Çek senet-uygulama faaliyeti -...

T.C. MİLLÎ EĞİTİM BAKANLIĞI

MEGEP (MESLEKİ EĞİTİM VE ÖĞRETİM SİSTEMİNİN

GÜÇLENDİRİLMESİ PROJESİ)

MUHASEBE VE FİNANSMAN

ÇEK-SENET TAKİBİ

ARALIK 2007

Milli Eğitim Bakanlığı tarafından geliştirilen modüller; • Talim ve Terbiye Kurulu Başkanlığının 02.06.2006 tarih ve 269 sayılı Kararı ile

onaylanan, Mesleki ve Teknik Eğitim Okul ve Kurumlarında kademeli olarak yaygınlaştırılan 42 alan ve 192 dala ait çerçeve öğretim programlarında amaçlanan mesleki yeterlikleri kazandırmaya yönelik geliştirilmiş öğretim materyalleridir (Ders Notlarıdır).

• Modüller, bireylere mesleki yeterlik kazandırmak ve bireysel öğrenmeye rehberlik etmek amacıyla öğrenme materyali olarak hazırlanmış, denenmek ve geliştirilmek üzere Mesleki ve Teknik Eğitim Okul ve Kurumlarında uygulanmaya başlanmıştır.

• Modüller teknolojik gelişmelere paralel olarak, amaçlanan yeterliği kazandırmak koşulu ile eğitim öğretim sırasında geliştirilebilir ve yapılması önerilen değişiklikler Bakanlıkta ilgili birime bildirilir.

• Örgün ve yaygın eğitim kurumları, işletmeler ve kendi kendine mesleki yeterlik kazanmak isteyen bireyler modüllere internet üzerinden ulaşabilirler.

• Basılmış modüller, eğitim kurumlarında öğrencilere ücretsiz olarak dağıtılır.

• Modüller hiçbir şekilde ticari amaçla kullanılamaz ve ücret karşılığında satılamaz.

i

AÇIKLAMALAR ................................................................................................... iii GİRİŞ....................................................................................................................... 1 ÖĞRENME FAALİYETİ -1 .................................................................................... 3 1. ÇEK VE SENETLER........................................................................................... 3

1.1. Çek Nedir ...................................................................................................... 3 1.1.1. Çek ile İlgili Kavramlar .......................................................................... 4

1.2. Senet (bono) Nedir....................................................................................... 10 1.2.2. Muhasebe Açısından Senetler .............................................................. 11 1.2.3. Senet İşlemleri Nelerdir ....................................................................... 11 1.2.4. Senet İşlemlerine Ait Belgeler............................................................... 13

UYGULAMA FAALİYETİ ............................................................................... 14 ÖLÇME VE DEĞERLENDİRME...................................................................... 15

ÖĞRENME FAALİYETİ-2 ................................................................................... 18 2 . ÇEK SENET PROGRAMI ................................................................................ 18

2.1. Çek Senet Programlarının Ortak Özellikleri ................................................. 18 2.2. Eta Çek Senet Programı ............................................................................... 20

2.2.1 Program Yapısı ...................................................................................... 20 2.2.2. Çek-Senet ve Cari Programlı Bir Şirket Açılması .................................. 25 2.2.3. Çek- Senet ve Cari Entegrasyon Bağlantısı Yapılması........................... 26 2.2.4. Müşteri Senedi Kaydı............................................................................ 27 2.2.5. Müşteri Çeki Giriş Kaydı ...................................................................... 28 2.2.6. Müşteri Çeki Giriş Kaydı ...................................................................... 30 2.2.7. Müşteri Senedinin Satıcıya Cirosu ........................................................ 31 2.2.8. Müşteri Senedi Elden Tahsili ................................................................ 32 2.2.9. Müşteri Çekleri Cirosu.......................................................................... 33 2.2.11. Firma Senet Çıkışı............................................................................... 35 2.2.12. Banka Hesabına Para Yatıralım........................................................... 36 2.2.14. Firma Senedi Tahsili ........................................................................... 38 2.2.15. Cari hesaplar bakiye listesini ekrana yazdıralım .................................. 38 2.2.16. Cari Hesap Ekstrelerini Ekrana Yazdıralım ......................................... 39

2.3. Lks2 Çek Senet Programı ............................................................................ 40 2.3.1. Program Yapısı ..................................................................................... 40 2.3.2. LKSSYS (Sistem İşletmeni) için Kısa Yol Yapma ................................ 43 2.3.3. LKSWIN (Ticari Sistem) için Kısa Yol Yapma..................................... 44 2.3.4 . Firma tanımlama .................................................................................. 45 2.3.5 . Ticari Sisteme Girme ........................................................................... 46 2.3.6. Cari Kartları Açma............................................................................... 46 2.3.7. Cari Devirleri Kaydetme. ...................................................................... 46 2.3.8. Kasayı Tanımlama .............................................................................. 47 2.3.9. Bankayı ve Banka Hesabını Tanımlama ................................................ 47 2.3.10. Banka Hesabı Açılış Değerini Kaydetme............................................. 47

İÇİNDEKİLER

ii

2.3.11. Müşteri Senedi Kaydı.......................................................................... 48 2.3.12. Müşteri Çeki Giriş Kaydı .................................................................... 49 2.3.13. Müşteri Çeki Giriş Kaydı .................................................................... 50 2.3.14. Müşteri Senedinin Satıcıya Cirosu....................................................... 51 2.3.15. Müşteri Senedi Elden Tahsili .............................................................. 52 2.3.16. Müşteri Çekleri Cirosu........................................................................ 53 2.3.17. Firma Çek Çıkışı ................................................................................. 54 2.3.18. Firma Senet Çıkışı............................................................................... 55 2.3.19. Banka Hesabına Para Yatırma ............................................................ 56 2.3.20. Verdiğimiz Çekin Bankadan Çekilmesi............................................... 57 2.3.21. Firma Senedi Tahsili ........................................................................... 58 2.3.22. Cari hesaplar bakiye listesini ekrana yazdıralım .................................. 58 2.3.23. Cari Hesap Ekstrelerini Ekrana Yazdırma ........................................... 59 2.3.24. Banka Hesap Ekstresini Ekrana Yazdırma........................................... 59

UYGULAMA FAALİYETİ ............................................................................... 60 ÖLÇME VE DEĞERLENDIRME...................................................................... 62

MODÜL DEĞİŞTİRME ........................................................................................ 68 CEVAP ANAHTARLARI ..................................................................................... 72 ÖNERİLEN KAYNAKLAR .................................................................................. 74 KAYNAKLAR ...................................................................................................... 75

iii

AÇIKLAMALAR KOD 344MV0030 ALAN Muhasebe Finansman DAL/MESLEK Bilgisayarlı Muhasebe Elemanı MODÜLÜN ADI İşlem Tanımları- Çek-Senet

MODÜLÜN TANIMI Çek ve senet kayıtlarını, giriş çıkışlarını, raporlarını bilgisayar paket programı kullanarak yapabileceği bir öğrenme materyalidir.

SÜRE 40/16

ÖN KOŞUL Bilgisayar kullanımı Program Yükleme Modülü Cari Hesaplar Modülü

YETERLİK Çek Senet İşlemlerini Bilgisayarla Yapmak

MODÜLÜN AMACI

Genel Amaç: Bu modül ile; çek-senet paket programını çalıştırıp kullanabileceksiniz.. Amaçlar 1. Çek senetleri tanımlayıp sınıflandırabileceksiniz. 2. Çek ve senetlerin giriş ve çıkışlarını bir paket

program kullanarak yapacak, cari hesaplara işleyecek, çek senet raporları düzenleyeceksiniz.

EĞİTİM ÖĞRETİM ORTAMLARI VE DONANIMLARI

Bilgisayar laboratuvarı, muhasebe paket programları, internet, projeksiyon, tepegöz, ETA demo cd, LKS demo cd

ÖLÇME VE DEĞERLENDİRME

Her öğrenme faaliyeti sonunda modülde verilen ölçme araçları ile ulaştığınız bilgi düzeyinizi kendi kendinize değerlendirebileceksiniz. Modül sonunda ise, kazandığınız bilgi ve becerileri belirlemek amacıyla öğretmeniniz tarafından hazırlanacak bir ölçme aracıyla değerlendirileceksiniz.

AÇIKLAMALAR

1

GİRİŞ

Sevgili Öğrenci,, Önceki modüllerde muhasebe paket programlarının genel özelliklerini, paket program

ile nasıl çalışılacağını gördünüz. Stok takibi işlemlerinin nasıl yapılacağını gördünüz. Cari hesapların bilgisayar ile takibini öğrendiniz. Bu modülde çek-senet işlemlerinin bilgisayar ile yapılmasını öğreneceksiniz.

Çek nedir, senet nedir, çek senet işlemleri nelerdir, çek ve senet işlemlerinin

yapılmasında bilgisayar paket programlarının rolü nasıldır? Ticari hayatta kullanılan ödeme şekilleri arasında çek veya senet önemli bir yer tutar.

Kıymetli evrak sayılan çek, senet mevzuata göre düzenlenir, kullanılır. İşletmeye gelen çek ve senetler kurallarına göre kayıt edilmelidir. Kayıt işlemi nasıl

yapılacaktır. Çek ve senetler tahsil edildiğinde, ciro edildiğinde, bankalara tahsil edilmesi için verildiğinde neler yapılacaktır. Paket programların sağladığı kolaylıklar nelerdir.

Bu modülde verilen yeterlikleri kazandığınızda, muhasebe paket programları kullanma

beceriniz artacak, artık “Bilgisayarla stok takibi, cari hesap takibi, çek senet takibi yapabilirim.” diyebileceksiniz.

Bu modül, önceden gördüğünüz stok, cari modüllerinde kazandığınız bilgi ve

becerilerin pekişmesini, yerleşmesini sağlayacaktır. Başarılı olmak sizin elinizdedir. Uygulama çalışmalarını bilgisayar başında ne kadar

çok tekrarlarsanız, program kullanma beceriniz o ölçüde artacaktır. Öğrenme faaliyetleri sonundaki uygulamalı testleri kimsenin yardımı olmadan,

bilgisayar başında doğru olarak yapabilecek seviyeye gelinceye kadar çalışmaları tekrarlayınız.

GİRİŞ

3

ÖĞRENME FAALİYETİ -1

Bu öğrenme faaliyeti ile, çek senet programlarını sınıflandırma becerisi kazanacaksınız.

Bu öğrenme faaliyeti öncesinde yapmanız gereken öncelikli araştırmalar şunlardır: Ø Çek nedir, nasıl düzenlenir, kimler çek kullanır, araştırınız. Ø Çek hangi işletmelerde yoğun ve yaygın olarak kullanılmaktadır. Ø Senet nedir, nasıl düzenlenir, kimler senet kullanır, araştırınız.

1. ÇEK VE SENETLER

Ticari hayatta çeşitli ödeme araçları kullanılır. Alıcıların her zaman aldıkları mal veya

hizmetlerin bedelini nakit olarak ödeme güçleri yoktur. Ticari faaliyetin devam etmesi için, alıcı ve satıcıya uygun ödeme araçları geliştirilmiştir. Bu ödeme araçlarından biri de çektir. Çek nedir, çek ile ilgili olarak hangi işlemler yapılmaktadır, çek-senet programlarının bu işlemlerde kullanımı nasıldır?

1.1. Çek Nedir

Çek, hukuki mahiyeti itibariyle bir ödeme aracıdır. Türk Ticaret Kanunu’nun 692. maddesinde çekin şekle ait yasal unsurları aşağıdaki gibi belirtilmiştir: Ø “Çek” kelimesini ve eğer senet

Türkçeden başka bir dille yazılmış ise o dilde “Çek” karşılığı olarak kullanılan kelimeyi,

Ø Kayıtsız ve şartsız muayyen bir bedelin ödenmesi için havaleyi,

Ø Ödeyecek kimsenin “muhatabın” ad ve soyadını,

Ø Ödeme yerini, Ø Keşide gününü ve yerini, Ø Çeki veren kimsenin (keşidecinin) imzasını ihtiva eder.

ÖĞRENME FAALİYETİ-1

AMAÇ

ARAŞTIRMA

4

Keşide yeri gösterilmemiş olan çek, keşidecinin ad ve soyadı yanında yazılı olan yerde

çekilmiş sayılır.

İŞBANKASI Keşide yerı, tarıhı: Ist, 20 Şubat 200_ TÜRK ANONİM ŞİRKETİ 5411 –BAKIRKÖY /İSTANBUL = = 500 == TL 168-573343 62575

Bu çek karşılığında KELAYNAK GIDA emrıne yalnız _ beş yüz YTL ödeyınız. Hesap No: 62356 Çek No: 022232

TAT GIDA DAĞITIM A.Ş “62356” 023”0714: 02232.778”

Şekil 1.1: Emre yazılı çek

1.1.1. Çek ile İlgili Kavramlar

Çek ile ilgili kavramlar şunlardır: Ø Nama yazılı çek Ø Bloke çekler Ø Ciro Ø Vade Ø Ödeme için ibraz müddetleri Ø Çekte zaman aşımı Ø Çek karnesinin bankalardan alınması Ø Çekte ibraz ve ödeme Ø Karşılıksız çek Ø Muhasebe açısından çekler Ø Çek işlemleri nelerdir Ø Çek işlemlerine ait belgeler

Alacaklı Vade

Borçlu Tutar

5

1.1.1.1. Nama Yazılı Çek Çek; yasa gereği, emre yazılı senetlerden

sayıldığından bir çekin nama düzenlenmesi için sadece lehdarın belirtilmesi (adı, soyadı, tüzel kişi ise ticaret unvanı) yeterli değildir. Belirli bir kimse lehine olan çekin “emre” olmadığının da ayrıca belirtilmesi gerekir. Örneğin Mehmet Kiremitçiye ödeyiniz (emre yazılı değildir) gibi. Bu kabil çek ancak alacağın temliki yoluyla devredilebilir. Bu devir alacağın temlikinin hukuki neticelerini doğurur. Temlik beyanı “İşbu çekten doğan alacağımı ………..’ye

temlik ettim.” şeklinde olacağı gibi, temlik beyanı ayrı bir kağıda da yazılabilir ancak, bu durumda çekin teslimi de gerekir.

1.1.1.2. Bloke Çekler Lehdarlar arasında çeklerin güvenle tedavülünün (dolaşım) sağlanması için çeki

alacak kişi ya da kuruluş, çekin üzerinde yazan banka şubesinden bu çek karşılığının ilgili hesapta hazır bulunup bulunmadığı öğrenir; yani teyit eder.

Ø Teyit, “teyit edilmiştir”, “görülmüştür”, “karşılığı mevcuttur”. “işbu çek muhteviyatı olan yalnız …….TL. bloke edilmiştir” gibi muhatap banka tarafından çekin ön yüzüne veya arkasına bir meşruhat yazılmak suretiyle yapılmaktadır.

Ø Bankanın teyidi zorunlu unsurları kapsayan çekin ibraz süresinde geçerlidir. Ø İbraz süresi geçtikten sonra bloke edilen para üzerinde rehin, haciz veya tedbir

gibi herhangi bir kısıtlama yoksa para hesaba veya keşideciye iade edilir. 1.1.1.3. Ciro

Ciro, çeki elinde bulunduran tarafından yapılır ve çeki devralana çek bedelini tahsil, çeki ödeyecek bankaya da ödeme yetkisi verir. Ciro, emre yazılı senetlerde devir kolaylığı sağlar, çekin ön veya arka yüzüne yapılabilir. Çek üzerinde yer kalmaması halinde ciro alonj (çekin arkasında ciro edilecek yer kalmaması durumunda çekin ciro edilmesi için eklenen kağıt) üzerine de yapılabilir. TTK'nin 595. madde hükmüne göre beyaz cironun muteber olması için

cironun çekin ön yüzüne değil arkasına veya alonj üzerine yazılması gereklidir. Cironun kayıtsız ve şartsız olması ve TTK'nin 702. maddesi gereğince bir silsile içinde birbirini takip etmesi gerekir.

1.1.1.4. Vade

Çek görüldüğünde ödenir. Buna aykırı herhangi bir kayıt (vade) yazılmamış hükmündedir, dolayısıyla geçersizdir. Keşide günü olarak gösterilen günden önce ödenmek için ibraz olunan bir çek ibraz günü ödenir. Karşılığı yok ise arkası yazılır.

6

1.1.1.5. Ödeme için İbraz Müddetleri Çek, keşide edildiği yerde

ödenecekse (çekin üzerinde yazılı muhatap banka şubesi ile keşide yeri aynı ise) on gün, keşide edildiği yerden başka bir yerde ödenecekse (çek üzerindeki muhatap banka şubesi ile keşide yeri farklı ise) bir ay içinde muhataba ibraz edilmelidir.

Ödeneceği memleketten başka bir memlekette keşide edilen çek, keşide yeri ile ödeme yeri aynı kıtada ise bir ay, keşide yeri ile ödeme yeri ayrı kıtalarda ise üç ay içinde muhataba ibraz edilmelidir.

Keşide yeri ile ödeme yeri ayrı kıtalarda bulunsa dahi her iki yer ülkesinin Akdeniz'de kıyılarının olması halinde ibraz süresi üç ay değil, bir ay olarak kabul edilir.

Yukarıda yazılı müddetler, çekte keşide günü olarak gösterilen tarihten (keşide günü hariç) itibaren başlar. Sürenin son günü tatile rastladığı takdirde, süre takip eden ilk iş gününe kadar uzar. Aradaki tatil günleri süre hesabına dahildir.

1.1.1.6. Zaman Aşımı Hamilin, cirantalara, keşideci ve diğer çek borçlularına karşı haiz olduğu müracaat

hakkı ibraz müddetinin bitiminden itibaren altı ay geçince zaman aşımına uğrar. Çek borçlularından birinin diğerine karşı haiz olduğu müracaat hakları, bu çek

borçlusunun çeki ödediği veya çekin dava yolu ile kendisine karşı dermeyan (ortaya konulduğu) edildiği tarihten itibaren altı ay geçmekle zamanaşımına uğrar.

7

1.1.1.7. Çek Karnesinin Bankalardan Alınması Çek karnesi isteminde bulunan firma ya da kişilerin mevduat hesaplarında yeterli

bakiye bulundurması, hesap sahibinin ticari ve mali durumunun yeterli ve ahlâkının iyi bulunması gerekir. Bankaların kendilerine her başvuran kişiye çek karnesi verme yükümlülüğü yoktur. Çek karneleri, bankalar tarafından basılır veya bastırılır. Bankalar, çek karnesi verdikleri müşterilerinin açık kimlik ve adresleri ile vergi kimlik numaralarını talep eder.

Resim1.1: Çek karnesi bankalar tarafından bastırılır.

1.1.1.8. Çekte İbraz ve Ödeme Çek, bedelinin ödenmesi talebiyle muhatap bankanın herhangi bir

şubesine ibraz edilebilir. İbrazın gerçekleşmesi için, çekin hak sahibi hamil tarafından ya da onun vekili veya temsilcisi tarafından muhatap bankaya fiilen verilmesi gerekir. Çekin takas odasına ibraz edilmesi muhatap bankaya ibraz sayılır. Çekle işleyen hesabın bulunduğu banka şubesi, ibraz edildiği anda karşılığı bulunan çeki ödemek zorundadır. Çekin karşılığının kısmen bulunması halinde ise bu miktar ödenir.

Muhatap bankanın, hesabın bulunduğu şubesi dışındaki bir şubesine ibraz edilen çek karşılığı provizyon (çekin karşılığının olup olmadığının teyit edilmesi) alınmak suretiyle ödenir.

Türk Lirası hesabına bağlı olarak alınmış olan çek karnelerine yabancı para yazılarak çek keşide edilmesi halinde, çekin karşılığının olması halinde ödenmesi gerekir, karşılığının hesapta bulunmaması halinde ise arkasına karşılığı olmadığı yazılır.

8

1.1.1.9. Karşılıksız Çek Muhatap banka yeterli karşılığı olmadığı için çekin ödenmediğini ve hesap sahibi

hakkında gereken bilgileri T.C.Merkez Bankası'na bildirir. Bildirme, hesap sahibinin düzeltme hakkı var ise düzeltme hakkı süresinin bitiminden itibaren 10 iş günü içinde düzeltme hakkı yok ise çekin ibraz tarihinden itibaren yapılır.

Düzeltme hakkını kullanan veya çek yasaklısı konumuna girmiş kişiler T.C.Merkez Bankası'nca bankalara duyurulur. Çek yasaklısı konumuna girmiş kişilere (hesap sahibi) veya vekil ve mümessillerine T.C.Merkez Bankası'nın duyuru tarihini takip eden 15' inci günün bitiminden itibaren bir yıl süre ile bankalarca çek karnesi verilmez ve çekle işleyen hesap açılmaz.

Bir yıllık çek keşide etme yasağı, sürenin bitiminde otomatik olarak ortadan kalkar. Ne T.C. Merkez Bankası'nın ne de bankaların, yasaklılar listesinde yer alan kişileri, sonradan kişilerin başvurusu üzerine kayıtlardan silmek gibi bir görev ve yükümlülüğü bulunmamaktadır.

İbraz süresi içinde veya üzerinde yazılı keşide tarihinden önce ibraz edildiğinde, yeterli karşılığı bulunmaması sebebiyle kısmen de olsa ödenmeyen çeki keşide eden kişiler bir yıldan beş yıla kadar hapis cezası ile cezalandırılırlar. Mahkeme ayrıca işlenen suçun mahiyetine göre bir yıl ile beş yıl arasında belirleyeceği bir müddet için failin bankalarda çek hesabı açmasının ve çek keşide etmesinin yasaklanmasına karar verir. Yasaklama kararı bütün bankalara duyurulmak üzere T.C. Merkez Bankası’na bildirilir.

Bu fiillerinden dolayı takibat yapılması çek hamilinin şikayetine bağlıdır. Şikayet süresi çekin bankaya ibraz tarihinde başlar. Şikayetten vazgeçmekle kamu davasının ve cezanın ortadan kaldırılmasına karar

verileceği gibi, keşidecinin çek bedelinin karşılıksız kalan kısmını yüzde 10 tazminatı ve gecikme faizi ile birlikte muhatap bankaya veya herhangi bir şubesine yatırmış bulunması halinde de vazgeçme şartı aranmaksızın kamu davasının ve cezanın ortadan kaldırılmasına karar verilir.

Fiili işleyenin düzeltme hakkını kullanmak suretiyle hamilin zararını karşılamış olması veya düzeltme hakkı yoksa, yedi iş günü içinde çek bedelinin karşılıksız kalan kısmını yüzde 10 tazminatı ve gecikme faizi ile birlikte hamil adına muhatap bankaya veya herhangi bir şubesine yatırmış olması halinde şikayet hakkı doğmaz.

1.1.1.10. Muhasebe Açısından Çekler Muhasebe açısından çekler ikiye ayrılır: Ø Müşteri Çekleri Müşteri çekleri, alıcılardan olan alacağımıza karşılık aldığımız çeklerdir. Bu çeklere

“Alınan Çekler”, “Alacak Çekleri”, “Müşteri Çekleri” gibi isimler verilir. Karşılaştığımız bir çekin müşteri çeki olduğunu anlamak için, borçlusuna bakarız,

borçlusu bizim firmamız değilse müşteri çekidir.

9

Ø Firma Çekleri Firma çekleri, borcumuza karşılık düzenleyip verdiğimiz, bedeli bizim bankadaki

hesabımızdan çekilecek olan çeklerdir. Bu çeklere “Verilen Çekler”, “Borç Çekleri”, “Firma Çekleri” gibi isimler verilir.

Çalıştığımız firmanın hangi bankalarda hesabı varsa, bu hesaplar üzerine düzenlenmiş (keşide) çekler firma çekidir. Çekin borçlusuna bakarız, bizim firmamız ise bu tür çekler firma çekidir. 1.1.1.11. Çek İşlemleri Nelerdir

Çek işlemleri çeklerin giriş ve çıkış hareketlerinden meydana gelir. Çeklerin

durumuna göre iki bölümde incelenebilir. Ø Müşteri Çekleri

Alıcılardan, alacağımıza karşılık çeşitli miktarlarda çek alabiliriz. Yasal olarak çekte vade olmadığı halde, piyasada taraflar karşılıklı olarak anlaşıp çeke vade yazmakta ve bu vadeye uymaktadır. Alınan çekler, kimlerden hangi tarihte alındığı, hangi bankalara ait olduğu, vadeleri, değerleri ile kayıt edilmelidir.

Alınan çeklerin işlemi çeklerin işletmemize girişi ile başlar. Müşteri çekleri vadelerine kadar işletmede bekletilebilir.

İşletmede bekleyen çekler çek cüzdanımızı yani portföyümüzü meydana getirir. Vadesi gelen çek, tahsil edilir. İşletmeden çıkar. Vadesi yaklaşan çeklerin ayrılması, bankaya tahsile verilmesi gerekebilir. Müşteri çekleri, vadesinin gelmesini beklemeden borçlu olduğumuz kişi veya

kuruluşlara ciro edilebilir. Ciro edilen çek de işletmeden çıkar. Çek portföyünde alacaklının isteğine uygun çek aranması gerekebilir. Ciro ettiğimiz çek, çeki verdiğimiz kişi tarafından tahsil edilemezse bize geri verilir.

Biz de bu çeki aldığımız kişiye geri veririz. Bütün bu giriş çıkış hareketleri müşteri çeklerine ait işlemlerdir.

Ø Firma Çekleri Firma çeki bizim ödeyeceğimiz çeklerdir. Firma çeki işlemi, bizim çeki yazmamız ile başlar. Firma

çekinin ilk işlemi çekin düzenlenip alacaklıya verilmesidir. Bu, çek çıkış işlemidir. Müşteri çeklerinden farklı olarak firma çeklerinde giriş işlemi yoktur.

Firma çeklerinde ikinci işlem, çekin bankadaki hesabımızdan çekilmesidir.

10

1.1.1.12. Çek İşlemlerine Ait Belgeler

Küçük işletmelerde müşteri çekleri muhasebe elemanı tarafından paket programa girilir. Her çeke bir numara verilir. Numara, çekin arkasına yazılır. Giriş işlemi tamamlanan çekler, işletme sahibine teslim edilir. İşletmeden çıkan, ciro edilen, tahsil edilen çekleri de işletme sahibi muhasebe elemanına bildirir, bilgisayardan çıkışı yapılır.

Ciddi muhasebe organizasyonlarına sahip, büyük işletmelerde çek hareketleri bu iş için özel olarak düzenlenmiş belgelerle yapılır. Vergi Usul Kanuna göre şekle tabi olmayan bu belgeler değişik isimlerle, değişik biçimlerde olabilir.

Kullanılan bilgisayar programı da çek giriş veya çıkışına ait belge düzenleyebilir. 1.2. Senet (bono) Nedir

Vade Vade Tarihi _Türk Lirası _Kuruş Nu.. ...............................................................................................................................................

İşbu emre muharrer senedimiz mukabilinde _ _ __ _ _ ___ tarihinde Bay, _ _ _ _ __ _ _ __ _ _ veyahut emruhavalesine yukarıda yazılı yalnız ===== _____ Kr======== ödeyeceği.... Bedeli ahzolunmuştur. İşbu bono vadesinde ödenmediği takdirde müteakip bonoların da muacceliyet kesbedeceğinden, ihtilaf vukuunda İstanbul mahkemelerinin selahiyetini şimdiden kabul eyleri... ÖDEYECEK: ....................................................... ........................................................ ....................................................... KEFİL : ----

Şekil 1.2: Senet, çek gibi bir ödeme aracıdır. Bono; borçlunun alacaklısına hitaben düzenlediği borç ödeme vaadinden ibaret, ticari

ilişkilerde en fazla kullanılan kambiyo senet çeşitlerinden birisidir.Ticari ilişkilerde bonodan kısa vadeli kredi, ispat ve teminat vasıtası olarak yararlanılmaktadır.Bonoda muhatap yoktur ve bonoyu keşide eden kimse, poliçede kabul eden muhatap gibi asıl borçlu durumundadır.Vadesinde hamili tarafından genellikle bankalar tarafından borçlusuna ödeme için ibraz edilen bono ciro ile el değiştirebilir ve ödenmeme durumunda protesto yoluyla kanuni işleme konabilir.

11

1.2.1. Senedin Şekil Şartları

TTK'nin 688'inci maddesine göre bono veya emre yazılı senedin üzerinde aşağıdaki unsurların bulunması gerekir:

-Senet metninde ''bono'' veya ''emre yazılı senet'' kelimesini ve senet Türkçe'den başka bir dilde yazılmış ise o dilde bono karşılığı olarak kullanılan kelime,

-Kayıtsız ve şartsız belirli meblağı ödemek vaadi,

-Vade

-Ödeme yeri

-Kime ve kimin emrine ödenecek ise onun adı ve soyadı

-Senedin düzenlendiği gün ve yer

-Senedi düzenleyenin imzası

Hamilin keşideciye karşı olan hakları üç yılın geçmesiyle zaman aşımına uğrar. Görüldüğünden belirli bir süre sonra ödenmesi şart olan bonoların, tanzim edene ibraz olunması gerekir.

1.2.2. Muhasebe Açısından Senetler

Muhasebe açısından senetler ikiye ayrılır: Ø Müşteri Senetleri Müşteri senetleri, alıcılardan olan alacağımıza karşılık aldığımız senetlerdir. Bu

senetlere “Alınan Senetler”, “Alacak Senetleri”, “Müşteri Senetleri” gibi isimler verilir. Karşılaştığımız bir senedin müşteri senedi olduğunu anlamak için, borçlusuna bakarız,

borçlusu bizim firmamız değilse müşteri senedidir.. Ø Firma Senetleri Firma senetleri, borcumuza karşılık düzenleyip verdiğimiz, bedelini daha sonraki bir

zamanda ödeyeceğimiz senetlerdir. Bu senetlere “Verilen Senetler”, “Borç Senetleri”, “Firma Senetleri” gibi isimler verilir.

Senedin borçlusuna bakarız, bizim firmamız ise bu tür senetler firma senedidir. 1.2.3. Senet İşlemleri Nelerdir

Senet işlemleri senetlerin giriş ve çıkış hareketlerinden meydana gelir. Senetlerin durumuna göre iki bölümde incelenebilir:

12

1.2.3.1. Müşteri Senetleri

Alıcılardan alacağımıza karşılık çeşitli miktarlarda senet alabiliriz. Alınan senetler, kimlerden hangi tarihte alındığı, vadeleri, değerleri ile kayıt edilmelidir.

Alınan senetlerin işlemi senetlerin işletmemize girişi ile başlar. Müşteri senetleri vadelerine kadar işletmede bekletilebilir. İşletmede bekleyen senetler

de senet cüzdanımızı yani portföyümüzü meydana getirir. Vadesi gelen senet tahsil edilir. İşletmeden çıkar. Vadesi yaklaşan senetlerin ayrılması, bankaya tahsile verilmesi gerekebilir. Müşteri senetleri vadesinin gelmesini beklemeden, borçlu olduğumuz kişi veya

kuruluşlara ciro edilebilir. Ciro edilen senet de işletmeden çıkar. Senet portföyünde alacaklının isteğine uygun senet aranması gerekebilir. Ciro ettiğimiz senet, senedi verdiğimiz kişi tarafından tahsil edilemezse, bize geri

verilir. Biz de bu senedi aldığımız kişiye geri veririz. Bütün bu giriş, çıkış hareketleri müşteri senetlerine ait işlemlerdir.

1.2.3.2. Firma Senetleri Firma senedi bizim ödeyeceğimiz senetlerdir.

Firma senedi işlemi bizim senedi yazmamız ile başlar. Firma senedinin ilk işlemi düzenlenip alacaklıya verilmesidir. Bu bir senet çıkış işlemidir. Müşteri senetlerinden farklı olarak firma senetlerinde giriş işlemi yoktur.

Firma senetlerinde ikinci işlem, senedin bankadaki hesabımızdan çekilmesidir.

23 Aralık 200_ SENET GİRİŞ BORDROSU 333 Sayın: KELAYNAK GIDA TİCARET LTD. Ş İstanbul Caddesi No: 99 BAKIRKÖY İSTANBUL B.KÖY VD/666 000 66 00

Cari hesabına mahsuben KELAYNAK LTD. den Dokuz yüz _TL lik 1 senet alınmıştır.

Şekil 1.3: Senet bordrosu

Millet Caddesi no: 125 Aksaray İstanbul Aksaray Vd. 015 001 00 22

Tlf: 554 222 17 (5 hat) Fax: 666 665 66 Otomoto.com.tr/[email protected]

mailto:Otomoto.com.tr/[email protected]

13

1.2.4. Senet İşlemlerine Ait Belgeler

Küçük işletmelerde müşteri senetleri muhasebe elemanı tarafından paket programa girilir. Her senede ayrı bir numara verilir. Numara çekin arkasına yazılır. Giriş işlemi tamamlanan senetler işletme sahibine teslim edilir. İşletmeden çıkan, ciro edilen, tahsil edilen senetleri de işletme sahibi muhasebe elemanına bildirir, bilgisayardan senedin çıkışı yapılır. Ciddi muhasebe organizasyonlarına sahip, büyük işletmelerde senet hareketleri bu iş için özel olarak düzenlenmiş belgelerle yapılır. Vergi Usül Kanuna göre şekle tabi olmayan bu belgeler değişik isimlerle, değişik biçimlerde olabilir. Kullanılan bilgisayar programı da senet giriş veya çıkışına ait belge düzenleyebilir.

Çek Giriş Bordosu

Tarih 08/08/ 2008

ÇEK İstanbul Caddesi no: 99 Bakırköy İstanbul Bakırköy Vd. 666 000 66 00

Nu: 88

= 888 = Sayın, Ova Gıda işletmesinden cari hesabına mahsuben Yalnız Sekiz yüz seksen sekiz _TL lik 2 adet çek alınmıştır.. Banka Hesap No Çek No Vade Tutar Yapı Kredi-B.Köy 412-4 301450 15/11/2008 500 Yapı Kredi-B.Köy 412-4 301451 15/12/2008 388

Şekil 1.4: Çek giriş bordrosu

14

UYGULAMA FAALİYETİ

İşlem Basamakları

Öneriler

Ø Çekleri sınıflandırmak

Ø Çeki ödeyecek olanın kim olduğuna bakınız. Ø Çek bizim firmamızın hesabından ödenecek ise

firma çeki, verilen çek, borç çekidir. Ø Çekin borçlusu firmamız değilse müşteri

çekidir. Ø Senetleri sınıflandırmak

Ø Senedin borçlusuna bakınız. Ø Senedin borçlusu bizim firmamız değilse

müşteri senedidir. Ø Senedin borçlusu bizim firmamız ise senet

firmamızın senedi, borç senedi, verilen senettir. Ø Çek belgelerini kaydetmek

Ø Müşteri çek giriş belgelerini müşterini hesabına alacak kaydediniz.

Ø Müşteri çek çıkış belgelerini, çekleri verdiğimiz

firmanın hesabına borç kaydediniz. Ø Senet belgelerini kaydetmek Ø Müşteri senet giriş belgelerini müşteri hesabına

alacak kaydediniz. Ø Müşteri senet çıkış belgelerini karşı firmanın

hesabına borç yazınız.


15

ÖLÇME VE DEĞERLENDİRME A- OBJEKTİF TEST

Bu faaliyet sonucunda hangi bilgileri kazandığınızı değerlendirmek için, aşağıdaki soruları cevaplayınız. Soruların sadece bir doğru cevabı vardır. 1. Hangi çekin borçlusu bizim firmamız değildir?

A) Müşteri Çekleri B) Firma Çekleri C) Verilen Çekler D) Borç Çekleri

2. Hangi çekin borçlusu bizim firmamızdır?

A) Müşteri Çekleri B) Firma Çekleri C) Alınan Çekler D) Alacak Çekleri

3. Hangisi alıcılardan aldığımız çek değildir?

A) Müşteri Çekleri B) Firma Çekleri C) Alınan Çekler D) Alacak Çekleri

4. Hangisi firmamızın çekidir?

A) Verilen Çekler B) Firma Çekleri C) Borç Çeklerimiz D) Hepsi

5. Hangisi ödendikten sonra bizim elimize geçer?

A) Müşteri Çekleri B) Müşteri Senetleri C) Firma Senetleri D) Hiçbiri

6. Ön muhasebe işlemleri için kullanılan program modülleri hangileridir?

A) Sipariş ve Stok C)İrsaliye ve Fatura B) Çek Senet ve Cari D)Hepsi


16

7. Alonj nedir?

A) Çek veya senede eklenen kağıt parçası B) Belirli bir kimse adına yazılmış, emre olmayan çek C) Çek veya senedin bir başkasına devredilmesi D) Çekin ibraz süresinden itibaren altı ay geçmesi

8. İbraz süresine ait hangi cümle yanlıştır?

A) Banka şubesi ile keşide yeri aynı olan çekler 10 gün içinde B) Banka şubesi ile keşide yeri farklı olan çekler bir ay içinde C) Ödeme yeri ile keşide yeri ayrı kıtalarda olan çekler üç ay içinde D) Hiçbiri

9. İbraz nedir?

A) Çek bedelinin banka hesabında bulunmaması B) Çekin tahsil edilmek üzere bankaya sunulması C) Çek veya senedin bir başkasına devredilmesi D) Çek veya senede eklenen kağıt parçası

10. İşletmemiz banka hesabına para yatırdı, aşağıdakilerden hangisi bu işlemin sebebi olamaz?

A) Bugün hesaptan çekilecek bir çek var, bankada yeterli para yok B) Satıcının hesabına bankadan havale yapılacak C) Müşteri çeki tahsil edilip, banka hesabımıza işlenecek D) Bu ayın SSK primleri bloke çek ile ödenecek

DEĞERLENDİRME

Cevaplarınızı modülün sonundaki cevap anahtarı ile karşılaştırınız. Doğru cevap

sayınızı belirleyerek kendinizi değerlendiriniz. Yanlış cevap verdiğiniz ya da cevap verirken tereddüt yaşadığınız sorularla ilgili konuları faaliyete geri dönerek tekrar inceleyiniz

Tüm sorulara doğru cevap verdiyseniz diğer faaliyete geçiniz.

17

B. UYGULAMALI TEST

Yapılan değerlendirme sonucunda hayır şeklindeki cevaplarınızı bir daha gözden geçiriniz. Kendinizi yeterli görmüyorsanız öğrenme faaliyetini tekrar ediniz.

MODÜL ADI: Program Yükleme UYGULAMA FAALİYETİ: Çek ve senet sınıflandırma

ÖĞRENCİNİN ADI SOYADI: SINIF VE NUMARASI:

AÇIKLAMA: Bu faaliyet kapsamında aşağıda listelenen davranışlardan kazandığınız becerileri Evet ve Hayır kutucuklarına (X) işareti koyarak kontrol ediniz. Gözlenecek Davranışlar Evet Hayır 1. Çekleri sınıflandırabilir misiniz.? 2. Senetleri sınıflandırabilir misiniz? 3. Çek işlem belgelerindeki çekleri müşteri çeki, firma çeki olarak

ayırabilir misiniz?

4. Senet işlem belgelerindeki senetleri müşteri senedi, firma senedi olarak ayırabilir misiniz?

5. Çek ve senet işlemlerini açıklayabilir misiniz? DEĞERLENDİRME

Uygulama faaliyetinde kazandığınız davranışlarda işaretlediğiniz “Evet”ler kazandığınız becerileri ortaya koyuyor. ”Hayır” larınız için ilgili faaliyetleri tekrarlayınız. Hepsi “Evet” ise bir sonraki öğrenme faaliyetine geçiniz.

18


Bu öğrenme faaliyeti ile çek ve senetlerin giriş ve çıkışlarını bir paket program

kullanarak yapmayı, cari hesaplara işlemeyi, çek senet raporları düzenlemeyi öğreneceksiniz.

Ø Çek ve senet işlemleri için çevrenizde hangi programlar kullanılmaktadır öğreniniz.

Ø Çevrenizde kullanılan çek ve senet programlarının özelliklerini öğreniniz. Ø İnternette ülkemizde kullanılan çek ve senet programlarını araştırınız.

2 . ÇEK SENET PROGRAMI

Çek ve senet işlemleri günümüzde bilgisayar yardımı ile yapılmaktadır. Yazılım firmaları tarafından çok sayıda çek senet programı geliştirilmiştir. Ortak özellikler taşıyan çek senet programları muhasebe elemanlarının işlemlerini büyük ölçüde kolaylaştırmaktadır.

Kullanıcı çek ve senet ayırımını iyi yapabilmelidir. Eline aldığı bir çekin, müşteri çeki mi, firma çeki mi

olduğunu bilemezse programa kayıt etmesi güçleşecektir.

2.1. Çek Senet Programlarının Ortak Özellikleri Müşteri çek ve senetleri için iki türlü işlem söz konusudur. Müşteri çek ve senetleri

alındığında giriş kaydı yapılır. Giriş kaydında her çek veya senet için bir kart program tarafından düzenlenir.

Çek senet programı cari programı ile birlikte kullanılır. Alınan çek veya senetler

verenin cari hesabına program tarafından işlenir. Bilgisayarda kayıtlı olan müşteri çek veya senetleri tahsil edildiğinde, ciro edildiğinde,

listelerden seçilir, çıkış kaydı yapılır. Girişte yazılan bilgiler tekrar yazılmaz.


ARAŞTIRMA

AMAÇ

19

Firma çek ve senetleri firma tarafından düzenlendiği için, giriş kaydı söz konusu

değildir. Çıkış kaydı yapılır. Çıkış kaydı yapılan çek veya senet ödendiğinde, listelerden seçilerek ödeme kaydı yapılır.

Buraya kadar anlattıklarımızı, paket program üzerinde uygulayalım.

Örneklerimizi iki ayrı paket program

üzerinden vereceğiz. İstediğiniz bir programı seçip

deneyebilirsiniz. Çevrenizde çok yoğun olarak

kullanılan bir paket program ile de çalışabilirsiniz.

Aşağıdaki örneklerde geçen şirket isimleri, adresler tamamen hayal mahsulüdür. Kolay anlaşılması ve gerçeğe uygun olması için, XYZ gibi isimler yerine bu uygulama seçilmiştir.

KELAYNAK GIDA TİCARET LİMİTET şirketinde bilgisayarlı muhasebe elemanı olarak işe başladınız. Şirket gıda maddeleri alım satımı yapmaktadır.

Siz şirketin çek senet ve cari hesap işlemlerini paket program kullanarak takip

edeceksiniz.

20

2.2. Eta Çek Senet Programı Çek-Senet işlemleri Eta ticari programı ile kolayca yapılabilir. Çek-Senet modülünün

yapısı, çalışması daha önce gördüğümüz, STOK ve CARİ modüllerine benzer. Fonksiyon tuşları aynıdır.

2.2.1 Program Yapısı

Eta Çek-Senet Programı şu bölümlerden meydana gelmektedir. ÇEK/SENET üzerinde entere basılınca menü açılır.

Çek senet hareketlerini kaydetmek için ÇEK/SENET HAREKETİ mönüsü seçilir.

Müşteri çek hareketlerini kaydetmek için MÜŞTERİ ÇEK HAREKETİ menüsüne

gidilir. Alınan çekler ÇEK GİRİŞ bölümünden kaydedilir. Ciro ettiğimiz müşteri çeklerinin çıkışını yapmak için MÜŞTERİ ÇEK ÇIKIŞI seçilir.

21

İlk işlemi yapılan çekler için YENİ BORDRO seçilir. Eski kayıtları görmek düzeltmek, incelemek, silmek istersek ESKİ BORDRO’yu seçeriz.

Çekin hangi müşteriden alındığını belirtmek amacıyla KOD yazılır. Çek giriş bilgileri program tarafından CARİ HESABA işlenecektir.

22

Çek giriş bordrosunda PORTFÖY NUMARASI program tarafından verilmektedir.

Müşterinin kendine ait çekleri K, başkasına ait çekleri C harfi ile belirtilir. Müşteri çeklerine ait bilgiler çek bordrosuna yazılır.

Çek tanzim tarihi, banka bilgileri yazılır.

Çek numarası, çekle ilgili açıklamalar, vadesi, valör (faiz uygulama tarihi), tutar yazılır.

Varsa diğer çekler de girilir. Bordro kaydedilir. Müşteri senetlerinin kaydında da benzer işlemler yapılmaktadır.

Müşteri senet hareketi menüsü

23

Müşteri senet girişi, YENİ ve ESKİ olarak iki bölüme ayrılmıştır. İlk defa

kaydedilecek senetler için YENİ BORDRO seçilir. Önceden kaydedilmiş müşteri senetlerini görmek, düzeltmek, silmek için ESKİ BORDRO seçilir.

Senedi veren müşteriye ait cari hesap kodu yazılır. Bordro numarası program

tarafından verilir. Giriş tarihi bilgisayarın tarihidir. İşlemler günü gününe yapılmıyorsa değiştirilir. Faiz uygulanıyorsa faiz oranı yazılır. Sonra Page Down tuşuna basılarak, müşteri senet giriş bordrosunun arka sayfasına geçilir.

Müşteri senetlerine ait bilgiler bordroya yazılır.

24

Müşteri senetlerine ait bilgiler yazıldıktan sonra bordro F2 tuşu ile kaydedilir.

Müşteri çekleri satıcılara ciro edildiğinde çek çıkış işlemi yapılır. Çek çıkış bordrosunda daha önceden bilgisayara girilmiş olan çekler listeden seçilip kaydedilir. Çek seçmek için PORTFÖY NU.ndan numara yazılır. veya ÇEK SEÇ penceresinden seçim yapılır.

Seçim penceresinde listeden seçim, tekli seçim, toplu seçim bölümleri bulunur.

Bilgisayarda kayıtlı çeklerden, ciro etmek üzere seçim yaparken belirlediğimiz vadeler, tutarlar, giriş tarihleri, veren, banka, şube, hesap numaraları kriter olarak kullanılabilir.

VADESİ: satırına 15/01/2007 – 30/03/2007 yazılırsa, kayıtlı çeklerden vadeleri bu iki tarih arasında kalanlar listelenir. TUTARI: satırına 3 000 – 7 000 yazdığımızda, tutarı 3000 ile 7000 arasında kalan çekler listelenir.

25

2.2.2. Çek-Senet ve Cari Programlı Bir Şirket Açılması

1- Çalışma yılını belirleyiniz. 2- Eta programına giriniz. 3- Tarihi 01-05-200_ olarak değiştiriniz. 4- F3 ŞİRKET DEVIR İŞLEMLERİ tuşuna basınız. 5- F2 ŞİRKET İŞLEMLERİ tuşuna basınız. 6- F2 ŞİR. AÇMA tuşuna basınız. 7- ŞİRKET KODU: Bir KOD uydurup yazınız. Enter tuşuna basınız. 8- ŞİRKET KISA İSMİ: adını yazınız. 9- ŞİRKET UZUN İSMİ: adını yazınız. (Diğer bilgileri yazmıyoruz) 10- Yazdıklarını kaydetmek için F2 KAYIT tuşuna basınız. 11- “EKRANDAKİ BİLGİYİ KAYIT...” sorusunda E tuşuna basınız. 12- Program modülleri ekranında sadece CARİ [E] ve ÇEK\SENET [E] olarak işaretle,

diğer programların hepsinin önüne H yazınız. 13- F2 ŞİRKET AÇMA İŞLEMİNE DEVAM tuşuna basınız. 14- Ekranda “BU ŞİRKETTE YUKARDA BELİRTİLEN DOSYALAR

AÇILACAKTIR EMİN...” sorusu çıkınca E tuşuna basınız. 15- “ÇALIŞMAK İSTEDİĞİNİZ İLK YIL” sorusunda 200_ yazınız. 16- “SİSTEMDE 2007 YILI İLE ÇALIŞ... EVET/HAYIR” sorusunda E tuşuna

basınız. 17- PARAMETRELERİ GİRİNİZ penceresinde F2 KAYIT tuşuna basınız. 18- “BU ŞİRKETTE ÇALIŞMAK İST...” sorusunda 2 ye, sonra E ye basınız. 19- F5 DEFAULT ŞİRKET tuşuna basınız. 20- ŞİRKET KODUNA açtığın şirketin kodunu yazıp enter tuşuna basınız. 21- SHİFT ve F10 tuşlarına birlikte basarak başlangıç menüsüne dönünüz. 22- Ekranda Eta CARİ ve ÇEK\SENET Program modülleri yazısı, ŞİRKET satırında

kodunuz ve adınız varsa işlemleriniz doğru demektir.

26

2.2.3. Çek- Senet ve Cari Entegrasyon Bağlantısı Yapılması

1- F3 ŞİRKET DEVIR İŞLEMLERİ tuşuna basınız. 2- F5 ÜZ. ÇALIŞILAN ŞİRKETTE İŞLEM tuşuna basınız. 3- F2 ENTEGRASYON TABLOSU tuşuna basınız. 4- Ekranda entegrasyon dosyası seçim penceresi çıkınca enter tuşuna basınız. 5- F2 GENEL İRTİBATLAR tuşuna basınız. 6- İki defa Page Down’a basarak STOK ENTEGRASYONU: satırına geliniz. 7- Entere basarak sağ üst köşedeki CARİ ENTEĞRASYONU: satırına gidiniz. 8- CARİ ENTEĞRASYONU: satırına M yazınız. 9- Page Down tuşuna basınız.

10- İmleciniz BORÇ SENETLERİ önündeyken END tuşuna basınız. Yukarı ok tuşuna basarak sağ üst köşeye gidiniz.

ÇEK/SENET MODÜLÜNDEN CARİ H. MODÜLÜNE DETAY KAYIT E DETAY KAYIT E yaz F2 KAYIT tuşuna basınız.

11 - “EKRANDAKİ BİLGİYİ KAYIT ED..” sorusunda E tuşuna basınız. 12- Esc tuşuna basınız. 13- F3 BANKALAR tuşuna basınız. 14- F2 BANKA CARİ/TAHSİL S. KODLARI tuşuna basınız. 15- BANKA KODU: AKB yazıp enter tuşuna basınız. 16- BANKA: AKBANK yazıp enter tuşuna basanız 17- ŞUBE: Bakırköy, yazıp enter tuşuna basınız. 18- HESAP NU: 210 19- ÖN TAKISI: NH 20- ÇEK NO: 540 yazınız. 21- CARİ HESAP CARİ PROGRAM KODU: AKB yazıp enter tuşuna basınız. 22- DETAY KAYIT, E yazınız. 23- BORÇ ÇEKLERİ MUH. PROG KODU: 103 01 yazıp enter tuşuna basınız. 24- DETAY E/H sorusunda E 25- CARİ HESAP MUH. PROG. KODU: 102 01 yazıp enter tuşuna basınız. 26- Yine DETAY E/H sorusunda E yazınız. 27- TAHSİL SENETLERİ MUH. PROG. KODU: 121 02 yazıp enter tuşuna basınız. 28- DETAY E/H sorusunda E tuşuna basınız. 29- F2 KAYIT tuşuna basınız.. 30- “DİKKAT DÜZELTMELER DAHA ÖNCE....” sorusunda E’ ye basınız. 31- EKRANDAKİ BİLGİYİ KAYIT EDİ.. sorusunda E’ ye basınız. 32- Shift ve F10 tuşlarına basarak başa dönünüz.

27

2.2.4. Müşteri Senedi Kaydı

Kelaynak Gıda Tarih: 07/05/200_ Ticaret Limitet Şirketi senet giriş bordrosu No: 21 İstanbul Caddesi Nu: 99 Bakırköy İstanbul

Sayın, Tat Gıda Aşağıda dökümü yazılı 2 adet ve 1 300.00 _TL senetler hesabınıza BORÇ/ALACAK geçirilmiştir. Saygılarımızla, Sıra Nu.

Borçlu Şehir Vade Tutar

1 Tat Gıda İstanbul 20/05/200_ 300.00 2 Kumru Pazarlama İstanbul 25/09/200_ 1 000.00

1 - Cursor’ı(imleç) ÇEK/SENET programı üzerine getirip enter tuşuna basınız. 2 - F3 ÇEK/SENET HAREKET tuşuna basınız. 3 - F4 MÜŞT. SENET H.. tuşuna basınız. 4 - Sonra da F2 MÜŞT. SENET GİRİŞİ tuşuna basınız. 4 - F2 YENİ BORDRO tuşuna basınız. 5 - SENEDİ VERENİN KODU: TAG yazıp enter tuşuna basınız. 6 – “CARİ KARTI BULUNAMADI...” sorusunda E’ ye basınız. 7 – Açılan pencerede UNVANI: TAT GIDA yazınız. 8 – F2 KAYIT tuşuna basınız. 9 – “AÇILIŞ TUTARI: 4 320 yazıp F2 KAYDA DEVAM tuşuna basınız. 10 - BORDRO NU: enter tuşuna basınız. 11 - GİRİŞ TARİHİ: Yukarıdaki bordroya bakıp yazınız. 12 - Faiz yok. Alt ve İKS (X) tuşlarına basarak faiz oranını siliniz. 13 - Page Down tuşuna basınız. 14 - PORTFÖY NU : enterle geçiniz. 15 - BORÇLUSU: TAT GIDA yazıp enter tuşuna basınız. 16 – Entere basarak ŞEHİR sütununa kadar gidip İSTANBUL yazınız. 17 – Yukarıdaki bordroya bak, 1 sıra Nu.lı senede ait bilgileri gir, olmayan

bilgileri enter tuşuna basarak geçiniz.

28

Şimdi de ikinci senedi giriyoruz

1 - PORTFÖY NU : enterle geçiniz. 2 - BORÇLUSU: Kumru Pazarlama yazıp enter tuşuna basınız. 3 – Diğer bilgileri senet giriş bordrosuna bakarak giriniz, olmayanları enterle

geçiniz. 4 - Bordroyu kaydetmek için F2 KAYIT tuşuna basınız. 5 - "EKRANDAKİ BİLGİYİ KAYIT ED.." sorusunda E’ ye basınız. 6 - Bordro ESKİ BORDRO oldu. Portföy numaraları Program tarafından

yazıldı. 7 - F8 e basarak VADE F. penceresini açıp ortalama güne bakınız. 8 - Esc' ye basınız. 9 - Page Up tuşuna basarak ilk sayfaya geliniz. 10-27 - F8’ e basarak TAT Gıda’nın kartını inceleyiniz. 11-28 - Shift ve F10 ile başlangıca dönünüz.

2.2.5. Müşteri Çeki Giriş Kaydı 11 Mayıs tarihinde alıcımız Tat Gıda’dan aldığımız çek

TÜRKİYE İŞ BANKASI 4100 BEYAZIT Keşide Yeri, Tarih

İstanbul 30/06/200_

=750.00= Bu ÇEK karşılığında ____ hamiline ___emrine

Yalnız, Yedi yüz elli_TL Türk Lirası Ödeyiniz.

3045 4200 TAT GIDA DAĞITIM A.Ş “2003045” 064 “4200”00194122”

1- İmleci ÇEK/SENET üzerine getirip entere basınız. 2- F3 ÇEK/SEN. HAREKETİ tuşuna basınız. 3- F2 MÜŞ. ÇEK. H tuşuna basınız. 4- F2 MÜŞTERİ ÇEK GİRİŞİ tuşuna basınız. 5- F2 YENİ BORDRO tuşuna basınız. 6- ÇEKİ VERENİN KODU: F6, enter, TAT GIDA’yı seçip enter tuşuna

basınız. 7- BORDRO NU: enter tuşuna basınız. 8- BORDRO TARİHİ: 11/05/200_

29

9- FAİZ ORANI: alt ve X tuşlarına basarak siliniz. Page Down tuşuna basınız.

10- PORTFÖY NU: satırında enter tuşuna basınız. 11- K: sütununa K yazınız. (Alıcı kendi çekini verirse K yazıyoruz.) 12- BORÇLUSU: TAT GIDA yazıp enter tuşuna basınız. 13- BANKA, ŞUBE bilgilerini yukarıdaki çeke bakarak yazınız. 14- HESAP NU. 3045 15- ÇEK NU: 4200 16- VADE ve TUTARI yukarıdaki çekten yazınız. 17- F2 KAYIT tuşuna basınız. 18- “EKRANDAKİ BİLGİYİ KAYIT ED...” da E tuşuna basınız. 19- F8 tuşuna bas. Açılan pencereyi inceleyiniz. 20- Esc tuşuna bas, ekrandaki pencereyi kapatınız. 21- Page Up tuşuna basınız. 22- F8 tuşuna bas, TAT GIDA’nın kartını inceleyiniz. 23- Shift ve F10 ile başlangıca dönünüz.

30

2.2.6. Müşteri Çeki Giriş Kaydı

Kelaynak Gıda Ticaret Limitet Şirketi tarih: 18/05/200_ çek giriş bordrosu Nu: 36 İstanbul Caddesi No: 99 Bakırköy İstanbul

Sayın, TAT Gıda Aşağıda dökümü yazılı 3 adet ve 1 270 liralık çekler hesabınıza BORÇ/ALACAK geçirilmiştir. Saygılarımızla,

No

BORÇLU

BANKA

HESAP NO

ÇEK NO

VADE

TUTAR

2 TAT GIDA İŞB 3045 4251 25/8/200_ 370 3 ÇİĞDEM ÇİLESİZ İŞB 9500 2700 27/8/200_ 400 4 AY MARKET AKB 119 65 20/9/200_ 500

toplam 1 270

1- ÇEK/SENET programına girip F3 ÇEK/SEN. HAREKETİ tuşuna basınız. 2- F2 MÜŞ. ÇEK. H tuşuna basınız. 3- F2 MÜŞTERİ ÇEK GİRİŞİ tuşuna basınız. 4- F2 YENİ BORDRO tuşuna basınız. 5- ÇEKİ VERENİN KODU: F6, enter, TAT GIDA ‘YI seçip enter tuşuna basınız. 6- BORDRO NO: enter tuşuna basınız. 7- BORDRO TARİHİ: Yukarıdaki bordroya bakarak yazınız. 8- FAİZ ORANI: alt ve X tuşlarına basarak silip Page Down tuşuna basınız. 9- PORTFÖY NU: satırında enter tuşuna basınız 10- K: sütununa K yazınız. (Alıcı kendi çekini veriyor.) 11- BORÇLUSU: TAT GIDA yazıp enter tuşuna basınız. 12- Bundan sonrasını yukarıdaki çek giriş bordrosuna bakıp yazınız, olmayan bilgileri

enterle geçiniz. 13- K: sütununa 3 ve 4 Nu.lı çekleri girerken C yazıyoruz. 14- Üç çeki de girdikten sonra F2 KAYIT tuşuna basınız. 15- “EKRANDAKİ BİLGİYİ KAYIT .... EVET/HAYIR” da E tuşuna basınız. 16- F8 tuşuna basınız. Açılan pencereyi inceleyiniz. 17- Esc tuşuna basıp ekrandaki pencereyi kapatınız. 18- Page Up tuşuna basınız. 19- F8 tuşuna basıp TAT GIDA’nın kartını inceleyiniz. 20- Shift ve F10 ile başlangıca dönünüz.

31

2.2.7. Müşteri Senedinin Satıcıya Cirosu

ana gıda No...: 40 Senet giriş bordrosu tarih: 19/05/200_ Sayın, KELAYNAK GIDA LTD. ŞTİ Aşağıda dökümü yazılı 1 adet ve 1 000 _TL lik SENET hesabınıza BORÇ/ALACAK geçirilmiştir. Saygılarımızla,

Sıra No

CİRO EDEN

BORÇLU

VADE

TUTAR

74 Kelaynak Kumru Pazarlama 25/09/200_ 1 000.00

toplam: 1 000.00

1 - İmleci ÇEK/SENET programı üzerine getirip entere basınız. 2 - F3 ÇEK/SEN. HAREKETİ tuşuna basınız. 3 - F4 MÜŞ. SEN H. Tuşuna basınız. 4 - F3 MÜŞ. SENET ÇIKIŞI tuşuna basınız. 5 - F2 YENİ BORDRO tuşuna basınız. 6 - SATICI KODU: ANG yazıp enter tuşuna basınız. 7 - “CARİ KARTI BULUNAMADI TANIMLAMAK İST...” sorusunda E’ ye basınız. 8 - ÜNVANI: ANA GIDA yazıp enter tuşuna basınız. 9 - Diğer bilgileri es geçiyoruz. Kartı kaydetmek için F2 KAYIT tuşuna basınız. 10 - AÇILIŞ DEVİR DEĞERLERİNİ GİRİNİZ penceresinde entere basınız. 11 -AÇILIŞ TUTARI sırasındaki ALACAK sütununa 5 700 yazınız. 12 - F2 KAYDA DEVAM tuşuna basıonız. 13 -BANKA ve BORDRO NO: enter ile geç. 14 - ÇIKIŞ TARİHİ: Yukarıdaki bordrodan yaz. 15 - Aylık faizi sil Page Down tuşuna bas. 16 - PORTFÖY NO: da F7 SEN. SEÇ tuşuna bas. Seçim penceresi açılır. 17 - F1 LİSTEDEN SEÇİM tuşuna bas. 18 - F2 LİSTE tuşuna bas. Portföydeki senetler ekranda listelenir. 19 - Entere basarak 1 000 _TL’ lik senedi seçip işaretleyiniz. 20 - F6 KABUL tuşuna basınız. Senet fişe yazıldı. 21 - Bordroyu kaydetmek için F2 KAYIT tuşuna basınız. 22 - “EKRANDAKİ BİLGİYİ KAYIT ED.." da E’ ye basınız. 23 - Shift ve F10 ile başlangıca dönünüz.

32

2.2.8. Müşteri Senedi Elden Tahsili

20 Mayıs vadeli senedin elden tahsili

1 - İmleç ÇEK/SENET programı üzerinde iken enter tuşuna basınız. 2 - F3 ÇEK/SENET HAREKET tuşuna basınız. 3 - F4 MÜŞT. SENET H. .tuşuna basınız. 4 - F4 DİGER İŞLEMLER 5 - F2 YENİ BORDRO 6 - İŞLEM KODU’nda F6 İŞLEM KODLARI’na basınız. 7- Pencerede ET ELDEN TAHSİL satırında entere basınız. 8- Sonra tekrar enter tuşuna basınız. 9- BORDRO NO: enter tuşuna basınız. 10- İŞLEM TARİHİ: 20/05/200_ yazıp enter tuşuna basınız. 11- AYLIK FAİZ: alt ve X, enter tuşuna basınız. 12 - Page down tuşuna basınız. 13 - F7 SENET SEÇ tuşun basınız. 14 - F1 LİSTEDEN SEÇİM 15 - F2 LİSTE 16 - Listeden 300 _TL lik 20/05/200_ vadeli senedi işaretlemek için enter

tuşuna basınız. 17 - Senedi kabul etmek için F6 KABUL tuşuna basınız. 18 - Senet bordoya yerleşti. Kayıt için F2 KAYIT tuşuna basınız. 19- “EKRANDAKİ BİLGİYİ KAYIT EDİY... EVET/HAYIR” sorusunda E’

ye basınız. 20- Senedin elden tahsiline ait işlem tamam. Shift ve F10 tuşlarına basarak başa

dönünüz.

33

2.2.9. Müşteri Çekleri Cirosu

ana gıda çek giriş bordrosu tarih: 21/05/200_

No...: 36 Sayın, KELAYNAK GIDA LTD. ŞTİ Aşağıda dökümü yazılı 2 adet ve 1 120 _TLlik ÇEK hesabınıza ALACAK geçirilmiştir. Saygılarımızla,

Sıra No

Çek No

Tanzim Tarihi

CİRO EDEN

BORÇLU

BANKA

VADE

TUTAR

94 4200 11/05/2007 KELAYNAK TAT GIDA İŞB 3045 30/06/200_ 750 95 4251 18/05/2007 KELAYNAK TAT GIDA İŞB 3045 25/08/200_ 370

1 120

1 - İmleci ÇEK/SENET üzerine getirip enter tuşuna basınız. 2 - F3 ÇEK/SEN. HAREKETİ tuşuna basınız. 3 – F2 MÜŞTERİ ÇEK H. Tuşuna basınız. 4 – F3 MÜŞTERİ ÇEK ÇIKIŞI tuşuna basınız. 5 - F2 YENİ BORDRO tuşuna basınız. 6 - SATICI KODU: F6, ENTER, ANA GIDA’YI seçip enter tuşuna basınız. 7 – BANKA: enter tuşuna basınız. 8- BORDRO NO: enter tuşuna basınız 9- ÇIKIŞ TARİHİ: Bordroya bak yazınız. 10 - FAİZ ORANI: Bu kutudaki oranı ALT ve X tuşlarına basarak siliniz. 11 - Page Down tuşuna bas, PORTFÖY NO da enter tuşuna basınız 12 – F7 Ç.S tuşuna basıp F1 LİSTEDEN SEÇİM tuşuna basınız. 13- F2 LİSTE tuşuna basınız. 14- İmleci sırayla ekrandaki çeklerden 750 ve 370 liralık çekler üzerine getirip

enter tuşuna basınız 15- F6 KABUL tuşuna basınız. 16- İki çek bordroya yerleştiyse, F2 KAYIT tuşuna basınız. 17- “EKRANDAKİ BİLGİYİ KAYIT ED...” sorusunda E’ ye basınız. 18- F8 tuşuna basınız. Ortalama gün ve vadeyi görünüz. 19 – Esc, Pg Up, F8 tuşuna basınız. Cari kartı görünüz. 20- SHIFT ve F10 ile başlangıca dönünüz.

34

2.2.10. Firma Çek Çıkışı


No...: 68 Sayın, KELAYNAK GIDA LTD. ŞTİ

Aşağıda dökümü yazılı 1 adet ve 1 500 _TLlik ÇEK hesabınıza ALACAK geçirilmiştir. Saygılarımızla,

Sıra No

Çek No

Tanzim Tarihi

CİRO EDEN

BORÇLU

BANKA

VADE

TUTAR

205 NH540 24/05/200_ KELAYNAK KELAYNAK AKBANK 21/06/200_ 1 500

1 500 1 - İmleci ÇEK/SENET üzerine getirip enter tuşuna basınız 2 - F3 ÇEK/SEN. HAREKETİ tuşuna basınız. 3 - F3 FİRMA ÇEK H. tuşuna basınız. 4 - F2 FİRMA ÇEK ÇIKIŞI tuşuna basınız. 5 - F2 YENİ BORDRO tuşuna bas. 6 - SATICI KODU: ANG yaz entere basınız. 7 - BORDRO NO: enter tuşuna basınız 8 - TANZİM TARİHİ: 24 05 200_ yaz enter tuşuna basınız 9 - FAİZ ORANI: Bu kutudaki oranı ALT ve X tuşlarına basarak sil. 10 - Page Down tuşuna basınız. 11 - PORTFÖY NO da enter tuşuna basınız 13 - BANKA KODU: AKB yazıp enter tuşuna basınız 14 - VADESİ ve TUTARI yukarıdaki bordroya bakarak yazınız. 15 - F2 KAYIT tuşuna basınız. 16-“EKRANDAKİ BİLGİYİ KAYIT ED...” da E’ ye basınız. 17 - F8 tuşuna basınız. Açılan pencerede ORTALAMA GÜN’ü görünüz. 18 - Esc tuşuna basarak pencereyi kapatınız. 19 - Page Up tuşuna basınız. 20 - F8 tuşuna basınız. Açılan pencerede ANA GIDA’nın kartını görünüz. 21 - Shift ve F10 tuşlarına basarak başlangıca dönünüz.

35

2.2.11. Firma Senet Çıkışı

ana gıda Nu...: 57 Senet giriş bordrosu tarih: 25/05/200_ Sayın, KELAYNAK GIDA LTD. Ş Aşağıda dökümü yazılı 2 adet ve 1 700 _TL lik SENET hesabınıza ALACAK geçirilmiştir. Saygılarımızla,

Sıra Nu.

CİRO

BORÇLU

VADE

TUTAR

66 Kelaynak 25/06/200_ 800 67 Kelaynak 25/07/200_ 900

toplam: 1 700

1 - İmleci ÇEK/SENET üzerine getirip enter tuşuna basınız. 2 - F3 ÇEK/SEN. HAREKETİ tuşuna basınız. 3 - F5 FİRMA SENET H. tuşuna basını. 4 - F2 FİRMA SENET ÇIKIŞI tuşuna basınız. 5 - F2 YENİ BORDRO tuşuna basınız. 6 - SATICI KODU: ANG yazıp enter tuşuna basınız. 7 - BORDRO NU: enter tuşuna basınız 8 - TANZİM TARİHİ: 25 05 200_ yaz enter tuşuna basınız 9 - FAİZ ORANI: Bu kutudaki oranı ALT ve X tuşlarına basarak siliniz. 10 - Page Down tuşuna basınız. 11 - PORTFÖY NU.nda enter tuşuna basınız 12 - VADESİ ve TUTARI yukarıdaki bordroya bakıp yazınız.

İkinci senedi de işleyelim.

13 - PORTFÖY numarasını enterle geçiniz. 14 - VADESİ: ve TUTARI yukarıdaki bordrodan yazınız. 15 - F2 KAYIT tuşuna basınız. 16 - “EKRANDAKİ BİLGİYİ KAYIT ED....” sorusunda E’ ye basınız. 17 - Shift ve F10 tuşlarına basarak başlangıca dönünüz. 18- Bilgisayarın tarihini 21/06/200_ olarak değiştir.

36

2.2.12. Banka Hesabına Para Yatıralım

AKBANK MAKBUZ TAHSİL

Tarih: 21/06/200_ Valör: 21/06/200_

Ref: 118 BAKIRKÖY ŞUBESİ 210 KELAYNAK GIDA TICARET LTD. ŞTİ İSTANBUL CAD. NU: 99 BAKIRKÖY İSTANBUL

1 000

NAKİT TESLİMATINIZ 210 SAYILI HESABINIZA ALACAK YAZILMIŞTIR. SAYGILARIMIZLA,

1- İmleci CARİ programı üzerine getirip entere basınız. 2- F3 CARİ HAREKET tuşuna basınız. 3- F2 YENİ KAYIT tuşuna basınız. HESAP KODU: kutusuna AKB yazıp enter tuşuna basınız 4- 5- “CARİ KARTI BULUNAMADI, ...” sorusunda E tuşuna basınız. Açılan

penceredeki kartta, 5- ÜNVANI: AKBANK yazınız. 6- F2 KAYIT tuşuna basınız. (Bir pencere daha açıldı, geçen yıldan devir değerleri

yazıyoruz.) 7- AÇILIŞ TUTARI’na 600 yazınız. Sonra F2 KAYDA DEVAM’a basınız. 8- TARİH: enter tuşuna basınız 9- İŞLEM CİNSİ: satırına N yaz enter tuşuna basınız. 10- AÇIKLAMA: satırına YATIRILAN yazıp enter tuşuna basınız. 11- EVRAK NO: 118 yazıp enter tuşuna basınız. 12- BORÇ: satırına 1 000 yazınız. 13- F2 KAYIT tuşuna basınız. 14- “EKRANDAKİ BİLGİYİ KAYIT ED...” da E tuşuna basınız. 15- F8 DETAY BİLGİ tuşuna basınız. Ekrana gelen kartı inceleyiniz. Ne

kadar paramız var. 16- Shift ve F10 tuşlarına beraber basarak başlangıca dönünüz.

37

2.2.13. Verdiğimiz Çekin Bankadan Çekilmesi

AKBANK

DEKONT TEDİYE

Tarih: 21/06/200_ Valör: 20/06/200_ Ref: 118

BAKIRKÖY ŞUBESİ 210 KELAYNAK GIDA TICARET LTD. ŞTİ İSTANBUL CAD. NU: 2005 BAKIRKÖY İSTANBUL

1 500.00

21/06/200_ Vadeli NH540 sayılı çek bedeli hesabınıza borç yazılmıştır. SAYGILARIMIZLA

1 - ÇEK/SENET programında enter tuşuna basınız. 2 - F3 ÇEK/SENET HAREKETİ enter tuşuna basınız 3 - F3 FİRMA ÇEK H. Tuşuna basınız. 4 - F3 DİĞER İŞLEMLER tuşuna basınız. 5 - F2 YENİ BORDRO da enter tuşuna basınız. 6 - İŞLEM KODU kutusunda F6 İŞLEM KODLARI tuşuna basınız. 7 - Açılan pencerede TA ÇEK TAHSİLİ’ni seçip enter tuşuna basınız 8 - İşlem koduna TA yazıldı. Enter tuşuna basınız 9 - BORDRO NO: enter tuşuna basınız 10 - İŞLEM TARİHİ: enter tuşuna basınız 11 - FAİZ ORANI: alt ve X ile sil, page down tuşuna basınız. 12 - F7 Ç.S tuşuna basınız. 13 - Ekranda açılan pencerede F1 LİSTEDEN SEÇİM tuşuna basınız. 14- Vadesine 21/06/200_ yazıp enter tuşuna basınız , tekrar 21/06/2007 yazıp enter

tuşuna basınız 15 - F2 LİSTE tuşuna basınız. 16 – Pencerede 1 500 _TL’ lik çek çıktı, enter tuşuna basınız 17 – F6 KABUL tuşuna basınız. Çek bilgileri bordroya yerleşti. 18 - F2 KAYIT tuşuna basınız. 19 - “EKRANDAKİ BİLGİYİ KAYIT EDİY... “ sorusunda E’ ye basınız. 20 – Shift F8 DETAY BİLGİ penceresini açınız 21 – İmleci CARI KARTI satırına getirip enter tuşuna basınız 22 – HESAP KODU satırına AKB yazıp enter tuşuna basınız , bankada kaç paramız

var, bakınız 23 - Shift ve F10 ile başlangıca dönünüz.

38

2.2.14. Firma Senedi Tahsili

1 - ÇEK/SENET PROGRAMI 2 - F3 ÇEK/SENET HAREKETİ 3 - F5 FİRMA SENET H. 4 - F3 DİĞER İŞLEMLER tuşuna basınız. 4 - F2 YENİ BORDO 6 - İŞLEM KODU: TA yazıp enter tuşuna basınız 7 - BORDRO NU: enter tuşuna basınız 8 - İŞLEM TARİHİ: 25/06/200_ yazıp enter tuşuna basınız. 9 - FAİZ ORANI: 7 olarak değiştiriniz. 10 - Page Down tuşuna basınız. 11 - F7 SEN. SEÇ tuşuna basınız. 12 - F1 LİSTEDEN SEÇİM tuşuna dokununuz. 13 - F2 LİSTE tuşuna basınız. 14 - Açılan pencerede 800 _TL’ lik senedi seç, imleci üzerine getirip enter

tuşuna basınız 15 - F6 KABUL tuşuna basınız. Senet bordoya yazıldı. 16 - F2 KAYIT tuşuna basınız. 17 - “EKRANDAKİ BİLGİYİ KAYIT EDIYORUM EMİN...” sorusunda E’ ye

basınız. 18 - Shift ve F10 ile başlangıca dönelim.

2.2.15. Cari hesaplar bakiye listesini ekrana yazdıralım

1 – CARİ programında enter tuşuna basınız 2 - F4 RAPORLAR tuşuna basınız. 3 - F3 B/A. RAPORLARI tuşuna basınız. 4 - F2 BAKİYE LİSTESİ tuşuna basınız. 5 - F2 LİSTE tuşuna basınız. Ekrandaki listeyi aşağıdaki liste ile karşılaştırınız.

BAKİYE LİSTESİ HESAP KODU ÜNVANI BORÇ ALACAK AKB AKBANK 100 ANG ANA GIDA 380 TAG TAT GIDA 1 000 TOPLAM: 1 100 380 LİSTELENEN: 3 ADET

6 - Shift ve F10 tuşlarına birlikte basarak başlangıca dönünüz.

39

2.2.16. Cari Hesap Ekstrelerini Ekrana Yazdıralım

1 - Cari programı ana menüsünde F4 RAPORLAR tuşuna basınız. 2 - F4 HAREKET RAP tuşuna basınız. 3 - F4 EKSTRE tuşuna basınız. 4 - F2 LİSTE tuşuna basınız. Ekrandaki ekstreleri kitaptakilerle karşılaştırınız.

CARİ HESAP EKSTRESİ

HESAP KODU: AKB ÜNVANI:AKBANK

TARİH CİNSİ VADESİ EVRAK NU AÇIKLAMA BORÇ ALACAK BAKİYE 01/01/200_ DEVİR 600 600 B 0 600 B 21/06/200_ NAKİT 118 YATIRILAN 1 000 1600 B 21/06/200_ CEK 21/06/200 1 NU.LI ÇEK 1 500 100 B TOPLAM 1 600 1 500 100 B

CARİ HESAP EKSTRESİ HESAP KODU:ANG ÜNVANI:ANA GIDA TARİH CİNSİ VADESİ EVRAK NO AÇIKLAMA BORÇ ALACAK BAKİYE 01/01/2007 DEVİR 0 5 700 5 700 A 19/05/200_ SENET 25/09/200_ 2 NU.LI SENET 1 000 4 700 A 21/05/200_ ÇEK 30/06/200_ 1 NU.LI ÇEK 750 3 950 A 21/05/200_ ÇEK 25/08/200_ 2 NU.LI ÇEK 370 3 580 A 24/05/200_ ÇEK 21/06/200_ 1 NU.LI ÇEK 1 500 2 080 A 25/06/200_ SENET 25/06/200_ 3 NU.LI SENET 800 1 280 A 25/06/200_ SENET 25/07/200_ 4 NU.LI SENET 900 380 A TOPLAM : 5 320 5 700 380 A F1 YARDIM F2 LİSTEYE DEVAM ESC

40

5 - F2 LİSTEYE DEVAM tuşuna basınız.

HESAP KODU:TAG ÜNVANI: TAT GIDA

TARİH CİNSİ VADESİ EVRAK NU AÇIKLAMA BORÇ ALACAK BAKİYE 01/01/2007 DEVİR 4 320 4 320 B

0 4 320 B 07/05/200_ SENET 15/07/200_ 1 NU.LI SENET 300 4 020 B 07/05/200_ SENET 25/09/200_ 2 NU.LI SENET 1 000 3 020 B 11/05/200_ ÇEK 30/06/200_ 1 NU. LI ÇEK 750 2 270 B 18/05/200_ ÇEK 25/08/200_ 2 NU.LI ÇEK 370 1 900 B 18/05/200_ ÇEK 27/08/200_ 3 NU.LI ÇEK 400 1 500 B 18/05/200_ ÇEK 20/09/200_ 4 NU.LI ÇEK 500 1 000 B TOPLAM : 4 320 3 320 1 000 B

Öğrenme faaliyeti- 2 Ölçme ve değerlendirme sayfasına giderek Eta ile ilgili testi çözünüz. 2.3. Lks2 Çek Senet Programı

Çek- Senet işlemleri Lks ticari programı ile kolayca yapılabilir. Çek-Senet modülünün yapısı, çalışması daha önce gördüğümüz, STOK ve CARİ modüllerine benzer. Fonksiyon tuşları aynıdır. 2.3.1. Program Yapısı

Lks Çek-Senet Programı şu bölümlerden meydana gelmektedir. ÇEK/SENET tıklanınca menü açılır.

41

Çek senet programında giriş ve çıkış işlemleri Bordrolar menüsünden yapılır. Bordrolar tıklandığında açılan pencerenin altında, işlem türü seçilir.

42

Çek/Senet Bordroları penceresinde Çek giriş, Senet Girişi, Çek Çıkış (Cari Hesaba), Senet Çıkış (Cari Hesaba), Çek Çıkış (Banka Tahsil), Senet Çıkış (Banka Tahsil), Çek Çıkış (Banka Teminat), Senet Çıkış (Banka Teminat), İşlem Bordrosu (Müşteri Çeki), İşlem Bordrosu (Müşteri Senedi) işlemleri yapılabilir.

Girişlerde çek veya senede ait bilgiler bordrolara kaydedilir. Bir bordroya birden fazla çek veya senet kaydedilebilir.

43

Bilgisayarda kayıtlı çek veya senetler tahsil edildiğinde, ciro edildiğinde, listeden seçim yapılır. Listeden seçim yaparken yukarıdaki listede Portföy sütunun solundaki kutu tıklanır, Program buraya tik işareti (V) koyar. Bu şekilde işaretlenen çek veya senet çıkış bordrosuna aktarılır, kaydedilir.

Kaydedilen çek veya senetlere ait bilgiler program tarafından Cari hesaplara işlenir.

Kayıt edilen çek ve senet hareket bilgileri ile çeşitli raporlar alınabilir. Lks2 Çek ve Senetlerle ilgili analizler yapmamızı sağlayan raporlar sunar. Müşteri çek ve senetlerinin durumu, kendi çek ve senetlerimizin durumu hakkında bilgi verir. Özet veya Ayrıntılı bordro dökümleri alabiliriz. Lks2 Çek-Senet programını bilgisayar başında uygulamalı olarak görelim.

2.3.2. LKSSYS (Sistem İşletmeni) için Kısa Yol Yapma

1- Farenin sağ tuşuna tıklayıp Açılan pencerede imlecinizi YENİ’ye getiriniz. 2- Yan tarafta açılan penceredeki Kısa yol yazısına gelip tıklayınız. 3- Gözat düğmesini tıklayınız 4- Bilgisayarım’ı tıklayınız 5- Yerel Disk (C)’yi tıklayınız 6- Program Files klasörünü tıklayınız. 7- LOGO klasörünü tıklayınız

44

8- LKS2 Demo klasörünü tıklayınız 9- Pencerede LKSSYS yi bulup tıklayınız, sonra Tamam yazısını tıklayınız

Lkssys.exe 10- Pencereye LKSSYS yazısı yerleşince, İleri yazısını tıkılayınız. 11- Son yazısı çıkınca tıkılayınız 12- LKSSYS için bir kısa yol yaptınız.

2.3.3. LKSWIN (Ticari Sistem) için Kısa Yol Yapma

1- Farenin sağ tuşuna tıklayıp Açılan pencerede fare okunu YENİ’ye getiriniz.. 2- Yan tarafta açılan penceredeki Kısa yol yazısına gelip tıklayınız. 3- Göz at düğmesini tıklayınız 4- Bilgisayarım’ı tıklayınız 5- Yerel Disk (C)’yi tıklayınız 6- Program Files klasörünü tıklayınız. 7- LOGO klasörünü tıklayınız 8- LKS2 Demo klasörünü tıklayınız.

9- Pencerede LKSWIN Lkswin.exe yi bulup tıklayınız, sonra Tamam yazısını tıklayınız

10- Pencereye LKSWIN yazısı yerleşince, İleri yazısını tıklayınız. 11- Son yazısı çıkınca tıklayınız. 12- LKSSYS için bir kısayol yaptınız.

45

2.3.4 . Firma tanımlama

1- LKSSYS simgesini tıklayınız. 2- Açılan minik pencerede kullanıcıya LOGO yazıp TAB tuşuna basınız. 3- Şifre satırında LOGO yazıp enter tuşuna basınız. 4- LKS Sistem Yönetmeni penceresi açıldı. (Pencere küçükse büyüt) 5- Yönetim sekmesinden, Firmalar satırını tıklayınız.

6- Firma Tanımları penceresi, sol alt köşede simgesini tıklayınız. (Ekle simgesi) 7- Firma numarası program tarafından verildi. (İstersen 1 ile 999 arası, önceden

kullanılmamış bir numara verebilirsin) 8- Firma numarasını ismine ekleyerek, Adı kutusuna yazınız. (HÜSEYİN_999 gibi) 9- Unvanı kutusuna KELAYNAK GIDA yazınız. 10- Detaylar’ı tıklayınız. 11- Çalışma bilgileri’ni tıklayınız. 12- Bu ekranda Cumartesi ve Pazar günlerinin kutularına tik atınız 13- Firmaya ait diğer bilgileri, Genel, Mali müşavir, İşveren Bilgilerine yazabilirsiniz. 14- Kaydet, düğmesini tıklayıp “Firma veri dosyaları bulunamadı. Oluşturmak istiyor

musunuz? “ sorusunda Tamam’ı tıklayınız, bekleyiniz.…

[Eğer bu soru çıkmazsa firma numarası önceden kullanılmış demektir. Firma ismi üzerinde sağ tıklayıp açılan pencerede “Dosya oluştur”u tıklayınız. Firma dosyaları oluşturulacaktır yazısında tamamı tıklayınız.]

15- “Standart Hesap Planı Oluşturmak İstiyor musunuz? sorusunda Tamam’ı tıklayınız. 16- “Standart rapor tasarımlarını oluşturmak istiyor musunuz?.” sorusunda Tamam. Bekleyi tıklayınız. 17- Firma satırında çift tıklayınız, Dönemler-Ambarlar eklendi. 18- Dönemler yazısında sağ tıklayıp, Ekle’yi tıklayınız, Dönemler oluştu.

19- Kaydet’ i tıklayınız, “Döneme ait veri dosyaları bulunamadı Oluşturmak istiyor musunuz?” sorusunda Tamam’ı tıklayınız. Biraz bekleyiniz. … (Dönem yazısı belirginleşsin) 20- Dönem üzerinde sağ tıklayınız. 21- “Standart Kayıt Numaraları Oluştur”u tıklayınız. 22- “Sadece …. .Nu.lu firmanın 1 numaralı dönemi için….”cevabına Tamam deyiniz. 23- Tekrar sağ tıklayıp, Pencereden “Veri tabanı araçları oluşturulacaktır”ı tıklayınız. 24- “Veri tabanı araçlarını oluşturmak istiyor musunuz? ” cevabında tamamı tıklayıp Bekleyiniz. 25- “Veri tabanı araçları oluşturma işlemi tamamlandı” yazısında tamamı tıklayınız. 26- Bir daha dönemler üzerinde sağ tıklayıp “Çalışma dönemi olarak işaretle” yi tıklayınız. 27- “Bu dönem aktif hale getirilecektir.” cevabında Tamam’ı tıklayınız. 28- Ambar üzerinde çift tıklayınız.. Ambar da oldu. 28- Kapat, LKSSYS’yi kapatınız.

46

2.3.5 . Ticari Sisteme Girme 1- LKSWIN simgesini tıklayınız.

2- Kullanıcı LOGO yazıp TAB tuşuna basınız. 3- Şifre: LOGO yazıp TAB tuşuna dokununuz 4- Firma: F10 a basınız açılan pencereden firmanızı seçip enter, bir daha enter

tuşlayınız. 2.3.6. Cari Kartları Açma Cari Hesaplar B/A Raporu Kodu Unvanı Borcu Alacağı ANG ANA GIDA 5 700 TAG TAT GIDA 4 320

1- Menü, Cari Hesap, Cari Hesaplar

2- Cari Hesaplar penceresinin altında SA(SATICI)’YI seçip sonra (ekle) yi tıklayınız.

3- Cari Hesap Kartı penceresinde koda ANG yazıp TAB tuşuna basınız. 4- Ünvanı: ANA GIDA yazıp kaydediniz. (Diğer bilgileri bu örnekte yazmadık)

5- TAT GIDA için, AL(ALICI)’YI seçiniz tekrar yi tıklayıp bilgileri giriniz. Kaydediniz Kodu: TAG,

6- Cari Hesap kartları penceresini kapatınız 2.3.7. Cari Devirleri Kaydetme.

1- Menü, Cari Hesap, Cari Hesap Fişleri

2- Pencerenin altından (AÇILIŞ FİŞİ) ni seçip tıklayınız. 3- Cari Hesap Kodunda tıklayıp pencereden ANG yi seçiniz. 4- Açıklamaya Devir yazıp TAB tuşuna basarak ilerleyiniz. 5- Alacak: 5 700 yazınız. 6- Tekrar Cari Hesap Koduna geliniz, TAT GIDA’yı seçiniz. 7- Açıklama: Devir yazınız. 8- TAB tuşuna basarak Borç kutusuna gelip 4320 yazınız. 9- Kaydedip kapatınız.

47

2.3.8. Kasayı Tanımlama

1- Menü, Kasa, Kasalar

2- Kasa kartları penceresinde yi tıklayınız. 3- Kodu: MK yazınız. 4- Adı: MERKEZ KASA yazınız. 5- Kaydet, kapatınız. 6- Kasa menüsünü kapatınız.

2.3.9. Bankayı ve Banka Hesabını Tanımlama

1- Banka, Bankalar ve Hesaplar, Banka kartları ekranındayız yi tıklayınız.. 2- Banka kartı ekranına şu bilgileri yazınız; Banka Kodu: AKB yazıp tab tuşuna

basınız. Banka Adı : AKBANK yazıp tab, Şubesi: BAKIRKÖY yazıp kaydet tuşuna basınız. Şimdi bu bankadaki hesabımız için bir kart açacağız.

3- Kodu üzerinde sağ tıklayıp açılan pencereden Hesaplar’ı tıklayınız.

4- Banka Hesapları-AKB penceresi açıldı. tıklayınız. 5- Hesap Kodu: VTM

Hesap Adı : Vadesiz Ticari Mevduat Hesap Nu : 210 yazıp kaydederek, kapatınız. Banka menüsünü kapatınız.

2.3.10. Banka Hesabı Açılış Değerini Kaydetme

Banka hesabında 600 TL para var. Bunu işleyelim.

1- Menü, Banka 2- Banka fişleri 3- Banka fişleri penceresinden (05) BANKA AÇILIŞ FİŞİ’ni seçiniz.

4- Ekleyi tıklayınız. 5- Banka hesap kodunu tıklayınız. 6- Banka kartlarında çift tıklayınız. 7- Vadesiz ticari mevduatı seçiniz. 8- Borç: 600 yazıp kaydederek kapatınız.

48

2.3.11. Müşteri Senedi Kaydı

Kelaynak Gıda Tarih: 07/05/200_ Ticaret Limitet Şirketi senet giriş bordrosu Nu: 21 İstanbul Caddesi No: 99 Bakırköy İstanbul

Sayın, Tat Gıda Aşağıda dökümü yazılı 2 adet ve 1 300.00 _TL senetler hesabınıza BORÇ/ALACAK geçirilmiştir. Saygılarımızla, Sıra Nu.

Borçlu Şehir Vade Tutar

1 Tat Gıda İstanbul 20/05/200_ 300.00 2 Kumru Pazarlama İstanbul 25/09/200_ 1 000.00

1- Menü, Çek-Senet, Bordrolar

2- Pencerenin alt kısmından, Senet Girişi’ ni seçip tıklayınız. 3- Bordro tarihini giriniz. 4- C/H Kodu penceresinden TAG’I seçiniz. 5- Nu. da sağ tıklayıp Müşteri Senedi’ni seçiniz. 6- 1. senedin vadesini giriniz. 7- Seri Nu.na 1 yazınız. 8- Ödeme yeri İstanbul yazınız. 9- Tutarına 300 yazıp kaydediniz. 10- Senet bilgisi satıra yazıldı. Bunun altındaki boş satırda sağ tıklayıp müşteri senedini

seçiniz. 11- Açılan pencerede vadeyi giriniz. 12- Seri Nu.na 2 yazınız. 13- Ödeme yerini yazınız. 14- Borçlu kutusuna KUMRU PAZARLAMA yazınız. 15- Tutar: Yukarıdaki bordroya bakıp yazınız. 16- Kaydediniz. 17- Senet giriş bordrosunu kaydediniz. Kapatınız.

49


11 Mayıs tarihinde alıcımız Tat Gıda’dan aldığımız çek

TÜRKİYE İŞ BANKASI 4100 BEYAZIT Keşide Yeri, Tarih

İstanbul 30/06/200_

=750.00= Bu ÇEK karşılığında ____ hamiline ___emrine

Yalnız, Yedi yüz elli_TL Türk Lirası Ödeyiniz.

3045 4200 TAT GIDA DAĞITIM A.Ş “2003045” 064 “4200”00194122”

1- Menü, Çek ve Senetler, Bordrolar

2- Çek Giriş’te tıklayınız. 3- Bordro tarihine 11 Mayıs 200_ giriniz. 4- C/H Kodundan TAG’I seçiniz. 5- No’da sağ tıkla. Müşteri çekini seçiniz. 6- Vade 30/06/200_ olarak giriniz. 7- Seri Nu: 3045 yazınız. 8- Tutar: Yukarıdaki çeke bakarak tutarını yazınız. 9- Banka adını giriniz. 10- Şube kodu: 4100 yazınız. 11- Hesap Nu: 4200 yazınız. 12- Kaydediniz. 13- Çek girişini kaydediniz. 14- Kapatınız.

50


Kelaynak Gıda ticaret Limitet Şirketi Tarih: 18/05/200_ çek giriş bordrosu No: 36 İstanbul Caddesi Nu: 99 Bakırköy İstanbul

Sayın, TAT Gıda Aşağıda dökümü yazılı 3 adet ve 1 270 liralık çekler hesabınıza BORÇ/ALACAK geçirilmiştir. Saygılarımızla,

Nu.

BORÇLU

BANKA

HESAP NU.

ÇEK NU.

VADE

TUTAR

2 TAT GIDA İŞB 3045 4251 25/8/200_ 370 3 ÇİĞDEM ÇİLESİZ İŞB 9500 2700 27/8/200_ 400 4 AY MARKET AKB 119 65 20/9/200_ 500

toplam 1 270

1- Menü, Çek ve Senetler, Bordrolar

2- Çek Giriş’te tıklayınız. 3- Bordro tarihini giriniz. 4- C/H Kodundan TAG’I seçiniz. 5- Nu.da sağ tıklayınız. Müşteri çekini seçiniz. 6- Borçlu, Vade, Seri Nu, Tutar, Banka bilgilerini girip kaydediniz. (Seri Nu.na çek

numaralarını yazınız.) 7- Aynı şekilde diğer çekleri de giriniz kaydediniz. (3 ve 4 numaralı çeklerin

borçlularını bordroya bakarak yazınız.) 8- Üç çeki de girince çek bordrosunu kaydediniz. 9- Çek bordrosunu kapatınız.

51

2.3.14. Müşteri Senedinin Satıcıya Cirosu

ana gıda Nu...: 40 Senet giriş bordrosu tarih: 19/05/200_ Sayın, KELAYNAK GIDA LTD. Ş Aşağıda dökümü yazılı 1 adet ve 1 000 _TL lik SENET hesabınıza BORÇ/ALACAK geçirilmiştir. Saygılarımızla,

Sıra Nu

CİRO EDEN

BORÇLU

VADE

TUTAR

74 Kelaynak Kumru Pazarlama 25/09/200_ 1 000.00

toplam: 1 000.00

1- Çek-Senet, Bordrolar 2- Bu pencerenin altından, (04) Senet çıkış (Cari Hesaba) seçiniz.

3- tıklayınız. 4- Bordro tarihini giriniz. 5- C/H kodunda ANG yi seçiniz. 6- Nu. da sağ tıklayınız. 7- Ciro’ yu tıklayınız. 8- Müşteri senetleri penceresinden senetleri görünüz.

9- 25/09/200_ vadeli senedin solundaki kutuya tıklayınız ediniz. 10- Aktar, ı tıklayınız. 11- Kaydediniz kapatınız.

52

2.3.15. Müşteri Senedi Elden Tahsili 20 Mayıs vadeli senedin elden tahsili

1- Kasa, Kasa İşlemleri, İşlemler (kalem tutan el resmi)

2- Ekle, Çek Senet İşlemleri 3- Senet tahsil 4- Tarihi giriniz. 5- Nu.da sağ tıklayınız. 6- Senetler

7- Müşteri senetlerinden 25/02/200_ tarihli senedi seçip solundaki kutuya tik atınız.

8- Aktar’ı tıklayınız. 9- Kaydediniz. kapatınız.

53

2.3.16. Müşteri Çekleri Cirosu


No...: 36 Sayın, KELAYNAK GIDA LTD. Ş Aşağıda dökümü yazılı 2 adet ve 1 120 _TLlik ÇEK hesabınıza ALACAK geçirilmiştir. Saygılarımızla,

Sıra Nu

Çek Nu

Tanzim Tarihi

CİRO EDEN

BORÇLU

BANKA

VADE

TUTAR

94 4200 11/05/2007 KELAYNAK TAT GIDA İŞB 3045 30/06/200_ 750 95 4251 18/05/2007 KELAYNAK TAT GIDA İŞB 3045 25/08/200_ 370

1 120

12- Çek-Senet, Bordrolar 13- Bu pencerenin altından, (03)Çek çıkış (Cari Hesaba) seçiniz.

14- tıklayınız. 15- Bordro tarihini giriniz. 16- C/H kodunda ANG yi seçiniz. 17- Nu. da sağ tıklayınız. 18- Ciro’ yu tıklayınız. 19- Müşteri çekleri penceresinden çekleri görünüz, sol taraflarındaki kutuya tik atınız. 20- Aktar, kaydet, kapatınız.

54

2.3.17. Firma Çek Çıkışı


Nu...: 68 Sayın, KELAYNAK GIDA LTD. Ş

Aşağıda dökümü yazılı 1 adet ve 1 500 _TLlik ÇEK hesabınıza ALACAK geçirilmiştir. Saygılarımızla,

Sıra Nu.

Çek Nu.

Tanzim Tarihi

CİRO EDEN

BORÇLU

BANKA

VADE

TUTAR

205 NH540 24/05/200_ KELAYNAK KELAYNAK AKBANK 21/06/200_ 1 500

1 500

1- Çek-Senetler, Bordrolar, Çek çıkış (Cari Hesaba) yı seç

2- ekle düğmesini tıklayınız. 3- Bordro tarihini giriniz. 4- C/H kodunda ANG’ yi seçiniz. 5- Nu. da sağ tıklayınız “Kendi çekimiz” i seçiniz. 6- Kendi çekimiz penceresinde, Vade, Tutar giriniz. 7- TAB tuşuna basarak Banka Koduna geliniz. 8- Banka kodunu tıklayınız, Banka kartları açıldı. 9- Banka kartlarını tıklayınız, banka hesapları açıldı, 10- Hesabı seçip kaydediniz.. 11- Bordroyu kaydediniz.

55

2.3.18. Firma Senet Çıkışı

ana gıda Nu...: 57 Senet giriş bordrosu tarih: 25/05/200_ Sayın, KELAYNAK GIDA LTD. Ş Aşağıda dökümü yazılı 2 adet ve 1 700 _TL lik SENET hesabınıza ALACAK geçirilmiştir. Saygılarımızla,

Sıra Nu

CİRO

BORÇLU

VADE

TUTAR

66 Kelaynak 25/06/200_ 800 67 Kelaynak 25/07/200_ 900

toplam: 1 700

1- Çek ve Senet, Bordolar 2- Senet Çıkış (Cari Hesaba)

3- ekle’yi tıklayınız. 4- Bordro tarihini giriniz. 5- Cari Hesap Kodunda ANG’yi seçiniz. 6- Nu.da sağ tıklayınız. 7- Borç senedimizde tıklayınız. 8- Vade: 25/06/200_ yazınız. 9- Tutarı yazıp kaydediniz. 10- Aynı şekilde Nu.da sağ tıklayıp 2. senedi de giriniz. 11- Bordroyu kaydediniz. 12- Kapatınız.

56

2.3.19. Banka Hesabına Para Yatırma

AKBANK MAKBUZ TAHSİL

Tarih: 21/06/200_ Valör: 21/06/200_

Ref: 118 BAKIRKÖY ŞUBESİ 210 KELAYNAK GIDA TICARET LTD. Ş İSTANBUL CAD. NU: 99 BAKIRKÖY İSTANBUL

1 000

NAKİT TESLİMATINIZ 210 SAYILI HESABINIZA ALACAK YAZILMIŞTIR. SAYGILARIMIZLA,

1- Kasa, Kasa İşlemleri

2- ekleyi tıklayınız. 3- Banka İşlemleri, Bankaya Yatırılan satırını tıklayınız. 4- Tarihi giriniz. 5- Banka Hesap kodunda çift tıklayınız. 6- Banka kartlarında çift tıklayınız. 7- Vadesiz ticari mevduat hesabını seçiniz. 8- Tutar yazınız. 9- Açıklama: Yatan yazınız. 10- Kaydediniz. 11- Kapatınız. 12- Kasa menüsünü kapatınız.

57

2.3.20. Verdiğimiz Çekin Bankadan Çekilmesi

AKBANK

DEKONT TEDİYE

Tarih: 21/06/200_ Valör: 20/06/200_ Ref: 118

BAKIRKÖY ŞUBESİ 210 KELAYNAK GIDA TICARET LTD. Ş İSTANBUL CAD. NU: 2005 BAKIRKÖY İSTANBUL

1 500.00

21/06/200_ Vadeli NH540 sayılı çek bedeli hesabınıza borç yazılmıştır. SAYGILARIMIZLA,

1- Çek ve Senetler, Bordrolar 2- Pencerenin altından (11) İşlem Bordrosu (Kendi Çekimiz)’i seçiniz.

3- Ekle’yi tıklayınız. 4- Açılan pencerede “2.Müşteride Tahsil”i seçiniz. 5- Bordro Tarihi’ni giriniz. 6- Nu.da sağ tıklayınız. 7- Açılan pencerede “Çekler” i tıklayınız. 8- Kendi çekimiz penceresinde çekin solundaki kutuya tik atınız. 9- Aktar’ı tıklayınız. 10- Kaydediniz. 11- Banka işlemleri penceresinde de kaydet’i tıklayınız. 12- Kapatınız.

58

2.3.21. Firma Senedi Tahsili

1- Çek ve Senetler, Bordrolar 2- Pencerenin altından (12) İşlem Bordrosu (Borç Senedimiz)’i seçiniz.

3- Ekle’yi tıklayınız. 4- Açılan pencerede “2.Müşteride Tahsil”i seçiniz. 5- Bordro Tarihi’ne 25/06/200_ giriniz. 6- Nu.da sağ tıklayınız. 7- Açılan pencerede “Senetler” i tıklayınız. 8- Borç senetlerimiz penceresinde 800 TL’ lik senedin solundaki kutuya tik atınız. 9- Aktar’ı tıklayınız. 10- Kaydediniz. 11- Banka işlemleri penceresinde de kaydet’i tıklayınız. 12- Kapatınız.

2.3.22. Cari hesaplar bakiye listesini ekrana yazdıralım

1- Menü, Cari Hesap, Durum Bilgileri 2- Borç/Alacak Durum Raporu 3- Başlat düğmesini tıklayınız. 4- Ekrandaki raporu, aşağıdaki rapor ile karşılaştırınız.

59

2.3.23. Cari Hesap Ekstrelerini Ekrana Yazdırma 1- Menü, Cari Hesap, Dökümler, Cari Hesap Ekstresi 2- Başlat menüsüne giriniz. 3- Ekstraları aşağıdakilerle karşılaştırınız.

CARİ HESAP EKSTRESİ

ANG / ANA GIDA

TARİH FİŞ NU. FİŞ TÜRÜ AÇIKLAMA BORÇ ALACAK BAKİYE 01.01.200_ 00001 AÇILIŞ FİŞİ DEVİR 5 700.00 5 700.00 (A) 19.05.200_ 00001 SENET ÇIKIŞ (Cari hesaba) 1 000.00 4 700,00 (A) 21.05.200_ 00001 ÇEK ÇIKIŞ (Cari hesaba) 1 120.00 3 580.00 (A) 24.05.200_ 00002 ÇEK ÇIKIŞ (Cari hesaba) 1 500.00 2 080.00 (A) 25.05.200_ 00002 SENET ÇIKIŞ (Cari hesaba) 1 700.00 380.00 (A) TOPLAM : 5 320.00 5 700.00

TAG / TAT GIDA TARİH FİŞ NU. FİŞ TÜRÜ AÇIKLAMA BORÇ ALACAK BAKİYE 01.01.200_ 00001 AÇILIŞ FİŞİ DEVİR 4 320.00 4 320.00 (B) 07.05.200_ 00002 SENET GİRİŞ 1 320.00 3 020.00 (B) 11.05.200_ 00001 ÇEK GİRİŞ 750.00 2 270.00 (B) 18.05.200_ 00001 ÇEK GİRİŞ 1 270.00 1 000.00 (B) TOPLAM : 4 320.00 3 320.00

2.3.24. Banka Hesap Ekstresini Ekrana Yazdırma

1- Menü, Banka, Dökümler 2- Banka hesap ekstresi 3- Pencerenin üst kısmında “Yazıcı sayfasına göre” yi tıklayınız. 4- Başlat’ı tıkla.

BANKA HESAP EKSTRESİ HESAP KODU / AÇIKLAMASI : AKB VTM / VADESİZ TİCARİ MEVDUAT ÖZEL KODU : HESAP TÜRÜ : Ticari hesap DÖVİZ TÜRÜ : YTL TARİH İŞLEM TÜRÜ H.DET İŞLEM AÇIKLAMASI BORÇ ALACAK BAKİYE 01.01.200_ Açılış İşlemi (CHS) 600.00 600.00 (B) 21.06.200_ Banka işlem f (CHS) hesaba yatan 1 000.00 1 600.00 (B) 21.06.200_ Banka işlem f (ÇEK) Nr: 000001,V: Perşembe 1 500.00 100.00 (B) TOPLAM : 1 600.,00 1.500.00 100.00 (B)

60


İşlem Basamakları Öneriler Ø Çek senet programını

çalıştırınız

Ø Kısa yol oluşturunuz. Ø Çek senet programına giriniz.

Ø Çek senet programı ile cari programı bağlantı ve ayarlarını yapınız

Ø Entegrasyon bağlantı ayarlarını dikkatlice yapınız. Ø Çek senet programında yapılan işlemlerin cari

programına program tarafından işlenip işlenmediğini kontrol ediniz.

Ø Müşteri senet girişleri kaydediniz.

Ø Senedi verenin kodunu yazarak cari hesap kartını ekrana getiriniz.

Ø Senet bilgilerini doğru olarak yazıp kaydediniz. Ø Kullanılan programın girdiğiniz senet için verdiği

giriş numarasını senet üzerine yazınız. Ø Müşteri çek girişlerini

kaydediniz. Ø Çeki verenin kodunu yazarak, cari kartını ekrana

getiriniz. Ø Çek bilgilerini doğru olarak yazıp kaydediniz. Ø Kullanılan programın girdiğiniz çek için verdiği

portföy numarasını çek üzerine not ediniz. Ø Müşteri senet cirolarını

kaydediniz. Ø Senedi ciro ettiğiniz karşı firmanın cari hesap kartını

ekrana getiriniz. Ø Önceden kaydettiğiniz senet bilgisini ekrana

getiriniz. Ø Senedi seçip kaydediniz.

Ø Müşteri senedi elden tahsil işlemini yapınız.

Ø Müşteri senedine ait kayıtlı bilgiyi ekrana getiriniz. Ø Tahsilat bilgilerini girip kaydediniz.

Ø Müşteri çekleri ciro işlemini yapınız.

Ø Çekin verileceği karşı firma hesap kartını ekrana getiriniz.

Ø Müşteri çekine ait kayıtlı bilgiyi ekrana getiriniz. Ø Çek ciro işlemini kaydediniz.


61

Ø Firma çek çıkış

işlemini yapınız. Ø Firma çeklerine ait banka tanımlarını yapınız. Ø Firma çekinin çıkılacağı cari hesap bilgisini ekrana

getiriniz. Ø Firma çek bilgilerini yazıp çeki kaydediniz.

Ø Çek bedeli için bankaya para yatırma işlemini yapınız.

Ø Banka hesabına bakınız. Ø Çek tutarı ile banka hesabını karşılaştırınız. Ø Yatırılan parayı kaydediniz.

Ø Verdiğimiz çekin banka hesabından çekilmesi işlemini yapınız.

Ø Firma çeki bilgisini ekrana getiriniz. Ø Çıkış kaydını yapınız.

Ø Firma senedi tahsil işlemini yapınız.

Ø Firma senedi bilgisini ekrana getiriniz. Ø Tahsil kaydını yapınız.

Ø Cari hesap bakiye listesini düzenleyiniz.

Ø Cari hesap programına giriniz. Ø Bakiye listesini ekrana çıkartınız. Ø Borç bakiyesi, alacak bakiyesi, bakiye vermeyen

hesapları ayrı ayrı listeleyiniz. Ø Cari hesap ekstresi

düzenleyiniz. Ø Cari hesap programına giriniz. Ø Alıcı firmaların cari hesap ekstrelerini ekrana

çıkartınız. Ø Satıcı firmaların cari hesap ekstrelerini ekrana

çıkartınız.

62

ÖLÇME VE DEĞERLENDIRME A. OBJEKTİF TESTLER – 1 (2.1.2 ETA İÇİN)

1. Çek verenlerin hesap durumunu görmek için hangi program kullanılır?

A) Stok Programı B) Cari Programı C) Fatura Programı D) Çek-Senet Programı

2. Çek-Senet programında bankalar neden tanımlanır?

A) Müşteri çeklerini kaydetmek için B) Müşteri senetlerini kaydetmek için C) Firma çeklerini kaydetmek için D) Firma senetlerini kaydetmek için

3. Müşteri çekinin ilk işlenişinde hangi yol izlenir?

A) Çek Senet Hareketi /Müşteri Senet Hareketi / Yeni Bordro B) Çek Senet Hareketi / Müşteri Çek Hareketi / Yeni Bordro C) Çek Senet Hareketi / Firma Senet Hareketi / Yeni Bordro D) Çek Senet Hareketi / Firma Çek Hareketi / Eski Bordro

4. Firma çeki satıcıya veriliyor. 1. Yeni Bordro 2. Firma Çek Hareketi 3. Firma Çek Çıkışı 4. Çek-Senet Hareketi 5. Çek Senet Programına girilir.

İşlemlerin doğru sıralanışı hangisidir?

A) 5,4,1,3,2 B) 5,3,4,2,1 C) 5,2,3,4,1 D) 5,4,2,3,1


63

5. Çek-Senet Programında firma çekleri ile firma senetleri bölümlerinin ortak yönü nedir?

A) Girişleri aynıdır. B) Kayıtları aynıdır. C) Sadece çıkış bölümleri vardır. D) Sadece giriş bölümleri vardır.

6. Yanlış cümleyi bulunuz.

A) Çek-senet programındaki banka kodu, cari programındaki banka kodu ile aynı olmalıdır.

B) Çek-senet programındaki banka kodu ile cari programındaki banka kodu farklı olabilir.

C) Portföyümüzdeki çekleri ciro ederken çek seç bölümünü değişik kriterlere göre kullanabiliriz.

D) Aldığımız senetlerin ortalama vadesini görmek için Shift F8 tuşlarına basarız. 7. Verdiğimiz çek bankadan çekildiğinde ETA çek senet programında hangi yol izlenir?

A) Çek Senet Hareketi / Müşteri Çek Hareketi / Yeni Bordro B) Firma Çek Hareketi / Firma Çek Çıkışı / Yeni Bordro C) Müşteri Çek Hareketi / Müşteri Çek Girişi / Yeni Bordro D) Firma Çek Hareketi / Diğer İşlemleri / Yeni Bordro

8. Müşteri çekini Çek-Senet Programına girdikten sonra, cari hesaba niçin işlemiyoruz?

A) Çek senet programı ile cari programı entegre olduğundan B) Cari hesaba daha önceden işlediğimiz için C) Müşteri çeki cari hesaplara işlenmediğinden D) Müşteri çekini cari hesaba işlediğimizde sonuç değişmediği için.

9. Müşteri çeklerini işlerken yazdığımız K harfinin anlamı ne olabilir?

A) Bu müşteri Kara listeye aldığımız bir müşteridir. B) Müşteri Kendi çekini bize vermiştir. C) Müşteri borcuna sadık, Kaya gibi müşteridir. D) Müşteri başkasından aldığı çeki ciro etmiştir.

10. Listeden seçtiğimiz çekler, çıkış bordosunda neden gözükmez?

A) Seçilen çekler daha önce ciro edilmişlerdir. B) Seçilen çekler üzerinde entere basılmamıştır. C) Vadesi gelmeyen çekler seçilmiştir. D) Vadesi geçmiş çekler seçilmiştir.

64

A. OBJEKTİF TESTLER – 2 (2.3 LKS2)

1. Bize çek verenlerin çeklerinin durumunu görmek için hangi program kullanılır?

A) Stok Programı B) Cari Programı C) Fatura Programı D) Çek-Senet Programı

2. Çek-Senet programında bankalar neden tanımlanır?

A) Müşteri çeklerini kaydetmek için B) Müşteri senetlerini kaydetmek için C) Firma çeklerini kaydetmek için D) Firma senetlerini kaydetmek için

3. Müşteri çekinin ilk işlenişinde hangi yol izlenir?

A) Çek ve Senet/Bordrolar /Çek giriş B) Çek ve Senet/Cari Hesap Hareketleri/Nakit Tahsil C) Çek ve Senet / Banka Hesap Hareketleri / Virman D) Çek ve Senet / Analizler / Müşteri Çekleri Reeskontu

4. Firma çeki satıcıya veriliyor. İşlemlerin doğru sıralanışı hangisidir? 1. Bordro tarihi girilir. 2. Çek çıkış (Cari hesaba) 3. Ekle’ye tıklanır 4. Bordrolar 5. Çek Senet Programına girilir.

A) 5,4,1,3,2 B) 5,4,2,3,1 C) 5,3,4,2,1 D) 5,2,3,4,1

5. Çek-Senet Programında firma çekleri ile firma senetleri bölümlerinin ortak yönü nedir?

A) Girişleri aynıdır. B) Kayıtları aynıdır. C) Sadece çıkış bölümleri vardır. D) Sadece giriş bölümleri vardır.

65

6. Yanlış cümleyi bulunuz.

A) Cari Kartları ALICI, SATICI veya her ikisi olarak belirlenebilir. B) Cari devir değerleri AÇILIŞ FİŞİ ile kaydedilir C) Bir senet giriş bordrosuna en fazla bir senet kaydedilir. D) Banka kartı kaydedilmeden, hesap kartı kaydedilemez.

7. Verdiğimiz çek bankadan çekildiğinde Lks2 çek senet programında hangi yol izlenir?

A) Çek ve Senet / Bordrolar / Çek Çıkış (Cari hesaba) B) Çek ve Senet / Bordrolar / İşlem Bordrosu (Kendi çekimiz) C) Çek ve Senet / Bordrolar / Çek Giriş (Cari hesaba) D) Çek ve Senet / Bordrolar / Çek Çıkış (Banka Tahsil)

8. Müşteri çekini Çek-Senet Programına girdikten sonra, cari hesaba niçin işlemiyoruz?

A) Çek senet programı ile cari programı entegre olduğundan B) Cari hesaba daha önceden işlediğimiz için C) Müşteri çeki cari hesaplara işlenmediğinden D) Müşteri çekini cari hesaba işlediğimizde sonuç değişmediği için.

9. Müşteri çeklerinin listesini kağıda yazdırmak için hangisi yapılmalıdır?

A) Rapor ünitesi Ekran seçilir B) Rapor ünitesi Ascii seçilir C) Yazıcı sayfasına göre işaretlenir. D) Rapor ünitesi yazıcı seçilir.

10. Listeden seçtiğimiz çekler, çıkış bordosunda neden gözükmez?

A) Seçilen çekler daha önce ciro edilmişlerdir. B) Vadesi gelmeyen çekler seçilmiştir. C) Seçilen çekler işaretlenmemiştir D) Vadesi geçmiş çekler seçilmiştir.

DEĞERLENDİRME

Cevaplarınızı cevap anahtarı ile karşılaştırınız, cevaplarınız doğru değilse faaliyeti

tekrar gözden geçiriniz.

66

B. UYGULAMALI TEST

Aşağıdaki işlemleri bir paket program kullanarak bilgisayarda yapınız. Sonuçlarınızı modül sonundaki cevap anahtarı ile karşılaştırınız. Yapamadığınız işlemler varsa veya sonuçlarınız yanlış ise öğrenme faaliyeti 2’ yi tekrarlayınız.

1- Programa girelim. 2- Bilgisayar tarihini 1 haziran 200_ olarak değiştirelim. 3- İçinde CARİ ve ÇEK-SENET programları bulunan bir şirket açalım. 4- Çek-Senet ve Cari entegrasyon işlemleri yapalım.

BANKA KODU: YK YAPI KREDİ BANKASI BEYAZIT ŞB. HESAP NU: 430-1 ÖN TAKI: ZCL ÇEK NU: 254000 CARİ PROGRAM KODU: YK

5- Müşteri senetlerini işleyiniz. 3 haziran Tat Gıda (TG) İncirli Cad. Nu: 8 Bakırköy İstanbul Devir borcu: 6 650 1. senet: Borçlusu TAT GIDA Vadesi: 15/06/200_ Tutarı: 850 2. senet: Borçlusu ALİ KURU Vade: 25/08/2007_ Tutarı: 1 250

6- Müşteri çeklerini işleyiniz. 9 Haziran 1. çek: Borçlusu TAT GIDA İş bankası çek Nu: 75477 vade: 17/06/200_ tutarı: 1 000 YTL 2.çek: Borçlusu TAT GIDA İş b. çek Nu: 75478 vade: 17/07/200_ çek bedeli 2 750

7- Müşteri çek cirosunu işleyiniz. 12 Haziran Elimizdeki bin liralık çeki, satıcımız HAS GIDA’ya ciro ettik. Has Gıda (HG) Cumhuriyet cad. 18 Kayseri Devir alacağı: 8 450

8- Müşteri senedinin elden tahsilini işleyiniz. 15 Haziran 850 liralık müşteri senedi elden tahsil edildi.

9- Firma çek çıkışını işleyiniz. 17 Haziran Satıcımız Has Gıda’ya 25/06/200_ vadeli 555 liralık bir çek verildi.

10- Firma senet çıkışını işleyiniz. 22 Haziran Satıcımız Has Gıda’ya 30/06/200_ vadeli 895 liralık bir senet verildi.

11- Bankaya para yatıralım. 25 Haziran Yapı Kredi deki hesaba 64. makbuz ile 375 yatırıldı. Hesap açılışında devir borcu: 200 liradır.

12- Firma çekinin hesaptan çekilmesini işleyelim. 27 Haziran 555 liralık 25/6/200_ vadeli çekimiz banka hesabından çekildi.

13- Firma senedinin tahsili (tarafımızdan ödenmesi) işleyelim. 30 Haziran 895 _TL senedi ödedik

14 - Cari hesap bakiye listesini ekrana yazdıralım.

67

DEĞERLENDİRME ÖLÇÜTLERİ

Değerlendirme Ölçütleri Evet Hayır

1. Şirket – firma açabiliyor musunuz? 2. Şirket – firma seçmesini biliyor musunuz? 3. Cari hesap kartı açabiliyor musunuz? 4. Müşteri çeklerini kayıt edebiliyor musunuz? 5. Müşteri senetlerini kayıt edebiliyor musunuz? 6. Firma çeklerini kayıt edebilir misiniz? 7. Firma senetlerini kayıt edebilir misiniz? 8. Müşteri çekleri ciro işlemlerini yapabilir misiniz? 9. Müşteri senetleri ciro işlemlerini yapabilir misiniz? 10. Müşteri çekleri tahsil işlemlerini yapabilir misiniz?

11. Müşteri senetleri tahsil işlemlerini yapabilir misiniz? 12. Firma çeki tahsil işlemi yapabilir misiniz? 13. Firma senedi tahsil işlemi yapabilir misiniz? 14. Cari hesap bakiye listesi alabilir misiniz? 15. Çek senet listesi alabilir misiniz?

DEĞERLENDİRME

Uygulama faaliyetinde kazandığınız davranışlarda işaretlediğiniz “Evet” ler kazandığınız becerileri ortaya koyuyor. ”Hayır” larınız için ilgili faaliyetleri tekrarlayınız.

Yapılan değerlendirme sonucunda hayır şeklindeki cevaplarınızı bir daha gözden geçiriniz. Kendinizi yeterli görmüyorsanız öğrenme faaliyetini tekrar ediniz. Cevaplarınızın tamamı evet ise bir sonraki faaliyete geçiniz

68

MODÜL DEĞİŞTİRME

A. OBJEKTİF TEST

1. Çek senet hareketlerini takip etmek için hangi programlar kullanılır?

A) Sipariş ve stok programı

B) İrsaliye ve fatura programı

C) Çek senet ve cari programı

D) Personel bordro programı

2. Hangisi alıcılardan aldığımız çek değildir?

A) Firma Çekleri

B) Müşteri Çekleri

C) Alınan Çekler

D) Alacak Çekleri

3. Hangisi firmamızın düzenlediği bir çektir?

A) Verilen Çekler

B) Firma Çekleri

C) Borç Çeklerimiz

D) Hepsi

4. Hangi çekin borçlusu bizim firmamız değildir?

A) Verilen Çekler

B) Alınan Çekler

C) Firma Çekleri

D) Borç Çekleri

5. İşletmemiz banka hesabına para yatırdı, hangisi bu işlemin sebebi olabilir? A) Müşterimiz hesabımıza para yatıracak

B) Müşteri senedi tahsil edilip, banka hesabımıza işlenecek

C) Müşteri çek tahsil edilip, banka hesabımıza işlenecek

D) Bugün hesaptan çekilecek bir çek var, bankada yeterli para yok

MODÜL DEĞERLENDİRME

69

6. Müşteri senedini Çek ve Senet programına işledikten sonra, cari hesap programına niçin işlemiyoruz?

A) Cari hesap programına daha önceden işlediğimiz için

B) Müşteri çekinin, müşterinin cari hesabıyla ilgisi yoktur.

C) Çek bedelini cari hesaba program işlediği için

D) Müşteri çekinin vadesi gelmediği için

7. Senet girişleri ile ilgili olarak hangi cümle yanlıştır? A) Banka ve hesap bilgileri yazılmalıdır.

B) Senet tutarı yazılmalıdır.

C) Senedin vadesi yazılmalıdır.

D) Senedi verenin kodu yazılmalıdır.

8. Hangisi müşteri çeklerinin çıkışına ait bir işlem değildir?

A) Müşteri çeklerinin satıcılara cirosu

B) Çek bedelinin bankadaki hesabımızdan ödenmesi

C) Müşteri çeklerinin bankaya tahsile verilmesi

D) Müşteri çeklerinin elden tahsili

9. Müşteri çeklerinin listesini almak için X programının hangi menüsüne gidersiniz?

A) Müşteri çekleri girişi

B) Müşteri çekleri çıkışı

C) Müşteri çek raporları

D) Müşteri hesap ekstresi

10. Müşteri senedini kaydetmek için X programının hangi menüsünü seçersiniz?

A) Çek Senet / Çek Senet Girişi / Müşteri Senedi

B) Çek Senet / Çek Senet Çıkışı / Müşteri Senedi

C) Çek Senet / Dökümler / Müşteri Senetleri

D) Çek Senet / Raporlar / Müşteri Senet Giriş Raporları

70

Cümlelerde boş bırakılan yerlere hangi kelimeler gelmelidir.

11. Portföyümüzdeki …………. ciro ederken, daha önce yaptığımız ……. kayıtlarını ekrana getiririz. ………… edeceğimiz çekleri ………, programın yapısına göre işaretler, kaydederiz.

A) senetleri, senet, tahsil, kullanılan

B) çekleri, giriş, ciro, kullanılan

C) senetleri, giriş, ciro, kullanılan

D) çekleri, çıkış, ciro, kullanılan

12. Müşteri ………. giriş kaydı yaparken, müşterinin cari hesap ………., senedin ……………, tutarı mutlaka ……………… gereken bilgilerdendir.

A) ÇEKİ, KODU, ÇEŞİDİ, YAZILMASI

B) SENEDİ, ADI, VADESİ, YAZILMAMASI

C) SENEDİ, KODU, PULU, YAZILMASI

D) SENEDİ, KODU, VADESİ, YAZILMASI

DEĞERLENDİRME

Ø Sorulara verdiğiniz yanıtları modül sonundaki cevap anahtarıyla karşılaştırınız. Ø Bu faaliyet kapsamında hangi bilgileri kazandığınızı belirleyiniz. Ø Yanlış cevaplandırdığınız sorularla ilgili konuları tekrar inceleyip öğrenmeye

çalışınız.

71

B- PERFORMANS TESTİ

Aşağıda belirtilen ölçütlere göre kendinizi değerlendiriniz..

Değerlendirme Ölçütleri Evet Hayır

1. Çek senet ve cari programlarını birlikte kullanabilirim.

2. Paket programda çek senet ve cari programları bulunan bir şirket (firma) tanımlayabilirim.

3. Çek senet ve cari hesaplarla ilgili ayarlamaları yapabilirim.

4. Müşteri çeklerinin giriş kaydını yapabilirim.

5. Müşteri senetlerinin giriş kayıtlarını yapabilirim.

6. Firma çeklerinin çıkış kayıtlarını yapabilirim.

7. Müşteri çeklerinin çıkış kayıtlarını yapabilirim.

8. Firma senetlerinin çıkış kayıtlarını yapabilirim.

9. Firma çeklerinin ödenmesi işlemlerini yapabilirim.

10. Firma senetlerinin ödenmesi işlemlerini yapabilirim.

11. Elimizdeki çeklerin listesini düzenleyebilirim.

12. Müşteri çeklerinin durumunu listeleyebilirim.

13. Müşteri senetlerinin listesini düzenleyebilirim

14. Müşteri senetlerinin durumunu gösterebilirim

15. Çek senet portföyünden satıcıya ciro edilecek en uygun çek veya senedi bulabilirim.

72

CEVAP ANAHTARLARI

ÖĞRENME FAALİYETİ -1 CEVAP ANAHTARI

1 A 2 B 3 B 4 D 5 C 6 D 7 A 8 D 9 B 10 C

ÖĞRENME FAALİYETİ- 2 CEVAP ANAHTARI

A. 1 (ETA programı için)

1 D 2 C 3 B 4 D 5 C 6 B 7 D 8 A 9 B 10 B

A. 2 (LKS2 programı için)

1 D 2 C 3 A 4 B 5 C 6 C 7 B 8 A 9 D 10 C

CEVAP ANAHTARLARI

73

UYGULAMALI TEST CEVAP ANAHTARI

İşlemleri doğru yapmış iseniz, Cari hesap bakiyeleri aşağıdaki listeye eşit olur.

Karşılaştırınız.

BAKİYE LİSTESİ HESAP KODU ÜNVANI BORÇ ALACAK HG HAS GIDA 0 6 000 TG TAT GIDA 800 0 YK YAPI KREDİ 20 TOPLAM: 820 6 000

MODÜL DEĞERLENDİRME TESTİ CEVAP ANAHTARI

1 C 2 A 3 D 4 B 5 D 6 C 7 A 8 B 9 C 10 A 11 B 12 D

74

ÖNERİLEN KAYNAKLAR

Ø LAZOL İbrahim Prof. Dr., Öğr. Gör.Yaser GÜRSOY , Bilgisayarlı Muhasebe I-II

Ø GENÇ Hakkı, Muhasebe Programları, Gözen Yayınevi, İstanbul,2006. Ø ETA 7.7 Program Kılavuzları Ø LKS2 Program Kılavuzları Ø www.eta.com.tr Ø www.eta.hizmetleri.com/ Ø www.logo.com.tr Ø www.fanlbs.com

ÖNERİLEN KAYNAKLAR

http://www.eta.com.tr

http://www.eta.hizmetleri.com/

http://www.logo.com.tr

http://www.fanlbs.com

75

KAYNAKLAR

Ø GENÇ Hakkı, Bilgisayarlı Muhasebe, Gözen Yayınları, İstanbul, 2007. Ø ÖZLER,Fatih, Yayımlanmamış bilgisayar ders notları. Ø www.eta.com.tr Ø www.eta.hizmetleri.com/ Ø www.logo.com.tr Ø www.fanlbs.com Ø www.programburada.com Ø www.google.com.tr

KAYNAKÇA

http://www.eta.com.tr

http://www.eta.hizmetleri.com/

http://www.logo.com.tr

http://www.fanlbs.com

http://www.programburada.com

http://www.google.com.tr

Çek senet-uygulama faaliyeti -...

Documents