viktigt för framtiden och kan berättas med ny teknik. Helsingborg är ett attraktivt besöksmål och kulturturism är en omfattande del av besöksnäringen. Genom att samverka med Danmark, Region Skåne, Skåne Nordväst och närings-livet kan vi bli än mer framgångsrika. Sofiero, Stadsteatern och Konserthuset ingår från 2015 i Helsingborg Arena och Scen AB. Kulturnämnden värnar om ett framtida bra samarbete med det nya bolaget för att kunna ge ett brett kulturellt utbud till helsingborgare och besökande.

Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Kulturnämnden

92 Räddningsnämnden Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Räddningsnämnden


• Bildandet av Räddningstjänsten Skåne Nordväst.

• Bevakning på tre av Helsingborgs badstränder blev en del av ordinarie verksamhet.

• Helsingborgs brandförsvar avslutas den 31 december 2014 efter nästan 120 år som yrkeskår och verksamheten lämnas över till Räddningstjänsten Skåne Nordväst.


• Räddningsinsatser ska genomföras inom godtagbar tid

• Räddningsnämnden ska medverka till minskat antal utvecklade bränder i byggnader

• Räddningsinsatser ska genomföras på ett effektivt sätt


• Räddningsnämnden ska vara en attraktiv arbetsgivare

• Räddningsnämnden ska minska verksamhetens miljöpåverkan


• Räddningsnämnden ska arbeta för en hög kvalitet på den kommunala servicen gentemot invånare och företag

• Sträva efter att omprioritera delar av kommunbidraget till utveckling, under löpande verksamhetsår


Invånare





Omvärld 1)

Organisation

Ekonomi

För fördjupad information om nämndens måluppfyllelse i styrkort, se publikationen Stadens måluppfyllelse 2014 som finns att läsa på stadens webbplats helsingborg.se. För mer information om stadens styrmodell, se webbplatsen styrning.helsingborg.se.1) Sveriges kommuner och landsting genomför sin nöjd kund-mätning av företagsklimatet vartannat år. 2014 genomfördes ingen mätning varför inget utfall kan visas.

Årets verksamhetUtöver ordinarie räddningstjänstarbete arbetade räddnings-nämnden under 2014 också med:

• bildande och driftsättning av ett nytt räddningstjänstförbund

• bevakning på tre av Helsingborgs badstränder

• fortsatt förändring och utbyggnad av utbildningslokaler och det regionala övningsfältet

• byggande av en ny brandstation, station City.

Kommunalförbundet Räddningstjänsten Skåne NordvästÅr 2012 beslutade kommunfullmäktige i Helsingborg, Ängel-holm och Örkelljunga att räddningstjänstorganisationerna i de tre kommunerna skulle brytas loss från de kommunala orga-nisationerna och istället bilda ett gemensamt räddningstjänst-

förbund, Kommunalförbundet Räddningstjänsten Skåne Nordväst. Förbundet ska bidra till ett mer hållbart och utveck-lingsorienterat säkerhets- och trygghetsarbete i regionen. Under hela 2014 formade och organiserade vi förbundet för att vara redo att starta upp verksamheten den 1 januari 2015. Vi lade stor vikt vid att behålla och utveckla den goda samver-kan med förvaltningarna inom Helsingborgs stad. Det gäller till exempel systematiskt brandskyddsarbete, förebyggande arbete i skolorna och medverkan i olika arbetsgrupper och projekt.

120 år med Helsingborgs brandförsvarHelsingborgs brandförsvar avslutades formellt den 31 december 2014 efter nästan 120 år som heltidskår. År 1892 fick kapten Hjalmar Andersson i uppdrag att bygga upp en heltidsanställd yrkeskår. Han rekryterade soldater och kunde starta verksamheten den 1 april 1895. Några fridagar fanns inte

93


Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Räddningsnämnden

för personalen utan de fick söka permission vid varje enskilt tillfälle. Brandkåren fanns i gatuplanet i Rådhuset ända fram till 1941 då den flyttade till den då nybyggda brandstationen på Gåsebäck, som hade kostat 1,2 miljoner kronor att bygga.

Bevakning av stränderBevakning av badstränderna vid Fria bad, Gröningen, Råå vallar och Rydebäck genomfördes som en försöksverksamhet under 2011–2013. År 2014 övergick strandbevakningen till att bli en del av Helsingborgs brandförsvars ordinarie verksamhet.

Utbyggnad av utbildningslokaler och övningsfältEn undersökning 2012 visade att undervisningslokalerna på Brandorama hade stora fuktskador. På grund av detta har vi 2014 investerat i nya utbildningslokaler. Upprustingen av övningsfältet på Berga blev klar. Fältet uppfyller nu de förväntningar och krav som kan ställas på räddningstjänsten i ett modernt samhälle. Upprustningen genomfördes efter riktlinjer om miljö och hållbar utveckling.

Station City Den gamla brandstationen på Gåsebäck ska ersättas med en ny, station City. Station City ligger på Planteringen och kommer att vara bemannad av 5–8 brandmän, dygnet runt, 365 dagar om året.

FramtidVi som arbetade inom Räddningstjänsten i Helsingborg ser fram mot att få träffa er i vår nya organisation Räddningstjäns-ten Skåne Nordväst. Vi kommer att arbeta vidare för ett hållbart

Nyckeltal 2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet

Företagens bedömning av myndighets- utövning och service – brandtillsyn, index 0–100 – 80 –

– Genomsnitt andra deltagande kommuner, index 0–100 – 75 –

Kvalitet

Andelen invånare som har en fungerande handbrandsläckare i hemmet, procent – 59 63

Andelen tillsynsobjekt som uppvisar skäligt brandskydd vid uppföljningsbesök efter att ha haft allvarliga brister vid tillsyn, procent – 97 98

Andelen invånare som har kontrollerat sin brandvarnare det senaste året, procent – 87 –

Andel ärenden som handlagts inom utlovade handläggningstider, procent – 94 98

Insatstid, mediantid, till första enhet är på plats, minuter 8,5 8,3 8,6

Volymer

Räddningstjänstuppdrag, antal 2 284 2 325 2 012

Brand i byggnad, antal 193 186 192

– varav skolbränder, antal 18 10 13

Tillsyner, antal 472 419 304

Tid som stränder har strandbevakning, antal timmar – 294 294

Ekonomi




och utvecklingsorienterat säkerhets- och trygghetsarbete i regionen, med invånarnas behov som vårt främsta fokus. Mer information om oss hittar du på www.rsnv.se.

94 Miljönämnden Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Miljönämnden


•Färrebristeribostäder.Efterettförebyggandetillsynsprojektfick 193 hyreslägenheter bättre inomhusmiljö.

• Smiley – 10 år av glada leenden. Cirka 15 procent av stadens restauranger, caféer och butiker har idag en leende grön gubbe på sin entrédörr eller vid kassan. Det är ett sätt att marknadsföra och visa upp skötsamma verksamheter.

• Våga fråga - kunna svara! Informationskampanj för att uppmärksamma attdetkanfinnasfarligakemikalierivaror.


• Miljönämnden ska prioritera barn och ungas uppväxtvillkor

• Miljönämnden ska skydda miljön och människors hälsa


• I Helsingborg ska livsmedel vara säkra och redliga

• Hållbar utveckling är alltid en del av samhälls- planeringen

• Arrangemang och event som staden arrangerar ska vara miljömärkta

• Miljönämnden ska vara en attraktiv arbetsgivare

• Miljönämndens kommunikation ska möta behovet av tillgänglighet, transparens och effektivitet

• Helsingborgs stad ska vara en förebild i miljö- och klimatfrågor

• Miljönämnden ska ha ett aktivt arbete för en hållbar konsumtion

• Miljönämnden ska övervaka miljötillståndet i Helsingborgs geografiska område


• Miljönämnden ska ha hög kvalitet på det stöd och den service som vi ger Helsingborgs invånare och verksamhetsutövare

• Miljönämnden ska medverka i lokala, regionala och globala nätverk och andra samarbeten som främjar en långsiktig hållbar utveckling

• Miljönämndens ekonomi ska vara god och balanseras med hänsyn till social och miljömässig hållbarhet


Invånare





Omvärld

Organisation

Ekonomi


Året verksamhetHelsingborgarna ska tryggt kunna dricka vatten ur kranarna och äta på restauranger utan att riskera att bli sjuka. Skolbar-nen ska kunna koncentrera sig på att lära sig läsa, skriva och räkna – utan att bli trötta av dålig luft eller buller. Miljönämnden är den myndighet som har det politiska ansvaret för miljöfrå-gorna i Helsingborg. Uppdraget innefattar miljötillsyn, livsme-delskontroll, miljöövervakning och miljöstrategiska frågor. Miljönämnden arbetar mycket med barns och ungas upp-växtvillkor, bland annat genom tillsyn på förskolor och skolor. Under 2014 tittade vi särskilt på hanteringen av kemikalier eftersom barn är extra känsliga. Vi informerade personalen om hur kemikalier bör hanteras och om farliga mjukgörare som kan finnas i leksaker.

Ett av miljönämndens mål är att skydda miljön och människors hälsa. Det gör vi genom att kontrollera verksamheter som kan påverka oss eller miljön. Inom livsmedelsområdet kontrollerar vi caféer, restauranger, butiker och industrier. Ett sätt att mark-nadsföra och visa upp skötsamma verksamheter är märkning-en Smiley som idag finns hos 195 restauranger, affärer och caféer. Det är viktigt för oss att ge god service till våra kunder och därför har vi infört tre tjänstegarantier. Garantierna är löften om vad som kan förväntas av stadens service. Detta är miljönämn-dens tjänstegarantier:

• I diarieförda klagomålsärenden ska den som framför ett klagomål ha fått besked inom fem arbetsdagar.

95

• Miljönämndens ekonomi ska vara god och balanseras med hänsyn till social och miljömässig hållbarhet


Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Miljönämnden

• I anmälningsärenden enligt miljöbalken ska beslut ha fattats inom sex veckor från det att ett beslutsunderlag är komplett.

• Vid misstänkt matförgiftning ska utredning ha inletts samma arbetsdag som anmälan kommit in.

Som myndighet fattar miljönämnden beslut som påverkar före-tag, invånare och stadens egna verksamheter. Det är viktigt att nämndens beslut är tydliga och lätta att förstå, därför arbetar vi med att ge ett bra bemötande, vara serviceinriktade, skapa förståelse och sprida kunskap. Genom att vara med i nätverk får vi möjlighet till erfarenhetsutbyte, vi tar del av goda exempel och får inspiration till vårt eget arbete. Miljönämnden ger stöd och bidrar med miljökompetens till övriga nämnder. Nämnden samarbetar nära stadens upphand-lingsenhet för att ställa miljökrav vid inköp av varor och tjänster. Ett bra exempel är inköpen av ekologisk mat som under 2014 ökade från 18 till 33 procent. Många frågor som handlar om planering och utbyggnad av Helsingborg hamnar hos miljönämnden för yttrande eller beslut. Vi arbetar för att vara med i så tidigt skede som möjligt. Ett sätt är att delta i arbetsgrupper med representanter från flera olika kommunala förvaltningar.

FramtidSamhället förändras i snabb takt liksom våra kunders förvänt-ningar på oss. Lagarna förändras ständigt, både i Sverige och utomlands. Vi ser behov av nya sätt att sprida information om reg-ler och hur vi arbetar. Vi ser också en önskan om att utföra ärenden när som helst på dygnet, samtidigt som behovet av personlig service är stort.

Nyckeltal 2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet

Företagens bedömning av myndighets- utövning och service – miljö och hälsoskydd, index 0–100 1) – 69 –


Kvalitet

Återkoppling till kund inom 5 dagar (tjänstegaranti), procent 99 97 99

Verksamheter med Smiley, antal 173 195

Andel överklaganden från kund som lett till ändring av miljönämndens beslut, procent – 12 15

Volymer

Tillsynsbesök enligt miljöbalken, antal 850 879 960

Kontroller enligt livsmedels- lagstiftningen, antal 1 279 957 1 070

Ekonomi

Intäkter, mnkr 11,9 13,2 12,5

Kostnader, mnkr 34,7 35,8 37,0

Nettokostnader, mnkr -23,7 -22,5 -24,5

Intäktsfinansieringsgrad,procent 34,2 37,1 33,8

1) Företagens bedömning av myndighetsutövning och service, Nöjd-Kund-index, mäts vartannat år.

Ett ökat tryck i form av klagomål och anmälningar om miss-tänkta matförgiftningar tar alltmer tid. På grund av den ökade inflyttningen till Helsingborg ökar trycket på grönområden och naturreservat, något som i sin tur ökar behovet av tillsyn. När helsingborgarna och därmed skol-eleverna blir fler är det också viktigt att vi har tillsyn i skolorna.

96 Överförmyndarnämnden Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Överförmyndarnämnden


• Vi har startat ett nätverk för arbetet med ensamkommande barn och genom detta utökat vårt samarbete med socialförvaltningen.

• Vi har tagit fram en app som ger tillgång till de e-tjänster vi erbjuder via stadens webbplats.

• Handläggningstiderna inför anordnande av godmanskap har blivit kortare och det har gett snabbare hjälp åt personer som behöver ställföreträdare.


• Kvaliteten på våra tjänster ska vara professionell

• Tjänstegarantin ska uppfyllas

• God personalpolitik


• Förkorta tiden för anordnande av godmanskap och förvaltarskap

• Öka antalet korrekta årsräkningar

• Säkerställa långsiktig rekrytering av ställföreträdare

• Effektiv användning av tilldelade medel


Invånare





Omvärld

Organisation

Ekonomi


Årets verksamhetÅr 2014 innebar ovanligt tuffa förutsättningar för verksam-heten. Orsaken var framförallt en markant ökning av antalet ensam kommande barn till Helsingborg, men också sjukskriv-ningar bland personalen. Migrationsverket höjde vid flera tillfällen prognosen för antalet ensamkommande barn, fram-förallt under den senare delen av året. Behovet av gode män till barnen har därför också ökat. Vår verksamhet är i stora delar statisk med samma upp-drag från år till år. Vi ska se till att helsingborgare som behöver gode män och förvaltare får den hjälp de behöver så snabbt som möjligt. Det är det enda sättet för dessa personer att få sin rättssäkerhet tillgodosedd i ett läge när de annars skulle förlora de rättigheter som personer med möjlighet att företräda sig själva har.

Trots tuffa förutsättningar för verksamheten har vi under 2014 bland annat åstadkommit detta:

• Vi har på kort tid lyckats rekrytera fler gode män till ensamkommande barn och tack vare detta kunnat ge barnen en god man inom ett par dagar.

• Vi har även lyckats rekrytera gode män till alla övriga uppdrag på kortare tid än normalt.

• Vi har utbildat de gode männen inom respektive verksamhetsområde.

• Vi har förkortat handläggningstiden inför tingsrättens anordnande av godmanskaps- och förvaltarskapsärenden.

• Vi har effektiviserat granskningen av årsredovisningar.

• Vi har upprätthållit vår tillsyn i ärenden.

97


Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Överförmyndarnämnden

Nyckeltal 2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet

Andel gode män och förvaltare som uppfattar att överförmyndarenheten har ett professionellt bemötande, procent – 89 93

Andel gode män och förvaltare som uppfattar att tillgängligheten vid besök är bra, procent – 71 70

Andel gode män och förvaltare som uppfattar att tillgängligheten via telefon är bra, procent – 82 80

Kvalitet

Andel gode män och förvaltare som är nöjda med överförmyndarenhetens verksamhet, procent 67 88 84

Volymer

Nya ärenden där det anordnats en god man eller förvaltare, antal 253 204 245

Ärenden där god man- eller förvaltarskap inte har anordnas, antal 59 73 89

Anordnade ärenden avseende ensamkommande barn, antal 18 32 62

Kostnadsfördelning av arvoden – huvudmäns andel/kommunens, andel 1) 48/52 50/50 –

Gode män och förvaltare, antal – 488 451

Godmanskapsärenden, antal – 947 1 005

Förvaltarskapsärenden, antal – 179 179

Godmanskaps-/förvaltarskapsärenden i kombination, antal – 34 45

Ekonomi




1) Kostnadsfördelningen av arvoden – huvudmännens andel/kommunens andel. Värden för 2014 anges först i nästkommande årsredovisning då uppgifterna inkommer till nämnden under 2015.

Hela överförmyndarnämnden gjorde i oktober ett givande och intressant studiebesök vid vår norska motsvarighet i Oslo, vergemålsavdelningen vid Fylkesmannen i Oslo och Akershus, som under 2013 gick från att vara kommunal till att bli statlig. Syftet med resan var att få insikt i och dra lärdomar av dels deras omorganisation, dels det norska systemet för överförmyndarskap i stort.

FramtidVerksamhetens omfattning och komplexitet ökar ständigt. Belastningen som följer med det ökande antalet ensam-kommande barn gör att vi 2015 måste rekrytera ytterligare handläggare. Vi måste dels kompensera för de resurser vi tagit i anspråk under 2014 för bland annat ensamkommande barn, dels svara upp mot Migrationsverkets höjda prognos för antalet ensamkommande barn. Ändringar i lagen den 1 januari 2015 ställer högre krav på verksamheten. Det gäller krav på bistånd vid utredningar till tingsrätten, kontroller av ställföreträdare samt utbildning av gode män och förvaltare. På längre sikt kan kanske tingsrätterna lämna över ansvaret för anordnande av så kallade otvistiga godmanskap till landets överförmyndarverksamheter. Otvistiga godman-skap är sådana där till exempel anhöriga eller huvudmannen själv inte motsätter sig ett godmanskap.

98 Kommunstyrelsen Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Kommunstyrelsen


• Lansering av Visionsfonden som ska göra verklighet av helsingborgarnas nyskapande idéer i riktning mot Helsingborg 2035.

• Utbyggnad av fler fria surfzoner.

• Stadsfesten Hx och en evenemangssommar med hög kvalitet: Eurogym, Helsingborg Marathon och golftävlingen Helsingborg Open


• Alla i Helsingborg ska ha möjlighet att påverka sina liv

• Alla ska känna sig trygga i Helsingborg

• Kvaliteten på det stöd och den service som Helsingborgs stad erbjuder ska vara hög

• Politiskt fattade beslut ska verkställas

• Helsingborgs stad ska vara en attraktiv och intressant arbetsgivare

• Helsingborgs stads kommunikation ska möta behovet av tillgänglighet, transparens och effektivitet

• Helsingborgs stad ska vara en förebild i miljö- och klimatfrågor

• Kvaliteten på det stöd och den service som förvaltningen erbjuder Helsingborgs stads förvaltningar och bolag ska vara hög


• Helsingborg ska ha det bästa klimatet för företagsamma människor

• Helsingborg ska vara en lokalt, regionalt och globalt sammankopplad stad

• Helsingborg ska vara en attraktiv besöks- och upplevelsedestination

• Helsingborgs stads ekonomi ska vara god och balanseras med hänsyn till social och miljömässig hållbarhet

• Förvaltningens arbete ska vara resurseffektivt


Invånare





Omvärld

Organisation

Ekonomi

För fördjupad information om styrelsens måluppfyllelse i styrkort, se publikationen Stadens måluppfyllelse 2014 som finns att läsa på stadens webbplats helsingborg.se. För mer information om stadens styrmodell, se webbplatsen styrning.helsingborg.se.

Årets verksamhetKommunstyrelsen leder stadens verksamhet och har det övergripande ansvaret för dess utveckling och ekonomi. Stads-ledningsförvaltningen är kommunstyrelsens förvaltningsorga-nisation och har till uppgift att på stadsövergrip ande nivå leda, samordna och utveckla frågor och processer som bland annat handlar om strategisk kommunikation, näringsliv, exploatering, trygghet, arbetsgivarerbjudande, ekonomi och samhällsplane-ring. Vi har tagit fram Visionsfonden som ska stimulera och hjälpa till att förverkliga människors kreativa idéer. Den som har förslag till sådant som kan utveckla Helsingborg i riktning mot vision Helsingborg 2035 kan ansöka om pengar ur fonden. Visionsfonden lanserades i oktober och intresset var stort. De fria surfzonerna blev fler när också Mäster Palms plats och Gröningen fick öppna nätverk. Vi har också satsat på att göra stadens digitala information tillgänglig för alla, så kallad öppen data.

Stadens kontaktcenter har tagit emot närmare 179 000 samtal och vi har rekryterat fler kommunvägledare för att kunna ge bra service inom rimliga väntetider. Resultatet visar sig i mätningen ”Kommunens kvalitet i korthet” där Helsingborg tog ett stort kliv i rankningen i telefonimätningen, från plats 121 till plats 9. Stadsutvecklingsprojektet H+ har gått in i ett nytt skede. Den första detaljplanen är på samråd samtidigt som rivnings-arbeten har påbörjats i Oceanhamnen. Projektet lanserade en markanvisningstävling om den första bostadsetappen på Business Arena i Stockholm i september. Vi presenterade upplägget av tävlingen på plats och uppmanade byggherrar att lämna in förslag. I projektet DrottningH fortsätter vi att utveckla Drottninghög och komplettera bostadsbeståndet där med nya bostäder. Vi deltog i Folkemödet i danska Allinge för att arbeta för en fast förbindelse mellan Helsingborg och Helsingör. Med samma syfte arrangerade vi seminarier och rundabordssamtal under politikerveckan i Visby.

99


Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Kommunstyrelsen

Företagsinkubatorn Think överträffade sina mål för både antalet företag, antal anställda i företagen och kapitaltillskott. Tillväxt Helsingborg, som är en del av stiftelsen Uppstart Helsingborg som har till syfte att minska utanförskapet och segregationen, når allt fler företag, investerare och rådgivare. Helsingborg stad samarbetar med företag inom besöksnä-ringen med syfte att ta emot utländska besökare på ett bra sätt. Samarbetet går under namnet Exportmognadsprojektet och kommer 2015 att lansera och marknadsföra sju nya samlade reseerbjudanden. Vi genomförde också flera marknadsföringskampanjer i Sverige, Danmark och Tyskland tillsammans med Familjen Helsingborg.

FramtidHelsingborg ska ta en aktiv roll i regionala, nationella och inter-nationella samarbeten. Vi ska stärka vår ledande roll i utveck-lingen av Öresundsregionen med särskilt ansvar för den norra delen. Helsingborgs stad ska bredda och fördjupa samarbetet inom Skåne Nordväst/Familjen Helsingborg, HH-samarbetet, Region Skåne och Öresundskommittén. Vi ska också fortsätta samarbetet med kommuner och myndigheter i tre länder för att få till stånd en ny järnvägslinje mellan Oslo och Köpenhamn. När staden växer och utvecklas måste den negativa påverkan på miljön och klimatet minimeras. Staden ska vara drivande beträffande livsstilsförändringar samt konsumtions- och transportmönster. Detta ska vi göra genom att framför allt satsa på att stimulera invånarna till att göra medvetna, klimats-marta val i vardagen. Arbetet mot intolerans och diskriminering behöver intensifieras, bland annat genom de nätverk som sta-den är en del av. Som exempel kan nämnas ECCAR som består av europeiska städer som arbetar mot rasism, CEMR som är en europeisk deklaration för jämställdhet mellan män och kvinnor, och vårt arbete med hbtq-frågor.

Nyckeltal 2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet

Nöjd-Medborgar-Index, index 0–100 60 60 60

– Genomsnitt andra deltagande kommuner 54 53 55

Svenskt Näringslivs utvärdering av kommuners företagsklimat, rank 1–290 20 53 23

Företagens bedömning av stadens myndighetsutövning och service, index 0–100 1) – 67 –

– Genomsnitt andra deltagande kommuner 1) – 67 –

Polisens trygghetsmätning, index 0–6 (lägre värde är bättre) 2) 1,9 1,7 –

Studenters uppfattning av Helsingborgs stad som en attraktiv arbetsgivare jämfört med andra kommuner, rank 4 5 6

Andel av invånarna som uppfattar att de får ett gott bemötande när de via telefon ställt en enkel fråga till staden, procent 89 89 90

Kvalitet

Utvärdering av kommuners webbplatser, rank 1–290 11 8 3

Andel förfrågningar till Helsingborgs stad via telefon som besvaras direkt, procent 35 26 62

Andel förfrågningar till Helsingborgs stad via e-post som besvaras inom två arbetsdagar, procent 82 87 96

Volymer

E-tjänster som staden erbjuder, antal 111 140 151

Erbjudna fribyggartomter, antal 93 82 105

Påbörjade bostadslägenheter, antal 396 615 958

Ekonomi


Kostnader, mnkr 987 1 266 942


1) Denna undersökning genomförs vartannat år av Sveriges kommuner och landsting (2013, 2015 och så vidare).2) Polisen gjorde inte trygghetsmätningen för 2014.

100 Styrelsen för Kärnfastigheter Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Styrelsen för Kärnfastigheter


• Toppbetyg i nöjd-kund-mätning.

• Byggstart på Olympia – helsingborgarnas nya utomhusarena.

• Rekordmånga lägenheter till det bostadssociala programmet.


• Kärnfastigheter ska ha nöjda kunder

• Bostadssociala programmet ska få tillgång till fler bostäder

• Kärnfastigheter ska ha friska och motiverade medarbetare

• Kärnfastigheter ska arbeta för en långsiktigt god kompetensförsörjning

• Kärnfastigheter ska minimera sin klimatpåverkan


• Kärnfastigheter ska arbeta för långsiktigt hållbart byggande och fastighetsförvaltning som klarar morgondagens verksamheter

• Kärnfastigheter ska ha en aktiv omvärldsbevakning

• Kärnfastigheter ska utveckla fastigheternas värde

• Kärnfastigheters ekonomi ska vara stabil och balanserad över tid


Invånare





Omvärld

Organisation

Ekonomi

För fördjupad information om styrelsens måluppfyllelse i styrkort, se publikationen Stadens måluppfyllelse 2014 som finns att läsa på stadens webbplats helsingborg.se. För mer information om stadens styrmodell, se webbplatsen styrning.helsingborg.se.

Årets verksamhetHelsingborgs stad har ett stort och värdefullt fastighetsbe-stånd. Eget ägande ger fullt förfogande över lokalerna och en aktiv förvaltning bidrar till långsiktigt god ekonomi. Lokalerna upplåts med tydliga hyresavtal och på affärsmässiga villkor. Vi sköter själv administrationen och tekniken men övriga tjänster handlar vi upp. Vi strävar efter nära relationer och vill involvera våra hyresgäster i förvaltningen och utvecklingen av fastigheterna. Kärnfastigheter hjälper förvaltningarna med att ta fram lokaler och är aktiv i stadsbyggnadsprocessen. Projektavdel-ningen leder ett 30-tal större ny- och ombyggnadsprojekt, av vilka tillbyggnaden av Olympia är det största. Nya Olympia beräknas vara klar när fotbollssäsongen börjar 2017. Bygget av nya Pålsjöbaden har erbjudit tekniska och antikvariska utmaningar. Vi räknar med invigning under våren 2015. Bland de projekt som blivit färdiga 2014 kan nämnas Slottsvångens förskola och tillbyggnaden av Fullriggarens vårdboende. Kärnfastigheter fick toppbetyg i årets mätning av nöjd-kund-index. Mätningen gjordes tillsammans med andra

kommuner och vi fick högst betyg av alla. Våra hyresgäster gav oss högre betyg jämfört med föregående år på nästan alla punkter och totalt det högsta betyget som någon kommun fått tidigare. Vi har utfört omfattande underhåll på fastigheterna och vi bedömer att deras status är god. Årets energiförbrukning blev 145 kilowattimmar per kvadratmeter, vilket innebär att målet för år 2020 (155 kilowat-timmar per kvadratmeter) redan nu är uppnått och överträffat. Bytet till kvicksilverfria belysningskällor pågår för fullt. Det skadeförebyggande arbetet kompletterades med ett erbjudande om säkra rum för särskilt stöldbegärlig egendom. Tillsammans med avancerade system för lås, larm och över-vakning har skadegörelsen och inbrotten kunnat begränsas. Upphandling och inköp av varor och tjänster står för en be-tydande del av verksamhetens kostnader. Kärnfastigheter har årsavtal med ett 50-tal leverantörer, konsulter och entreprenö-rer, vilka omsätter cirka 150 miljoner kronor. Upphandlingarna får efter hand allt tydligare fokus på kompetens och kvalitet.

101 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Styrelsen för Kärnfastigheter

I det bostadssociala programmet tecknade vi två nya avtal med enskilda fastighetsägare och programmet fick under året tillgång till rekordmånga nya lägenheter, 105 stycken. Vi ser successivt över vårt innehav av lägenheter i det bostadssociala programmet för att få en så god sammansättning och sprid-ning över staden som möjligt. Kärnfastigheters ekonomi är stabil och efter avkastnings-kravet på 163 miljoner kronor redovisar vi ett resultat på 13,6 miljoner. Kommunfullmäktige beslutade i december att Kärn-fastigheter ska byta namn till fastighetsförvaltningen.

Nyckeltal 2012 2013 2014

Kvalitet

Energianvändning avseende fastigheter i Kärnfastigheters regi, kwh/m2 158,4 148,8 145,5

Volymer

Lokaler, antal 249 254 253

Lokaler, kvadratmeter 646 500 657 100 663 200

Bostäder, antal 321 326 290

Bostäder, kvadratmeter 22 700 23 100 21 900

Ekonomi


Kostnader, mnkr -620 -612 -635

Nettoeffekt, mnkr 118 138 147

Investeringar (brutto), fastigheter i Kärnfastigheters regi, mnkr 476 300 352

Bokfört värde på Kärnfastigheters lokaler och bostäder, mnkr 2 634 2 748 2 927

FramtidAntalet elever i skolorna ökar och det finns konkreta planer på nya skolor på flera platser. Därför behöver vi och skol- och fritidsförvaltningen tillsammans ta fram en process som visar hur detta ska genomföras. Det framgångsrika arbetet med energieffektivisering och utfasning av fossila bränslen kommer att fortsätta med bland annat installation av solceller och värmepumpar. Vi är glada över de goda omdömena i de senaste årens kundmätningar. Våra förvaltares roll som både tydliga företrä-dare för fastighetsägaren och goda rådgivare i fastighets- och lokalfrågor är den viktigaste faktorn bakom framgångarna. Vi kommer att fortsätta vårda och utveckla den nära och förtroendefulla kundrelationen och det affärsmässiga förhåll-ningssättet Trots stor nyproduktion av hyresrätter kommer en tuff bostadsmarknad och en stor invandring att innebära fortsatta utmaningar för stadens bostadssociala program.


Verksamhets-översikter för bolag

104

Verksamhetsöversikter för bolag

Helsingborgs Hamn AB Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Helsingborgs Hamn AB

Årets verksamhet20 000 ton gods och 20 000 passagerare strömmar varje dag genom Helsingborgs Hamn, som växer och satsar för framtiden i en allt mer globaliserad Öresundsregion. Under 2014 har flera viktiga aktiviteter slutförts och hamnen kan se tillbaka på ett år med flera betydelsefulla händelser.

Ny centralgateEfter nio månaders byggnation och en investering på cirka 35 miljoner kronor kunde Sveriges modernaste centralgate öppna i Helsingborgs H amn i december. Den nya central-gaten är en samlad in- och utfart till alla hamnens fem delar, det vill säga Combiterminalen, Västhamnen, Oljeterminalen, Spannmålsterminalen och Skåneterminalen. Syftet med den nya centralgaten var att skapa Sveri-ges säkraste hamn och ge bättre service till våra kunder. Avancerad teknik gör hamnen till den första i Sverige som har kontroll över vilka personer som befinner sig inne på hamnområdet. Detta är möjligt med hjälp av fotobågar, incheckningsbanor och elektroniska accesskort. Fordon kan nu snabbt och enkelt passera under dygnets alla timmar samtidigt som kontrollen och säkerheten höjts ytterligare. Genom dessa snabba och enkla in- och utpasseringar vinner hamnens kunder värdefull tid vid lastning och lossning. Den nya gaten stärker hamnens konkurrenskraft och position som Sveriges containerspecialist.

Nytt rederi Efter intensivt säljarbete kunde Helsingborgs Hamn hälsa det tyska rederiet Hapag-Lloyd välkommet som ny kund när de under 2014 valde att starta en egen linje, Sweden-Den-mark-Express, via Helsingborg. Inledningsvis ska linjen ha ett anlöp i veckan på en slinga som trafikerar Hamburg, Köpen-hamn, Helsingborg och Århus. Hapag-Lloyd är ett tyskt con-tainerrederi och transportföretag som rankas som världens fjärde största inom sin kategori. Sedan tidigare har rederiet transporterat 10 000 containrar årligen över Helsingborg via andra rederiers fartyg. Att de nu har valt att etablera en egen linje på veckobasis innebär större volymer och skapar ytter-ligare tillväxtpotential för Helsingborgs Hamn.

Nya arbetsmaskinerMiljöarbete är alltid viktigt för Helsingborgs Hamn. Under 2014 fortsatte de stora investeringarna i nya arbetsmaskiner. Truckar och dragbilar har bytts ut till nya som är försedda med den senaste miljöklassade tekniken. Med en väl fungerande ma-skinpark bidrar hamnen till en renare luft och skapar effektivare produktion med färre stopp. Därmed stärkte Helsingborgs Hamn sin position som en av Sveriges mest miljöaktiva hamnar.

Mål & ResultatResultatet för en hamnverksamhet påverkas av världskonjunk-turen och hur volymerna för export och import utvecklas här i Sverige. Konjunkturen har under 2014 varit försiktigt positiv. Hamnkoncernens nettoomsättning minskade marginellt från 365 miljoner kronor 2013 till 356 miljoner 2014. Anledningen var främst att dotterbolaget InPort såldes i juni 2014. Året har präglats av ökade volymer i containerverksamheten med fler anlöp, fler rederier och en volymökning på 7 procent mätt i antalet sjöledes TEU*. Det mesta av godset hanteras i containrar. Årets övergri-pande mål har varit att säkerställa resultatet genom effektiv intern logistik och bättre daglig planering. Målet har uppnåtts med lägre kostnader för drift av maskiner och mindre övertid för personalen. Helsingborgs Hamn har under året investerat och beslutat om framtida investeringar som kommer att fortsätta effektivi-sera containerverksamheten. Investeringen i vår nya central-gate har bland annat bidragit till att vi kan leva upp till myndig-hetskrav på säkerhet samt få en snabbare in- och utcheckning av gods. Vi har också investerat i nya dragbilar, truckar, utökade terminalytor och fler elkopplingar till kylcontainrar. Hamnen planerar att investera i ytterligare arbetsmaskiner under 2015 samt säkerställa elförsörjningen till vårt planerade köp av ytter-ligare containerkranar.

* Twentyfoot Equivalent Unit (TEU) är ett mått på vilken volym som passerar igenom en hamn. En TEU är volymen hos en con-tainer med måtten 8x9x20 fot eller drygt 36,25 m3.


• Sveriges modernaste centralgate för säkrare och effektivare logistik öppnar i Helsingborgs Hamn. Det är årets viktigaste investering.

• Det tyska containerrederiet Hapag-Lloyd startar en egen linje, Sweden-Denmark-Express, via Helsingborgs Hamn.

• Fortsatta investeringar i nya maskiner med den senaste miljötekniken bidrar till renare luft och effektivare produktion.


105 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Helsingborgs Hamn AB

FramtidHelsingborgs Hamn hanterar dagligen import och export som möjliggör välstånd och tillväxt för både företag och människor. Genom hamnen strömmar ett flöde av gods som transporteras på ett energieffektivt sätt på fartyg. Vi investerar kontinuerligt för att befästa positionen som Sveriges effektivaste container-hamn. Nya arbetssätt, utveckling av medarbetare, förbättrad in-formationsteknik, investeringar i arbetsmaskiner och utveckling av kajer och terminaler är några av de satsningar som kom-mer att skapa hållbarhet och växtkraft i Helsingborg. Antalet containrar som hamnen hanterar bedöms växa med minst 4 procent årligen. Detta kräver att vi kan ta emot större fartyg, har fler containerkranar och en effektiv hantering av containrar på terminalytorna.

Nyckeltal 2012 2013 2014

Kvalitet

Hanterade enheter omräknat i lastbilar, antal 1) 183 263 146 826 119 190

Volymer

Hanterade enheter sjöburet i TEU, antal 2) 177 098 190 888 204 476

Passagerare på HH-leden, antal 7 840 562 7 742 787 7 655 755

Fordon på HH-leden, antal 1 934 795 1 848 402 7 655 755

Fartygsanlöp, antal 30 824 29 404 29 461

Totalt hanterat gods, ton 8 161 990 7 256 185 7 137 970

Enheter på järnväg i TEU, antal 2) 107 447 74 661 40 463

Ekonomi

Årets utgift för investeringar i materiella anläggningstillgångar, mnkr 49 18 84

1) Gods som hade gått på lastbil om inte hamn/järnväg funnits, räknat på att varje lastbil tar 2 stycken TEU. 2) Volymen omräknad till 20 fots containrar (TEU = Twenty-foot Equivalent Unit).

106 AB Helsingborgshem Helsingborgs stads årsredovisning 2014

AB Helsingborgshem


• I december sattes spaden i jorden för Furutorpsparkens studentboende med 160 lägenheter. Detta är en av de satsningar som bidrar till Helsing- borgs möjligheter att växa och vara en attraktiv stad att leva och bo i.

• Vi påbörjade ombyggnad av 550 lägenheter som säkrar bra boendemiljöer för dagens och morgondagens hyresgäster och som bidrar till en ökad variation av bostäder i olika stadsdelar.

•DeförstatrygghetscertifieradefastigheternapåHögaborgharinvigts. Omfattande åtgärder i fastigheterna ska leda till ökad trivsel och trygghet.


Årets verksamhetVårt uppdrag är att aktivt bidra till att nå stadens mål genom att utveckla attraktiva bostäder som hjälper staden att växa, utvecklas och vara en attraktiv stad att leva och bo i. Som allmännyttigt bostadsbolag förväntas vi både utveckla våra stadsdelar och erbjuda en variation av boenden. Det vi gör ska bidra till att både staden som helhet och enskilda stadsdelar blir mer attraktiva. Våra strategier och kriterier för den attraktiva stadsdelen är därför centrala i arbetet mot vår vision och för att bidra till att Helsingborg blir den pulserande, gemensamma, globala, balanserade och skapande staden.

Hög produktionstakt under åretVi har aldrig tidigare påbörjat så många ny- eller ombyggnatio-ner av lägenheter som under 2014. Vi började bygga 435 nya bostäder och påbörjade ombyggnad av 550. Båda dessa vär-den är över de uppsatta målen.

• Tidigt på våren stod punkthuset Höjdpunkten på Närlunda klart och nu har hyresgästerna flyttat in i alla de 121 lägen- heterna. Efter en dialog med hyresgästerna har vi i samma område också startat en upprustning och ombyggnation för att skapa bra boendemiljöer i de äldre fastigheterna samtidigt som området blir mer varierat.

• Vid Furutorpsparken började vi bygga 160 studentbostäder, något som bidrar till den studentprofil som växer fram på Söder.

• På Gustavslund färdigställde vi 34 radhus under hösten 2014. Efterfrågan var stor och vi påbörjar därför nybyggnation av ytterligare 11 radhus området.

• Vi påbörjade uthyrningen på Ringstorpshöjden. Ett av husen blir ett seniorboende med inflyttning 2015.

• Stadsutvecklingsprojektet DrottningH på Drottninghög har börjat ta fart.

Områdesaktiviteter som stärker stadsdelens identitetOmrådesdagar samt andra aktiviteter och evenemang är myck-et uppskattade av både hyresgäster, medarrangörer och andra aktörer. Sådant ger människor möjlighet att träffas, lockar till aktivitet och stärker gemenskapen i bostadsområdet. Utöver de återkommande områdesdagarna har vi under året fortsatt med den framgångsrika hundcoachningen som vi startade 2013. Vi har också invigt ett utegym i Maria Park, arrangerat teaterföre-ställningar, utomhusbio och aktiviteter som basketträning och cirkusskola.

Våra hyresgästerResultatet av våra nöjd-kund-mätningar visar att många av våra hyresgäster värderar trygghet allra högst. Vi fick mycket bra respons från våra hyresgäster på det försök med trygg-hetscertifiering vi genomförde i ett par av våra fastigheter 2013. Trygghetscertifiering innebär att vi tar ett helhetsgrepp över bostadshuset med tillhörande parkeringar och beslutar om åtgärder efter vad varje fastighet behöver. Det kan till exempel handla om att förbättra belysningen på gården eller i trapp-huset. Men det kan även innebära att utforma utomhusmiljön annorlunda eller investera i säkerhetsdörrar – eller göra något så enkelt men effektivt som att måla om. Arbetet har nu över-gått i ordinarie verksamhet med ytterligare sex certifierade fastigheter under 2014. En ökad satsning på trädgårdsskötsel och närvaro ute i bostadsområdena är andra åtgärder för att öka trivseln och tryggheten.

107 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 AB Helsingborgshem

Nyckeltal 2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet

Kundnöjdhet, procent 1) – 77 –

Kvalitet

Energiförbrukning, kWh/m2 och år 149 145 145

Volymer

Påbörjade nya bostäder, antal 2) 159 191 385

Påbörjade ombyggda bostäder, antal 65 254 550

Ekonomi


Andel av bruttohyresintäkt som går till underhåll, procent 27 22 25

1) Mätning av kundnöjdhet har inte skett under 2014. Nästa mätning görs under 2015. 2) Nyckeltalet visar antalet påbörjade lägenheter reducerat med antalet lägenheter som rivits under året. Under 2014 revs 50 lägenheter.

Mål & ResultatMed vår vision som kompass och vår affärsmodell som måttstock har vi fyra övergripande mål för åren 2012–2015:

Mål: Vi ska påbörja byggandet av 300 nya bostäder per år som matchar moderna kunders efterfrågan på mervärden och kreativa lösningar.

Resultat 2014: 435 bostäder.

Mål: Vi ska bygga om 400 befintliga lägenheter per år och samtidigt skapa olika standarder för människors olika behov och önskemål.

Resultat 2014: 550 bostäder.

Mål: Vi ska öka byggnadernas attraktivitet genom att årligen investera 180 miljoner kronor i planerat underhåll och minska energiförbrukningen till 140 kilowattimmar per kvadratmeter.

Resultat 2014: 223 miljoner kronor i underhåll samt 145 kilowattimmar per kvadratmeter.

Mål: Vi ska höja superdriftnettot* till 600 kronor per kvadratmeter (2015) och öka kundernas upplevda trygghet till 80 procent. Inga hyresgästers trygghet får understiga 60 procent. Målet för 2014 års superdriftnetto var 585 kronor per kvadratmeter. Målet för 2014 års trygghetsindex var ett snitt på 80 procent.

Resultat 2014: Vi nådde ett superdriftnetto på 580 kronor per kvadratmeter. Vi mätte inte trygghetsindex 2014.

FramtidAtt kunna erbjuda ett attraktivt boende till alla helsingborgare förutsätter en bredd i utbudet, en variation av lägen, planlös-ningar, storlekar, modernitet, hyra och arkitektur. År 2015 blir ett år då vi blir klara med ett stort antal både nybyggda och ombyggda lägenheter. Stadsutvecklingsprojekt som DrottningH kommer att ta större plats i verksamheten allteftersom de fysiska åtgärder-na på området kommer igång. En nyckel i arbetet är att ta ett samlat grepp om hela Drottninghög, såväl bostadsmiljön som frågor kring trygghet, trivsel, engagemang, hälsa och gemen-skap. Energi- och miljöfrågorna står högt på agendan och vi kommer att ta fram en ny energistrategi med målet att sänka förbrukningen ytterligare.

* Superdriftnettot inkluderar utöver ordinarie driftnetto även exempelvis fastighetsskatt, planerat underhåll och avskrivning-ar på maskiner och inventarier. En viss del förvaltningsknutna personalkostnader exkluderas från superdriftnettot, eftersom de inte anses vara direkt påverkbara av förvaltningsorganisationen. Superdriftnettot beräknas på en annan yta än driftnettot, vilket gör att nyckeltalen inte är direkt jämförbara.

108 Öresundskraf t AB Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Öresundskraft AB


• Vi tillkännagav planer på en omfattande utbyggnad av möjligheterna att ladda elbilar, en satsning tillsammans med danska Clever A/S.

•Viintensifieradearbetetförattanvändaåtervunnenenergiockså för kyländamål.

• Vi öppnade en tankstation för flytande biogas, LBG. På sikt kan stationen ersätta sju miljoner liter fossil diesel.


Årets verksamhetÖresundskraft kan än en gång se tillbaka på ett framgångrikt år. 2014 präglades av ett bra ekonomiskt resultat, mer nöjda kunder samt strategiska satsningar med sikte på ett hållbart energisystem. Aktiviteten var hög inom företagets samtliga affärsom-råden. Inom Kraft & Värme fortsatte till exempel arbetet med att koppla samman fjärrvärmesystemen med Landskrona Energi och Kraftringen. Vindkraftverken vid Ingelsträde invigdes planenligt samtidigt som vi startade planeringen för ytterligare vindkraft. Inom affärsområde Bredband fortsatte dragningen av fiber till villaområden i Helsingborg medan affärsområde El- & Gashandel slutförde bygget av en tankstation för flytande bio-gas invid E6 i Helsingborg. I ett separat projekt startade arbetet med en utbyggnad av laddare för elbilar. Målet är ett nät av laddare i och omkring Helsingborg, liksom ett nät av snabbladd-ningsstationer längs landets större vägar. För Öresundskrafts kunder betyder årets satsningar mer resurssnål fjärrvärme, en större andel förnybar elproduktion, snabbare bredbandsuppkoppling och transporter med lägre miljöpåverkan. Året var också ett bemärkelseår för fjärrvärmen i Helsing-borg. År 2014 var det 50 år sedan fjärrvärmen introducerades och 40 år sedan fjärrvärmesamarbetet mellan Öresundskraft och Kemira Kemi inleddes. Det senare belystes i ett examens-arbete av Gustav Lindström och Christoffer Ohlander vid Lin köpings tekniska högskola, liksom en studie av teknik-konsultföretaget WSP. Studierna visar att samarbetet haft stora positiva effekter på miljön och den regionala ekonomin. Öresundskrafts elnät är bland de mest leveranssäkra i landet. Avbrotten uppgick i genomsnitt till 21,9 minuter i företagets fyra nätområden. Snittet i riket för 2013 var cirka 140 minuter. Företag och näringsidkare anser att det är mycket viktigt med snabb och korrekt information om elavbrott. Under året lanserade vi en förbättrad avbrottskarta. Utöver tydligare

lokal information och prognos över avbrottets längd är kartan anpassad för olika digitala plattformar, såsom smarta telefoner och läsplattor. Att levandegöra Öresundskrafts vision är en av huvudpelar-na i företagets sponsring. Genom engagerade samarbeten och många aktiviteter visar Öresundskraft närvaro och strävar efter att bygga goda och varaktiga relationer med dem som bor i regionen. Företagets engagemang för barn och ungdomar som behöver hjälp på olika vis tar sig bland annat uttryck i samarbe-ten med Friends, stiftelsen Jonsters Charity och Idrott för alla.

Mål & ResultatEtt av bolagets prioriterade mål är att öka kundnöjdheten. I den mätning som Svenskt kvalitetsindex årligen genomför är det långsiktiga målet ett samlat SKI-värde på 76. Under 2014 ökade Öresundskrafts SKI med 3,3 enheter till 71,4, vilket är en snabbare förbättringstakt än branschen i övrigt. För 2014 ingår även affärsområde Bredband i mätningen. Nöjdheten förbättras inom samtliga kundgrupper men mest bland elnätskunderna på företagssidan där nöjdheten ökar med 5,1 enheter. Klagomålen fortsätter att minska och vi ser en positiv trend både när det gäller nöjdhet, image, servicekvalitet, produktkvalitet, prisvärde och lojalitet. De finansiella målen klargörs genom Öresundskrafts ägardirektiv. Det finns ett soliditetsmål och ett avkastningsmål. Soliditeten ska på sikt överstiga 20 procent och avkastnings-målet, mätt som avkastning på justerat eget kapital, säger att avkastningen ska uppgå till minst 10 procent. Detta har vi uppnått med god marginal, soliditeten uppgick vid årets slut till 41,4 procent och avkastningen var 11,9 procent. I ägardirektivet anges också att Öresundskrafts tariffer för elnät och fjärrvärme ska vara lägre än riksgenomsnittet, och en undersökning visar att vi uppfyllde det målet 2014.

109 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Öresundskraf t AB

FramtidÖresundskrafts vision ”Energi för en bättre värld. Kraft för regionen.” rymmer såväl utmaningar som affärsmöjligheter. Ett sådant utvecklingsområde är skärningspunkten mellan smarta hem och smarta elnät. Tillsammans med ett framtida smart elnät kommer fiber-utbyggnaden i Helsingborg att ge upphov till nya möjligheter. Genom snabb fiberuppkoppling kan kyl- och frysskåp, tvättma-skiner och annan elektrisk utrustning i hemmet kommunicera och styras via internet. I kombination med smarta elnät, där bland annat nya typer av elmätare ingår, blir det tillsammans med nya tjänster och applikationer möjligt för våra kunder att se och påverka sin energianvändning. Det blir till exempel möjligt att anpassa tiderna då man tvättar eller laddar elbilen till de tider då elpriset är lågt och därmed kan man också att kapa effekttopparna i elnätet.

Nyckeltal 2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet

Kundnöjdhet, index 66,0 68,1 71,4

Kvalitet

Avbrottsminuter per kund i Helsingborgs elnät, minuter 9,9 11,9 19,8

Koldioxidekvivalenter per levererad kWh i Helsingborgs fjärrvärmenät, gram 1) 30 39 37

Resurseffektivitet (primärenergifaktor) i Helsingborgs fjärrvärmenät 2) 0,18 0,12 0,08

Volymer

Försäljningsvolym, GWh 4 020 3 831 3 399

Ekonomi

Årets utgift för investeringar i materiella anläggningstillgångar, mnkr 1 295 400 289

Öresundskrafts fjärrvärmetariffer för Helsingborg jämfört med övriga kommuner i Sverige, placering 3) 67 (256) 71 (260) 67 (263)

Öresundskrafts elnätstariffer för Helsingborg jämfört med övriga kommuner i Sverige, placering 3) 59 (290) 50 (290) 44 (290)

1) Koldioxidekvivalenter eller CO2e är ett mått på utsläpp av växthusgaser som tar hänsyn till att olika gaser har olika förmåga att bidra till växthus- effekten och global uppvärmning. 2) Använd primärenergi i förhållande till levererad energi till slutkund. Primärenergi är energi – naturresurser i form av kol, råolja, solljus, uran – som inte har omvandlats till annan form av energi. 3) Baserad på Nils Holgersson-undersökningen. Placering 1 innebär lägst tariffer i Sverige.

110 NSR AB Helsingborgs stads årsredovisning 2014

NSR AB


•Innovationstävlingen”Blackwater&FoodwasteChallenge”tillsammans med NSVA och Helsingborgs stad. Syftet är att ta fram nya lösningar för avfall och avloppsvatten i H-plusområdet.

• Biogasanläggningens utökade kapacitet nyttjas nu fullt ut och därmed ökar mängden förnybara bränslen på marknaden.

• Vi har nått målet om koldioxidneutralitet och är nu nettoreducerande av koldioxidutsläpp, vilket innebär att vår verksamhet reducerar mer koldioxid än vad den släpper ut.


Årets verksamhetVi har skapat ett mer hållbart system för insamlingen av hushållsavfall i Helsingborg. Varje år tömmer vi sopkärl 1,5 mil-joner gånger och det krävs bra planering för att både minska lastbilstrafiken och ge helsingborgarna god service. Vi hade ett tydligt mål: sophämtningen ska bli billigare men den ska också bli bättre för privatpersoner, miljön och vår personal. De nya biogasdrivna bilarna var ett viktigt steg mot detta och genom att samtidigt införa tvåskift och utökade insamlingstider använ-der vi varje bil mycket mer. Tidigare använde vi 56 lastbilar för

att samla in avfallet men nu räcker det med 25. Det betyder att verksamheten har kostnadseffektiviserats med cirka 15 procent. Under året satsade vi stort på att förbättra hanteringen av vattnet på anläggningen i Helsingborg. Genom att ta hand om vattnet och rena det själva kan vi frigöra kapacitet på Helsing-borgs reningsverk. När satsningen är klar kommer vattnet enligt tillstånd kunna släppas ut direkt i Öresund.

111 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 NSR AB

Nyckeltal 2012 2013 2014

Extern kundnöjdhet

Nöjd-kund-index, 1–5 1) – 4,1 4,4

Kvalitet

Mängd farligt avfall i restavfallet från hushåll, kilo per invånare 0,2 0,3 0,1

Andel felsorterat avfall i restavfallet, procent 68 46 53

Volymer

Koldioxidbalans (nettoutsläpp av koldioxid), ton 9 163 9 074 1 360

Avfallsmängd från hushåll (exkl. trädgårdsavfall), kilo per invånare 476 469 487

Ekonomi

Nettokostnad renhållningskollektivet Helsingborg, tkr per år 111 300 110 890 115 365


1) Det gjordes ingen uppföljning av NKI år 2012.

NSR har byggt ut biogasanläggningen för att kunna öka produk-tionen av biogas. Anläggningen var i full drift vid halvårsskiftet och kommer varje år att producera fossilfritt fordonsbränsle motsvarande nio miljoner liter bensin. Organisationen Avfall Sverige utsåg vår del av kampanjen ”Europa minskar avfallet” till bäst i Sverige och tidningen Recycling gav oss titeln ”Årets förebyggare”. Genom samarbetet mellan kommunerna i Skåne och Blekinge, SAMSA, genomförde NSR en så kallad innovations-upphandling. Målet var att ta fram lösningar som kan ersätta eller komplettera dagens återvinningscentraler och minska uppkomsten av avfall.

Mål & ResultatFör att uppnå Helsingborgs vision om den balanserade staden har vi mål för avfallshanteringen de närmaste åren. Målen finns i avfallsplanen och under fjolåret fortsatte NSR arbetet med att både minska mängden avfall och öka återvinningen. Målet är att den totala avfallsmängden ska minska med cirka 77 kilo per invånare från 2010 till 2015. Avfallet har minskat med cirka 45 kilo per invånare sedan 2010, men 2014 ökade mängden. Helsingborgs avfallshantering hamnade på fjärde plats i landet när Avfall Sveriges listade Sveriges bästa miljökommu-ner. Kommunerna bedömdes utifrån dessa grunder:

• Hur mycket av avfallet som går till materialåtervinning.

• Mängden matavfall som går till biologisk behandling.

• Hur mycket avfall som deponeras.

• Vilken typ av miljövänliga drivmedel som används.

År 2014 fick de som bor inom NSR:s verksamhetsområde sätta betyg på NSR. Vi fick betyget 4,4 där 5 var det högsta möjliga. NSR:s styrmodell följer den som Helsingborgs stad an-vänder och den övergripande affärsplanen innehåller 18 mål fördelade på fem perspektiv. Målen, som beslutas och följs upp av styrelsen, har brutits ner per avdelning och medarbeta-re. Eftersom utbyggnaden av biogasanläggningen försenades uppnådde vi inte vissa mål 2014.

FramtidAlla våra insatser de kommande åren ska bidra till att minimera mängden avfall. Siktet är inställt på att fram till år 2020 minska den totala avfallsmängden från 500 till 320 kilo per person och år. Utöver att reducera hushållssoporna radikalt ska det felsorte-rade avfallet som hamnar i restavfallet halveras från 200 till 100 kilo per person och år. Mängden farligt avfall samt el- och elek-tronikskrot ska halveras från 3 kilo till 1,5 kilo per hushåll och år. Återvinningsanläggningen på Filborna är en komplett an lägg-ning för avfall och återvinning. Där finns kraftvärmeverk, vi pro-ducerar biogas och vi tar hand om returpapper och farligt avfall. Anläggningen ska bidra till utvecklingen i Helsingborgsregionen och därför förändras den och blir mer lik en industripark med inriktning på lösningar som gynnar miljön. Med hjälp av företag och inkubatorer för nya idéer ska industriparken också vara en plats där miljöidéer kan bli verklighet. En förändring som ligger nära i tiden är utvecklingen av en ny återvinningscentral i Helsingborg. Med större ytor, säkrare arbetsmiljö och bättre flöde av trafik och tunga fordon får hel-singborgarna bättre möjligheter att återvinna och återanvända olika typer av avfall.


Ekonomisk redovisning

114 Ekonomisk redovisning Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Ekonomisk redovisning

KoncernenResultaträkning, kassaflödesanalys, balansräkning och noter

Resultaträkning, mnkr Not 2012 2013 2014

Verksamhetens intäkter 1 5 801 5 669 5 327

Verksamhetens kostnader -10 261 -10 189 -10 013

Jämförelsestörande poster 97 490 191

Avskrivningar 2 -658 -658 -790

Verksamhetens nettokostnad -5 021 -4 688 -5 285

Skatteintäkter 3 4 810 4 974 5 100

Kommunalekonomisk utjämning och generella statsbidrag 3 966 1 040 1 054

Fastighetsavgift 195 195 197

LSS-utjämning 3 -193 -196 -190

Skattenetto 5 778 6 013 6 161

Resultatefterskattenetto 757 1 325 876

Finansiella intäkter 55 37 69

Finansiella kostnader -158 -164 -230

Jämförelsestörande poster 0 -223 0Finansnetto -103 -350 -162

Resultatefterfinansiellaposter 654 975 714

Skatter 4 10 -55 -92

Årets resultat 664 921 622

Kassaflödesanalys, mnkr Not 2012 2013 2014

Den löpande verksamheten


Återföring av- och nedskrivningar 658 658 790

Förändring av avsättningar -31 184 -56

Justering för ej likviditetspåverkande poster 5 224 -906 -343

Kassaflöde från verksamheten före förändring av rörelsekapital 1 515 857 1 013

Förändring av rörelsekapital

Förändring fordringar 6 -185 305 118

Förändring skulder 6 434 310 -276

Kassaflöde från rörelsekapital 249 615 -159

Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 764 1 472 855

Investeringsverksamheten

Investeringar i anläggningstillgångar 7 -1 858 -1 532 -1 874

Investeringsbidrag 74 80 101

Försäljning av anläggningstillgångar 99 283 166

Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 685 -1 169 -1 607

Kassaflöde efter investeringsverksamheten 79 302 -752

Finansieringsverksamheten

Förändring av långfristiga skulder 112 -524 761

Förändring av långfristiga fordringar -71 -98 -63

Kassaflöde från finansieringsverksamheten 41 -622 699

Åretskassaflöde 120 -319 -53

Likvida medel vid årets slut 413 94 41

Nettolåneskuld 4 962 4 605 5 366

115 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Ekonomisk redovisning

Balansräkning, mnkr Not 2012 2013 2014

Tillgångar

Immateriella anläggningstillgångar

Goodwill 75 62 5

Summa immateriella anläggningstillgångar 75 62 5

Materiella anläggningstillgångar

Mark, byggnader och tekniska anläggningar 8 10 132 10 710 11 228

Pågående nyanläggningar 9 640 570 956

Maskiner och inventarier 10 2 975 3 929 3 937

Summa materiella anläggningstillgångar 13 747 15 210 16 121

Finansiella anläggningstillgångar

Långfristiga fordringar 674 772 835

Aktier, andelar och bostadsrätter 120 133 182

Summa finansiella anläggningstillgångar 794 905 1 017

Summa anläggningstillgångar 14 616 16 177 17 143

Omsättningstillgångar

Förråd och exploateringsmark 165 178 182

Fordringar 11 1 522 1 204 1 082

Kortfristiga placeringar 24 0 0

Kassa och bank 389 94 41

Summa omsättningstillgångar 2 100 1 476 1 306

Summatillgångar 16 716 17 653 18 449

Eget kapital, avsättningar och skulder

Eget kapital

Eget kapital vid årets början 3 856 4 706 5 672


Övriga förändringar av eget kapital 186 45 -254

Summa eget kapital 4 706 5 672 6 040

Avsättningar

Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 2 880 3 051 2 952

Avsättning för uppskjuten skatt 12 450 477 521

Övriga avsättningar 129 115 114

Summa avsättningar 3 459 3 643 3 587

Långfristiga skulder


Långfristiga lån 2 984 2 058 3 121

Övriga långfristiga skulder 714 1 116 814

Summa långfristiga skulder 3 698 3 174 3 936

Kortfristiga skulder

Kortfristiga lån 2 391 2 641 2 286

Övriga kortfristiga skulder 13 2 462 2 522 2 601

Summa kortfristiga skulder 4 853 5 163 4 886

Summa skulder 8 551 8 337 8 822

Summaegetkapital,avsättningarochskulder 16 716 17 653 18 449

Ansvarsförbindelser

Borgensåtagande 16 286 307 296

Övriga ansvarsförbindelser 970 853 808

Ränteswappar 71 37 89


NoterKoncernbegreppet Enligt den kommunala redovisningslagen ska kommunal verk-samhet som bedrivs genom andra juridiska personer redovi-sas i en så kallad sammanställd redovisning. Denna har delvis andra syften än en koncernredovisning i aktiebolag. I det senare fallet är syftet i första hand att klarlägga koncernens resultat och vara ett skydd mot för hög utdelning i moderbo-laget. Syftet med den sammanställda redovisningen är att ge en helhetsbild av kommunens ekonomi och verksamhet samt att åstadkomma en redovisning som möjliggör jämförelser mellan kommuner.

Principer för koncernredovisning Koncernredovisningen är upprättad enligt Rådet för kom-munal redovisnings rekommendation 8:2 Sammanställd redovisning. Den omfattar Helsingborgs stad och aktiebolag i vilka staden har ett bestämmande eller väsentligt inflytande. Detta definieras som lägst 20 procent av aktiernas röstvärde. Kommunkoncernens medlemmar och ägarandelar framgår av organisationsskissen på sidan 16. Företag vars verk-samhet är av obetydlig omfattning, där kommunens andel av omsättningen är mindre än två procent av skatteintäkter och generella statsbidrag, har undantagits från redovisning-en. Sammantaget understiger dessa bolags omsättning och omslutning fem procent av stadens skatteintäkter och generella statsbidrag. Samtliga bolag ägda av Helsingborgs Stads Förvaltning AB har emellertid inkluderats i koncernens balans- och resultaträkning oavsett storlek på omsättningen respektive omslutningen. Sammanfattningsvis innebär detta att samtliga bolag ägda av Helsingborgs Stads Förvaltning AB och Nordvästra Skånes Renhållnings AB ingår i den samman-ställda redovisningen. Vid upprättande av den sammanställda redovisningen tillämpades förvärvsmetod med proportionell konsolidering. Förvärvsmetoden innebär att det egna kapitalet som fanns i dotterbolagen vid anskaffningstillfället elimineras. Därefter intjänat kapital liksom fondemissioner räknas in i koncernens egna kapital. Den proportionella konsolideringen innebär att om dotterbolagen inte är helägda, räknas bara den ägda andelen av respektive räkenskapspost in i den sammanställda redovisningen. Den del av obeskattade reserver för Helsingborgs Stads Förvaltning AB och dess dotterbolag samt Nordvästra Skånes Renhållnings AB som utgörs av uppskjuten skatt redovisas som avsättning och den återstående delen under eget kapital. Inga bokslutsdispositioner redovisas därför. Internvinster vid överlåtelse av anläggningstillgångar har eliminerats och realiseras i samma takt som avskrivning av aktuell tillgång sker. Notinformation som i första hand avser staden återfinns vid redovisningen av stadens räkenskaper.

Ändrade redovisningsprinciper Bolagen inom kommunkoncernen tillämpar från och med 2014 Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 (K3) vid upprättandet av sina finansiella rapporter. Vid upprättan-det av den sammanställda redovisningen har jämförelse-åren inte räknats om utan effekter av övergången till K3 har påverkat 2014. Effekten beror till nästan uteslutande del på övergång till komponenthantering av materiella anläggnings-tillgångar.

1. Verksamhetens intäkter Stadens totala inköp från dotterbolagen uppgick till 148 (162) mnkr. Stadens försäljning till dotterbolagen uppgick till 110 (109) mnkr.

2. Avskrivningar, mnkr 2012 2013 2014

Goodwill, nyttjanderätter 27 16 13

Byggnader och anläggningar 342 306 425

Maskiner och inventarier 289 336 352

Summa 658 658 790

Anläggningar reduceras till historiska anskaffningsvärden med avdrag för ackumulerade avskrivningar enligt plan. Avskrivningsplaner baseras på beräknade ekonomiska livslängder. För maskiner och inventarier till-lämpas avskrivningssatser på mellan 5 och 33 procent. VA-ledningar skrivs av under 50 år. Byggnader och markanläggningar skrivs av med 1,5 till 5,0 procent. Mark förutsätts ha obegränsad livslängd.

3. Kommunalskatt, kommunalekonomisk utjämning Beträffande skatteintäkter, kommunalekonomisk utjämning, generella statsbidrag och LSS-utjämning hänvisas till noterna 5–8 i stadens räkenskaper.

4. Skatter, mnkr 2012 2013 2014

Aktuell skatt -1 -24 -48

Uppskjuten skatt 15 -29 -45

Skatt avseende andelar i intresseföretag -4 -2 0

Summa 10 -55 -92

Uppskjutna skatter är huvudsakligen hänförliga till skillnader mellan tillgångars bokförda värden och deras skattemässiga värden.

5. Justering för poster som inte ingår i likviditetsflödet I beloppet ingår huvudsakligen realisationsvinster och -förluster vid

försäljning av anläggningstillgångar.


6. Förändring fordringar och skulder, mnkr 2012 2013 2014

Förråd och exploateringsmark 6 -13 -4

Fordringar -191 318 122

Summa -185 305 118

Kortfristiga lån 522 250 -355

Övriga kortfristiga skulder -88 60 79

Summa 434 310 -276

7. Investeringar i fastigheter, inventarier och värdepapper I posten ingår bland annat följande: Stadens investeringar uppgick till

735 mnkr (652 mnkr). AB Helsingborgshem investerade för 716 mnkr (440 mnkr). Öresundskraft AB:s investeringar uppgick till 289 mnkr (279 mnkr) och Helsingborgs Hamn AB:s investeringar till 84 mnkr (16 mnkr). 14 mnkr är hänförliga till NSR AB. (73 mnkr).

8. Mark, byggnader och tekniska anläggningar, mnkr

2012 2013 2014

Ackumulerade anskaffningsvärden

Vid årets början 13 758 15 209 16 124

Nyanskaffningar 606 374 454

Avyttringar/utrangeringar -114 -402 -252

Andra förändringar 959 943 610

Summa 15 209 16 124 16 936

Ackumulerade avskrivningar enligt plan

Vid årets början 4 701 5 077 5 414

Årets avskrivning enligt plan 345 223 421


Andra förändringar 43 252 -29

Summa 5 077 5 414 5 708

Planenligtrestvärdevidåretsslut 10 132 10 710 11 228

Fastigheter redovisas till bokfört värde baserat på historiskt anskaff-ningsvärde minus eventuella investeringsbidrag.

9. Pågående nyanläggningar, mnkr 2012 2013 2014


Vid årets början 1 054 640 570

Nyanskaffningar 686 756 1 067

Andra förändringar -1 100 -826 -682

Planenligt restvärde vid årets slut 640 570 956

10. Maskiner och inventarier, mnkr 2012 2013 2014





Andra förändringar -86 959 54

Summa 6 076 7 231 7 488

Ackumulerade avskrivningar enligt plan



Avyttringar/utrangeringar 53 -187 -95

Andra förändringar -363 40 7

Summa 3 101 3 302 3 552

Planenligtrestvärdevidåretsslut 2 975 3 929 3 937

11. Fordringar, mnkr 2012 2013 2014

Upplupna intäkter och förutbetalda kostnader 642 503 455

Kundfordringar 546 526 489

Övriga kortfristiga fordringar 334 175 137

Summa 1 522 1 204 1 082

12. Uppskjuten skatt Av den uppskjutna skatten avser 519 mnkr Helsingborgs Stad Förvaltning AB med dess dotterbolag.

13. Övriga kortfristiga skulder, mnkr 2012 2013 2014

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 029 988 951

Leverantörer 698 673 752

Övrigt 735 861 898

Summa 2 462 2 522 2 601

Beviljad checkkredit uppgick till 800 mnkr, varav 10 mnkr var utnyttjad.

14. Medeltal årsanställda, löner och ersättningar

2012 2013 2014

Koncernen

Medeltal anställda, antal 8 699 8 450 8 660

Löner och ersättningar, mnkr 2 786 2 874 3 000

Sociala kostnader, mnkr 1 082 1 068 1 100

15. LeasingFinansiella leasingobjekt, det vill säga investeringar som förväntas förvär-vas efter leasingperiodens slut redovisas som anläggningstillgångar och förpliktelsen att i framtiden betala dessa som skuld. De finansiella lea-singobjekten avsåg för staden endast fordon och det bokförda värdet uppgick på balansdagen till 16,7 mnkr (22,8 mnkr). Framtida avgifter upp-gick nominellt till totalt 13,5 mnkr (19,3 mnkr). Inom ett år förfaller 5,3 mnkr (6,4 mnkr) och senare än ett år men inom fem år förfaller 8,1 mnkr (12,8 mnkr) och 0 mnkr (0 mnkr) senare än fem år. Leasingavgifterna beräknas inte utifrån variabla grunder. Öresundskraft tillämpar fr o m 2012 finansiell leasing för Filborna-verket. Anskaffningsvärdet uppgår till 1 069 mnkr och det bokförda vär-det var på balansdagen 949 mnkr (989 mnkr) Operationella leasingavtal redovisas som verksamhetens kostnader linjärt över leasingperioden. Årets resultat har belastats med 57 mnkr i kostnader för operationella leasingavtal. Av framtida leasingavgifter för-faller 16 mnkr (11 mnkr) inom ett år, 25 mnkr (22 mnkr) förfaller senare än ett år men inom fem år och 5 mnkr (0 mnkr) senare än fem år.


16. Ansvarsförbindelser för intresseföretag I koncernen ingår Modity Energy Trading AB som till 50 procent ägs av Öresundskraft AB. Öresundskraft AB har nedanstående ansvarsför-bindelser till Modity Energy Trading AB. Borgen är utställd till förmån för Modity Energy Trading AB motsvarande 50 procent av 1 300 mnkr. Per balansdagen uppgick det utnyttjade beloppet till 707,8 mnkr (788,2 mnkr). Obegränsad borgen avseende handel med valutaderivat är utställd till förmån för Modity Energy Trading AB. Per balansdagen uppgick det utnyttjade beloppet till 0,07 mnkr (10,8 mnkr). Övriga garantier utställda för Modity Energy Trading AB:s räkning uppgår till 47,6 mnkr (54,5 mnkr). På balansdagen var dessa inte utnyttjade. Kapitaltäckningsgaranti har tillsammans med Kraftringen Energi AB tecknats avseende Modity Energy Trading AB intill utgången av 2016 med för Öresundskraft AB limit om 30 mnkr. Enligt aktieägaravtal för Modity Energy Trading AB ansvarar ägarna (Öresundskraft AB och Kraftringen Energi AB) korsvis för 50 procent av eventuellt utfall av den andra partens ingångna garantier och borgens-förbindelser för Modity Energy Trading AB:s räkning. Per balansdagen uppgick 50 procent av Kraftringen Energi AB:s ingångna garantier och borgensförbindelser till 76,2 mnkr (103,5 mnkr).

17. Ekonomiska engagemang inom kommunkoncernen, mnkr

Enhet Försäljning Lån Borgen

Ägd andel Säljare Köpare Givare Mottagare Given Mottagen

Staden 110 148 4 526 229 343

Helsingborgs Stads Förvaltning AB 100 % 4

– Helsingborgs Hamn AB 100 % 0 24 209

– Helsingborgshems Holding AB 100 % 32 5 5 3 372

– Helsingborg Energi Holding AB 100 % 98 8 931 258

– Helsingborgs Evenemang och Idrottspark AB 100 % 7 45 49

– Helsingborgs Symfoniorkester & Konserthus AB 100 % 1 9 37

– AB Helsingborgs Stadsteater 100 % 1 15 51

Nordvästra Skånes Renhållning AB 52 % 10 4 10 86 85

Enhet Borgensavgifter Räntor

Ägd andel Givare Mottagare Givare Mottagare

Staden 1 2 62

Helsingborgs Stads Förvaltning AB 100 %

– Helsingborgs Hamn AB 100 % 0 1

– Helsingborgshems Holding AB 100 % 0 44 0

– Helsingborg Energi Holding AB 100 % 1 14 1

– Helsingborgs Evenemang och Idrottspark AB 100 % 1 0

– Helsingborgs Symfoniorkester & Konserthus AB 100 % 1 0

– AB Helsingborgs Stadsteater 100 % 1

Nordvästra Skånes Renhållning AB 52 % 2 0

I ovanstående uppställning ingår enbart flöden mellan Helsingborgs stad och de bolag som konsolideras i sammanställd redovisning..

119 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Ekonomisk redovisning128

Staden Resultaträkning, kassaflödesanalys, balansräkning och noter


Den löpande verksamheten


Återföring av- och nedskrivningar 268 310 308

Förändring av avsättningar -25 69 -104

Justering för ej likviditetspåverkande poster 14 72 -59 -7

Kassaflöde från verksamheten före förändring av rörelsekapital 681 535 439

Förändring av rörelsekapital

Förändring av fordringar 15 43 189 33

Förändring av skulder 15 966 -184 -7

Kassaflöde från rörelsekapital 1 009 5 26

Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 690 540 465


Investeringar i fastigheter, inventarier och aktier -967 -652 -727

Investeringsbidrag 80 95 101

Ombildning av lånefordran till aktier i dotterbolag (kvittningsemission) 16 -3 000 -2 357 0

Försäljning av anläggningstillgångar 17 28 50 16

Kassaflöde från investeringsverksamheten -3 859 -2 865 -609

Kassaflödeefterinvesteringsverksamheten -2 168 -2 324 -144

Finansieringsverksamheten

Förändring av långfristiga skulder 919 -283 495

Förändring av långfristiga fordringar 1 385 2 307 -397

Kassaflöde från finansieringsverksamheten 2 304 2 025 98

Årets kassaflöde 18 136 -299 -46

Likvida medel vid årets slut 18 382 83 37

Förändrad nettolikviditet 18 222 -409 29

Nettolikviditet 18 1 055 646 675

Resultaträkning, mnkr Not 2012 2013 2014 Budgetavvikelse

Verksamhetens intäkter 1 1 627 1 700 1 652 108

Verksamhetens kostnader 2 -6 919 -7 092 -7 235 23

Avskrivningar 3 -268 -290 -308 2

Jämförelsestörande poster 4 97 92 0 0

Verksamhetens nettokostnad -5 463 -5 590 -5 891 133

Skatteintäkter 5 4 810 4 974 5 100 -25

Kommunalekonomisk utjämning och generella statsbidrag 6 966 1 040 1 054 28

Kommunal fastighetsavgift 7 195 195 197 2

LSS-utjämning 8 -193 -196 -190 8

Skattenetto 5 778 6 013 6 161 13

Resultatförefinansiellaposter 315 423 270 146

Finansiella intäkter 9 249 123 122 27

Finansiella kostnader 10 -198 -108 -149 -62

Jämförelsestörande poster 11 0 -223 0 0

Finansnetto 50 -208 -28 -34

Årets resultat 12 365 215 242 112

Årets resultat exkl förändring av pensionsavsättning före 1998 13 361 373 126



Tillgångar

Immateriella anläggningstillgångar

- Immateriella anläggningstillgångar 1 1 2

Summa immateriella anläggningstillgångar 1 1 2

Materiella anläggningstillgångar

– Mark, byggnader och tekniska anläggningar 19 5 336 5 728 5 896

– Pågående nyanläggningar 20 278 97 286

– Maskiner och inventarier 21 216 215 211

Summa materiella anläggningstillgångar 5 830 6 040 6 393

Finansiella anläggningstillgångar

– Långfristiga fordringar 22 6 999 4 691 5 088

– Aktier, andelar och bostadsrätter 23 3 774 6 143 6 148

Summa finansiella anläggningstillgångar 10 773 10 835 11 236

Summa anläggningstillgångar 16 604 16 876 17 631

Omsättningstillgångar

Förråd och exploateringsmark 24 95 93 92

Kortfristiga fordringar 25 785 598 567

Kortfristiga placeringar 0 0 0


Summa omsättningstillgångar 1 262 775 696



Eget kapital

Eget kapital vid årets början 26 7 343 7 708 7 875

Investeringsbidrag 0 -48 -6



Avsättningar

Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 27 2 835 3 007 2 905

Övriga avsättningar 28 183 68 66

Summa avsättningar 3 017 3 075 2 971

Skulder


Långfristiga lån 2 000 1 700 2 200

Övriga långfristiga skulder 29 711 743 794

Summa långfristiga skulder 2 711 2 443 2 994

Kortfristiga skulder

Kortfristiga lån 30 2 828 2 603 2 471

Övriga kortfristiga skulder 31 1 601 1 655 1 779

Summa kortfristiga skulder 4 429 4 258 4 250

Summa skulder 7 140 6 701 7 244


Ansvarsförbindelser

Pensionsförpliktelser och liknande förpliktelser 32 25 24 25

Borgensåtagande 33 1 627 1 033 639

Ränteswappar 34 71 37 89


Generella förutsättningar för kommunal redovisning Årsredovisningen för staden har upprättats i enlighet med lagen om kommunal redovisning och kommunallagens kapi-tel åtta. Därutöver lämnar Rådet för kommunal redovisning rekommendationer för kommunsektorns redovisning. Enligt kommunallagen ska kommunerna ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. Vikten av balans i kommunernas räkenskaper understryks ytterligare av det lagstadgade balanskravet som innebär att kostnaderna inte får vara större än intäkterna. Syftet med kommunal verksamhet skiljer sig från syftet med privat företagande. När det gäller privat verksamhet kan syftet sägas vara vinsten medan kommunerna har att genomföra en ålagd uppgift. Flertalet redovisningsfrågor skiljer sig inte mellan privat och kommunal verksamhet men vissa måste dock tolkas utifrån den kommunala sektorns särart. Exempel på sådana är värdet på publika tillgångar, det egna kapitalets betydelse, finansiering med skatteintäkter och frånvaron av beskattningsproblematik. Även styrelseskicket som bygger på den representativa demokratins principer innebär en öppenhet som exempelvis tar sig uttryck i offentlighetsprincipen.

Avvikelser från redovisningsprinciper Lagen om kommunal redovisning anger att pensionsförmåner som intjänats före år 1998 ska redovisas som en ansvarsför-bindelse. Staden avviker från denna redovisningsprincip genom att redovisa intjänade pensionsförmåner före 1998 som en avsättning i balansräkningen. Detta innebär en anpass-ning till gängse krav och praxis inom näringsliv och övriga samhällssektorer. Avsikten är att redovisa en fullständig bild av stadens kostnader och skulder och därmed ge ett bättre underlag för stadens ekonomiska planering. Hela förändringen av pensionsavsättningen före 1998, även den finansiella, delen redovisades som förändring av pensionsavsättningen. Syftet med detta är att skapa en större tydlighet i stadens resultaträkning kring verksamhetens netto-kostnader och finansnettot för det löpande resultatet. Beträffande redovisning av kommunal markexploatering tillämpar vi inte successiv vinstavräkning enligt gängse bok-föringsprinciper utan avräknar vinst efter varje exploaterings-område eller delområdes färdigställande. Ej heller redovisas mark som utgör allmän plats inom ett exploateringsområde som anläggningstillgång utan intäkter från tomtförsäljningen används för att direktavskriva anläggningstillgångar i exploa-teringsverksamheten. Helsingborgs stad har valt att redovisa staden och den sammanställda redovisningen i skilda räkenskapstabeller vilket avviker från Rekommendation 8.2 från Rådet för kom-munal redovisning (RKR). Då staden och bolagen styrs efter skilda principer anser vi att detta ger en större tydlighet vid beskrivningen av respektive enhets resultat och ställning.

Noter och redovisningsprinciper

Rådet för kommunal redovisning (RKR) anger att som jämfö-relsestörande betraktas poster som är sällan förekommande och överstiger 10 miljoner kronor. Dessutom ska kommunens realisationsvinster vid fastighetsförsäljningar samt kostnader och intäkter för tomtförsäljning i samband med markexplo-atering, betraktas som jämförelsestörande. Helsingborgs stad avviker från dessa rekommendationer. Staden anser att gränsen på 10 miljoner kronor är för låg för att vara relevant i förhållande till stadens omsättning och har därför satt en gräns på 40 miljoner för att sällan förekommande händelser ska betraktas som jämförelsestörande. Gällande försäljning av tomter och fastigheter så anser staden att detta är normalt förekommande i den ordinarie verksamheten och därför inte per automatik att betrakta som jämförelsestörande.

Ändrad redovisningsprincip Kärnfastigheter och stadsbyggnadsförvaltningen har under året påbörjat en övergång till komponentavskrivning enligt komponentmetoden. Investeringsprojekt som varit föremål för uppdelning enligt komponentmetoden är bland annat Elinebo vårdcentral, Skolstaden Petri samt Österleden etapp 1–4. Detta medförde ingen resultatpåverkan 2014 på grund av att RKR:s riktlinjer för övergång till komponentavskrivning följdes. Av praktiska skäl anser RKR ”att övergången till kom-ponentavskrivning bör vara framåtriktad, varför bokfört värde i normalfallet utgör utgångspunkten för fördelning på olika komponenter”. Under 2015 fortsätter arbetet med införlivandet av kom-ponentavskrivning för nya samt äldre investeringar. Från och med 2016 beräknas övergången till komponentmetoden ligga i fas med rekommendation 14:1 Materiella anläggningstill-gångar, från RKR.

Finansiell risk För varje finansiell risk som är av betydande storlek ska det enligt stadens finanspolicy finnas en tydligt angiven strategi med ett tillhörande riskmandat.

KreditmarknadsriskAvvikelser mellan skulderna och tillgångarna exponerar staden mot risker på kreditmarknaden. De kreditmarknads-risker staden kan påverkas av är i första hand ränterisk och kreditmarginalrisk. Ränterisk är risken för att en allmän räntehöjning leder till högre upplåningskostnader för staden utan att denna kostnad kan kompenseras av höjda utlånings-räntor. Kreditmarginalrisk är risken för att en specifik höjning av den ränta staden får betala leder till högre upplåningskost-nader för staden utan att denna kostnad kan kompenseras av höjda utlåningsräntor. För kreditmarknadsrisken finns ett fastställt riskmandat som innebär att summan av ränterisken och kreditmarginalrisken aldrig får överstiga 20 mnkr vid en omedelbar ofördelaktig ändring av räntan på 1 procentenhet.


Valutarisk Med valutarisk avses risken för att staden drabbas av ökade kostnader till följd av valutakursförändringar. Valutakursrisker kan uppstå inom finansverksamheten eller i stadens förvalt-ningar. Målsättningen är att valutarisker inom förvaltningar-nas verksamheter och finansverksamheten i möjligaste mån ska begränsas. I de finansiella riktlinjerna finns fastställda beloppsgränser för när säkring ska ske av valutarisker. Exponeringen för valutarisk är i dagsläget minimal.

Likviditetshantering Likviditetsreserven är till för att möta oförutsedda händelser och ska i normalläget uppgå till minst 300 mnkr plus stadens upplåningsbehov innevarande och kommande två kalen-dermånader. I likviditetsreserven inräknas medel på bank, innehav av korta värdepapper med en löptid understigande tre månader, outnyttjad del av certifikatsprogrammet samt kreditlöften till fast pris. Per balansdagen uppgick likviditets-reserven till 5,0 mdkr.

Kommunala uppdragsföretagMed extern verksamhet avses verksamhet som bedrivs av annan juridisk person än staden eller bolag inom koncer-nen och till vilken staden har överlämnat driften av en kom-munal angelägenhet. Verksamheten vänder sig till invånarna och staden har ett huvudansvar för att tjänsterna erbjuds. Om verksamheten inte hade drivits externt skulle staden utfört den i egen regi. Extern verksamhet innefattar därmed inte internt riktad verksamhet och stödfunktioner som till exempel städning.

Nämnd / StyrelseKostnad, mnkr 2012 2013 2014

Barn- och utbildningsnämnd 827 855 893

Vård- och omsorgsnämnd 346 379 315

Stadsbyggnadsnämnd 250 253 263

VA-verk 143 152 148

Socialnämnd 182 172 197

Utvecklingsnämnd 58 56 97

Idrotts- och fritidsnämnd 50 54 54

Andel av kostnadsomslutning, procent 2012 2013 2014

Barn- och utbildningsnämnd 29 29 29

Vård- och omsorgsnämnd 21 21 17

Stadsbyggnadsnämnd 54 46 54

VA-verk 73 69 67

Socialnämnd 42 39 40

Utvecklingsnämnd 10 9 15

Idrotts- och fritidsnämnd 23 24 23

1. Verksamhetens intäkter, mnkr 2012 2013 2014

Konsumtionsavgifter 209 218 216

Barnomsorgsavgifter 82 85 87

Äldreomsorgsavgifter 69 71 73

Övriga avgifter 136 126 140

Bostads-, lokalhyror och arrenden 272 295 298

Gymnasieutbildning, ersättning från andra kommuner och friskolor 140 141 133

Övrig försäljning av verksamhet 59 85 45

Bidrag från staten och EU 312 325 361

Övriga bidrag 53 52 57

Vinst vid försäljning av fastigheter och anläggningar 18 40 9

Tomtförsäljning exploateringsverksamhet 128 189 103

Övriga intäkter 149 73 130

Summa 1 627 1 700 1 652

Värdet på eliminerade interna intäkter uppgick till 1 104 mnkr.

2. Verksamhetens kostnader, mnkr 2012 2013 2014

Löner, arvoden och ersättningar 2 292 2 388 2 515

Sociala avgifter enligt lag och avtal 766 801 843

Pensioner och liknande förpliktelser 258 283 293

Övriga personalkostnader 76 81 87

Lokaler och markhyror 161 155 166

Barnomsorg, entreprenad 288 307 320

Undervisning, entreprenad 530 585 610

Äldre- och handikappomsorg, entreprenad 488 485 500

Övrig entreprenad och köp av verksamhet 550 532 543

Material och förbrukningsinventarier 173 186 188

Försörjningsstöd 231 229 219

Övriga bidrag och transfereringar 169 163 173

Skolskjutsar, färdtjänst och övriga transporter 108 116 119

Informationsteknik 102 95 137

Konsulter 45 78 80

Markförvärv m m exploateringsverksamhet 112 181 96

Övrigt 570 427 346

Summa 6 919 7 092 7 235

3. Avskrivningar, mnkr

2012 2013 2014

Inventarier och maskiner 52 62 52

Byggnader och anläggningar 216 229 256

Summa 268 290 308

Avskrivningar enligt plan är beräknade på tillgångarnas ursprungliga anskaffningsvärden. Avskrivningar av anläggningstillgångar görs efter en bedömning av tillgångens nyttjandeperiod. Viss vägledning finns i Sveriges Kommuner och Landstings förslag till avskrivningstider. Byggnader skrivs årligen av med 2–5 procent, inventarier och maski-ner med 10–20 procent. Markanläggningar såsom gator, hamnanlägg-ningar, vägar och broar med 3 procent. VA-anläggningar skrivs av under 50 år. Mark och konstverk förutsätts ha obegränsad livslängd.


4. Jämförelsestörande poster, mnkr 2012 2013 2014

Återbetalning av arbetsgivaravgifter från AFA för år 2007–2008 och 2005–2006 97 92 0

Summa 97 92 0

5. Skatteintäkter, mnkr 2012 2013 2014

Preliminär skatteintäkt 4 751 5 003 5 113

Preliminär slutavräkning innevarande år 59 -32 1

Slutavräkningsdifferens föregående år 1 3 -14

Summa 4 810 4 974 5 100

Den preliminära slutavräkningen för skatteintäkter baseras på SKL:s decemberprognos i enlighet med rekommendation RKR 4.2.

6. Kommunalekonomisk utjämning och generella statsbidrag, mnkr

2012 2013 2014

Inkomstutjämningsbidrag 828 908 931

Kostnadsutjämningsbidrag 55 54 34

Strukturbidrag 18 18 14

Införandebidrag 0 0 44

Regleringsbidrag 64 60 31

Summa 966 1 040 1 054

I inkomstutjämningen sker en utjämning av skatteinkomster mellan kommuner. Inkomstutjämningen beräknas utifrån skillnaden mellan den egna skattekraften och ett skatteutjämningsunderlag som motsvarar 115 procent av den genomsnittliga skattekraften i landet. Stadens egen skattekraft var 96,9 procent av medelskattekraften i riket. Genom kostnadsutjämningsbidrag jämnas de kostnader ut som styrs av faktorer som kommunerna inte själva kan påverka. Dessa faktorer är åldersstruktur, etnicitet, socioekonomi och geografi. Med strukturbidraget sker en kostnadsutjämning av regionalpolitisk karaktär. Slutligen i regle-ringsavgiften sker en reglering mellan kommunerna och staten av de medel staten tillskjuter och de som betalas ut i inkomstutjämningen.

7. Kommunal fastighetsavgift Införandet 2008 var neutralt för varje enskild kommun. Intäkterna av den kommunala fastighetsavgiften fördelades lika mellan kommunerna med 1 314 kronor per invånare. Avgiften indexuppräknas utifrån taxerings-värdena löpande varje år och den faktiska förändringen av ökningen i respektive kommun läggs till beloppet från 2008.

8. LSS-utjämning Enligt lagen om stöd och service till funktionshindrade (LSS) sker en ut-jämning av kostnaderna för LSS-verksamheten mellan rikets kommuner. Utjämningssystemet baseras på antalet verkställda beslut och strukturella skillnader.

9. Finansiella intäkter, mnkr

2012 2013 2014

Räntor, dotterbolag 220 89 64

Räntor, övriga 10 25 52

Borgensavgifter 6 3 1

Övriga finansiella intäkter 13 7 5

Summa 249 123 122

I posten räntor, dotterbolag ingick 60 mnkr (84 mnkr) avseende Helsing-borgs Stads Förvaltning AB och dess dotterbolag. Borgensavgifterna avsåg dotterbolag till Helsingborgs Stads Förvaltning AB samt Sydvatten AB.

10. Finansiella kostnader, mnkr 2012 2013 2014

Ränta under byggnadstid -5 9 14

Räntor, dotterbolagen 6 4 2

Räntor, övriga 93 75 114

Nyemissionstillskott till HelsingborgsStads Förvaltning AB och dess dotterbolag 99 0 0

Avsättning överskott VA 0 12 8

Övriga finansiella kostnader 4 8 11

Summa 198 108 149

11. Jämförelsestörande poster Diskonteringsräntan på pensionsavsättningarna utgår från marknadens förväntningar. Det förändrade läget på finansmarknaden har medfört en lägre ränta. Sveriges Kommuner och Landsting har därför via sin RIPS-kommitte sänkt diskonteringsräntan med 0,75 procent under 2013. Detta medförde en ökad kostnad 2013 då pensionsavsättningens värde ökade. Av diskonteringsräntan inklusive löneskatt avsåg, för 2013, 216 mnkr pensionsavsättningen för tiden före 1998.

12. Årets resultat, mnkr

2012 2013 2014 Kommunallagens balanskrav


Avgår:

Sänkt diskonteringsränta pensions- avsättning för tiden före 1998 0 216 0

Förändrad pensionsavsättning för tiden före 1998 -4 -58 -116

VA-verksamhetens resultat -24 -4 0

Reavinster försäljning anläggningstillgångar -18 -41 -13

Summa 319 328 113

Enligt kommunallagens krav på ekonomisk balans (8 kap) ska kommunernas intäkter vara större än kostnaderna. Om kostnaderna för ett visst räkenskapsår överstiger intäkterna ska det negativa resultatet regleras under de närmast följande tre åren. Realisationsvinster vid försäljning av anläggningstillgångar ska ej ingå i resultatet vid avstämning mot balanskravet. Staden har skilda finansiella målsättningar för skatte- resp avgiftsfi-nansierad verksamhet. Vi anser därför att det är förenligt med god ekono-misk hushållning att göra avsteg från att resultatet från den avgiftsfinan-sierade verksamheten ska regleras enligt kommunallagens balanskrav. Inte heller ökningen av pensionsförpliktelser intjänade före 1998 inräknas i kommunallagens balanskrav, då lagen förutsätter att denna kostnad inte redovisas i kommunernas räkenskaper.

13. Årets resultat exklusive förändring av pensionsavsättning före 1998Årets resultat exklusive förändring av pensionsavsättning gällande tiden före 1998. För mer information om detta, se ”Redovisningsprinciper”.

14. Justering för ej likviditetspåverkande poster I posten ingår bland annat realisationsvinster och -förluster vid försäljning av fastigheter och bostadsrätter. Vinsterna uppgår till sammanlagt 13,0 mnkr. Dessa avser bland annat Villa Thalassa, 6,8 mnkr, Borgen Rings-torp, 0,5 mnkr samt ett antal bostadsrätter, 4,3 mnkr. Diverse nedskriv-ningar, bland annat på grund av rivningar, uppgår till 2,0 mnkr.


15. Förändring fordringar och skulder, mnkr 2012 2013 2014

Förråd och exploateringsmark 1 2 1

Fordringar 42 187 32

Summa förändringar av fordringar 43 189 33

Kortfristiga lån 925 -225 -131

Övriga kortfristiga skulder 41 41 124

Summa förändringar av skulder 966 -184 -7

16. Kvittningsemission Staden erhöll 2012 och 2013 aktier i dotterbolaget Helsingborgs Stads Förvaltning AB. Dessa har betalats genom en kvittning av skuld i stället för genom likvida medel.

17. Försäljning av anläggningstillgångarI bokslutsårets försäljningar på 16 mnkr avsåg 11,8 mnkr fastigheter. De största var Villa Thalassa 8,3 mnkr samt Örby 20:9 och 20:13 för 2,8 mnkr.

18. Likvida medel, nettolikviditet och förändring av dessaStadens internbank lånar ut överskottslikviditet till dotterbolagen samt lånar upp kapital för vidareutlåning inom koncernen. Dotterbolagens kapitalbehov initieras av företagen själva och avser såväl rörelselikviditet som långfristigt kapitalbehov. Skillnaden mellan in- och utlåningen i internbanken utgör i allt väsentligt stadens nettolikviditet.

19. Mark, byggnader och tekniska anläggningar, mnkr

2012 2013 2014 Ackumulerade anskaffningsvärden



Avyttringar/nedskrivningar -79 -68 -33

Omklassificeringar 472 381 43

Summa 8 052 8 655 9 059 Ackumulerade avskrivningar enligt plan


Årets avskrivning enlig plan 216 229 256


Summa 2 717 2 927 3 163

Planenligtrestvärdevidåretsslut 5 336 5 728 5 896 Försäkringsvärdet på stadens fastigheter uppgick i november 2014 till 14 778 mnkr. Totalt försäkrad yta uppgick till 862 868 kvadratmeter. Lånekostnader kan, enligt lagen om kommunal redovisning (rek 6.3) belasta investeringars anskaffningsvärde under vissa förutsättningar. Enligt stadens regelverk ska lånekostnaden vid större investeringar, och då anskaffningen sträcker sig över en tid längre än sex månader, belasta anskaffningsvärdet. Internräntan har under 2014 varit 4 procent.

2012 2013 2014

Fastigheter per användningsområde, mnkr

Markreserv 235 199 216

Verksamhetsfastigheter 2 452 2 730 2 734

Affärsfastigheter 1 087 1 173 1 269

Gator, vägar och parker 1 496 1 563 1 628

Hyresfastigheter, parkeringshus med mera 47 46 45

Övriga fastigheter 19 17 4

Summa 5 336 5 728 5 896

Ovanstående sammanställning visar användningen av stadens fastig-hetsinnehav. I posten verksamhetsfastigheter ingår fastigheter för stadens egen verksamhet som förskolor, skolor, fritidsanläggningar, särskilt boende med mera. Med affärsfastigheter menas fastigheter och anläggningar för VA-verksamhet samt hamnområde med små-båtshamn.

20. Pågående nyanläggningar, mnkr 2012 2013 2014 Ackumulerade anskaffningsvärden

Vid årets början 390 278 97


Omklassificeringar -476 -391 -42


21. Maskiner och inventarier, mnkr 2012 2013 2014 Ackumulerade anskaffningsvärden




Summa 568 572 613 Ackumulerade avskrivningar enligt plan




Summa 352 357 402


Inköp av inventarier understigande ett halvt prisbasbelopp (22 200 kronor år 2014) kostnadsförs i sin helhet i samband med anskaffningen.

22. Långfristiga fordringar, mnkr

2012 2013 2014

Dotterbolag 6 384 3 988 4 385

Övriga långfristiga fordringar 617 705 705

Avgår långfristiga nedskrivna fordringar -2 -2 -2

Summa 6 999 4 691 5 088

Huvuddelen av posten övriga långfristiga fordringar utgörs av utlåning till kreditinstitut. Samtliga fordringar är redovisade till nominellt värde.


23. Aktier, andelar och bostadsrätter, mnkr Org nummer Antal aktier Ägarandel procent Kvotvärde Bokfört värdeDotterbolag

Helsingborgs Stads Förvaltning AB 556007-4634 1 100 000 100,0 1 000 6 007

Nordvästra Skånes Renhållnings AB 556217-4580 2 600 52,0 1 000 3

Nöjesparken Sundspärlan AB 556215-2297 12 620 40,0 100 0

Kuriren 2 AB 556748-8431 1 000 100,0 100 4

Kuriren 6 AB 556738-0760 1 000 100,0 100 12

Sjökrona Exploatering AB 556790-5624 250 25,0 1 000 7

Sobeln 28 AB 556930-0279 500 100,0 100 5

Tegskiftet 2 AB 556680-1501 1 000 100,0 100 6

Summa 6 045

Övriga

Sydvatten AB 556100-9837 677 600 15,3 100 68

Nordvästra Skånes vatten och Avlopp AB 556765-3786 1 000 16,7 1 000 1

Räddningstjänsten Skåne Nordväst (kommunalförbund) 222000-3087 74,7 6

Bostadsrätter 24

Övrigt 5

Summa 104

Totalt 6 148 Det kommunala koncernbegreppet (sammanställd redovisning) omfattar företag i vilka kommunen har ett varaktigt, bestämmande eller betydande inflytande. I bolag definieras detta som lägst 20 procent av aktiernas röstvärde. Dessa redovisas ovan som dotterbolag. Samtliga aktier och övriga andelar är upptagna till anskaffningsvärdet. Staden har också ett indirekt ägande i Nöjesparken Sundspärlan AB med 3 procent genom sitt dotterbolag Helsingborgs Stads Förvaltning AB. Den 1 januari 2015 bildades Räddningstjänstförbundet Skåne Nordväst, vilket är ett kommunalförbund med kommunerna Helsingborg, Ängelholm och Örkelljunga som medlemmar.

24. Förråd och exploateringsmark Värdering av exploateringsmarken har skett enligt lägsta värdets princip, det vill säga det lägsta av antingen nettoförsäljningsvärdet eller anskaff-ningsvärdet. Osålda tomter för bostadsmark och industrimark som inte kunnat avyttras inom en fem- respektive tioårsperiod redovisas till ett värde av en krona.

25. Kortfristiga fordringar, mnkr 2012 2013 2014

Upplupna intäkter och förutbetalda

kostnader 296 206 168

Fordran staten 5 20 19

Utlåning stadens bolag 261 157 219

Kundfordringar 132 124 108

Övriga kortfristiga fordringar 90 91 53

Summa 785 598 567

I posten upplupna intäkter ingick upplupna räntor med 3,9 mnkr (5,6 mnkr) avseende dotterbolag till Helsingborgs Stads Förvaltning AB. Kundfordringar där förfallodagen är äldre än ett år har bokföringsmässigt skrivits ned med 100 procent.

26. Eget kapital, mnkr 2012 2013 2014

Skattefinansierad verksamhet



Vid årets slut 7 658 7 869 8 111

Avgiftsfinansierad verksamhet


Överfört kapital till NSR 0 -48 -6


Vid årets slut 50 6 0

Egetkapitalvidåretsslut 7 708 7 875 8 111

27. Avsättning till pensioner och liknande förpliktelser, mnkr 2012 2013 2014

Pensionsrättigheter intjänade före 1998 2 199 2 326 2 233

Ålderspensioner efter 1998 64 72 95

Särskild avtalspension 6 6 6

Övriga förpliktelser 14 18 5

Summa pensioner 2 283 2 422 2 339

Löneskatt 552 585 566

Summaavsatttillpensioner 2 835 3 007 2 905

Förpliktelser för pensionsåtaganden för anställda i kommunen är beräk-nade enligt RIPS07. Staden har hos KPA pensionsförsäkring tecknat en försäkring för förmåns- och efterlevandepensioner vars pensionskapital är 324 mnkr (272 mnkr). På balansdagen var överskottsfondens värde 0 mnkr (0mnkr). Aktualiseringsgraden, det vill säga uppdateringen av samtliga pensioner för anställdas pensionsgrundande anställningar, var 95 procent (95 procent).


28. Övriga avsättningar, mnkr 2012 2013 2014

Nyemissionstillskott holdingbolag

Ingående balans 107,0 99,0 0,0

Nya avsättningar 99,0 0,0 0,0

Utbetalt nyemissionstillskott -107,0 -99,0 0,0

Utgående balans 99,0 0,0 0,0

Åtagande: Garanti för miljösanering, Castor & Pollux



Ianspråktagen avsättning 0,0 0,0 0,0

Ökning till nuvärde 0,1 0,1 0,1


Vid försäljningen åtog sig staden en 50-årig garanti för ytterligare eventu-ellt tillkommande behov av sanering av förorenad mark. Det genomförs årligen provtagningar i marken enligt särskild kontrollplan.

Befarade kostnader översvämningar VA-nätet



Ianspråktagen avsättning -11,0 0,0 0,0


Återställning äldre soptippar



Ianspråktagen avsättning 0,0 0,0 -0,5

Uppräkning till nuvärde 0,2 0,0 0,0


Miljösanering fastigheten Ångfärjestationen

(del i Gamla Staden 1:1)





Bostadsexploatering av Ångfärjetomten innebär krav på sanering till godkänd nivå. Avsatta medel bedöms vara tillräckliga.

Miljösanering Södertunneln




Outnyttjat återfört -2,0 0,0 0,0



Beräknade kostnader för behandling/deponering av förorenade jordmas-sor vid byggande av Södertunneln under perioden 2012–2016. Återfört då byggande av Södertunneln har flyttas fram i tiden.

Miljösanering fastigheten Åbrädden 1



Ianspråktagen avsättning -0,1 -0,3 0,0

Outnyttjat återfört 0,0 -13,4 0,0



Fastigheten har använts till ett nytt äldreboende. Då fastigheten tidigare har använts av ett garveri behövdes en marksanering som dock blev mindre omfattande än befarat.

Outnyttjade lokaler Bredgatan (Mindpark)



Ianspråktagen avsättning -2,5 -3,0 -1,1

Outnyttjat återfört 0,0 0,0 0,0


Framtida hyreskostnader för lokaler som inte fullt ut kommer att tas i anspråk. Hyreskontraktet löper ut 2016.

Pågående rättslig process





Kostnader med anledning av en rättslig process avseende Kommun invest i Sverige AB:s emission av Amerikansk Kommunobligationsstrategi.

Summa övriga avsättningar 182,9 67,6 66,3

29. Övriga långfristiga skulder I posten ingår bl a en investeringsfond avseende VA-verket på 209 mnkr, förutbetalda anläggningsavgifter avseende VA på 150 mnkr, skuld till Trafikverket på 333 mnkr avseende bidrag till infrastrukturell investering för byggande av Maria Station samt förutbetalda gatukostnadsersätt-ningar på 65 mnkr.

30. Kortfristiga låneskulder, mnkr 2012 2013 2014

Banker och kreditinstitut 2 432 2 386 2 236

Dotterbolagen 396 217 235

Summa 2 828 2 603 2 471

31. Övriga kortfristiga skulder, mnkr 2012 2013 2014

Upplupna kostnader för semester, löner,

sociala avgifter och löneskatter 335 359 363

Övriga upplupna kostnader och

förutbetalda intäkter 312 267 306

Leverantörsskulder 437 383 456

Övriga skulder 517 646 654

Summa 1 601 1 655 1 779


32. Pensionsförpliktelser och liknande förpliktelserI posten ingår pensionsförpliktelser för förtroendevalda som regleras i pensionsbestämmelserna enligt PRF-KL/PBF. Storleken på förpliktelsen utgår ifrån att nuvarande förtroendeuppdrag fullföljs mandatperioden ut och för den anställde att anställningen upphör vid lägsta möjliga ålder. Stadens pensionsåtagande för inkomstsamordnade visstids-pensioner skulle öka med 6,8 mnkr inklusive löneskatt om reducering av inkomstsamordning helt skulle upphöra.

33. Borgensåtaganden, mnkr 2012 2013 2014

AB Helsingborgshem 420 345 0

Öresundskraft AB 311 301 258

Nordvästra Skånes Renhållnings AB 60 80 85

Helsingborgs Stads Förvaltning AB 550 0 0

Bostadsrättsföreningar 10 10 10

Kommunalt förlustansvar egna hem 2 1 1

Sydvatten AB 148 177 176

Övrigt 126 119 109

Summa 1 627 1 033 639

34. Ränteswappar, mnkr Brutto Netto Ränterisk Differens Marknads- marknads- värde ränta

Betalar fast 900 900 41,3 2,28% -89,1

Erhåller fast 0 0 0 0% 0

Staden nyttjar ränteswappar för att säkra sig mot ogynnsamma ränteför-ändringar, i detta fallet ränteuppgång. Stadens marknadsvärderade skuld till swappmotparterna är per bokslutsdagen 89,1 mnkr.

35. Övriga ansvarsförbindelser Staden har lämnat kapitaltäckningsgaranti för Helsingborgs Stads Förvaltning AB och dess dotterbolag Helsingborgshems Holding AB, Helsingborg Energi Holding AB, Helsingborgs Symfoniorkester och Kon-serthus AB, AB Helsingborgs Stadsteater och Helsingborgs Evenemang och Idrottspark AB. I februari 2015 har kapitaltäckningsgarantin för de tre sistnämnda ersatts av en ny för Helsingborg Arena och Scen AB. Det innebär att staden förbinder sig att svara för att bolagens egna kapital vid varje tillfälle uppgår till minst det registrerade aktiekapitalet.

36. LeasingFinansiella leasingobjekt, det vill säga investeringar som förväntas förvär-vas efter leasingperiodens slut redovisas som anläggningstillgångar och förpliktelsen att i framtiden betala dessa som skuld. De finansiella lea-singobjekten avsåg endast fordon och det bokförda värdet uppgick på balansdagen till 16,7 mnkr (22,8 mnkr). Framtida avgifter uppgick nomi-nellt till totalt 13,5 mnkr (19,3 mnkr). Inom ett år förfaller 5,3 mnkr (6,4 mnkr) och senare än ett år men inom fem år förfaller 8,1 mnkr (12,8 mnkr) och 0 mnkr (0 mnkr) senare än fem år. Leasingavgifterna beräknas inte utifrån variabla grunder. Operationella leasingavtal redovisas som verksamhetens kostnader linjärt över leasingperioden. Av framtida leasingavgifter förfaller 8,8 mnkr (6,7 mnkr) inom ett år, 11,3 mnkr (7,2 mnkr) förfaller senare än ett år men inom fem år och 0 mnkr (0,3 mnkr) senare än fem år.

37. Årsarvoden till stadens ledning 2012 2013 2014

Kommunstyrelsens ordförande 755 tkr 773 tkr 773 tkr

Övriga kommunal- och oppositionsråd samt politiska sekreterare 343–687 tkr 350–703 tkr 360–706 tkr

Årslön för stadsdirektören 1 272 tkr 1 347 tkr 1 487 tkr

38. Finansiella tillgångar och skulderFinansiella tillgångar och skulder redovisas till nominellt belopp. Med anledning av att transaktionskostnaderna inte uppgår till en väsentlig del i förhållande till den underliggande skulden sker ingen periodisering av dessa över lånens löptid. Stadens samtliga finansiella skulder löper med kort räntebindnings-tid, max tre månader. På balansdagen är genomsnittlig upplåningsränta för certifikaten 0,23 procent och för obligationerna 0,43 procent.

Upplåningens förfallostruktur, mnkr Förfaller till betalning:

Inom 3 månader 2 094

Inom 3 månader – 1 år 100

Inom 1 år – 3 år 3 100

Inom 3 år – 5 år 1 200

Efter mer än 5 år 0

6 494

Siffrorna i sammanställningen ovan inkluderar kreditlöften på 2 100 mnkr.


Skattefinansierad verksamhetResultaträkning och balansräkning

Balansräkning, mnkr 2012 2013 2014

Tillgångar

Immateriella anläggningstillgångar 1 1 2

Materiella anläggningstillgångar 4 982 5 109 5 367

Finansiella anläggningstillgångar 10 705 10 767 11 169

Kortfristiga fordringar 845 624 606

Fordran avgiftsfinansierad verksamhet 630 685 752




Eget kapital vid årets början 7 370 7 712 7 875

Investeringsbidrag 0 -48 -6



Avsättningar 3 017 3 075 2 971

Långfristiga skulder 2 386 2 100 2 616

Kortfristiga skulder 4 430 4 220 4 233

Summa avsättningar och skulder 9 833 9 394 9 821


Resultaträkning, mnkr 2012 2013 2014 Budgetavvikelse

Verksamhetens intäkter 1 321 1 482 1 440 115

Verksamhetens kostnader -6 682 -6 937 -7 088 11

Avskrivningar -235 -255 -269 5

Jämförelsestörande poster 97 92 0 0

Verksamhetens nettokostnad -5 498 -5 619 -5 917 131

Skatteintäkter 4 810 4 974 5 100 -25

Kommunalekonomisk utjämning och generella statsbidrag 966 1 040 1 054 28

Kommunal fastighetsavgift 195 195 197 2

LSS-utjämning -193 -196 -190 8

Skattenetto 5 778 6 013 6 161 13

Resultatförefinansiellaposter 280 395 244 144

Finansiella intäkter 260 135 140 30

Finansiella kostnader -198 -96 -142 -54

Jämförelsestörande poster 0 -223 0 0

Finansnetto 62 -184 -2 -24

Åretsresultat 342 211 242 119

Årets resultat före förändring av pensionsavsättningar före 1998 338 369 126


Särredovisning VA-verksamhetResultaträkning, balansräkning, kassaflödesanalys och noter


Tillgångar

Materiella anläggningstillgångar 847,8 931,4 1 025,8

Finansiella anläggningstillgångar 67,8 67,8 67,8

Omsättningstillgångar 35,2 67,2 52,9

Summatillgångar 950,8 1 066,4 1 146,5

Eget kapital och skulder

Eget kapital 2 -4,0 0,0 0,0

Skuld till abonnentkollektivet 2 0,0 12,0 19,6

Förutbetalda anläggningsavgifter 113,5 133,3 150,0

Investeringsfond 3 211,7 210,2 208,6

Kortfristiga skulder 0,0 25,6 16,7

Skuld till stadskassan 629,6 685,3 751,7

Summaegetkapitalochskulder 950,8 1 066,4 1 146,5


Löpande verksamhet

Årets resultat 23,7 4,0 0,0

Återföring av- och nedskrivningar 33,2 35,1 39,0

Justering för ej likviditetspåverkande poster -5,7 -16,4 -20,3

Förändring av fordringar -4,3 -32,0 14,3

Förändring av skulder 0,0 37,6 -1,4

Förändring investeringsfond -1,6 -1,5 -1,6

Förändringar förutbetalda anläggningsavgifter 15,5 19,8 16,7

Kassaflöde från den löpande verksamheten 60,8 46,5 46,9


Investeringar i fastigheter och inventarier -131,8 -119,1 -135,9

Investeringsbidrag 7,8 16,2 19,8

Försäljning av anläggningstillgångar 0,0 0,7 2,8

Kassaflöde från investeringsverksamheten -124,0 -102,2 -113,3

Årets kassaflöde -63,2 -55,7 -66,4

Resultaträkning, mnkr Not 2012 2013 2014 Budgetavvikelse

Verksamhetens intäkter 218,7 223,4 221,0 -1,5

Verksamhetens kostnader -150,4 -159,8 -155,8 7,0

Avskrivningar 1 -33,2 -35,1 -39,0 -3,0

Verksamhetens nettointäkt 35,1 28,5 26,2 2,5

Finansiella kostnader -11,5 -12,5 -18,6 -2,6

Resultat efter finansiella kostnader 23,7 16,0 7,5 7,5

Skuldavsättning av årets överskott 0,0 -12,0 -7,5 -7,5



Redovisningsprinciper för VA-verksamheten Helsingborg har sedan 1980-talet särredovisat VA-verksamheten. Överskott/underskott har tidigare löpande tillförts det egna kapitalet för VA-verksamheten. Utgående eget kapital har i samband med bokslutet 2008 förts om och redovisas som en långfristig skuld (investeringsfond). Sedan 2009 redovisas överskott som en skuld till abonnentkollektivet. Uppkommer däremot underskott räknas det i första hand av mot skulden till abonnentkollektivet. Är skulden inte tillräcklig för att täcka underskottet så redovisas resterande del som ett negativt resultat för VA-verksamheten. Överskott/underskott ska enligt VA-lagen regleras mot abonnentkollektivet inom en 3-årsperiod.

Noter

Not 1. Avskrivningar Avskrivningstider för VA-ledningar är 50 år.

Not 2. Resultatutredning 2012 2013 2014

Ingående balans -27,6 -4,0 12,0

Avsättning till abonnentkollektivet 0,0 12,0 7,5


Summa balans för abonnentkollektivet -4,0 12,0 19,6

I resultatutredningen innebär en negativ balans att VA-verksamheten har ett upparbetat ackumulerat underskott medan en positiv balans innebär en skuld till abonnentkollektivet.

VA-verksamhet, noter

Not 3. Investeringsfond Investeringsfonden avser en ny huvudledning från Örbyfältet till staden. Fonden kommer att lösas upp i takt med avskrivningarna på huvudled-ningen och tillföras VA-verksamheten som intäkter.

Fördelning av interna kostnaderVA-verksamheten har belastats med 1,5 mnkr (1,4) som ersättning för andel av central administration. I detta ingick både kostnader som förde-lats enligt schablon, som procentuellt påslag på lönesumman, och avräk-ning efter direkt ianspråktagande av gemensamma tjänster. Uttag av koncessionsavgifter till gatuverksamheten har belastat VA-verksamheten med 1,2 mnkr (1,2mnkr). VA-verksamheten har löpande belastats med en kommunintern ränta på skulden till stadskassan. Ränte-satsen bestäms av räntan på svenska statsobligationer med 5 års löptid + 1 procentenhet.

Övriga upplysningar Den löpande VA-verksamheten sköts sedan 1 september 2009 av en gemensam VA-organisation för sex av kommunerna i Skåne Nordväst, Nordvästra Skånes Vatten och Avlopp AB (NSVA). Dagvattenavgifter från staden (väghållning) har tillförts VA-verket med 4,7 mnkr (4,7 mnkr) och från Trafikverket med 0,6 mnkr (0,6 mnkr).


Ing ack Disp av ack Kommun- Intäkter Kostnader Årets Utg ack Nämnder och styrelser, mnkr resultat1 resultat bidrag2 resultat resultat2

Barn- och utbildningsnämnden 116,1 49,0 2 553,2 422,3 2 999,9 24,6 91,7

Vård- och omsorgsnämnden 60,4 6,8 1 468,8 220,6 1 700,3 -4,1 49,5

Utvecklingsnämnden 51,5 4,5 475,3 174,7 629,8 24,7 71,7

Socialnämnden 34,7 5,0 408,7 68,5 490,3 -8,1 21,6

Stadsbyggnadsnämnden 11,8 9,0 460,4 252,6 699,1 22,9 25,7

Kulturnämnden 9,0 4,0 164,1 48,1 208,6 7,6 12,6

Idrotts- och fritidsnämnden 11,8 0,0 171,4 62,7 232,1 2,0 13,8

Räddningsnämnden 10,9 2,0 103,4 31,0 136,5 0,0 8,9

Miljönämnden 4,6 1,6 23,2 12,5 37,0 0,3 3,3

Stadsrevisionen 1,6 0,0 6,1 0,1 5,6 0,5 2,1

Överförmyndarnämnden 0,0 0,0 10,1 0,5 11,0 -0,3 -0,3

Valnämnden 0,3 0,0 8,1 4,1 9,8 2,4 2,7

Kommunstyrelsen 24,1 2,6 304,2 362,8 651,3 18,2 39,8

Kommunstyrelsen - stadsgemensamt 0,0 0,0 144,9 179,1 290,2 33,7 33,7

Styrelsen för Kärnfastigheter 15,8 0,0 -133,4 766,2 619,1 13,6 29,4

Summa skattefinansierat 352,5 84,5 6 168,6 2 605,7 8 720,7 138,2 406,2

Vatten- och avloppsverk 0,0 0,0 0,0 221,0 221,0 0,0 0,0

Summa avgiftsfinansierat 0,0 0,0 0,0 221,0 221,0 0,0 0,0

Summatotalt 352,5 84,5 6 168,6 2 826,8 8 941,7 138,2 406,2

Driftredovisning

I driftredovisningen ingår även interna poster, dock efter eliminering av intäkter och kostnader inom den egna förvaltningen.

1 Det ackumulerade resultatet utgör de samlade över- och under skotten från tidigare år.

2 Kommunbidrag utgörs av nettot av kommunbidrag och utdelningskrav. Kommunbidraget är den del med vilken nämnderna är anslagsfinansie-rade, det vill säga med skatteintäkter och generella bidrag från staten. Negativt kommunbidrag (utdelningskrav) innebär att nämnden lämnar överskott till övrig anslagsfinansierad verksamhet.


InvesteringsredovisningSammandrag nämnder och styrelser, mnkr

Invest utgifter Invest bidrag Nettoinvestering

Redovisning

Barn- och utbildningsnämnden 13,6 0,0 13,6

Vård- och omsorgsnämnden 5,7 0,1 5,5

Utvecklingsnämnden 1,3 0,0 1,3

Socialnämnden 3,4 0,0 3,4

Stadsbyggnadsnämnden 148,0 36,6 111,4

Kulturnämnden 2,5 0,0 2,5

Idrotts- och fritidsnämnden 4,5 0,0 4,5

Räddningsnämnden 4,8 0,0 4,8

Miljönämnden 0,4 0,0 0,4

Styrelsen för Kärnfastigheter 367,4 36,9 330,6

Kommunstyrelsen 8,1 0,0 8,1

Kommunstyrelsen – mark och exploatering 25,5 8,0 17,5

Kommunstyrelsen – finansförvaltning 5,6 0,0 5,6

Summa skattefinansierat 590,6 81,5 509,1

Vatten- och avloppsverk 135,9 19,8 116,1

Summa avgiftsfinansierat 135,9 19,8 116,1

Summa totalt 726,5 101,4 625,2

Större investeringar, mnkr

Inkomst Utgift Netto

Projekt

Kungshult nybyggnad 0,0 80,1 80,1

Citybrandstation nybyggnad 0,0 34,6 34,6

Pålsjöbaden nybyggnad 0,0 30,7 30,7

Olympia ombyggnad 0,0 26,9 26,9

Knutpunktens entré stadsparken nybyggnad 14,6 24,5 9,9

Fullriggaren tillbyggnad 0,0 24,0 24,0

Mejarens SoL-boende nybyggnad 0,0 20,7 20,7

Slottsvångsskolans förskola ombyggnad 0,0 15,1 15,1

Kungshult hospice ombyggnad 0,0 11,5 11,5


Kommunfullmäktige beslutar:• att för den skattefinansierade verksamheten överföra 375,5 mnkr till resultatdisposition som ger nämnder/styrelser möjlighet att finansiera särskilt beslutade insatser av engångskaraktär samt projekt, som företrädelsevis löper under pågående verksamhetsår. • att tillföra årets överskott om 7,5 mnkr för avräkningen gentemot avgiftskollektivet inom vatten- och avloppsverksamheten.

Ingående Ianspråktaget Årets Resultat- Resultatöver- ackumulerat resultat resultatöverföring resultat justeringar föring till 2015

Barn- och utbildningsnämnden 1) 116,1 -49,0 24,6 37,3 129,0

Vård- och omsorgsnämnden 60,4 -6,8 -4,1 0,1 49,6

Utvecklingsnämnden 2) 51,5 -4,5 24,7 -10,0 61,7

Socialnämnden 34,7 -5,0 -8,1 0,2 21,8

Stadsbyggnadsnämnden 11,8 -9,0 22,9 0,1 25,8

Kulturnämnden 9,0 -4,0 7,6 0,0 12,6

Idrott- och fritidsnämnden 11,8 0,0 2,0 0,0 13,8

Räddningsnämnden 3) 10,9 -2,0 0,0 -8,9 0,0

Miljönämnden 4,6 -1,6 0,3 0,1 3,4

Överförmyndarnämnden 4) 0,0 0,0 -0,3 0,0 -0,3

Valnämnden 0,3 0,0 2,4 0,0 2,7

Kommunstyrelsen 5) 24,1 -2,6 18,2 -16,0 23,8

Kommunstyrelsen - stadsgemensamt 6) 0,0 0,0 33,7 -33,7 0,0

Styrelsen för Kärnfastigheter 15,8 0,0 13,6 0,0 29,4

Stadsrevisionen 1,6 0,0 0,5 0,1 2,2

Summa 352,5 -84,5 138,2 -30,7 375,5

Förslag till resultatdisposition

Skattefinansierad verksamhet

Kommentarer till resultatjustering 1) Andelen inskrivna barn inom förskolan fortsätter att öka. Vidare ökar antalet barn som väljer skolbarnomsorgen (fritids). Även trenden att fler elever väljer om gymnasieutbildning fortsätter och att studietiden i genomsnitt blir längre än tre år. Detta tillsammans med effekten av att Helsingborgs befolkning ökat mer än än vad som låg till grund när kommunfullmäktige fattade beslut om mål och ekonomi, tillförs 37,3 mnkr för att möta de ökade kostnaderna 2014. 2)Försörjningsstödsutvecklingenunder2014visadeenpositivminskningvarföröverfinansieringen2014justerasner. 3) Räddningsnämnden upphör som en organisatorisk enhet inom Helsingborg stad och övergår till kommunalförbundet - Räddningstjänsten Skåne Nordväst. 4) Omfattningen för överförmyndarens uppdrag ökade under året mer än planerat varför resultatet ellimineras ut. 5) Mark- och exploateringsenhetens resultat 10,3 mnkr nollas ut tillsammans med temporära uteblivna kostnader på 5,7 mnkr 6) Stadsgemensamt bedriver ingen egen verksamhet varför resultatet nollas ut.

Övrigt: Kostnadsutfallet under 2014 för barn och unga i arbete återförs med sammanlagt 1,9 mnkr till berörda styrelser och nämnder

Avgiftsfinansierad verksamhet

Ingående ackumulerat resultat Årets resultat Resultatjusteringar Resultatöverföring till 2015

Vatten- och avloppsverket 0,0 7,5 -7,5 0,0

Summa 0,0 7,5 -7,5 0,0


Revisionsberättelse för år 2014

Vi har granskat Kommunstyrelsen tillika Krisledningsnämnd, Räddningsnämnden, Stadsbyggnadsnämnden, Styrelsen för Kärnfastigheter, Miljönämnden, Valnämnden, Överförmyndarnämnden, av Kommunfullmäktige utsedda arbetsgrupper samt Helsingborgs stads årsredovisning. Granskningen har utförts enligt upprättad revisionsplan samt i enlighet med kommunallagen, stadens revisionsreglemente och god revisionssed. Vi bedömer att årsredovisningen i allt väsentligt är upprättad enligt god redovisningssed samt återger stadens resultat och ekonomiska ställning på ett rättvisande sätt. Vi tillstyrker att årsredovisningen godkänns och att ovanstående styrelser, nämnder, arbetsgrupper samt förtroendevalda i dessa organ beviljas ansvarsfrihet för år 2014.

Helsingborg den 10 april 2015

Johan Sederholm Aina Modig Lindell

Ordförande Vice ordförande

Hans Holm Anders Ivarsson

Irena Nygren Alf Stolt

/Per-Reinhold Olsson

Stadsrevisor

Kommunfullmäktige Helsingborgs stad

Vi har granskat Barn- och utbildningsnämnden, Idrotts- och fritidsnämnden, Kulturnämnden, Socialnämnden, Utvecklings-nämnden och Vård- och omsorgsnämnden. Granskningen har utförts enligt upprättad revisionsplan samt i enlighet med kommunallagen, stadens revisionsreglemente och god revisionssed. Vi tillstyrker att ovanstående nämnder och de förtroendevalda i dessa organ beviljas ansvarsfrihet för år 2014

Helsingborg den 10 april 2015

Arne Larsson Bengt Jönsson

Ordförande Vice ordförande

Jan Backman Mats Lidner

Kenneth Mårtensson* Eva Åsare

/Per-Reinhold Olsson

Stadsrevisor

*Ej vård- och omsorgsnämnden

135 Helsingborgs stads årsredovisning 2014 Ordlista

Anläggningstillgång En ekonomisk term för en tillgång som är avsedd att användas under längre tid. Jämför med ”omsättningstillgång”. Anlägg-ningstillgångar kan delas in i tre kategorier:

1. Immateriella: t ex goodwill, patent och FoU-kostnader

2. Materiella: byggnader och mark, maskinpark och inventarier

3. Finansiella: långfristiga fordringar och värdepapper avsedda för stadigvarande innehav

Avgiftsfinansierad verksamhetAvgiftsfinansierad verksamhet är sådan som helt finansieras med egna intäkter och inte alls av intäkter från kommunalskat-ten. Den avgiftsfinansierade verksamheten är avgränsad i re-dovisningen från övrig verksamhet och har både egen resultat-räkning och balansräkning.

BalanskravBalanskrav infördes för cirka 15 år sedan inom kommun och landsting och innebär att årets resultat måste överstiga noll. Om resultatet ett år går minus måste kommunen inom tre år ha återställt underskottet genom motsvarande överskott. Följande ska inte ingå i resultatet när man stämmer av det mot balans-kravet:

• Realisationsvinster vid försäljning av anläggningstillgångar.

• Resultat från avgiftsfinansierad verksamhet.

• Pensionsförpliktelser intjänade före 1998, då lagen förutsätter att kostnader för dessa förpliktelser inte redovisas i kommunernas räkenskaper.

Bruttoinvestering Bruttoinvestering är ett begrepp som används för att beskriva kostnaden för investeringar innan avdrag för förslitningar på investeringarna.

BudgetKommunerna måste upprätta en budget, en plan för intäkter och kostnader under ett år. I kommunens budget måste intäk-terna vara större än kostnaderna.

FinansEn generell term för att beskriva den del av verksamheten som handlar om att skaffa och fördela pengar.

Finansiella nettotillgångarFinansiella nettotillgångar är summan av likvida medel och räntebärande fordringar, minskat med räntebärande skulder. Finansiella nettotillgångar innefattar de båda begreppen ”netto-likviditet” och ”nettolåneskuld”.

NettolikviditetNär de räntebärande tillgångarna är större än de räntebärande skulderna så har man en nettolikviditet. Nettolikviditetens storlek är skillnaden mellan räntebärande tillgångar och ränte-bärande skulder.

NettolåneskuldNär de räntebärande skulderna är större än de räntebärande tillgångarna kallas det att man har en nettolåneskuld. Netto-låneskuldens storlek är skillnaden mellan räntebärande tillgångar och räntebärande skulder.

FinansnettoFinansnetto är skillnaden mellan finansiella intäkter och finans-iella kostnader. Till de finansiella intäkterna räknas sådant som aktieutdelningar, ränteintäkter och vinster vid försäljning av värdepapper. Exempel på finansiella kostnader är räntekostna-der och förluster vid försäljning av värdepapper.

Justerat eget kapitalEget kapital plus den del av obeskattade reserver som inte är skatt. Justerat eget kapital är ett bättre mått på aktieägarnas kapital än bara eget kapital. Obeskattade reserver innehåller resultatmedel som ännu inte tagits upp till beskattning, men som kommer att göra det senare. Justerat eget kapital är oftast högre än eget kapital.

Jämförelsestörande posterPost i resultaträkningen där man redovisar resultatet från sådana händelser som inte har direkt med den normala verksamheten att göra och som stör jämförelser med andra perioders resultat. Dessa poster gör det svårt att bedöma utvecklingen av den normala verksamheten. För att få en bättre och mer jämförbar bild tar man därför fram ett resultat som är rensat från det som är jämförelsestörande. Exempel på resultat av händelser som kan hamna här är försäljning av betydelseful-la anläggningstillgångar

KassaflödeStadens inbetalningar och utbetalningar under året, det vill säga flödet av pengar (likvida medel). I årsredovis ningen görs en kassaflödesanalys som visar förändringen i likvida medel under året.

Kassaflödesanalys Analys av kassaflödet görs i årsredovisningen och visar föränd-ringen i likvida medel under året. Kassaflödesanalysen delas in i olika verksamheter (löpande verksamhet, investeringsverk-samhet, finansieringsverksamhet) för att visa hur respektive del bidrar till förändringen i likvida medel.

Ordlista

136

Kommunala företagKommuner kan bilda och äga företag, och överlåta kommuna-la angelägenheter till dem. Kommunen kan äga hela företaget eller en del av det, en del företag ägs gemensamt av flera kommuner. Företagen i koncernen verkar inom olika områden med den gemensamma nämnaren att de bedriver kommunal verksamhet. Kommunen måste upprätta ett koncernbokslut i en sammanställd redovisning för staden och de företag som kommunen äger minst tjugo procent av.

KoncernbidragÖverföring av likvida medel mellan olika bolag i en koncern som inte avser ersättning för något utan som görs enbart för att jämna ut resultat mellan koncernens olika företag.

Likviditet/likvida medelPengar tillgängliga på bankkonto samt kontanter.

NettoinvesteringMed nettoinvestering menas bruttoinvesteringar minus olika typer av investeringsbidrag.

NettolikviditetSe definitionen av finansiella nettotillgångar.

NettolåneskuldSe definitionen av finansiella nettotillgångar.

Nämnders och styrelsers resultatMed resultat för kommunala nämnder och styrelser menas om de har överskott eller underskott i förhållande till sin budget.

Räntebärande skulderSådana skulder som man betalar ränta för. Det kan till exem-pel vara banklån eller obligationslån.

Räntebärande tillgångarSådana tillgångar som man får ränta på, exempelvis obliga-tioner och pengar på ett bankkonto.

Självfinansieringsgrad av investeringar Detta är ett nyckeltal som beräknas på följande sätt;

Kassaflödet från den löpande verksamheten (se kassa-flödesanalysen) dividerat med investeringar i fastigheter och inventarier minus investeringsbidrag.

Nyckeltalet uttrycks i procent och visar hur stor del av inves-teringarna i materiella tillgångar, exempelvis fastigheter, som har finansierats med pengar som verksamheten har genererat.

Ordlista Helsingborgs stads årsredovisning 2014

Skattefinansierad verksamhetDen skattefinansierade verksamheten finansieras till cirka 80 procent av kommunalskatten, resten består av olika avgif-ter, ersättningar och bidrag.

SkattenettoSumman av våra skatteintäkter, intäkter från kommunala fastighetsavgifter och generella stadsbidrag, justerad för det kommunala utjämningssystemet samt LSS-utjämning.

SoliditetSoliditeten anger hur stor del av tillgångarna som är finansie-rade med eget kapital. Soliditeten speglar betalningsförmå-gan på lång sikt och är ett uttryck för den finansiella styrkan, Sett över tid beskriver soliditeten hur den finansiella styrkan. utvecklas. En försämrad soliditet innebär att förändringar i tillgångarna inte kunnat finansieras med egna pengar i samma utsträckning som tidigare. Om detta fortsätter urholkas den finansiella styrkan.

Verksamhetens nettokostnadSkillnaden mellan de intäkter (avgifter, bidrag och dylikt) och kostnader som stadens olika verksamheter redovisar. Verk-samhetens nettokostnader finansieras i första hand av skatter och statsbidrag.

Årets resultatÅrets resultat visar förändringen av eget kapital, det vill säga stadens förmögenhet, vid årets slut. I ett företag visar resulta-tet om företaget gått med vinst eller förlust, men det resone-manget kan inte direkt användas för kommuner eftersom de inte är vinstdrivande. Ett vedertaget mått för god ekonomisk hushållning över tiden är att resultatet ska vara minst två procent av skatte nettot. Inom kommunal verksamhet finns dessutom det lagstadgade balanskravet som, något förenklat, innebär att intäkterna ska vara större än kostnaderna.

137 Helsingborgs stads årsredovisning 2014

TelefonTelefonnummer: 042-10 50 00Helsingborg kontaktcenters öppettider:Måndag–torsdag 07:00 –19:00Fredag 07:00 –17:00Lördag 10:00 –15:00

BesöksadressStortorget 17

Skicka brevNamn på verksamheten251 89 Helsingborg

[email protected]

Stadens webbplatshelsingborg.se

ChattaBehöver du hjälp att hitta kontaktuppgifter till en särskild verksamhet eller person? Då kan du chatta med Helsingborg kontaktcenter.

Facebookfacebook.com/helsingborgsstad

Twittertwitter.com/hbgstad

Youtubeyoutube.com/helsingborgstad

Instagraminstagram.com/helsingborgsstad

Kontakta oss

Helsingborgs stads årsredovisning 2014Formgivning och produktion: hstd reklambyrå AB Tryck: maj 2015, Göteborgstryckeriet AB Papper: omslag: Galerie Art Matt 250 gram, inlaga: Galerie Art Matt 150 gram Upplaga: 900 exemplar Omslagsbild:LizzanWiberg,Wiberg&CoReklambyråFotografer: Jeff Richt, Anna Alexander Olsson, Håkan Dahlström, Peter Brinch, HD/NST, Sven-Erik Svensson, Tobias Nilsson, Anna Olsson, Göran Svensson, Lotta Ahlberg, Studio Ekvall, Sebastien Jarry, HD/NST Emil Langvad, Albin Wahlgren, Per Sjöborg, HD/NST Mats Roslund, Fredric Berggren, Pernilla Ringström HD/NST Tobias Andersson, Ole Jais, Ulla Alderin, Cecillia Nydahl, Studio-e/Anders Ebefeldt och Rickard Johnsson.

Helsingborgs stads årsredovisning 2014138

139 Helsingborgs stads årsredovisning 2014


StadsledningsförvaltningenAvdelningen för ekonomi och styrning

helsingborgs stads årsredovisning 2014

Documents