Klasa: 023-01/13-01/674
Urbroj:2168/01-01-02-01-0019-13-41
Pula, 29. srpnja 2013.
GRADSKO VIJEĆE GRADA PULE
Predmet: Prijedlog Zaključka o usvajanju Izvještaja o poslovanju za 2012.
godinu NK Istra 1961 športsko dioničko društvo Pula
- dostavlja se
Gradonačelnik Grada Pule, dana 29. srpnja 2013. godine, razmotrio je Izvještaj o poslovanju
za 2012. godinu NK Istra 1961 š.d.d. Pula, te je temeljem članka 61. i 106. Statuta Grada Pula - Pola
(«Službene novine» Grada Pule br. 7/09., 16/09., 12/11. i 1/13.), donio
Z A K L J U Č A K
1. Utvrđuje se prijedlog Zaključka o usvajanju Izvještaja o poslovanju za 2012. godinu NK
Istra 1961 š.d.d. Pula.
2. Akt iz točke 1. sastavni je dio ovog Zaključka.
3. Ovaj Zaključak proslijedit će se Gradskom vijeću Grada Pule, na nadležno postupanje.
Ovlašćuju se Boris Miletić, Gradonačelnik Grada Pule, Fabrizio Radin, zamjenik
Gradonačelnika Grada Pule, Elena Puh Belci, zamjenica Gradonačelnika Grada Pule, Erik Lukšić,
pročelnik Upravnog odjela za društvene djelatnosti, Vinko Knez, pomoćnik pročelnika Upravnog
odjela za društvene djelatnosti i Sena Devović, glavna izvršna direktorica NK Istra 1961 š.d.d. Pula,
da sudjeluju u radu Gradskog vijeća po prijedlogu akta, te da se izjašnjavaju o amandmanima na isti.
4. Ovaj Zaključak stupa na snagu danom donošenja.
GRADONAČELNIK Boris Miletić
Temeljem članka 39. i 106. Statuta Grada Pula-Pola («Službene novine» Grada Pule br.07/09, 16/09, 12/11 i 1/13) Gradsko vijeće Grada Pule na sjednici održanoj dana _______2013. godine, donosi
Z A K L J U Č A K o usvajanju Izvještaja o poslovanju Nogometnog kluba ISTRA 1961 š.d.d. Pula
za 2012. godinu
I Usvaja se Izvještaj o poslovanju Nogometnog kluba ISTRA 1961 š.d.d. Pula za 2012. godinu u predloženom tekstu s prilozima.
II
Ovaj Zaključak objavljuje se u «Službenim novinama» Grada Pule, a stupa na snagu danom donošenja. Klasa: 023-01/13-01/674 Urbroj: Pula, 29.7.2013
GRADSKO VIJEĆE GRADA PULE
PREDSJEDNIK
Robert Cvek
Obrazloženje
I. Pravni temelj za donošenje akta Pravni temelj za donošenje akta sadržan je u članku 39. i 106. Statuta Grada Pula-Pola
(«Službene novine» Grada Pule br. 07/09, 16/09, 12/11,1/13). II. Osnovna pitanja i prikaz stanja
Člankom 106. Statuta Grada Pula - Pola odreñena je obveza podnošenja izvješća o poslovanju ustanova, udruga i društava za proteklu poslovnu godinu, Gradonačelniku i Gradskom vijeću Grada Pule.
Izvještaj o poslovanju Nogometnog kluba Istra 1961 š.d.d. za 2012. godinu izrañen je prema računovodstvenim pravilima i standardima.
Uprava društva utvrdila je godišnje izvješće o poslovanju dana 25. travnja 2013. godine.
Računom dobiti i gubitka za 2012. godinu utvrñeni su ukupni poslovni prihodi u iznosu od 11.248.473 kune, a ukupni poslovni rashodi u iznosu od 14.484.802 kune. Za 2012. godinu je iskazan gubitak u iznosu od 3.236.329 kuna.
Uprava društva dana 25. travnja 2013. godine donijela je Odluku o pokriću gubitka društva za 2012. godinu kojom je utvñeno da će se iskazani gubitak pokriti iz redovnog poslovanja.
III. Procjena financijskih sredstava Za realizaciju ovog Zaključka nisu potrebna financijska sredstva. PROČELNIK mr.sc. Erik Lukšić
_________________________________________________________________________________
Izvještaj o poslovanju za 2012. godinu
_________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
Izvještaj o poslovanju za 2012. godinu
_________________________________________________________________________________
Ožujak 2013.
_________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
Izvještaji o poslovanju
Izvještaj 1. Imovina
Izvještaj 2. Kapital i obveze
Izvještaj 3. Prihodi i rashodi
Izvještaj 4. Dodatni podaci
Izvještaj 5. Pokazatelji
Izvještaj 6. Realizacija plana poslovanja
Izvještaj 7. Realizacija plana dodatnih podataka
Izvještaj 6. Realizacija plana poslovanja
Izvještaj 7. Realizacija plana dodatnih podataka
Komentari uz izvještaje o poslovanju
Komentari uz izvještaje o poslovanju
IZVJEŠĆE UPRAVE
O POSLOVANJU I STANJU DRUŠTVA U 2012. GODINI
Nogometni klub Istra 1961 sportsko dioničko društvo Pula, osnovano je 17. lipnja 2011.
temeljem Zakona o sportu i upisano u Registar Trgovačkog suda u Rijeci
Vlasničku strukturu društva čini:
U prvoj ligi je do sad preoblikovano u dionička društva ukupno 5 klubova, a NK Istra 1961 s.d.d. i HNK
Rijeka jesu klubovi sa većinskim udjelom inozemnog ulagača.
Djelatnosti društva je:
- sudjelovanje u sportskim natjecanjima- sportska poduka i priprema - sportska rekreacija - organiziranje i vođenje sportskih natjecanja- upravljanje i održavanje sportskih natjecanja- organiziranje kulturnih i zabavnih priredbi- promidžba (reklama i propaganda)- posredovanje u prometu robom i uslugama- kupnja i prodaja robe
Osobe ovlaštene za zastupanje društva su:
- Sena Devović - Glavni izvršni direktor- Andrey Sazonov - Izvršni direktor- Neven Šprajcer - Prokurist
IZVJEŠĆE UPRAVE – DIREKTORA DRUŠTVA
O POSLOVANJU I STANJU DRUŠTVA U 2012. GODINI
Nogometni klub Istra 1961 sportsko dioničko društvo Pula, osnovano je 17. lipnja 2011.
temeljem Zakona o sportu i upisano u Registar Trgovačkog suda u Rijeci - stalna služba u Pazinu.
Vlasničku strukturu društva čini: 52,56 % Gospodin Mikhail Shcheglov
47,43 % Grad Pula
j ligi je do sad preoblikovano u dionička društva ukupno 5 klubova, a NK Istra 1961 s.d.d. i HNK
Rijeka jesu klubovi sa većinskim udjelom inozemnog ulagača.
sudjelovanje u sportskim natjecanjima
organiziranje i vođenje sportskih natjecanja upravljanje i održavanje sportskih natjecanja organiziranje kulturnih i zabavnih priredbi promidžba (reklama i propaganda) posredovanje u prometu robom i uslugama
ne za zastupanje društva su:
Glavni izvršni direktor Izvršni direktor
Nogometni klub Istra 1961 sportsko dioničko društvo Pula, osnovano je 17. lipnja 2011. godine
stalna služba u Pazinu.
j ligi je do sad preoblikovano u dionička društva ukupno 5 klubova, a NK Istra 1961 s.d.d. i HNK
Upravni odbor čine :
- Mikhail Shcheglov- predsjednik- Stevan Muidža- zamjenik predsjednika- Goran Veljović- član - Davor Lasić- član - Denis Martinčić- član
Zaposlenici:
U klubu je zaposleno 12 djelatnika (3 sa ugovorima o radu na neodređeno vrijeme, a 9 sa ugovorima
o radu na određeno vrijeme, koji su u skladu sa propisima HNS
klubova).
DOGAĐAJI KOJI SU OBILJEŽILI 2012. GODINUPoslovna 2012. godina, kao i prethodna imala je recesijsko obilježje.
Ipak, zahvaljujući marketinškim i organizacijskim aktivnostima u 2012. godini ostvareni su bolji
rezultati u financijskom i natjecateljs
Ovo je izviješće o poslovanju za kalendarsku 2012. godinu, ali u sportu
natjecateljsku sezonu (npr. sezona 2012/2013) tako da određeni događaji prelaze iz kalendarske
godine u godinu.
U sezoni 2012/2013 osvajanje šestog mjesta u iznimno kvalitetnoj 1. HNL pokazuje najveći uspjeh
kluba, što u budućnosti obećava još bolje poslovanje društva.
Stručno vodstvo uz podršku Predsjednika, Uprave Kluba, rukovoditelja i svih zaposlenika, svojim
radom konstantno podiže kvalitetu momčadi, a tako i pojedinaca, što je u lipnju 2012. godine
rezultiralo realizacijom transfera igrača Henry Belle u RNK Split iz Splita.
U 2012. godini započeti su pregovori oko transfera još dva, tri igrača.
Dva transfera su realizirana u prvom polugodištu 2013. godine, i to transfer igrača Hrvoja Milića FC
Rostov iz Rusije, te transfer Matea Sušića u FC Energie Cottbus iz Njemačke.
Transferi u iznosu od 500.000 eura jesu izvozni posao.
Igrač, Hrvoje Milić je iz redova naš
Pored seniorske momčadi Klub ima Omladinski pogon koji se sastoji od više dobnih kategorija. Kako
bi Omladinski pogon, odnosno mladi igrači bili kvalitetniji i u budućnosti koristili klubu, potrebn
puno više ulaganja, kako u stručne kadrove tako i u infrastrukturu.
predsjednik zamjenik predsjednika
U klubu je zaposleno 12 djelatnika (3 sa ugovorima o radu na neodređeno vrijeme, a 9 sa ugovorima
o radu na određeno vrijeme, koji su u skladu sa propisima HNS-a vezano za licenciranje prvoligaških
AJI KOJI SU OBILJEŽILI 2012. GODINU Poslovna 2012. godina, kao i prethodna imala je recesijsko obilježje.
Ipak, zahvaljujući marketinškim i organizacijskim aktivnostima u 2012. godini ostvareni su bolji
rezultati u financijskom i natjecateljsko – sportskom dijelu od prethodne godine.
Ovo je izviješće o poslovanju za kalendarsku 2012. godinu, ali u sportu-nogometu događaji se vežu za
natjecateljsku sezonu (npr. sezona 2012/2013) tako da određeni događaji prelaze iz kalendarske
U sezoni 2012/2013 osvajanje šestog mjesta u iznimno kvalitetnoj 1. HNL pokazuje najveći uspjeh
kluba, što u budućnosti obećava još bolje poslovanje društva.
Stručno vodstvo uz podršku Predsjednika, Uprave Kluba, rukovoditelja i svih zaposlenika, svojim
adom konstantno podiže kvalitetu momčadi, a tako i pojedinaca, što je u lipnju 2012. godine
rezultiralo realizacijom transfera igrača Henry Belle u RNK Split iz Splita.
U 2012. godini započeti su pregovori oko transfera još dva, tri igrača.
su realizirana u prvom polugodištu 2013. godine, i to transfer igrača Hrvoja Milića FC
Rostov iz Rusije, te transfer Matea Sušića u FC Energie Cottbus iz Njemačke.
Transferi u iznosu od 500.000 eura jesu izvozni posao.
Igrač, Hrvoje Milić je iz redova našega kluba postao član Hrvatske nogometne reprezentacije.
Pored seniorske momčadi Klub ima Omladinski pogon koji se sastoji od više dobnih kategorija. Kako
bi Omladinski pogon, odnosno mladi igrači bili kvalitetniji i u budućnosti koristili klubu, potrebn
puno više ulaganja, kako u stručne kadrove tako i u infrastrukturu.
U klubu je zaposleno 12 djelatnika (3 sa ugovorima o radu na neodređeno vrijeme, a 9 sa ugovorima
a vezano za licenciranje prvoligaških
Ipak, zahvaljujući marketinškim i organizacijskim aktivnostima u 2012. godini ostvareni su bolji
nogometu događaji se vežu za
natjecateljsku sezonu (npr. sezona 2012/2013) tako da određeni događaji prelaze iz kalendarske
U sezoni 2012/2013 osvajanje šestog mjesta u iznimno kvalitetnoj 1. HNL pokazuje najveći uspjeh
Stručno vodstvo uz podršku Predsjednika, Uprave Kluba, rukovoditelja i svih zaposlenika, svojim
adom konstantno podiže kvalitetu momčadi, a tako i pojedinaca, što je u lipnju 2012. godine
su realizirana u prvom polugodištu 2013. godine, i to transfer igrača Hrvoja Milića FC
ega kluba postao član Hrvatske nogometne reprezentacije.
Pored seniorske momčadi Klub ima Omladinski pogon koji se sastoji od više dobnih kategorija. Kako
bi Omladinski pogon, odnosno mladi igrači bili kvalitetniji i u budućnosti koristili klubu, potrebno je
Iz tog razloga je pokrenut projekt
pogon našeg Kluba, ali i ostali sportaši imaju vrhunske uvijete za kvalitetan rad a
rezultate. Sam projekt je privlačan brojnim investitorima, a među zainteresiranima su HNS i UEFA.
Od trenutka preoblikovanja (lipanj 2011. god.) društvo u cijelosti i redovito izmiruje obveze
po osnovi svih javnih davanja.
Jednako tako, obveze prema igračima i trenerima za pružene usluge, obveze prema dobavljačima,
zaposlenicima i ostale obveze izmirivane su prema planu i mogućnostima Kluba u danom trenutku.
Poslovna 2012. godina je prva godina poslovanja, u kojoj društvo posluje svih 12
poslovanje je iskazano gubitkom od 3.236.329 kuna.
Ukupni prihodi:11.248.473 kuna
Ukupni rashodi:14.484.802 kuna
U Klubu je napravljena reorganizacija poslovanja, Klub je kadrovski ojačan, te je uvedena stroga
štednja na svim razinama.
Odlukom Upravnog odbora usvojeno je financijsko izvješće za 2012. godinu.
Ostvareni gubitak pokrit ce se iz redovitog poslovanja.
Planovi za 2013. godinu:
- povećanje prihoda (kroz transfere igrača ostvariti 30% ukupnog budgeta, i drugo)- optimalizacija troškova - otvaranje fun-shopa - prodaja ulaznica putem web- rad u omladinskoj školi podići na višu razinu- nastavak dokapitalizacije Kluba
Provedbom i realizacijom zacrtanoga plana društvo će ostvariti bolji rezultat poslovanja, kako
financijski, tako i sportski.
Iz tog razloga je pokrenut projekt – sportski centar Marsovo polje, što će omogućiti da Omladinski
pogon našeg Kluba, ali i ostali sportaši imaju vrhunske uvijete za kvalitetan rad a
rezultate. Sam projekt je privlačan brojnim investitorima, a među zainteresiranima su HNS i UEFA.
Od trenutka preoblikovanja (lipanj 2011. god.) društvo u cijelosti i redovito izmiruje obveze
eze prema igračima i trenerima za pružene usluge, obveze prema dobavljačima,
zaposlenicima i ostale obveze izmirivane su prema planu i mogućnostima Kluba u danom trenutku.
Poslovna 2012. godina je prva godina poslovanja, u kojoj društvo posluje svih 12
poslovanje je iskazano gubitkom od 3.236.329 kuna.
Ukupni rashodi:14.484.802 kuna
U Klubu je napravljena reorganizacija poslovanja, Klub je kadrovski ojačan, te je uvedena stroga
Upravnog odbora usvojeno je financijsko izvješće za 2012. godinu.
Ostvareni gubitak pokrit ce se iz redovitog poslovanja.
povećanje prihoda (kroz transfere igrača ostvariti 30% ukupnog budgeta, i drugo)
prodaja ulaznica putem web-a rad u omladinskoj školi podići na višu razinu nastavak dokapitalizacije Kluba
Provedbom i realizacijom zacrtanoga plana društvo će ostvariti bolji rezultat poslovanja, kako
Glavni izvršni direktor:
Sena Devović
sportski centar Marsovo polje, što će omogućiti da Omladinski
pogon našeg Kluba, ali i ostali sportaši imaju vrhunske uvijete za kvalitetan rad a time i vrhunske
rezultate. Sam projekt je privlačan brojnim investitorima, a među zainteresiranima su HNS i UEFA.
Od trenutka preoblikovanja (lipanj 2011. god.) društvo u cijelosti i redovito izmiruje obveze
eze prema igračima i trenerima za pružene usluge, obveze prema dobavljačima,
zaposlenicima i ostale obveze izmirivane su prema planu i mogućnostima Kluba u danom trenutku.
Poslovna 2012. godina je prva godina poslovanja, u kojoj društvo posluje svih 12 mjeseci, a
U Klubu je napravljena reorganizacija poslovanja, Klub je kadrovski ojačan, te je uvedena stroga
povećanje prihoda (kroz transfere igrača ostvariti 30% ukupnog budgeta, i drugo)
Provedbom i realizacijom zacrtanoga plana društvo će ostvariti bolji rezultat poslovanja, kako
Ukupna imovina
Ukupna imovina Društva na dan 31.12.2012. godine iznosi 21.358.144 kn.
Dugotrajna imovina
Dugotrajna imovina na dan 31.12.201
Nematerijalna imovina obuhvaća nemonetarnu imovinu bez fizičkih obilježja koja se može
identificirati. Na dan 31.12.2012. god. nematerijalna imovina iznosi 20.056.022 kn, a sastoji se od
sljedećih vrijednosti:
• Prava igranja na Gradskom stadionu
• Koncesije, patenti, i ostala prava u iznosu 1.841.591 kn
Amortizacija u 2012. god. obračunata je po stopi od 4% godišnje i iznosi 878.192 kn.
Izvještaj 1. Imovina
Društva na dan 31.12.2012. godine iznosi 21.358.144 kn.
Dugotrajna imovina na dan 31.12.2012. godine iznosi 20.104.130 kn.
obuhvaća nemonetarnu imovinu bez fizičkih obilježja koja se može
identificirati. Na dan 31.12.2012. god. nematerijalna imovina iznosi 20.056.022 kn, a sastoji se od
Prava igranja na Gradskom stadionu u iznosu 18.214.431 kn
Koncesije, patenti, i ostala prava u iznosu 1.841.591 kn
Amortizacija u 2012. god. obračunata je po stopi od 4% godišnje i iznosi 878.192 kn.
obuhvaća nemonetarnu imovinu bez fizičkih obilježja koja se može
identificirati. Na dan 31.12.2012. god. nematerijalna imovina iznosi 20.056.022 kn, a sastoji se od
Amortizacija u 2012. god. obračunata je po stopi od 4% godišnje i iznosi 878.192 kn.
Materijalnu imovinu čine postrojenja i oprema te ostala materijalna imovina. Na dan 31.12.2012.
materijalna imovina iznosi 48.108 kn i obuhvaća sljedeće vrijednosti:
• Osobni automobil u vrijednosti od 11.407 kn
• Uredska i ostala oprema u vrijednosti 25.051 kn
• Montažni objekt za prodaju ulaznica 11.650 kn
Tijekom 2012. godine materijalna imovina se uslijed amortizacije smanjila u iznosu 12.038 kn.
Kratkotrajna imovina
Kratkotrajna potraživanja odnose se na potraživanja sa rokom dospijeća do jedne godine.
Struktura potraživanja od kupaca na dan 31.12.2012. daje se kako slijedi
Naziv - opis 1. Udruga prve HNL
2. Cesta d.o.o.
3. AC Sparta Praha Fotball
4. More Snova d.o.o.
5. Ostalo
UKUPNO
Potraživanja od države i drugih institucija obuhvaćaju potraživanja za PDV u iznosu 564.865 kn.
čine postrojenja i oprema te ostala materijalna imovina. Na dan 31.12.2012.
materijalna imovina iznosi 48.108 kn i obuhvaća sljedeće vrijednosti:
Osobni automobil u vrijednosti od 11.407 kn
Uredska i ostala oprema u vrijednosti 25.051 kn
za prodaju ulaznica 11.650 kn
Tijekom 2012. godine materijalna imovina se uslijed amortizacije smanjila u iznosu 12.038 kn.
odnose se na potraživanja sa rokom dospijeća do jedne godine.
potraživanja od kupaca na dan 31.12.2012. daje se kako slijedi
od države i drugih institucija obuhvaćaju potraživanja za PDV u iznosu 564.865 kn.
čine postrojenja i oprema te ostala materijalna imovina. Na dan 31.12.2012.
Tijekom 2012. godine materijalna imovina se uslijed amortizacije smanjila u iznosu 12.038 kn.
odnose se na potraživanja sa rokom dospijeća do jedne godine.
31.12.2012. 175.064
190.000
37.000
12.726
139.285
554.075
od države i drugih institucija obuhvaćaju potraživanja za PDV u iznosu 564.865 kn.
Ostala potraživanja obuhvaćaju akontacije za službena putovanja u iznosu 2.014 kn.
Novac u banci i blagajni na dan 31.12.2012. obuhvaća novac na žiro
Hrvatske poštanske banke, Zagrebačke banke, Istarske kreditne banke Umag i Volksbank
od 102.310 kn i novac u blagajni u iznosu od 7.290 kn.
Aktivna vremenska razgraničenja
Na ovoj poziciji evidentirani su unaprijed plaćeni troškovi
Unaprijed plaćeni troškovi priznaju se kao imovina kada se odnose na iznose plaćene u tekućem
razdoblju, a koji se odnose na buduća razdoblja.
Ostala potraživanja obuhvaćaju akontacije za službena putovanja u iznosu 2.014 kn.
na dan 31.12.2012. obuhvaća novac na žiro-računima otvorenim ko
Hrvatske poštanske banke, Zagrebačke banke, Istarske kreditne banke Umag i Volksbank
od 102.310 kn i novac u blagajni u iznosu od 7.290 kn.
Aktivna vremenska razgraničenja
poziciji evidentirani su unaprijed plaćeni troškovi osiguranja imovine u iznosu od 7.625 kn.
Unaprijed plaćeni troškovi priznaju se kao imovina kada se odnose na iznose plaćene u tekućem
razdoblju, a koji se odnose na buduća razdoblja.
Ostala potraživanja obuhvaćaju akontacije za službena putovanja u iznosu 2.014 kn.
računima otvorenim kod
Hrvatske poštanske banke, Zagrebačke banke, Istarske kreditne banke Umag i Volksbank-e u iznosu
osiguranja imovine u iznosu od 7.625 kn.
Unaprijed plaćeni troškovi priznaju se kao imovina kada se odnose na iznose plaćene u tekućem
Izvještaj 2. Kapital i obveze
Kapital i rezerve društva
Kapital i rezerve društva smanjile su se u 2012. godini uslijed negativnog poslovanja za ostvareni
gubitak u iznosu od 3.236.329 kn.
Stanje kapitala i rezervi na 31.12.2012. godine iznosi 5.217.472 kn i to:
• Upisani i uplaćeni kapital kod Trgovačkog suda 1
• Gubitak prenesen pripajanjem udruge 4.011.172 kn
• Gubitak prenesen iz 2011. godine 2.630.027
• Gubitak tekuće godine 3.236.329 kn
Rezerviranja
Društvo je izvršilo rezerviranje sredstava u iznosu od 400.574 kuna za obveze iz prošlih događaja
temeljem ugovora, te započetih sudskih i arbitražnih sporova, koje može imati za posljedicu odljev
novca.
Nadalje Društvo je preuzelo rezerviranje sredstava u iznosu od 2.500.000 kn, izvršeno u postupku
preoblikovanja Nogometnog kluba Istra 1961 Pula
izvršeno temeljem ugovora o sponzorstvu i odredbi koje definiraju mogućnost da se uplaćeni iznos na
ime sponzorstva u razdoblju od 2007. do 2010. godine u postupku preoblikovanja Kluba u sportsko
dioničko društvo, tretira kao učešće u budućem vlasništvu sportskog dioničkog društva.
Izvještaj 2. Kapital i obveze
Kapital i rezerve društva smanjile su se u 2012. godini uslijed negativnog poslovanja za ostvareni
gubitak u iznosu od 3.236.329 kn.
Stanje kapitala i rezervi na 31.12.2012. godine iznosi 5.217.472 kn i to:
Upisani i uplaćeni kapital kod Trgovačkog suda 15.095.000 kn
Gubitak prenesen pripajanjem udruge 4.011.172 kn
Gubitak prenesen iz 2011. godine 2.630.027
Gubitak tekuće godine 3.236.329 kn
Društvo je izvršilo rezerviranje sredstava u iznosu od 400.574 kuna za obveze iz prošlih događaja
temeljem ugovora, te započetih sudskih i arbitražnih sporova, koje može imati za posljedicu odljev
Nadalje Društvo je preuzelo rezerviranje sredstava u iznosu od 2.500.000 kn, izvršeno u postupku
preoblikovanja Nogometnog kluba Istra 1961 Pula – udruge u sportsko dioničko društvo, koje je
izvršeno temeljem ugovora o sponzorstvu i odredbi koje definiraju mogućnost da se uplaćeni iznos na
ime sponzorstva u razdoblju od 2007. do 2010. godine u postupku preoblikovanja Kluba u sportsko
tretira kao učešće u budućem vlasništvu sportskog dioničkog društva.
Kapital i rezerve društva smanjile su se u 2012. godini uslijed negativnog poslovanja za ostvareni
Društvo je izvršilo rezerviranje sredstava u iznosu od 400.574 kuna za obveze iz prošlih događaja
temeljem ugovora, te započetih sudskih i arbitražnih sporova, koje može imati za posljedicu odljev
Nadalje Društvo je preuzelo rezerviranje sredstava u iznosu od 2.500.000 kn, izvršeno u postupku
druge u sportsko dioničko društvo, koje je
izvršeno temeljem ugovora o sponzorstvu i odredbi koje definiraju mogućnost da se uplaćeni iznos na
ime sponzorstva u razdoblju od 2007. do 2010. godine u postupku preoblikovanja Kluba u sportsko
tretira kao učešće u budućem vlasništvu sportskog dioničkog društva.
Dugoročne obveze
Obveze za kredite u 2012.godini smanjene su otplatama glavnice u iznosu od 273.455 kn.
Stanje glavnice kredita na dan 31.12.2012. iznosi 672.884 kn.
Dugoročne obveze odnose se na kredit Hrvatske poštanske banke odobren 19.07.2006. godine na
iznos od 2.000.000 kn uz kamatnu stopu od 8% godišnje i dospijećem kredita 31.12.2014. godine.
Dospijeće kredita u 2013. godini iznosi 347.850 kune.
Obveze za kredite u 2012.godini smanjene su otplatama glavnice u iznosu od 273.455 kn.
Stanje glavnice kredita na dan 31.12.2012. iznosi 672.884 kn.
obveze odnose se na kredit Hrvatske poštanske banke odobren 19.07.2006. godine na
iznos od 2.000.000 kn uz kamatnu stopu od 8% godišnje i dospijećem kredita 31.12.2014. godine.
Dospijeće kredita u 2013. godini iznosi 347.850 kune.
Obveze za kredite u 2012.godini smanjene su otplatama glavnice u iznosu od 273.455 kn.
obveze odnose se na kredit Hrvatske poštanske banke odobren 19.07.2006. godine na
iznos od 2.000.000 kn uz kamatnu stopu od 8% godišnje i dospijećem kredita 31.12.2014. godine.
Kratkoročne obveze
Na dan 31.12.2012. godine kratkoročne obveze iznose 12.574.839 kn. Sastoje se od primljenih
zajmova u iznosu 4.823.754 kn, primljenih kratkoročnih kredita u iznosu 900.000 kn, tekućeg
dospijeća dugoročnog kredita u iznosu 347.850 kn, obveza prema
kn, obveza prema radnicima –
doprinose u iznosu od 182.055 kn i ostalih kratkoročnih obveza u iznosu od 1.521.724 kn.
• Obveze po primljenim zajmovima iznose 4.823U toj strukturi najveći udio čine pozajmice većinskog vlasnika gospodina Mikhaila Shcheglova, i to
3.811.950 kn. .
• Obveze po primljenim kratkoroudio jesu obveze po primljenim kratkorod.d., u iznosu 600.000 kn.
• Struktura obveza prema dobavlja
Naziv - opis Dobavljači u zemlji Obveze prema igračima i trenerimaDobavljači u inozemstvu UKUPNO
• Struktura ostalih kratkoro
Na dan 31.12.2012. godine kratkoročne obveze iznose 12.574.839 kn. Sastoje se od primljenih
zajmova u iznosu 4.823.754 kn, primljenih kratkoročnih kredita u iznosu 900.000 kn, tekućeg
dospijeća dugoročnog kredita u iznosu 347.850 kn, obveza prema dobavljačima u iznosu 4.984.018
– studeni i prosinac u iznosu od 155.284 kn, obveza za poreze i
doprinose u iznosu od 182.055 kn i ostalih kratkoročnih obveza u iznosu od 1.521.724 kn.
Obveze po primljenim zajmovima iznose 4.823.754 kn. U toj strukturi najveći udio čine pozajmice većinskog vlasnika gospodina Mikhaila Shcheglova, i to
Obveze po primljenim kratkoročnim kreditima iznose 900.000 kn. U toj strukturi najveudio jesu obveze po primljenim kratkoročnim kreditima od Istarske kreditne banke Umag
Struktura obveza prema dobavljačima na dan 31.12.2012. daje se kako slijedi:
Stanje obveze na 31.12.2012.
i trenerima
Struktura ostalih kratkoročnih obveza na dan 31.12.2012. daje se kako slijedi
Na dan 31.12.2012. godine kratkoročne obveze iznose 12.574.839 kn. Sastoje se od primljenih
zajmova u iznosu 4.823.754 kn, primljenih kratkoročnih kredita u iznosu 900.000 kn, tekućeg
dobavljačima u iznosu 4.984.018
studeni i prosinac u iznosu od 155.284 kn, obveza za poreze i
doprinose u iznosu od 182.055 kn i ostalih kratkoročnih obveza u iznosu od 1.521.724 kn.
U toj strukturi najveći udio čine pozajmice većinskog vlasnika gospodina Mikhaila Shcheglova, i to
nim kreditima iznose 900.000 kn. U toj strukturi najveći m kreditima od Istarske kreditne banke Umag
ima na dan 31.12.2012. daje se kako slijedi:
Stanje obveze na 31.12.2012. 1.914.253 3.034.245
35.520 4.984.018
nih obveza na dan 31.12.2012. daje se kako slijedi
Naziv - opis Obveze za kamate Ostale kratkoročne obveze UKUPNO
Obveze za kamate odnose se na obračunate kamate na pozajmice po ugovoru Kluba i gospodina
Shcheglova u iznosu od 1.267.623 kuna i na kamate po kreditima banaka u iznosu od 42.491
što ukupno iznosi 1.310.114 kune.
Ostale kratkoročne obveze u iznosu od 211.610 kuna sačinjavaju obveze po ugovoru o djelu u iznosu
od 125.260 kune i obveze za stipendije u iznosu od 86.350 kuna.
Prihodi
Ukupni prihodi u 2012. godini ostvareni su u iznosu od 11.248.473 kn.
Poslovni prihodi u strukturi čine 100% ukupnih prihoda. Sastoje se od prihoda od
sudjeluju 39 % u poslovnim prihodima i iznose 4.340.674 kn, te ostalih prihoda koji sudjelu
u poslovnim prihodima i iznose 6.906.853 kn.
Stanje obveze na 31.12.2012
odnose se na obračunate kamate na pozajmice po ugovoru Kluba i gospodina
Shcheglova u iznosu od 1.267.623 kuna i na kamate po kreditima banaka u iznosu od 42.491
što ukupno iznosi 1.310.114 kune.
Ostale kratkoročne obveze u iznosu od 211.610 kuna sačinjavaju obveze po ugovoru o djelu u iznosu
od 125.260 kune i obveze za stipendije u iznosu od 86.350 kuna.
Izvještaj 3. Prihodi i rashodi
prihodi u 2012. godini ostvareni su u iznosu od 11.248.473 kn.
u strukturi čine 100% ukupnih prihoda. Sastoje se od prihoda od
sudjeluju 39 % u poslovnim prihodima i iznose 4.340.674 kn, te ostalih prihoda koji sudjelu
u poslovnim prihodima i iznose 6.906.853 kn.
Stanje obveze na 31.12.2012. 1.310.114
211.610 1.521.724
odnose se na obračunate kamate na pozajmice po ugovoru Kluba i gospodina
Shcheglova u iznosu od 1.267.623 kuna i na kamate po kreditima banaka u iznosu od 42.491 kune,
Ostale kratkoročne obveze u iznosu od 211.610 kuna sačinjavaju obveze po ugovoru o djelu u iznosu
u strukturi čine 100% ukupnih prihoda. Sastoje se od prihoda od prodaje usluga koji
sudjeluju 39 % u poslovnim prihodima i iznose 4.340.674 kn, te ostalih prihoda koji sudjeluju sa 61 %
Strukturu prihoda od prodaje usluga
Vrsta prihoda:
Prodaja karata
Ugovori o sponzorstvu
TV prava
Ostali prihodi
UKUPNO
Strukturu ostalih poslovnih prihoda
• Prihodi od donacija, potpora i sl. u iznosu 4.511.658 kn.
Vrsta prihoda:
Sufinanciranje– Grad Pula
Sufinanciranje-Savez Sportova
Sufinanciranje – UEFA
Ostale donacije
UKUPNO
prihoda od prodaje usluga čine:
poslovnih prihoda čine:
Prihodi od donacija, potpora i sl. u iznosu 4.511.658 kn.
2012.
1.446.499
2.485.375
406.800
2.000
4.340.674
2012.
3.426.629
348.000
652.906
84.123
4.511.658
• Prihodi od transfera i obeštećenja u iznosu od Transfer igrača Henry Belle u RNK Split.
• Ostali poslovni prihodi u iznosu 952.365 kn.
Vrsta prihoda:
Otpis obveza iz prethodnih godina
Ostali prihodi
UKUPNO
Rashodi
Ukupni rashodi u 2012. godini ostvareni su u iznosu od 14.484.802 kn.
Poslovni rashodi sudjeluju sa 95% u ukupnim rashodima i iznose 13.714.689 kn, financijski rashodi
sudjeluju sa 4% u ukupnim rashodima i iznose 571.990 kn, te
ukupnim rashodima i iznose 198.123 kn.
Poslovni rashodi sudjeluju sa 95% u ukupnim rashodima.
Troškovi usluga čine 71% poslovnih rashoda i iznose 9.696.799 kn. Struktura im je sljedeća:
Vrsta troška Troškovi prijevoza Troškovi najma Troškovi organizacije utakmicaTroškovi igrača i trenera Intelektualne usluge Ostali nespomenuti troškovi UKUPNO
Troškovi osoblja čine 10% poslovnih rashoda,
zaposlenika.
Prihodi od transfera i obeštećenja u iznosu od 1.442.830 kuna. Transfer igrača Henry Belle u RNK Split.
Ostali poslovni prihodi u iznosu 952.365 kn.
Otpis obveza iz prethodnih godina
Ukupni rashodi u 2012. godini ostvareni su u iznosu od 14.484.802 kn.
Poslovni rashodi sudjeluju sa 95% u ukupnim rashodima i iznose 13.714.689 kn, financijski rashodi
sudjeluju sa 4% u ukupnim rashodima i iznose 571.990 kn, te ostali rashodi sudjeluju sa 1 % u
ukupnim rashodima i iznose 198.123 kn.
sudjeluju sa 95% u ukupnim rashodima.
Troškovi usluga čine 71% poslovnih rashoda i iznose 9.696.799 kn. Struktura im je sljedeća:
Troškovi organizacije utakmica
Troškovi osoblja čine 10% poslovnih rashoda, iznose 1.347.789 kn i odnose se na plaće 12
2012.
790.758
161.607
952.365
Poslovni rashodi sudjeluju sa 95% u ukupnim rashodima i iznose 13.714.689 kn, financijski rashodi
ostali rashodi sudjeluju sa 1 % u
Troškovi usluga čine 71% poslovnih rashoda i iznose 9.696.799 kn. Struktura im je sljedeća:
2012. 375.999 485.150 778.168
6.470.281 849.297 737.904
9.696.799
iznose 1.347.789 kn i odnose se na plaće 12
Ostali troškovi poslovanja čine 12% poslovnih rashoda i iznose 1.597.325 kn. Struktura im je sljedeća:
Vrsta troška Naknade zaposlenicima Reprezentacija Troškovi stipendija Troškovi igrača Članarine i kotizacije Troškovi student servisa Troškovi rezerviranja Ostali nespomenuti troškovi UKUPNO
Financijski rashodi sudjeluju sa 4% u ukupnim rashodima i pretežno se odnose na kamate
obračunate temeljem ugovora, i to u iznosu 571.990 kn.
Ostali - izvanredni rashodi sudjeluju sa svega 1% u strukturi ukupnih rashoda. Ostali izvanredni
rashodi u iznosu 198.123 kn odnose
Rezultat poslovanja
Na temelju prihoda i rashoda u 2012. godini ostvaren je negativan rezultat poslovanja u iznosu
3.236.329 kn.
Ostali troškovi poslovanja čine 12% poslovnih rashoda i iznose 1.597.325 kn. Struktura im je sljedeća:
sudjeluju sa 4% u ukupnim rashodima i pretežno se odnose na kamate
obračunate temeljem ugovora, i to u iznosu 571.990 kn.
sudjeluju sa svega 1% u strukturi ukupnih rashoda. Ostali izvanredni
rashodi u iznosu 198.123 kn odnose se pretežito na donacije navijačkoj skupini Demoni.
Na temelju prihoda i rashoda u 2012. godini ostvaren je negativan rezultat poslovanja u iznosu
Ostali troškovi poslovanja čine 12% poslovnih rashoda i iznose 1.597.325 kn. Struktura im je sljedeća:
2012. 83.769
337.666 385.913 23.500
406.707 49.804
230.033 79.933
1.597.325
sudjeluju sa 4% u ukupnim rashodima i pretežno se odnose na kamate
sudjeluju sa svega 1% u strukturi ukupnih rashoda. Ostali izvanredni
se pretežito na donacije navijačkoj skupini Demoni.
Na temelju prihoda i rashoda u 2012. godini ostvaren je negativan rezultat poslovanja u iznosu
Broj i struktura zaposlenih
Na dan 31.12.2012. u Društvu je bilo 12 zaposlenih osoba.
Radno mjesto
glavni izvršni direktor
izvršni direktor
tajnik
administrativna tajnica
voditelj računovodstva
direktor škole nogometa
fizioterapeut omladinske škole
fizioterapeut seniorske momčadi
voditelj razvoja omladinske škole
trener juniora
trener kadeta
tehniko seniorske momčadi
UKUPNO
Izvještaj 4. Dodatni podaci
dan 31.12.2012. u Društvu je bilo 12 zaposlenih osoba.
Predviñena kvalifikacija
Broj djelatnika
VŠS/VSS 1
VŠS/VSS 1
SSS/VŠŠ 1
SSS/VŠS 1
VŠS/VSS 1
VŠS/VSS 1
SSS/VŠS 1
fizioterapeut seniorske momčadi SSS/VŠS 1
razvoja omladinske škole SSS/VŠS 1
SSS 1
SSS 1
SSS 1
12
Prosječna mjesečna neto
plaća (kn). 2012.
8.000,00
8.000,00
5.500,00
5.500,00
5.500,00
5.500,00
4.500,00
6.500,00
6.000,00
4.500,00
4.500,00
5.500,00
Struktura radnih sati
Efektivni sati
rada
Prekovremeni
sati
Državni
praznik
17.648 - 960
Investicije i izvori financiranja
Kako je navedeno u dijelu Imovina, investicije Društva u iznosu od 48.973
vlastitim sredstvima i odnose se na nabavu računalne opreme i računalnih programa u vrijednosti
22.577 kn, opreme za fizioterapeute u vrijednosti 7.980 kn, montažnog objekta za prodaju
ulaznica 11.650 kn, te licencija 879 kn i ulaganja u t
Podaci vezani uz djelatnost i fizički podaci o poslovanju
Državni
praznik
Plaćeni
dopust
Sati
godišnjeg
odmora
Sati
bolovanja
na teret
Društva
Sati
bolovanja
na teret
HZZO-a
960 - 1600 - -
Kako je navedeno u dijelu Imovina, investicije Društva u iznosu od 48.973
vlastitim sredstvima i odnose se na nabavu računalne opreme i računalnih programa u vrijednosti
22.577 kn, opreme za fizioterapeute u vrijednosti 7.980 kn, montažnog objekta za prodaju
ulaznica 11.650 kn, te licencija 879 kn i ulaganja u tuđi imovinu 5.887 kn.
Podaci vezani uz djelatnost i fizički podaci o poslovanju
bolovanja
na teret
a
Ukupno
20.208
kn ostvarene su
vlastitim sredstvima i odnose se na nabavu računalne opreme i računalnih programa u vrijednosti
22.577 kn, opreme za fizioterapeute u vrijednosti 7.980 kn, montažnog objekta za prodaju
• S obzirom na djelatnost, u nastavku je dana raš
DODATNA RAŠČLAMBA POSLOVNIH PRIHODA I
OSTALI PODACI VEZANI UZ DJELATNOST
Prihodi od ulaznica
Prihodi od reklama i sponzorstva
Prihodi od prava emitiranja
Donacije
Komercijalni prihodi i prihod od UEFA solidarnosti
Prihodi od kazni igrača
Prihodi od prodaje igrača
Ostali prihodi
• Na glavnom stadionu Aldo Drosina i njegovim pomoodigrano 195 službenih utakmica, od juniore 15,9%, kadete 13,8%, i ostalih 53,40% na mlaomladinskog pogona. Napominjemo da su na stadionu odigrane i 4 meKluba, odnosno 2 utakmice reprezentacije Hrvatske (A s
• Prikazan je kapacitet stadiona, odnosno broj sjedesektorima: zapad, istok, sjever, jug, vip.Napominjemo kako se djelatnost Kluba veže za natjecateljsku sezonu, pa su neki podaci prikazani u skladu s time.
S obzirom na djelatnost, u nastavku je dana raščlamba poslovnih prihoda:
DODATNA RAŠČLAMBA POSLOVNIH PRIHODA I
OSTALI PODACI VEZANI UZ DJELATNOST 2011.
429.517
Prihodi od reklama i sponzorstva 1.374.157
86.700
1.869.417
Komercijalni prihodi i prihod od UEFA solidarnosti
444.065
580.232
Na glavnom stadionu Aldo Drosina i njegovim pomoćnim terenima ukupno je odigrano 195 službenih utakmica, od čega na seniorsku momčad otpada 16,9%, na juniore 15,9%, kadete 13,8%, i ostalih 53,40% na mlañe dobne skupine
Napominjemo da su na stadionu odigrane i 4 meñunarodne (prijateljske) utakmice Kluba, odnosno 2 utakmice reprezentacije Hrvatske (A selekcija i U
Prikazan je kapacitet stadiona, odnosno broj sjedećih mjesta na stadionu po sektorima: zapad, istok, sjever, jug, vip. Napominjemo kako se djelatnost Kluba veže za natjecateljsku sezonu, pa su neki podaci prikazani u skladu s time.
lamba poslovnih prihoda:
2012.
IND
R/P
1.446.499 337
2.485.375 181
406.800 469
3.945.085 211
584.189
/ /
1.442.830
936.749 161
nim terenima ukupno je čad otpada 16,9%, na ñe dobne skupine
unarodne (prijateljske) utakmice elekcija i U-21).
ih mjesta na stadionu po
Napominjemo kako se djelatnost Kluba veže za natjecateljsku sezonu, pa su neki
Takoñer, uz broj prodanih ulaznica za sezonu 2012/2013, treba napomenuti broj gratis ulaznica 4287 koje Klub poklanja postojeodnosno skautima različ
Ocjena poslovanja
Pokazatelji likvidnosti ukazuju na nepovoljan odnos kratkotrajne imovine i kratkoročnih obveza te
smanjenu mogućnost pravovremenog podmirivanja obveza društva.
Društvo financira 24% svoje imovine iz kapitala, što ukazuje na umjerenu razinu zaduženosti.
Pri analizi pokazatelja aktivnosti društva vidi se kako je pokazatelj obrtaja ukupne imovine
značajno porastao u odnosu na prošlu godinu. Također, čak 99% imovine društva čini dugotrajna
nematerijalna imovina, odnosno pravo igranja na gradskom stadionu na
priroda te pozicije imovine i njezin velik udio u ukupnoj imovini također diktiraju niske
pokazatelje obrtaja.
Prosječno vrijeme naplate potraživanja je zadovoljavajuće.
Slabi pokazatelji ekonomičnosti i profitabilnosti poslovanja d
ostvarenog u 2012. godini. Uprava društva očekuje poboljšanje rezultata poslovanja u 2013.
godini.
er, uz broj prodanih ulaznica za sezonu 2012/2013, treba napomenuti broj gratis ulaznica 4287 koje Klub poklanja postojećim sponzorima, menadžerima odnosno skautima različitih klubova i ostalim gostima.
Izvještaj 5. Pokazatelji
Pokazatelji likvidnosti ukazuju na nepovoljan odnos kratkotrajne imovine i kratkoročnih obveza te
smanjenu mogućnost pravovremenog podmirivanja obveza društva.
Društvo financira 24% svoje imovine iz kapitala, što ukazuje na umjerenu razinu zaduženosti.
Pri analizi pokazatelja aktivnosti društva vidi se kako je pokazatelj obrtaja ukupne imovine
značajno porastao u odnosu na prošlu godinu. Također, čak 99% imovine društva čini dugotrajna
nematerijalna imovina, odnosno pravo igranja na gradskom stadionu na 25 godina. Dugoročna
priroda te pozicije imovine i njezin velik udio u ukupnoj imovini također diktiraju niske
Prosječno vrijeme naplate potraživanja je zadovoljavajuće.
Slabi pokazatelji ekonomičnosti i profitabilnosti poslovanja društva posljedica su gubitka
ostvarenog u 2012. godini. Uprava društva očekuje poboljšanje rezultata poslovanja u 2013.
er, uz broj prodanih ulaznica za sezonu 2012/2013, treba napomenuti broj im sponzorima, menadžerima
Pokazatelji likvidnosti ukazuju na nepovoljan odnos kratkotrajne imovine i kratkoročnih obveza te
Društvo financira 24% svoje imovine iz kapitala, što ukazuje na umjerenu razinu zaduženosti.
Pri analizi pokazatelja aktivnosti društva vidi se kako je pokazatelj obrtaja ukupne imovine
značajno porastao u odnosu na prošlu godinu. Također, čak 99% imovine društva čini dugotrajna
25 godina. Dugoročna
priroda te pozicije imovine i njezin velik udio u ukupnoj imovini također diktiraju niske
ruštva posljedica su gubitka
ostvarenog u 2012. godini. Uprava društva očekuje poboljšanje rezultata poslovanja u 2013.
Izvještaj 6. Realizacija plana poslovanja
Realizacija plana prihoda i rashoda
Ukupni prihodi realizirani u 2012
ispravnosti poslovne politike temeljene na realnim planovima i očekivanjima.
Treba napomenuti kako su očekivanja u pogledu prihoda od transfera igrača bila veća, a shodno
tome neke stavke stvarnih prihod
Ukupni rashodi su veći od ukupnih planiranih rashoda za 17%, a jedan od razloga je potreba za
proširivanjem igračkog kadra, što za sobom povlači i rast ostalih troškova kao npr. usluge igranja,
troškovi stanarina, prehrane i sl.,
kraju natjecateljske sezone.
Realizacija plana dodatnih podataka
Prosječan broj zaposlenih je u skladu s planom.
Investicije su u 2012. godinu ostvarene prema planu.
Izvještaj 6. Realizacija plana poslovanja
Realizacija plana prihoda i rashoda
Ukupni prihodi realizirani u 2012. godini odgovaraju planiranim prihodima, što govori o
ispravnosti poslovne politike temeljene na realnim planovima i očekivanjima.
Treba napomenuti kako su očekivanja u pogledu prihoda od transfera igrača bila veća, a shodno
tome neke stavke stvarnih prihoda su premašile planirane.
Ukupni rashodi su veći od ukupnih planiranih rashoda za 17%, a jedan od razloga je potreba za
proširivanjem igračkog kadra, što za sobom povlači i rast ostalih troškova kao npr. usluge igranja,
troškovi stanarina, prehrane i sl., a sve kako bi se u konačnici došlo do što boljeg rezultata na
Realizacija plana dodatnih podataka
Prosječan broj zaposlenih je u skladu s planom.
Investicije su u 2012. godinu ostvarene prema planu.
godini odgovaraju planiranim prihodima, što govori o
Treba napomenuti kako su očekivanja u pogledu prihoda od transfera igrača bila veća, a shodno
Ukupni rashodi su veći od ukupnih planiranih rashoda za 17%, a jedan od razloga je potreba za
proširivanjem igračkog kadra, što za sobom povlači i rast ostalih troškova kao npr. usluge igranja,
a sve kako bi se u konačnici došlo do što boljeg rezultata na
Poz
icija
IND
KA
PIT
AL
I RE
ZE
RV
E8.
453.
801
39%
5.21
7.47
224
%62
Upi
sani
tem
eljn
i kap
ital
15.0
95.0
0015
.095
.000
100
Gub
itak
steče
n pr
ipaj
anje
m U
drug
e
(4.
011.
172)
(
6.64
1.19
9)16
6G
ubita
k po
slov
ne g
odin
e
(2.
630.
027)
(
3.23
6.32
9)12
3
RE
ZE
RV
IRA
NJA
2.67
0.54
112
%2.
900.
574
14%
109
Dru
ga r
ezer
vira
nja
2.67
0.54
12.
900.
574
109
DU
GO
ROČ
NE
OB
VE
ZE
625.
138
3%32
5.03
42%
52O
bvez
e pr
ema
bank
ama
i dru
gim
fin
anci
jski
m in
stitu
cija
ma
625.
138
325.
034
52
KR
AT
KO
ROČ
NE
OB
VE
ZE
10.1
43.8
3046
%12
.922
.689
60%
127
Obv
eze
za z
ajm
ove,
dep
ozite
i sl
ično
2.68
7.77
24.
823.
745
179
Obv
eze
prem
a ba
nkam
a1.
100.
000
908.
013
83T
ekuć
e do
spijeće
dugo
ročni
h kr
edita
321.
201
347.
850
108
Obv
eze
prem
a do
bavl
jačim
a4.
308.
601
4.98
4.01
811
6O
bvez
e pr
ema
radn
icim
a17
9.89
215
5.28
486
Obv
eze
za p
orez
e, d
opri
nose
i dr
uga
javn
a da
vanj
a15
5.80
218
2.05
511
7O
stal
e kr
atko
ročne
obv
eze
1.39
0.56
21.
521.
724
109
UK
UP
NO
PA
SIV
A21
.893
.310
100%
21.3
65.7
6910
0%98
31.1
2.20
11.
31.1
2.20
12.
Izvj
ešta
j 2:
Kap
ital i
obv
eze
Poz
icija
IND
PO
SLO
VN
I PR
IHO
DI
4.78
3.94
210
0%11
.247
.527
100%
235
Pri
hodi
od
prod
aje
proi
zvod
a i u
slug
a1.
902.
274
40%
4.34
0.67
439
%22
8
Pri
hodi
od
prod
aje
proi
zvod
a i u
slug
a1.
902.
274
4.34
0.67
422
8
Ost
ali p
oslo
vni p
riho
di2.
881.
668
60%
6.90
6.85
361
%24
0
Pri
hodi
od
ukid
anja
dug
oročn
ih r
ezer
vira
nja
484.
959
0/
Pri
hodi
od
dona
cija
, pot
pora
i sl
.1.
869.
417
4.51
1.65
824
1
Pri
hodi
od
tran
sfer
a i o
bešt
ećen
ja0
1.44
2.83
0/
Ost
ali p
oslo
vni p
riho
di52
7.29
295
2.36
518
1
FIN
AN
CIJ
SK
I PR
IHO
DI
146
0%94
60%
648
Pri
hodi
po
osno
vi k
amat
a14
610
0%94
610
0%64
8
Pri
hodi
od
redo
vnih
kam
ata
po o
snov
i dep
ozita
, pla
sm
ana
u fo
ndov
e i s
l.14
694
664
8
UK
UP
NI P
RIH
OD
I 4.
784.
088
100%
11.2
48.4
7310
0%23
5
PO
SLO
VN
I RA
SH
OD
I6.
704.
989
90%
13.7
14.6
8995
%20
5
Mat
rija
lni t
rošk
ovi
47.7
131%
194.
584
1%40
8
Utr
ošen
i mat
erija
l i s
irov
ine
u os
novn
oj d
jela
tnos
ti
44.7
6612
6.13
8%
282
Tro
šak
(otp
is)
sitn
og in
vent
ara,
am
bala
že i
auto
gum
a2.
947
68.4
462.
323
Tro
škov
i usl
uga
3.86
5.48
758
%9.
696.
799
71%
251
Tro
škov
i pri
jevo
za i
tele
kom
unik
acije
202.
042
375.
999
186
Tro
škov
i zak
upni
na i
naja
mni
na24
8.81
748
5.15
019
5
31.1
2.20
11.
31.1
2.20
12.
Izvj
ešta
j 3:
Pri
hodi
i ra
shod
i
Tro
škov
i int
elek
tual
nih
uslu
ga26
2.43
384
9.29
732
4
Tro
škov
i ban
kars
kih
uslu
ga7.
777
28.7
8037
0
Tro
škov
i ost
alih
usl
uga
3.14
4.41
87.
957.
573
253
Tro
škov
i oso
blja
648.
916
10%
1.34
7.78
910
%20
8
Tro
škov
i net
o pl
aća37
0.65
078
9.93
421
3
Tro
škov
i dop
rino
sa iz
plaća
, por
eza
i pri
reza
183.
033
373.
935
204
Tro
škov
i dop
rino
sa n
a pl
aće95
.233
183.
920
193
Tro
škov
i am
ortiz
acije
493.
473
7%87
8.19
26%
178
Am
ortiz
acija
pos
troj
enja
i op
rem
e49
3.47
387
8.19
217
8
Ost
ali t
rošk
ovi p
oslo
vanj
a1.
649.
400
25%
1.59
7.32
512
%97
Tro
škov
i rep
reze
ntac
ije26
5.00
633
7.66
612
7
Tro
škov
i dne
vnic
a i s
mje
štaj
a te
put
ni t
rošk
ovi n
a sl
užbe
nim
put
ovan
jima
170.
551
133.
573
78
Tro
škov
i rez
ervi
ranj
a0
230.
033
/
Ost
ali t
rošk
ovi p
oslo
vanj
a1.
213.
843
896.
053
74
FIN
AN
CIJ
SK
I RA
SH
OD
I66
7.83
99%
571.
990
4%86
Tro
škov
i po
osno
vi k
amat
a66
5.79
110
0%57
1.99
010
0%86
Tro
škov
i po
osno
vi k
amat
a 66
5.79
157
1.99
086
Ost
ali f
inan
cijs
ki r
asho
di2.
048
0%0
//
Neg
ativ
ne t
ečajn
e ra
zlik
e2.
048
0/
OS
TA
LI R
AS
HO
DI I
VR
IJE
DN
OS
NA
US
KLAĐ
IVA
NJA
41.2
871%
198.
123
1%48
0
Ost
ali r
asho
di41
.287
100%
198.
123
100%
480
Izvj
ešta
j 3:
Pri
hodi
i ra
shod
i
Tro
škov
i kaz
ni p
enal
a i n
akna
da š
teta
840
0/
Ost
ali i
zvan
redn
i ras
hodi
40.4
4719
8.12
349
0
UK
UP
NI R
AS
HO
DI
7.41
4.11
510
0%14
.484
.802
100%
195
RE
ZU
LTA
T P
OS
LOV
AN
JA P
RIJ
E P
OR
EZ
A-2
.630
.027
-3.2
36.3
2912
3
Izvj
ešta
j 3:
Pri
hodi
i ra
shod
i
Poz
icija
31.1
2.20
11.
31.1
2.20
12.
IND
BR
OJ
ZA
PO
SLE
NIH
Bro
j zap
osle
nih
1012
120
INV
ES
TIC
IJE
Inve
stic
ije10
1.12
248
.973
48
IZV
OR
I FIN
AN
CIR
AN
JAV
last
ita s
reds
tva
101.
122
48.9
7348
DO
DA
TN
A R
AŠČ
LAM
BA
PO
SLO
VN
IH P
RIH
OD
A I
OS
TA
LI P
OD
AC
I VE
ZA
NI U
Z D
JELA
TN
OS
TP
riho
di o
d ul
azni
ca42
9.51
71.
446.
499
337
Pri
hodi
od
rekl
ama
i spo
nzor
stva
1.37
4.15
72.
485.
375
181
Pri
hodi
od
prav
a em
itira
nja
86.7
0040
6.80
046
9D
onac
ije
1.86
9.41
73.
945.
085
211
Kom
erci
jaln
i pri
hodi
i pr
ihod
od
UE
FA
sol
idar
nost
i58
4.18
9P
riho
di o
d ka
zni i
grača
444.
065
/P
riho
di o
d pr
odaj
e ig
rača1.
442.
830
Ost
ali p
riho
di58
0.23
293
6.74
916
1
FIZ
IČK
I PO
DA
CI O
PO
SLO
VA
NJU
Bro
j odi
gran
ih u
takm
ica
na s
tadi
onu
A. D
rosi
na19
510
0%
SE
NIO
RI
3316
,9%
prve
nstv
ene
i kup
uta
kmic
e18
prija
teljs
ke u
takm
ice
15JU
NIO
RI
3115
,9%
prve
nstv
ene
i kup
uta
kmic
e19
prija
teljs
ke u
takm
ice
12
Izvj
ešta
j 4:
Dod
atni
pod
aci
KA
DE
TI
2713
,8%
prve
nstv
ene
i kup
uta
kmic
e17
prija
teljs
ke u
takm
ice
10P
INO
RI
2211
,3%
prve
nstv
ene
i kup
uta
kmic
e14
prija
teljs
ke u
takm
ice
8M
LAĐ
I PIO
NIR
I21
10,8
%pr
vens
tven
e i k
up u
takm
ice
14pr
ijate
ljske
uta
kmic
e7
U-1
1 A
+B
4623
,6%
prve
nstv
ene
i kup
uta
kmic
e28
prija
teljs
ke u
takm
ice
18U
-915
7,7%
prve
nstv
ene
i kup
uta
kmic
e9
prija
teljs
ke u
takm
ice
6
Bro
j sje
dećih
mje
sta
na s
tadi
onu
A. D
rosi
na8.
966
100%
ZA
PA
D2.700
30,1%
IST
OK
3.104
34,6%
SJE
VE
R1.534
17,1%
JUG
1.534
17,1%
VIP
94
1,0%
Bro
j pro
dani
h ul
azni
ca z
a se
zonu
201
2/20
1326
.797
100%
ZA
PA
D6.518
24,3%
IST
OK
9.301
34,7%
SJE
VE
R8.446
31,5%
JUG
2.500
9,3%
VIP
32
0,1%
Izvj
ešta
j 4:
Dod
atni
pod
aci
Pozicija 31.12.2011. 31.12.2012. IND
Pokazatelji po zaposlenomPrihod po zaposlenom 478.408,80 937.372,75 196Trošak po zaposlenom 741.411,50 1.207.066,83 163Troškovi osoblja po zaposlenom 64.891,60 112.315,75 173
Pokazatelji likvidnostiUbrzana likvidnost 0,09 0,10 106Tekuća likvidnost 0,09 0,10 106
Pokazatelji zaduženostiZaduženost 0,61 0,76 124Vlastito financiranje 0,39 0,24 62
Pokazatelji aktivnostiObrtaj ukupne imovine 0,22 0,53 243Trajanje naplate potraživanja u danima 92 105 114
Pokazatelji ekonomičnostiEkonomičnost poslovanja 0,71 0,81 114Ekonomičnost financiranja 0,00 0,00 /
Pokazatelji profitabilnostiBruto profitna marža -0,41 -0,24 58Rentabilnost imovine (ROA) -0,09 -0,12 134Rentabilnost vlastitog kapitala (ROE) -0,31 -0,62 199
Izvještaj 5: Pokazatelji
Poz
icija
IND
R/R
IN
D
R
/P
PO
SLO
VN
I P
RIH
OD
I4
.78
3.9
42
10
0%
11
.24
7.5
27
10
0%
23
51
0.9
99
.00
01
00
%9
8
Prih
od
i od
pro
daj
e p
roiz
vod
a i u
slu
ga1
.90
2.2
74
40
%4
.34
0.6
74
39
%2
28
3.9
75
.00
03
6%
92
Prih
od
i od
pro
daj
e p
roiz
vod
a i u
slu
ga1
.90
2.2
74
4.3
40
.67
42
28
3.9
75
.00
09
2
Ost
ali p
osl
ovn
i prih
od
i2
.88
1.6
68
60
%6
.90
6.8
53
61
%2
40
7.0
24
.00
06
4%
10
2
Prih
od
i od
uki
dan
ja d
ugo
ročnih
rez
ervi
ran
ja4
84
.95
90
//
Prih
od
i od
do
nac
ija,
po
tpo
ra i
sl.
1.8
69
.41
74
.51
1.6
58
24
13
.50
0.0
00
78
Prih
od
i od
tra
nsf
era
i ob
ešteće
nja
01
.44
2.8
30
/2
.50
0.0
00
Ost
ali p
osl
ovn
i prih
od
i5
27
.29
29
52
.36
51
81
1.0
24
.00
01
08
FIN
AN
CIJ
SK
I P
RIH
OD
I1
46
0%
94
60
%6
48
1.0
00
0%
10
6
Prih
od
i po
osn
ovi
kam
ata
14
61
00
%9
46
10
0%
64
81
.00
01
00
%1
06
Prih
od
i od
red
ovn
ih k
amat
a p
o o
sno
vi d
epo
zita
, p
las
man
a u
fon
do
ve i
sl.
14
69
46
64
81
.00
01
06
UK
UP
NI P
RIH
OD
I 4.
784.
088
100%
11.2
48.4
7310
0%23
511
.000
.000
100%
98
PO
SLO
VN
I R
AS
HO
DI
6.7
04
.98
99
0%
13
.71
4.6
89
95
%2
05
11
.44
0.0
00
95
%8
3
Mat
rijal
ni t
rošk
ovi
47
.71
31
%1
94
.58
41
%4
08
10
0.0
00
1%
51
Utr
oše
ni m
ater
ijal i
siro
vin
e u
osn
ovn
oj d
jela
tno
sti
44
.76
61
26
.13
82
82
75
.00
05
9
Tro
šak
(otp
is)
sitn
og
inve
nta
ra,
amb
alaž
e i a
uto
gum
a2
.94
76
8.4
46
23
23
25
.00
03
7
Tro
ško
vi u
slu
ga3
.86
5.4
87
58
%9
.69
6.7
99
71
%2
51
8.1
70
.00
07
1%
84
Rea
lizac
ija IV
kva
rtal
20
11.
Rea
lizac
ija IV
kva
rtal
201
2.P
lan
31.
12.2
012.
Izvj
ešta
j 6:
Rea
lizac
ija p
lana
pos
lova
nja
Tro
ško
vi p
rijev
oza
i te
leko
mu
nik
acije
20
2.0
42
37
5.9
99
18
63
00
.00
08
0
Tro
ško
vi z
aku
pn
ina
i naj
amn
ina
24
8.8
17
48
5.1
50
19
54
00
.00
08
2
Tro
ško
vi in
tele
ktu
aln
ih u
slu
ga2
62
.43
38
49
.29
73
24
60
0.0
00
71
Tro
ško
vi b
anka
rski
h u
slu
ga7
.77
72
8.7
80
37
02
0.0
00
69
Tro
ško
vi o
stal
ih u
slu
ga3
.14
4.4
18
7.9
57
.57
32
53
6.8
50
.00
08
6
Tro
ško
vi o
sob
lja6
48
.91
61
0%
1.3
47
.78
91
0%
20
81
.20
0.0
00
10
%8
9
Tro
ško
vi n
eto
plać
a3
70
.65
07
89
.93
42
13
73
0.0
00
92
Tro
ško
vi d
op
rino
sa iz
plaća
, p
ore
za i
prir
eza
18
3.0
33
37
3.9
35
20
43
20
.00
08
6
Tro
ško
vi d
op
rino
sa n
a p
laće9
5.2
33
18
3.9
20
19
31
50
.00
08
2
Tro
ško
vi a
mo
rtiz
acije
49
3.4
73
7%
87
8.1
92
6%
17
89
00
.00
08
%1
02
Am
ort
izac
ija p
ost
roje
nja
i o
pre
me
49
3.4
73
87
8.1
92
17
89
00
.00
01
02
Ost
ali t
rošk
ovi
po
slo
van
ja1
.64
9.4
00
25
%1
.59
7.3
25
12
%9
71
.07
0.0
00
9%
67
Tro
ško
vi r
epre
zen
taci
je2
65
.00
63
37
.66
61
27
30
0.0
00
89
Tro
ško
vi d
nev
nic
a i s
mje
štaj
a te
pu
tni t
rošk
ovi
na
slu
žben
im
pu
tova
njim
a1
70
.55
11
33
.57
37
89
0.0
00
67
Tro
ško
vi r
ezer
vira
nja
02
30
.03
3/
18
0.0
00
78
Ost
ali t
rošk
ovi
po
slo
van
ja1
.21
3.8
43
89
6.0
53
74
50
0.0
00
56
FIN
AN
CIJ
SK
I R
AS
HO
DI
66
7.8
39
9%
57
1.9
90
4%
86
50
0.0
00
4%
87
Tro
ško
vi p
o o
sno
vi k
amat
a6
65
.79
11
00
%5
71
.99
01
00
%8
65
00
.00
01
00
%8
7
Tro
ško
vi p
o o
sno
vi k
amat
a 6
65
.79
15
71
.99
08
65
00
.00
08
7
Ost
ali f
inan
cijs
ki
rash
od
i2
.04
80
%0
0%
/0
0%
/
Neg
ativ
ne
tečaj
ne
razl
ike
2.0
48
//
Izvj
ešta
j 6:
Rea
lizac
ija p
lana
pos
lova
nja
OS
TA
LI R
AS
HO
DI
I V
RIJ
ED
NO
SN
A U
SK
LAĐ
IVA
NJA
41
.28
71
%1
98
.12
31
%4
80
10
0.0
00
1%
50
Ost
ali r
ash
od
i4
1.2
87
10
0%
19
8.1
23
10
0%
48
01
00
.00
01
00
%5
0
Tro
ško
vi k
azn
i pen
ala
i nak
nad
a št
eta
84
0/
/
Ost
ali i
zvan
red
ni t
rash
od
i4
0.4
47
19
8.1
23
49
01
00
.00
05
0
UK
UP
NI R
AS
HO
DI
7.41
4.11
510
0%14
.484
.802
100%
195
12.0
40.0
0010
0%83
RE
ZU
LTA
T P
OS
LOV
AN
JA P
RIJ
E P
OR
EZ
A-2
.630
.027
-3.2
36.3
2912
3-1
.040
.000
32
Izvj
ešta
j 6:
Rea
lizac
ija p
lana
pos
lova
nja
Poz
icija
Rea
lizac
ija
31.1
2.20
11.
Rea
lizac
ija
31.1
2.20
12.
IND
R/R
P
lan
31.1
2.20
12.
IND
R/P
BR
OJ
ZA
PO
SLE
NIH
Bro
j zap
osle
nih
1012
8312
100
INV
ES
TIC
IJE
Inve
stic
ije10
1.12
248
.973
206
40.0
0012
2
IZV
OR
I FIN
AN
CIR
AN
JAV
last
ita s
reds
tva
101.
122
48.9
7320
640
.000
122
DO
DA
TN
A R
AŠČ
LAM
BA
PO
SLO
VN
IH P
RIH
OD
A I
OS
TA
LI P
OD
AC
I VE
ZA
NI U
Z D
JELA
TN
OS
TP
riho
di o
d ul
azni
ca42
9.51
71.
446.
499
3080
0.00
018
1P
riho
di o
d re
klam
a i s
ponz
orst
va1.
374.
157
2.48
5.37
555
3.00
0.00
083
Pri
hodi
od
prav
a em
itira
nja
86.7
0040
6.80
021
150.
000
271
Don
acije
1.
869.
417
3.94
5.08
547
3.50
0.00
011
3K
omer
cija
lni p
riho
di i
prih
od o
d U
EF
A s
olid
arno
sti
584.
189
500.
000
117
Pri
hodi
od
kazn
i igr
ača44
4.06
5/
/P
riho
di o
d pr
odaj
e ig
rača1.
442.
830
2.50
0.00
0O
stal
i pri
hodi
580.
232
936.
749
6255
0.00
017
0
FIZ
IČK
I PO
DA
CI O
PO
SLO
VA
NJU
Bro
j pro
dani
h ul
azni
ca z
a se
zonu
201
2/20
1330
.840
100%
ZA
PA
D7.500
24,3%
IST
OK
10.700
34,7%
SJE
VE
R9.700
31,5%
JUG
2.900
9,4%
VIP
40
0,1%
Izvj
ešta
j 7:
Rea
lizac
ija p
lana
dod
atni
h po
data
ka